печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
27 жовтня 2016 року

Печерський районний суд міста Києва у складі:

головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі судових засідань Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України капітана поліції ОСОБА_4 , погоджене з прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу процесуального керівництва і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого зазначив наступне.
Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 20152016 років група осіб діючи за попередньою змовою на території Донецької, Київської, Дніпропетровської області та м. Києва, в порушення ст. 81, 87, 89 Цивільного Кодексу України, ст. 55, 551, 56, 57, 62, 79, 80, 89 Господарського кодексу України та ст. 8, 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осібпідприємців, створили ряд суб`єктів господарської діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на здійснення незаконних фінансово-господарських операцій по переводу безготівкових коштів у готівку з використанням поточних розрахункових рахунків зазначених підприємств, відкритих в формування витрат та податкового кредиту для інших суб?єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів (виконання робіт, надання послуг), документального оформлення безтоварних операцій.

Крім цього, впродовж 20152016 років, група осіб діючи за попередньою змовою із службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), внаслідок вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК Українистворення зазначених вище фіктивних підприємств, здійснювали фінансові операції з коштами, які надходили на рахунок зазначених підприємств від підприємств реального сектору економіки за начебто виконанні роботи (послуги), які фактично ними не виконувались, з метою виводу грошових коштів у тіньовий неконтрольований державою обіг та їх легалізацію, вчинили фінансові операції по перерахуванню коштів на рахунки інших суб`єктів підприємницької діяльності та переведення їх в готівку.

Дії групи осіб, які використовуючи підконтрольні їм фіктивні підприємства та здійснюють незаконну діяльність кваліфіковано за ч. 3 ст. 358, ч. 3 ст. 209 КК України. Відповідно до ст.12 КК України за сукупністю дані злочини є особливо тяжкими.

03.08.2016 на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва постановленої 20.07.2016, з дотриманням вимог ст. 236 КПК України проведено обшук єдиного майнового комплексу нежитлових приміщень, у тому числі складських, офісних, підсобних та інших приміщень, які на праві приватної власності рахуються за ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та фактично ним же і використовується для ведення фінансовогосподарської діяльності.

Під час проведення обшуку кабінету каси ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) були виявлені чекові книжки підприємства, за рахунок яких у період з 2015 2016 років здійснювалося зняття готівкових коштів з банківським рахунків підприємства в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для закупки сировини, продукції тощо.

Головний бухгалтер та касир підприємства пояснили, що на підставі вказаних зазначених касових книжок знімались грошові кошти ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на купівлю товарно-матеріальних цінностей в сумах до 500 тисяч гривен. Незважаючи, що наказом від 04.01.2016 № 673 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлений ліміт залишків готівки в касі в розмірі 48 099, 20 грн.

У зв`язку з виявленими порушеннями касової дисципліни, на вимогу видати документи касового дня за період з листопада 2015 року по липень 2016 року включно, де зазначено оприбуткування отриманих в касі банку коштів та їх подальшу оплату за нібито придбані за готівку товарні цінності присутні при проведенні обшуку службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » повідомили, що в документах каси відсутні відомості, щодо оприбуткування отриманих в банку коштів по бухгалтерському обліку та даних щодо оплати за придбані товарноматеріальні цінності, а також вони не можуть надати первинні бухгалтерські документи, які б підтверджували придбання ТМЦ за зняті готівкові кошти.

Отже, під час проведення слідчої дії встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 20152016 років отримали готівкові кошти для придбання товарноматеріальних цінностей, які фактично не придбавалися, тобто отримали безоплатну допомогу, які підлягає оподаткування, а документи каси дня та чекові книжки є знаряддя вчинення злочину, зберегли на собі його сліди та містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту та обставин, які підлягають встановленню під час кримінального провадження, оскільки має на собі відомості, які свідчать про умисне ухилення від сплати податків.

Крім того, 05.09.2016 проведено тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , відносно суб`єкту підприємницької діяльності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), під час якого вилучено чеки щодо зняття готівки з розрахункових рахунків підприємства з відомостями про цільове призначення коштів.

18.08.2016 допитаний в якості свідка голова правління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_6 надав покази, що уклав договір позики з підприємством ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відповідно до якого кошти з каси підприємства видавались особисто йому.

Ураховуючи викладене, є достатні підстави вважати, що ОСОБА_6 , будучи головою правління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) переводив грошові кошти з розрахункових рахунків підприємства з безготівкової форми у готівкову та в подальшому використовував їх за своїми особистими потребами.

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 підтримав клопотання.

Слідчий суддя вважає клопотання підлягаючим задоволенню.

У відповідності до вимог ч.2 ст.163 КПК України клопотання розглянуто без виклику осіб, у володінні якої вони знаходяться.

У відповідності до ч.1 ст.107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів фіксування при розгляді клопотання не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

Враховуючи, що речі, зазначені у клопотанні прокурора про тимчасовий доступ до речей і документів мають бути визнаними у кримінальному провадженні речовими доказами, а також вилучення вказаних речей і документів органу досудового слідства надасть можливість встановити істину у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає клопотання підлягаючим задоволенню. Тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження, передбачений ст.131 ч.2 п.5 КПК України, органом досудового слідства доведено необхідність застосування цього заходу, що передбачено ст. 132 КПК України. Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового дозволу до речей та документів, з можливістю їх вилучення, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, які передбачається довести за їх допомогою.

Таким чином, клопотання органу досудового слідства є обгрунтованим, заснованим на законі, доводи слідчого знайшли своє підтвердження в ході судового слідства. Клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. п.5 ч.2 ст.131, 132,159, 263, 164, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

1.Надати тимчасовий доступ до речей іі документів старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_4 , слідчим слідчої групи та оперативним співробітникам за дорученням, які перебувають у володіння ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , які містять відомості про видачу (інкасацію) коштів з каси підприємства та подальшу їх передачу ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 , за період з 01.01.2014 по 17.10.2016, а саме: договорів, додаткових угод, актів прийому (приймання)- передачі, розписок, платіжних документів, касових документів, касових ордерів, видаткових касових ордерів, та доданих до нього документів, платіжних (розрахунково-платіжних) відомостей, а також документів, що їх замінюють, накладних, а також інших документів, що підтверджують видачу, передачу готівки з каси підприємства; документів, які підтверджують операції по субрахунку 301«Каса в національній валюті»; касовжі книги підприємства; накази уповноважених осіб та звіти, щодо проведення касових контролів на підприємстві, актів інвентаризації грошових коштів, пояснення касирів про причини відхилення; документів, які підтверджують цільове використання коштів виданих з каси підприємства, та коштів переведених з безготівкової форми в готівкову через розрахункові рахунки підприємства.

2.2 Надати дозвіл на вилучення оригіналів документів старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_4 , слідчим слідчої групи та оперативним співробітникам за дорученням, які перебувають у володіння ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , які містять відомості про видачу (інкасацію) коштів з каси підприємства та подальшу їх передачу ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 , за період з 01.01.2014 по 17.10.2016, а саме: договорів, додаткових угод, актів прийомуприймання передачі, розписок, платіжних документів, касових документів, касових ордерів, видаткових касових ордерів, та доданих до них документів, платіжні (розрахунково-платіжні) відомості, а також документи, що їх замінюють, накладних, а також інші документи, що підтверджують видачу, передачу готівки з каси підприємства; документів, які підтверджують операції по субрахунках 301«Каса в національній валюті»; касові книги підприємства; накази уповноважених осіб та звіти, щодо проведення касових контролів на підприємстві, актів інвентаризації грошових коштів, пояснення касирів про причини відхилення; документів, які підтверджують цільове використання коштів виданих з каси підприємства, та коштів переведених з безготівкової форми в готівкову через розрахункові рахунки підприємства.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) надати /забезпечити/ тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеним в ухвалі суду особам та надати можливість їх вилучення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя