печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
27 вересня 2018 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора четвертого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Головного слідчого управління Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях, підслідних Державному бюро розслідувань Генеральної прокуратури України юриста 1 класу ОСОБА_3 про накладення арешту на майно,-

В С Т А Н О В И В :
27 вересня 2018 року прокурор четвертого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Головного слідчого управління Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях, підслідних Державному бюро розслідувань Генеральної прокуратури України юрист 1 класу ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту, встановивши заборону відчужувати кошти в частині видаткових операцій, з банківських рахунків:
- ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 які відкрито у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299, м. Київ вул. Грушевського, 1Д); №№ НОМЕР_9 Т НОМЕР_10 , НОМЕР_11 які відкриті у АТ «Правекс-Банк» (МФО 380838, м. Київ вул. Кловський узвіз, 9/2); №№ НОМЕР_12 , НОМЕР_13 які відкриті у АТ «Піреус Банк МКБ» (МФО 300658, м. Київ вул. Іллінська, 8);
- ОСОБА_5 (код НОМЕР_14 ) № НОМЕР_15 який відкрито у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299, м. Київ вул. Грушевського, 1Д) та зобов`язати службових осіб ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299), АТ «Правекс-Банк» (МФО 380838), АТ «Піреус Банк МКБ» (МФО 300658, надати співробітникам Генеральної прокуратури України, та співробітникам ГУ ДФС м. Києва інформацію у письмовому вигляді про суму коштів, що будуть знаходитись на рахунках на час надання ухвали для виконання у вигляді довідки та в подальшому надавати слідчому Генеральної прокуратури таку інформацію станом на перше число кожного місяця до 31.12.2018.
В обґрунтування клопотання прокурор посилається на те, що вказане майно є предметом кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Метою накладення арешту є забезпечення збереження речових доказів.
З наданих в обґрунтування матеріалів вбачається, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0003059 від 26.09.2017, за ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено факти ухилення від сплати податків, інших обов`язкових платежів в особливо великих розмірах, фізичними особами ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 (код НОМЕР_14 ), внаслідок здійснення господарської діяльності без державної реєстрації фізичної особи підприємця, що полягає у продажі фізичним особам майнових та інших прав на квартири, що будуються.
Так, відповідно до акту про результати документальної позапланової невиїзної перевірки платника податків-фізичної особи ОСОБА_4 щодо своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати належних податків і зборів при отримані доходу від здійснення діяльності пов`язаної з будівництвом та продажем об`єктів нерухомого майна за період з 01.01.2015 по 15.11.2016 №154/10-36-13/ від 20.03.2017, встановлено порушення податкового законодавства, що призвело до ненадходження до Державного бюджету коштів у особливо великих розмірах, на суму понад 54 млн. грн.
Крім того, відповідно до акту про результати документальної позапланової невиїзної перевірки платника податків-фізичної особи ОСОБА_5 щодо своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати належних податків і зборів при отримані доходу від здійснення діяльності пов`язаної з будівництвом та продажем об`єктів нерухомого майна за період з 01.01.2015 по 15.11.2016 №1043/10-36-13/ від 27.12.2017, встановлено порушення податкового законодавства, що призвело до ненадходження до Державного бюджету коштів у особливо великих розмірах, на суму понад 31 млн. грн.
Встановлено, що ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , отримували доходи від провадження господарської діяльності, які згідно з Податковим кодексом підлягають до відображення платником в податковій декларації про майновий стан та доходи, а саме: платник податків вказані фізичні особи здійснювали будівництво багатоповерхових житлових будинків та отримували дохід від продажу фізичним особам майнових та інших прав на квартири, що будуються.
Відповідно до копій нотаріально посвідчених попередніх договорів купівлі-продажу майнових та інших прав на квартири, що будуються, продавцем в яких виступають ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , посвідчені приватними нотаріусами ОСОБА_6 , ОСОБА_7 .
Податкові декларації про майновий стан і доходи за період 2015-2017 р. ОСОБА_4 , ОСОБА_5 не подано, дохід отриманий від здійснення підприємницької діяльності не задекларовано, чим порушено п. 177.5, п. 177.11 ст. 177 Податкового кодексу.
На даний час багатоповерхові житлові будинки замовниками будівництва яких є ОСОБА_4 , ОСОБА_5 не введено в експлуатацію та взагалі не будуються, строки введення деяких будинків в експлуатацію прострочено на 2 роки, право власності на квартири не отримали понад 800 інвесторів.
Враховуючи викладене, із матеріалів кримінального провадження встановлено, що кошти на рахунках ОСОБА_4 , ОСОБА_5 здобуті незаконним, злочинним шляхом і є предметом кримінального правопорушення та набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення.
Кошти, що перебувають на рахунках ОСОБА_4 , ОСОБА_5 відповідають критеріям, передбаченим ч. 1 ст. 98 КПК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що на даний час ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) використовує банківські рахунки №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 які відкрито у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299, м. Київ вул. Грушевського, 1Д); рахунки №№ НОМЕР_16 , НОМЕР_11 які відкриті у АТ «Правекс-Банк» (МФО 380838, м. Київ вул. Кловський узвіз, 9/2); рахунки №№ НОМЕР_12 , НОМЕР_13 які відкриті у АТ «Піреус Банк МКБ» (МФО 300658, м. Київ вул. Іллінська, 8); ОСОБА_5 (код НОМЕР_14 ) використовує банківський рахунок № НОМЕР_15 який відкрито у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299, м. Київ вул. Грушевського, 1Д).
Кошти, розміщені на рахунках зазначених підприємств є предметом кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відомості про яке внесено до ЄРДР.
Таким чином, метою арешту грошових коштів розміщених на рахунку є збереження речових доказів, що відповідає вимогам ст. 98, п. 1 ч. 2, ч. 3 ст. 170 КПК України.
Постановою слідчого від 11 вересня 2018 року грошові кошти розміщені на рахунках вказаних вище, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.
Слідчий до судового засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, доводи клопотання підтримав у повному обсязі.
Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність власника майна відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання, виходячи з такого.
Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.
Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (ч. 2 ст. 131 КПК України).
Відповідно до ч. 1-3 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів. У такому випадку арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Згідно з ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Згідно з ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.
З урахуванням наведеного, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання прокурора та накладення арешту на грошові кошти, оскільки вказане майно відповідає критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, є предметом кримінального правопорушення, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні та метою такого арешту є забезпечення зберігання речових доказів.
При цьому клопотання прокурора в частині зобов`язання банківської установи надати співробітникам Генеральної прокуратури України, та співробітникам ГУ ДФС м. Києва інформацію у письмовому вигляді про суму коштів, що будуть знаходитись на рахунках на час надання ухвали для виконання у вигляді довідки та в подальшому надавати слідчому Генеральної прокуратури таку інформацію станом на перше число кожного місяця до 31.12.2018 задоволенню не підлягає, оскільки воно виходить за межі предмету розгляду клопотання про арешт майна та може бути розглянуте в порядку звернення з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
З урахуванням наведеного та керуючись ст. 98, 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України,-
У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора четвертого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Головного слідчого управління Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях, підслідних Державному бюро розслідувань Генеральної прокуратури України юриста 1 класу ОСОБА_3 про накладення арешту на майно задовольнити частково.
Накласти арешт на грошові кошти, встановивши заборону відчужувати кошти в частині видаткових операцій, з наступних банківських рахунків:
- ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 які відкрито у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299, м. Київ вул. Грушевського, 1Д); №№ НОМЕР_9 Т НОМЕР_10 , НОМЕР_11 які відкриті у АТ «Правекс-Банк» (МФО 380838, м. Київ вул. Кловський узвіз, 9/2); №№ НОМЕР_12 , НОМЕР_13 які відкриті у АТ «Піреус Банк МКБ» (МФО 300658, м. Київ вул. Іллінська, 8);
- ОСОБА_5 (код НОМЕР_14 ) № НОМЕР_15 який відкрито у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299, м. Київ вул. Грушевського, 1Д) та зобов`язати службових осіб ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299), АТ «Правекс-Банк» (МФО 380838), АТ «Піреус Банк МКБ» (МФО 300658.
Ухвала підлягає негайному виконанню.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.
Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не буде подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1