Справа № 461/5507/16-к
Провадження № 1-кс/461/4208/16
УХВАЛА
про проведення позапланової перевірки
25.08.2016 року слідчий суддя Галицького районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки,

в с т а н о в и в :

В провадженні слідчого управлення фінансових розслідувань офісу з обслуговування великих платників податків ДФС перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000034 від 19.02.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Старший слідчий з особливо важливих справ відділу кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_4 , за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 , звернувся в суд з клопотанням призначення проведення позапланової документальної перевірки Відокремленого підрозділу «Шахта Відродження» ДП «Львіввугілля» (), зареєстрованого за адресою: Львівська область, Сокальський район, с.Межиріччя, за період з 01.10.2011 по 30.09.2014 року з наступних питань: наявність заборгованості (помісячно) з податку на доходи фізичних осіб за період з 01.10.2011 по 30.09.2014 року; повнота нарахування та сплати податку з доходів фізичних осіб з врахуванням вимог п.87.9 ст. 87 ПК України. Зобов`язати ревізорів долучити до матеріалів проведеної перевірки завірені копії підтверджуючих документів. Для ознайомлення, ревізорам надати окремі матеріали кримінального провадження №0000034 від 19.02.2016р. Проведення перевірки доручити працівникам СДПІ з ОВП у м. Львові МГУ ДФС. Зобов`язати працівників СДПІ з ОВП у м. Львові МГУ ДФС, акт перевірки (довідку) з додатками, скерувати в четвертий відділ кримінальних проваджень СУ ФР ОВПП ДФС.

Заслухавши пояснення слідчого та прокурора на підтримання клопотання, враховуючи, що проведення позапланової документальної перевірки може мати доказове значення у кримінальному провадженні, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.36 КПК України слідчий суддя
у х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 , задовольнити.

Призначення проведення позапланової документальної перевірки Відокремленого підрозділу «Шахта Відродження» ДП «Львіввугілля» (), зареєстрованого за адресою: Львівська область, Сокальський район, с.Межиріччя, за період з 01.10.2011 по 30.09.2014 року з наступних питань: Наявність заборгованості (помісячно) з податку на доходи фізичних осіб за період з 01.10.2011 по 30.09.2014 року; Повнота нарахування та сплати податку з доходів фізичних осіб з врахуванням вимог п.87.9 ст. 87 ПК України.

Зобов`язати ревізорів долучити до матеріалів проведеної перевірки завірені копії підтверджуючих документів.

Для ознайомлення, ревізорам надати окремі матеріали кримінального провадження №0000034 від 19.02.2016р.

Проведення перевірки доручити працівникам СДПІ з ОВП у м. Львові МГУ ДФС.

Зобов`язати працівників СДПІ з ОВП у м. Львові МГУ ДФС, акт перевірки (довідку) з додатками, скерувати в четвертий відділ кримінальних проваджень СУ ФР ОВПП ДФС.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1