Справа № 369/6157/16-к
Провадження № 1-кс/369/1374/16
УХВАЛА
Іменем України
07.07.2016 року м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого ВРКП СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000011 від 18.02.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся слідчий ВРКП СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 з клопотанням, погодженим з прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000011 від 18.02.2016, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стало дослідження №15/10-36-16-00-14/37866852 від 09.02.2016 фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в період з 01.03.2014 р. по 31.08.2014 р., з питань дотримання вимог податкового законодавства.

Згідно з висновком дослідження фінансово-господарських операцій встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період 01.03.2014 по 31.08.2014 р.р. внесли завідомо неправдиві відомості до первинних документів, оформлених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », тим самим ухилились від сплати ПДВ в розмірі 1 765 194, 03 гривні. Дане дослідження підтверджується поясненням посадової особи, а саме: засновника, директора та бухгалтера в одній особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » громадянки України ОСОБА_5 , яка повідомила, що відношення до господарської діяльності даного підприємства не має.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в органах державної реєстрації зареєстровано 26.12.2013 за № 0005107, орган державної реєстрації Бориспільське міськрайонне управління юстиції Київської області. Єдиним учасником та службовою особою з 26.12.2013 по 01.09.2014 значилась ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Також встановлено, що ОСОБА_5 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не реєструвала (не перереєстровувала) з метою зайняття підприємницькою діяльністю, в зазначеному підприємстві ніколи не працювала та доходів не отримувала, фактичного відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не має, його податкову звітність не формувала та до ДПІ не подавала.

Крім того, відповідно до показів ОСОБА_5 встановлено, що у період з 2013 року по теперішній час вона користується мобільним телефоном з № НОМЕР_4 , який обслуговується ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також за даним номером телефону вона спілкувалася з особами, на прохання яких за грошову винагороду, на її ім`я було зареєстровано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », без наміру займатися підприємницькою діяльністю.

У ході досудового розслідування виникла необхідність у документальному підтвердженні реалізації злочинної схеми по мінімізації податкових зобов`язань, де було задіяне ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ОСОБА_5 , а саме це може підтвердити інформація про маршрути переміщення та контактування з особами, на прохання яких за грошову винагороду, на ім`я ОСОБА_5 було зареєстровано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »,

Враховуючи те, що у оператора мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перебувають речі і документи, в яких міститься інформація, яка сама по собі має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме даних про осіб, їх зв`язки та місце перебування, тобто відомості, що будуть використані як докази причетності до злочину і не можуть бути отримані іншим шляхом. У зв`язку із вищевказаним виникла необхідність в застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження у виді тимчасового доступу до речей і документів.
Як зазначено у ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікації, про зв`язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, відноситься до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.
Інформація, про тимчасовий доступ до якої заявлено клопотання, перебуває або може перебувати у володінні оператора мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та у сукупності з іншими документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; дана інформація може бути використана у якості доказів, а іншими способами встановити достовірні дані щодо зв`язку абонента не можливо.
Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) знаходяться документи, котрі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять охоронювану законом таємницю, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

У відповідності до ч.1ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити його у повному обсязі.

Клопотання розглядалось у відсутність осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні документів.

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого слідчим клопотання та необхідність його задоволення, оскільки відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані, як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі його доручення, тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних), що містять охоронювану законом таємницю в ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), та зобов`язати останнього надати документи, які містять інформацію про взаємодію абонентського номеру № НОМЕР_4 з іншими абонентами, його зв`язки, типи дзвінків (вихідних дзвінків, вхідних дзвінків, вхідних СМС-повідомлень, вихідних СМС-повідомлень, без розкриття їх змісту), дата, час, тривалість дзвінків та прив`язку до базових станцій, з адресами їх знаходження, в період часу з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року по абонентському номеру № НОМЕР_4 та надати можливість їх вилучити у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

-інформацію на паперовому та електронному носії щодо адрес розташування та номерів базових станцій, які забезпечували зв`язок кінцевого обладнання з абонентським номером № НОМЕР_4 ;

-інформацію на паперовому та електронному носії щодо ідентифікаційних ознак кінцевого обладнання абонентів, що користуються номером № НОМЕР_4 : унікальний ідентифікатор сім-картки (ІМSI), міжнародний ідентифікатор кінцевого обладнання (далі - ІМЕІ) тощо;
-інформацію на паперовому та електронному носії щодо типів з`єднання абонента, що користується номером № НОМЕР_4 : вхідні та вихідні дзвінки, SMS (короткі текстові повідомлення), MMS (мультимедійні повідомлення), без розкриття їх змісту, GPRS (передача інформації по незайнятій голосовим зв`язком смузі частот), переадресація тощо;
-інформацію на паперовому та електронному носії щодо дати, часу та тривалості з`єднань, у тому числі з`єднань нульової тривалості (неприйняті виклики) абонента, що користується номером № НОМЕР_4 ;

-за наявності, інформацію на паперовому та електронному носії щодо контрактних угод або відповідної реєстрації) з абонентом, що користується номером № НОМЕР_4 та відомостей про цю особу.
У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала діє протягом одного місяця.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1