УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
06 липня 2017 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 про арешт майна,

в с т а н о в и в:

04 липня 2017 року до Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 про арешт майна.

Клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування даного кримінального провадження №0000056, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.10.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 209, ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 358, ч. 1 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3 , перебуваючи на посаді директора ТОВ «Міранда», заключив договір з Програмою розвитку ООН (далі ПРООН) № 2015/145 від 02.12.2015, згідно якого ТОВ «Міранда» зобов`язується розробити програмне забезпечення для системи електронного декларування в Україні та договір з Міжнародної організації з міграції (далі МОМ) № UA1-2015-277 від 02.12.2015, згідно якого ТОВ «Міранда» зобов`язується надати МОМ ІТ обладнання, програмне забезпечення, послуги щодо його встановлення та підтримки в рамках виконання проекту міжнародної технічної допомоги, що фінансується Європейським Союзом «Всебічна стабілізаційна підтримка внутрішньо переміщених осіб постраждалого населення в Україні».

Отримавши на розрахункові рахунки ТОВ «Міранда» кошти від МОМ та ПРООН, ОСОБА_3 , достовірно знаючи, що роботи по даних договорах виконуватимуть такі фізичні особи, як: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , з метою ухилення від сплати податків, заключив договори з компанією «Apolineja OU», до яких вніс завідомо неправдиві відомості щодо розробки програмного забезпечення для системи електронного декларування в Україні компанією «Apolineja OU», а саме: № SD031215 від 03.12.2015 року щодо надання послуг з розробки системи електронного декларування України, та щодо надання ІТ обладнання, програмного забезпечення, послуги щодо його встановлення та підтримки в рамках виконання проекту міжнародної технічної допомоги, що фінансується Європейським Союзом «Всебічна стабілізаційна підтримка внутрішньо переміщених осіб постраждалого населення в Україні» компанією «Apolineja OU», а саме: № SD201015 від 20.10.2015 року та № SD221015 від 22.10.2015 року.

На виконання договорів, укладених між ТОВ «Міранда» і компанією «Apolineja OU» ОСОБА_3 склав та підписав шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей, до актів приймання-здавання щодо поставки робіт від компанії «Apolineja OU».

Продовжуючи реалізовувати спільний злочинний умисел із ОСОБА_11 , направлений на ухилення від сплати податків та легалізацію коштів, отриманих злочинним шляхом ОСОБА_3 здійснив перерахування коштів, попередньо отриманих від ПРООН, наступним чином: із розрахункового рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Міранда», відкритого у АТ «Укрексімбанк», у період часу 14.03.2016 та 15.04.2016: на банківський розрахунковий рахунок компанії «Apolineja OU», відкритий в Apolineja OU Bank: SWEDBANK AS, Account No: НОМЕР_2 , перерахував кошти на загальну суму 90 000 дол. США, що еквівалентно 2 400 000 грн., у тому числі 14.03.2016 здійснив перерахування коштів на розрахунковий рахунок компанії «Apolineja OU» в сумі 50 000 дол. США, що еквівалентно 1 290 000 грн.

У ході здійснення досудового розслідування отримано додатковий узагальнений матеріал ОСОБА_11 та компанії «Apolineja OU», підготовлений Державною Службою Фінансового Моніторингу України, за № 0199/2017/дск від 24.05.2017.

У даному матеріалі зазначено, що отримані від ТОВ «Міранда» кошти, компанія «Apolineja OU» перераховано на банківські рахунки таких підприємств як «Transgate Europa L.P.» № НОМЕР_3 , відкритий у «Rietumu Banka» (Рига, Латвія) у сумі 95 000 дол. США, та на рахунок компанії «Hobson Traiding LP» № НОМЕР_4 , який відкрито у «Rietumu Banka» на загальну суму 46 080 дол. США.

У свою чергу, частину коштів із рахунку «Transgate Europa L.P.» конвертовано у євро та знято готівкою (22 510,50 дол. США) а ще частину у сумі 260 000 дол. США перераховано назад на банківський рахунок компанії «Apolineja OU» із призначенням платежу «відповідно до договору позики».

Стосовно компанії «Hobson Traiding LP», то кошти, що надійшли на її рахунки від компанії «Apolineja OU» перераховані наступним чином: 20 450 дол. США на рахунок ТОВ «Там Транс» із призначенням платежу «за транспортні послуги та міжнародне перевезення», а 20 000 дол. США та 5 900 дол. США на рахунок компанії «Lux Car Chicago» із призначенням платежу «плата за авто».

Допитаний у якості свідка у кримінальному провадження гр. ОСОБА_12 директор ТОВ «Там Транс», що перерахування від компанії «Apolineja OU» на компанію «Hobson Traiding LP» не має підґрунтя проведення реальних операцій між даними підприємствами. Тобто, компанія «Hobson Traiding LP» не надавала жодних послуг для компанії «Apolineja OU», а господарсько-фінансові операції між даними підприємствами носили безтоварний характер та були здійснені з метою повернення взаємних позик. Показання ОСОБА_12 підтверджуються також показаннями ОСОБА_13 представника компанії «Hobson Traiding LP» в Україні.

Разом із тим ОСОБА_12 показав, що таке перерахування організував його родич, який першочергово звернувся із проханням здійснити перерахування коштів із ТОВ «Міранда» на банківський рахунок підприємства-нерезидента.

Також встановлено, що придбане «Lux Car Chicago» авто (марки AUDI A8 сірого кольору із номером кузова НОМЕР_5 , 2015 року випуску вартістю 60 900 дол. США ввезений із-за кордону громадянкою ОСОБА_14 . В подальшому даний автомобіль на підставі договору купівлі-продажу № 568/106 від 18.05.2016 власником даного автомобілю із днз НОМЕР_6 став громадянин ОСОБА_15 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , і.к. НОМЕР_7 паспорт серії НОМЕР_8 , виданий Кіровським МВ УМВС України в Донецькій області 04.01.2013.).

У свою чергу встановлено, що батько ОСОБА_15 ОСОБА_16 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) голова правління ВАТ "Київгаз" у 2007-2010 роках, з жовтня 2014 року - директор Газопромислового управляння "Полтавагазвидобування". Згідно розшукової бази МВС України 27.10.2014 оголошений у розшук за ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

З огляду на викладене вище, у органу досудового розслідування є достатньо підстав вважати, що оформлення права власності на автомобіль на ім`я ОСОБА_15 здійснено з метою маскування та приховання незаконного походження коштів одержаних унаслідок вчинення злочину та надання походженню даним коштам легального статусу.

У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити з зазначених у ньому підстав.

Заслухавши думку учасників судового розгляду, дослідивши матеріали, слідчий суддя дійшов до наступного.

Відповідно до ч. 2 ст. 131 КПК України одним із заходів забезпечення кримінального провадження з метою досягнення його дієвості є арешт майна.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Частинами 2, 3 ст. 170 КПК України визначено, що арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 Кодексу.

На обґрунтування необхідності арешту цієї речі слідчий посилається на те, що 28 червня 2017 року вищевказаний автомобіль визнано речовим доказом.

Частиною 10 ст. 170 КПК України визначено, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Оцінивши доводи клопотання, слідчий суддя вважає, що майно, на яке просить накласти арешт слідчий, відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

З огляду на наведене, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 131, 132, 167, 170-173, 309, 376, 395 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:

Клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на автомобіль марки AUDI A8, сірого кольору, із номером кузова НОМЕР_5 , 2015 року випуску, днз НОМЕР_6 , який на праві власності належить ОСОБА_15 .

Арешт на майно накласти на строк проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000056 від 10 жовтня 2016 року.

Ухвала про накладення арешту виконується негайно в порядку, встановленому для виконання судових рішень.
Оскарження ухвали про накладення арешту не зупиняє її виконання.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду міста Києва протягом 5 (п`яти) днів з дня її оголошення. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя: