Справа № 686/3199/19
УХВАЛА

04 лютого 2019 року м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 , про призначення судово-економічної експертизи, у кримінальному провадженні №0000006,

ВСТАНОВИВ:

04.02.2019 року старший слідчий відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Хмельницькій області майор поліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області з клопотанням про призначення судово-економічної експертизи, у кримінальному провадженні №0000006.

В обґрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що протягом 2016 року, службові особи Летичівської селищної ради, зловживаючи своїм службовим становищем, використовуючи акти приймання виконаних робіт та довідки про вартість робіт за листопад та грудень 2016 року, які містили завідомо недостовірні відомості про обсяг фактично виконаних робіт та закуплених матеріалів по капітальному будівництві вул.Івана Франкам смт.Летичів Хмельницької області та вул.Ламаної в с.Грушківці Летичівського району, незаконно заволоділи бюджетними коштами.

Дане кримінальне правопорушення 13.02.2018 року зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0000006, правова кваліфікація правопорушення ч.2 ст.191 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що 10.11.2016 року між Летичівською селищною радою та ТОВ «Шлях-Експерт» укладено договір №39/14-2016 на капітальний ремонт вул. Ламаної в с. Грушківці Летичівського району загальною вартістю 497 295,8 грн. із строком дії вказаного договору до 31.12.2016.

Відповідно до акту №1 приймання виконаних будівельних робіт за листопад 2016 року, вартість виконаних робіт склала 442 397,08 грн.

За виконання умов вказаного договору за листопад 2016 року, відповідно до платіжного доручення №4 від 15.11.2016 року та №6 від 29.11.2016 року перераховані на рахунок виконавця робіт 442 397, 08 грн.

Для здійснення технічного нагляду по ремонту вищевказаної дороги ФОП ОСОБА_4 , відповідно до умом договору №23/16-ТН від 10.11.2016 укладеного між ним та Летичівською селищною радою в особі голови ОСОБА_5 перераховано 7 780 грн. з передбачених умовами договору 8 580 грн., (1,875 % від суми виконаних робіт) згідно платіжного доручення №7 від 29.11.2016. Разом із тим, роботи по капітальному ремонту вул. Ламаної в с. Грушківці Летичівського району на даний час не виконано.

Крім цього, 20.12.2016 року між Летичівською селищною радою та ТОВ «Еко-Шлях» укладено договір №3 на капітальний ремонт вул.Івана Франка у смт.Летичів на суму 1 180 219,15 грн., строком дії договору до 31.12.2016 року.

Відповідно до акту №1 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2016 року, виконавцем проведено роботи по закупівлі матеріалів на суму 704071,53 грн., які відповідно до платіжного доручення №16 від 28.12.2016 перераховані на рахунок виконавця робіт.

Відповідно до акту №2 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2016 року, виконавцем проведено роботи та закуплено матеріалів на суму 320000 грн., які відповідно до платіжного доручення №18 від 28.12.2016 року перераховані на рахунок виконавця робіт.

Для здійснення технічного нагляду по ремонту вищевказаної дороги ФОП ОСОБА_4 , відповідно до умом договору №24/16-ТН від 20.12.2016 року укладеного між ним та Летичівською селищною радою в особі голови ОСОБА_5 перераховано 18240 грн. з передбачених умовами договору 20830 грн., (1,875 % від суми виконаних робіт) згідно платіжних доручень №17,19 від 28.12.2016 року. Разом із тим, роботи по капітальному ремонту вул. Івана Франка в смт. Летичів на даний час не виконано.

Відповідно до акту №08-08/31 від 29.08.2018 року ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Летичівської селищної ради за період з 01.01.2016 по завершальний місяць 2018 року, встановлено, що роботи, які включені до акта приймання виконаних будівельних робіт (типова форма КБ-2в) за листопад 2016 року №1 на суму 442397,08 грн., по капітальному ремонті вул.Ламаної в с.Грушківці Летичівського району Хмельницької області, фактично не виконанні.

Вказане є порушенням п.6.4.3 ДСТУ Б Д.1.1-1:2013 «Правила визначення вартості будівництва», затвердженого наказом Міністерства регіонального розвитку, будівництва та житлово-комунального господарства України від 05.07.2013 №293, що в свою чергу призвело до внесення недостовірних даних до первинних бухгалтерських документів про фактичні обсяги виконаних робіт на загальну суму 442397,08 грн. Враховуючи вищевикладене, селищною радою проведено оплату за виконанні роботи в сумі 442397,08 грн., які фактично не виконанні.

Також, в ході виконання робіт з капітального ремонту вул.Ламаної в с.Грушківці Летичівського району Хмельницької області, фізичною особою підприємцем ОСОБА_4 проведено технічних нагляд виконаних робіт на підставі договору від 10.11.2016 року №23/16-ТН, який укладено із замовником.

На підставі укладеного договору та згідно з актом здачі-приймання робіт (наданих послуг) від 29.11.2016 року №3, ФОП ОСОБА_4 надано послуг з технічного нагляду на загальну суму 7780 грн.

За надані послуги з технічного нагляду Замовником проведено оплату в загальній сумі 7 780 грн. (платіжне доручення від 30.11.2016 року №7).

Враховуючи те, що в ході проведення ревізії встановлено завищення обсягів фактично виконаних робіт, селищною радою проведено оплату за надані з технічного нагляду в сумі 7780 грн., які фактично не наданні. В результаті вищевказаних порушень селищній раді завдано матеріальної шкоди (збитків) на загальну суму 450 177,08 грн.

Відповідно до акту №08-08/31 від 29.08.2018 ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Летичівської селищної ради за період з 01.01.2016 року по завершальний місяць 2018 року, встановлено невідповідність обсягів фактично влаштованої асфальтобетонної суміші та бетонної суміші з обсягами, що враховані у актах приймання виконаних будівельних робіт (топова форма КБ-2в) за грудень 2016 року №1,2, по капітальному ремонті вул.Івана Франка в смт.Летичів Хмельницької області.

Вказане порушення призвело до внесення недостовірних даних до первинних бухгалтерських документів про фактичні обсяги використаних будівельних матеріалів та до завищення вартості виконаних робіт на загальну суму 733036,69 грн. Враховуючи вищевикладене, селищною радою проведено оплату за виконані роботи в сумі 733 036,69 грн., які фактично не виконанні.

Також, в ході виконання робіт з капітального ремонту вул. Івана Франка в смт. Летичів Хмельницької області, фізичною особою підприємцем ОСОБА_4 проведено технічних нагляд виконаних робіт на підставі договору від 20.12.2016 року №24/16-ТН, який укладено із замовником.

На підставі укладеного договору та згідно з актом здачі-приймання робіт (наданих послуг) ФОП ОСОБА_4 надано послуг з технічного нагляду на загальну суму 18240 грн.

За надані послуги з технічного нагляду Замовником проведено оплату в загальній сумі 18240 грн. (платіжні доручення №17 та №19 від 29.12.2016 року).

Враховуючи те, що в ході проведення ревізії встановлено завищення обсягів фактично виконаних робіт, селищною радою проведено оплату за надані з технічного нагляду в сумі 13089 грн., які фактично не наданні.

В результаті вищевказаних порушень селищній раді завдано матеріальної шкоди (збитків) на загальну суму 746 126,63 грн.

Крім цього, відповідно п.п.1.2.3 Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженої наказом Міністерства юстиції України №53/5 від 08.10.1998 року, до основних видів експертиз відноситься економічна, а саме : бухгалтерського та податкового обліку; фінансово-господарської діяльності; фінансово-кредитних операцій.

Вказаною Інструкцією визначений орієнтовний перелік питань, які підлягають дослідженню при проведені економічної експертизи.

На підставі вищевикладеного, з метою документального підтвердження або спростуванні розмірів допущених порушень, викладених у акті ревізії, заподіяної матеріальної шкоди та встановлення розмірів матеріальної шкоди, завданої державі, дослідження інших питань, які потребують спеціальних знань у галузях економіки, бухгалтерського та податкового обліку та звітності, виникла необхідність у призначенні та проведення судово-економічної експертизи.

Слідчий, будучи належним чином повідомленим про дату та час розгляду клопотання у судове засідання не з`явився, що відповідно до ч.3 ст.244 КПК України це не є перешкодою для розгляду даного клопотання.

Дослідивши подане слідчим клопотання та додані до нього матеріали, приходжу до висновку, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права. 2. Слідчий або прокурор зобов`язані звернутися з клопотанням до слідчого судді для проведення експертизи щодо: 1) встановлення причин смерті; 2) встановлення тяжкості та характеру тілесних ушкоджень; 3) визначення психічного стану підозрюваного за наявності відомостей, які викликають сумнів щодо його осудності, обмеженої осудності; 4) встановлення віку особи, якщо це необхідно для вирішення питання про можливість притягнення її до кримінальної відповідальності, а іншим способом неможливо отримати ці відомості; 5) встановлення статевої зрілості потерпілої особи в кримінальних провадженнях щодо злочинів, передбачених статтею 155 Кримінального кодексу України. 6) визначення розміру матеріальних збитків, шкоди немайнового характеру, шкоди довкіллю, заподіяної кримінальним правопорушенням. 3. Примусове залучення особи для проведення медичної або психіатричної експертизи здійснюється за ухвалою слідчого судді, суду.

Згідно ст.243 КПК України експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Тому, для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, з метою повного, всебічного та неупередженого дослідження події кримінального правопорушення, клопотання слідчого, яке є доведеним, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта, підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.110, 242-244 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Хмельницькій області майора поліції ОСОБА_3 - задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні №0000006 судово-економічну експертизу, проведення якої доручити працівникам експертам Хмельницького відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз (м.Хмельницький, вул.Володимирська, 109).

На вирішення експерта (експертів) поставити наступне запитання:

- чи підтверджуються документально висновки акту №08-08/31 від 29.08.2018 року ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Летичівської селищної ради за період з 01.01.2016 року по завершальний місяць 2018 року в частині заподіяння Летичівській селищній раді Хмельницької області, внаслідок фактичного не виконання ТОВ «Шлях-Експерт» робіт, по капітальному ремонті вул. Ламаної в с. Грушківці Летичівського району Хмельницької області, які включені до акту приймання виконаних будівельних робіт (типова форма КБ-2в) за листопад 2016 року №1 на суму 442397,08 грн., матеріальної шкоди (збитків) на загальну суму 442397,08 грн., з урахуванням висновку судової будівельно-технічної експертизи №2596/2597/18-26 від 24.01.2019 року?

- чи підтверджуються документально висновки акту №08-08/31 від 29.08.2018 року ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Летичівської селищної ради за період з 01.01.2016 року по завершальний місяць 2018 року в частині заподіяння Летичівській селищній раді Хмельницької області, внаслідок не надання фізичною особою підприємцем ОСОБА_4 послуг з технічного нагляду виконаних робіт, по капітальному ремонті вул. Ламаної в с. Грушківці Летичівського району Хмельницької області, на підставі договору від 10.11.2016 року №23/16-ТН, на загальну суму 7780 грн., матеріальної шкоди (збитків) на загальну суму 7 780 грн., з урахуванням висновку судової будівельно-технічної експертизи №2596/2597/18-26 від 24.01.2019 року?

- чи підтверджуються документально висновки акту №08-08/31 від 29.08.2018 року ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Летичівської селищної ради за період з 01.01.2016 року по завершальний місяць 2018 року в частині здійснення Летичівською селищною радою Хмельницької області оплати ТОВ «Шлях-Експерт» за виконанні роботи в сумі 442397,08 грн. по капітальному ремонті вул. Ламаної в с. Грушківці Летичівського району Хмельницької області?

- чи підтверджуються документально висновки акту №08-08/31 від 29.08.2018 року ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Летичівської селищної ради за період з 01.01.2016 року по завершальний місяць 2018 року в частині здійснення Летичівською селищною радою Хмельницької області оплати фізичній особі підприємцю ОСОБА_4 за проведення технічного нагляду виконаних робіт в сумі суму 7 780 грн. по капітальному ремонті вул.Ламаної, в с.Грушківці Летичівського району Хмельницької області?

- чи підтверджуються документально висновки акту №08-08/31 від 29.08.2018 року ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Летичівської селищної ради за період з 01.01.2016 року по завершальний місяць 2018 року в частині заподіяння Летичівській селищній раді Хмельницької області, внаслідок невідповідності обсягів фактично влаштованої ТОВ «Еко-Шлях» асфальтобетонної суміші та бетонної суміші з обсягами, що враховані у актах приймання виконаних будівельних робіт (топова форма КБ-2в) за грудень 2016 року №1,2, внесення недостовірних даних до первинних бухгалтерських документів про фактичні обсяги використаних будівельних матеріалів та завищення вартості виконаних робіт по капітальному будівництві вул. Івана Франка в смт. Летичів Хмельницької області, на загальну суму 733036,69 грн., матеріальної шкоди (збитків) на загальну суму 733 036,69 грн., з урахуванням висновку судової будівельно-технічної експертизи №2596/2597/18-26 від 24.01.2019 року?

- чи підтверджуються документально висновки акту №08-08/31 від 29.08.2018 року ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Летичівської селищної ради за період з 01.01.2016 року по завершальний місяць 2018 року в частині заподіяння Летичівській селищній раді Хмельницької області, внаслідок не надання фізичною особою підприємцем ОСОБА_4 послуг з технічного нагляду виконаних робіт по капітальному будівництві вул. Івана Франка в смт. Летичів Хмельницької області, на підставі договору від 20.12.2016 року №24/16-ТН, на загальну суму 13 089 грн., матеріальної шкоди (збитків) на загальну суму 13 089 грн., з урахуванням висновку судової будівельно-технічної експертизи №2596/2597/18-26 від 24.01.2019 року?

- чи підтверджуються документально висновки акту №08-08/31 від 29.08.2018 року ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Летичівської селищної ради за період з 01.01.2016 року по завершальний місяць 2018 року в частині здійснення Летичівською селищною радою Хмельницької області оплати ТОВ «Еко-Шлях» за виконанні роботи в сумі 733036,69 грн. по капітальному ремонті вул.Івана Франка в смт.Летичів Хмельницької області?

- чи підтверджуються документально висновки акту №08-08/31 від 29.08.2018 року ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Летичівської селищної ради за період з 01.01.2016 року по завершальний місяць 2018 року в частині здійснення Летичівською селищною радою Хмельницької області оплати фізичній особі підприємцю ОСОБА_4 за проведення технічного нагляду виконаних робіт в сумі суму 18240 грн. по капітальному ремонті вул.Івана Франка в смт.Летичів Хмельницької області?

Для проведення експертизи працівникам експертам Хмельницького відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз (м.Хмельницький, вул.Володимирська, 109) надати матеріали кримінального провадження №0000006 від 13.02.2018 року.

Надати дозвіл працівникам експертам Хмельницького відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз (м.Хмельницький, вул.Володимирська, 109) на використання наявних у матеріалах кримінального провадження №0000006 від 13.02.2018 матеріалів (документів) при проведення експертних досліджень.

Попередити працівників експертів Хмельницького відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз (м.Хмельницький, вул.Володимирська, 109) про кримінальну відповідальність, передбачену ст.ст.384, 385 КК України.

Висновок експерта надати старшому слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Хмельницькій області майору поліції ОСОБА_3 , або за його дорученням іншому працівнику поліції.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя