Справа № 464/9420/13-к
пр.№ 1-кс/464/1601/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 вересня 2013 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., за участю прокурора Гриніва В.М., слідчого Винника І.О.., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000324 від 13.09.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий Винник І.О. звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей за матеріалами досудового розслідування, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК, а саме: юридичної справи про відкриття рахунку №5290, ПП Автотранском ( м. Львів); компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку № 5290 ПП Автотранском (код ЄДРПОУ м. Львів) за період з 01.01.2013 року по 01.08.2013 року в електронному та паперовому вигляді; карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку №5290 ПП Автотранском ( м. Львів), що перебувають у володінні (приміщенні) АТ ОТП Банк (МФО 300528), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43.

В обгрунтування клопотання покликається на те, що в досудовим розслідуванням встановлено, що службові особами ПП Автотранском () за період з 01.01.2013 по 01.07.2013 р. ухились від сплати податків на загальну суму 4032946,61 грн., що підтверджується висновком №18/16-10/36153111 від 12.09.2013 Про проведене дослідження фінансово-господарської діяльності ПП Автотранском () при здійсненні експорту твердих сирів в період з січня по липень 2013 року на підставі угод з субєктами господарювання на закупівлю молочних продуктів харчування, згідно яких ПП Автотранском придбало за період січень-липень 2013 року продукцію у ПП Консалтингова фірма Прометей філія Менський сир на загальну суму 8 767 299 грн., в тому числі ПДВ 1 461 216,5 грн., у ТзОВ Миргородський сироробний комбінат на загальну суму 2 358 084 грн., в тому числі ПДВ 393 014 грн.; у ПП Рось Філія Охтирський сиркомбінат на загальну суму 9 415 176грн., в тому числі ПДВ 1 569 196 грн. Згідно договорів комісії з ДП МІЛКІЛЕНД-УКРАЇНА та ТОВ ТД МІЛКІЛЕНД останніми здійснено продаж переданого на комісію товару з оформленням вантажно-митних декларацій на загальну суму 20 474 095,75 грн. В результаті оформлення нетипової господарської операції ПП Автотранском, в порушення п.198.2, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України безпідставно включено до складу податкового кредиту суму податку на додану вартість із вартості придбання товарів та послуг комісіонера по результатах оформлення нетипових для виду діяльності підприємства господарських операцій, які не призначаються для використання в господарській діяльності цього платника податків, за результатами яких отримано збитки, компенсовані шляхом зменшення до сплати в бюджет податку на додану вартість на загальну суму 4 032 946,61грн. Також досудовим розслідуванням встановлено, що ПП Автотранском для проведення взаєморозрахунків з ПП Консалтингова фірма Прометей філія Менський сир, ТзОВ Миргородський сироробний комбінат, ПП Рось Філія Охтирський сиркомбінат, ДП МІЛКІЛЕНД-УКРАЇНА та ТОВ ТД МІЛКІЛЕНД використовувало рахунок №5290, відкритий в АТ ОТП Банк (МФО 300528), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43. Враховуючи те, що вказані документи необхідні для розслідування, а також те, що такі не надані на письмову вимогу слідчого просить подання задоволити.

Представник АТ ОТП Банк на розгляд клопотання не зявився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора, в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, те що вищезазначені документи перебувають у володінні (приміщенні) АТ ОТП Банк (МФО 300528), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43, та містять банківську таємницю, також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини щодо руху коштів привласнення яких розслідується у кримінальному провадженні та можливість довести вказані обставини за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1О тимчасовий доступ до документів юридичної справи про відкриття рахунку №5290, ПП Автотранском ( м. Львів); компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку № 5290 ПП Автотранском (код ЄДРПОУ м. Львів) за період з 01.01.2013 року по 01.08.2013 року в електронному та паперовому вигляді; карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку №5290 ПП Автотранском ( м. Львів), що перебувають у володінні (приміщенні) АТ ОТП Банк (МФО 300528), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська,43.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.