У Х В А Л А

04.12.2018 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Національною поліцією України Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 0001344 від 24.04.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191, ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 368 КК України,

в с т а н о в и в:

заступник начальник відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Національною поліцією України Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 0001344 від 24.04.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191, ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 368 КК України, а саме: на на кошти, які знаходяться на рахунках (українська гривня, ЄВРО, долар США, російський рубль) TOB «Альянс Фінанс» (), розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкритий в AT «Таскомбанк» (МФО 339500), юридична адреса: м. Київ, вул. Симона Петлюри, ЗО, в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) до бюджету або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати.

Клопотання обгрунтовано тим, що Генеральною прокуратурою України здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 0001344 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205, ч. З ст. 368 КК України.

В ході слідства встановлено, що організованою злочинною групою осіб в період з січня 2017 по теперішній час, на території Київської, Донецької областей та м. Києва, за сприянням службових осіб Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області організовано протиправну діяльність, пов`язану з наданням послуг підприємствам реального сектору економіки з неправомірного формування податкового кредиту з ПДВ, виведенню безготівкових грошових коштів у тіньовий, не контрольований державою готівковий обіг з подальшою їх легалізацією.

Так, організованою злочинною групою на території міста Києва, організовано схему по виведенню безготівкових грошових коштів у тіньовий неконтрольований державою обіг та подальшу їх легалізацію. Указана діяльність здійснюється під виглядом надання фінансових послуг (страхування, факторингу лізингу, тощо). Виконання договорів здійснюється за підробленими документами підконтрольних підприємств з ознаками фіктивності TOB «Айур Фінанс» (), TOB «Авіс-Інвестментс» (код ЄДРПРОУ 39684157), TOB «Альянс Фінанс» ().

У досудового розслідування є достатні підстави вважати, що службові особи TOB «Айур Фінанс» (), TOB «Авіс-Інвестментс» (код ЄДРПРОУ 39684157), TOB «Альянс Фінанс» () під прикриттям посадових осіб ДФС України здійснюють незаконну діяльність з конвертації (обготівкування) грошових коштів за підробленими документами з метою їх подальшого виводу в тіньовий сектор економіки.

05.06.2018 на підставі ухвали Голосіївського районного суду м. Києва від 01.06.2018 в нежитлових приміщеннях за адресою: м. Київ, пр. Миру, 15А, в яких здійснюють свою діяльність вищевказані фінансові компанії, було проведено обшук, в ході якого були виявлені та вилучені значні суми готівкових грошових коштів. Під час обшуку був присутній фінансовий директор TOB «Айур Фінанс» (), ОСОБА_4 , який пояснив, що вказані грошові кошти призначення для видачі фізичним особам, з яким укладенні кредитні договори, однак, ніяких документів з даного приводу надано не було та в ході обшуку не було виявлено. Крім того, під час проведення обшуку були вилучені супровідні документи на надходження готівкових грошових коштів до вказаних фінансових компаній.

Також, в ході здійснення досудового розслідування, встановлено, що для проведення операцій з обготівкування грошових коштів, TOB «Альянс Фінанс» (), використовує розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , відкритий в AT «Таскомбанк» (МФО 339500).

Досудовим розслідуванням установлено, що для здійснення вказаних вище операцій, використовується розрахунковий рахунок, відкритий вказаним підприємством в в AT «Таскомбанк» (МФО 339500).

Заявник зазначає, що кошти, розміщені на вказаному рахунку, можуть бути, як визнані речовими доказами у кримінальному провадженні, так і бути предметом застосування заходу кримінально-правового характеру - спеціальної конфіскації в майбутньому, в зв`язку з чим просить клопотання задовольнити..

Прокурор в судове засіданні не з`явився.
Володілець майна в судове засідання не викликався на підставі ст.163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

В ході розгляду клопотання встановлено, що Генеральною прокуратурою України здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 0001344 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205, ч. З ст. 368 КК України.

В ході слідства встановлено, що організованою злочинною групою осіб в період з січня 2017 по теперішній час, на території Київської, Донецької областей та м. Києва, за сприянням службових осіб Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області організовано протиправну діяльність, пов`язану з наданням послуг підприємствам реального сектору економіки з неправомірного формування податкового кредиту з ПДВ, виведенню безготівкових грошових коштів у тіньовий, не контрольований державою готівковий обіг з подальшою їх легалізацією.

Заступник начальник відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Національною поліцією України Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 0001344 від 24.04.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191, ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 368 КК України, а саме: на на кошти, які знаходяться на рахунках (українська гривня, ЄВРО, долар США, російський рубль) TOB «Альянс Фінанс» (), розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкритий в AT «Таскомбанк» (МФО 339500), юридична адреса: м. Київ, вул. Симона Петлюри, ЗО, в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) до бюджету або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати, зазначаючи про причетність службових осіб даного підприємства до конвертації (обготівкування) грошових коштів за підробленими документами з метою їх подальшого виводу в тіньовий сектор економіки.

Відповідно до положень ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
Метою арешту майна є забезпечення кримінального провадження, забезпечення цивільного позову у кримінальному провадженні, забезпечення конфіскації або спеціальної конфіскації. Арештованим може бути майно, яким володіє, користується чи розпоряджається підозрюваний, обвинувачений, засуджений, треті особи, юридична особа, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру за рішенням, ухвалою суду, слідчого судді.
Треті особи, майно яких може бути арештовано, - особи, які отримали чи придбали у підозрюваної, обвинуваченої чи засудженої особи майно безоплатно або в обмін на суму, значно нижчу ринкової вартості, або знали чи повинні були знати, що мета такої передачі - отримання доходу від майна, здобутого внаслідок вчинення злочину, приховування злочину та/або уникнення конфіскації.
Вищезазначені відомості щодо третьої особи повинні бути встановлені в судовому порядку на підставі достатності доказів.
Підставою арешту майна є наявність ухвали слідчого судді чи суду за наявності сукупності підстав чи розумних підозр вважати, що майно є предметом, доказом злочину, засобом чи знаряддям його вчинення, набуте злочинним шляхом, є доходом від вчиненого злочину або отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину. Арешт майна можливий також у випадках, коли санкцією статті Кримінального кодексу України, що інкримінується підозрюваному, обвинуваченому, передбачається застосування конфіскації, до підозрюваної, обвинуваченої особи заявлено цивільний позов у кримінальному провадженні. Арешт також може бути застосовано до майна третіх осіб з урахуванням частини другої цієї статті.
Арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, які перебувають у власності або володінні, користуванні, розпорядженні підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
У випадках, передбачених п.1 ч.2 ст.170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст.98 цього Кодексу.
Майно, на яке спрямоване кримінальне правопорушення повинно вилучатися та арештовуватися незалежно від того, хто являється його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу - запобігання можливості протиправні впливу (відчуження, знищення, приховування) на певне майно, що, як наслідок перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.

Арешт майна з підстав передбачених ч. 2 ст. 170 КПК України по суті являє собі форму забезпечення доказів, є самостійною правовою підставою для арешту майна поряд з забезпеченням цивільного позову та конфіскацією майна та, на відміну від дій останніх правових підстав, не вимагає оголошення підозри у кримінальне провадженні і не пов`язує особу підозрюваного з можливістю арешту такого майна.

В силу положень ст.171 КПК України з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову - також цивільний позивач.

При зверненні до суду прокурор посилається на те, що метою застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна є збереження речових доказів у справі так можливість забезпечення спеціальної конфіскації в майбтньому.

Однак, матеріали клопотання не містять доказів, що грошові кошти, на які прокурор просить накласти арешт, визнані речовими доказами у кримінальному провадженні.

Крім того, зі змісту відомостей, внесених до ЄРДР вбачається, що органом досудового розслідування проводиться досудове розслідування за фактом привласнення грошових коштів Кам`янської міської ради, комунальних підприємств (міського та державного бюджетів), чим завдано шкоди державі в розмірі 36440 гривні.

Будь-які відомості щодо причетності TOB «Альянс Фінанс» до даного кримінального правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесені не були.

Згідно положень статті 1-ї Першого протоколу до Європейської конвенції про захист прав та основоположних свобод людини, кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном, ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.

У відповідності до усталеної практики Європейського Суду з прав людини в контексті вищевказаних положень, володіння майном повинно бути законним ( рішення у справі "Іатрідіс проти Греції"). Вимога щодо законності у розумінні Конвенції вимагає дотримання відповідних положень національного законодавства та відповідності принципові верховенства права, що включає свободу від свавілля (рішення у справі "Антріш проти Франції", "Кушоглу проти Болгарії"). Будь-яке втручання державного органу у право на мирне володіння майном повинно забезпечити «справедливий баланс» між загальним інтересом суспільства та вимогами захисту основоположних прав конкретної особи.

Накладення арешту на грошові кошти TOB «Альянс Фінанс», за відсутності доказів того, що вони відповідають критеріям ст. 98 КПК України, або ж щодо проведення досудового розслідування відносно службових осіб TOB «Альянс Фінанс», повідомлення їм про підозру, в даному випадку буде суперечити вимогам ст. 170 КПК України і порушить права власників майна, на яке прокурор просить накласти арешт.

З врахуванням викладеного, слідчий суддя не вбачає підстав для задоволення клопотання прокурора.

Керуючись вимогами ст. ст.131, 132, 170-173 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

у задоволенні клопотання заступника начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Національною поліцією України Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 0001344 від 24.04.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191, ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 368 КК України, відмовити.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з моменту проголошення.

Слідчий суддя