печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
19 квітня 2016 року Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві кримінальне провадження за клопотанням прокурора Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва ОСОБА_3 про призначення позапланової перевірки під час здійснення досудового розслідування в кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000136 від 17.06.2015 за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.1 ст.204 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
Прокурор Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням про призначення позапланової податкової перевірки, в обґрунтування якого зазначив наступне.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000136 від 17 червня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч.1 ст. 204 КК України.

На адресу СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов акт податкової перевірки ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві №291/26-55-22-09 від 20.04.2015 року «Про результати планової виїзної перевірки ТОВ "Юкра" (код за ) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року», відповідно до якого встановлено, що службові особи ТОВ "Юкра" (код за ) занизили податок на прибуток у сумі 10 968 271 грн. та податок на додану вартість у сумі 11 128 921 грн., загальна сума ухилення складає 22 097 192 грн., що є особливо великим розміром.

12.01.2016 на підставі ухвали Печерського районного суду м. Києва від 14 грудня 2015 проведено обшуки за адресами зберігання (виготовлення) паливно-мастильних матеріалів службовими особами ТОВ «Юкра». Так, в результаті проведених обшуків відібрано зразки нафтопродуктів ТОВ «Юкра» для проведення експертизи на предмет їх відповідності вимогам ДСТУ. Відповідно до висновків експертів встановлено, що відібрані зразки ПММ ТОВ «Юкра» не відповідають вимогам ДСТУ та не можуть використовуватись як автомобільні бензини та дизельні палива. Враховуючи вищевикладене, дії службових осіб було кваліфіковано за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ст. 204 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Юкра» спільно з іншими невстановленими слідством особами продовжують здійснювати протиправну діяльність направлену на ухилення від сплати податків та здійснювати незаконне придбання (виготовлення, збут) нафтопродуктів, які не відповідають вимогам нормативних документів України.

Також встановлено, що службові особи ТОВ «Юкра» з метою збуту здійснюють продаж недоброякісних паливно-мастильних матеріалів на підконтрольні їм підприємства, в тому числі на ТОВ «Лекгруп» (код 36303242) для подальшої реалізації палива через мережі АЗС на території міста Києва та Київської області.

15.03.2016 на підставі ухвали Печерського районного суду м. Києва № 757/8070/16-к від 23.02.2016 року відібрано в надземних резервуарах зразки паливно-мастильних матеріалів у ТОВ «Лекгруп» (код за ) на автозаправної станції за адресою Київська область, смт. Рокитне, вулиця Телешівська, будинок 1.

18.03.2016 отримано висновок Управління експертиз та досліджень хімічної та промислової продукції № 150. Відповідно до висновків якої встановлено, що паливно-мастильні матеріали, а саме бензин марок «А-92», «А-95», «А-92 Е» за визначеними показниками не відповідає вимогам ДСТУ та не може використовуватись як автомобільні бензини.

Враховуючи вказане, виникла необхідність у проведенні позапланової перевірки ТОВ «Лекгруп» (код 36303242) з питань додержання вимог чинного законодавства з питань діяльності, пов`язаної з об`єктом підвищеної небезпеки на автозаправному та авто газозаправному пункті на Київська область, смт. Рокитне, вулиця Телешівська, будинок 1.

Заслухавши думку прокурора в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 5 Закону України «Про об`єкти підвищеної небезпеки», до повноважень центральних органів виконавчої влади у сфері діяльності, пов`язаної з об`єктами підвищеної небезпеки, належать, у тому числі, здійснення державного регулювання і контролю у сфері діяльності, пов`язаної з об`єктами підвищеної небезпеки.

Згідно із Законом України «Про основні засади державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності», заходи державного нагляду (контролю) планові та позапланові заходи, які здійснюються шляхом проведення перевірок, ревізій, оглядів, обстежень та інших дій.

Відповідно до Положення про територіальне управління Держгірпромнагляду у Київській області та місті Києві, затвердженого наказом Державної служби гірничого нагляду та промислової безпеки України № 186-К від 02.12.2011, до основних завдань Територіального управління Держгірпромнагляду у Київській області та місті Києві відноситься організація та здійснення державного нагляду (контролю) за додержанням законів та інших нормативно-правових актів з питань: промислової безпеки, охорони праці, безпечного ведення робіт юридичними та фізичними особами, які відповідно до законодавства використовують найману працю; геологічного вивчення надр, їх використання та охорони, а також використання і переробки мінеральної сировини; безпеки робіт у сфері поводження з вибуховими матеріалами промислового призначення; безпечного проведення робіт з утилізації звичайних видів боєприпасів, ракетного палива та вибухових матеріалів військового призначення; трубопровідного транспорту, функціонування ринку природного газу та діяльності, пов`язаної з об`єктами підвищеної небезпеки та потенційно небезпечними об`єктами.

Згідно із розпорядженням Кабінету Міністрів України №1021-р від 30.09.2015, повноваження Державної служби гірничого нагляду та промислової безпеки України передано Державній службі України з питань праці.

Територіальним органом Державної служби України з питань праці у м. Києві та Київській області є Головне управління держпраці у Київській області.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні прокурора, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на вищевказаних положеннях закону, приходжу до висновку про наявність правових підстав для призначення в кримінальному провадженні №0000136 позапланової перевірки ТОВ «Лекгруп» (код 36303242) з дотримання вимог законодавства з питань промислової безпеки та охорони праці при здійсненні діяльності, пов`язаної з об`єктом підвищеної небезпеки на автозаправному та авто газозаправному пункті розміщеному за адресою: Київська область, смт. Рокитне, вулиця Телешівська, будинок 1.

Керуючись ст.ст. 309, 376, 392 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання прокуро ра Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва ОСОБА_3 задовольнити.

1. Призначити в межах кримінального провадження №0000136 позапланову перевірку ТОВ «Лекгруп» (код 36303242) з дотримання вимог законодавства з питань промислової безпеки та охорони праці при здійсненні діяльності, пов`язаної з об`єктом підвищеної небезпеки на автозаправному та авто газозаправному пункті розміщеному за адресою: Київська область, смт. Рокитне, вулиця Телешівська, будинок 1.

2. Проведення позапланової документальної перевірки доручити співробітниками Головного управління держпраці у Київській області у місячний строк.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1