Справа № 344/9212/17
Провадження № 1-кс/344/2681/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 липня 2017 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого з начальником відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обгрунтування якого покликався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні за №0000025, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.05.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

У клопотанні зазначено, що фізична особа підприємець ОСОБА_5 (р.н. НОМЕР_1 ) упродовж 2015-2016 років при здійсненні фінансово-господарських операцій у сфері проведення лісозаготівлі для ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та Славського ДЛГП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та придбання в останніх лісопродукції, а також реалізації придбаної лісопродукції в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), умисно ухилився від сплати податків на загальну суму 801 275 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Зазначається, що в рамках досудового розслідування кримінального провадження в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » направлено листа в порядку ст.93 КПК України щодо надання копій документів, які підтверджують проведення фінансово-господарських операцій з ФОП ОСОБА_5 , а також документів, які стосуються подальшої реалізації ТМЦ придбаних у вказаної фізичної особи - підприємця. Проте, товариством « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у своїй відповіді на листа не було надано копій запитуваних первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, які мають значення для розслідування кримінального провадження.

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує що з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, з метою перевірки викладених фактів та достовірності здійснення поставок лісопродукції ФОП ОСОБА_5 , виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій із ФОП ОСОБА_5 , а також до документів, які стосуються подальшої реалізації ТМЦ придбаних у вказаної фізичної особи підприємця упродовж 2015-2016 років.

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання та просив його задовольнити.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом ч.5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим доведено, що в інший спосіб на даний час неможливо отримати запитувані відомості про вчинення кримінального правопорушення, як без надання тимчасового доступу до документів, зазначених у клопотанні, оскільки зазначені в них відомості, нададуть змогу в подальшому використовувати їх як докази, а тому вважаю, що клопотання є обґрунтованим і його слід задовольнити, надавши тимчасовий доступ до вказаних в клопотанні документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 163,164,166 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , тобто на ознайомлення з ними та вилучення їх належним чином завірених копій, які підтверджують проведення фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) з ФОП ОСОБА_5 (р.н. НОМЕР_1 ), зокрема договори та угоди з додатками, акти приймання передачі товарів (робіт, послуг), документи, що свідчать про походження та транспортування товару, а саме: ТТН-ліс, форми розрахунків, прибуткові та видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки фактури, довіреності, платіжні документи, сальдо на початок та кінець періоду тощо, а також підтверджуючих документів, які свідчать про подальший рух лісопродукції (в т.ч. реалізація чи використання у власній діяльності), яка була придбана у ФОП ОСОБА_5 за період 2015-2016 років.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1