Справа № 640/7543/17
н/п 1-кс/640/3938/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
До Київського районного суду м. Харкова 22.05.2017 надійшло клопотанні слідчого СВ ВСП ГУНП в Харківській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , погоджене із прокурором військової прокуратури Харківського гарнізону капітаном юстиції ОСОБА_4 , в якому сторона обвинувачення просить надати тимчасовий доступ до документів з відкриття та обслуговування рахунку п/р НОМЕР_1 за період з 20.07.2015 по 13.05.2016 відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_2 , які знаходяться в Філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Харкові, МФО НОМЕР_3 , що знаходиться за адресою:, АДРЕСА_1 , та можливість її вилучити, а саме: документів, передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання та закриття рахунків в національній та іноземних валютах», затвердженої Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 р. №492, в тому числі заяву на відкриття рахунку, наданих до нього оригіналів та нотаріально завірених документів ( свідоцтво про реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності, довідки про внесення в ЄДРПОУ, довідки про взяття на облік Пенсійним фондом України, Свідоцтва платника ПДВ, оригінали карток зі зразками підписів посадових осіб підприємства, довідки про присвоєння ідентифікаційного коду, копії документів, які засвідчують особу), а також договорів на відкриття та обслуговування банківського рахунку в системі «Клієнт-Банк», актів прийому-передачі електронних ключів доступу до системи «Клієнт-Банк», довіреностей на використання банківського рахунку, документів, які свідчать про видачу пропусків в банк та інших документів, які знаходяться в справі юридичного оформлення рахунків; первинних документів, які свідчать про зачислення на банківський рахунок № НОМЕР_1 і зняття з нього грошових коштів (платіжні вимоги, платіжні доручення, банківські виписки, меморіальні ордери, чеки чекової книжки) за період з 20.07.2015 по 13.05.2016. Інформації, про використання ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_2 системи «Клієнт-Банк» для перевірки стану та перечислення грошових коштів з рахунку (протоколи обміну інформацією, LOG-файли) за період з 20.07.2015 по 13.05.2016; розшифрування відомостей про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_1 , який відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_2 в Філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Харкові, МФО НОМЕР_3 , що знаходиться за адресою:, АДРЕСА_1 , з вказівкою найменування платника та одержувача, розрахункових рахунків, МФО та назви банку, номерів референтів, коду ОКПО платника та одержувача, призначення платежу та сальдо за період з 20.07.2015 по 13.05.2016, на паперовому та електронному носіях з вказанням дати, часу (похвилинно), номеру платіжного документу, найменування операцій та повних відомостей про контрагента; документів, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціям клієнта, а також підтверджуючих документів, які були отримані в ході його проведення; вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку.
На обґрунтування клопотання сторона обвинувачення зазначає, що військовою прокуратурою Харківського гарнізону внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ч. 2 ст.364 КК України, про те що невстановлені посадові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » шляхом зловживання службовим становищем, всупереч інтересам служби, для проведення безтоварних операцій, безпідставно перерахували грошові кошти на загальну суму понад 1 млн. грн., та безпідставно облікували товарно-матеріальні цінності.
Між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » укладено договір поставки №01/08/15 від 19.08.2015, вартість договору визначається відповідно до специфікацій. На виконання зазначеного договору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за видатковими накладними здійснило поставку товарів до ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на загальну суму 620 тис. грн.
Разом з цим, вивченням фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » встановлено, що підприємство не має бухгалтерського підтвердження виникнення у себе на обліку товарно-матеріальних цінностей, чим фіктивно створено податковий кредит.
Відповідно результатів аналітичного дослідження головного державного ревізор-інспектора відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_5 №30/20-40-16-10 від 22.10.2016, стосовно діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код НОМЕР_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код НОМЕР_6 за період 01.01.2014 30.09.2016 з питання проведення фінансових операцій, що можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, встановлена наступна ймовірність, що: внесено до офіційних документів (декларації з ПДВ, податку на прибуток підприємства, видаткових та податкових накладних та інших) завідомо неправдивих відомостей; ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснювало фінансово-господарські операції спрямовані на приховування та маскування джерел походження активів отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код НОМЕР_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код НОМЕР_6 , походження яких, згідно даних автоматизованих інформаційних систем ІНФОРМАЦІЯ_8 не встановлено, в результаті чого легалізовано активів на загальну суму 12533447,24 грн.
Крім того, згідно відомостей автоматизованих інформаційних систем ІНФОРМАЦІЯ_8 , на підставі яких були здійснені висновки зазначеного вище аналізу, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » отримало накладні від " ІНФОРМАЦІЯ_10 " код НОМЕР_7 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " код НОМЕР_8 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_2 .
Відповідно результам опрацювання зібраної податкової інформації щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », код ЄДРПОУ НОМЕР_7 за звітний період декларування ПДВ за січень 2016р. 02.03.2016 № 106/20-40-14-08-12/40059861 складеного ІНФОРМАЦІЯ_12 встановлено: податкові зобов`язання формуються за рахунок продажі ідентифікованого товару за відсутності реального придбання цього ж товару; встановлено, реєстрація з різною номенклатурою податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, при придбанні товарів (робіт, послуг) та реалізації товарів (робіт, послуг).
Відповідно результатів опрацювання зібраної податкової інформації щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », код ЄДРПОУ НОМЕР_8 за звітний період декларування ПДВ за грудень 2015 р. від 16.02.2016 №52/20-40-22-09-12/39817896 встановлено, що: відповідно до номенклатури податкових накладних, зареєстрованих у Єдиному реєстрі податкових накладних, у грудні 2015 року встановлено реалізацію товарів (робіт, послуг), відмінних від придбаних товарів (робіт, послуг).
Відповідно ухвали від 12.01.2016 Київського районного суду м. Харкова встановлено наступне: службові особи оператора спільної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) здійснюють привласнення коштів отриманих від реалізації природнього газу під приводом виконання ремонтних робіт, інтенсифікацій та складання висновків проектно-кошторисної документації, укладаючи договори з підприємствами, які фактично дані роботи не виконують: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а конвертують кошти в безготівкову форму, а також шляхом укладання договорів з підрядними організаціями TOB « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), які в подальшому також спрямовують дані кошти на розрахункові рахунки вищевказаних фіктивних підприємств, з метою їх конвертації в готівкову форму. При цьому роботи з проведення ремонтів та інтенсифікацій на свердловинах фактично не виконуються.
Згідно листа Східної ОДПІ м. Харків, №1171/9/20-38-08-01-18 від 20.04.2017 в електронних базах даних ОДПІ, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_2 має наступні рахунки в установах банку: Банк ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО банку НОМЕР_3 , номер рахунку НОМЕР_1 відкритий 20.07.2015, закритий 13.05.2016.
З метою підтвердження факту перерахування грошових коштів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » до ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_2 та перевірки подальшого їх використання службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_2 , за поставку товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » необхідно дослідити рух грошових коштів від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до кінцевого отримувача зазначених коштів.
Зважаючи на вищевикладене, вважав би, що для повноти та об`єктивності проведення досудового розслідування, виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів з можливістю їх вилучення, що стосуються банківської таємниці, в філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Харкові, МФО НОМЕР_3 , що знаходиться за адресою:, АДРЕСА_1 , а саме документів з відкриття та обслуговування рахунку п/р НОМЕР_1 , за період з 20.07.2015 по 13.05.2016, відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_2 . Вказані відомості і інформація, що містяться в них мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази і не можуть бути отримані в інший спосіб.
Сторона обвинувачення зазначає, що у разі наявності в філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Харкові, МФО НОМЕР_3 , що знаходиться за адресою:, АДРЕСА_1 , а саме документів з відкриття та обслуговування рахунку п/р НОМЕР_1 , за період з 20.07.2015 по 13.05.2016, відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_2 , необхідно їх вилучити та оглянути.
В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання.
Представник філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Харкові, будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого, в судове засідання не з`явився, про причини неявки суд не повідомив. Неприбуття цих осіб за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Дозволити слідчому СВ ВСП ГУНП в Харківській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів з відкриття та обслуговування рахунку п/р НОМЕР_1 за період з 20.07.2015 по 13.05.2016 відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_2 , а саме: документів, передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання та закриття рахунків в національній та іноземних валютах», затвердженої Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 р. №492, в тому числі заяву на відкриття рахунку, наданих до нього оригіналів та нотаріально завірених документів (свідоцтво про реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності, довідки про внесення в ЄДРПОУ, довідки про взяття на облік Пенсійним фондом України, Свідоцтва платника ПДВ, оригінали карток зі зразками підписів посадових осіб підприємства, довідки про присвоєння ідентифікаційного коду, копії документів, які засвідчують особу), а також договорів на відкриття та обслуговування банківського рахунку в системі «Клієнт-Банк», актів прийому-передачі електронних ключів доступу до системи «Клієнт-Банк», довіреностей на використання банківського рахунку, документів, які свідчать про видачу пропусків в банк та інших документів, які знаходяться в справі юридичного оформлення рахунків; первинних документів, які свідчать про зачислення на банківський рахунок № НОМЕР_1 і зняття з нього грошових коштів (платіжні вимоги, платіжні доручення, банківські виписки, меморіальні ордери, чеки чекової книжки) за період з 20.07.2015 по 13.05.2016. Інформації, про використання ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_2 системи «Клієнт-Банк» для перевірки стану та перечислення грошових коштів з рахунку (протоколи обміну інформацією, LOG-файли) за період з 20.07.2015 по 13.05.2016; розшифрування відомостей про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_1 , який відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_2 в Філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Харкові, МФО НОМЕР_3 , що знаходиться за адресою:, АДРЕСА_1 , з вказівкою найменування платника та одержувача, розрахункових рахунків, МФО та назви банку, номерів референтів, коду ОКПО платника та одержувача, призначення платежу та сальдо за період з 20.07.2015 по 13.05.2016, на паперовому та електронному носіях з вказанням дати, часу (похвилинно), номеру платіжного документу, найменування операцій та повних відомостей про контрагента; документів, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціям клієнта, а також підтверджуючих документів, які були отримані в ході його проведення; вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку, які перебувають у володінні Філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Харкові, МФО НОМЕР_3 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення в завірених належним чином копіях.
Зобов`язати Філію ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Харкові, МФО НОМЕР_3 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , забезпечити слідчому СВ ВСП ГУНП в Харківській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів з відкриття та обслуговування рахунку п/р НОМЕР_1 за період з 20.07.2015 по 13.05.2016 відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_2 , а саме: документів, передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання та закриття рахунків в національній та іноземних валютах», затвердженої Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 р. №492, в тому числі заяву на відкриття рахунку, наданих до нього оригіналів та нотаріально завірених документів (свідоцтво про реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності, довідки про внесення в ЄДРПОУ, довідки про взяття на облік Пенсійним фондом України, Свідоцтва платника ПДВ, оригінали карток зі зразками підписів посадових осіб підприємства, довідки про присвоєння ідентифікаційного коду, копії документів, які засвідчують особу), а також договорів на відкриття та обслуговування банківського рахунку в системі «Клієнт-Банк», актів прийому-передачі електронних ключів доступу до системи «Клієнт-Банк», довіреностей на використання банківського рахунку, документів, які свідчать про видачу пропусків в банк та інших документів, які знаходяться в справі юридичного оформлення рахунків; первинних документів, які свідчать про зачислення на банківський рахунок № НОМЕР_1 і зняття з нього грошових коштів (платіжні вимоги, платіжні доручення, банківські виписки, меморіальні ордери, чеки чекової книжки) за період з 20.07.2015 по 13.05.2016. Інформації, про використання ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_2 системи «Клієнт-Банк» для перевірки стану та перечислення грошових коштів з рахунку (протоколи обміну інформацією, LOG-файли) за період з 20.07.2015 по 13.05.2016; розшифрування відомостей про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_1 , який відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_2 в Філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Харкові, МФО НОМЕР_3 , що знаходиться за адресою:, АДРЕСА_1 , з вказівкою найменування платника та одержувача, розрахункових рахунків, МФО та назви банку, номерів референтів, коду ОКПО платника та одержувача, призначення платежу та сальдо за період з 20.07.2015 по 13.05.2016, на паперовому та електронному носіях з вказанням дати, часу (похвилинно), номеру платіжного документу, найменування операцій та повних відомостей про контрагента; документів, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціям клієнта, а також підтверджуючих документів, які були отримані в ході його проведення; вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку, з можливістю їх вилучення в завірених належним чином копіях
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 06.07.2017.
Роз`яснити філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Харкові, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1