УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 грудня 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення їх оригіналів, які знаходяться у володінні ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ), -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС капітан податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню №0000081 від 02.10.2017, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення їх оригіналів, які знаходяться у володінні ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ).

Клопотання мотивоване тим, що у провадженні СУ ФР ОВПП ДФС перебувають матеріали кримінального провадження №0000081 від 02.10.2017, відносно невстановлених слідством осіб за ч. 2 ст. 205 КК України та відносно службових осіб ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), за фактом розтрати державних коштів, шляхом зловживання службовим становищем, ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період 2014-2016 років невстановлені слідством особи створили суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (код ЄРД НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») (код ЄРД НОМЕР_4 ) без реальної мети здійснення господарської діяльності, а з метою прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки.

На підставі вказаного контракту ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою створення видимості реального придбання вказаних запчастин та комплектуючих, уклало договори комісії з рядом підприємств, які мають ознаки «фіктивності»: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »), які реально постачати запчастини і комплектуючі до літаків по вказаному контракту не могли.

Враховуючи вище викладене, виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів, шляхом їх вилучення, які свідчать про взаємовідносини ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), за весь період взаємовідносин, а саме до: договори, договори комісії, договори про зміну сторони зобов`язання, звіти Комісіонера, контракти з відповідними додатками ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») на постачання (купівлю) товарно-матеріальних цінностей, додатків до них; договори, договори комісії, договори про зміну сторони зобов`язання, контракти, із суб`єктами господарської діяльності, щодо подальшої реалізації товарно-матеріальних цінностей придбаних ТОВ ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »); документи, які підтверджують виконання вказаних договори, договори комісії, договори про зміну сторони зобов`язання, контракти або наявність яких є обов`язковою згідно зі змістом контракту (договору) (звіт виконавця, акт прийому - передачі товару, акт виконаних робіт, рахунки-фактури тощо), а також податкові накладні, довіреності на отримання товарно-матеріальних цінностей, інші дані, що свідчать про реальність здійснюваних операцій; документи, що підтверджують транспортування (перевезення) товарів: договори перевезення, транспортного експедирування та документи про їх виконання (товарно-транспортні накладні та залізничних накладних тощо), договори зберігання товару, довіреності; фінансово-господарські документи, що підтверджують сплату коштів в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») та надходження від подальших покупців даного товару (платіжні доручення, виписки банківських установ тощо).
Зазначені документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, характер проведених фінансово-господарських взаємовідносин та кількість проведених фінансових операцій, реквізити сторін, належність підписів службових осіб підприємств, які можуть використовуватися під час проведення судово-почеркознавчих експертиз, а також інші відомості, які підлягають дослідженню.
Відомості, що містяться в первинних фінансово-господарських документах ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») за весь період взаємовідносин, можуть будуть використані як докази у кримінальному провадженні за №0000081 від 02.10.2017.
Оригінали зазначених первинних документів необхідно вилучити у службових осіб ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки існує загроза зміни або знищення вказаних документів та таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять інформацію стосовно взаємовідносин документах ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »).
У судовому засіданні старший слідчий з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС капітан податкової міліції ОСОБА_3 підтримав клопотання та просив його задовольнити, окрім того зазначивши, що існує загроза зміни або знищення документів до яких надається доступ, а тому просив проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої перебувають документи.
Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
Згідно з ч 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
В клопотанні слідчий належним чином обґрунтовує те, що одержати в інший спосіб, без рішення суду, тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх подальше вилучення неможливо, оскільки дані документи знаходяться лише у володінні ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ) та будуть використанні під час досудового розслідування для встановлення істини в справі, проведення експертного дослідження, швидкого, повного та неупередженого розслідування, встановлення та притягнення винних осіб до відповідальності.

Крім того, слідчим в переліку документів, до яких необхідно надати тимчасовий доступ, зазначено «інші документи» без будь-якої конкретизації даного поняття, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, та позбавляють суд можливості визначити обсяг документів, які будуть надані за ухвалою слідчого судді.

Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159,160, 163 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення їх оригіналів, які знаходяться у володінні ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ) задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС капітану податкової міліції ОСОБА_3 або іншим слідчим, прокурорам які входять в групу по даному кримінальному провадженню, тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення їх оригіналів, які знаходяться у володінні ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ), а саме: документів, які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») (код ЄРД НОМЕР_4 ): договори, договори комісії, договори про зміну сторони зобов`язання, звіти Комісіонера, контракти з відповідними додатками ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») на постачання (купівлю) товарно-матеріальних цінностей, додатків до них; договори, договори комісії, договори про зміну сторони зобов`язання, контракти, із суб`єктами господарської діяльності, щодо подальшої реалізації товарно-матеріальних цінностей придбаних ТОВ ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »); документи, які підтверджують виконання вказаних договорів, договори комісії, договори про зміну сторони зобов`язання, контракти або наявність яких є обов`язковою згідно зі змістом контракту (договору) (звіт виконавця, акт прийому - передачі товару, акт виконаних робіт, рахунки-фактури), а також податкові накладні, довіреності на отримання товарно-матеріальних цінностей; документи, що підтверджують транспортування (перевезення) товарів: договори перевезення, транспортного експедирування та документи про їх виконання (товарно-транспортні накладні та залізничних накладних), договори зберігання товару, довіреності; фінансово-господарські документи, що підтверджують сплату коштів в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») та надходження від подальших покупців даного товару (платіжні доручення, виписки банківських установ).
В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
Роз`яснити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
При виконанні даної ухвали слідчий, в порядку ч. 2 та ч. 3 ст. 165 КПК України, зобов`язаний пред`явити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи її оригінал та вручити копію.
Ухвала оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.
Слідчий суддя