Провадження по справі № 1-кс/752/5170/18
У Х В А Л А

09.07.2018 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , у приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва розглянувши клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань державної податкової інспекції у Голосіївському районі Головного управління державної фіскальної служби у м.Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_4 в межах кримінального провадження №0000048 від 27.11.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України, про накладення арешту,-

ВСТАНОВИВ:

слідчий СУ ФР ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на рахунках які знаходяться на рахунках ТОВ ТВПП "Спектурм" (код ЄДР 32388191) відкритих у банківських установах: ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299), ПАТ "АБ "РАДАБАНК" (МФО 306500), Дніпропетровська філія публічного акціонерного товариства "Кредитпромбанк.

В обґрунтування клопотання зазначив, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000048 від 27.11.2017 року, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань 27.11.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України.

Просив накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ ТВПП "Спектурм" (код ЄДР 32388191) відкритих в ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299), а саме рахунки: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ; ПАТ "АБ "РАДАБАНК" (МФО 306500), а саме рахунки: № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_4 ; Дніпропетровська філія публічного акціонерного товариства "Кредитпромбанк" (МФО 306890), а саме рахунок № НОМЕР_6 .

Власники майна на яке просить накласти арешт слідчий ОСОБА_3 у судове засідання не викликалися, оскільки слідчий звертаючись з клопотанням про накладення арешту на майно просив не викликати у судове засідання його власників з метою недопущення його приховування, відчуження, що має істотне значення, що було прийнято слідчим суддею до уваги.

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 відсутній, про розгляд заявленого ним клопотання повідомлений належним чином, до суду подав клопотання про розгяд заявлених ним вимог за його відсутності.

За правилами ст. 107 КПК України, під час розгляду клопотання про накладення арешту, фіксування технічними засобами судового засідання не здійснювалось у зв`язку з відсутністю у судовому засіданні осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Дослідивши клопотання та додані до нього додатки, приходжу до висновку, що заявлені вимоги про накладення арешту підлягають задоволенню з наступних підстав.

За даними витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань встановлено, що ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ), ОСОБА_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ), ОСОБА_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ), ОСОБА_10 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ), ОСОБА_11 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ), ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ) з використанням реквізитів ТОВ «Торгівельно-виробниче підприємство «Агросервіс» (код ЄДР 39880788), ТОВ «Науково-виробниче підприємство «Медокс» (код ЄДР 39880690), ТОВ «Квадротех» (код ЄДР 30745258), ТОВ «Вин-Пром» (код ЄДР 39664261), ТОВ «Комплект Стандарт Сервіс» (код ЄДР 41077038), ТОВ «Лібра-С» (код ЄДР 39931137), сприяли в ухиленні від сплати податків для ТОВ «Комтес-ХХI» (код ЄДР 31075689) та ТОВ «Бізнес Перформер» (код ЄДР 39776394) у період 2016-2017 років на загальну суму 7 310 208,87 грн., що є особливо великим розміром. Крім того, встановлено , що вказані особи сприяли в ухиленні від сплати податків для підприємств реального сектору економіки з використанням реквізитів ТОВ «Маден-Днепр» (код 38752283), ТОВ "Біал" (код ЄДР 37538154), ТОВ "РБУ-16" (код ЄДР 40715827), ТОВ "Генбуд Плюс" (код ЄДР 36726031), ТОВ "Контакт - Хім" (код ЄДР 37149959), ТВПП "Спектурм" (код ЄДР 32388191), ТОВ "Спецторг ТМ" (код ЄДР 40711644), ТОВ "Тантал Днепр" (код ЄДР 41467315), ТОВ "НВП "Медокс" (код ЄДР 39880690), ТОВ "ТВП "Агросервіс" (код ЄДР 39880788) ТОВ "Фенікс - Пром" (код ЄДР 41447147), ТОВ "Спецторг ТМ" (код ЄДР 40711644), ТОВ "Аліана" (код ЄДР 40934445), ТОВ "Квадротех" (код ЄДР 30745258), шляхом документального відображення здійснення фінансово-господарських операцій в особливо-великих розмірах, використовуючи ТОВ «24 Онлайн» (код ЄДР 39945438) з метою обготівковування грошових коштів, набутих кримінально протиправним шляхом у період 2016-2017 років.

Особи, які задіяні у кримінальному правопорушенні, використовуючи первинну документацію, отриману від невстановлених осіб, по нібито проведеним господарським операціям із підприємствами з ознаками «фіктивності», здійснюють документальне оформлення взаємовідносин підприємствам реального сектору економіки, чим сприяють в ухиленні від сплати податків.

Органом досудового розслідування встановлено підприємства з ознаками «фіктивності», фінансово-господарські відносини з якими оформлюються лише документально, серед яких: ТОВ ТВПП "Спектурм" (код ЄДР 32388191).

За даними бази даних ДФС України, ТОВ ТВПП "Спектурм" (код ЄДР 32388191) має відкриті рахунки в ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299), а саме рахунки: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ; ПАТ "АБ "РАДАБАНК" (МФО 306500), а саме рахунки: № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_4 ; Дніпропетровська філія публічного акціонерного товариства "Кредитпромбанк" (МФО 306890), а саме рахунок № НОМЕР_6 .

Відповідно до постанови про визнання та приєднання до справи речових доказів винесеної слідчим СУ ФР ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , грошові кошти, які належать ТОВ ТВПП "Спектурм" (код ЄДР 32388191) та знаходяться на рахунках в ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299), а саме рахунки: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ; ПАТ "АБ "РАДАБАНК" (МФО 306500), а саме рахунки: № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_4 ; Дніпропетровська філія публічного акціонерного товариства "Кредитпромбанк" (МФО 306890), а саме рахунок № НОМЕР_6 визнано речовими доказами.

Відповідно до статті 170 КПК, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Крім того, відповідно до правил ст. 170 КПК України, а саме п. 1 ч. 2, арешт накладається на майно будь-якої фізичної особи або юридичної особи за наявеності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України та за наявності достатніх підстав вважати , що суд у випадках, передбачених кримінальним кодексом України може призначити покарання у виді конфіскації майна або застосувати до юридичної особи захід кримінально-правового характеру у виді конфіскації майна.

За змістом частини 1 статті 98 Кримінального процесуального кодексу, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддями вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості ,які були використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Як видно зі змісту клопотання та доданих до нього додатків, у органу досудового розслідування є підстави вважати, що грошові кошти які знаходяться на рахунках ТОВ ТВПП "Спектурм" (код ЄДР 32388191) відкритих у банківських установах: ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299), ПАТ "АБ "РАДАБАНК" (МФО 306500), Дніпропетровська філія публічного акціонерного товариства «Кредитпромбанк» можуть бути конфісковані судом, як захід кримінально-правового характеру у майбутньому, оскільки відомості щодо ТОВ "Генбуд Плюс" (код 36726031) внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань в межах кримінального провадження №0000048 від 27.11.2017 року за ч.5 ст.27; ч.3 ст.212 КК України.

За результатами розгляду клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погодженого прокурором Київської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_4 про накладення арешту, перевіривши додані до клопотання матеріали кримінального провадження, вважаю за необхідне задовольнити заявлене клопотання про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на рахунках ТОВ ТВПП "Спектурм" (код ЄДР 32388191) відкритих у: ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299), а саме рахунки: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ;

ПАТ "АБ "РАДАБАНК" (МФО 306500), а саме рахунки: № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_4 ; Дніпропетровська філія публічного акціонерного товариства "Кредитпромбанк" (МФО 306890), а саме рахунок № НОМЕР_6 , оскільки вказані грошові кошти визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №0000048 від 27.11.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.205, ч. 1ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч.1 ст. 205, ч.1 ст. 205 КК України, та можуть підлягати конфіскації у власність держави.

На підставі викладеного, керуючись ст. 170-175 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_4 про накладення арешту на майно, в рамках кримінального провадження №0000048 від 27.11.2017 року про накладення арешту задовольнити.

Накласти арешт на майно, а саме на грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ ТВПП "Спектурм" (код ЄДР 32388191) у: ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299), а саме рахунки: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ; ПАТ "АБ "РАДАБАНК" (МФО 306500), а саме рахунки: № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_4 ; Дніпропетровська філія публічного акціонерного товариства "Кредитпромбанк" (МФО 306890), а саме рахунок № НОМЕР_6 , в частині видатку грошових коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки грошових коштів, що надходять, повідомляючи в подальшому правоохоронні органи усно та письмово, про суму коштів, що знаходяться на цих рахунках за запитом слідчого, на час його надання .

Зобов`язати відповідних службових осіб банківської установи надавати письмову інформацію про залишок грошових коштів на вказаному рахунку, на момент пред`явлення ухвали суду про накладення арешту та на кожне 25 число місяця шляхом винесення відповідного подання ініціатору за адресою: 03110 м. Київ, вул. Народна 19/20, СУ ФР ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Уповноваженому слідчому, прокурору забезпечити збереження майна, на яке накладено арешт.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду міста Києва протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1