печерський районний суд міста києва
В И Р О К
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
20.04.2016 року Печерський районний суд м. Києва в складі :

головуючої судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3 ,

обвинуваченої ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві кримінальне провадження, про притягнення до кримінальної відповідальності

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Львів, українки, громадянки України, з професійно-технічною освітою, працюючої на посаді клінера (прибиральниці) в ТОВ «Барстоу», зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимої,

за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
ОСОБА_4 , посягаючи на встановлений законодавством України порядок здійснення підприємницької діяльності, порядок державної реєстрації суб`єктів підприємницької діяльності і права власності, вступила в змову з невстановленими слідством особами, матеріали відносно яких виділено в окреме провадження, та вирішила за грошову винагороду сприяти останнім у вчиненні фіктивного підприємництва шляхом придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

В порушення статей 19, 56, 58, 65, 89 Господарського кодексу України, статей 81, 87, 89 Цивільного кодексу України, статей 8, 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» № 75 5-IV від 15.05.2003 року, ОСОБА_4 у червні 2015 року погодилась на пропозицію невстановлених слідством осіб, не маючи при цьому наміру фактично здійснювати підприємницьку діяльність, та за грошову винагороду придбала суб`єкт підприємницької діяльності - юридичну особу ТОВ «Голд Трейд» при наступних обставинах.

Так, 15.06.2015 року ОСОБА_4 , діючи відповідно до раніше досягнутих з невстановленими особами домовленостей, знаходячись у м. Києві, неподалік від станції метро «Дружби народів», надала вказаним особам свій паспорт та довідку про присвоєння ідентифікаційного номера для складання статутних та реєстраційних документів.

Надалі невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити наданих ОСОБА_4 документів, склали необхідні для перереєстрації ТОВ «Голд Трейд» у державних органах документи, а саме протокол загальних зборів учасників № 15/06-15 від 15.06.2015 року, статут підприємства у новій редакції від 02.07.2015 року, маючи на меті створення видимості законності і приховання від правоохоронних органів осіб, які фактично проводили придбання та перереєстрацію підприємства на підставі вказаних документів.

Відповідно до зазначеного протоколу загальних зборів учасників підприємства ОСОБА_4 прийнято до складу засновників ТОВ «Голд Трейд», а 16.06.2015 року, згідно наказу № 3 від 16.06.2015 року, призначено на посаду директором та надано повноваження щодо здійснення необхідних дій, пов`язаних з реєстрацією змін ТОВ «Голд Трейд» у відповідних державних органах.

У подальшому ОСОБА_4 , 01.07.2015 року, знаходячись у приміщенні нотаріальної контори, розташованої за адресою: АДРЕСА_2 , у присутності приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 , яка не була обізнана про незаконність її дій, з метою подальшої реєстрації змін до установчих документів підприємства підписала нову редакцію статуту ТОВ «Голд Трейд».

Невстановлені слідством особи, які діяли спільно з ОСОБА_4 , на підставі доручення від 16.06.2015 року, підписаного ОСОБА_4 , 02.07.2015 року надали до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, розташованого у м. Києві, по вул. Суворова, буд. 19, документи, необхідні для внесення змін до установчих документів юридичної особи - ТОВ «Голд Трейд». На підставі згаданих документів 02.07.2015 року проведено державну реєстрацію змін (відомостей про керівника, засновника юридичної особи) до установчих документів зазначеного підприємства.

У подальшому 17.07.2015 року ОСОБА_4 , знаходячись в приміщенні установи ПАТ «Діамантбанк» за адресою: м. Київ, Контрактова площа, 10 А, в присутності працівників банку, підписала як директор ТОВ «Голд Трейд» заяву на відкриття поточного рахунку та договір банківського рахунку № 15-07-17-001148.

10.08.2015 року ОСОБА_4 , знаходячись в приміщенні установи ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень» за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 83-д, в присутності працівників банку, підписала як директор ТОВ «Голд Трейд» заяву на відкриття поточного рахунку та договір банківського рахунку № 04-1/1270.

Після державної реєстрації змін до установчих документів ТОВ «Голд Трейд» ОСОБА_4 , відповідно до раніше досягнутих з невстановленими слідством особами домовленостей, самостійно підприємницьку діяльність не здійснювала, угоди фінансового характеру не укладала, печаткою підприємств не користувалася, а реєстраційні і установчі документи підприємства передала вказаним особам, що надало змогу вести незаконну діяльність з мінімізації податкових зобов`язань та неправомірного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та його контрагентів шляхом складання фіктивних документів з фінансово - господарської діяльності, звітів зі сплати податків, перерахування коштів без фактичного проведення фінансово - господарських операцій.

В судовому засіданні обвинувачена ОСОБА_4 винною себе в інкримінованому їй кримінальному правопорушенні визнала повністю, підтвердила фактичні обставини вчиненого кримінального правопорушення відповідно до пред`явленого обвинувачення, з якого вбачається, що в червні 2015 року вона надала свій паспорт та довідку про присвоєння ідентифікаційного номера для складання статутних та реєстраційних документів, в липні 2015 року підписала у приватного нотаріуса нову редакцію статуту ТОВ «Голд Трейд», а також в липні 2015 року в приміщенні ПАТ «Діамантбанк» та серпні 2015 року в приміщенні ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень» документи на відкриття та обслуговування банківських рахунків. Також обвинувачена зазначила, що щиро кається у вчиненому та зробила для себе відповідні висновки.

В судовому засіданні, у відповідності до ч.3 ст. 349 КПК України, визнано недоцільним дослідження доказів у справі, а саме: письмових доказів, оскільки фактичні обставини нікім не оспорюються та відсутні сумніви стосовно добровільності та істинності позиції учасників судового провадження.

Оцінюючи докази зібрані в судовому засіданні, суд находить винність обвинуваченої ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення повністю доведеною.

Умисні дії ОСОБА_4 , які виразились у пособництві фіктивному підприємництву, тобто придбанні суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, суд кваліфікує за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

При призначенні покарання обвинуваченій, суд враховує тяжкість скоєного нею кримінального правопорушення, те що воно відноситься до злочинів невеликої тяжкості, є умисним та корисливим, а також особу обвинуваченої, яка вину свою визнала повністю, усвідомила протиправність своїх дій, за місцем роботи характеризується позитивно, раніше не судима, на спеціальних обліках не перебуває, до кримінальної та адміністративної відповідальності не притягувалася, працює, має на утриманні трьох неповнолітніх дітей.

У відповідності до ст. 66 КК України обставинами, що пом`якшує покарання обвинуваченої ОСОБА_4 - є щире каяття та активне сприяння розкриттю злочину.

У відповідності до ст. 67 КК України обставин, що обтяжують покарання обвинуваченої ОСОБА_4 судом не встановлено.

Враховуючи наведене вище, суд вважає, що ОСОБА_4 необхідно обрати покарання у виді штрафу в межах санкції статті, оскільки зазначене покарання буде необхідним та достатнім для виправлення та перевиховання останньої, а також запобігання вчиненню нею нових злочинів.

Цивільний позов не заявлений.

Судові витрати підлягають стягненню з обвинуваченої.

Речові докази по справі відсутні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 373, 374 КПК України, суд,-

З А С У Д И В :
ОСОБА_4 визнати винною у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч.1 ст.205 КК України, та призначити їй покарання у виді штрафу в розмірі п`ятисот неоподаткованих мінімумів доходів громадян в сумі 8500 (вісім тисяч п`ятсот) гривень.

Стягнути з обвинуваченої ОСОБА_4 , на користь держави (УДКСУ у Печерському районі м. Києва, банк одержувач ГУДКСУ у м. Києві; р/р 0007; МФО 820019; КЕКД 24060300, символ звітності 115) процесуальні витрати за проведення почеркознавчої експертизи в сумі 1228,80 грн.

Вирок може бути оскаржений до Апеляційного суду м. Києва, через районний суд, протягом 30 днів з дня його проголошення.

Суддя: ОСОБА_1