Справа № № 585/4446/16-к
Номер провадження 1-кс/585/828/16
У Х В А Л А
І М Е Н ЕМ У К Р АЇ Н И
15 листопада 2016 року м.Ромни

Слідчий суддя Роменського міськрайонного суду Сумської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Роменської місцевої прокуратури юриста 3 класу ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

14 листопада 2016 року до суду надійшло клопотання, в якому зазначається, що Роменською місцевою прокуратурою 12.09.2016 внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000283 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України за фактом необгрунтованого завищення тарифів на житлово-комунальні послуги упродовж 2014-2016 років службовими особами КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_4 », ПП « ОСОБА_5 », ПП « ОСОБА_6 ». У ході проведення досудового розслідування встановлено, що 15.04.2014 у Комунальному підприємстві « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було проведено перевірку дотримання вимог податкового законодавства ІНФОРМАЦІЯ_4 . За результатами зазначеної перевірки було виявлено порушення податкового законодавства щодо несплати податку на прибуток на суму-16524 грн. та податку на додану вартість на суму - 119136,99 грн. Вказані порушення виникли тому, що усупереч вимогам Податкового кодексу України підприємство своєчасно не стало сплачувати ПДВ при перевищенні об`ємів надання послуг понад 300 тис. З 2014 року ІНФОРМАЦІЯ_5 у розмірі 102625,79 грн. Загальна сума заборгованості по ПДВ станом на 11.04.2016 складала 411814 грн. 11.03.2016 директор КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » звернувся до ІНФОРМАЦІЯ_6 з проханням надати фінансову допомогу на суму 490000 грн. для погашення податкової заборгованості. 08.04.2016 ІНФОРМАЦІЯ_7 було надано фінансову допомогу в сумі 490000 грн. До тарифу про надання КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » житлово-комунальних послуг включене ПДВ у розмірі 20%. Тобто, сплачуючи платежі за отримані житлово- комунальні послуги, населення фактично погашало заборгованість КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по ПДВ. Таким чином, внаслідок неналежного виконання посадовими особами КП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » своїх службових обов`язків, завдано істотну шкоду охоронюваним законом державним інтересам та завищення тарифу на житлово-комунальні послуги. З метою повноти та всебічності розслідування кримінального провадження у передбаченні кримінально - процесуальним законодавством строки, встановлення істини та подальшого прийняття процесуального рішення, необхідно перевірити економічну спроможність КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » своєчасно погасити заборгованість по ПДВ, достовірність інформації щодо проведених підприємствами господарських операцій, проаналізувати дані щодо виділених та перерахованих підприємству бюджетних коштів на виконання робіт та закупівлю товарів. Вищезазначену інформацію можливо з`ясувати шляхом проведення судової економічної експертизи, на розгляд якої поставити питання щодо визначення документальної обгрунтованості, аналізу показників фінансового стану КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (платоспроможності, фінансової стійкості, прибутковості тощо); визначення документальної обґрунтованості стану та інтенсивності використання оборотних активів та джерел їх формування; визначення документальної обґрунтованості та аналізу джерел власних коштів та результатів фінансово-господарської діяльності; визначення документальної обґрунтованості та аналізу реальності розрахунків з дебіторами і кредиторами тощо. Для цього необхідно встановити повний рух грошових коштів, які перераховувались з рахунку підприємства, встановити та перевірити учасників фінансових операцій, дати, суми та призначення платежів, які містяться у касових книгах КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Досудовим слідством встановлено, що ознайомитись та вилучити копії касових книг КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », іншим способом, окрім як шляхом тимчасового доступу, неможливо. З урахуванням необхідності отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, на підставі викладеного, прокурор звернувся з вказаним клопотанням.

Прокурор Роменської місцевої прокуратури ОСОБА_3 клопотання підтримала, просила задоволити.

Представник КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », для розгляду клопотання не з`явився, хоча належним чином був повідомлений про час та місце судового розгляду, причини неявки не повідомив.

Про застосовування технічних засобів фіксування прокурор не клопотав, в зв`язку з чим, відповідно ч. 1 ст. 107 КПК України вказане клопотання розглядається без застосування технічних засобів фіксування.

З витягу з ЄРДР вбачається наявність кримінального провадження №0000283 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, в межах якого розглядається вказане клопотання.

Заслухавши думку прокурора, дослідивши надані матеріали та докази, суд дійшов висновку про обґрунтованість клопотання.

Відповідно до положень ст. ст. 159-163 КПК України за клопотанням сторони кримінального провадження надається тимчасовий доступ до речей і документів для ознайомлення з ними та їх вилучення (виїмки).

Вказане клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України і вбачаються об`єктивні підстави для його задоволення.

В силу ч. 2 ст. 165 КПК України оригінал ухвали виготовляється у двох примірниках.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 131, 132, 159-166, КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати слідчому СВ Роменського ВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_7 тимчасовий доступ з можливістю ознайомитись та вилучити належним чином завірені копії касових книг КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за 2013-2016 роки.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя... підпис.

Копія вірна:

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_1