печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29 січня 2018 року Печерський районний суд м. Києва у складі:
головуючого судді ОСОБА_1 ,
за участю секретаря ОСОБА_2 ,
прокурора ОСОБА_3 ,
обвинуваченого ОСОБА_4
провівши в приміщенні Печерського районного суду м. Києва підготовче судове засідання на підставі клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №2 ОСОБА_3 про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Ірпінь, громадянина України, раніше не судимого, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , підозрюваного у вчиненні злочину, передбаченого ч.2 ст.28, ч. 1 ст. 205 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення його до кримінальної відповідальності за вказаний злочин,

В С Т А Н О В И В :
26.12.2017 року до Печерського районного суду м. Києва від прокурора надійшло клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0002367 від 24.07.2017 року підозрюваного ОСОБА_4 за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.28, ч.1 ст.205 КК України.
Ухвалою від 29.12.2017 року вказане клопотання про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності було призначене до підготовчого судового засідання, згідно вимог ч. 1 ст. 314 КПК України 2012 року.

В підготовчому судовому засіданні прокурор просив звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності на підставі ст. 285-287 КПК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення його до кримінальної відповідальності за вказаний злочин, а кримінальне провадження закрити.

Обвинувачений у судовому засіданні повністю погодився з клопотанням прокурора.

ОСОБА_4 надав свою згоду на звільнення його від кримінальної відповідальності на підставі ст. 285-287 КК України та підтвердив суду, що він не оспорює фактичні дані вчинення злочину, в якому він підозрюється, правильно розуміє значення своїх дій і просить звільнити його від кримінальної відповідальності з названих підстав.
Суд, заслухавши думку учасників судового засідання, вивчивши матеріали кримінального провадження №0002367 від 24.07.2017 року, приходить до наступних висновків.

Дане кримінальне провадження підсудне Печерському районному суду м. Києва відповідно до ст. 32, 33 КПК України 2012 року.

ОСОБА_4 посягаючи на встановлений законодавством України порядок здійснення підприємницької діяльності, порядок державної реєстрації суб`єктів підприємницької діяльності і права власності, діючи за попередньою змовою з невстановленою слідством особою на ім`я « ОСОБА_5 » та іншими невстановленими особами, 06.07.2015 перебуваючи у м. Київ, за грошову винагороду вирішив вчинити фіктивне підприємництво, тобто придбання суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.
При цьому, ОСОБА_4 не мав наміру здійснювати діяльність, пов`язану з виробництвом, продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт та наданням послуг, та в порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності діяв усупереч законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємництва, а саме:
Господарського кодексу України, зокрема:
-статті 19, згідно з якою: «Усі суб`єкти господарювання зобов`язані здійснювати первинний (оперативний) та бухгалтерський облік результатів своєї роботи, складати статистичну інформацію, а також надавати відповідно до вимог закону фінансову звітність та статистичну інформацію щодо своєї господарської діяльності, інші дані, визначені законом»;
-статті 56, згідно з якою: «Суб`єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу, а у випадках передбачених законодавством, також за рішенням інших органів, організацій і громадян шляхом заснування нового, реорганізації (злиття, приєднання, виділення, поділу, перетворення) діючого (діючих) суб`єкта господарювання з додержанням вимог законодавства»;
-статті 57, згідно з якою: «Суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична чи фізична особа - підприємець у порядку, визначеному законом»;
-статті 58, згідно з якою: «Суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа-підприємець у порядку, визначеному законом»;
-статті 65, згідно з якою: «Управління підприємством здійснюється відповідно до його установчих документів на основі поєднання прав власника щодо господарського використання свого майна і участі в управлінні трудового колективу. Власник здійснює свої права щодо управління підприємством безпосередньо або через уповноважені ним органи відповідно до статуту підприємства чи інших установчих документів. Для керівництва господарською діяльністю підприємства власник (власники) або уповноважений ним орган призначає (обирає) керівника підприємства. Керівник підприємства без доручення діє від імені підприємства, представляє його інтереси в органах державної влади і органах місцевого самоврядування, інших організаціях, у відносинах з юридичними особами та громадянами, формує адміністрацію підприємства і вирішує питання діяльності підприємства в межах та порядку, визначених установчими документами»;
-статті 89, згідно з якою: «Управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства.
Цивільного кодексу України, зокрема:
-статті 81, згідно з якою: «Юридична особа приватного права створюється на підставі установчих документів відповідно до ст.87 Цивільного кодексу України»;
статті 87, згідно з якою:
- для створення юридичної особи її учасники (засновники) розробляють установчі документи, які викладаються письмово і підписуються всіма учасниками (засновниками), якщо законом не встановлений інший порядок їх затвердження;
- установчим документом товариства є затверджений учасниками статут або засновницький договір між учасниками, якщо інше не встановлено законом
статті 89, згідно з якою:
- юридична особа підлягає державній реєстрації у порядку, встановленому законом. Дані державної реєстрації включаються до єдиного державного реєстру, відкритого для загального ознайомлення;
- порушення встановленого законом порядку створення юридичної особи або невідповідність її установчих документів закону є підставою для відмови у державній реєстрації юридичної особи. Відмова у державній реєстрації з інших мотивів (недоцільність тощо) не допускається.
Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» № 755-IV від 15.05.2003 року, зокрема:
-статті 8, якою визначено, що установчі документи (установчий акт, статут або засновницький договір, положення) юридичної особи, які подаються державному реєстратору, повинні містити відомості передбачені законом;
-статті 24, якою визначено, що для проведення державної реєстрації юридичної особи засновник (засновники) або уповноважена ними особа повинні особисто подати державному реєстратору два примірники установчих документів.
У порушення вимог ст. ст. 19, 56, 57, 58, 65, 89 Господарського кодексу України, ст. ст. 81, 87, 89 Цивільного Кодексу України та ст. ст. 8, 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» №755 - IV від 15.05.2003, ОСОБА_4 , перебуваючи у м. Києві, у невстановлений досудовим розслідуванням час погодився на пропозицію не знайомої особи на ім`я « ОСОБА_5 », не маючи при цьому наміру здійснювати підприємницьку діяльність, за грошову винагороду, придбати суб`єкт підприємницької діяльності - юридичну особу ТОВ «Бліц Профіт» (код ЄДРПОУ - 39661983) за наступних обставин.
Так, ОСОБА_4 , у липні 2015 року, більш точну дату та час у ході досудового слідства встановити не надалося можливим, діючи відповідно до раніше досягнутих з «Вадим» домовленостей, знаходячись за місцем свого проживання у м. Буча, Київської області надав останньому свій паспорт Громадянина України та ідентифікаційний номер для складання статутних та реєстраційних документів з метою придбання суб`єкта підприємницької діяльності - ТОВ «Бліц Профіт», де він формально буде рахуватись засновником і директором, без мети здійснення реальних фінансово- господарських операцій, а з метою прикриття незаконної діяльності.
Надалі, 07.07.2015 ОСОБА_4 разом з «Вадимом» прибули до вул. Межигірська у м. Києві та направився з ним до офісу приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 для здійснення дій з придбання ТОВ «Бліц Профіт».
Цього ж дня ОСОБА_4 , в денний час доби знаходячись у приміщенні нотаріальної контори, розташованої у м. Києві по вул. Межигірська, буд.5, оф.13, у присутності приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 , який не був обізнаний про незаконність його дій, підписав документи, що відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації/перереєстрації юридичної особи, а саме: довіреність ТОВ «Бліц Профіт» від 07.07.2015, договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі Товариства з обмеженою відповідальністю «Бліц Профіт» від 06.07.2015, наказ №5 від 07.07.2015 «Про призначення», статут ТОВ «Бліц Профіт» затвердженого протоколом №3 загальних зборів учасників від 06.07.2015. Приватним нотаріусом ОСОБА_6 здійснено відповідний запис в реєстрі нотаріальних дій за №1506.
Підписання вказаних документів ОСОБА_4 підтверджується висновком експерта №8-4/1775 від 22.08.2017 за результатами почеркознавчої експертизи.
Таким чином ОСОБА_4 , засвідчивши своїм підписом указані документи, виконав всі необхідні дії, направлені на придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) - ТОВ «Бліц Профіт», після чого, діючи відповідно до раніше досягнутих домовленостей з «Вадимом» та іншими невстановленими досудовим розслідуванням особами, у період часу з липня 2015 року по червень 2016 року отримував грошову винагороду в розмірі 8000 гривень на місяць.
Після підписання ОСОБА_4 договору купівлі-продажу частки в статутному капіталі Товариства з обмеженою відповідальністю «Бліц Профіт» від 06.07.2015, наказу №5 від 07.07.2015 «Про призначення», статуту ТОВ «Бліц Профіт» затвердженого протоколам №3 загальних зборів учасників від 06.07.2015, довіреності ТОВ «Бліц Профіт» від 07.07.2015, якою уповноважено ОСОБА_7 представляти інтереси Товариства з питань державної реєстрації змін відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі та підробленням невстановленими досудовим слідством особами інших документів, які надають право на здійснення державної реєстрації даного товариства, а саме: протоколу №3 загальних зборів учасників Товариства з обмеженою відповідальністю «Бліц Профіт» від 06.07.2015, реєстраційної картки на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи від 15.07.2017 (Форма 3), реєстраційної картки про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб фізичних осіб - підприємців від 15.07.2015 (Форма 4), ОСОБА_8 , яка діяла на підставі довіреності, 15.07.2015 прибула до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у м. Києві для проведення реєстраційних дій «Державна реєстрація змін до установчих документів юридичної особи», «Внесення змін до відомостей про юридичну особу, що не пов`язані зі змінами в установчих документах» та подала необхідні документи для внесення змін до відомостей про юридичну особу.
У подальшому, 15.07.2015 державним реєстратором відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у м. Києві ОСОБА_9 за адресою: м. Київ, вул. Суворова, 19, на підставі вищевказаних документів була проведена державна реєстрація змін до установчих документів ТОВ «Бліц Профіт» і вчинено записи у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців за №507217, та проведена реєстраційна дія внесення змін до відомостей про юридичну особу, що не пов`язані зі змінами в установчих документах ТОВ «Бліц Профіт» і вчинено записи у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців за №3057217.
Таким чином, ОСОБА_4 за попередньою змовою з невстановленою слідством особою на ім`я « ОСОБА_5 », та іншими невстановленими досудовим розслідуванням особами 15.07.2015 за адресою: м. Київ, вул. Суворова, 19, придбав суб`єкт підприємницької діяльності - ТОВ «Бліц Профіт», ставши формальним засновником та директором цього товариства, що дало можливість в подальшому використовувати зазначений суб`єкт підприємницької діяльності для прикриття незаконної діяльності іншими особами.
В подальшому ОСОБА_4 надав реєстраційні документи ТОВ «Бліц Профіт» та відкрив поточні рахунки у АТ «Банк Богуслав» (МФО 380322), ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355), ПУАТ «Смартбанк» (МФО 380786), достовірно знаючи, що розрахунковими операціями по відкритих рахунках він керувати не буде, веденням фінансово- господарської діяльності з використанням вказаних розрахункових рахунків не займатиметься.
Зареєструвавши ТОВ «Бліц Профіт», ОСОБА_4 відповідно до раніше досягнутих домовленостей з невстановленою слідством особою на ім`я « ОСОБА_5 » та іншими невстановленими досудовим розслідуванням особами в період з липня 2015 року по червень 2016 року фактично не здійснював підприємницьку діяльність від імені Товариства. У вказаний період часу ТОВ «Бліц Профіт», використовувалось з метою надання послуг з переводу безготівкових коштів у готівку шляхом здійснення незаконних фінансово- господарських операцій, формування валових витрат та податкового кредиту ТОВ «АСК-Інвест-Трейд» (код ЄДРПОУ - 39661894), ТОВ «Тек Юніон» (код ЄДРПОУ - 39676979), ТОВ «Транс-Кепітал Україна» (код ЄДРПОУ - 39608186), ТОВ «Інтерметресурс» (код ЄДРПОУ - 39877075), ТОВ «Арсторг» (код ЄДРПОУ - 39808237) ТОВ «Пром-Рент» (код ЄДРПОУ - 39008190), ТОВ «ДРС» (код ЄДРПОУ - 34687389) без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг; документального оформлення безтоварних операцій, шляхом складання підроблених первинних документів бухгалтерського та податкового обліку від імені ТОВ «Бліц Профіт» та їх збуту службовим особам указаних Товариств.
Так, невстановлена досудовим розслідуванням особа, використовуючи фіктивний суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу)
TOB «Бліц Профіт», без відома ОСОБА_4 , який формально рахувався засновником Товариства, в період з липня 2015 року незаконно здійснювала конвертацію безготівкових коштів в готівку, а також незаконно формувала податковий кредит з податку на додану вартість та витрати з податку на прибуток підприємства на користь ТОВ «АСК-Інвест-Трейд» (код ЄДРПОУ - 39661894), ТОВ «Тек Юніон» (код ЄДРПОУ - 39676979), ТОВ «Транс- Кепітал Україна» (код ЄДРПОУ - 39608186), ТОВ «Інтерметресурс» (код ЄДРПОУ - 39877075), ТОВ «Арсторг» (код ЄДРПОУ - 39808237) ТОВ «Пром-Рент» (код ЄДРПОУ - 39008190), ТОВ «ДРС» (код ЄДРПОУ - 34687389), що дало змогу останнім безпідставно зменшити суму податків, які підлягали сплаті до бюджету держави, та як наслідок ухилитися від їх сплати.
Таким чином, ОСОБА_4 підозрюється у придбанні за попередньою змовою групою осіб суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, тобто у вчиненні кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.2 ст.28, ч.1 ст.205 КК України.
26.12.2017 року прокурор Київської місцевої прокуратури №2 ОСОБА_3 подав клопотання про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Згідно зі ст. 12 КК України, злочин у вчиненні якого підозрюється ОСОБА_4 відноситься до злочину невеликої тяжкості.

Відповідно до ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Санкція ч. 1 ст. 205 КК України передбачає покарання у вигляді штрафу від п`ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Інкриміноване ОСОБА_4 діяння вчинене ним у липні 2015 року, тобто перебіг давності строків притягнення до кримінальної відповідальності закінчився.

В судовому засіданні встановлено, що строк давності притягнення до кримінальної відповідальності за злочин, який вчинив ОСОБА_4 не зупинявся та не переривався, в зв`язку з чим строк притягнення його до кримінальної відповідальності за ч.2 ст.28, ч.1 ст.205 КК України закінчився.

Згідно зі ст. 286 КПК України питання, щодо звільнення підозрюваного від кримінальної відповідальності віднесено до компетенції суду, при умові, що обвинувачений згоден на його звільнення від кримінальної відповідальності.

Враховуючи вищевикладене, судом встановлені підстави для звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності притягнення його до кримінальної відповідальності.

Відповідно до вимог п.1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Частиною 3 статті 288 КПК України визначено, що суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

На підставі викладеного, керуючись ст. 284, 288, 314, 369, 371 КПК України, ст. 49 КК України,

У Х В А Л И В :
ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за ч.2 ст.28, ч.1 ст.205 КК України на підставі ст. 49 КК України звільнити, а кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0002367 від 24.07.2017 року - закрити.

Ухвала набирає законної сили через сім днів з моменту її проголошення, у разі не подачі на неї апеляції.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м. Києва шляхом подачі протягом 7 днів з дня її проголошення апеляційної скарги, через Печерський районний суд м. Києва.

Копію ухвали негайно вручити прокурору та підозрюваному.

Суддя ОСОБА_1