Справа №766/2798/16-к
н/п 1-кс/766/1602/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23.05.2016 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №0000028 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:
В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , надійшло клопотання сторони кримінального провадження №0000028 від 08.04.2016 року старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та їх вилучення.

Особа у володінні якої знаходяться речі та документи у судове засідання не з`явилась, повідомлена належним чином, причина неявки не відома.

В судовому засіданні слідчий клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

Згідно норми ч.1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку про достатність підстав для надання тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та їх вилучення, оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати стороні кримінального провадження №0000028 від 08.04.2016 року старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 та/або співробітникам ОУ ГУ ДФС у Херсонській області, що діють за його дорученням тимчасовий доступ до речей і документів, та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), податкова адреса: АДРЕСА_1 ), а саме оригіналів:

?статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зі змінами до нього, чинний у періоді з 01.10.12р. по 31.12.2014р.;
?довідку з ЄДРПОУ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
?витягу (виписки) з єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
?наказу про облікову політику з додатками, що діяв з 01.10.12р. по 31.12.2014р.;
?копій дозвільних документів (ліцензії, патенти тощо) на проведення певних видів діяльності, які застосовувалися у періоді з 01.10.12р. по 31.12.2014р.;
?фінансової звітність з примітками до неї, що подавалася у періоді з 01.10.12р. по 31.12.2014р.;
?податкової звітністі по податкам та зборам, яки були предметом перевірки та по яким встановлено порушення згідно акту № 17/21-22-22-01/38045226 від 14.03.2016р. (податку на прибуток, податку на додану вартість, податку на доходи фізичних осіб, військового збору, податку на доходи нерезидента, звіти про контрольовані операції), що подавалася у періоді з 01.10.12р. по 31.12.2014р.;
?реєстри отриманих та виданих податкових накладних за період з 01.10.12р. по 31.12.2014р.;
?податкові накладні (отримані та видані) за період з 01.10.12р. по 31.12.2014р.;
?розрахунки коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних за період з 01.10.12р. по 31.12.2014р.;
?вантажно-митних декларацій за період з 01.10.12р. по 3 1.12.2014р.;
?головних книг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.10.12р. по 31.12.2014р.;
?касових книги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.10.12р. по 31.12.2014р.;
?зведених оборотно-сальдових відомостей за звітні періоди (квартальні, річні) за період з 01.10.12р. по 31.12.2014р.;
?щомісячних регістрів аналітичного та синтетичного бухгалтерського обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам Головної книги (оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери, аналізи рахунків) за період з 01.10.12р. по 31.12.2014р.;
?виписки банків по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкритих в банківських установах за період з 01.10.12р. по 31.12.2014р.;
?журнали ордери по рахункам 361,362, 70, 30, 311,312, 37,68, 714,715,719,732,733,79 за 2012-2014 роки;

?журнали-ордери по рахункам 20,26,28,60,631, 632,84,902, 92,93,95 за 2012-2014 роки;

?оборотно сальдові відомості рахунку 361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями», 362 « Розрахунки з нерезидентами», оборотно-сальдової відомості 643 «Податкові зобов`язання з ПДВ», і оборотно-сальдової відомості по рахунку 30, 31, 70, журнал - ордер по бухгалтерському рахунку 641 «Розрахунки з бюджетом» за 2012-2014 роки;

?оборотно-сальдової відомості по рахунку 64.4 «Податковий кредит», дані оборотно-сальдової відомості по рахунках 63, 37, 31, первинні документи, журнал - ордер по бухгалтерському рахунку 641 «Розрахунки з бюджетом» за 2012-2014 роки;

?копії Свідоцтва про реєстрацію транспортних засобів та розрахунки податку з власників транспортних засобів за 2012-2014 роки;

?відомостей обліку обсягу фактичного використання води, журнал-ордер та відомості по рахунку 64 «Розрахунки за податками» за 2012-2014 роки;

?зовнішньоекономічних контрактів з додатковими угодами до них, оборотно сальдових відомостей по рахунках 632, актів приймання - передачі товару, пов`язані із здійсненням зовнішньоекономічних операцій оборотно сальдові відомості по рахунку 632 за 2012-2014 роки;

?журналів ордерів по 301, 372 рахункам за 2012-2014 роки;

?журналів ордерів по рахунку 312, 361, 362, 631, 632, 685, 201, 26, 703, 712, 719 за 2012-2014 роки.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1