печерський районний суд міста києва
Справа № 757/1412/19-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 січня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СВ Печерського УП ГУ НП у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 0000026, -

В С Т А Н О В И В :
15.01.2019 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого СВ Печерського УП ГУ НП у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що за адресою: АДРЕСА_1 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні слідчого відділу Печерського УП ГУ НП у м. Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000026 від 12.01.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території м. Києва здійснює злочинну діяльність транзитно - конвертаційна група, а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ «"ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "» (код ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДР НОМЕР_13 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " ( НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " ( НОМЕР_17 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_17 " ( НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " ( НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " ( НОМЕР_21 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_21 " ( НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " ( НОМЕР_23 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_23 " ( НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " ( НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 "( НОМЕР_26 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 "( НОМЕР_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 "( НОМЕР_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 "( НОМЕР_29 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 "( НОМЕР_30 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " ( НОМЕР_31 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " ( НОМЕР_32 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " ( НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " ( НОМЕР_34 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_33 " ( НОМЕР_35 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_34 " ( НОМЕР_36 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_35 " ( НОМЕР_37 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " ( НОМЕР_38 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " ( НОМЕР_39 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " ( НОМЕР_36 ) та інші, які діючи умисно, з корисливих мотивів, за попередньою змовою групою осіб, шляхом внесення недостовірних даних до офіційної документації, надають підприємствам реально діючого сектору економіки України послуги з формування незаконного податкового кредиту та проведення безготівкових коштів у готівку відображаючи фінансово господарські операції з підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " ( НОМЕР_41 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " ( НОМЕР_42 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " ( НОМЕР_43 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " ( НОМЕР_44 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_44 " ( НОМЕР_45 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " ( НОМЕР_46 ) та іншими, таким чином щомісячний обіг коштів по рахунках указаної транзитно - конвертаційної групи становить 200 млн. грн., що спричиняє тяжкі наслідки державному бюджету України.

Відповідно до проведених заходів п`ятим відділом ГУ ДФС у місті Києві встановлено наступні підприємства, які входять до конвертаційного центру:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_7 ) рахунки: МФО ( НОМЕР_47 ) Ф"РОЗРАХ.ЦЕНТР"ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_46 ",КИЇВ, № НОМЕР_48 . До ДПІ підприємство з 2016 року не звітує, про те кошти через рахунки проходять та обготівковуються.

- ТОВ «" ІНФОРМАЦІЯ_8 "» (код ЄДР НОМЕР_8 ) рахунки: МФО ( НОМЕР_47 ) Ф"РОЗРАХ.ЦЕНТР"ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_46 ",КИЇВ № НОМЕР_49 , МФО ( НОМЕР_50 ) ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_47 ", № НОМЕР_51

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_9 ) рахунки: МФО ( НОМЕР_52 ) ЮЖНЕ ГРУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_46 ", М.ОДЕСА № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 , № НОМЕР_55 .

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДР НОМЕР_10 ) рахунки: МФО ( НОМЕР_47 ) Ф"РОЗРАХ.ЦЕНТР"ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_46 ",КИЇВ № НОМЕР_56 .

- ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_11 ) рахунки: МФО ( НОМЕР_57 ) ПЕЧЕРСЬКА Ф.ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_46 ", М.КИЇВ № НОМЕР_58 , № НОМЕР_59 , № НОМЕР_60 , № НОМЕР_61 .

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_12 ) рахунки: МФО ( НОМЕР_62 ) ПАТКБ " ІНФОРМАЦІЯ_48 ", № НОМЕР_63 .

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДР НОМЕР_13 ) рахунки: МФО ( НОМЕР_57 ) ПЕЧЕРСЬКА Ф.ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_46 ", М.КИЇВ № НОМЕР_64 , № НОМЕР_65 , № НОМЕР_66 .

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_14 ) рахунки: МФО ( НОМЕР_57 ) ПЕЧЕРСЬКА Ф.ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_46 ", М.КИЇВ № НОМЕР_67 , № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 .

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_15 ) рахунки: МФО ( НОМЕР_57 ) ПЕЧЕРСЬКА Ф.ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_46 ", М.КИЇВ № НОМЕР_70 , № НОМЕР_71 .

В ході подальшого відпрацювання встановлено ряд підприємств, які входять до зазначеної вище групи, являються платниками податку на додану вартість та мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " ( НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " ( НОМЕР_17 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_17 " ( НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " ( НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " ( НОМЕР_21 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_21 " ( НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " ( НОМЕР_23 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_23 " ( НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " ( НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 "( НОМЕР_26 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 "( НОМЕР_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 "( НОМЕР_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 "( НОМЕР_29 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 "( НОМЕР_30 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " ( НОМЕР_31 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " ( НОМЕР_32 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " ( НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " ( НОМЕР_34 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_33 " ( НОМЕР_35 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_34 " ( НОМЕР_36 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_35 " ( НОМЕР_37 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " ( НОМЕР_38 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " ( НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_72 ).

Послугами з незаконного формування податкового кредиту зазначеної вище конвертаційної групи скористалися наступні підприємства вигодонабувачі, а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " ( НОМЕР_41 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " ( НОМЕР_73 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 "(ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_52 ") ( НОМЕР_74 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_53 " ( НОМЕР_75 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_54 " ( НОМЕР_76 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_55 " ( НОМЕР_77 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_56 " ( НОМЕР_78 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_79 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та інші.

З огляду на вищевикладене, фінансово-господарські, первинні бухгалтерські та податкові документи вказаних товариств, щодо проведених фінансово - господарських операцій будуть мати доказове значення та можуть свідчити про підроблення цих документів.

08.01.2019 постановою слідчого СВ Печерського УП ГУ НП у м. Києві ОСОБА_3 , у даному кримінальному провадженні призначено почеркознавчу експертизу.

Беручи до уваги вище викладене та враховуючи, що у слідства є підстави вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні та можуть бути знищені, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, проведення криміналістичних експертизи, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів із можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що за адресою: АДРЕСА_1 .

В заяві поданій до суду слідчий ОСОБА_3 просила розглянути клопотання у її відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження та забезпечить належне проведення експертного дослідження.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого СВ Печерського УП ГУ НП у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 0000026 задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Печерського УП ГУ НП у місті Києві ОСОБА_3 , прокурорам групи прокурорів у даному кримінальному провадженні, або за їх дорученням оперативним працівникам п`ятого відділу ОУ ГУ ДФС у місті Києві тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх оригіналів за період з часу 01.01.2016 по дату постановлення ухвали, а саме:

- угоди, контракти з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_56 " ( НОМЕР_78 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_79 ) з усіма наявними додатками; актів прийому-передачі та актів виконаних робіт, документів, що підтверджують факт подальшої реалізації придбаних у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_56 " ( НОМЕР_78 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_79 ) товарів (робіт, послуг) або документів щодо обставин використання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), поставлених ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_56 " ( НОМЕР_78 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_79 ) згідно господарських документів товарів (робіт, послуг) у фінансово-господарській діяльності;

- виписки з банку з додатками; платіжні доручення; рахунків-фактур; прибуткових та видаткових накладних; податкових накладних; товарно-транспортних накладних, а у випадку ввезення товарів на митну територію України, і вантажно-митних декларацій, статути, накази, рішення чи протоколи загальних зборів засновників про призначення на посаду (звільнення з посади) директора та головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/1412/19-к

Примірник 2- наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1