Справа №127/902/18
Провадження №1-кс/127/363/18
22 січня 2018 року Вінницький міський суд Вінницької області
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів,-
Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.
Дане кримінальне провадження зареєстровано про те, що невстановлені особи, використовуючи дані громадянина ОСОБА_4 , імітуючи протягом січня-квітня 2015 року ведення від його імені фінансово-господарської діяльності ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Вінниця) та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Вінниця), виступили пособниками іншим суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Протягом січня-квітня 2015 року від підприємств з ознаками фіктивності ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 і ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 сформували собі податковий кредит з податку на додану вартість наступні підприємства реального сектору економіки: ПП ОСОБА_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у сумі 2 047 306 грн., ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) у сумі 2 452 655 грн., ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) у сумі 241 580 грн., ІП ІНФОРМАЦІЯ_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) у сумі 100 833 грн.
Досудовим розслідуванням встановлено, що, у період з 01.01.2013 по 31.12.2015, посаду директора на ПП ОСОБА_5 займав ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_6 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_7 , паспорт серії НОМЕР_8 , виданий 02.04.2002 Ленінським РВ УМВС України у Вінницькій обл.; посаду комерційного (фінансового) директора підприємства займала ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_7 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_9 , паспорт серії НОМЕР_10 , виданий 07.12.1999 Замостянським РВ УМВС України у Вінницькій обл.; посаду головного бухгалтера ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_8 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_11 , паспорт серії НОМЕР_12 , виданий 08.07.2006 Ленінським ВМ ВМВ УМВС України у Вінницькій обл.; посаду бухгалтера ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_9 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_13 , паспорт серії АТ за № НОМЕР_14 , виданий 02.12.2016 Вінницьким РС УДМС України у Вінницькій обл.
Під час здійснення досудового розслідування виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні виїмки та приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів довідок форми ОК-5 Індивідуальні відомості про застраховану особу за стажем роботи, за період з 01.01.2013 по 31.12.2015, стосовно вищевказаних осіб, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_10 ( АДРЕСА_1 , конт. тел. НОМЕР_15 ).
З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення за фактом ухилення від сплати податків, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до оригіналів довідок форми ОК-5 Індивідуальні відомості про застраховану особу щодо вищевказаних осіб, та їх вилучення, які перебувають в ІНФОРМАЦІЯ_10 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , просила задовольнити клопотання.
В судове засідання слідчий не з`явилася, однак останньою було подано заяву про розгляд клопотання без її участі. Вимоги клопотання підтримала за обставин, викладених у ньому.
Суд, дослідивши матеріали клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів в ІНФОРМАЦІЯ_10 , оскільки невстановленими особами відкрито рахунок ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_11 з метою вжиття заходів щодо швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення за фактом ухилення від сплати податків, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів довідок форми ОК-5 Індивідуальні відомості про застраховану особу за стажем роботи за період з 01.01.2013 по 31.12.2015 стосовно наступних осіб: ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_6 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_7 , паспорт серії НОМЕР_8 , виданий 02.04.2002 Ленінським РВ УМВС України у Вінницькій обл.; ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_7 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_9 , паспорт серії НОМЕР_10 , виданий 07.12.1999 Замостянським РВ УМВС України у Вінницькій обл.; ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_8 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_11 , паспорт серії НОМЕР_12 , виданий 08.07.2006 Ленінським ВМ ВМВ УМВС України у Вінницькій обл.; ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_9 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_13 , паспорт серії АТ за № НОМЕР_14 , виданий 02.12.2016 Вінницьким РС УДМС України у Вінницькій обл., які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_10 ( АДРЕСА_1 ), здійснення їх виїмки.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.
Слідчий суддя