Справа № 592/6751/19
Провадження № 1-кс/592/3637/19
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08 травня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії технічними засобами, розглянувши клопотання слідчого СВ Сумського відділу поліції ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що слідчим Сумського ВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 0000022 від «18» січня 2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. З ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 20.12.2018 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в особі директора ОСОБА_4 , та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особі директора ОСОБА_5 , укладено договір №1504-6 на капітальний ремонт дороги в районі житлового будинку АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 на суму 971 498,59 грн.. Відповідно до п.1.1. зазначеного договору, підрядник в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зобов`язується у 2018 році виконати роботи по капітальному ремонту дороги в районі житлового будинку АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 . Згідно п.1.2. договору №1504-6 від 20.12.2018, строк закінчення робіт та здача актів виконаних робіт за Договором - не пізніше 20.12.208.

Також встановлено, що 20.12.2018 ІНФОРМАЦІЯ_1 27.12.2018, на підставі форми кб -З №5 від 20.12.2018, акту виконаних робіт від 20.12.2018 перераховано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » кошти в сумі 645 647,8 грн.

Однак, в ході огляду місця події, яке відбулося 18.01.2019 в районі житлових будинків АДРЕСА_3 , встановлено, що на вказаній ділянці асфальтове покриття мається на не значній ділянці.

В ході досудового розслідування було встановлено, що товарно- матеріальні цінності та послуги для виконання робіт капітального ремонту дороги в районі житлового будинку АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 надавалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Під час допиту у якості свідка директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (зареєстроване за адресою: АДРЕСА_4 ) ОСОБА_5 підтвердила, що матеріали для виконання робіт по капітальному ремонту дороги в районі житлового будинку АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 закуповувались в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (зареєстроване за адресою: АДРЕСА_4 ). Крім того ОСОБА_5 повідомила, що ремонтні роботи проводив підрядник, хто саме вона не пам`ятає.

В подальшому, допитана в якості свідка ОСОБА_6 , яка працює бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » повідомила що ОСОБА_5 є за сумісництвом директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Вказане також підтверджується інформацією, яка міститься в реєстрі фізичних та юридичних осіб підприємців, а саме ОСОБА_5 є директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

В ході обшуку ІНФОРМАЦІЯ_1 документація, а саме: проектно-технічна документація на вказаний об`єкт; проектно-кошторисна документація щодо капітального ремонту дороги в районі житлового будинку з АДРЕСА_3 ; виконавчої документації на виконання будівельних робіт у тому числі: загальні журнали, акти на закриття прихованих робіт, виконавчі схеми виконаних робіт щодо капітального ремонту дороги в районі житлового будинку з АДРЕСА_3 ; дефектних актів щодо капітального ремонту дороги в районі житлового будинку з АДРЕСА_3 , договори підряду на виконання робіт та документи щодо придбання будівельних матеріалів (рахунки-фактури, комерційні пропозиції, договори з додатками, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, тощо) та оплату придбаних будівельних матеріалів для виконання робіт з капітального ремонту дороги в районі житлового будинку АДРЕСА_1 та АДРЕСА_1 (платіжні доручення, виписки з банку) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; проектно-технічну документацію на вказаний об`єкт була відсутня.

Однак в ході обпіуку приміщення за юридичним місцем здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_5 , було встановлено, що за вказаною адресою знаходиться ТОВ «« ІНФОРМАЦІЯ_3 »» яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_4 , однак приміщення а саме квартира АДРЕСА_6 ніяких позначення про розташування приміщень 4 та 4 а не має, де було віднайдено такі документи:

- Акт здачі-приймання виконаних робіт №19/10-18 від 19.10.2018 року між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (замовник) та ФОП ОСОБА_7 (Виконавець)) на перевезення асфальтнобетоної суміші з смт. Степанівка до АДРЕСА_2 , на 1125 грн., на 1 аркуші;

Товарно транспортна накладна №2542 від 19.10.2018 року перевізник Філієй « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », вантажовідправник Філієй « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », замовник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » пункт розвантаження АДРЕСА_1 , на «влаштування асфальтнобетонногог покриття з 12.00. до 19.00 год., на 1 аркуші;

Вилучені документи є підтвердженням того, шо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » проводило роботи по капітальному ремонту дороги в районі житлового будинку АДРЕСА_7 .

З огляду на вище викладене, для встановлення обставин події необхідно здійснити тимчасовий доступ до ІНФОРМАЦІЯ_6 : АДРЕСА_8 .

На даний час виникла необхідність в встановленні факту наявності достатнього штату працівників, які офіційно працевлаштовані в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », для проведення вище вказаним товариством капітального ремонту дороги в районі житлового будинку АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 відповідно до акту виконаних робіт 20.12.2018.

Також виникла необхідність в вилученні податкових декларації з податку на додану вартість за 2018 рік; додатків 5 до податкової декларації з податку на додану вартість «Розшифровка податкових зобовязань та податкового кредиту в розмірі контрагентів» за 2018 рік; податкової декларації з податку на прибуток підприємства з додатками до них за 2018 рік; реєстру виданих та отриманих податкових накладних за 2018 рік; документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); податкової звітності форми 1 ДФ по працевлаштованих за 2018 рік; статистичної звітності по працевлаштованих особах на підприємстві за 2018 рік та звітності персоніфікованого обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2018 року, а також звітності про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування; номерів розрахункових рахунків підприємства в банках, ідентифікаційних даних осіб, за яких звітувало підприємство, як за найманих працівників за період 2018 рік, актів документальних перевірок, висновків та інших документів, які свідчать про проведення податковим органом перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Враховуючи те, що зазначена інформація має обмежений доступ, порядок отримання якої врегульований підпунктом 17.1.9 пункту 17.1 статті 17 Податкового кодексу України, тобто за письмовою згодою такої особи, виникла необхідність в отриманні цієї інформації згідно ст. 159 КПК України, тобто шляхом проведення тимчасового доступу до речей та документів за рішенням суду.

Також, у вказаній інформації містяться відомості, які в сукупності з іншими доказами, матимуть суттєве значення для з`ясування дійсних обставин кримінального правопорушення, а також, зазначена інформація матиме доказове значення, тому виникла необхідність у проведенні тимчасового тимчасового доступу до інформації, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , що розташовано за адресою: АДРЕСА_8 .

У судове засідання слідчий не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, просить розглядати клопотання без його участі, підтримує у повному обсязі.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_7 у судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,
п о с т а н о в и в :

Надати тимчасовий доступ до документів слідчому СВ Сумського відділу поліції ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , з правом їх вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , що розташована за адресою: АДРЕСА_8 щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) а саме: податкової декларації з податку на додану вартість; додаток 5 до податкової декларації з податку на додану вартість «Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів» за 2018 рік; податкової декларації з податку на прибуток підприємства з додатками до них за 2018 рік; реєстр виданих та отриманих податкових накладних за 2018 рік; документи реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); податкової звітності форми 1 ДФ по працевлаштованих за 2018 рік; статистичної звітності по працевлаштованих особах на підприємстві за 2018 рік та звітності персоніфікованого обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2018 року, а також звітності про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування; номерів розрахункових рахунків підприємства в банках, ідентифікаційних даних осіб, за яких звітувало підприємство, як за найманих працівників за період 2018 рік, актів документальних перевірок, висновків та інших документів, які свідчать про проведення податковим органом перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові особи володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , що розташована за адресою: АДРЕСА_8 .

Строк дії ухвали 30 днів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ОСОБА_1