Октябрський районний суд м.Полтави
Провадження № 1-кс/554/5666/2014
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13 жовтня 2014 року м.Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтава ОСОБА_1 :

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого - ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого слідчого відділу Полтавського МУ УМВС України в Полтавській області підполковника міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення по кримінальному провадженню №0000419 від «23» вересня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.364 та ч.2 ст.191 КК України ,-

В С Т А Н О В И В :
13 жовтня 2014 року слідчий СВ ПМУ УМВС України в Полтавській області підполковник міліції ОСОБА_3 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення, погоджене старшим прокурором прокуратури м.Полтави юриста 2 класу ОСОБА_4 . В якому прохали: надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності копій наступних документів: оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 );оригіналів податкових декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 )з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2011 і по 13.10.2014, а також договору про визнання електронних документів;оригіналів податкових розрахунків сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь платників податків фізичних осіб, а також сум нарахованого та утриманого з них податку органом Державної податкової інспекції за місцем свого обліку по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 );інформації щодо наявності відкритих розрахункових рахунків у банківських установах за період часу з 2011 по 01.01.2014. оригіналів матеріалів перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: комплексних документальних перевірок, документальних позапланових виїзних перевірок за 2011-2014 роки, актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів та копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 , що за адресою: АДРЕСА_1 . Просили клопотання розглядати без представників ІНФОРМАЦІЯ_2 .

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та об`єктивного досудового розслідування, приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Встановлено, що ПМУ УМВС України в Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню№0000419 від «23» вересня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.364 та ч.2 ст.191 КК України. Встановлено, що упродовж 2011 по 2014 роки службові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Полтавської міської ради, діючи умисно, з корисливих спонукань, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи в інтересах НВПП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_5 », ФОП ОСОБА_6 , всупереч інтересам служби, систематично схиляли підприємців, якими здійснювалася торгівельна діяльність на ринку « ІНФОРМАЦІЯ_5 » по АДРЕСА_2 до додаткових, зокрема загальних рахунків, щомісячних перерахувань грошових коштів у розмірі 1200-2350 грн. на розрахункові рахунки вищевказаних підприємств, під приводом оренди торгівельного місця. Крім того, службові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Полтавської міської ради під час виконання робіт з придбання та встановлення ігрових комплексів « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на території м.Полтави, зловживаючи своїм службовим становищем, заволоділи бюджетними коштами, які були перераховані на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », та в подальшому переведені в готівку. Згідно проведеної працівниками ДПІ в м.Полтаві позапланової перевірки КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Полтавської міської ради було встановлено ряд порушень вимог Податкового кодексу України, зокрема, в частині заниження податкових зобов`язань платником податків у зв`язку з використанням придбаних робіт від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » по встановленню дитячих ігрових комплексів, в операціях, що не є господарською діяльністю платника податку, в загальній сумі 410 426 грн. Так, за даними проведеної податкової перевірки встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Полтавської міської ради протягом 2012 року придбало 70 ігрових комплексів « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та провело їх одночасне встановлення у зазначений період за кошти комунального підприємства. При цьому постачання зазначених комплексів було здійснено від юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », а їх встановлення юридичною особою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », хоча фактично ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » їх виробництвом не займається, а у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » не має достатньої кількості необхідного обладнання та осіб, які можуть проводити зазначені будівельні роботи. Окрім того, проведеними слідчими діями, а саме здійсненим тимчасовим доступом до поточного рахунку за № НОМЕР_2 , який належить юридичній особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » відкритому у установі банку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » встановлено, що отримані грошові кошти від КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » були перераховані з призначенням платежу за придбання комплектуючих матеріалів та дерев`яних заготовок наступним суб`єктам господарювання, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ФОП « ОСОБА_7 », ФОП « ОСОБА_8 », ФОП « ОСОБА_9 », що свідчить про те, що підприємство не займається виробничою діяльністю саме з виробництва майданчиків. Як було встановлено в ході досудового розслідування, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » фактично здійснює діяльність у приміщенні офісу 2-А, розташованому за адресою АДРЕСА_3 ,і подає свої звіти до ІНФОРМАЦІЯ_2 , що за адресою: АДРЕСА_1 . Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

На підставі викладеного, надати дозвіл на тимчасовий доступ до облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувє у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою - АДРЕСА_1 .

Надати дозвіл на вилучення оригіналів чи належним чином звірених документів облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: податкових декларацій з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01 січня 2011 року і по 13 жовтня 2014 року, а також договору про визнання електронних документів; податкових розрахунків сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь платників податків фізичних осіб, а також сум нарахованого та утриманого з них податку органом ІНФОРМАЦІЯ_13 за місцем свого обліку; інформації щодо наявності відкритих розрахункових рахунків у банківських установах за період часу з 01 січня 2011 року по 01 січня 2014 року; матеріалів перевірок, а саме: комплексних документальних перевірок, документальних позапланових виїзних перевірок за 2011-2014 роки, актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 .

Керуючись ст.ст.107, 160, 163, 166, 167, 168, 309 КПК України ,-
У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого слідчого відділу Полтавського МУ УМВС України в Полтавській області підполковника міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення по кримінальному провадженню №0000419 від «23» вересня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.364 та ч.2 ст. 191 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл в період з 13 жовтня 2014 року до 13 листопада 2014 року слідчому слідчого відділу Полтавського МУ УМВС України в Полтавській області підполковнику міліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувє у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою - АДРЕСА_1 .

Надати дозвіл в період з 13 жовтня 2014 року до 13 листопада 2014 року слідчому слідчого відділу Полтавського МУ УМВС України в Полтавській області підполковнику міліції ОСОБА_3 на вилучення оригіналів чи належним чином звірених документів облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: податкових декларацій з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01 січня 2011 року і по 13 жовтня 2014 року, а також договору про визнання електронних документів; податкових розрахунків сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь платників податків фізичних осіб, а також сум нарахованого та утриманого з них податку органом ІНФОРМАЦІЯ_13 за місцем свого обліку; інформації щодо наявності відкритих розрахункових рахунків у банківських установах за період часу з 01 січня 2011 року по 01 січня 2014 року; матеріалів перевірок, а саме: комплексних документальних перевірок, документальних позапланових виїзних перевірок за 2011-2014 роки, актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 .

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1