Справа № 464/719/15-к
пр.№ 1-кс/464/209/15
У Х В А Л А
про дозвіл на огляд
28.01.2015 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання останнього про проведення огляду,-

в с т а н о в и в:
старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000148 від 23.06.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 про надання дозволу на огляд арештованого металобрухту, що розташований на спеціально обладнаній під пункт прийому металобрухту території, яка використовується у фінансово-господарській діяльності ТОВ «Галич-брухт» () за адресою: Львівська область, Сокальський район, с. Острів, вул. Центральна, 113.

В обґрунтування покликається на те, що службові особи ТОВ «Галич-брухт» (), в період 2012-2013 років, внаслідок не відображення в деклараціях з податку на прибуток товариства доходів, отриманих внаслідок проведення фінансово-господарської діяльності з реалізації товарів (металобрухту чорних металів), які транспортувались ДТГО «Львівська залізниця», в адресу покупців, не нарахували та не сплатили до бюджету податку на прибуток, в особливо великих розмірах, чим ухилилися від його сплати на загальну суму 6 778 965,08грн.

В ході проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що ТОВ «Галич-брухт», в своїй господарській діяльності використовує спеціально обладнані під пункти прийому металобрухту території, одна з яких за адресою: АДРЕСА_1 , та належить на праві приватної власності ОСОБА_5 (ДРФО НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (ДРФО НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (ДРФО НОМЕР_3 ).

Також встановлено, що на даній ділянці здійснюється придбання за готівку в населення та фізичних осіб металобрухту, без подальшого відображення в податковому обліку даних операцій та переправляється залізничним транспортом ДТГО «Львівська залізниця», покупцям даних ТМЦ за готівку, також без подальшого обліку.

Так, в період з 03.11.2014 по 04.11.2014 було проведено ряд обшуків по місцям розташування спеціально обладнаних під пункти прийому металобрухту територіях, що за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , в результаті яких виявлено значну кількість металобрухту чорних та кольорових металів.

В подальшому в ході проведення обшуків, з метою встановлення фактичних власників даного металобрухту, неодноразово здійснювались телефонні дзвінки службовими особам ТОВ «Галич-брухт» () з метою прибуття на території на надання документів, що свідчать про прихід та походження виявленого металобрухту чорних та кольорових металів, однак останніми жодних документів надано не було, що свідчить про те, що останній придбавався за готівку в фізичних осіб.

Крім того встановлено, що на спеціально обладнаній під пункт прийому металобрухту території, що за адресою: АДРЕСА_2 знаходиться металобрухт чорних металів в загальній кількості 212 тонн 380 кілограм, кольорових металів: алюміній 1 тонна 378 кілограм, латунь 187 кілограм, мідь 816 кілограм, свинець 238 кілограм на який жодних документів про їх походження та право власності на нього службовими особам ТОВ «Галич-брухт» (), надано не було.

В подальшому, Сихівським районним судом м. Львова винесено ухвалу про накладення арешту на вказаний вище інвентаризований металобрухт, який 27.11.2014 передано на матеріально-відповідальне зберігання директору ТОВ «Галич-брухт» () ОСОБА_8 відповідно до протоколу виконання ухвали про арешт майна.

З метою встановлення цілісності збереження переданого на матеріально-відповідальне зберігання директору ТОВ «Галич-брухт» () ОСОБА_8 інвентаризованого металобрухту що за адресою: Львівська область, Сокальський район, с. Острів, вул. Центральна, 113, в адресу ГОВ ДПІ у Сихівському районі м. Львова ГУ Міндоходів у Львівській області скеровано доручення, щодо здійснення виїздів за даною адресою та встановлення фактичної кількості арештованого металобрухту.

Так, працівниками ГОВ ДПІ у Сихівському районі м. Львова ГУ Міндоходів у Львівській області здійснено виїзд що за адресою: Львівська область, Сокальський район, с. Острів, вул. Центральна, 113 та встановлено, що фактична кількість арештованого металобрухту не відповідає фактичній кількості того, на який накладено арешт, про що складено рапорт від 17.12.2014.

Беручи до уваги викладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення та належного документування фактичної кількості арештованого металобрухту, що розташований на спеціально обладнаній під пункт прийому металобрухту території, яка використовується у фінансово-господарській діяльності ТОВ «Галич-брухт» () за адресою: Львівська область, Сокальський район, с. Острів, вул. Центральна, 113, виникла необхідність в проведені огляду інвентаризованого металобрухту, який 27.11.2014 передано на матеріально-відповідальне зберігання директору ТОВ «Галич-брухт» () ОСОБА_8 відповідно до протоколу виконання ухвали про арешт майна від 27.11.2014.

Згідно з ч.1 ст.237 КПК України з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, приходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання дозволу на огляд вищевказаного металобрухту, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення. Підстав для відмови у задоволенні клопотання, відповідно до вимог ч.5 ст. 234 КПК України, не встановлено.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 234, 235, 237 КПК України,

у х в а л и в:
Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про проведення огляду - задоволити.

Надати дозвіл на проведення огляду арештованого металобрухту, що розташований на спеціально обладнаній під пункт прийому металобрухту території, яка використовується у фінансово-господарській діяльності ТОВ «Галич-брухт» () за адресою: Львівська область, Сокальський район, с.Острів, вул. Центральна, 113 з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення та інших предметів та речей, які мають значення для розслідування кримінального провадження.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст.ст. 236, 237 КПК України.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1