КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/3717/18
Провадження № 1-кс/552/614/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19.03.2019 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1

за участі секретаря ОСОБА_2 ,

слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання старшого слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням, погодженим прокурором прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів: облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у т.ч. наказів про призначення та звільнення службових осіб, статутів, протоколів, довіреностей, документів, які містять зразки підписів службових осіб вказаного підприємства, інших документів, якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платників податків, службове становище посадових осіб підприємства, їх обов`язок сплачувати податки до бюджету тощо; податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: декларацій з податку на додану вартість з додатками та податку на прибуток підприємства з додатками за період з 2014 року по теперішній час; договорів про визнання електронних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 2014 року по теперішній час; актів документальних перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », довідок про проведення перевірок за період з 2014 року по теперішній час, документів, які були складені в ході проведення перевірок, документів, які були надані

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в ході проведення таких перевірок, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 та у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_2 .

Клопотання обґрунтувала тим, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво над досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №0000022 від 20.06.2018. Досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні здійснюється СУ ФР ГУ ДФС у Полтавської області.

З матеріалів вбачається, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ), в інтересах третіх осіб, вчинили дії, що призвели до стійкої фінансової неспроможності зазначеного суб`єкта господарської діяльності, що завдало великої матеріальної шкоди кредитору.

Вищевказані порушення викладені у заяві про вчинення кримінального правопорушення (злочину) адвоката ОСОБА_5 від 01.06.2018.

Згідно вказаної заяви ОСОБА_6 є кінцевим бенефіціаром та власником компанії ІНФОРМАЦІЯ_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ), реєстраційний номер НОМЕР_3 , створеної за законодавством Британських Віргінських островів 10.06.2010 року, яка в свою чергує є власником 2 448 200 простих іменних акцій ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (84,4%).

В липні 2016 року було вчинено незаконний продаж (заволодіння) 84,4% простих іменних акцій ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » від імені власника таких акцій на підставі підроблених документів і подальший їх перепродаж - за участю фінансових установ та юридичних осіб - з метою встановлення контролю над ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », в якості власника Товариства, і усунення потерпілої особи-заявника в скоєних злочинах

Так, в ході встановлення кінцевого отримувача незаконно відчуженого майна ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », було з`ясовано, що через низку правочинів в період квітень - листопад 2015 року власником усього незаконно відчуженого майна стало підприємство - Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Одночасно з цим, згідно відомостей в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців, громадських формувань було з`ясовано, що у відношенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) внесені відомості у ЄДР в розділі про перебування підприємств в стані припинення - «в стані припинення».

Також згідно ухвали Господарського суду Дніпропетровської області від 27.11.2017 року у справі №904/8607/17 про порушення провадження у справі про банкрутство, вбачається що ініціатором визнання банкрутом ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » виступає ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », що є набувачем права вимоги до ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » щодо стягнення заборгованості в розмірі 6 909 532,71 грн. від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ід. код НОМЕР_5 ), що є невиплаченою ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».

Згідно вказаної ж ухвали заборгованість ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », а в подальшому перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (Новий кредитор), виникла за Договором безвідсоткової фінансової допомоги №185/1 від 26.12.2016 на суму 6 789 532,71 грн.

За таких обставин, враховуючи період укладення даного правочину (після незаконного відчуження 84,4% акцій ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », тобто коли Товариство вибуло з-під контролю його власника), фактично укладення даного правочину суперечило інтересам власника та мало на меті вчинення умисних дій щодо приведення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » до стійкої фінансової неспроможності.

У подальшому, службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », яким було відомо про відсутність на підприємстві основних засобів та неможливість у подальшому виконання угод та проведення розрахунків з суб`єктами господарської діяльності, уклали від імені ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » договір з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) поворотно-фінансової допомоги №03-1/15 від 03.12.2015, а саме щодо отримання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги в розмірі 34 240 790,62 коп., завідомо знаючи, що підприємство має заборгованість по іншим цивільно-правовим договорам, тобто вчинили дії всупереч інтересам підприємства та завідомо знаючи про неможливість виконання зобов`язань по вказаному договору.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні оригіналів документів облікової справи

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у т.ч. наказів про призначення та звільнення службових осіб, статутів, протоколів, довіреностей, документів, які містять зразки підписів службових осіб вказаного підприємства, інших документів, якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платників податків, службове становище посадових осіб підприємства, їх обов`язок сплачувати податки до бюджету тощо.

Також в ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність в отриманні оригіналів документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: декларацій з податку на додану вартість з додатками та податку на прибуток підприємства з додатками за період з 2014 року по теперішній час для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Крім того, виникла необхідність в отриманні оригіналів договорів про визнання електронних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 2014 року по теперішній час.

Також виникла необхідність в отриманні актів документальних перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », довідок про проведення перевірок за період з 2014 року по теперішній час, документів, які були складені в ході проведення перевірок, документів, які були надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в ході проведення таких перевірок.

Вказані документи перебуваються у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 та у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_2 .

Вищевказані документи мають значення для кримінального провадження, а також необхідні для проведення експертиз. Оригінали зазначених документів можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.

Також, існує необхідність у вилученні інших документів, оскільки вони мають значення для забезпечення всебічного, повного та неупередженого розслідування обставин у даному кримінальному провадженні, встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетні до його вчинення, а також проведення почеркознавчої експертизи та потребують вилучення.

Не надання тимчасового доступу та можливості вилучення саме оригіналів зазначених документів може призвести до неможливості доведення вини слідчим у вчиненні даного кримінального правопорушення винній особі, не повідомлення про підозру (за наявності частини доказів) у повному обсязі чи повідомлення її за наявності отримання лише обвинувальних даних та за відсутності виправдувальних, внаслідок ненадання судом дозволу на проведення заходу забезпечення кримінального провадження.

Вилучення саме оригіналів документів, а не їх копій, необхідно як для проведення судово-почеркознавчої експертизи, адже у більшості випадків проведення зазначеної експертизи по копіям не здійснюється, а також для проведення судово-економічної експертизи, де для надання висновку експертом потребуються оригінали документів. Так, при наданні висновку за копіями документів експерт може прийти до невірного висновку або неможливості надання висновку, що призведе до безпідставного витрачання бюджетних коштів на проведення експертизи, у той час, як фактично існуватимуть оригінали зазначених документів.

Крім того, згідно ч.2 ст.163 КПК України просила розглянути дане клопотання без участі представників володільців документів з метою запобігання умисному знищенню або зміні документів, а також забезпечення їх у тому вигляді, в якому вони знаходяться на момент розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до таких висновків.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оскільки є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації, а також з метою забезпечення її збереження у тому вигляді, у якому вона знаходяться на момент розгляду клопотання, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, виклик представників ІНФОРМАЦІЯ_2 та ІНФОРМАЦІЯ_3 , не здійснювався.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000022 від 20.06.2018р. внесено відомості за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.219 КК України ( а.с.4).

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ), в інтересах третіх осіб, вчинили дії, що призвели до стійкої фінансової неспроможності зазначеного суб`єкта господарської діяльності, що завдало великої матеріальної шкоди кредитору. Вищевказані порушення викладені у заяві про вчинення кримінального правопорушення (злочину) адвоката ОСОБА_5 від 01.06.2018. Згідно вказаної заяви ОСОБА_6 є кінцевим бенефіціаром та власником компанії ІНФОРМАЦІЯ_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ), реєстраційний номер НОМЕР_3 , створеної за законодавством Британських Віргінських островів 10.06.2010 року, яка в свою чергує є власником 2 448 200 простих іменних акцій ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (84,4%). В липні 2016 року було вчинено незаконний продаж (заволодіння) 84,4% простих іменних акцій ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » від імені власника таких акцій на підставі підроблених документів і подальший їх перепродаж - за участю фінансових установ та юридичних осіб - з метою встановлення контролю над ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », в якості власника Товариства, і усунення потерпілої особи-заявника в скоєних злочинах. В ході встановлення кінцевого отримувача незаконно відчуженого майна ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », було з`ясовано, що через низку правочинів в період квітень - листопад 2015 року власником усього незаконно відчуженого майна стало підприємство - Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ). Згідно відомостей в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців, громадських формувань було з`ясовано, що у відношенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) внесені відомості у ЄДР в розділі про перебування підприємств в стані припинення - «в стані припинення»( а.с.5-7)

Крім того, службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », яким було відомо про відсутність на підприємстві основних засобів та неможливість у подальшому виконання угод та проведення розрахунків з суб`єктами господарської діяльності, уклали від імені ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » договір з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) поворотно-фінансової допомоги №03-1/15 від 03.12.2015, а саме щодо отримання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги в розмірі 34 240 790,62 коп., завідомо знаючи, що підприємство має заборгованість по іншим цивільно-правовим договорам, тобто вчинили дії всупереч інтересам підприємства та завідомо знаючи про неможливість виконання зобов`язань по вказаному договору ( а.с.8).

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні оригіналів документів облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), податкової звітності, оригіналів договорів про визнання електронних документів, актів документальних перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Вказані документи перебуваються у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 та у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_2 ( а.с.9).

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані документи мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути доказами під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість встановлення осіб, які вчинили кримінальні правопорушення та причетних до їх вчинення, проведення судових експертиз, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні, необхідно надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 та ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Крім того, враховуючи конкретні обставини, викладені в клопотанні, обґрунтування слідчого в необхідності доступу та вилучення документів, вважаю достатнім визначити строк дії ухвали 25 днів.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів:

облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у т.ч. наказів про призначення та звільнення службових осіб, статутів, протоколів, довіреностей, документів, які містять зразки підписів службових осіб вказаного підприємства, інших документів, якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платників податків, службове становище посадових осіб підприємства, їх обов`язок сплачувати податки до бюджету тощо;

податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: декларацій з податку на додану вартість з додатками та податку на прибуток підприємства з додатками за період з 2014 року по дату винесення ухвали суду;

договорів про визнання електронних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 2014 року по дату винесення ухвали суду;

актів документальних перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », довідок про проведення перевірок за період з 2014 року по дату винесення ухвали суду, документів, які були складені в ході проведення перевірок, документів, які були надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в ході проведення таких перевірок.

Вказані документи перебуваються у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 та у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_2 .

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7 , заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 , а також іншим особам за дорученням слідчого або на підставі постанови про проведення процесуальних дій на іншій території.

Строк дії ухвали 25 днів з дня її ухвалення.

Ухвала слідчого судді, відповідно до вимог п.10. ч. 1 ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в апеляційному порядку тільки в частині тимчасового доступу до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя ОСОБА_1