Справа № 727/4327/16-к
Провадження № 1-кс/727/1496/16
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 червня 2016 року Шевченківський районний суд м. Чернівці

в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

сторони кримінального провадження:

слідчий ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ГУНП України в Чернівецькій області підполковника поліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000745 від «06» жовтня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст. 364-1 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
До суду звернувся старший слідчий СУ ГУНП України в Чернівецькій області підполковник поліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів.

В клопотанні посилається на те, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) юр. адреса: с. Остриця Герцаївського р-ну, умисно, зловживаючи своїми службовими повноваженнями, протягом 2009-2011 років, з метою одержання неправомірної вигоди у вигляді відшкодування ПДВ з державного бюджету, внесли неправдиві відомості до податкових декларацій зі сплати ПДВ в результаті чого державним інтересам спричинено тяжкі наслідки.

Відомості про вчинене кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000745 від 10.06.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364-1 КК України.

Також встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » протягом вказаного періоду здійснювали імпорт та фіктивну реалізацію транспортних засобів на території України і внаслідок таких операцій формували від`ємне значення з ПДВ та здійснювали відшкодування з бюджету податок на додану вартість.

Зокрема, службові особи ПП « ОСОБА_4 » в період 2009-2011 років документально по заниженій вартості здійснили реалізацію ввезених на територію України транспортних засобів, а саме: - гр. ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженці та жительці АДРЕСА_1 , гр. ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженцю та жителю: АДРЕСА_2 , гр. ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , проживає: АДРЕСА_3 , гр. ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , уродженцю та жителю: АДРЕСА_4 , гр. ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , уродженці та жительці АДРЕСА_5 , гр. ОСОБА_10 , проживає: АДРЕСА_6 , гр. ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , уродженцю та жителю: АДРЕСА_7 , гр. ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , проживає: АДРЕСА_8 , гр. ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , проживає: Львівська обл., Пустомитівський р-н, смт. Щирець, гр. ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , проживає: АДРЕСА_9 ( АДРЕСА_10 ), гр. ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , проживає: АДРЕСА_11 , ОСОБА_16 , проживає: Львівська, проживає: Львівська обл., Сколівський р-н, с. Мита, ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , проживає: Львівська обл., Пустомитівський р-н, с.Чишки та іншими особами, які фактично дані транспортні засоби на вищевказаному підприємстві не придбавали і розрахунки за них не проводили.

В подальшому, службові особи ПП « ОСОБА_4 » вищевказані фіктивні операції з реалізації транспортних засобів відображали в податковій звітності та вчиняли дії пов`язані із незаконним відшкодуванням з бюджету податку на додану вартість на розрахункові рахунки підприємства.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження не представилося можливим допитати в якості свідків жителів м. Львів гр. ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , та гр. ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , яким ПП « ОСОБА_4 » здійснило реалізацію транспортних засобів.

Будучи допитана в якості свідка гр. ОСОБА_18 повідомила, що її батько ОСОБА_6 помер ІНФОРМАЦІЯ_12 (свідоцтво про смерть Серія НОМЕР_2 від 15.10.2015 року). Також, ОСОБА_18 повідомила про те, що її батько жодного відношення до придбання на ПП « ОСОБА_4 » будь-яких транспортних засобів не має та з даного приводу допитувався працівниками правоохоронних органів.

Будучи допитаний в якості свідка гр. ОСОБА_19 повідомив, про те, що його син ОСОБА_8 вже тривалий час перебуває на заробітках за межами Львівської області. Також, ОСОБА_19 повідомив про те, що його син жодного відношення до придбання на ПП « ОСОБА_4 » будь-яких транспортних засобів не має та з даного приводу допитувався працівниками податкової міліції.

08 червня 2016 року у кримінальному провадженні №0000745 від 06.10.2015 року призначено почеркознавчі експертизи підписів від імені гр. ОСОБА_6 та ОСОБА_20 , у зв`язку з чим виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до матеріалів відмовного матеріалу №59/2 від 06.07.2012 року, з метою вилучення оригіналів пояснень, протоколів допиту в якості свідків гр. ОСОБА_6 та ОСОБА_8 , а також експериментальних зразків підписів вказаних осіб.

Вказує, що оригінали пояснень, протоколів допитів в якості свідків гр. ОСОБА_6 та ОСОБА_8 , експериментальні зразки підписів вказаних осіб, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_13 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідні для проведення почеркознавчих експертиз, просить суд клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Представник особи, володінні якої перебувають документи в судове засідання не викликався в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України.

Оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

Встановлено, що 06.10.2015 року до ЄРДР внесено відомості за № 0000745, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України, відповідно до яких: службові особи ПП « ОСОБА_4 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) юр. адреса: с. Остриця Герцаївського р-ну, умисно, зловживаючи своїми службовими повноваженнями, протягом 2009-2011 років, з метою одержання неправомірної вигоди у вигляді відшкодування ПДВ з державного бюджету, внесли неправдиві відомості до податкових декларацій зі сплати ПДВ в результаті чого державним інтересам спричинено тяжкі наслідки.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали пояснень, протоколів допиту в якості свідків гр. ОСОБА_6 та ОСОБА_8 , які знаходяться у відмовному матеріалі №59/2 від 06.07.2012 року та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_14 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів підлягає задоволенню, оскільки слідчим наведено обгрунтовані підстави вважати, що таке вилучення необхідне для проведення почеркознавчої експертизи призначеної постановою слідчого від 08.06.2016р.

Згідно ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в зв`язку з чим суд в частині надання інформації за дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції відмовляє так, як останні не являється стороною кримфінального провадження.
Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ГУНП України в Чернівецькій області підполковнику поліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів (з можливістю їх вилучення на період проведення почеркознавчої експертизи призначеної постановою слідчого від 08.06.2016р.), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_14 , за адресою: АДРЕСА_12 , а саме: до оригіналів пояснень, протоколів допиту в якості свідків гр. ОСОБА_6 та ОСОБА_8 , що знаходяться у відмовному матеріалі №59/3 від 06.07.2012 року, який перебуває

Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1