У Х В А Л А
Іменем України
21 серпня 2017 року

слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні, клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури м. Києва молодшого радника юстиції ОСОБА_3 , про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000115 від 13 вересня 2016 року за фактом умисного ухилення від сплати податків за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,-
ВСТАНОВИВ:
До Шевченківського районного суду м. Києва 18.08.2017 року надійшло вищевказане клопотання.

Клопотання обґрунтовано тим, що СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000115 від 13 вересня 2016 року за фактом умисного ухилення від сплати податків за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в порушення вимог Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», Інструкції про порядок організації та здійснення валютно обмінних операцій на території України, затвердженої постановою НБУ № 502 від 12.12.2002 на території міста Києва організовано мережу пунктів обміну іноземної валюти на гривню з метою ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах шляхом внесення завідомо недостовірних відомостей про курси купівлі продажу іноземної валюти у квитанціях форми № 377-к, без належного документального оформлення, а також проведення валютно обмінних операцій без відображення їх реального обсягу у податковому та бухгалтерському обліках, та подальшого перепродажу валюти на чорному ринку за курсами, що суттєво відрізняються від загальнодержавних.

Відповідно до матеріалів УСБУ України, ОУ ГУ ДФС у м. Києві, встановлено місця функціонування таких пунктів обміну валют, за адресами: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 .

Проведеним комплексом оперативно-розшукових заходів співробітниками УСБУ України встановлено, що до вчинення зазначеного правопорушення, в т.ч. пов`язаного з ухиленням від сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, умисним порушенням вимог законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму причетні громадяни України: ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженець с. Світанок, Полтавської обл., зареєстрований за адресою: АДРЕСА_6 , та ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженка с. Потіївка, Полтавської обл., зареєстрована за адресою: АДРЕСА_7 .

Зокрема, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 через підконтрольні пункти обміну валюти, в тому числі нелегальні, проводять незаконні фінансові операції, які забезпечують функціонування «чорного» валютного ринку у м. Києві та регіонах України.

Злочинний механізм полягає в ухиленні від сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, умисному неподанні інформації про фінансові операції у розмірі, що дорівнює чи перевищує 150 тис. грн., спеціально уповноваженому центральному органу виконавчої влади із спеціальним статусом з питань фінансового моніторингу, внесенні касирами обмінних пунктів за вказівки вищевказаних осіб завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів, пов`язаних з веденням суворої звітності, обчисленням і сплатою податків та обов`язкових платежів.

16.08.2017 відповідно до ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва проведено обшук за фактичною діяльністю ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 , та встановлено, що вказане приміщення використовується для проведення як законних так і не законних фінансових операцій з обміну валют. Відповідно до ст. 7 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності» банківська діяльність та діяльність з надання фінансових послуг підлягає ліцензуванню.

В ході обшуку встановлено, що ОСОБА_4 порушуються вказані вимоги закону, а операції з обміну валюти здійснюються поза бухгалтерським та податковим обліком. Так під час обшуку пункту обміну валют знайдено схованку, в якій зберігались не обліковані грошові кошти у сумі:60246 (шістдесят тисяч двісті сорок шість) гривень, 26205 (двадцять шість тисяч двісті п`ять) доларів США, 66405 (шістдесят шість тисяч чотириста п`ять) євро, 800 (вісімсот) фунтів, 1920 (одна тисяча дев`ятсот двадцять) швейцарських франків, 19350 (дев`ятнадцять тисяч триста п`ятдесят) польських злотих), 155560 (сто п`ятдесят п`ять тисяч п`ятсот шістдесят) російських рублів.

Такожза робочим місцем за вказаною адресою ОСОБА_4 виявлені грошові кошти у сумі: 494 303 грн. (чотириста дев`яносто чотири тисячі триста три грн.), 11 697 доларів США (одинадцять тисяч шістсот дев`яносто сім доларів США), 35 640 євро (тридцять п`ять тисяч шістсот сорок євро).

Окрім того, в ході зазначеного обшуку відшукано чорнові записи, які свідчать про здійснення ОСОБА_4 та підконтрольними йому особами незаконних валюто обмінних операцій, конвертацію грошових коштів, ухилення від сплати податків.

Також безпосередньо за місцем проживання ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_8 були вилучені чорнові записи, що підтверджують здійснення ОСОБА_4 операцій з купівлі-продажу валют. Вищевказані документи та грошові кошти визнані речовими доказами у даному кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, існують обґрунтовані підстави вважати що грошові кошти: 494 303 грн. (чотириста дев`яносто чотири тисячі триста три грн.), 11 697 доларів США (одинадцять тисяч шістсот дев`яносто сім доларів США), 35 640 євро (тридцять п`ять тисяч шістсот сорок євро), 60246 (шістдесят тисяч двісті сорок шість) гривень, 26205 (двадцять шість тисяч двісті п`ять) доларів США, 66405 (шістдесят шість тисяч чотириста п`ять) євро, 800 (вісімсот) фунтів, 1920 (одна тисяча дев`ятсот двадцять) швейцарських франків, 19350 (дев`ятнадцять тисяч триста п`ятдесят) польських злотих), 155560 (сто п`ятдесят п`ять тисяч п`ятсот шістдесят) російських рублів, - є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди, є предметами, що були об`єктом кримінально протиправних дій, набуті кримінально протиправним шляхом.

Вказані грошові кошти та документи мають значення для досудового розслідування як докази вчинення кримінального правопорушення та підлягають подальшому дослідженню в ході слідства з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також встановлення осіб причетних до нього.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, просив його задовольнити в повному обсязі.

Власник майна в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належними чином, що не перешкоджає розгляду.
Вивчивши клопотання про арешт майна та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вислухавши пояснення прокурора, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положеннями ч. 2, ч. 6 ст. 170 КПК України визначено, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому п. 4 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.

Відповідно до ч. 8 ст. 170 КПК вартість майна, яке належить арештувати з метою забезпечення цивільного позову або стягнення отриманої неправомірної вигоди, повинна бути співмірною розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням або зазначеної у цивільному позові, розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою.

Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за фактом вчинення якого розслідується кримінальне провадження та в межах якого подано дане клопотання, з метою збереження речових доказів та можливої конфіскації майна як виду покарання, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні достатні підстави для арешту зазначеного в клопотанні прокурора майна.

Керуючись вимогами ст. ст. 131, 132, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, вилучені 16.08.2017 під час обшуку, проведеного у даному кримінальному провадженні за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

?494 303 грн. (чотириста дев`яносто чотири тисячі триста три грн.),

?11 697 доларів США (одинадцять тисяч шістсот дев`яносто сім доларів США),

?35 640 євро (тридцять п`ять тисяч шістсот сорок євро),

?60246 (шістдесят тисяч двісті сорок шість) гривень,

?26205 (двадцять шість тисяч двісті п`ять) доларів США,

?66405 (шістдесят шість тисяч чотириста п`ять) євро,

?800 (вісімсот) фунтів,

?1920 (одна тисяча дев`ятсот двадцять) швейцарських франків,

?19350 (дев`ятнадцять тисяч триста п`ятдесят) польських злотих),

?155560 (сто п`ятдесят п`ять тисяч п`ятсот шістдесят) російських рублів.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м.Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Крім того, відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законних представників, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя ОСОБА_1