печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
03 грудня 2018 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про накладення арешту на майно,-

В С Т А Н О В И В :
До провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про накладення арешту на майно Renaissance Holding LTD (122391), а саме грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку IBAN: НОМЕР_1 SWIFT: НОМЕР_2 , який обслуговуються АS «Rietumu Bankа» реєстраційний номер НОМЕР_3 код платника податків LV7, розташований за адресою: LV-1013, Латвійська Республіка, Рига, вулиця Весетас (Vesetas iela), 7, надавши розпорядження службовим особам АS «Rietumu Bankа» надати відомості прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України інформації щодо залишків цінних паперів, із вказанням їх емітентів, які зберігаються в грошових коштах на рахунку IBAN: НОМЕР_1 , встановивши заборону службовим особам Renaissance Holding LTD (122391) та АS «Rietumu Bankа» проводити будь-які банківські операції, що призведуть до зменшення залишку грошових коштів на рахунку IBAN: НОМЕР_1 .
В обґрунтування клопотання прокурор посилається на те, що грошові кошти, що містяться на банківському рахунку вказаному вище, набуті внаслідок незаконної діяльності та є доказом кримінального правопорушення. Метою накладення арешту є забезпечення збереження речових доказів, забезпечення додаткового покарання у вигляді конфіскації та спеціальної конфіскації майна.
З наданих в обґрунтування матеріалів вбачається, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000224, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.07.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 149, ч. 3 ст. 149, ч. 2 ст. 190, ч. 3 ст. 190, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України.
Встановлено, що між компаніями RENAISSANCE HOLDING LTD і RENAISSANCE INC (фактичний власник ОСОБА_4 ) і подружжям з різних країн (Китайська Народна Республіка, Італійська Республіка, Республіка Молдова, Румунія, Французька Республіка, Королівство Іспанія та багато інших) в період з 2011 по 2018 полягали Контракти про надання послуг по здійсненню допоміжних репродуктивних технологій різними методами.
За основними умовами таких Контрактів компанії RENAISSANCE HOLDING LTD і RENAISSANCE INC надають організаційні та юридичні послуги по допоміжним репродуктивним технологіям, а батьки-замовники (іноземці) в свою чергу платять поетапно кошти за їхні послуги в сумі від 30 до 50 тисяч Євро в залежності від пакета послуг, що надаються.
Слід зауважити, що в таких Контрактах банківські реквізити сторін не вказуються, додатки до контрактів не передбачені. Крім того, реквізити в Контракті від імені юридичних осіб RENAISSANCE HOLDING LTD і RENAISSANCE INC, зокрема (04107, Ukraine, Kiev, Shmidta Otto 2/6, tel: НОМЕР_4 ) фактично належать товариству з обмеженою відповідальністю «BIOTEXCOM», що підтверджується протоколами огляду приміщення від 18.07.2018, Інтернет сайту http://biotex.com.ua/ від 20.07.2018 та протоколом обшуку за фактичним місцем розташування цього товариства від 15-16.03.2018. Логотип, який використовується в таких Контрактах, зареєстрований за товариством з обмеженою відповідальністю «BIOTEXCOM», що підтверджується свідоцтвом на товарний знак № 229428.
Надалі, після першої оплати коштів іноземцями за умовами Контрактів, між товариством з обмеженою відповідальністю «BIOTEXCOM» в особі головного лікаря ОСОБА_5 і пацієнтом (іноземні дружини) укладався договір про надання медичних послуг, і Спільний договір про здійснення допоміжних репродуктивних технологій методом сурогатного материнства між подружжям, сурогатною матір`ю і товариством з обмеженою відповідальністю «BIOTEXCOM». В порушення пункту 6.11 розділу IV Порядку застосування допоміжних репродуктивних технологій в Україні, затвердженого Наказом Міністерства охорони здоров`я України від 09.09.2013 року № 787, Спільний договір нотаріально не засвідчується.
Також встановлено, що укладення Договору про надання медичних послуг, і Спільного договору про здійснення допоміжних репродуктивних технологій методом сурогатного материнства, здійснюється товариством з обмеженою відповідальністю «BIOTEXCOM», зареєстроване на території України, а Контракти з оплати послуг між компаніями RENAISSANCE HOLDING LTD, RENAISSANCE INC і іноземними парами, з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, укладались за межами території України.
Оплата за такі послуги сурогатного материнства здійснювалася, в тому числі на банківський рахунок компанії RENAISSANCE HOLDING LTD (номер компанії 122391), IBAN: НОМЕР_1 SWIFT: НОМЕР_2 , AS «Rietumu Banka», Riga, Latvia.
Так, в ході обшуку за адресою м. Київ, вул. О. Шмідта, 2/6, за місцем розташування клініки репродуктивної медицини «ВІОТЕХСОМ», яка належить ТОВ «ВІОТЕХСОМ» і підконтрольна ОСОБА_6 , виявлені і вилучені 2 печатки з реквізитами «RENAISSANCE HOLDING LTD * Republic of Seychelles * International Business Company 122391» .
Крім того, в ході обшуку за адресою м.Київ, вул. О. Шмідта, 16Б виявлена і вилучена печатка з реквізитами «RENAISSANCE HOLDING LTD * Republic of Seychelles * International Business Company 122391» і бланки заяв про надання послуг турецькою мовою з зазначенням рахунку IBAN: НОМЕР_1 SWIFT: НОМЕР_2 , який обслуговується AS «Rietumu Banka» для оплати компанії реквізитами «RENAISSANCE HOLDING LTD ».
Окрім цього, виявлено та вилучено паперовий чохол який містить ззовні напис «RIETUMUID» на звороті написи «RIETUMUID ID: 957347 OTP:, DC. 013DEEE3860; TTK: 57347, в якому містяться інструкція по використанню, флеш-носій сірого кольору. Вказаний, флеш-носій являється ключем до онлайн-банкінгу банку Латвійської Республіки АS «Rietumu Bankа».
Вказане підтверджує, що компанія RENAISSANCE HOLDING LTD належить Альберту Точиловському.
Таким чином, посадові особи ТОВ «BIOTEXCOM», які є податковим агентом для сурогатних матерів, зобов`язані були своєчасно нарахувати, утримати та сплатити до бюджету України податок з доходу фізичних осіб та військовий збір.
Однак, в порушення вимог податкового законодавства України встановлено заниження податку на доходи фізичних осіб в період з січня 2012 року по червень 2018 на загальну суму 28978407 грн., а також попередньо занижено податкове зобов`язання по військовому зборі в сумі 2429389 грн.
З огляду на викладене, в результаті протиправних дій засновника ТОВ «ВІОТЕХСОМ» Точиловського Альберта, головного лікаря ТОВ «BIOTEXCOM» ОСОБА_5 і директора цього Товариства ОСОБА_7 в частині ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах державі завдано збитків на загальну суму 31 407 796 гривень, що підтверджується висновком судової економічної експертизи № 18521/18796 від 12.09.2018
Заволодівши в результаті ухилення від сплати податків вищевказаної грошової сумою, ОСОБА_4 розпорядився ними на свій розсуд, протягом 2013-2017 років, шляхом придбання у власність великої кількості нерухомого майна, легалізував грошові кошти в сумі 31407796 гривень, отримані ним в результаті вчинення злочинних дій, пов`язаних з ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах.
Також встановлено, що посадові особи ТОВ «BIOTEXCOM», діючи шляхом обману, умисно не виконали умов договорів, укладених протягом 2015-2016 років, між сурогатними матерями, іноземними громадянами та клінікою «BIOTEXCOM» з надання послуг допоміжних репродуктивних технологій методом сурогатного материнства, заволодівши таким чином грошовими коштами сурогатних матерів.
Крім того, встановлено, що громадяни Республіки Польща, діючи за попередньою змовою з службовими особами ТОВ «BIOTEXCOM», здійснили незаконну угоду щодо малолітніх дітей, народжених на території України, отримавши попередньо у відділі реєстрації актів цивільного стану свідоцтва про народження дітей із завідомо неправдивими відомостями, на підставі яких намагалися вивезти їх за кордон України.
Допитані під час досудового розслідування іноземці - клієнти ТОВ «ВІОТЕХСОМ» підтвердили, що оплату послуг щодо репродуктивних технологій методом сурогатного материнства вони здійснювали на рахунки закордонних підприємств, підконтрольних ТОВ «ВІОТЕХСОМ», або невідомих фізичних осіб, після чого на території України в супроводі службових осіб ТОВ «ВІОТЕХСОМ» отримували дітей вже з готовими документами для їх вивезення за кордон.
Безпосередньо ОСОБА_8 , ОСОБА_7 та ОСОБА_5 з даного приводу надавати будь-які показання відмовляється, посилаючись на ст. 63 Конституції України.
В рамках зазначеного провадження за вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 149 (торгівля людьми або інша незаконна угода щодо людини), ч. 3 ст. 209 (легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом), ч. 2 ст. 28 ч. 3 ст. 212 КК України (ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), повідомлено про підозру ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , головному лікарю ТОВ «BIOTEXCOM» ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 149 (торгівля людьми або інша незаконна угода щодо людини), ч. 2 ст. 28 ч. 3 ст. 212 КК України (ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), ч. 1 ст. 366 КК України (службове підроблення). Директору ТОВ «ВІОТЕХСОМ» ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28 ч. 3 ст. 212 КК України (ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).
В ході досудового розслідування встановлено, що Renaissance Holding LTD користувалося та користується банківським рахунком IBAN: LV13RTMB908 SWIFT: НОМЕР_2 , який обслуговуються АS «Rietumu Bankа» реєстраційний номер НОМЕР_3 код платника податків LV7, розташований за адресою: LV-1013, Латвійська Республіка, Рига, вулиця Весетас (Vesetas iela), 7.
Враховуючи зазначене, а також здобуті під час досудового розслідування докази, наявні достатні підстави вважати, що грошові кошти, що містяться на банківському рахунку IBAN: НОМЕР_1 вказаного підприємства, набуті внаслідок незаконної діяльності та є доказом кримінального правопорушення.
Постановою прокурора від 14 листопада 2018 року грошові кошти, які знаходяться на вказаному вище рахунку, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.
Прокурор до судового засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, доводи клопотання підтримав у повному обсязі.
Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність власника майна відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання, виходячи з такого.
Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.
Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (ч. 2 ст. 131 КПК України).
Відповідно до ч. 1-3 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів. У такому випадку арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Згідно з ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Згідно з ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.
Частиною 2 статті 562 КПК України передбачено, що у разі якщо при зверненні за допомогою в іноземній державі необхідно виконати процесуальну дію, для проведення якої в Україні потрібен дозвіл прокурора або суду, така процесуальна дія може запитуватися лише після надання відповідного дозволу прокурором або судом у порядку, встановленому цим Кодексом. При цьому належно засвідчена копія такого дозволу долучається до матеріалів запиту.
З урахуванням наведеного, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання прокурора та накладення арешту на майно Renaissance Holding LTD (122391), а саме грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку IBAN: LV13RTMB908 SWIFT: НОМЕР_2 , який обслуговуються АS «Rietumu Bankа» реєстраційний номер НОМЕР_3 код платника податків LV7, розташований за адресою: LV-1013, Латвійська Республіка, Рига, вулиця Весетас (Vesetas iela), 7, оскільки вказане майно відповідає критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, набуте внаслідок незаконної діяльності та є доказом кримінального правопорушення, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні та метою такого арешту є забезпечення зберігання речових доказів.
При цьому, слідчий суддя вважає передчасним клопотання прокурора про накладення арешту на грошові кошти з метою забезпечення додаткового покарання у вигляді конфіскації та спеціальної конфіскації майна та відхиляє доводи прокурора щодо необхідності накладення арешту на майно з вказаних підстав, оскільки на день розгляду клопотання відомості про юридичну особу, щодо якої можуть застосовуватися заходи кримінально-правового характеру в порядку ч.8 ст. 214 КПК України до ЄРДР не внесені.
Крім того, клопотання прокурора в частині надання розпорядження службовим особам АS «Rietumu Bankа» надати відомості прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України інформації щодо залишків цінних паперів, із вказанням їх емітентів, які зберігаються в грошових коштах на рахунку IBAN: НОМЕР_1 задоволенню не підлягає, оскільки воно виходить за межі предмету розгляду клопотання про арешт майна та може бути розглянуте в порядку звернення з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
З урахуванням наведеного та керуючись ст. 98, 170-173, 175, 309, 372, 392, 532, 562 КПК України,-
У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про накладення арешту на майно - задовольнити частково.
Накласти арешт на майно Renaissance Holding LTD (122391), а саме грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку IBAN: НОМЕР_1 SWIFT: НОМЕР_2 , який обслуговуються АS «Rietumu Bankа» реєстраційний номер НОМЕР_3 код платника податків LV7, розташований за адресою: LV-1013, Латвійська Республіка, Рига, вулиця Весетас (Vesetas iela), 7, встановивши заборону службовим особам Renaissance Holding LTD (122391) та АS «Rietumu Bankа» проводити будь-які банківські операції, що призведуть до зменшення залишку грошових коштів на рахунку IBAN: НОМЕР_1 .
Ухвала підлягає негайному виконанню.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.
Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не буде подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1