УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №:755/11548/18
Провадження №: 1-кс/755/4215/18

"08" серпня 2018 р.

м. Київ

слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар судових засідань ОСОБА_2 , за участю слідчої ОСОБА_3 розглянувши в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районні ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000046 від 26.06.2018, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, встановив:

Суть питання, що вирішується ухвалою, і за чиєю ініціативою воно розглядається

До слідчого судді даного місцевого суду надійшло зазначене клопотання слідчого, в зв`язку з тим, що слідчим управління фінансових розслідувань ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у даному кримінальному провадженні, обґрунтоване необхідністю встановлення обставин визначених ст. 91 КПК України при наявності на передумов визначених ст.ст. 132, 163 КПК України.

Встановлені слідчим суддею обставини із посиланням на докази

Як зазначає заявник, дослідженням обставин вчинення зазначеного кримінального правопорушення встановлено, що відповідно до висновку акту планової перевірки № 859/26-15-14-06-01/19193869 від 26.09.2016 року, службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в порушення вимог п.п.134.1.1, п. 134.1 ст. 134 Податкового кодексу України, ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 1 567 898 грн.

Кримінальне провадження №0000046 зареєстровано за фактом ухилення від сплати податків, службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », вчинили дії, що призвели до фактичного ненадходження до державного бюджету України коштів в значних розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів : постанови Правління Національного банку України «Про визнання проблемним ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »»; постанови Правління Національного банку України «Про віднесення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до категорії неплатоспроможних та призначення тимчасової адміністрації»; інформації про перевірки фінансового моніторингу Національного банку України ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 2011 року по 2016 рік (включно); актів перевірок ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Національного банку України за період з 2011 року по 2016 рік (включно) та результати діагностичного дослідження, в тому числі звіт про інспектування; інформації про рефінансування в період 2011-2016 років та дослідження економічних нормативів та кредитних справ, переліку пов`язаних осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що містить інформацію та свідчить про витрачання й приховування від оподаткування незадекларованих в Україні прибутків, шляхом виведення грошових коштів, зарахування та списання грошових коштів, кредитів у банківській звітності та балансах ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яка подається до Національного банку України, копії документів (включаючи листування) між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та НБУ за період 2013-2016 років стосовно визнання власників істотної участі у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », інформацію про стан рахунків фізичних осіб, які мали участь у структурі власності Банку станом на 01.06.2016, а також виписку про рух коштів за всіма цими рахунками за період з 01.01.2015 по 26.09.2016 (надати в електронному вигляді), стан проблемної/простроченої заборгованості ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за кредитами клієнтів (юридичним та фізичним особам) та за нарахованими відсотками за ними станом визнання банку не платоспроможним, та на перше число кожного місяцем протягом року до визнання банку неплатоспроможним, стан проблемної/простроченої заборгованості ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за кредитами клієнтам (юридичним та фізичним особам) та за нарахованими відсотками за ними на початок кожного календарного місяця в період 2015-2016 року.

Як зазначає автор клопотання, зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме завдяки ним можливо дослідити факт ухилення від сплати податків: постанови Правління Національного банку України «Про визнання проблемним ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »»; постанови Правління Національного банку України «Про віднесення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до категорії неплатоспроможних та призначення тимчасової адміністрації»; інформації про перевірки фінансового моніторингу Національного банку України ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 2011 роук по 2016 рік (включно); актів перевірок ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Національного банку України за період з 2011 року по 2016 рік (включно) та результати діагностичного дослідження, в тому числі звіт про інспектування; інформації про рефінансування в період 2011-2016 років та дослідження економічних нормативів та кредитних справ, переліку пов`язаних осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що містить інформацію та свідчить про витрачання й приховування від оподаткування незадекларованих в Україні прибутків, шляхом виведення грошових коштів, зарахування та списання грошових коштів, кредитів у банківській звітності та балансах ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) яка подається до Національного банку України, копії документів (включаючи листування) між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та НБУ за період 2013-2016 років стосовно визнання власників істотної участі у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », інформацію про стан рахунків фізичних осіб, які мали участь у структурі власності Банку станом на 01.06.2016, а також виписку про рух коштів за всіма цими рахунками за період з 01.01.2015 по 26.09.2016 (надати в електронному вигляді), стан проблемної/простроченої заборгованості ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за кредитами клієнтам (юридичним та фізичним особам) та за нарахованими відсотками за ними, станом на момент визнання банку неплатоспроможним, та на перше число кожного місяцем протягом року до визнання банку неплатоспроможним, стан проблемної/простроченої заборгованості ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за кредитами клієнтам (юридичним та фізичним особам) та за нарахованими відсотками за ними на початок кожного календарного місяця в період 2015-2016 року.

Дані обставини, на думку автора клопотання, підтверджують необхідність надання тимчасового доступу, з метою встановлення відомостей визначених ст. 91 КПК України, у даному кримінальному провадженні та виконання завдань визначних ст. 2 КПК України.

У судовому засіданні слідчий заявлене клопотання підтримав, просив задовольнити з підстав викладених у його мотивувальній частині. В свою чергу, ухвалою суду, постановленою у порядку ч. 4 ст. 371 та ч. 2 ст. 372 КПК України, на підставі положень ч. 2, ч. 4 ст. 163 КПК України, визнано за можливе провести судовий розгляд клопотання без участі представника особи у володінні, якої знаходяться речі і документи та прокурора.

Мотиви, з яких виходить слідчий суддя при постановленні ухвали, і положення закону, яким керується

Порядок кримінального провадження на території України визначається лише кримінальним процесуальним законодавством України, яке складається з відповідних положень Конституції України, міжнародних договорів, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, цього Кодексу та інших законів України (ст. 1 КПК України).

Зокрема, питання застосування заходів забезпечення кримінального провадження, до яких відносяться і тимчасовий доступ до речей і документів регламентовані Главою 10 - заходи забезпечення кримінального провадження і підстави їх застосування та Главою 15 тимчасовий доступ до речей і документів Кримінального процесуального Кодексу України (надалі КПК України).

А саме, у випадку необхідності отримання тимчасового доступу до речей і документів, сторона кримінального провадження має право, згідно положень ст. 160 КПК України, звернутись до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Такий доступ здійснюється в порядку визначеному законом, а саме на підставі ухвали слідчого судді (ч. 1 ст. 132, ч. 2 ст. 159, ст. 164 КПК України).

Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду (ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність»).

А, як убачається з цього клопотання, тимчасовий доступ до документів вказаних у ньому обумовлений заявником тим, що відображені у них дані, на думку автора клопотання, підтверджують необхідність надання тимчасового доступу, з метою встановлення відомостей визначених ст. 91 КПК України, у даному кримінальному провадженні та виконання завдань визначних ст. 2 КПК України.

Самі ж документи перебувають (можуть перебувати) у володінні відповідної особи вказаної у клопотанні, останні, як самі по собі, так і в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Є наявною можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та вказують паралельно на неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Таким чином, у судовому засіданні слідчим суддею встановлено, що, згідно ч. 2 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подано до місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування та за своєю суттю в цілому відповідає вимогам ч. 6 ст. 132, ст. 160 КПК України, обставин, регламентованих п. п. 1-3 ч. 3 ст. 132, ст.ст. 161, 163 КПК України, не встановлено.

Порушень вимог Глави 10 КПК України - заходи забезпечення кримінального провадження і підстави їх застосування та Глави 15 КПК України - тимчасовий доступ до речей і документів, у судовому засіданні, слідчим суддею не виявлено.

За таких обставин, слідчий суддя дослідивши, матеріали клопотання, долучені до нього документи, за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин провадження, керуючись законом, оцінюючи кожний доказ, що наявний у провадженні, з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку вважає, що наявні у провадженні докази, передбачені параграфами 3-5 Глави 4 КПК України (показання, речові докази і документи та інші) свідчать про те, що слідчим у судовому засіданні надано ґрунтовні докази, які дають змогу прийти до висновку про неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів (ч. 6 ст. 163 КПК України), забезпечити повноту, всебічність та неупередженість розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, отримати відомості, що є необхідними для з`ясування всіх важливих обставин у їх сукупності, кореспондуються з вимогами ст. 132 КПК України, а тому воно підлягає задоволенню.

При цьому, слідчий суддя, враховуючи положення ст.ст. 3, 131, 132, Глави 15 КПК України, те, що ст. 41 - оперативні підрозділи цього Кодексу входить до § 2 - сторона обвинувачення Глави 3, на підставі норм ч. 6 ст. 9 даного Кодексу, виходячи з загальних засад кримінального провадження визначених його сьомою статтею, вважає за можливе надати доступ вказаним у цьому клопотанні оперуповноваженим УП, за умови наявності у них доручення слідчого, який звернувся з клопотанням, та яке буде сформоване у порядку ст.ст. 40, 41 вказаного Кодексу.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 1-29, 131-132, 159-166, 369-372, 376 КПК України, слідчий суддя

постановив:

Клопотання задовольнити.

Надати розпорядження (забезпечити) слідчим слідчої групи: слідчому СУ ФР ДПІ у Дніпровському районні ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 ; старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Дніпровському району ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 або за їх дорученням іншим уповноваженим особам право тимчасового доступу до речей і документів, а саме до документів та інформації стосовно ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та їх клієнтів, що знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
копію постанови Правління Національного банку України «Про визнання проблемним ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )»;
копію постанови Правління Національного банку України «Про віднесення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) до категорії неплатоспроможних»;
інформації про перевірки фінансового моніторингу Національного банку України, Державної служби фінансової моніторингу України ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 2011 року по 2016 рік (включно) з відповідними додатковими матеріалами;
копії актів перевірок ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ІНФОРМАЦІЯ_2 за період з 2011 року по 2016 рік (включно) та результати діагностичного дослідження, в тому числі звіт про інспектування ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
інформації про рефінансування ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період 2011-2016 років;
копії фінансової звітності (звіт про фінансовий стан (баланс) та звіт про прибутки і збитки) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) станом на перше число кожного місяця в період з 01.01.2012 по 01.01.2016;
копії річних аудиторських висновків за 2011, 2012, 2013, 2014, 2015 роки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
копію переліку пов`язаних осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з 2012 року по 27.01.2015 року (на кожне перше число місяця);
копії розшифровок економічних нормативів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період з 2011 року по 01.01.2016 року;
інформацію про кредитні вклади ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період 2011 року по 26.09.2016 року;
інформацію про стан рахунків гр. ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 ( ОСОБА_14 ), ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , виписку про рух коштів за всіма цими рахунками за період з 01.01.2015 по 01.08.2016 (надати в електронному вигляді);
стан проблемної/простроченої заборгованості ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за кредитами клієнтам (юридичним та фізичним особам) та за нарахованими відсотками за ними станом визнання банку не платоспроможним, та на перше число кожного місяцем протягом року до визнання банку неплатоспроможним;
стан проблемної/простроченої заборгованості ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за кредитами клієнтам (юридичним та фізичним особам) та за нарахованими відсотками за ними на початок кожного календарного місяця в період 2015-2016 року;

- з можливістю вилучення зазначених документів у копіях.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз`яснити, особі, яка зазначена в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, як володілець речей або документів, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді, та є обов`язковою до виконання на всій території України.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.
Примірник 1 - знаходиться в матеріалах даного судового провадження.
Примірник 2 та завірена копія - надано заявнику.
Слідчий суддя: ОСОБА_1