печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 квітня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0001068, -

В С Т А Н О В И В :
04.04.2017 прокурор відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів та дозвіл на їх вилучення в завірених належним чином копіях, а також копій в електронному вигляді на оптичному носії для лазерних систем зчитування, які містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні Київської філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме: документів, які містять інформацію з моменту відкриття по дату виконання ухвали слідчого судді про будь-які рахунки, які належать та відкривались у Київської філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ; документів (виписок) про рух коштів по рахунках, які належать або відкривались для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄРДПОУ НОМЕР_2 за період з моменту їх відкриття по дату виконання ухвали слідчого судді із зазначенням відомостей про суми коштів, що зараховувалися і списувалися з рахунків, дат зарахування і списання коштів із зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, розшифровкою контрагентів (повних даних платника та отримувача коштів, у тому числі клієнтів іншого банку), розшифровкою призначення платежу (куди і за що перераховано кошти та звідки і за що отримано кошти), номерів рахунків та назви банківських установ з яких або до яких перераховувались кошти, а також документів, що свідчать про видачу готівкових коштів службовими особами вказаних вище підприємств (чеки на отримання готівки, касові ордери, доручення, інші документи); документів із справ з юридичного оформлення всіх рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄРДПОУ НОМЕР_2 , що передбачені «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземній валютах», затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 № 492, які надавались для відкриття або закриття рахунків, а також додавались до справи під час їх функціонування; договорів про встановлення системи «Банк-Клієнт» по вказаним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄРДПОУ НОМЕР_2 , а також документації щодо проведення працівниками Київської філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 інсталяції на комп`ютер зазначених підприємств вказаної системи, включаючи місце проведення даних операцій; виписок з номерами телефонів, IP-адрес комп`ютерів з яких проходило з`єднання системи «Банк-Клієнт» між комп`ютером банку і комп`ютерами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄРДПОУ НОМЕР_2 , з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань з моменту відкриття рахунка по дату виконання ухвали слідчого судді; договорів, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄРДПОУ НОМЕР_2 , за період з моменту їх відкриття по дату виконання ухвали слідчого судді; SWIFT-повідомлення на підставі яких зараховувались кошти на рахунки, які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄРДПОУ НОМЕР_2 та надійшли з рахунків, відкритих у закордонних банківських установах.

З наданих в обґрунтування матеріалів вбачається, що Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001068 від 20.04.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 212 КК України, за фактом самостійного та безпідставного коригування службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в 2015-2016 роках вартості земельної ділянки, що призвело до заниження податкового зобов`язання із земельного податку та ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Під час досудового слідства встановлено, що на підставі протоколу засідання комісії ІНФОРМАЦІЯ_3 та землекористування від 29.07.2015-30.07.2015 № 20 ІНФОРМАЦІЯ_4 надано дозвіл ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на розроблення документації із землеустрою щодо відведення земельної ділянки в оренду за адресою АДРЕСА_2 для експлуатації та обслуговування спортивного комплексу та закладів громадського харчування.

На виконання даного рішення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » отримано технічну документацію на земельну ділянку за адресою: АДРЕСА_3 , АДРЕСА_3 загальною площею 11 243,74 кв.м.

Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » всі примішення за адресою: АДРЕСА_2 здає в оренду суб`єктам господарської діяльності.

Крім того, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2015 року відповідно декларації з плати за землю задекларовано сплату податку (орендної плати) за ставкою 1%, однак в листі ІНФОРМАЦІЯ_5 від 05.10.2016 № 1949/10/26-52-21-03 зазначено, що відповідно до рішення ІНФОРМАЦІЯ_6 від 28.01.2015 № 58/923 розмір орендної плати за землю для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » становить 3%.

В 2016 році службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » шляхом подання уточнюючої декларації з плати за землю від 04.07.2016 № 911064001 за 2016 рік самостійно та безпідставно скоригували вартість земельної ділянки у зменшенні у понад 3 рази, а саме: змінивши функціональне призначення земельної ділянки з комерційної (коефіцієнт 2,5) на землі громадського призначення (коефіцієнт 0,7).

Враховуючи вищевикладене ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код НОМЕР_2 занизило податкові зобов`язання з земельного податку на загальну суму 1 886 693, 41 грн.

Також під час досудового слідства встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » отримувала на банківські рахунки, які відкриті Київській філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » орендну плату за використання вищевказаних земельних ділянок

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження вищевказані операції могли здійснюватись з використанням рахунку, відкритого у київський філії акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (далі Київська філія АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »), код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зокрема: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 відкритий для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код НОМЕР_2 .

Враховуючи викладене, у ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до інформації, яка знаходиться в Київська філія АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання, просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться речі та документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вислухавши думку прокурора, який підтримав клопотання, дослідивши надані в його обґрунтування матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з підстав, визначених ч.6 ст.163 КПК України, оскільки наявні в матеріалах дані дають достатні підстави вважати, що вчинено кримінальне правопорушення, та документи, до яких прокурор просить тимчасовий доступ, перебувають у володінні Київської філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мають суттєве значення для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, запитувані відомості можуть бути використані як докази обставин, які не можливо довести у інший спосіб.

Таким чином, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159, 160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0001068 задовольнити.

Надати дозвіл прокурору відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих, прокурорам групи прокурорів на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні Київської філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме: документів, які містять інформацію з моменту відкриття по дату постановлення ухвали слідчого судді про будь-які рахунки, які належать та відкривались у Київської філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ; документів (виписок) про рух коштів по рахунках, які належать або відкривались для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄРДПОУ НОМЕР_2 за період з моменту їх відкриття по дату постановлення ухвали слідчого судді із зазначенням відомостей про суми коштів, що зараховувалися і списувалися з рахунків, дат зарахування і списання коштів із зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, розшифровкою контрагентів (повних даних платника та отримувача коштів, у тому числі клієнтів іншого банку), розшифровкою призначення платежу (куди і за що перераховано кошти та звідки і за що отримано кошти), номерів рахунків та назви банківських установ з яких або до яких перераховувались кошти, а також документів, що свідчать про видачу готівкових коштів службовими особами вказаних вище підприємств (чеки на отримання готівки, касові ордери, доручення); документів із справ з юридичного оформлення всіх рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄРДПОУ НОМЕР_2 , що передбачені «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземній валютах», затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 № 492, які надавались для відкриття або закриття рахунків, а також додавались до справи під час їх функціонування; договорів про встановлення системи «Банк-Клієнт» по вказаним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄРДПОУ НОМЕР_2 , а також документації щодо проведення працівниками Київської філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 інсталяції на комп`ютер зазначених підприємств вказаної системи, включаючи місце проведення даних операцій; виписок з номерами телефонів, IP-адрес комп`ютерів з яких проходило з`єднання системи «Банк-Клієнт» між комп`ютером банку і комп`ютерами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄРДПОУ НОМЕР_2 , з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань з моменту відкриття рахунка по дату виконання ухвали слідчого судді; договорів, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄРДПОУ НОМЕР_2 , за період з моменту їх відкриття по дату виконання ухвали слідчого судді; SWIFT-повідомлення на підставі яких зараховувались кошти на рахунки, які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄРДПОУ НОМЕР_2 та надійшли з рахунків, відкритих у закордонних банківських установах.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Підготовлено в 2-ох оригінальних примірниках

Прим. № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/18886/17-к

Примірник 2 та завірена копія надано прокурору відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_3

Виконавець: ОСОБА_1 .

18.04.2017