1-кс/754/2140/16
У Х В А Л А
Іменем України
02 вересня 2016 року м. Київ
Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000003 від 15 січня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

29 серпня 2016 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , узгоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №3 м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому слідчий просить надати тимчасовий доступ йому та за його дорученням оперативним співробітникам ОУ ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві до оригіналів, а в разі їх відсутності - завірених копій документів, які містять охоронювану законом таємницю в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Печерська філія (МФО НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , відносно клієнтів ФОП ОСОБА_5 іпн. НОМЕР_2 розрахункові рахунки № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , ФОП ОСОБА_6 іпн. НОМЕР_5 розрахункові рахунки № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 , ФОП ОСОБА_7 іпн. НОМЕР_8 , розрахункові рахунки № НОМЕР_9 та № НОМЕР_10 , ФОП ОСОБА_8 іпн. НОМЕР_11 , розрахункові рахунки № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 та № НОМЕР_14 , ФОП ОСОБА_9 іпн. НОМЕР_15 , розрахункові рахунки № НОМЕР_16 . № НОМЕР_17 , ФОП ОСОБА_10 іпн. НОМЕР_18 , розрахунковий рахунок № НОМЕР_19 , ФОП ОСОБА_11 іпн. НОМЕР_20 , розрахункові рахунки № НОМЕР_21 та № НОМЕР_22 , ФОП ОСОБА_12 іпн. НОМЕР_23 , розрахунковий рахунок № НОМЕР_24 , ФОП ОСОБА_13 іпн. НОМЕР_25 , розрахунковий рахунок № НОМЕР_26 з можливістю ознайомитись з ними та вилучити їх оригінали, а у разі їх відсутності завірені належним чином копії.
В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове слідство у кримінальному провадженні за № 0000003 від 15 січня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Так, досудовим слідством встановлено, що службові особи TOB " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_27 ) протягом періоду січня 2014 року - березень 2016 року, порушуючи вимоги п.198.3 та п.198.6 ст. 198 Податкового кодексу України при фінансово-господарських взаємовідносинах із суб`єктами господарювання із явними ознаками «фіктивності», а саме: TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_28 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_30 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_31 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_32 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_33 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_34 ) та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_35 ) ухилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму понад 3 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великому розмірі. Крім того, невстановлені особи використовуючи реквізити зазначених підприємств із ознаками «фіктивності» сприяли незаконному ухиленню від сплати податків до бюджету суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки.

Слідчий вважає, що у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Печерська філія може міститися інформація для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити за викладених у ньому обставин.

Клопотання слідчого розглядається відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи про тимчасовий доступ до яких клопоче слідчий.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Так, відповідно до ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», в документах, які свідчать про відкриття та функціонування банківського рахунку, містяться відомості, які являються банківською таємницею.

Згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до п. 5 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Одержати в інший спосіб відомості, які містять банківську таємницю в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно клієнтів: ФОП ОСОБА_5 іпн. НОМЕР_2 розрахункові рахунки № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , ФОП ОСОБА_6 іпн. НОМЕР_5 розрахункові рахунки № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 , ФОП ОСОБА_7 іпн. НОМЕР_8 , розрахункові рахунки № НОМЕР_9 та№ НОМЕР_10 , ФОП ОСОБА_8 іпн. НОМЕР_11 , розрахункові рахунки № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 та № НОМЕР_14 , ФОП ОСОБА_9 іпн. НОМЕР_15 , розрахункові рахунки № НОМЕР_16 . № НОМЕР_17 , ФОП ОСОБА_10 іпн. НОМЕР_18 , розрахунковий рахунок № НОМЕР_19 , ФОП ОСОБА_11 іпн. НОМЕР_20 , розрахункові рахунки № НОМЕР_21 та № НОМЕР_22 , ФОП ОСОБА_12 іпн. НОМЕР_23 , розрахунковий рахунок № НОМЕР_24 , ФОП ОСОБА_13 іпн. НОМЕР_25 , розрахунковий рахунок № НОМЕР_26 , в банківській установі.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України при розгляді питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий в клопотанні і в суді довів наявність обставин передбачених ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України.

Проте, слідчим не було доведено, необхідності вилучення документів в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Печерська філія (МФО НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 :

1.Відносно клієнта ФОП ОСОБА_5 іпн. НОМЕР_2 розрахункові рахунки № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , а саме: установчі документи; картки із відбитками печатки та зразками підписів; накази про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреності; офіційне листування; ксерокопії паспортів осіб, на підставі яких були відкриті рахунки, заяви про відкриття вказаних рахунків, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти; протоколи системи «Клієнт-Банк», в яких містяться дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назву та ІР - адресу клієнта, МАС-адресу клієнта, електронні документи по рахунках № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 .
2. Відносно клієнта ФОП ОСОБА_6 іпн. НОМЕР_5 розрахункові рахунки № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 , а саме: установчі документи; картки із відбитками печатки та зразками підписів; накази про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреності; офіційне листування; ксерокопії паспортів осіб, на підставі яких були відкриті рахунки, заяви про відкриття вказаних рахунків, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти; протоколи системи «Клієнт-Банк», в яких містяться дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назву та ІР - адресу клієнта, МАС-адресу клієнта, електронні документи по рахунках № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 .
3. Відносно клієнта ФОП ОСОБА_7 іпн. НОМЕР_8 , розрахункові рахунки № НОМЕР_9 та № НОМЕР_10 , а саме: установчі документи; картки із відбитками печатки та зразками підписів; накази про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреності: офіційне листування; ксерокопії паспортів осіб, на підставі яких були відкриті рахунки, заяви про відкриття вказаних рахунків, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти; протоколи системи «Клієнт-Банк». в яких містяться дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назву та ІР - адресу клієнта, МАС-адресу клієнта, електронні документи по рахунку № НОМЕР_9 та по рахунку № НОМЕР_10 .
4. Відносно клієнта ФОП ОСОБА_8 іпн. НОМЕР_11 , розрахункові рахунки № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 та № НОМЕР_14 , а саме: установчі документи; картки із відбитками печатки та зразками підписів; накази про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреності; офіційне листування; ксерокопії паспортів осіб, на підставі яких були відкриті рахунки, заяви про відкриття вказаних рахунків, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти; протоколи системи «Клієнт-Банк», в яких містяться дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назву та ІР - адресу клієнта, МАС-адресу клієнта, електронні документи по рахункам № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 та № НОМЕР_14 .
5. Відносно клієнта ФОП ОСОБА_9 іпн. НОМЕР_15 , розрахункові рахунки № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , а саме: установчі документи; картки із відбитками печатки та зразками підписів; накази про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреності; офіційне листування; ксерокопії паспортів осіб, на підставі яких були відкриті рахунки, заяви про відкриття вказаних рахунків, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти; протоколи системи «Клієнт-Банк», в яких містяться дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назву та ІР - адресу клієнта, МАС-адресу клієнта, електронні документи по рахунках № НОМЕР_16 та № НОМЕР_17 .
6. Відносно клієнта ФОП ОСОБА_10 іпн. НОМЕР_18 , розрахунковий рахунок № НОМЕР_19 , а саме: установчі документи; картки із відбитками печатки та зразками підписів; накази про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреності; офіційне листування; ксерокопії паспортів осіб, на підставі яких були відкриті рахунки, заяви про відкриття вказаних рахунків, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти; протоколи системи «Клієнт-Банк», в яких містяться дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назву та ІР - адресу клієнта, МАС-адресу клієнта, електронні документи по рахунку № НОМЕР_19 .
7.Відносно клієнта ФОП ОСОБА_11 іпн. НОМЕР_20 , розрахункові рахунки № НОМЕР_21 та № НОМЕР_22 , а саме: установчі документи; картки із відбитками печатки та зразками підписів; накази про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреності; офіційне листування; ксерокопії паспортів осіб, на підставі яких були відкриті рахунки, заяви про відкриття вказаних рахунків, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти; протоколи системи «Клієнт-Банк», в яких містяться дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назву та ІР - адресу клієнта, МАС-адресу клієнта, електронні документи по рахунках № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 .
8. Відносно клієнта ФОП ОСОБА_12 іпн. НОМЕР_23 , розрахунковий рахунок № НОМЕР_24 , а саме: установчі документи; картки із відбитками печатки та зразками підписів; накази про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреності; офіційне листування; ксерокопії паспортів осіб, на підставі яких були відкриті рахунки, заяви про відкриття вказаних рахунків, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти; протоколи системи «Клієнт-Банк», в яких містяться дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назву та ІР - адресу клієнта. МАС-адресу клієнта, електронні документи по рахунку № НОМЕР_24 .

9. Відносно клієнта ФОП ОСОБА_13 іпн. НОМЕР_25 , розрахунковий рахунок № НОМЕР_26 , а саме: установчі документи; картки із відбитками печатки та зразками підписів; накази про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреності; офіційне листування; ксерокопії паспортів осіб, на підставі яких були відкриті рахунки, заяви про відкриття вказаних рахунків, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти; протоколи системи «Клієнт-Банк», в яких містяться дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назву та ІР - адресу клієнта, МАС-адресу клієнта, електронні документи по рахунку № НОМЕР_26 .

Крім того, слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, йому або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі його доручення, без зазначення прізвища, імені та по батькові цього співробітника.

Але, кримінально-процесуальний закон, зокрема в пункті 1) частини 1 ст.164 КПК України, визначає, що в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено прізвище, ім`я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

Враховуючи те, що діючий КПК України не надає право слідчому судді надавати тимчасовий доступ до речей і документів невстановленій особі і за дорученням слідчого, ця вимога слідчого задоволенню не підлягає ще й з тих підстав, що не ґрунтована на процесуальному законі.

Клопотання слідчого відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Під час розгляду клопотання, слідчим доведено неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих доказів.

Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати слідчому СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, а в разі їх відсутності - завірених копій документів, які містять охоронювану законом таємницю в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Печерська філія (МФО НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , відносно наступних клієнтів з можливістю ознайомитись з ними, а саме:
ФОП ОСОБА_5 іпн. НОМЕР_2 розрахункові рахунки № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , а саме:
-інформацію про рух коштів за період часу з 05.03.2014 по рахунках № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 по час виконання ухвали (на паперових та магнітних (електронних) носіях) із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку).
ФОП ОСОБА_6 іпн. НОМЕР_5 розрахункові рахунки № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 , а саме:
-інформацію про рух коштів за період часу з 12.08.2014 по рахунках№ НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 по час виконання ухвали (на паперових та магнітних (електронних) носіях) із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку).
ФОП ОСОБА_7 іпн. НОМЕР_8 , розрахункові рахунки № НОМЕР_9 та№ НОМЕР_10 , а саме:
-інформацію про рух коштів по рахунку № НОМЕР_9 за період часу із 09.11.2015 по 31.05.2016, по рахунку № НОМЕР_10 за період часу із 08.05.2015 по 01.10.2015 (на паперових та магнітних (електронних) носіях) із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку).
ФОП ОСОБА_8 іпн. НОМЕР_11 , розрахункові рахунки № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 та № НОМЕР_14 , а саме:
-інформацію про рух коштів по рахункам № НОМЕР_12 за період часу з 03.04.2014 по час виконання ухвали. № НОМЕР_13 та № НОМЕР_14 за період часу з 27.12.2013 по час виконання ухвали (на паперових та магнітних (електронних) носіях) із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку).
ФОП ОСОБА_9 іпн. НОМЕР_15 , розрахункові рахунки № НОМЕР_16 . № НОМЕР_17 , а саме:
-інформацію про рух коштів по рахунках № НОМЕР_16 за період часу з 06.10.2015 по час виконання ухвали та № НОМЕР_17 за період часу з 06.10.2015 по 30.06.2016 (на паперових та магнітних (електронних) носіях) із зазначенням: призначені платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку).

ФОП ОСОБА_10 іпн. НОМЕР_18 , розрахунковий рахунок № НОМЕР_19 , а саме:
-інформацію про рух коштів по рахунку № НОМЕР_19 за період часу з 14.07.2015 по час виконання ухвали (на паперових та магнітних (електронних) носіях) із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку).
ФОП ОСОБА_11 іпн. НОМЕР_20 , розрахункові рахунки № НОМЕР_21 та № НОМЕР_22 , необхідно вилучити:
-інформацію про рух коштів по рахунках № НОМЕР_21 за період часу з 05.10.2015 по час виконання ухвали, № НОМЕР_22 за період часу з 05.10.2015 по 30.06.2016 (на паперових та магнітних (електронних) носіях) із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку).
ФОП ОСОБА_12 іпн. НОМЕР_23 , розрахунковий рахунок № НОМЕР_24 , а саме:
- інформацію про рух коштів по рахунку № НОМЕР_24 за період часу з 07.10.2015 по 26.04.2016 (на паперових та магнітних (електронних) носіях) із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку),
ФОП ОСОБА_13 іпн. НОМЕР_25 , розрахунковий рахунок № НОМЕР_26 , а саме:
-інформацію про рух коштів по рахунку № НОМЕР_26 за період часу з 02.10.2015 по час виконання ухвали (на паперових та магнітних (електронних) носіях) із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку).
Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя