№ 522/354/17
№ 1-«кс»/522/2645/17

УХВАЛА
Іменем України
15 лютого 2017 року м. Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
за участю прокурора ОСОБА_3
ВСТАНОВИВ:
У слідства існує обґрунтована підозра щодо вчинення службовими особами ТОВ «Одесаспеценерго» кримінального правопорушення передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.
У ході досудового розслідування було встановлено, що ТОВ «Одесаспеценерго» є підприємством, яке спеціалізується на виконання проектних та електромонтажних робіт, про що свідчать безліч посилань у мережі Інтернет - об`яви на дошках оголошень, на спеціалізованих сайтах, при цьому вказується штат робітників 30 осіб, тобто більш ніж достатній для виконання вказаних робіт. Крім того оглянуті документи містять у собі листи, а також списки осіб працівників ТОВ «Одесаспеценерго».
У свою чергу, встановлено, що ТОВ «Абсолют-Буд-Сервіс», ТОВ «ІБК «Енергія», ТОВ «БК «Лайт Білдінг», ТОВ «ІБК «Споруда», ТОВ «Крінель», ТОВ «Трейдбудинвестсервис», ТОВ «БК «Спецбуденерго» є неспеціалізованими підприємствами, та згідно баз даних ДФС, вказані підприємства звітують щодо купівлі-продажу різноманітних товарів, виконання різноманітних послуг, при цьому послуги з розробки проектів та виконання електромонтажних робіт, згідно звітності, надаються лише ТОВ «Одесаспеценерго», та ці послуги не купуються у інших підприємств. Крім того, посилання на вказані підприємства у мережі Інтернет, є лише на сторінки відкритих баз підприємств з загальною інформацію, а також, деякі з них - на реєстр судових рішень, з посиланнями на рішення суду про проведення досудового слідства різними правоохоронними органами по кримінальним провадженням, де деякі з вказаних підприємств проходять як «підприємства з ознаками фіктивності». Жодного посилання на дошках оголошень, спеціалізованих сайтах, щодо виконання вказаними підприємствами проектних, або електромонтажних робіт, як й про діяльність з купівлі-продажу різноманітних товарів, про що звітують підприємства, немає.
Крім того, у ході обшуку була вилучена кореспонденція ТОВ «Одесаспеценерго» з різним підприємствами та установами щодо виконання проектних та електромонтажних робіт, у тому числі претензійного характеру. Однак жодного листа на адресу ТОВ «Абсолют-Буд-Сервіс», ТОВ «ІБК «Енергія», ТОВ «БК «Лайт Білдінг», ТОВ «ІБК «Споруда», ТОВ «Крінель», ТОВ «Трейдбудинвестсервис», ТОВ «БК «Спецбуденерго», або від вказаних підприємств не було, що свідчить про відсутність реальних господарських та робочих взаємовідносин між вказаними підприємствами.
Також у ході обшуку були вилучені документи між ТОВ «Абсолют-Буд-Сервіс», ТОВ «ІБК «Енергія», ТОВ «БК «Лайт Білдінг» та іншими підприємствами, де стороною договору не є ТОВ «Одесаспеценерго». Вказані документи стосуються купівлі паливно-мастильних матеріалів, піску, та обладнання, які необхідні у поточній роботі
Вказане свідчить, про те, що ТОВ «Абсолют-Буд-Сервіс», ТОВ «ІБК «Енергія», ТОВ «БК «Лайт Білдінг», ТОВ «ІБК «Споруда», ТОВ «Крінель», ТОВ «Трейдбудинвестсервис», ТОВ «БК «Спецбуденерго» не могли надавати ТОВ «Одесаспеценерго» послуги з проектування та виконання електромонтажних робіт, а були використані службовими особами ТОВ «Одесаспеценерго» лише з метою ухилення від сплати податків.
Таким чином, усі вилучені документи можуть містити сліди злочину, та є підробленими, містити у собі недостовірні дані щодо виконання робіт або послуг, мати підроблені відбитки печатки, підроблені підписи посадових осіб, тобто бути безпосереднім предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, а саме ухилення від сплати податків.
Вказані документи, скоріш за все, виконувалися на робочих місцях службових осіб ТОВ «Одесаспеценерго», за допомогою комп`ютерної техніки, у тому числі на комп`ютерній техніці, жорсткі диски з якою були вилучені під час проведення обшуку.
Крім того, вилучені жорсткі диски з комп`ютерної техніки можуть містити у собі документи, які були складені для ведення бухгалтерського обліку та подачі податкової звітності, у тому числі з відображенням неіснуючих операцій ТОВ «Одесаспеценерго» з ТОВ «Абсолют-Буд-Сервіс», ТОВ «ІБК «Енергія», ТОВ «БК «Лайт Білдінг», ТОВ «ІБК «Споруда», ТОВ «Крінель», ТОВ «Трейдбудинвестсервис», ТОВ «БК «Спецбуденерго». Тобто самі вказані документи у електронному вигляді, можуть бути безпосереднім предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, а саме ухилення від сплати податків. Крім того жорсткі диски можуть містити інформацію щодо електронної подачі податкової звітності ТОВ «Одесаспеценерго», з недостовірними даними щодо неіснуючих операцій ТОВ «Одесаспеценерго» з ТОВ «Абсолют-Буд-Сервіс», ТОВ «ІБК «Енергія», ТОВ «БК «Лайт Білдінг», ТОВ «ІБК «Споруда», ТОВ «Крінель», ТОВ «Трейдбудинвестсервис», ТОВ «БК «Спецбуденерго», та містити дані щодо особи яка безпосередньо складала та подавала вказані підроблені документи.
Вказані документи, чорнові записи, чисті листи паперу з відбитками печатки, жорсткі диски необхідні слідству з метою дослідження діяльності ТОВ «Одесаспеценерго» у комплексі, проведення ряду експертних досліджень, у тому числі компьютерно-техничної експертизи, техничної експертизи документів, судово-бухгалтерської експертизи, проведення перевірки дотримання ТОВ «Одесаспеценерго», а також ТОВ «Абсолют-Буд-Сервіс», ТОВ «ІБК «Енергія», ТОВ «БК «Лайт Білдінг», ТОВ «ІБК «Споруда», ТОВ «Крінель», ТОВ «Трейдбудинвестсервис», ТОВ «БК «Спецбуденерго» податкового та іншого законодавства.
Таким чином існує сукупність підстав та розумних підозр вважати, що вилучене є доказом злочину.
В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав повністю, посилаючись на викладене в ньому, просив задовольнити.
Заслухавши прокурора, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя надходить до наступних висновків.
Встановлено, що 23 січня 2017 року ухвалою слідчого судді № 522/354/17, № 1-«кс»/522/608/17 на вказані речі та документи, було накладено арешт.
06 лютого 2017 року ухвалою слідчого судді було задоволено клопотання представника власників майна - адвоката ОСОБА_5 , про скасування арешту накладеного ухвалою Приморського районного суду м.Одеси від 23.01.2017 року та скасувано арешт, який був накладений ухвалою слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси від 23.01.2017 року по справі № 522/354/17, повадження № 1-«кс»/522/608/17
Разом з цим було зобов`язано слідчого повернути власникам чи їх представникам вказане майно, вилучене під час обшуку 12 січня 2017 року.
Встановлено, що зазначена ухвала не виконана.
Таким чином, судом у встановленому порядку вже розглядалося питання про обгрунтованість та доцільність арешту вилученого під час обшуку майна, рішення набрало чинності і є обов`язковим для виконання усіма особами. Розглядаючи клопотання, заявлене з тих же підстав, суд позбавлений можливості надати дослідженим обставинам іншу оцінку та ухвалити протилежний висновок.
Згідно зі ст. 16 КПК України позбавлення або обмеження права власності під час кримінального провадження здійснюється лише на підставі вмотивованого судового рішення, ухваленого в порядку, передбаченому цим Кодексом. Тимчасове вилучення майна без судового рішення допускається лише на підставах та в порядку, передбачених Кодексом.
Внаслідок невиконання ухвали слідчого судді від 06 лютого 2017, якою зобов`язано слідчого повернути вилучене майно, відбувається триваюче порушення прав власника на володіння ним і намагання виправдати такий стан та створити умови для подальшого невиконання судового рішення шляхом подання клопотання про арешт майна не відповідає загальним засадам верховенства права та законності.
Зазначене свідчить про відсутність підстав для задоволення клопотання.
На підставі вище наведеного та керуючись ст. ст. 98, 100, 167, 168, 303-307, 309 КПК України, слідчий суддя -
УХВАЛИВ:
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя