печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 серпня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 за участю сторони кримінального провадження слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про проведення позапланової перевірки,-

В С Т А Н О В И В :
В провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві

ОСОБА_3 погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва ОСОБА_4 про проведення позапланової перевірки ТОВ «Ремвес» ().

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №0000103 від 08 серпня 2016 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ст.27 ч.5, ст.205 ч.2 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені слідством особи, вчинили пособництво фіктивному підприємництву шляхом сприяння іншим співучасникам у придбанні ТОВ «Ремвес» () з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі.

Подальшим досудовим розслідуванням встановлено, що після державної перереєстрації ТОВ «Ремвес» на ім`я ОСОБА_5 , невстановлені слідством особи усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер своїх протиправних дій, почали використовувати реквізити зазначеного суб`єкта господарювання з метою прикриття незаконної діяльності, направленої на ухилення від сплати податків підприємствами реального сектору економіки, шляхом здійснення безтоварних операцій, безпідставного формування сум податкового кредиту з податку на додану вартість, а також конвертації грошових коштів у готівку.

Так, з метою прикриття незаконної діяльності направленої на ухилення від сплати податків підприємствами реального сектору економіки, шляхом безпідставного формування сум податкового кредиту з податку на додану вартість, невстановленими досудовим слідством особами отримано свідоцтво платника ПДВ ТОВ «Ремвес» ().

В судовому засіданні сторона кримінального провадження слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи та повідомив, що при розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність у проведенні перевірки з метою вирахування збитків завданих державі діями службових осіб ТОВ «Ремвес» ().

Позапланова документальна невиїзна перевірка у відповідності до п.п. 78.1.11 п.78.1 ст. 78 Податкового кодексу України здійснюється на підставі рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 110, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Призначити позапланову документальну невиїзну перевірку ТОВ «Ремвес» (код 39948727), яке перебуває на податковому обліку в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, на підставі матеріалів кримінального провадження, а саме з 13.08.2015 по 08.08.2016 року.

Проведення перевірки доручити співробітникам ГУ ДФС у м. Києві у строки встановлені Податковим кодексом України.

Надати співробітникам ГУ ДФС у м. Києві, матеріали кримінального провадження, які свідчать про викладені обставини.

Акт перевірки з матеріалами перевірки направити до СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Ухвала про проведення перевірки виконується негайно співробітниками ГУ ДФС у м. Києві.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1