Справа № 296/9098/16-к
УХВАЛА
Іменем України
27 жовтня 2016 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 про призначення позапланової документальної перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства, -

В С Т А Н О В И В :

У провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області перебувають матеріали кримінального провадження, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000421 від 31.03.2016, за. ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 358, ч. 2 ст. 292, ч. 3 ст. 15 ч. 3 ст. 185 КК України.

До суду звернувся слідчий з клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що у невстановлений час, невстановлені особі, з метою незаконного втручання у роботу нафтопроводу «Мозир-Броди», що належить філії «Магістральні нафтопроводи «Дружба» ПАТ «Укртранснафта» здійснили на 201 км + 703 м. нафтопроводу «Мозир-Броди» 2 черги незаконну врізку, що проходить територією ІНФОРМАЦІЯ_1 , спричинивши пошкодження нафтопроводу, що призвело до порушення нормальної роботи останнього.

У подальшому, 30.03.2016 у період до 21 год. невстановлені особи, діючи за попередньою змовою між собою, незаконно здійснили відбір нафтопродуктів із вказаного нафтопроводу у кількості близько 38 м3, які з використанням спеціально призначеного обладнання, у період орієнтовано з 21.00 год. до 23.00 год. 30.03.2016 заповнили до напівпричіпа-цистерни марки «ППЦ», н.з. НОМЕР_1 , автомобіля марки «ДАФ», н.з. НОМЕР_2 , водієм якого був ОСОБА_5 . Після завантаження цистерни, ОСОБА_5 , за вказівкою невстановленої особи, виїхав з території полігону та став рухатись у напрямку Харківської області автомобільної дорогою сполучення «Чоп-Київ» та близько 00.40 год. 31.03.2016 на 158 км. був зупинений працівниками патрульної поліції.

Окрім того встановлено, що протягом березня 2016 року невідомі особи, маючи умисел на здійснення крадіжки невизначеної кількості нафтопродуктів з магістрального нафтопроводу «Дружба», що належить ПАТ «Укратранснафта», на 201,703 км. магістрального нафтопроводу в районі с. Чижівка- с. Олександрівка Новоград-Волинського району, здійснили врізку в нафтопровід, протягнули трубу на території полігону військової частини НОМЕР_3 , встановили обладнання для відвантаження нафтопрродуктів однак з причин що не залежали від їх волі, не вчинили усіх дій, які вважали необхідними для доведення злочину до кінця, так як 31.03.2016 було виявлено пошкодження нафтопроводу.

Установлено, що до організації незаконної врізки у магістральний нафтопровід причетні службові особи ТОВ «Промислово інвестиційна група Трансконтиненталь» та з метою організації протиправної діяльності та перевезення викрадених нафтопродуктів використовувалися автомобілі-бензовози, що зареєстровані за ТОВ «ПІГ «Трансконтиненталь».

Указана інформація підтверджена свідком ОСОБА_5 , який працює водієм ТОВ «ПІГ «Трансконтиненталь». Останній у ході допиту показав, що водіям даної компанії було достовірно відомо, що транспортні засоби направляються до Новоград-Волинського району, де вони завантажувалися нафтопродуктами.

Окрім того, у ході проведення обшуків встановлено, що ТОВ «ПІГ «Трансконтиненталь» за місцем реєстрації, а саме за адресою: м. Київ, вул. Народного Ополчення, 26-А, здійснює свою господарську діяльність формально. Зокрема, фінансово-господарська документація за даною адресою не зберігається, в приміщенні підприємства розташовуються, окрім ТОВ «ПІГ «Трансконтиненталь» ще декілька інших підприємств.

Заслухавши думку слідчого, розглянувши подані документи і матеріали, з`ясувавши фактичні обставини на яких ґрунтується клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Порядок та підстави проведення перевірок врегульовані Законом України «Про основні засади державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності».

Згідно ч. 4 ст. 6 Закону України «Про основні засади державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності» строк здійснення позапланового заходу не може перевищувати десяти робочих днів, а щодо субєктів малого підприємництва двох робочих днів, якщо інше не передбачено законом.

Згідно із п. 2 ч. 1 Постанови КМУ «Про питання запровадження обмеження на проведення перевірок державними інспекціями та іншими контролюючими органами» № 408 від 13.08.2014 року, надання дозволу на проведення перевірок підприємств, установ, організацій, фізичних осіб - підприємців не потребується у разі, коли такі перевірки проводяться за рішенням суду, на вимогу службових осіб у випадках, передбачених Кримінальним процесуальним кодексом України.

Відповідно до ст. 78.1.11. Податкового кодексу України, документальна позапланова виїзна перевірка здійснюється за наявності отримання постанови суду (ухвалу суду) про призначення перевірки.

Враховуючи викладене, з метою визначення своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених законом податків та зборів, а також дотримання валютного та іншого законодавства ТОВ «ПІГ «Трансконтиненталь» , за період діяльності з 01.01.2015 по 01.10.2016, а в інший спосіб здобути такі дані, крім проведення позапланової документальної перевірки немає, слідчий суддя вважає необхідним клопотання задовольнити.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 78.1.11. Податкового кодексу України та КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової документальної перевірки ТОВ «ПІГ «Трансконтиненталь» , юридична адреса: м. Київ, вул. Народного Ополчення, 26-А, з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених законодавством податків і зборів, а також дотримання валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2015 по 01.10.2016.

Під час проведення перевірки, з урахуванням встановлених під час досудового розслідування обставин, у повному обсязі перевірити взаємовідносини між ТОВ «ПІГ «Трансконтиненталь» з ТОВ «ЕКО СВІТ ПЛЮС» код ЄРДПОУ 39592936, юридична адреса: м. Рівне, вул. Драгоманова, 32, ТОВ «Варіант ОЙЛ», код ЄРДПОУ 32567023, юридична адреса: м. Харків, вул. Шатілова Дача, 4, каб. 610, ТОВ «САН ОЙЛ ГРУП», , юридична адреса: Харківська обл., Харківський р-н, смт. Васищеве, вул. Промислова, буд. 19. На виконання зазначеного пункту, перевірити наявність товару, умов можливості надання, зберігання та транспортування товарів (робіт, послуг), наявність обладнання, складських приміщень, транспорту, виду, обсягу, якості операцій та розрахунків, як зі сторони ТОВ «ПІГ «Трансконтиненталь» так і ТОВ «ЕКО СВІТ ПЛЮС», ТОВ «Варіант ОЙЛ», ТОВ «САН ОЙЛ ГРУП» та інше.

У разі необхідності, у ході перевірки провести зустрічні перевірки з усіма контрагентами зазначеного підприємства.

Проведення позапланової документальної перевірки доручити державній податковій інспекції Солом`янського району ГУ ДФС у м. Києві.

Встановити строк дії ухвали протягом десяти робочих днів з початку проведення позапланової документальної перевірки.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1