Провадження №1-кс/127/5042/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
06 липня 2016 року м. Вінниця
Вінницький міський суд Вінницької області в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю:

слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ГУНП у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий СУ ГУНП у Вінницькій області капітан поліції ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000081 від 13.02.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 у період 2014-2015 рр.., з метою штучного формування податкового кредиту суб`єктам господарювання різних форм власності за межами Вінницької області, способом відображення неіснуючих операцій у податковій звітності», імітуючи операції з проведення фінансово - господарської діяльності (безтоварні операції), надали послуги з штучного формування податкового кредиту TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ЄДРПОУ НОМЕР_8 , ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ЄДРПОУ НОМЕР_9 .

Шляхом використання реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », підробивши документи фінансово господарської - діяльності товариства, було створено видимість проведення цим підприємством фінансово-господарських операцій.

У ході досудового розслідування призначалась позапланова перевірка ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою документування фактів ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та отримання доказів нанесення бюджету України значних збитків, однак вказану перевірку не проведено, у зв`язку з відсутністю підприємства за адресою знаходження та реєстрації ( АДРЕСА_1 ).

Згідно листа ДФС у Вінницькій області встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » змінило своє місце реєстрації до АДРЕСА_2 , але також місце знаходження платника не встановлено.

Також згідно відомостей єдиного реєстру підприємств встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » припинило свою діяльність 08.07.2015.

Отже на даний час вилучити первинну бухгалтерську документацію на підставі якої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » подавало звітність не представилось можливим.

З метою призначення почеркознавчих експертиз, призначення податкових перевірок, перевірки в дійсності фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з рядом вищевказаних підприємств, а також з`ясування факту ухилення від сплати податків, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до первинних бухгалтерських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » /ЄДРПОУ НОМЕР_6 / адреса: АДРЕСА_3 , які підтверджують фінансово-господарські операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період діяльності з 01.04.2014 по 01.07.2015.

Окрім того у слідства є підстави вважати, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » у результаті повідомлення їм про тимчасовий доступ до вищевказаних документів можуть їх знищити, з метою укриття злочинної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Враховуючи, що зазначені вище документи мають важливе значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, необхідні при проведенні ряду слідчих дій та призначення почеркознавчих експертиз, тому слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в судове засідання не з`явився.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи у володінні якої знаходиться речі та документи, відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », оскільки отримання доступу до даних речей може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ГУНП у Вінницькій області капітану поліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів первинних бухгалтерських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за адресою: АДРЕСА_3 , які підтверджують фінансово-господарські операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період діяльності з 01.04.2014 по 01.07.2015, з можливістю вилучення копій необхідних документів.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: