Справа № 464/4452/17
пр.№ 1-кс/464/1232/17
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
30 червня 2017 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором про тимчасовий доступ до речей і документів, -
в с т а н о в и в :
слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , як сторона кримінального провадження, звернувся з клопотанням до слідчого судді про тимчасовий доступ до речей та документів, тобто про можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання покликається на те, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000131 від 14.09.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період 2014-2016 років безпідставно сформували податковий кредит від підприємств з ознаками «фіктивності»: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) на суму 2 606 939 грн. та «ризикового» СГД - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) на суму 643 624 грн., що призвело до несплати податку на додану вартість на загальну суму 3 250 563 грн. В ході досудового розслідування під час обшуку в офісному приміщенні ПП « ОСОБА_3 » за адресою: АДРЕСА_2 у робочому кабінеті директора вказаного підприємства ОСОБА_4 виявлено його візитки як представника підконтрольного ОСОБА_4 товариства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » - представника в Україні німецького виробника кабельних трас «PUK-WerkeKG», банківську картку на прізвище ОСОБА_5 (засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 ») та інші документи, що свідчать про пов`язаність зазначених суб`єктів господарювання. Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП « ОСОБА_3 » в особі директора ОСОБА_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (засновник ОСОБА_5 ) в грудні 2016 року припинили свою діяльність та здійснили продаж корпоративних прав. З метою продовження злочинної схеми, спрямованої на ухилення від сплати податків гр. ОСОБА_4 було створено наступні СГД: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 директор ОСОБА_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 засновник ОСОБА_5 ), які отримали свідоцтва платника ПДВ та розпочали господарську діяльність з 01.01.2017. Встановлено, що в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 знаходяться реєстраційні документи ПП « ОСОБА_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ). Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, в тому числі, необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз достовірності підписів службових осіб ПП « ОСОБА_3 » на оригіналах вищевказаних реєстраційних документах, для проведення в подальшому з їх використанням судово-бухгалтерських та почеркознавчих експертиз, а також те, що іншим способом отримати оригінали вищевказаних реєстраційних документів є неможливо, слідчий просить клопотання задоволити.
У суді слідчий клопотання підтримав.
Клопотання розглянуто за відсутності представника ІНФОРМАЦІЯ_1 у володінні якого знаходяться вищевказані оригінали документів, оскільки виклик такого може призвести до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.
Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Враховуючи вищенаведене, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані оригінали документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, сприятимуть розкриттю кримінального правопорушення, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ст.132, ч.ч. 5,7 ст.163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів шляхом ознайомлення з ними та їх вилучення.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -
п о с т а н о в и в :
клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.
Надати слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення, а саме: оригіналів реєстраційних документів ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), що перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_3 .
Виконання ухвали суду покласти на ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).
Роз`яснити представнику ІНФОРМАЦІЯ_1 , що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1