УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
11.10.2016 року м. Житомир
Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням щодо службових осіб ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), ДП ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДР НОМЕР_7 ), ДП ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДР НОМЕР_8 ), ДП ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДР НОМЕР_9 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_13 ), ДП ІНФОРМАЦІЯ_14 (код ЄДР НОМЕР_14 ) та службові особи інших лісових господарств Житомирської області, в період 2014 року по теперішній час, шляхом використання підконтрольних підприємств нерезидентів при проведенні експортних операцій по реалізації лісоматеріалів та пиломатеріалів, ухилились від сплати податків на суму 3,4 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.
Відповідно до інформації, яка надійшла від ІНФОРМАЦІЯ_15 встановлено, що службові особи ДП Білокоровицьке лісове господарство протягом І півріччя 2016 року проводили експорт паливної деревини та пиловника хвойних порід для « ІНФОРМАЦІЯ_16 », « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (контрактоутримувачі), які знаходяться за юридичною адресою: АДРЕСА_1 (Великобританія - країна з пільговим оподаткуванням) які в подальшому реалізовують для ІНФОРМАЦІЯ_18 ( Румунія ), АДРЕСА_2 , по європейським цінам які набагато вищі від експортної ціни держлісгоспів Житомирської області.
Разом з тим під час досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що ДП ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДР НОМЕР_8 ) в період з 2015 по 2016 роки у бухгалтерському обліку підприємства відобразили операції по експорту деревини до підприємства нерезидента ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , UAB " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", ІНФОРМАЦІЯ_22 , ІНФОРМАЦІЯ_23 на суму 4, 9 млн. грн.
Слідчий зазначає, що у ДП ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДР НОМЕР_8 ) зберігаються наступні документи: договори (угоди) укладені між ДП ІНФОРМАЦІЯ_8 та ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , UAB " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", ІНФОРМАЦІЯ_22 , ІНФОРМАЦІЯ_23 , додаткові договори (угоди), журнал реєстрації договорів ДП ІНФОРМАЦІЯ_8 , в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів з ДП ІНФОРМАЦІЯ_8 , що свідчать про реалізацію ДП Білокоровицьке лісове господарство товарів, робіт (послуг) на ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , UAB " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", ІНФОРМАЦІЯ_22 , ІНФОРМАЦІЯ_23 , товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), рахунки-фактури, журнал реєстрації в`їзду та виїзду автотранспорту, яким з ДП Білокоровицьке лісове господарство доставлялися товари реалізовані на ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , UAB " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", ІНФОРМАЦІЯ_22 , Listpant Management LP 0, специфікації стосовно реалізації на ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , UAB " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", ІНФОРМАЦІЯ_22 , ІНФОРМАЦІЯ_23 деревини від ДП ІНФОРМАЦІЯ_8 . Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.
Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що це може призвести до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.
Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно до положень п. 2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Зважаючи на те, що документи, до яких слідчий просить надати доступ мають суттєве значення для досудового розслідування, становлять охоронювану законом таємницю, можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та бути доказами під час судового розгляду, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав, встановлених положеннями ст. 163 КПК України, для задоволення клопотання.
Враховуючи викладене, керуючись ст. ст.10, 110, 132, 159, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , а також особам які будуть діяти за її дорученням (постановою), тимчасовий доступ та можливість вилучення у ДП ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДР НОМЕР_8 ), оригіналів первинних бухгалтерських документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій між ДП ІНФОРМАЦІЯ_8 та ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , UAB " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", ІНФОРМАЦІЯ_22 , ІНФОРМАЦІЯ_23 за період часу з 01.01.2015 по 29.09.2016, у тому числі: договори (угоди) укладені між ДП ІНФОРМАЦІЯ_8 та ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , UAB " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", ІНФОРМАЦІЯ_22 , ІНФОРМАЦІЯ_23 , додаткові договори (угоди), журнал реєстрації договорів ДП ІНФОРМАЦІЯ_8 , в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів з ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , UAB " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", ІНФОРМАЦІЯ_22 , ІНФОРМАЦІЯ_23 , накладні та податкові накладні, що свідчать про реалізацію ДП Білокоровицьке лісове господарство товарів, робіт (послуг) на ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , UAB " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", ІНФОРМАЦІЯ_22 , ІНФОРМАЦІЯ_23 , товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), рахунки-фактури, журнал реєстрації в`їзду та виїзду автотранспорту, яким з ДП Білокоровицьке лісове господарство доставлялися товари реалізовані на ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , UAB " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", ІНФОРМАЦІЯ_22 , Listpant Management LP, документи підтверджуючі місце вирощення та екологічну чистоту деревини, сертифікат походження, фітосанітарний сертифікат (сертифікат безпеки), специфікації форми ЛГ-25, документи, що стосуються участі ДП ІНФОРМАЦІЯ_8 у проведені торгів по реалізації деревини на Vinzer Corp, специфікації стосовно реалізації на ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , UAB " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", ІНФОРМАЦІЯ_22 , Listpant Management LP деревини від ДП ІНФОРМАЦІЯ_8 .
Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_4 Перекупка