Справа № 461/6690/18
Провадження № 1-кс/461/7956/18
УХВАЛА
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

25.09.2018 року слідчий суддя Галицького районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, що становлять охоронювану законом таємницю

в с т а н о в и в :

Старший слідчий СУ ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 , за погодженням із заступником начальника відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування територіальними органами поліції та підтримання державного обвинувачення управління нагляду у кримінальному провадженні Прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, що становлять банківську таємницю, а саме до документів по рахункам № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , які належать ОСОБА_5 , ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , ДРФО НОМЕР_5 ); по рахунку № НОМЕР_6 , який належить ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , (ДРФО НОМЕР_7 ) та по рахунку № НОМЕР_8 , який використовується у здійсненні фінансово-господарської діяльності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , що перебувають у володінні Західного ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_10 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , зокрема: вилучити інформацію про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_8 за період часу з 01.01.2016 року по теперішній час, що перебувають у володінні (приміщенні) Західного ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_10 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ; вилучити грошові чеки на отримання готівки по рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_8 за період часу з 01.01.2016 року по теперішній час, що перебувають у володінні (приміщенні) Західного ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_10 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ; вилучити перші екземпляри платіжних доручень про перерахування коштів з рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_8 за період часу з 01.01.2016 року по теперішній час, що перебувають у володінні (приміщенні) Західного ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_10 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Своє клопотання обґрунтовує тим, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом 2017 року реалізовували на ІНФОРМАЦІЯ_5 «кисень газ медичний бал 0,0065 2.1 (5.1) №ООН 1072 №UA/0065/01/01 від 18.11.2013» в кількості 10 685 тис. куб. метрів на загальну суму 182 927 грн. (в т.ч. ПДВ 7% 11 968 грн.) по завищеним цінам. Згідно рапорту оперативного працівника ОУ ГУ ДФС у Львівській області, службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за попередньою змовою групою осіб, здійснюють реалізацію «кисень медичний газоподібний» на медичні установи Львівської області по значно завищеним цінам. Різниця між реальною вартістю та документально оформленою вартістю за «кисень медичний газоподібний» реалізований на медичні заклади, передається у вигляді готівкових коштів (т.з. «відкат») невстановленим особам. 04.09.2018 року на підставі ухвали слідчого судді Галицького районного суду м.Львова від 28.08.2018 року, проведено обшук за місцем фактичного здійснення діяльності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_2 , у ході якого, в офісних приміщеннях підприємства, а саме в кабінеті заступника директора ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_7 виявлено банківські картки по рахункам № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , які належать ОСОБА_8 та відкриті в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_10 ).

Крім цього, згідно рапорту оперативного працівника ОУ ГУДФС у Львівській області встановлено, ОСОБА_6 користується банківською карткою по рахунку № НОМЕР_6 , відкритому в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_10 ). Вищевказані банківські рахунки можуть використовуватись ОСОБА_8 та ОСОБА_9 для отримання коштів за реалізацію не облікованої продукції, без відображення по податковому та бухгалтерському обліках. Також встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у своїй діяльності використовує розрахунковий рахунок № НОМЕР_8 відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». У зв`язку з цим виникла необхідність вилучення вищевказаних документів. Просить клопотання задоволити.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя вважає за можливе розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться речі, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза їх зміни чи знищення.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, просила таке задоволити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч.2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, зокрема: відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В провадженні старшого слідчого СУ ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 перебувають матеріали досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000446 від 03.08.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191КК України.

Органом досудового розслідування встановлено, що згідно ІС «Податковий блок» з`ясовано, що протягом 2017 року ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснювало поставку «кисень газ медичний бал 0,0065 2.1 (5.1) №ООН 1072 №UA/0065/01/01 від 18.11.2013» на ІНФОРМАЦІЯ_5 ЄДРПОУ 1996869 в кількості 10,685 тис. кубічних метрів на загальну суму 182 927 грн. (в т.ч. ПДВ (7%) 11 968 грн.), за ціною 17 120 грн. (в т.ч. ПДВ (7%) 1120 грн. за 1 тис. кубічних метрів.

Згідно інформації, розміщеної на інтернет платформі « ІНФОРМАЦІЯ_6 » встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом 2017 року уклали ряд договорів на поставку «кисню медичного газоподібного» за значно нижчими цінами. Так, згідно договору №420 «ГТ» від 16.01.2017 року укладеного між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та Міською лікарнею « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (м. Вінниця) ціна за 1 тис. кубічних метрів «кисню медичного газоподібного» становила 6420 грн. (в т.ч. ПДВ (7%) 420 грн.), згідно договору поставки №387 від 14.03.2017 року, укладеного між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ІНФОРМАЦІЯ_8 ціна 1 тис. куб. метрів «кисню медичного газоподібного» становила 6206 грн. ( в т.ч. ПДВ (7%) 406 грн.).

Проведеним аналізом, встановлено одного із виробників на території України «кисню медичного газоподібного» - ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ». Згідно виписаних податкових накладних, ціна реалізації «кисню медичного газоподібного» за 1 тис. куб. метрів коливається в діапазоні від 4280 грн. до 9202 грн.

Окрім цього, ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом 2017 року реалізовано аналогічний товар на неплатників ПДВ та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » за ціною від 7490 грн. до 9202 грн.

Враховуючи вищевикладене, реальна ринкова ціна на реалізацію 1 тис. куб. метрів коливалась від 4280 грн. до 9202 грн.

Отже, службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом 2017 року реалізовували на ІНФОРМАЦІЯ_5 «кисень газ медичний бал 0,0065 2.1 (5.1) №ООН 1072 №UA/0065/01/01 від 18.11.2013» в кількості 10 685 тис. куб. метрів на загальну суму 182 927 грн. (в т.ч. ПДВ 7% 11 968 грн.) по завищеним цінам.

Згідно рапорту оперативного працівника ОУ ГУ ДФС у Львівській області, службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за попередньою змовою групою осіб, здійснюють реалізацію «кисень медичний газоподібний» на медичні установи Львівської області по значно завищеним цінам. Різниця між реальною вартістю та документально оформленою вартістю за «кисень медичний газоподібний» реалізований на медичні заклади, передається у вигляді готівкових коштів (т.з. «відкат») невстановленим особам. В ході оперативно-розшукових заходів встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » мають в наявності значні суми готівки, отриманої від необлікованої реалізації продукції (діоксид вуглецю, аргон, азот, кисень технічний, кисень медичний) на підприємства: виробників безалкогольних напоїв, харчової промисловості, металообробної промисловості, майстерні, СТО тощо. Частково, грошові кошти за придбану необліковану продукцію покупці перераховують на банківські рахунки службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

04.09.2018 року на підставі ухвали слідчого судді Галицького районного суду м.Львова ОСОБА_10 від 28.08.2018 року, проведено обшук за місцем фактичного здійснення діяльності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_2 .

У ході обшуку в офісних приміщеннях підприємства, а саме в кабінеті заступника директора ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_7 виявлено банківські картки по рахункам № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , які належать ОСОБА_8 та відкриті в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_10 ).

Крім цього, згідно рапорту оперативного працівника ОУ ГУДФС у Львівській області встановлено, ОСОБА_6 користується банківською карткою по рахунку № НОМЕР_6 , відкритому в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_10 ). Вищевказані банківські рахунки можуть використовуватись ОСОБА_8 та ОСОБА_6 для отримання коштів за реалізацію не облікованої продукції, без відображення по податковому та бухгалтерському обліках.

Крім цього, встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у своїй діяльності використовує розрахунковий рахунок № НОМЕР_8 відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Так, слідчий суддя вважає за необхідне у задоволенні даного клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю в частині, що стосуються банківських рахунків, які використовуються ОСОБА_8 та ОСОБА_6 необхідно відмовити, оскільки слідчим не надано належних та допустимих доказів того, яке відношення дані особи мають до даного кримінального провадження, що такі банківські рахунки мають значення для даного провадження та, що в таких відомостях може міститись інформація, яка має значення для даного кримінального провадження. В порушення вищезазначених вимог слідчий не довів можливість використання як доказів відомостей, які містять охоронювану законом таємницю та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою. Окрім того, слідчий суддя зазначає, що відомості до ЄРДР внесено відносно розтрати грошових коштів службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Також, у клопотанні слідчим не вказано, яке відношення до даного кримінального провадження має ОСОБА_6 .

Таким чином, враховуючи те, що ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 інформацією та документами про обіг коштів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_8 , яка може бути використана як доказ у кримінальному провадженні №0000446, а саме щодо законності та достовірності здійснення перерахунку грошових коштів по вищевказаному рахунку, джерела походження зазначених вище коштів та може бути використана як доказ, слідчий суддя вважає за необхідне розкрити банківську таємницю і провести тимчасовий доступ до документів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_8 , який відкритий уПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », який у своїй діяльності використовує ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з можливістю їх вилучення в документальному та електронному вигляді у вказаній фінансовій установі.

Керуючись ст.ст.159, 162-165, 372, 376 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в :

Клопотання задоволити частково.

Надати старшому слідчому СУ ГУ НП у Львівській області ОСОБА_3 та іншим слідчим, які входять в групу слідчих у даному кримінальному провадженні або за їх дорученням працівникам ОУ ГУ ДФС у Львівській областідозвіл на тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю, а саме до документів по рахунку № НОМЕР_8 , який використовується у здійсненні фінансово-господарської діяльності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , що перебувають у володінні Західного ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_10 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , зокрема: вилучити інформацію про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунку № НОМЕР_8 за період часу з 01.01.2016 року по день виконання даної ухвали, що перебувають у володінні (приміщенні) Західного ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_10 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ; вилучити грошові чеки на отримання готівки по рахунку № НОМЕР_8 за період часу з 01.01.2016 року по день виконання даної ухвали, що перебувають у володінні (приміщенні) Західного ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_10 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ; вилучити перші екземпляри платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку№ НОМЕР_8 за період часу з 01.01.2016 року по день виконання даної ухвали, що перебувають у володінні (приміщенні) Західного ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_10 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомлення та їх вилучення їх в документальному та електронному вигляді.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення, тобто до 25.10.2018 року.

Роз`яснити наслідки невиконання ухвали, передбачені ст.166 КПК України.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1