н/п 1-кс/640/8050/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"18" жовтня 2017 р. м. Харків
Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
за участю секретаря - ОСОБА_2 ,
слідчого - ОСОБА_3 ,
09.10.2017 до Київського районного суду м. Харкова надійшло вказане клопотання, погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області радником юстиції ОСОБА_5 , про надання тимчасового доступу до речей і документів в ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , електронна адреса: ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме: вилучення належним чином завіреної юридичних справ ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ код НОМЕР_2 ; вилучення належним чином завірених копій всіх наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ код НОМЕР_2 , із додатками до них, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ код НОМЕР_2 , щодо порушень, які виявлялися; отримання інформації про те чи оскаржувалися у встановленому порядку акти податкових перевірок зазначених підприємств, якщо так, то які рішення були прийняті за результатами розгляду скарг; вилучення належним чином завірених копій податкових декларацій з ПДВ, з урахуванням уточнюючого розрахунку, поданих ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ код НОМЕР_2 , за період з 01.01.2016 по теперішній час, з усіма додатками до них; вилучення належним чином завірених податкових декларацій на прибуток, поданих ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ код НОМЕР_2 , у період з 01.01.2016 по теперішній час, з усіма додатками до них; вилучення належним чином завіреного реєстру податкових накладних та декларацій поданих ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ код НОМЕР_2 , за період з 01.01.2016 по теперішній час; вилучення належним чином завіреного додатку № 5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ код НОМЕР_2 , поданих з 01.01.2016 по теперішній час, а також зазначеної податкової звітності в електронному вигляді.
На обґрунтування клопотання сторона обвинувачення зазначає, що протягом 2016-2017 років заступник директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , діючи умисно, із корисливих спонукань, без згоди та відома директора підприємства ОСОБА_8 , зловживаючи своїм службовим становищем, шляхом укладання фіктивних договорів із рядом суб`єктів господарської діяльності із ознаками ризиковості а саме: Приватним підприємством " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »», код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ФОП ОСОБА_9 та інших, незаконно заволодів майном підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 у великих розмірах.
12.06.2017 до СУ ГУНП в Харківській області звернулась ОСОБА_8 засновник та директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2 , код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , р/р НОМЕР_7 у банку ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", МФО НОМЕР_8 . В період з 2015 року по теперішній час, заступник директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за допомогою невідомих їй осіб та їх підприємств, а саме Приватного підприємства " ОСОБА_10 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »», код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ФОП ОСОБА_9 шляхом укладення фіктивних договорів здійснювали незаконне переміщення товарно-матеріальних цінностей з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на вище зазначені підприємства. Після незаконного виведення товарів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », заступник директора зазначеного підприємства укладав від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » договори з різними підприємствами на придбання раніше викрадених товарів, з метою створення фіктивної кредиторської заборгованості з метою подальшого заволодіння підприємством. Про одну з таких фіктивних угод ОСОБА_8 дізналась під час розгляду справи в господарському суді Харківської області по справі №922/631/17, а саме ПП " ОСОБА_10 " просило стягнути з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на свою користь суму основного боргу за договором поставки №15/09/16 від 15.09.2016 у розмірі 3293146,00 грн. Про фіктивність даного договору свідчить той факт, що жодних договорів поставки для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » вона не укладала, печатка підприємства є тільки в неї, як у директора, та крім того, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є єдиними постачальником продукції ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » на територію України, а також придбання цієї продукції у кого-небудь на території України даного товару є просто неможливим, оскільки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » самостійно його завозить та розмитнює. Таким чином заступник директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Незаконні дії заступника директора призвели до спричинення вказаному підприємству матеріальної шкоди у великих розмірах.
05.07.2017 на адресу СУ ГУНП в Харківській області надійшла заява потерпілої ОСОБА_8 , про долучення до провадження низки фінансово-господарських документів, що підтверджують взаємовідносини між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », а також документи що підтверджують розмитнення ТМЦ придбаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у виробника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (Росія місто Санкт-Петербург).
Проте на теперішній час не здобуто будь-яких доказів, що підтверджують розмитнення ТМЦ виробництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (Росія місто Санкт-Петербург) нібито придбаних приватним підприємством " ОСОБА_10 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »», код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».
Крім того, під часу допиту потерпіла ОСОБА_8 повідомила, що лише ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ввозило на територію України товарно-матеріальні цінності виробництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (Росія місто Санкт-Петербург), так як є єдиним постачальником зазначеної продукції на територію України. А в теперішній час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »», код ЄДРПОУ НОМЕР_6 по підробленим документам реалізують вказану продукцію, викрадену в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Крім того, під час розслідування зазначеного кримінального провадження на адресу СУ ГУНП в Харківській області надійшов рапорт оперуповноваженого УЗЕ в Харківській області ДЗЕ НП України, з якого вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »», код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , шляхом укладання фіктивних угод з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , а також ПП " ОСОБА_10 " код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , яке в свою чергу, як транзитер, укладало фіктивні угоди також з низкою підприємств з ознаками ризиковості, а саме: ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ; ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ код НОМЕР_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ; сформувало, нібито надходження на свою адресу від зазначених підприємств ТМЦ сигналізацій виробництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (Росія місто Санкт-Петербург), які фактично були викрадені в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Допитаний у якості свідка директор ПП « ОСОБА_7 » ОСОБА_11 не підтвердив здійснення фінансово-господарської діяльності з ПП " ОСОБА_10 " та в категоричній формі від дачі показів відмовився, користуючись ст. 63 Конституції України, що свідчить про його необізнаність щодо стану діяльності підприємства, директором якого він являється.
Викладене в рапорті підтверджується податковою звітністю ПП " ОСОБА_10 " та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».
У ході досудового розслідування зазначеного кримінального провадження виникла необхідність встановити всі обставини кримінального правопорушення, а саме: встановити фактичне місцезнаходження приватного підприємства " ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ код НОМЕР_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , місцезнаходження офісних та складських приміщень, їх дійсних володільців, а також встановити усі обставини заволодіння майном ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем.
Крім того необхідно встановити повне коло засновників та власників вказаних підприємств, тобто всіх осіб причетних до їх створення та функціонування, повного кола повноважень директорів підприємств, які закріплюються в статутних та установчих документах, період виникнення повноважень у керівників, час їх обрання та призначення на відповідні посади, усіх осіб, якими вчинялися реєстраційні дії від імені вказаних підприємств, які тягли за собою відповідні юридичні наслідки, наявність довіреностей, на підставі яких здійснювалися вказані реєстраційні дії з метою подальшої перевірки їх справжності та дійсності на момент вчинення реєстраційних дій та подання документів для реєстрації на підставі вказаних довіреностей.
Згідно з інформацією ДП « ІНФОРМАЦІЯ_15 » підприємства ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ код НОМЕР_2 перебувають на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_1 (Чугуївське відділення).
На підставі викладеного, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів в ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Вказані відомості, які містяться в речах і документах, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим їх необхідно використати як докази.
Довести обставини, які необхідно дослідити за допомогою цих речей і документів, іншими способами неможливо, тому що інформація, яка міститься в речах і документах, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 , може бути отримана тільки у порядку, передбаченому главою 15 Кримінального процесуального кодексу України.
Беручи до уваги викладене та враховуючи, що відомості, які містяться в речах і документах, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв`язку з чим необхідно отримати вказані матеріали для використання їх під час досудового розслідування.
В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 , будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого, в судове засідання не з`явився, про причини нявки суд не повідомив. Неприбуття цих осіб за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Дозволити старшому слідчому відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУНП України в Харківській області підполковнику поліції ОСОБА_4 право тимчасового доступу до речей і документів, а саме: юридичних справ ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ код НОМЕР_2 ; всіх наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ код НОМЕР_2 , із додатками до них, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ код НОМЕР_2 , щодо порушень, які виявлялися; отримання інформації про те чи оскаржувалися у встановленому порядку акти податкових перевірок зазначених підприємств, якщо так, то які рішення були прийняті за результатами розгляду скарг; податкових декларацій з ПДВ, з урахуванням уточнюючого розрахунку, поданих ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ код НОМЕР_2 , за період з 01.01.2016 по 18.10.2017, з усіма додатками до них; податкових декларацій на прибуток, поданих ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ код НОМЕР_2 , у період з 01.01.2016 по 18.10.2017, з усіма додатками до них; реєстру податкових накладних та декларацій поданих ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ код НОМЕР_2 , за період з 01.01.2016 по 18.10.2017; додатку № 5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ код НОМЕР_2 , поданих з 01.01.2016 по 18.10.2017, а також зазначеної податкової звітності в електронному вигляді, які перебувають у володіння ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення в завірених належним чином копіях.
Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташовану за адресою: АДРЕСА_1 , забезпечити старшому слідчому відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУНП України в Харківській області підполковнику поліції ОСОБА_4 право тимчасового доступу до речей і документів, а саме: юридичних справ ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ код НОМЕР_2 ; всіх наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ код НОМЕР_2 , із додатками до них, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ код НОМЕР_2 , щодо порушень, які виявлялися; отримання інформації про те чи оскаржувалися у встановленому порядку акти податкових перевірок зазначених підприємств, якщо так, то які рішення були прийняті за результатами розгляду скарг; податкових декларацій з ПДВ, з урахуванням уточнюючого розрахунку, поданих ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ код НОМЕР_2 , за період з 01.01.2016 по 18.10.2017, з усіма додатками до них; податкових декларацій на прибуток, поданих ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ код НОМЕР_2 , у період з 01.01.2016 по 18.10.2017, з усіма додатками до них; реєстру податкових накладних та декларацій поданих ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ код НОМЕР_2 , за період з 01.01.2016 по 18.10.2017; додатку № 5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ код НОМЕР_2 , поданих з 01.01.2016 по 18.10.2017, а також зазначеної податкової звітності в електронному вигляді, з можливістю їх вилучення в завірених належним чином копіях.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 18.11.2017.
Роз`яснити ІНФОРМАЦІЯ_1 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1