печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09 червня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії, -

В С Т А Н О В И В :
В провадження слідчого судді надійшло клопотання про надання дозволу на проведення у кримінальному провадженні № 0000791 позапланової виїзної ревізії Українського державного підприємства поштового зв`язку «Укрпошта» з метою перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності що є об`єктом контролю Державної фінансової інспекції, в частині наявності порушень чинного законодавства при наданні послуг, укладенні та виконанні договорів в період 2014-2016 років посадовими особами УДППЗ «Укрпошта» з посадовими особами ТОВ «ДМ-ЕКСПРЕС» (), ТОВ «ДІРЕКТ МЕЙЛ» (), ТОВ «МЕЙЛ-ГРУП» (), ТОВ «КАДАР ЛТД СЕРВІС» (), ТОВ «ОМЕГА ТОРГ» (), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (), ТОВ «КИЇВ БІЛДІНГ» (), ТОВ «СК-КОНСАЛТ» (), ПП «РЕСПЕКТ-ПЛЮС» (), ТОВ «СВ-ЛОГИСТИКА» (), ФОП «ШЕРЕМЕТА ТАРАС ЮРІЙОВИЧ» (ДРФО ), ФОП « ОСОБА_4 » (ДРФО НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_5 » (ДРФО НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_6 » (ДРФО НОМЕР_3 ), предметом яких були послуги з пересилання простої поштової кореспонденції, встановлення посадових осіб УДППЗ «Укрпошта» винних у їх вчиненні, за наступними питаннями:

- чи підтверджується виконання УДППЗ «Укрпошта» своїх зобов`язань по договорам із ТОВ «ДМ-ЕКСПРЕС» (), ТОВ «ДІРЕКТ МЕЙЛ» (), ТОВ «МЕЙЛ-ГРУП» (), ТОВ «КАДАР ЛТД СЕРВІС» (), ТОВ «ОМЕГА ТОРГ» (), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (), ТОВ «КИЇВ БІЛДІНГ» (), ТОВ «СК-КОНСАЛТ» (), ПП «РЕСПЕКТ-ПЛЮС» (), ТОВ «СВ-ЛОГИСТИКА» (), ФОП « ОСОБА_7 » (ДРФО ), ФОП « ОСОБА_4 » (ДРФО НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_5 » (ДРФО НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_6 » (ДРФО НОМЕР_3 ), якщо так то в яких обсягах?

- чи підтверджується перерахунок ТОВ «ДМ-ЕКСПРЕС» (), ТОВ «ДІРЕКТ МЕЙЛ» (), ТОВ «МЕЙЛ-ГРУП» (), ТОВ «КАДАР ЛТД СЕРВІС» (), ТОВ «ОМЕГА ТОРГ» (), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (), ТОВ «КИЇВ БІЛДІНГ» (), ТОВ «СК-КОНСАЛТ» (), ПП «РЕСПЕКТ-ПЛЮС» (), ТОВ «СВ-ЛОГИСТИКА» (), ФОП « ОСОБА_7 » (ДРФО ), ФОП « ОСОБА_4 » (ДРФО НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_5 » (ДРФО НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_6 » (ДРФО ) УДППЗ «Укрпошта» грошових коштів за надані послуги, яким чином це відображено у бухгалтерському обліку УДППЗ «Укрпошта»?

- за яку кількість доставленої простої поштової кореспонденції УДППЗ «Укрпошта» не отримала оплату від ТОВ «ДМ-ЕКСПРЕС» (), ТОВ «ДІРЕКТ МЕЙЛ» (), ТОВ «МЕЙЛ-ГРУП» (), ТОВ «КАДАР ЛТД СЕРВІС» (), ТОВ «ОМЕГА ТОРГ» (), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (), ТОВ «КИЇВ БІЛДІНГ» (), ТОВ «СК-КОНСАЛТ» (), ПП «РЕСПЕКТ-ПЛЮС» (), ТОВ «СВ-ЛОГИСТИКА» (), ФОП « ОСОБА_7 » (ДРФО ), ФОП « ОСОБА_4 » (ДРФО НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_5 » (ДРФО НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_6 » (ДРФО НОМЕР_3 ), яка була відправлена через УДППЗ «Укрпошта»?

- чи мали фактичну можливість ТОВ «ДМ-ЕКСПРЕС» (), ТОВ «ДІРЕКТ МЕЙЛ» (), ТОВ «МЕЙЛ-ГРУП» (), ТОВ «КАДАР ЛТД СЕРВІС» (), ТОВ «ОМЕГА ТОРГ» (), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (), ТОВ «КИЇВ БІЛДІНГ» (), ТОВ «СК-КОНСАЛТ» (), ПП «РЕСПЕКТ-ПЛЮС» (), ТОВ «СВ-ЛОГИСТИКА» (), ФОП « ОСОБА_7 » (ДРФО ), ФОП « ОСОБА_4 » (ДРФО НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_5 » (ДРФО НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_6 » (ДРФО НОМЕР_3 ) самостійно виконати умови договорів із ТОВ «ПРІМОКОЛЕКТ» (36992270), ТОВ «ФРАНКО ПАК» (33053096), ПАТ «БАНК ФОРВАРД» (34186061), ТОВ «СТУДІО МОДЕРНА» (33104763), ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (14360570), ТОВ «КСЕРОКС (УКРАЇНА) ЛТД» (19356320), ТОВ «ВЕРДИКТ КОЛЛЕКШН» (38778076), ТОВ «КК» ВЕРДИКТ» (36698209), ТОВ «ВЕРДИКТ КОНСАЛТИНГ» (39311445), ТОВ «СКИД» (38358817), ТОВ «ККГ» (34045919), ТОВ «АГЕНЦІЯ КОМПЛЕКСНОГО ЗАХИСТУ БІЗНЕСУ «ДЕЛЬТА М» (35199148), ТОВ «ПОСТ-ШОПІНГ» (21694171), ТОВ «МЕДІА-ПРО» (36192941), ТОВ «ЛОТОС ТРЕЙД» (34789812), ТОВ «ЦЕНТРОДРУК» (35378783), ТОВ «ПРО КОНСАЛТИНГ» (36282045), ТОВ «ІНТЕРФЛОРА» (25638465), ТОВ «ДИСТАНЦІЙНИЙ СУПЕРМАРКЕТ СТАР МОЛЛ» (38987000), ТОВ «УКРАЇНСЬКИЙ МЕЙЛІНГОВИЙ ЦЕНТР» (36473018), ТОВ «ЮНІМЕЙЛ УКРАЇНА» (38182935), ТОВ «ЦЕНТР АМІКС» (39159928), ТОВ «РЕДАКЦІЯ ГАЗЕТИ «ВСЕ ПРО БУХГАЛТЕРСЬКИЙ ОБЛІК» (20021027), ТОВ «УНІВЕРСАЛЬНА КОЛЕКТОРСЬКА ГРУПА» (34926473), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО-КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (39178851), ТОВ «ФІНАНСОВІ ПЕРСПЕКТИВИ» (32850062), ПАТ «ПЛАТІНУМ БАНК» (33308489).

- чи підтверджується виконання ТОВ «ДМ-ЕКСПРЕС» (), ТОВ «ДІРЕКТ МЕЙЛ» (), ТОВ «МЕЙЛ-ГРУП» (), ТОВ «КАДАР ЛТД СЕРВІС» (), ТОВ «ОМЕГА ТОРГ» (), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (), ТОВ «КИЇВ БІЛДІНГ» (), ТОВ «СК-КОНСАЛТ» (), ПП «РЕСПЕКТ-ПЛЮС» (), ТОВ «СВ-ЛОГИСТИКА» (), ФОП «ШЕРЕМЕТА ТАРАС ЮРІЙОВИЧ» (ДРФО ), ФОП « ОСОБА_4 » (ДРФО ), ФОП « ОСОБА_5 » (ДРФО НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_6 » (ДРФО НОМЕР_3 ) своїх зобов`язань по договорам із ТОВ «ПРІМОКОЛЕКТ» (36992270), ТОВ «ФРАНКО ПАК» (33053096), ПАТ «БАНК ФОРВАРД» (34186061), ТОВ «СТУДІО МОДЕРНА» (33104763), ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (14360570), ТОВ «КСЕРОКС (УКРАЇНА) ЛТД» (19356320), ТОВ «ВЕРДИКТ КОЛЛЕКШН» (38778076), ТОВ «КК» ВЕРДИКТ» (36698209), ТОВ «ВЕРДИКТ КОНСАЛТИНГ» (39311445), ТОВ «СКИД» (38358817), ТОВ «ККГ» (34045919), ТОВ «АГЕНЦІЯ КОМПЛЕКСНОГО ЗАХИСТУ БІЗНЕСУ «ДЕЛЬТА М» (35199148), ТОВ «ПОСТ-ШОПІНГ» (21694171), ТОВ «МЕДІА-ПРО» (36192941), ТОВ «ЛОТОС ТРЕЙД» (34789812), ТОВ «ЦЕНТРОДРУК» (35378783), ТОВ «ПРО КОНСАЛТИНГ» (36282045), ТОВ «ІНТЕРФЛОРА» (25638465), ТОВ «ДИСТАНЦІЙНИЙ СУПЕРМАРКЕТ СТАР МОЛЛ» (38987000), ТОВ «УКРАЇНСЬКИЙ МЕЙЛІНГОВИЙ ЦЕНТР» (36473018), ТОВ «ЮНІМЕЙЛ УКРАЇНА» (38182935), ТОВ «ЦЕНТР АМІКС» (39159928), ТОВ «РЕДАКЦІЯ ГАЗЕТИ «ВСЕ ПРО БУХГАЛТЕРСЬКИЙ ОБЛІК» (20021027), ТОВ «УНІВЕРСАЛЬНА КОЛЕКТОРСЬКА ГРУПА» (34926473), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО-КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (39178851), ТОВ «ФІНАНСОВІ ПЕРСПЕКТИВИ» (32850062), ПАТ «ПЛАТІНУМ БАНК» (33308489), якщо так, то в яких обсягах, із залученням яких третіх осіб?

- чи підтверджується перерахунок ТОВ «ПРІМОКОЛЕКТ» (36992270), ТОВ «ФРАНКО ПАК» (33053096), ПАТ «БАНК ФОРВАРД» (34186061), ТОВ «СТУДІО МОДЕРНА» (33104763), ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (14360570), ТОВ «КСЕРОКС (УКРАЇНА) ЛТД» (19356320), ТОВ «ВЕРДИКТ КОЛЛЕКШН» (38778076), ТОВ «КК» ВЕРДИКТ» (36698209), ТОВ «ВЕРДИКТ КОНСАЛТИНГ» (39311445), ТОВ «СКИД» (38358817), ТОВ «ККГ» (34045919), ТОВ «АГЕНЦІЯ КОМПЛЕКСНОГО ЗАХИСТУ БІЗНЕСУ «ДЕЛЬТА М» (35199148), ТОВ «ПОСТ-ШОПІНГ» (21694171), ТОВ «МЕДІА-ПРО» (36192941), ТОВ «ЛОТОС ТРЕЙД» (34789812), ТОВ «ЦЕНТРОДРУК» (35378783), ТОВ «ПРО КОНСАЛТИНГ» (36282045), ТОВ «ІНТЕРФЛОРА» (25638465), ТОВ «ДИСТАНЦІЙНИЙ СУПЕРМАРКЕТ СТАР МОЛЛ» (38987000), ТОВ «УКРАЇНСЬКИЙ МЕЙЛІНГОВИЙ ЦЕНТР» (36473018), ТОВ «ЮНІМЕЙЛ УКРАЇНА» (38182935), ТОВ «ЦЕНТР АМІКС» (39159928), ТОВ «РЕДАКЦІЯ ГАЗЕТИ «ВСЕ ПРО БУХГАЛТЕРСЬКИЙ ОБЛІК» (20021027), ТОВ «УНІВЕРСАЛЬНА КОЛЕКТОРСЬКА ГРУПА» (34926473), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО-КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (39178851), ТОВ «ФІНАНСОВІ ПЕРСПЕКТИВИ» (32850062), ПАТ «ПЛАТІНУМ БАНК» (33308489) на банківські рахунки ТОВ «ДМ-ЕКСПРЕС» (), ТОВ «ДІРЕКТ МЕЙЛ» (), ТОВ «МЕЙЛ-ГРУП» (), ТОВ «КАДАР ЛТД СЕРВІС» (), ТОВ «ОМЕГА ТОРГ» (), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (), ТОВ «КИЇВ БІЛДІНГ» (), ТОВ «СК-КОНСАЛТ» (), ПП «РЕСПЕКТ-ПЛЮС» (), ТОВ «СВ-ЛОГИСТИКА» (), ФОП «ШЕРЕМЕТА ТАРАС ЮРІЙОВИЧ» (ДРФО ), ФОП « ОСОБА_4 » (ДРФО НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_5 » (ДРФО НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_6 » (ДРФО НОМЕР_3 ) грошових коштів по укладеним договорам, яким чином це відображено у бухгалтерському обліку?

- чи мали місце факти порушень законодавства службовими (посадовими) особами УДППЗ «Укрпошта» та/або його контрагентів та чи завдало матеріальної шкоди (збитків) цим підприємствам. Якщо так, то в чому виразились такі порушення і яких нормативно-правових актів, який розмір матеріальної шкоди (збитків) та внаслідок дій або бездіяльності яких осіб вони завдані?

Крім того, прокурор просить провести зустрічні звірки з контрагентами УДППЗ «Укрпошта», а саме з ТОВ «ДМ-ЕКСПРЕС» (), ТОВ «ДІРЕКТ МЕЙЛ» (), ТОВ «МЕЙЛ-ГРУП» (), ТОВ «КАДАР ЛТД СЕРВІС» (), ТОВ «ОМЕГА ТОРГ» (), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (), ТОВ «КИЇВ БІЛДІНГ» (), ТОВ «СК-КОНСАЛТ» (), ПП «РЕСПЕКТ-ПЛЮС» (), ТОВ «СВ-ЛОГИСТИКА» (), ФОП «ШЕРЕМЕТА ТАРАС ЮРІЙОВИЧ» (ДРФО ), ФОП « ОСОБА_4 » (ДРФО ), ФОП « ОСОБА_5 » (ДРФО НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_6 » (ДРФО НОМЕР_3 ), а також ТОВ «ПРІМОКОЛЕКТ» (36992270), ТОВ «ФРАНКО ПАК» (33053096), ПАТ «БАНК ФОРВАРД» (34186061), ТОВ «СТУДІО МОДЕРНА» (33104763), ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (14360570), ТОВ «КСЕРОКС (УКРАЇНА) ЛТД» (19356320), ТОВ «ВЕРДИКТ КОЛЛЕКШН» (38778076), ТОВ «КК» ВЕРДИКТ» (36698209), ТОВ «ВЕРДИКТ КОНСАЛТИНГ» (39311445), ТОВ «СКИД» (38358817), ТОВ «ККГ» (34045919), ТОВ «АГЕНЦІЯ КОМПЛЕКСНОГО ЗАХИСТУ БІЗНЕСУ «ДЕЛЬТА М» (35199148), ТОВ «ПОСТ-ШОПІНГ» (21694171), ТОВ «МЕДІА-ПРО» (36192941), ТОВ «ЛОТОС ТРЕЙД» (34789812), ТОВ «ЦЕНТРОДРУК» (35378783), ТОВ «ПРО КОНСАЛТИНГ» (36282045), ТОВ «ІНТЕРФЛОРА» (25638465), ТОВ «ДИСТАНЦІЙНИЙ СУПЕРМАРКЕТ СТАР МОЛЛ» (38987000), ТОВ «УКРАЇНСЬКИЙ МЕЙЛІНГОВИЙ ЦЕНТР» (36473018), ТОВ «ЮНІМЕЙЛ УКРАЇНА» (38182935), ТОВ «ЦЕНТР АМІКС» (39159928), ТОВ «РЕДАКЦІЯ ГАЗЕТИ «ВСЕ ПРО БУХГАЛТЕРСЬКИЙ ОБЛІК» (20021027), ТОВ «УНІВЕРСАЛЬНА КОЛЕКТОРСЬКА ГРУПА» (34926473), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО-КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (39178851), ТОВ «ФІНАНСОВІ ПЕРСПЕКТИВИ» (32850062), ПАТ «ПЛАТІНУМ БАНК» (33308489), за результатами яких встановити вид, обсяг і якість операцій та розрахунків для з`ясування їх реальності та повноти відображення в обліку УДППЗ «Укрпошта». Період, за який необхідно перевірити діяльність УДППЗ «Укрпошта» по зазначеним вище питанням, з 01.01.2014 року по теперішній час.

Проведення вказаної ревізії доручити спеціалістам Державної фінансової інспекції України протягом 15 робочих днів, у період з 17.06.2016 по 11.07.2016 включно.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Слідчим відділом ГУ СБ України у м. Києві та Київській області розслідується кримінальне провадження № 0000791, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.05.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 364 та ч.3 ст. 190 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи Українського державного підприємства поштового зв`язку «Укрпошта» за попередньою змовою із керівниками комерційних структур-посередників: ТОВ «ДМ-ЕКСПРЕС» (), ТОВ «ДІРЕКТ МЕЙЛ» (), ТОВ «МЕЙЛ-ГРУП» (), ТОВ «КАДАР ЛТД СЕРВІС» (), ТОВ «ОМЕГА ТОРГ» (), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (), ТОВ «КИЇВ БІЛДІНГ» (), ТОВ «СК-КОНСАЛТ» (), ПП «РЕСПЕКТ-ПЛЮС» (), ТОВ «СВ-ЛОГИСТИКА» (), ФОП «ШЕРЕМЕТА ТАРАС ЮРІЙОВИЧ» (ДРФО ), ФОП « ОСОБА_4 » (ДРФО НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_5 » (ДРФО НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_6 » (ДРФО НОМЕР_3 ) вчинили зловживання своїм службовим становищем з корисливих мотивів, що виразилось у створенні протиправної схеми пересилання простої письмової кореспонденції в інтересах комерційних структур-замовників (ТОВ «ПРІМОКОЛЕКТ» (36992270), ТОВ «ФРАНКО ПАК» (33053096), ПАТ «БАНК ФОРВАРД» (34186061), ТОВ «СТУДІО МОДЕРНА» (33104763), ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (14360570), ТОВ «КСЕРОКС (УКРАЇНА) ЛТД» (19356320), ТОВ «ВЕРДИКТ КОЛЛЕКШН» (38778076), ТОВ «КК» ВЕРДИКТ» (36698209), ТОВ «ВЕРДИКТ КОНСАЛТИНГ» (39311445), ТОВ «СКИД» (38358817), ТОВ «ККГ» (34045919), ТОВ «АГЕНЦІЯ КОМПЛЕКСНОГО ЗАХИСТУ БІЗНЕСУ «ДЕЛЬТА М» (35199148), ТОВ «ПОСТ-ШОПІНГ» (21694171), ТОВ «МЕДІА-ПРО» (36192941), ТОВ «ЛОТОС ТРЕЙД» (34789812), ТОВ «ЦЕНТРОДРУК» (35378783), ТОВ «ПРО КОНСАЛТИНГ» (36282045), ТОВ «ІНТЕРФЛОРА» (25638465), ТОВ «ДИСТАНЦІЙНИЙ СУПЕРМАРКЕТ СТАР МОЛЛ» (38987000), ТОВ «УКРАЇНСЬКИЙ МЕЙЛІНГОВИЙ ЦЕНТР» (36473018), ТОВ «ЮНІМЕЙЛ УКРАЇНА» (38182935), ТОВ «ЦЕНТР АМІК» (39159928), ТОВ «РЕДАКЦІЯ ГАЗЕТИ «ВСЕ ПРО БУХГАЛТЕРСЬКИЙ ОБЛІК» (20021027), ТОВ «УНІВЕРСАЛЬНА КОЛЕКТОРСЬКА ГРУПА» (34926473), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО-КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (39178851), ТОВ «ФІНАНСОВІ ПЕРСПЕКТИВИ» (32850062), ПАТ «ПЛАТІНУМ БАНК» (33308489)) в об`ємах, що перевищують передбачені договорами, без сплати платежів державному підприємству, в результаті чого останньому завдано збитків, для встановлення яких необхідно провести інспектування у формі позапланової виїзної ревізії з метою перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності УДППЗ «Укрпошта», яке є об`єктом контролю Державної фінансової інспекції, в частині наявності порушень чинного законодавства при укладанні та виконанні договорів укладених в період 2014-2016 років посадовими особами УДППЗ «Укрпошта» та представниками комерційних структур-посередників, предметом яких було пересилання простої поштової кореспонденції силами УДППЗ «Укрпошта».

Враховуючи викладене, для перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності УДППЗ «Укрпошта», в частині наявності порушень чинного законодавства при наданні, отриманні товарів та послуг, укладенні та виконанні договорів у період 2014-2016 років посадовими особами УДППЗ «Укрпошта» з посадовими особами ТОВ «ДМ-ЕКСПРЕС» (), ТОВ «ДІРЕКТ МЕЙЛ» (), ТОВ «МЕЙЛ-ГРУП» (), ТОВ «КАДАР ЛТД СЕРВІС» (), ТОВ «ОМЕГА ТОРГ» (), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (), ТОВ «КИЇВ БІЛДІНГ» (), ТОВ «СК-КОНСАЛТ» (), ПП «РЕСПЕКТ-ПЛЮС» (), ТОВ «СВ-ЛОГИСТИКА» (), ФОП «ШЕРЕМЕТА ТАРАС ЮРІЙОВИЧ» (ДРФО ), ФОП « ОСОБА_4 » (ДРФО НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_5 » (ДРФО НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_6 » (ДРФО НОМЕР_3 ), предметом яких були послуги з пересилання простої поштової кореспонденції, встановлення посадових осіб УДППЗ «Укрпошта» винних у їх вчиненні, у зв`язку з чим у слідства виникла необхідність в проведенні інспектування у формі позапланової документальної ревізії.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до наступного висновку.

Згідно ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» № 2939-ХІ від 26.01.1993, позапланова виїзна ревізіяможе здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Тривалість позапланової виїзноїревізіїне повинна перевищувати 15робочих днів.

Відповідно до ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин: у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, органів доходів і зборів, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, Національного антикорупційного бюро України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

Відтак, клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, п.18 ч.1 ст. 3, ст. ст. 40, 93, 110, 223, 309, 532, 534 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на призначення у кримінальному проваджені № 0000791 позапланової виїзної ревізії Українського державного підприємства поштового зв`язку «Укрпошта», з метою перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності, що є об`єктом контролю Державної фінансової інспекції, в частині наявності порушень чинного законодавства при наданні послуг, укладенні та виконанні договорів в період 01.01.2014 по 09.06.2016, посадовими особами УДППЗ «Укрпошта» з посадовими особами ТОВ «ДМ-ЕКСПРЕС» (), ТОВ «ДІРЕКТ МЕЙЛ» (), ТОВ «МЕЙЛ-ГРУП» (), ТОВ «КАДАР ЛТД СЕРВІС» (), ТОВ «ОМЕГА ТОРГ» (), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (), ТОВ «КИЇВ БІЛДІНГ» (), ТОВ «СК-КОНСАЛТ» (), ПП «РЕСПЕКТ-ПЛЮС» (), ТОВ «СВ-ЛОГИСТИКА» (), ФОП «ШЕРЕМЕТА ТАРАС ЮРІЙОВИЧ» (ДРФО ), ФОП « ОСОБА_4 » (ДРФО НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_5 » (ДРФО НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_6 » (ДРФО НОМЕР_3 ), предметом яких були послуги з пересилання простої поштової кореспонденції, встановлення посадових осіб УДППЗ «Укрпошта» винних у їх вчиненні, за наступними питаннями:

- чи підтверджується виконання УДППЗ «Укрпошта» своїх зобов`язань по договорам із ТОВ «ДМ-ЕКСПРЕС» (), ТОВ «ДІРЕКТ МЕЙЛ» (), ТОВ «МЕЙЛ-ГРУП» (), ТОВ «КАДАР ЛТД СЕРВІС» (), ТОВ «ОМЕГА ТОРГ» (), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (), ТОВ «КИЇВ БІЛДІНГ» (), ТОВ «СК-КОНСАЛТ» (), ПП «РЕСПЕКТ-ПЛЮС» (), ТОВ «СВ-ЛОГИСТИКА» (), ФОП « ОСОБА_7 » (ДРФО ), ФОП « ОСОБА_4 » (ДРФО НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_5 » (ДРФО НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_6 » (ДРФО НОМЕР_3 ), якщо так то в яких обсягах?

- чи підтверджується перерахунок ТОВ «ДМ-ЕКСПРЕС» (), ТОВ «ДІРЕКТ МЕЙЛ» (), ТОВ «МЕЙЛ-ГРУП» (), ТОВ «КАДАР ЛТД СЕРВІС» (), ТОВ «ОМЕГА ТОРГ» (), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (), ТОВ «КИЇВ БІЛДІНГ» (), ТОВ «СК-КОНСАЛТ» (), ПП «РЕСПЕКТ-ПЛЮС» (), ТОВ «СВ-ЛОГИСТИКА» (), ФОП « ОСОБА_7 » (ДРФО ), ФОП « ОСОБА_4 » (ДРФО НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_5 » (ДРФО НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_6 » (ДРФО ) УДППЗ «Укрпошта» грошових коштів за надані послуги, яким чином це відображено у бухгалтерському обліку УДППЗ «Укрпошта»?

- за яку кількість доставленої простої поштової кореспонденції УДППЗ «Укрпошта» не отримала оплату від ТОВ «ДМ-ЕКСПРЕС» (), ТОВ «ДІРЕКТ МЕЙЛ» (), ТОВ «МЕЙЛ-ГРУП» (), ТОВ «КАДАР ЛТД СЕРВІС» (), ТОВ «ОМЕГА ТОРГ» (), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (), ТОВ «КИЇВ БІЛДІНГ» (), ТОВ «СК-КОНСАЛТ» (), ПП «РЕСПЕКТ-ПЛЮС» (), ТОВ «СВ-ЛОГИСТИКА» (), ФОП « ОСОБА_7 » (ДРФО ), ФОП « ОСОБА_4 » (ДРФО НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_5 » (ДРФО НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_6 » (ДРФО НОМЕР_3 ), яка була відправлена через УДППЗ «Укрпошта»?

- чи мали фактичну можливість ТОВ «ДМ-ЕКСПРЕС» (), ТОВ «ДІРЕКТ МЕЙЛ» (), ТОВ «МЕЙЛ-ГРУП» (), ТОВ «КАДАР ЛТД СЕРВІС» (), ТОВ «ОМЕГА ТОРГ» (), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (), ТОВ «КИЇВ БІЛДІНГ» (), ТОВ «СК-КОНСАЛТ» (), ПП «РЕСПЕКТ-ПЛЮС» (), ТОВ «СВ-ЛОГИСТИКА» (), ФОП « ОСОБА_7 » (ДРФО ), ФОП « ОСОБА_4 » (ДРФО НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_5 » (ДРФО НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_6 » (ДРФО НОМЕР_3 ) самостійно виконати умови договорів із ТОВ «ПРІМОКОЛЕКТ» (36992270), ТОВ «ФРАНКО ПАК» (33053096), ПАТ «БАНК ФОРВАРД» (34186061), ТОВ «СТУДІО МОДЕРНА» (33104763), ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (14360570), ТОВ «КСЕРОКС (УКРАЇНА) ЛТД» (19356320), ТОВ «ВЕРДИКТ КОЛЛЕКШН» (38778076), ТОВ «КК» ВЕРДИКТ» (36698209), ТОВ «ВЕРДИКТ КОНСАЛТИНГ» (39311445), ТОВ «СКИД» (38358817), ТОВ «ККГ» (34045919), ТОВ «АГЕНЦІЯ КОМПЛЕКСНОГО ЗАХИСТУ БІЗНЕСУ «ДЕЛЬТА М» (35199148), ТОВ «ПОСТ-ШОПІНГ» (21694171), ТОВ «МЕДІА-ПРО» (36192941), ТОВ «ЛОТОС ТРЕЙД» (34789812), ТОВ «ЦЕНТРОДРУК» (35378783), ТОВ «ПРО КОНСАЛТИНГ» (36282045), ТОВ «ІНТЕРФЛОРА» (25638465), ТОВ «ДИСТАНЦІЙНИЙ СУПЕРМАРКЕТ СТАР МОЛЛ» (38987000), ТОВ «УКРАЇНСЬКИЙ МЕЙЛІНГОВИЙ ЦЕНТР» (36473018), ТОВ «ЮНІМЕЙЛ УКРАЇНА» (38182935), ТОВ «ЦЕНТР АМІКС» (39159928), ТОВ «РЕДАКЦІЯ ГАЗЕТИ «ВСЕ ПРО БУХГАЛТЕРСЬКИЙ ОБЛІК» (20021027), ТОВ «УНІВЕРСАЛЬНА КОЛЕКТОРСЬКА ГРУПА» (34926473), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО-КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (39178851), ТОВ «ФІНАНСОВІ ПЕРСПЕКТИВИ» (32850062), ПАТ «ПЛАТІНУМ БАНК» (33308489).

- чи підтверджується виконання ТОВ «ДМ-ЕКСПРЕС» (), ТОВ «ДІРЕКТ МЕЙЛ» (), ТОВ «МЕЙЛ-ГРУП» (), ТОВ «КАДАР ЛТД СЕРВІС» (), ТОВ «ОМЕГА ТОРГ» (), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (), ТОВ «КИЇВ БІЛДІНГ» (), ТОВ «СК-КОНСАЛТ» (), ПП «РЕСПЕКТ-ПЛЮС» (), ТОВ «СВ-ЛОГИСТИКА» (), ФОП «ШЕРЕМЕТА ТАРАС ЮРІЙОВИЧ» (ДРФО ), ФОП « ОСОБА_4 » (ДРФО ), ФОП « ОСОБА_5 » (ДРФО НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_6 » (ДРФО НОМЕР_3 ) своїх зобов`язань по договорам із ТОВ «ПРІМОКОЛЕКТ» (36992270), ТОВ «ФРАНКО ПАК» (33053096), ПАТ «БАНК ФОРВАРД» (34186061), ТОВ «СТУДІО МОДЕРНА» (33104763), ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (14360570), ТОВ «КСЕРОКС (УКРАЇНА) ЛТД» (19356320), ТОВ «ВЕРДИКТ КОЛЛЕКШН» (38778076), ТОВ «КК» ВЕРДИКТ» (36698209), ТОВ «ВЕРДИКТ КОНСАЛТИНГ» (39311445), ТОВ «СКИД» (38358817), ТОВ «ККГ» (34045919), ТОВ «АГЕНЦІЯ КОМПЛЕКСНОГО ЗАХИСТУ БІЗНЕСУ «ДЕЛЬТА М» (35199148), ТОВ «ПОСТ-ШОПІНГ» (21694171), ТОВ «МЕДІА-ПРО» (36192941), ТОВ «ЛОТОС ТРЕЙД» (34789812), ТОВ «ЦЕНТРОДРУК» (35378783), ТОВ «ПРО КОНСАЛТИНГ» (36282045), ТОВ «ІНТЕРФЛОРА» (25638465), ТОВ «ДИСТАНЦІЙНИЙ СУПЕРМАРКЕТ СТАР МОЛЛ» (38987000), ТОВ «УКРАЇНСЬКИЙ МЕЙЛІНГОВИЙ ЦЕНТР» (36473018), ТОВ «ЮНІМЕЙЛ УКРАЇНА» (38182935), ТОВ «ЦЕНТР АМІКС» (39159928), ТОВ «РЕДАКЦІЯ ГАЗЕТИ «ВСЕ ПРО БУХГАЛТЕРСЬКИЙ ОБЛІК» (20021027), ТОВ «УНІВЕРСАЛЬНА КОЛЕКТОРСЬКА ГРУПА» (34926473), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО-КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (39178851), ТОВ «ФІНАНСОВІ ПЕРСПЕКТИВИ» (32850062), ПАТ «ПЛАТІНУМ БАНК» (33308489), якщо так, то в яких обсягах, із залученням яких третіх осіб?

- чи підтверджується перерахунок ТОВ «ПРІМОКОЛЕКТ» (36992270), ТОВ «ФРАНКО ПАК» (33053096), ПАТ «БАНК ФОРВАРД» (34186061), ТОВ «СТУДІО МОДЕРНА» (33104763), ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (14360570), ТОВ «КСЕРОКС (УКРАЇНА) ЛТД» (19356320), ТОВ «ВЕРДИКТ КОЛЛЕКШН» (38778076), ТОВ «КК» ВЕРДИКТ» (36698209), ТОВ «ВЕРДИКТ КОНСАЛТИНГ» (39311445), ТОВ «СКИД» (38358817), ТОВ «ККГ» (34045919), ТОВ «АГЕНЦІЯ КОМПЛЕКСНОГО ЗАХИСТУ БІЗНЕСУ «ДЕЛЬТА М» (35199148), ТОВ «ПОСТ-ШОПІНГ» (21694171), ТОВ «МЕДІА-ПРО» (36192941), ТОВ «ЛОТОС ТРЕЙД» (34789812), ТОВ «ЦЕНТРОДРУК» (35378783), ТОВ «ПРО КОНСАЛТИНГ» (36282045), ТОВ «ІНТЕРФЛОРА» (25638465), ТОВ «ДИСТАНЦІЙНИЙ СУПЕРМАРКЕТ СТАР МОЛЛ» (38987000), ТОВ «УКРАЇНСЬКИЙ МЕЙЛІНГОВИЙ ЦЕНТР» (36473018), ТОВ «ЮНІМЕЙЛ УКРАЇНА» (38182935), ТОВ «ЦЕНТР АМІКС» (39159928), ТОВ «РЕДАКЦІЯ ГАЗЕТИ «ВСЕ ПРО БУХГАЛТЕРСЬКИЙ ОБЛІК» (20021027), ТОВ «УНІВЕРСАЛЬНА КОЛЕКТОРСЬКА ГРУПА» (34926473), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО-КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (39178851), ТОВ «ФІНАНСОВІ ПЕРСПЕКТИВИ» (32850062), ПАТ «ПЛАТІНУМ БАНК» (33308489) на банківські рахунки ТОВ «ДМ-ЕКСПРЕС» (), ТОВ «ДІРЕКТ МЕЙЛ» (), ТОВ «МЕЙЛ-ГРУП» (), ТОВ «КАДАР ЛТД СЕРВІС» (), ТОВ «ОМЕГА ТОРГ» (), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (), ТОВ «КИЇВ БІЛДІНГ» (), ТОВ «СК-КОНСАЛТ» (), ПП «РЕСПЕКТ-ПЛЮС» (), ТОВ «СВ-ЛОГИСТИКА» (), ФОП «ШЕРЕМЕТА ТАРАС ЮРІЙОВИЧ» (ДРФО ), ФОП « ОСОБА_4 » (ДРФО НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_5 » (ДРФО НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_6 » (ДРФО НОМЕР_3 ) грошових коштів по укладеним договорам, яким чином це відображено у бухгалтерському обліку?

- чи мали місце факти порушень законодавства службовими (посадовими) особами УДППЗ «Укрпошта» та/або його контрагентів та чи завдало матеріальної шкоди (збитків) цим підприємствам. Якщо так, то в чому виразились такі порушення і яких нормативно-правових актів, який розмір матеріальної шкоди (збитків) та внаслідок дій або бездіяльності яких осіб вони завдані?

Провести зустрічні звірки з контрагентами УДППЗ «Укрпошта», а саме з ТОВ «ДМ-ЕКСПРЕС» (), ТОВ «ДІРЕКТ МЕЙЛ» (), ТОВ «МЕЙЛ-ГРУП» (), ТОВ «КАДАР ЛТД СЕРВІС» (), ТОВ «ОМЕГА ТОРГ» (), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (), ТОВ «КИЇВ БІЛДІНГ» (), ТОВ «СК-КОНСАЛТ» (), ПП «РЕСПЕКТ-ПЛЮС» (), ТОВ «СВ-ЛОГИСТИКА» (), ФОП «ШЕРЕМЕТА ТАРАС ЮРІЙОВИЧ» (ДРФО ), ФОП « ОСОБА_4 » (ДРФО ), ФОП « ОСОБА_5 » (ДРФО НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_6 » (ДРФО НОМЕР_3 ), а також ТОВ «ПРІМОКОЛЕКТ» (36992270), ТОВ «ФРАНКО ПАК» (33053096), ПАТ «БАНК ФОРВАРД» (34186061), ТОВ «СТУДІО МОДЕРНА» (33104763), ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (14360570), ТОВ «КСЕРОКС (УКРАЇНА) ЛТД» (19356320), ТОВ «ВЕРДИКТ КОЛЛЕКШН» (38778076), ТОВ «КК» ВЕРДИКТ» (36698209), ТОВ «ВЕРДИКТ КОНСАЛТИНГ» (39311445), ТОВ «СКИД» (38358817), ТОВ «ККГ» (34045919), ТОВ «АГЕНЦІЯ КОМПЛЕКСНОГО ЗАХИСТУ БІЗНЕСУ «ДЕЛЬТА М» (35199148), ТОВ «ПОСТ-ШОПІНГ» (21694171), ТОВ «МЕДІА-ПРО» (36192941), ТОВ «ЛОТОС ТРЕЙД» (34789812), ТОВ «ЦЕНТРОДРУК» (35378783), ТОВ «ПРО КОНСАЛТИНГ» (36282045), ТОВ «ІНТЕРФЛОРА» (25638465), ТОВ «ДИСТАНЦІЙНИЙ СУПЕРМАРКЕТ СТАР МОЛЛ» (38987000), ТОВ «УКРАЇНСЬКИЙ МЕЙЛІНГОВИЙ ЦЕНТР» (36473018), ТОВ «ЮНІМЕЙЛ УКРАЇНА» (38182935), ТОВ «ЦЕНТР АМІКС» (39159928), ТОВ «РЕДАКЦІЯ ГАЗЕТИ «ВСЕ ПРО БУХГАЛТЕРСЬКИЙ ОБЛІК» (20021027), ТОВ «УНІВЕРСАЛЬНА КОЛЕКТОРСЬКА ГРУПА» (34926473), ТОВ «ГРУПА ІНФОРМАЦІЙНО-КОНСУЛЬТАЦІЙНИХ ПОСЛУГ» (39178851), ТОВ «ФІНАНСОВІ ПЕРСПЕКТИВИ» (32850062), ПАТ «ПЛАТІНУМ БАНК» (33308489), за результатами яких встановити вид, обсяг і якість операцій та розрахунків для з`ясування їх реальності та повноти відображення в обліку УДППЗ «Укрпошта»

Проведення позапланової виїзної ревізії Українського державного підприємства поштового зв`язку «Укрпошта» доручити спеціалістам Державної фінансової інспекції України впродовж 15 робочих днів, у період з 17 червня 2016 року по 11 липня 2016 року включно.

Ухвала не може бути оскаржена, набирає законної сили з моменту її оголошення та підлягає безумовному виконанню.

Слідчий суддя ОСОБА_1