Справа № 640/1548/19
н/п 1-кс/640/1542/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"01" лютого 2019 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

за участю секретаря - ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судового засідання в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання слідчого СУ ГУ НП в Харківській області майора поліції ОСОБА_3 про проведення експертизи у кримінальному провадженні № 0002173 від 04.09.2018 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 222-1, ч. 2 ст. 222, ч. 2 ст. 210 КК України, -

встановив:

Сторона обвинувачення просить надати доручення експертній установі та залучити експертів Харківського науково-дослідного інституту судових експертиз ім. засл. проф. М.С. Бокаріуса, розташованого за адресою: м. Харків, вул. Золочівська, 8-А, для проведення судової економічної експертизи по кримінальному провадженню № 0002173 від 04.09.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 222-1, ч. 2 ст. 222, ч. 2 ст. 210 КК України. На вирішення експертизи поставити наступні питання: чи підтверджується документально обґрунтованість отримання і використання субвенції КП «Харківводоканал» на загальну суму 42 520 099, 45 грн.; чи була наявна економічна доцільність отримання і використання субвенції КП «Харківводоканал» на загальну суму 42 520 099, 45 грн.; чи обґрунтовано КП «Харківводоканал» перерахувало 42 520 099, 45 грн. з поточного рахунку № НОМЕР_1 на поточний рахунок із спеціальним режимом використання № НОМЕР_2 АК «Харківобленерго»? Для дослідження надати матеріали кримінального провадження.

На обґрунтування клопотання слідчий вказує, що станом на 27.06.2017 у КП «Харківводоканал» перед АК «Харківобленерго» наявна непогашена кредиторська заборгованість у сумі 42 520 099, 45 грн. за спожиту електричну енергію.

Законом України «Про Державний бюджет України на 2017 рік» Мінрегіону передбачено бюджетну програму КПКВК 2791520 «Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на погашення різниці між фактичною вартістю теплової енергії, послуг з централізованого опалення, постачання гарячої води, централізованого водопостачання та водовідведення, постачання холодної води та водовідведення (з використанням внутрішньобудинкових систем), що вироблялися, транспортувалися та постачалися населенню та/або іншим підприємствам теплопостачання, централізованого питного водопостачання та водовідведення, які надають населенню такі послуги, та тарифами, що затверджувалися та/або погоджувалися органами державної влади чи місцевого самоврядування», порядок та використання якої затверджено постановою Кабінету Міністрів України від 18.05.2017 № 332 (далі - Постанова).

КП «Харківводоканал», з метою отримання субвенції, підготовлено та направлено на адресу структурного підрозділу з питань фінансів Харківської обласної державної адміністрації відповідні документи, перелік яких визначено Постановою, для їх узагальнення та подання до Мінрегіону зведеного реєстру договорів, разом з їх копіями.

Слідчий вказує, що наявні дані свідчать, що вищевказані документи КП «Харківводоканал» щодо кредиторської заборгованості підприємства можливо сформовані в порушення вимог чинного законодавства, а сама заборгованість утворена цілеспрямовано та містить окремі ознаки фіктивності.

27.06.2017 відповідно до Постанови, Департаментом фінансів Харківської обласної державної адміністрації на адресу Мінрегіону, як головного розпорядника субвенції та відповідального виконавця бюджетної програми, листом № 02-02-14/181 (вх. Мінрегіону від 03.07.2017 та від 04.07.2017 №№ 11271і/11-10-17, 4783/0/10-17) направлено зведені реєстри №№ 1, 2 договорів про організацію взаєморозрахунків з погашення заборгованості з різниці в тарифах на теплову енергію, тощо.

У зведеному реєстрі № 1 відображено інформацію щодо договорів про організацію взаєморозрахунків з погашення заборгованості по Харківській області, зокрема: № 4/21-з від 27.06.2017 на суму 48 247 167, 36 грн. (ПДВ) між КП «Харківводоканал» (отримувач субвенції) та АК «Харківобленерго» (боржник до загального фонду державного бюджету) за централізоване водопостачання та водовідведення; № 5/21-3 від 27.06.2017 на суму 42 520 099, 45 грн. (спожита електрична енергія) між КП «Харківводоканал» (отримувач субвенції) та АК «Харківобленерго» (боржник до загального фонду державного бюджету) за централізоване водопостачання та водовідведення.

30.06.2017 Мінрегіон, після опрацювання та узагальнення інформації Департаменту фінансів Харківської обласної державної адміністрації, листом від 27.06.2017 № 7/10-6837 направлено на адресу Мінфіну (вх. Мінфіну від 03.07.2017 № 12-10197) зведений реєстр № 5 ЗФ договорів про організацію взаєморозрахунків, в якому відображено договори від 27.06.2017 №№ 4/21-3 та 5/21-з для розгляду та прийняття рішення про доручення Державній казначейській службі України (далі - ДКСУ) на перерахування субвенції з державного бюджету.

28.07.2017 Міністром фінансів України ОСОБА_4 відповідно до узагальненого реєстру договорів про організацію взаєморозрахунків, надісланого Мінрегіоном, надано Голові ДКСУ доручення №3 (вх. ДКСУ від 31.07.2017 № 5-1123) на перерахування субвенції в обсязі 90 767 266, 81 грн. ( за договорами від 27.06.2017 №№ 4/21-з та 5/21-з) із загального фонду державного бюджету на рахунок бюджету Харківської області, відкритий в ГУ ДКСУ у Харківській області для проведення розрахунків.

Вищезазначене доручення можливо підготовлене службовими особами Мінфіну в порушення вимог чинного законодавства та за попередньою змовою із службовими особами Мінрегіону.

31.07.2017 ДКСУ, згідно доручення Мінфіну від 28.07.2017 № З, кошти субвенції на загальну суму 42 520 099, 45 грн. перераховано з державного бюджету обласному бюджету Харківської області відповідно до узгодженого договору про організацію взаєморозрахунків від 27.06.2017 № 5/21-3 з метою їх подальшого перерахування, згідно вимог чинного законодавства за наступною черговістю: ГУ ДКСУ у Харківській області (на підставі постанов Кабінету Міністрів України від 15.12.2010 № 1132 та від 18.05.2017 № 332) - КП «Харківводоканал» (на підставі Постанови) - АК «Харківобленерго» (отримання коштів в рахунок погашення кредиторської заборгованості за спожиту водоканалом електроенергію) - ДП «Енергоринок» (отримання коштів в рахунок погашення заборгованості за придбану обленерго електроенергію) - підприємство генерації (отримання коштів в рахунок погашення заборгованості за реалізовану бо об`єднаного енергоринку електроенергію) - державний бюджет (погашення фінансових зобов`язань підприємств генерації) або до суб`єктів господарювання (в рахунок погашення кредиторської заборгованості).

Водночас, договір від 27.06.2017 № 5/21-з, яким передбачено організацію проведення його сторонами взаєморозрахунків за субвенцію з державного бюджету місцевим бюджетам, згідно ст. 31 Закону України «Про Державний бюджет України на 2017» та відповідно до Постанови, можливо містить порушення вимог чинного законодавства, оскільки укладений без представників ДП «Енергоринок», яке є учасником розрахунків (згідно Постанови), а також підприємств генерації.

31.07.2017 державні кошти у сумі 42 520 099, 45 грн. перераховані з поточного рахунку № НОМЕР_1 КП «Харківводоканал» на поточний рахунок із спеціальним режимом використання № НОМЕР_2 АК «Харківобленерго», які 01.08.2017 акціонерна компанія платіжним дорученням № НОМЕР_3 перерахувала на поточний рахунок № НОМЕР_4 із спеціальним режимом використання ДП «Енергоринок».

Разом з тим, згідно Закону України «Про електроенергетику», кошти з поточних рахунків із спеціальним режимом використання енергопостачальників, що здійснюють господарську діяльність з постачання електричної енергії на закріпленій території, перераховуються згідно з алгоритмом оптового ринку електричної енергії, який встановлюється Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг (далі - НКРЕКП).

Наразі, НКРЕКП не встановлено алгоритм розподілу коштів у відповідності до Постанови, про що листами від 01.08.2017 № 8396/28.2/7-17, від 04.08.2017 № 8540/28.2/7-17 поінформовано АТ «Ощадбанк», Мінфін, ДКСУ, ДП «Енергоринок», АК «Харківобленерго» та КП «Харківводоканал» та наголошено на неприпустимості проведення зазначених розрахунків за куповану електричну енергію.

Крім того, службові особи ДП «Енергоринок» не приймали участь в укладанні договору від 27.06.2017 № 5/21-з, на підставі якого 01.08.2017 АК «Харківобленерго» перерахувала на поточний рахунок державного підприємства бюджетні кошти у вигляді субвенції.

У зв`язку з цим, кошти у сумі 42 520 099, 45 грн., що надійшли від АК «Харківобленерго» до ДП «Енергоринок» платіжним дорученням від 03.08.2017 № 7 останнім повернуто на рахунок акціонерної компанії як помилково перераховані.

В ході досудового розслідування виникла необхідність встановити обставини, що мають істотне значення для кримінального провадження, що неможливо здійснити без наявних спеціальних знань та призначення відповідної судової експертизи.

В судове засідання слідчий не з`явився, повідомлявся належним чином про дату, час та місце розгляду клопотання, у матеріалах доданих до клопотання міститься заява слідчого СУ ГУ НП в Харківській області ОСОБА_3 , в якій він просить розглядати клопотання без його участі, клопотання підтримує, просить його задовольнити.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, в межах якого подається клопотання, надані докази, приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Згідно ст. 243 КПК України, експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 244 КПК України, у разі якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді.

Згідно ч. 3 ст. 244 КПК України, клопотання розглядається слідчим суддею місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, не пізніше п`яти днів із дня його надходження до суду. Особа, яка подала клопотання, повідомляється про місце та час його розгляду, проте її неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання, крім випадків, коли її участь визнана слідчим суддею обов`язковою.

На виконання вимог ч. 6 ст. 244 КПК України, сторона обвинувачення довела, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч.4 ст.107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 40, 107, 242-244, КПК України, слідчий суддя, -

Ухвалив:

Клопотання слідчого про проведення експертизи задовольнити.

Доручити експертній установі залучити експертів Харківського науково-дослідного інституту судових експертиз ім. засл. проф. М.С. Бокаріуса, розташованого за адресою: м. Харків, вул. Золочівська, 8-А, для проведення судової економічної експертизи по кримінальному провадженню № 0002173 від 04.09.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 222-1, ч. 2 ст. 222, ч. 2 ст. 210 КК України.

На вирішення експертизи поставити наступні питання:

1.Чи підтверджується документально обґрунтованість отримання і використання субвенції КП «Харківводоканал» на загальну суму 42 520 099, 45 грн.?

2.Чи була наявна економічна доцільність отримання і використання субвенції КП «Харківводоканал» на загальну суму 42 520 099, 45 грн.?

3.Чи обґрунтовано КП «Харківводоканал» перерахувало 42 520 099, 45 грн. з поточного рахунку № НОМЕР_1 на поточний рахунок із спеціальним режимом використання № НОМЕР_2 АК «Харківобленерго»?

Для дослідження надати матеріали кримінального провадження.

Попередити експерта про кримінальну відповідальність за ст. 384, ст. 385 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1