Справа №463/3662/18
Провадження №1-кс/463/1069/18
У Х В А Л А

25 червня 2018 року Личаківський районний суд м. Львова

Cлідчий суддя ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ Личаківського ВП ГУНП у Львівській області, погоджене з прокурором Львівської місцевої прокуратури № 1 про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий СВ Личаківського ВП ГУНП у Львівській області, як сторона кримінального провадження, звернувся з клопотанням до слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова про накладення арешту на майно, а саме на видаткову частину рахунку № НОМЕР_1 (код валюти 840, 980, 978), шляхом зупинення видаткових операцій по вказаному рахунку, який належить ТОВ «Арден Інвест» () та перебуває у володінні ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), що знаходиться за адресою: м. Київ, Контрактова Площа, 10А та надати інформацію про залишок коштів на вказаному рахунку на момент вручення ухвали.

Клопотання мотивує тим, що слідчим відділенням Личаківського ВП ГУНП у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001629 від 21.06.2018 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Зокрема, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Експотрейдер» (), керівником якого є ОСОБА_3 , для ведення сумнівної фінансово-господарської діяльності, залучає ризикові суб`єкти господарської діяльності, які будучи суб`єктами ЗЕД, є інструментами реалізації схеми мінімізації податкових зобов`язань з податку на додану вартість та податку на прибуток в рамках транзитно конвертаційної групи, яка діє на території Львівської області та поза її межами. Суть схеми мінімізації податкових зобов`язань полягає у формуванні податкового кредиту суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки, через «продаж» податкового кредиту сформованого шляхом імпорту прокату плоского та м`яса курячого, придбання товарно-матеріальних цінностей на внутрішньому ринку з документальним оформленням реалізації товару в адресу «транзитних» підприємств, які в свою чергу реалізовують на адресу «підприємств вигодонабувачів» - реального сектору економіки з використанням бюджетних коштів, одним і з яких є ТОВ Корпорація «Енергоресурс-Інвест» (), основний вид діяльності виробництво листів, плит, трубів і профілів із пластмас, проведення робіт з укладання, ремонту трубопроводів, водовідведення. Адреса реєстрації: м. Львів, вул. Зелена, 131.

ТОВ Корпорація «Енергоресурс-Інвест» в період 2017-2018 років, з метою мінімізації сплати податків, зборів до бюджету, розкрадання (нецільового використання) бюджетних коштів по податковому та бухгалтерському обліках відображає вдавані (безтоварні) фінансово господарські операції з придбання ТМЦ «прокат плоский» на загальну суму 2019,5 тис. грн., який не може служити деталями та комплектуючими для виробництва будівельних виробів з пластмас в «транзитно - конвертаційного» СГД ТОВ «Арден Інвест», яке в свою чергу здійснює придбання ТМЦ в ризикового СГД ТОВ «Експортрейдер».

При здійсненні сумнівних фінансово-господарських операцій ТОВ «Арден Інвест» () використовує для розрахунків з контрагентами розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 (код валюти 840, 980, 978), відкритий в ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), що знаходиться за адресою: м. Київ, Контрактова Площа, 10А.

Враховуючи те, що кошти, які знаходяться на розрахунковому рахунку ТОВ «Арден Інвест» (), набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення (злочину), виникла необхідність у накладенні арешту на видаткову частину рахунку.

В судове засідання слідчий не з`явився, заявою до суду справу просить слухати у й ого відсутності. Клопотання підтримує повністю та просить задовольнити. Його неявка не перешкоджає розгляду клопотання.

Оглянувши та перевіривши надані матеріали, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

За правилами п. 1 ч. 2 цієї статті, арешт майна допускається з метою забезпечення спеціальної конфіскації, яка у відповідності до вимог п. 1 ч. 1 ст. 96-2 КК України застосовується у разі, якщо гроші, цінності та інше майно одержані внаслідок вчинення злочину та/або є доходами від такого майна.

Згідно п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України арешт майна являється заходом забезпечення кримінального провадження, який у відповідності до вимог ч. 1 ст. 132 КПК України застосовується на підставі ухвали слідчого судді.

Враховуючи вищенаведені обставини та очевидну необхідність в арешті вказаних вище грошових цінностей, які не виключено що одержані злочинним шляхом, з метою унеможливлення їх подальшого приховування, перетворення, відчуження, а також забезпечення повного, швидкого та неупередженого розслідування, вважаю, що клопотання слідчого слід задовольнити.

В свою чергу, в межах розгляду даного клопотання питання про надання інформації про залишок коштів на рахунку не вирішується, оскільки таке питання належить вирішувати в межах розгляду клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Керуючись вимогами ст.ст. 9, 131, 132, 170-173, 309 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого СВ Личаківського ВП ГУНП у Львівській області ОСОБА_4 про арешт майна задовольнити.

Накласти у кримінальному провадженні № 0001629 від 21.06.2018 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України арешт на майно, а саме на видаткову частину рахунку № НОМЕР_1 (код валюти 840, 980, 978), шляхом зупинення видаткових операцій по вказаному рахунку, який належить ТОВ «Арден Інвест» () та перебуває у володінні ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), що знаходиться за адресою: м. Київ, Контрактова Площа, 10А.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

На ухвалу слідчого судді може бути подана апеляція безпосередньо до суду апеляційної інстанції протягом п`яти днів з дня проголошення ухвали.

Слідчий суддя: ОСОБА_1