н/п 1-кс/766/1861/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів
13.02.2018 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ Херсонського ВП ГУНП в Херсонській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором Херсонської місцевої прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати дозвіл слідчому СВ Херсонського ВП ГУНП в Херсонській області ОСОБА_2 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з метою їх вилучення, а саме: відомостей про нарахування та виплати заробітної плати за 2016 рік, оборотно-сальдових відомостей, карток, журналів-ордерів, головних книг по рахунках 30, 31, 47, 66 за 2016 рік, що перебувають у володінні відповідальних осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , з метою подальшого вивчення даних, призначення судово-економічних та судово-почеркознавчих експертиз, для проведення яких необхідні оригінали вищезазначених документів, з метою запобігання спробам зацікавлених осіб, знищити їх, долучення до матеріалів кримінального провадження з метою подальшого об`єктивного проведення досудового розслідування.

Розгляд даного клопотання слідчий просив провести без залучення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », так як існує можливість знищення документів та вчинення інших дій, що у подальшому може перешкодити встановленню істини у даному кримінальному провадженню.
Клопотання вмотивоване тим, що у провадженні слідчого відділу Херсонського відділу поліції Головного управління Національної поліції України в Херсонській області перебуває кримінальне провадження №0002213 від 24.04.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, за фактом привласнення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » бюджетних коштів під час ремонту закладів та установ освіти ІНФОРМАЦІЯ_2 .
В ході досудового розслідування встановлено, що упродовж 2016 року ІНФОРМАЦІЯ_3 укладено договори на капітальний ремонт закладів та установа підпорядкованих вищевказаному управлінню з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та перераховано підприємству на розрахункові рахунки відкриті у банківських установах грошові кошти в сумі 3,47 млн.грн.
Зокрема встановлено дані, що свідчать про можливе завищення вартості виконання ремонтних робіт закладів та установ освіти за рахунок внесення до бухгалтерської звітності підприємства в частині завищенні витрат на оплату праці працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Відповідно до даних податкової звітності форми №1-ДФ поданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ІНФОРМАЦІЯ_4 за 2016 рік, встановлено, що загальна сума сплаченої заробітної плати працівникам вищевказаного суб`єкта господарювання складає 397,4 тис.грн.

Однак вивченням договорів підряду №82 від 18.03.2016 року, №152 від 18.04.2016 року, №199 від 11.05.2016 року, №378 від 17.08.2016 року, №390 від 01.08.2016 року, №410 від 29.08.2016 року, №409 від 29.08.2016 року, №612 від 19.10.2016 року та актів виконаних будівельних робіт, заробітна плата включена суб`єктом господарювання до складу прямих витрат в сумі 152,7 тис.грн.

Відповідно до проведених службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_5 аналітичних досліджень фінансових операцій, проведених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) встановлено розбіжність між нарахованою, виплаченою заробітною платою відповідно до податковий розрахунків сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманих із них податку (1-ДФ) та вказаною у актах виконаних будівельних робіт у сумі 244,5 тис. грн., що свідчить про завищення витрат та можливе розкрадання державний коштів, виділених ІНФОРМАЦІЯ_3 для виконання робіт капітальних ремонтів протягом 2016 року.
В ході проведення досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Херсонського міського суду проведено обшук за місцем фактичного проведення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: АДРЕСА_1 .

В ході проведення обшуку вилучена первинна бухгалтерська документація підприємства щодо проведення ремонтних робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у закладах та установах освіти ІНФОРМАЦІЯ_2 .

11.08.2017 року слідчим СВ Херсонського ВП ГУНП в Херсонській області призначено комплексну судово-економічну та будівельно-технічну експертизу, проведення якої доручено ІНФОРМАЦІЯ_6 .

24.01.2018 року судовим експертом ІНФОРМАЦІЯ_7 заявлено клопотання щодо необхідності надання додаткових матеріалів для проведення експертизи.

Враховуючи викладене та той факт, що для встановлення об`єктивних обставин вчинення кримінального правопорушення, то слідчий вважає необхідним отримати тимчасовий доступ до зазначених документів з метою їх подальшого вивчення та використання при проведенні призначених судово-почеркознавчих, судово-економічних експертиз.
Слідчий в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не пояснив, про час і місце розгляду справи повідомлявся у встановленому законом порядку. При цьому, подав письмову заяву, в який просив розглянути клопотання за його відсутності.
Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України. Згідно положень ч.4 ст. 107 КПК України фіксування розгляду за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: спотреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні слідчого відділу Херсонського відділу поліції Головного управління Національної поліції України в Херсонській області перебуває кримінальне провадження №0002213 від 24.04.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, за фактом привласнення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » бюджетних коштів під час ремонту закладів та установ освіти ІНФОРМАЦІЯ_8 .
В ході досудового розслідування встановлено, що упродовж 2016 року ІНФОРМАЦІЯ_3 укладено договори на капітальний ремонт закладів та установа підпорядкованих вищевказаному управлінню з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та перераховано підприємству на розрахункові рахунки відкриті у банківських установах грошові кошти в сумі 3,47 млн.грн.
Зокрема встановлено дані, що свідчать про можливе завищення вартості виконання ремонтних робіт закладів та установ освіти за рахунок внесення до бухгалтерської звітності підприємства в частині завищенні витрат на оплату праці працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Відповідно до даних податкової звітності форми №1-ДФ поданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ІНФОРМАЦІЯ_4 за 2016 рік, встановлено, що загальна сума сплаченої заробітної плати працівникам вищевказаного суб`єкта господарювання складає 397,4 тис.грн.

Однак вивченням договорів підряду №82 від 18.03.2016 року, №152 від 18.04.2016 року, №199 від 11.05.2016 року, №378 від 17.08.2016 року, №390 від 01.08.2016 року, №410 від 29.08.2016 року, №409 від 29.08.2016 року, №612 від 19.10.2016 року та актів виконаних будівельних робіт, заробітна плата включена суб`єктом господарювання до складу прямих витрат в сумі 152,7 тис.грн.

Відповідно до проведених службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_5 аналітичних досліджень фінансових операцій, проведених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) встановлено розбіжність між нарахованою, виплаченою заробітною платою відповідно до податковий розрахунків сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманих із них податку (1-ДФ) та вказаною у актах виконаних будівельних робіт у сумі 244,5 тис. грн., що свідчить про завищення витрат та можливе розкрадання державний коштів, виділених ІНФОРМАЦІЯ_3 для виконання робіт капітальних ремонтів протягом 2016 року.
В ході проведення досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Херсонського міського суду проведено обшук за місцем фактичного проведення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: АДРЕСА_1 .

В ході проведення обшуку вилучена первинна бухгалтерська документація підприємства щодо проведення ремонтних робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у закладах та установах освіти ІНФОРМАЦІЯ_2 .

11.08.2017 року слідчим СВ Херсонського ВП ГУНП в Херсонській області призначено комплексну судово-економічну та будівельно-технічну експертизу, проведення якої доручено ІНФОРМАЦІЯ_6 .

24.01.2018 року судовим експертом ІНФОРМАЦІЯ_7 заявлено клопотання щодо необхідності надання додаткових матеріалів для проведення експертизи.

Крім цього, існує реальна можливість знищення або підміни вказаних документів з метою перешкоджання встановленню істини у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та той факт, що для встановлення об`єктивних обставин вчинення кримінального правопорушення, то слідчий суддя вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до оригіналів зазначених документів із можливістю їх вилучення для їх збереження та подальшого використання при проведенні призначених судово-почеркознавчих, судово-економічних експертиз.
На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл слідчому СВ Херсонського ВП ГУНП в Херсонській області ОСОБА_2 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, із можливістю їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме: відомостей про нарахування та виплати заробітної плати за 2016 рік, оборотно-сальдових відомостей, карток, журналів-ордерів, головних книг по рахунках 30, 31, 47, 66 за 2016 рік, що знаходяться у володінні відповідальних осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Встановити строк дії ухвали до 13.03.2018 року. Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддяОСОБА_1