Справа № 755/1520/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

ВСТАНОВИВ:
Клопотання обґрунтовується тим, що у грудні 2012 року ревізорами ДПІ у Шевченківському районі під час планової перевірки дотримання вимог податкового законодавства ТОВ «ІК «Комерц житло-інвест» установлено факти ухилення від сплати податків на загальну суму 52 млн. грн., про що був складений відповідний акт №2162/22-30/34191396 від 14.12.2012, однак у подальшому службові особи ДПІ у Шевченківському районі не вжили заходів до стягнення заборгованості, а факт ухилення від сплати податків ТОВ «ІК «Комерц житло інцест» приховали.
Вказана планова перевірка проводилась головними державними податковими ревізорами-інспекторами податкової служби ДПІ у Шевченківському районі м. Києва ДПС, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 .
Під час досудового розслідування у зв`язку із необхідністю допиту у якості свідків осіб, які проводили вищевказану перевірку, встановленні їх посадових обов`язків тощо 08.12.2016 слідчим в порядку, передбаченому ст.ст. 40, 93, 133, 135, 137 КПК України до ДПІ у Шевченківському районі ДФС України в місті Києві направлено відповідний запит щодо надання належним чином завірених копій документів, а саме копій особових справ щодо вищевказаних посадових осіб ДПІ у Шевченківському районі м. Києва, які проводили планову перевірку у TOB "ІК "Комерц житло-інвест" (належним чином завірені копії паспортів, наказів про призначення, звільнення, наказів про розподіл обов`язків, посадових інструкцій тощо) та повістки про виклик.
Однак, листом ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС України в місті Києві №4191/9/26-59-04-55 від 23.11.2016 у наданні запитуваної інформації було відмовлено у зв`язку з відсутністю ухвали слідчого судді про надання тимчасового доступу до речей і документів.
Аналогічна відповідь надійшла і на запит слідчого до ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС України в місті Києві від 08.12.2016 про надання копії особових листків по обліку кадрів та наказів про звільнення щодо вищевказаних посадових осіб (лист ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС України в місті Києві №4346/9/26-59-08-03-22 від 14.12.2016).
На даний час у органу досудового розслідування немає іншої можливості отримати копії особових справ щодо вищевказаних посадових осіб ДПІ у Шевченківському районі м. Києва, які проводили планову перевірку у TOB "ІК "Комерц житло-інвест" (тобто, копій паспортів, наказів про призначення, звільнення, наказів про розподіл обов`язків, посадових інструкцій, особових листків по обліку кадрів тощо), ніж отримати тимчасовий доступ до речей і документів.
Вказана інформація необхідна для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, осіб, які могли його вчинити.
Інформація, яка міститься в особових справах посадових осіб ДПІ у Шевченківському районі м. Києва сама по собі та в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Отже, у органу досудового розслідування з метою всебічного, повного та об`єктивного дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до оригіналів особових справ працівників ДПІ у Шевченківському районі м. Києва ДПС ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_7 та ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , можливості вилучення їх копій, які перебувають у володінні ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у місті Києві (код ЄДРПОУ ДПІ - 39561761).
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просила його задовольнити. Крім того, просила постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаних документів, до яких планується здійснити тимчасовий доступ.
У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Суд, відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи за наведених слідчим підстав.
Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до наступного висновку.
Відповідно до ст. 2 Кримінального процесуального кодексу України завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.
Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Таким чином, слідчим, викладеними вище обставинами було доведено суттєве значення вказаних документів для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можливість використання їх як доказів відомостей, що містяться в цих документах.
Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Тому слід зазначити, що клопотання в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів є достатньо вмотивованим.
Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах, виходячи з фабули кримінального провадження, можуть бути доказами у цьому кримінальному провадженні, зважаючи на неможливість іншим способом встановити обставини отримання вказаних документів, суд визнає дане клопотання обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню, зокрема, стосовно надання дозволу на тимчасовий доступ до речей, які є предметом даного клопотання, з наданням права вилучити їх копії.
За викладеним, керуючись ст. ст. 131,132, 159, 160, 162-164 КПК України, слідчій суддя
Клопотання слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів задовольнити.
Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: