Справа №127/3805/16-к
Провадження №1-кс/127/1471/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
17 березня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів,-

ВСТАНОВИВ:
Слідчий ОСОБА_3 звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором ОСОБА_4 , мотивуючи свої вимоги тим, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) при проведенні фінансово-господарської діяльності за період із 01.01.2012 року по 31.12.2014 року, в порушення п.п. 134.1.1, п. 134.1 ст. 134, п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI (із змінами та доповненнями) ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 3 852 884 грн. та в порушення п. 198.6 ст. 198, п. 200.1, п. 200.2 ст. 200 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 4 084 799 грн. Всього службові особи ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ухилились від сплати податків в сумі 7 937 683 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах. Основним видом господарської діяльності ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) є 45.11 торгівля автомобілями та легковими автотранспортними засобами. Відповідно до умов контракту від 01.12.2011р. №2, укладеного ПП « ОСОБА_5 » із фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (США) (продавець), останній продає ПП « ОСОБА_5 » (покупцю) автотранспортні засоби автомобілі, сідельні тягачі, причепи, напівпричепи, іншу спецтехніку, запасні частини до автомобілів придбані в країнах Європи та інших країнах світу. Згідно умов додаткової угоди № 1 від 20.03.2012 року до контракту № 2 від 01.12.2011 року внесені зміни до контракту, а саме: «поставка транспортних засобів буде здійснюватись зі стоянки фірми « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на умовах поставки ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 .

Відповідно до відповіді сектору Укрбюро Інтерполу УМВС України у Вінницькій області від 09.09.2015 року за № 23/1229 встановлено, що фірма « ІНФОРМАЦІЯ_2 » була зареєстрована у відкритому реєстру юридичних осіб Нью Йорку США від 17.02.2006, а 27.04.2011 було проголошено про її ліквідацію.

У вказаний період часу директором, головним бухгалтером та засновником МП ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) в одній собі являвся гр. ОСОБА_6 (ідент. код НОМЕР_2 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 ).

Відповідно до акту № 2646/2204/35903970 від 05.10.2015 року Про результати позапланової виїзної перевірки ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року, директором підприємства ОСОБА_6 не були надані для перевірки документи, що стосуються фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в зв`язку з їх відсутністю.

В ході здійснення досудового розслідування встановлено, що гр. ОСОБА_6 тривалий час відсутній за місцем проживання ( АДРЕСА_3 ). Головний державний ревізор-інспектор ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_7 після закінчення написання акту перевірки ПП « ОСОБА_5 » не змогла вручити його для ознайомлення ОСОБА_6 в зв`язку із тим, що останній перестав користуватись власним номером мобільного телефона НОМЕР_3 та будь-яким чином реагувати на поштові повідомлення.

На підставі викладеного, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність в здійсненні виїмки роздруківки вхідних та вихідних дзвінків зазначеного вище номера мобільного телефону ОСОБА_6 за період із 01.06.2015 по 30.09.2015, які мають значення для розслідування кримінального провадження, тому слідчий звернувся з даним клопотанням до суду.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до судового засідання не з`явився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчої підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задоволити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_3 та/або іншим працівникам ОУ ГУ ДФС у Вінницькій області, які будуть діяти на підставі його доручення, на тимчасовий доступ до інформації на паперових та електронних носіях щодо вхідних та вихідних телефонних дзвінків з телефонного номера НОМЕР_3 за період із 01.06.2015 по 30.09.2015; Трафік та ІМЕІ-кодів вищевказаного телефонного номера, які знаходиться в АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 (адреса: АДРЕСА_4 , конт. тел. НОМЕР_4 ) та здійснення їх виїмки.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: