Справа № 761/5835/18
Провадження № 1-кс/761/4092/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 лютого 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши в рамках досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 0000148 від 03.06.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст.205 КК України, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Акцiонерного банку " ІНФОРМАЦІЯ_1 ",

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ОВПП ДФС лейтенант податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором ОСОБА_3 , згідно якого просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів та їх вилучення (виїмку) в Акцiонерному банку " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні банку та становлять банківську таємницю.

Клопотання мотивує тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2015 року посадові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ) шляхом проведення безтоварних операцій з підприємствами з ознаками фіктивності ФГ « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_3 ), ФГ « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_4 ), СГФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 ), ФГ « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_7 ) незаконно сформували податковий кредит на загальну суму 16 757 091, 23 грн., чим ухилились від сплати податків в особо крупному розмірі.

Також досудовим розслідування в кримінальному провадженні № 0000148 від 03.06.2016 року встановлено, що до групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_2 » входять наступні підприємства: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_11 ) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " ( НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код НОМЕР_18 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_19 ), ДП " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 "(код НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 "(код НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 "(код НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 "(код НОМЕР_26 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код НОМЕР_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 "(код НОМЕР_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код НОМЕР_29 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_19 "(код НОМЕР_23 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код НОМЕР_24 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_26 " (код НОМЕР_30 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_27 " (код НОМЕР_31 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (код НОМЕР_32 ).

Встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код НОМЕР_25 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код НОМЕР_26 ), які входять до групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_2 », здійснювали перерахування грошових коштів на підприємства з ознаками «фіктивності», які задіяні в незаконній діяльності «конвертаційного» центру та використовували розрахункові рахунки, відкриті в Акцiонерний банк " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код НОМЕР_25 ) - № НОМЕР_33 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код НОМЕР_26 ) - № НОМЕР_34 .

Таким чином, документи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код НОМЕР_25 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код НОМЕР_26 ), що становлять банківську таємницю, які перебувають у володінні Акцiонерний банк " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні отримати фінансово-банківські документи, які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків осіб, що розпоряджаються коштами на рахунках підприємств, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб`єктами підприємницької діяльності. Відомості щодо руху грошових коштів по рахункам, осіб які використовували зазначені рахунки, суб`єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші відомості, зазначені в документах можуть бути використані як докази та вказувати на факти та обставини, які мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, з мотивів наведених у ньому, та просив його задовольнити.

Особа, у володінні якої знаходяться такі документи (представник Акцiонерного банку " ІНФОРМАЦІЯ_1 "), в судове засідання не з`явилась.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку про наявність підстав для його задоволення, виходячи із наступного.

Так, згідно з ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

При цьому, за змістом ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають у Акцiонерному банку " ІНФОРМАЦІЯ_1 "; що вказані документи самі по собі, а також в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; що обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо довести іншим шляхом, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

За таких обставин, керуючись вимогами ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ОВПП ДФС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Акцiонерного банку " ІНФОРМАЦІЯ_1 " задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР Офісу ВПП Державної фіскальної служби ОСОБА_4 тимчасовий доступ до оригіналів документів та їх вилучення (виїмку) в Акцiонерному банку " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні банку та становлять банківську таємницю, а саме:

- всіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитку печатки, копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшої зміни поточних даних) закритті рахунків :

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код НОМЕР_25 ) - № НОМЕР_33 ;

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код НОМЕР_26 ) - № НОМЕР_34 ,

їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, карток із зразками підписів та відбитком печатки; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих фізичними особами - підприємцями щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; розписок на отримання банківських карток; заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок; банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам, за період з 01.01.2017 року по 28.02.2018 року;

- виписок про рух грошових коштів по рахункам:

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код НОМЕР_25 ) - № НОМЕР_33 ;

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код НОМЕР_26 ) - № НОМЕР_34 ,

за період з 01.01.2017 року по 28.02.2018 року, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування грошових коштів по вказаним рахункам; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

- копії матеріалів фото, відео нагляду з банкоматів, відділень Акцiонерний банк " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) на магнітних та паперових носіях, в яких здійснювалось зняття готівкових коштів з вищезазначених рахунків (в тому числі за допомогою карток закріплених за рахунками);

- договорів на встановлення системи «Клієнт - Банк», договору на обслуговування системи клієнт-банк, акту про введення системи клієнт-банк в експлуатацію, документів, які засвідчують встановлення системи клієнт-банк, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, відомостей щодо реєстрації вищезазначених клієнтів на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів, ІР-адрес та повних реквізитів Інтернет-провайдера з 01.01.2017 року по 28.02.2018 року.

- документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками Акцiонерний банк " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) банківських операцій по рахунках ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код НОМЕР_25 ) № НОМЕР_33 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код НОМЕР_26 ) № НОМЕР_34 , а саме реєстр фінансового моніторингу, файлів-повідомлення, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкети клієнта (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу).

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити посадовим особам Акцiонерного банку " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала окремому оскарженню не підлягає, між тим, відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена протягом 5 днів з моменту її отримання в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя