Провадження № 1-кс/537/627/2015
Справа № 537/3629/15-к

УХВАЛА
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
11.08.2015 року м. Кременчук
Слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного управління Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши в м.Кременчуці Полтавської області клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного управління Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю,-
ВСТАНОВИВ:
До суду звернувся слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного управління Міндоходів у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 з погодженим у встановленому законом порядку з прокурором прокуратури м.Кременчука клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю, а саме: до оригіналів документів по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (980-українська гривня, відкритий 14.01.2011 року, закритий 16.08.2013 року), № НОМЕР_3 (980-українська гривня, відкритий 15.09.2010 року, закритий 16.08.2013 року), № НОМЕР_4 (980-українська гривня, відкритий 05.03.2004 року, закритий 27.06.2013 року), № НОМЕР_5 (840-долар США, відкритий 05.03.2004 року, закритий 16.08.2013 року), № НОМЕР_6 (978-євро, відкритий 05.03.2004 року, закритий 16.08.2013 року), № НОМЕР_7 (980-українська гривня, закритий 05.03.2004 року), № НОМЕР_1 (980-українська гривня, закритий 22.07.2010 року), які було відкрито у філії «Придніпровське РУ «АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » «Банк « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_8 , АДРЕСА_1 ) та можливість вилучення в копіях наступних документів: договорів по відкриттю та обслуговуванню рахунка (в тому числі системи «Клієнт банк») та додатків до них; виписок по рахунку (в тому числі електронний варіант) в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, суми платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.04.2012 року по 31.12.2014 року; карток із зразками підписів та відбитком печатки підприємства; довіреностей наданих до банку уповноваженими особами підприємства; грошові чеки, платіжні доручення, чекові книжки; кредитну справу, в тому числі кредитні договори, додатки, заяви, витяги.
Слідчий ОСОБА_3 в судовому засіданні з розгляду клопотання, клопотання та його мотиви підтримав в повному обсязі, посилаючись на викладені у ньому обставини.
Представник філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » «Банк « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до судового засідання не з`явився з невідомих суду причин.
Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Слідче управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного управління Державної фіскальної служби у Полтавській області проводить досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000020 від 31.07.2015 року, за фактом ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », тобто за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 Кримінального кодексу України.
Вказане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за повідомленням оперативного управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного управління Державної фіскальної служби у Полтавській області № 368/16-03-07 від 31.07.2015 року.
У ході досудового розслідування встановлено, що у період часу з квітня 2012 року по грудень 2014 року службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) шляхом завищення виробничих валових витрат та відображення в податковому та бухгалтерському обліках фактично неіснуючих фінансово господарських взаємовідносин з ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) умисно ухилилися від сплати податків у значних розмірах.
На час розгляду клопотання будь якій особі повідомлення про підозру не вручено, досудове слідство не закінчено.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку ).
Згідно ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ст.. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належить відомості, які можуть становити банківську таємницю.
В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовувало у своїй діяльності розрахункові рахунки відкриті в філії «Придніпровське РУ «АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » «Банк « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_8 , АДРЕСА_1 ), а саме: № НОМЕР_2 (980-українська гривня, відкритий 14.01.2011 року, закритий 16.08.2013 року), № НОМЕР_3 (980-українська гривня, відкритий 15.09.2010 року, закритий 16.08.2013 року), № НОМЕР_4 (980-українська гривня, відкритий 05.03.2004 року, закритий 27.06.2013 року), № НОМЕР_5 (840-долар США, відкритий 05.03.2004 року, закритий 16.08.2013 року), № НОМЕР_6 (978-євро, відкритий 05.03.2004 року, закритий 16.08.2013 року), № НОМЕР_7 (980-українська гривня, закритий 05.03.2004 року), № НОМЕР_1 (980-українська гривня, закритий 22.07.2010 року).
Враховуючи те, що документи по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перебувають у володінні філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » «Банк « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_8 , АДРЕСА_1 ) та останні, самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, при цьому є доведеною можливість використання витребовуваних відомостей як доказів у кримінальному провадженні та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, то клопотання слідчого в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до документів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.04.2012 року по 31.12.2014 року є обґрунтованим і підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання слідчого другого відділу КР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 задовольнити.
Надати слідчому другого відділу КР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 та членам групи слідчих: старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_8 , старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 , слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 , старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_11 , слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12 яким, відповідно до постанови начальника СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_13 від 03.08.2015 року, доручено проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №000020 право тимчасового доступу до охоронюваної законом банківської таємниці, а саме до оригіналів документів по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (980-українська гривня, відкритий 14.01.2011 року, закритий 16.08.2013 року), № НОМЕР_3 (980-українська гривня, відкритий 15.09.2010 року, закритий 16.08.2013 року), № НОМЕР_4 (980-українська гривня, відкритий 05.03.2004 року, закритий 27.06.2013 року), № НОМЕР_5 (840-долар США, відкритий 05.03.2004 року, закритий 16.08.2013 року), № НОМЕР_6 (978-євро, відкритий 05.03.2004 року, закритий 16.08.2013 року), № НОМЕР_7 (980-українська гривня, закритий 05.03.2004 року), № НОМЕР_1 (980-українська гривня, закритий 22.07.2010 року), які було відкрито у Філії «Придніпровське РУ «АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » «Банк « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_8 , АДРЕСА_1 ) та можливість вилучення в копіях наступних документів: договорів по відкриттю та обслуговуванню рахунка (в тому числі системи «Клієнт банк») та додатків до них; виписок по рахунку (в тому числі електронний варіант) в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, суми платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції); карток із зразками підписів та відбитком печатки підприємства; довіреностей наданих до банку уповноваженими особами підприємства; грошові чеки, платіжні доручення, чекові книжки; кредитну справу, в тому числі кредитні договори, додатки, заяви, витяги за період з 01.04.2012 року по 31.12.2014 року.
Відповідальних за забезпечення тимчасового доступу попередити про те, що в разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала діє до 11.09.2015 року включно.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1