Справа № 2 а- 1962/10
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 березня 2012 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Самсонова О.А. розглянувши подання прокурора Полтавського району Жигилій О.П про надання дозволу на проведення виїмки в кримінальній справі №8, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Полтавського району Жигилій О.П. звернувся до суду з поданням про надання дозволу на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів в ТОВ «Хімекспрес» щодо фінансово-господарських правовідносин з ТОВ «Пасіпол».

Посилався на знаходження в його провадженні кримінальної справи №8, порушеної 27.02.12 заступником прокурора Полтавської області за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КПК України.

Також зазначав, що в ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ «Пасіпол» упродовж 2010 року внесли до офіційних документів (податкової звітності) завідомо неправдиві дані про придбання товарів від ТОВ ПФК «Донімперіал Плюс» та ТОВ «Торгово-комерційний Союз 2006», що призвело до ненадходження до державного бюджету України податку на додану вартість в сумі 28 333 грн.

ТОВ ПФК «Донімперіал Плюс» та ТОВ «Торгово-комерційний Союз 2006» не відображали у податковій звітності фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Пасіпол». Фактичне місцезнаходження вказаних підприємств не встановлено.

Окрім того, ТОВ «Пасіпол» без реєстрації як платника акцизного збору упродовж 2009-2011 рр. здійснювало реалізацію кінцевому споживачу дизельного пального власного виробництва, яке, згідно положень Закону України «Про ставки акцизного збору і ввізного мита на деякі товари (продукцію)», Податкового Кодексу України, що були чинними на час проведення вказаних операцій, відноситься до підакцизних товарів.

При цьому ТОВ «Пасіпол» акцизний збір (податок) не сплачувало, а до фінансово-господарських та бухгалтерських документів вносилися дані про реалізацію компоненту дизельного палива, який не є підакцизним товаром, що свідчить про можливу причетність службових осіб ТОВ «Пасіпол» до вчинення злочину, передбаченого ст. 366 КК України.

Одним із покупців зазначеної продукції ТОВ «Пасіпол» було ТЗОВ «Альянс-Нафтогаз» (код ЄДПОУ 32689777), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1.

Під час обшуку, проведеного у приміщеннях ТОВ «Пасіпол», виявлено відсутність повного пакету оригіналів первинної фінансово-господарської та бухгалтерської документації, якою оформлялися відповідні операції з реалізації продукції товариства до ТЗОВ «Альянс-Нафтогаз», що унеможливлює проведення економічної експертизи та перешкоджає всебічному, повному та обєктивному дослідженню всіх обставин справи.

Вказані обставини викликають необхідність у проведенні вилучення оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів, які стосуються поставок продукції ТОВ «Пасіпол» упродовж 2009-2011 рр. до ТЗОВ «Альянс-Нафтогаз» та знаходяться у приміщеннях останнього.

Тому просив винести постанову про надання дозволу на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, які стосуються поставок продукції ТОВ «Пасіпол» протягом 2009-2011 років до ТЗОВ «Альянс-Нафтогаз» та знаходяться в приміщеннях останнього, розташованих за адресою: м.Полтава, вул.Харчовиків, 27а.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що у ТЗОВ «Альянс-Нафтогаз» містяться дані які можуть бути доказами по кримінальній справі та необхідні для її повного, всебічного та обєктивного розслідування.

Керуючись ст. 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки у ТЗОВ «Альянс-Нафтогаз» (код ЄДПОУ 32689777) за адресою: м.Полтава, вул.Харчовиків, 27а оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, які стосуються поставок продукції ТОВ «Пасіпол» протягом 2009-2011 років до ТОВ «Хімекспрес».

Суддя Київського районного

суду міста ОСОБА_1Самсонова