пр. № 1-кс/759/1910/16
ун. № 759/8184/16-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10 червня 2016 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №8 міста Києва ОСОБА_3 , клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 України у межах кримінального провадження №0000011 від 18.02.2016 року,

В С Т А Н О В И В :
10 червня 2016 року до Святошинського районного суду міста Києва звернувся старший слідчий СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 України.
Вивчивши клопотання із долученими додатками до нього, заслухавши учасників розгляду клопотання суд дійшов висновку про наявність підстав для його задоволення, виходячи із такого.

Так, клопотання обґрунтовано тим, службові особи ТОВ «Укр Еко Груп» (код 38487970) в період січень 2014 року грудень 2015 року при фінансово-господарських взаємовідносинах з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ПП «Хімінвест» (код 32424590), ТОВ «ТБК «Актеон» (код 39370594), ТОВ «Альянс «Атріум» (код 39424686), ТОВ «Група «Естар» (код 39398248), ТОВ «Космо Полімер Плюс» (код 37361635), ТОВ «Будресурс-К» (код 38688468), ТОВ «Інтербуд-Центр» (код 38950646), ТОВ «Протек ЮА» (код 38968543), ТОВ «Тек-Комерс» (код 38968908), ТОВ «Пром-Біз» (код 39207887), ТОВ «Тадіс Плюс» (код 39233613), ТОВ «Екомаркеттрейд» (код 39273808), ТОВ «Градіент-Буд» (код 39492913), ТОВ «Бліц Профіт» (код 39661983), ТОВ «Бізнес-Інформ 2015» (код 39714485), ТОВ «Агрофлексгруп 2015» (код 39739640), ТОВ «Сайлес Про» (код 39807982), ТОВ «Фокстон» (код 39808195) допустили порушення податкового законодавства, що призвело до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Крім того відповідно до висновків дослідження №51/15-40/35945942 від 10.02.2016 управління боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що службові особи ТОВ «Укр Еко Груп» (код 38487970) при взаємовідносинах з вищевказаними ФСПД сформували податковий кредит в порушення п.201.4, п.201.10 ст.201, п.198.1, п.198.3, п.198.6 ст. 198 та п.200.1 ст.200 Податкового Кодексу України, в результаті чого занизили податок на додану вартість за період січень 2014 грудень 2015 року, що спричинило ненадходження до Державного бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах.

Крім того в ході досудового розслідування встановлено, що вищевказані ФСПД не маючи відповідних ліцензій на здійснення операцій у сфері поводження з небезпечними відходами (збирання, зберігання) нібито виконували роботи з організації збирання, видалення, знешкодження та утилізації відпрацьованих мастил (олив) для підприємства-ліцензіата ТОВ «Укр Еко Груп» (код 38487970), яке має на вказані роботи ліцензії.

Так встановлено, що ПП «Хімінвест» (код 32424590), ТОВ «ТБК «Актеон» (код 39370594), ТОВ «Альянс «Атріум» (код 39424686), ТОВ «Група «Естар» (код 39398248), ТОВ «Космо Полімер Плюс» (код 37361635), ТОВ «Будресурс-К» (код 38688468), ТОВ «Інтербуд-Центр» (код 38950646), ТОВ «Протек ЮА» (код 38968543), ТОВ «Тек-Комерс» (код 38968908), ТОВ «Пром-Біз» (код 39207887), ТОВ «Тадіс Плюс» (код 39233613), ТОВ «Екомаркеттрейд» (код 39273808), ТОВ «Градіент-Буд» (код 39492913), ТОВ «Бліц Профіт» (код 39661983), ТОВ «Бізнес-Інформ 2015» (код 39714485), ТОВ «Агрофлексгруп 2015» (код 39739640), ТОВ «Сайлес Про» (код 39807982), ТОВ «Фокстон» (код 39808195) мають негативний стан платника, низьке податкове навантаження, на балансі підприємств відсутні будь-які активи, не мають найманих працівників, відсутні трудові та виробничі потужності, податкова звітність подавалась останній раз в 2014 році, відсутня належна технічна база з відповідними виробничими потужностями для збирання, видалення, знешкодження та утилізації відпрацьованих мастил (олив).

Крім цього, встановлено, що вище вказані підприємства з ознаками «фіктивності» відсутні за місцем реєстрації, а їхні юридичні адреси є адресами масової реєстрації суб`єктів господарювання.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до статті 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого суді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.. 161 цього кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

Відповідно до пункту 6 частини 2 статті 160 КПК України У клопотанні зазначається можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У даному випадку зазначені у клопотанні речі мають істотне значення для всебічного і повного розслідування у межах даного кримінального провадження і можуть у подальшому бути використані як докази у межах стадії судового розгляду вказаних дій.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 164, 309, 369-372 КПК України, суд,

У Х В А Л И В :
1. Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 задовольнити.

2. Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі його доручення, тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ «Укр Еко Груп» (код 38487970) та надати можливість вилучити їх оригінали, а саме:

- всі фінансово-господарські, бухгалтерські та інші документи, які підтверджують взаємовідносини ТОВ «Укр Еко Груп» (код 38487970) з ПП «Хімінвест» (код 32424590), ТОВ «ТБК «Актеон» (код 39370594), ТОВ «Альянс «Атріум» (код 39424686), ТОВ «Група «Естар» (код 39398248), ТОВ «Космо Полімер Плюс» (код 37361635), ТОВ «Будресурс-К» (код 38688468), ТОВ «Інтербуд-Центр» (код 38950646), ТОВ «Протек ЮА» (код 38968543), ТОВ «Тек-Комерс» (код 38968908), ТОВ «Пром-Біз» (код 39207887), ТОВ «Тадіс Плюс» (код 39233613), ТОВ «Екомаркеттрейд» (код 39273808), ТОВ «Градіент-Буд» (код 39492913), ТОВ «Бліц Профіт» (код 39661983), ТОВ «Бізнес-Інформ 2015» (код 39714485), ТОВ «Агрофлексгруп 2015» (код 39739640), ТОВ «Сайлес Про» (код 39807982), ТОВ «Фокстон» (код 39808195) за весь період взаємовідносин, а саме: договори, додатки до договорів, угоди, додаткові угоди, акти приймання-передачі товарів (робіт, послуг), податкові накладні, накладні, рахунки, довіреності, платіжні доручення, банківські виписки, інші платіжні документи, векселі, журнали реєстрації веселів, копії реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, копії оборотно-сальдових відомостей, карток по рахункам, журналів-ордерів, головної книги по відповідним рахункам, копії сторінок з книги реєстрації довіреностей, картки складського обліку, копії сторінок з книги складського обліку; штатний розпис підприємства, інформація щодо працівників тощо; вхідну та вихідну кореспонденцію між підприємствами, копії сторінок з книг реєстрації вхідної і вихідної кореспонденції; книги реєстрації в`їзду та виїзду транспорту та працівників, заявки на перепуск та перепустки та інші документи, які підтверджують присутність працівників ПП «Хімінвест» (код 32424590), ТОВ «ТБК «Актеон» (код 39370594), ТОВ «Альянс «Атріум» (код 39424686), ТОВ «Група «Естар» (код 39398248), ТОВ «Космо Полімер Плюс» (код 37361635), ТОВ «Будресурс-К» (код 38688468), ТОВ «Інтербуд-Центр» (код 38950646), ТОВ «Протек ЮА» (код 38968543), ТОВ «Тек-Комерс» (код 38968908), ТОВ «Пром-Біз» (код 39207887), ТОВ «Тадіс Плюс» (код 39233613), ТОВ «Екомаркеттрейд» (код 39273808), ТОВ «Градіент-Буд» (код 39492913), ТОВ «Бліц Профіт» (код 39661983), ТОВ «Бізнес-Інформ 2015» (код 39714485), ТОВ «Агрофлексгруп 2015» (код 39739640), ТОВ «Сайлес Про» (код 39807982), ТОВ «Фокстон» (код 39808195) на підприємстві; наявні документи, якими підтверджуються підстави перерахування грошових коштів на рахунки ПП «Хімінвест» (код 32424590), ТОВ «ТБК «Актеон» (код 39370594), ТОВ «Альянс «Атріум» (код 39424686), ТОВ «Група «Естар» (код 39398248), ТОВ «Космо Полімер Плюс» (код 37361635), ТОВ «Будресурс-К» (код 38688468), ТОВ «Інтербуд-Центр» (код 38950646), ТОВ «Протек ЮА» (код 38968543), ТОВ «Тек-Комерс» (код 38968908), ТОВ «Пром-Біз» (код 39207887), ТОВ «Тадіс Плюс» (код 39233613), ТОВ «Екомаркеттрейд» (код 39273808), ТОВ «Градіент-Буд» (код 39492913), ТОВ «Бліц Профіт» (код 39661983), ТОВ «Бізнес-Інформ 2015» (код 39714485), ТОВ «Агрофлексгруп 2015» (код 39739640), ТОВ «Сайлес Про» (код 39807982), ТОВ «Фокстон» (код 39808195).

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

3. Ухвала слідчого судді діє 1 місяць до 10 липня 2016 року.

4. Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя
Святошинського районного суду
міста Києва