пр. № 1-кп/759/214/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
31 січня 2018 року Святошинський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді: ОСОБА_1 ,

за участю секретаря: ОСОБА_2 ,

розглянувши в залі Святошинського районного суду міста Києва у кримінальному провадженні № 0000071 стосовно

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Києва, громадянки України, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимої, у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України,

клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності,

сторони кримінального провадження: прокурор ОСОБА_4 , підозрювана ОСОБА_3 ,-

В С Т А Н О В И В :
До суду надійшло клопотання прокурора ОСОБА_4 про звільнення ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності за скоєння злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності.

У судовому засіданні встановлено, що ОСОБА_3 в серпні 2014 року у невстановленому місці на території м. Києва зустрілася з невстановленою особою з приводу пособництва у створенні за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Камтілюкс» з метою прикриття незаконної діяльності.

Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих їй невстановленою особою, як майбутнього учасника та власника підприємства ТОВ «Камтілюкс», та те, що створення підприємства на її ім`я здійснюється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_3 з корисливих спонукань погодилася на таку пропозицію для реалізації якої надала невстановленій особі копії свого паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого Святошинським РУ ГУ МВС України в м. Києві від 14.04.2012, та реєстраційного номера облікової картки платника податків НОМЕР_2 . На підставі цих документів невстановлена особа виготовила протокол № 1 Загальних зборів засновників ТОВ «Камтілюкс» від 05.08.2014 та статут ТОВ «Камтілюкс», затверджений протоколом № 1 від 05.08.2014, в яких ОСОБА_3 була зазначена як одноосібний учасник товариства.

В подальшому 05.08.2014 ОСОБА_3 зустрілася з невстановленою особою у невстановлений час та у невстановленому місці в м. Києві, де підписала підготовлені невстановленими особами протокол № 1 Загальних зборів засновників ТОВ «Камтілюкс» від 05.08.2014 та статут ТОВ «Камтілюкс», затверджений протоколом № 1 від 05.08.2014, чим засвідчила факт створення даного товариства та передала їх невстановленій особі за обумовлену грошову винагороду у розмірі 500 грн.

Під час підписання протоколу № 1 Загальних зборів засновників ТОВ «Камтілюкс» від 05.08.2014 та статуту ТОВ «Камтілюкс», затвердженого протоколом № 1 від 05.08.2014, ОСОБА_3 розуміла, що вона підписує документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації установчих документів ТОВ «Камтілюкс» та створення нею вказаного товариства, оскільки ОСОБА_3 та невстановлені особи домовились про те, що учасником та директором підприємства буде призначено ОСОБА_3 , але вона в подальшому до діяльності ТОВ «Камтілюкс» не буде мати ніякого відношення, а незаконною діяльністю з використанням документів та печатки ТОВ «Камтілюкс» будуть займатись інші особи.

Вищевказані установчі документи, засвідчені ОСОБА_3 як одноосібним учасником ТОВ «Камтілюкс», невстановлена особа, у відповідності відведеної їй ролі, 05.08.2014 з метою проведення державної реєстрації установчих документів ТОВ «Камтілюкс» подала до відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинської районної у м. Києві державної адміністрації, який знаходиться за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, 97. Цього ж дня, Державним реєстратором проведено державну реєстрацію статуту ТОВ «Камтілюкс», про що вчинено запис у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за № 0030618.

Незважаючи на те, що вказане підприємство було зареєстроване в державних органах влади як суб`єкт підприємницької діяльності юридична особа, ОСОБА_3 взяла участь як пособник у його створенні не з метою здійснення фінансово-господарської діяльності, а за грошову винагороду, з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб, яка полягала в підробленні від її імені документів підприємства ТОВ «Камтілюкс» та подальшого формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат реально діючим підприємствам, з метою ухилення їх від сплати податків до Державного бюджету України.

Крім того, приблизно восени 2014 року у невстановленому місці на території м. Києва, ОСОБА_3 зустрілася з невстановленою особою з приводу пособництва у створенні за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Лідер Біт» з метою прикриття незаконної діяльності.

Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих їй невстановленою особою, як майбутнього учасника та власника підприємства ТОВ «Лідер Біт», та те, що створення підприємства на її ім`я здійснюється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_3 з корисливих спонукань погодилася на таку пропозицію для реалізації якої надала невстановленій особі копії свого паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого Святошинським РУ ГУ МВС України в м. Києві від 14.04.2012, та реєстраційного номера облікової картки платника податків НОМЕР_2 . На підставі цих документів невстановлена особа виготовила протокол № 1 Загальних зборів учасників (рішення про заснування) ТОВ «Лідер Біт» від 28.11.2014 та статут ТОВ «Лідер Біт», затверджений протоколом № 1 від 28.11.2014, в яких ОСОБА_3 була зазначена як одноосібний учасник товариства.

В подальшому 28.11.2014 ОСОБА_3 зустрілася з невстановленою особою у невстановлений час та у невстановленому місці в м. Києві, де підписала підготовлені невстановленими особами протокол № 1 Загальних зборів учасників (рішення про заснування) ТОВ «Лідер Біт» від 28.11.2014 та статут ТОВ «Лідер Біт», затверджений протоколом № 1 від 28.11.2014, чим засвідчила факт створення даного товариства.

Того ж дня, реалізуючи свій злочинний умисел, ОСОБА_3 у невстановлений час прослідувала за адресою: м. Київ, вул. Сагайдачного, 35 до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 , де в присутності вказаного нотаріуса підписала статут ТОВ «Лідер Біт», затверджений протоколом № 1 Загальних зборів учасників ТОВ «Лідер Біт» від 28.11.2014. Також з даного приводу вона розписалась в Реєстрі для реєстрації нотаріальних дій за №535 від 28.11.2014 та передала їх невстановленій особі за обумовлену грошову винагороду у розмірі 500 грн.

Під час підписання протоколу № 1 Загальних зборів учасників (рішення про заснування) ТОВ «Лідер Біт» від 28.11.2014 та статуту ТОВ «Лідер Біт», затвердженого протоколом № 1 від 28.11.2014, ОСОБА_3 розуміла, що вона підписує документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації установчих документів ТОВ «Лідер Біт» та створення нею вказаного товариства, оскільки ОСОБА_3 та невстановлені особи домовились про те, що учасником та директором підприємства буде призначено ОСОБА_3 , але вона в подальшому до діяльності ТОВ «Лідер Біт» не буде мати ніякого відношення, а незаконною діяльністю з використанням документів та печатки ТОВ «Лідер Біт» будуть займатись інші особи.

Вищевказані установчі документи, засвідчені ОСОБА_3 як одноосібним учасником ТОВ «Лідер Біт», невстановлена особа, у відповідності відведеної їй ролі, 01.12.2014 з метою проведення державної реєстрації установчих документів ТОВ «Лідер Біт», подала до відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної у м. Києві державної адміністрації, який знаходиться за адресою: м. Київ, бульв. Тараса Шевченка, 26/4. Цього ж дня, Державним реєстратором проведено державну реєстрацію статуту ТОВ «Лідер Біт», про що вчинено запис у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за № 0051943.

Незважаючи на те, що вказане підприємство було зареєстроване в державних органах влади як суб`єкт підприємницької діяльності юридична особа, ОСОБА_3 взяла участь як пособник у його створенні не з метою здійснення фінансово-господарської діяльності, а за грошову винагороду, з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених досудовим розслідуванням осіб, яка полягала в підробленні від її імені документів підприємства ТОВ «Лідер Біт» та подальшого формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат реально діючим підприємствам, з метою ухилення їх від сплати податків до Державного бюджету України.

Також приблизно взимку 2015 року у невстановленому місці на території м. Києва ОСОБА_3 зустрілася з невстановленою особою з приводу пособництва у створенні за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Маретта», з метою прикриття незаконної діяльності.

Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих їй невстановленою особою, як майбутнього учасника та власника підприємства ТОВ «Маретта», та те, що створення підприємства на її ім`я здійснюється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_3 з корисливих спонукань погодилася на таку пропозицію для реалізації якої надала невстановленій особі копії свого паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого Святошинським РУ ГУ МВС України в м. Києві від 14.04.2012, та реєстраційного номера облікової картки платника податків НОМЕР_2 . На підставі цих документів невстановлена особа виготовила протокол № 1 Загальних зборів учасників (засновників) ТОВ «Маретта» від 11.02.2015 та статут ТОВ «Маретта», затверджений протоколом № 1 від 11.02.2015, в яких ОСОБА_3 була зазначена як одноосібний учасник товариства.

В подальшому 12.02.2015 ОСОБА_3 зустрілася з невстановленою особою у невстановлений час та у невстановленому місці в м. Києві, де підписала підготовлені невстановленими особами протокол № 1 Загальних зборів учасників (засновників) ТОВ «Маретта» від 11.02.2015 та статут ТОВ «Маретта», затверджений протоколом № 1 від 11.02.2015, чим засвідчила факт створення даного товариства.

Того ж дня, реалізуючи свій злочинний умисел ОСОБА_3 у невстановлений час прослідувала за адресою: м. Київ, вул. Печерський узвіз, 3, оф. 101, до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 , де в присутності вказаного нотаріуса підписала статут ТОВ «Маретта», затверджений протоколом № 1 Загальних зборів учасників ТОВ «Маретта» від 11.02.2015 та передала їх невстановленій особі за обумовлену грошову винагороду у розмірі 500 грн.

Під час підписання протоколу № 1 Загальних зборів учасників (засновників) ТОВ «Маретта» від 11.02.2015 та статуту ТОВ «Маретта», затвердженого протоколом № 1 від 11.02.2015, ОСОБА_3 розуміла, що вона підписує документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації установчих документів ТОВ «Маретта» та створення нею вказаного товариства, оскільки ОСОБА_3 та невстановлені особи домовились про те, що учасником та директором підприємства буде призначено ОСОБА_3 , але вона в подальшому до діяльності ТОВ «Маретта» не буде мати ніякого відношення, а незаконною діяльністю з використанням документів та печатки ТОВ «Маретта» будуть займатись інші особи.

Вищевказані установчі документи, засвідчені ОСОБА_3 як одноосібним учасником ТОВ «Маретта», невстановлена особа, у відповідності відведеної їй ролі, 12.02.2015 з метою проведення державної реєстрації установчих документів ТОВ «Маретта», подала до відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинської районної у м. Києві державної адміністрації, який знаходиться за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, 97. Цього ж дня, Державним реєстратором проведено державну реєстрацію статуту ТОВ «Маретта», про що вчинено запис у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за № 0031816.

Незважаючи на те, що вказане підприємство було зареєстроване в державних органах влади як суб`єкт підприємницької діяльності юридична особа, ОСОБА_3 взяла участь як пособник у його створенні не з метою здійснення фінансово-господарської діяльності, а за грошову винагороду, з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених досудовим розслідуванням осіб, яка полягала в підробленні від її імені документів підприємства ТОВ «Маретта» та подальшого формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат реально діючим підприємствам, з метою ухилення їх від сплати податків до Державного бюджету України.

Дії ОСОБА_3 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України як пособництво у фіктивному підприємництві, тобто пособництво в створенні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

У судовому засіданні підозрювана ОСОБА_3 просила дане клопотання задовольнити, свою вину визнала у повному обсязі, підтвердивши фактичні обставини вчинення нею злочину.

Підозрюваній ОСОБА_3 роз`яснено, що звільнення від кримінальної відповідальності за ст. 49 КК України є звільненням від кримінальної відповідальності за нереабілітуючими підставами, на що ОСОБА_3 зазначила суду, що вона розуміє ці обставини і просить звільнити її від кримінальної відповідальності за спливом строку притягнення до кримінальної відповідальності.

Прокурор підтримав клопотання про звільнення ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності за ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України у зв`язку із закінченням строків давності.

Заслухавши думку учасників кримінального провадження, дослідивши матеріали даного кримінального провадження, суд дійшов до наступного висновку.

Згідно з п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити провадження у кримінальній справі, зокрема у разі звільнення особи від кримінальної відповідальності. Частиною 1 ст. 285 КПК України, передбачено, що особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Згідно із роз`ясненнями, які містяться у постанові Пленуму Верховного Суду України від 23.12.2005 № 12 «Про практику застосування судами України законодавства про звільнення особи від кримінальної відповідальності», закриття кримінальної справи зі звільненням особи від кримінальної відповідальності можливе лише в разі вчинення особою суспільно небезпечного діяння, яке містить склад злочину, передбаченого КК, та за наявності визначених у законі правових підстав.

Згідно з п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі. За змістом ст. ст. 44, 49 КК України за наявності підстав, передбачених ч. 1 ст. 49 КК України, звільнення особи від кримінальної відповідальності є обов`язковим, якщо тільки вона сама проти цього не заперечує та відсутні підстави, передбачені ч. 5 ст. 49 КК України.

З матеріалів даного кримінального провадження вбачається, що обвинувачена у 2014 2015 роках вчинила злочин, передбачений ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України, санкцією якої передбачено покарання у виді штрафу від п`ятисот до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, даний злочин відноситься до злочинів невеликої тяжкості відповідно до ст. 12 КК України та з дня його вчинення пройшло більше двох років, що відповідно до ст. 49 КК України є підставою для звільнення від кримінальної відповідальності. Підозрювана ОСОБА_3 повністю визнала свою винуватість, згодна на звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності. Згідно матеріалів даного кримінального провадження, ОСОБА_3 у розшуку не перебувала, а також в ході судового розгляду відомостей про те, що перебіг давності переривався на підставі ч. 3 ст. 49 КК України, судом не встановлено.

Враховуючи вищевикладене, суд приходить до висновку про необхідність звільнення ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності за вчинення злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності та закриття даного кримінального провадження.

На підставі наведеного та керуючись ст. 49 КК України, ч. 2 ст. 284, ст. ст. 285-288, ст.ст. 369-372, 376 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:
Звільнити ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності за вчинення злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України, на підставі ст. 49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності.

Кримінальне провадження № 0000071 відносно ОСОБА_3 у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України, закрити.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду міста Києва через Святошинський районний суд м. Києва протягом семи днів з дня її оголошення. Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після прийняття рішення судом апеляційної інстанції.

СУДДЯ: ОСОБА_7