КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/1940/13-к
Провадження № 1-кс/552/331/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20.03.2013 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Васильєва Л.М., при секретарі Гагіної А.Е., з участю слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1

розглянувши клопотання слідчого ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу та можливість вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ПП Юріс-Будінвест () по взаємовідносинам з ТОВ Грандторгбуд-123 () та ТОВ Паладіум-Унігруп () за період з 01.01.2011 року по 01.01.2013 року, яке знаходиться за адресою: м. Полтава, вул. Визволення, №22,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий ОВС СУ ДПС у Полтавській області звернувся до Київського районного суду м.Полтави з клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури Полтавської області про надання тимчасового доступу та можливість вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ПП Юріс-Будінвест () по взаємовідносинам з ТОВ Грандторгбуд-123 () та ТОВ Паладіум-Унігруп () за період з 01.01.2011 року по 01.01.2013 року, яке знаходиться за адресою: м. Полтава, вул. Визволення, №22.

Подання обґрунтовує тим, що в провадженні СУ ДПС у Полтавській області перебуває кримінальне провадження №0000015, внесене до ЄРДР 21.11.2012 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212 та ч.1 ст.366 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ Мелліс (), ТОВ Грандторгбуд-123 (), ТОВ Паладіум-Унігруп () з метою приховування обєкту оподаткування внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів (платіжні банківські документи), відобразивши в них неіснуючі фінансово-господарські взаємовідносини з ОСОБА_2 (і.п.н.), ОСОБА_3 (і.п.н.), ОСОБА_4 (і.п.н.) в результаті чого вчинили службове підроблення та умисно ухилилися від сплати податків у значних розмірах.

В ході розслідування даного кримінального провадження на виконання вказівок прокуратури Полтавської області, щодо встановлення серед підприємств-контрагентів ТОВ Мелліс, ТОВ Грандторгбуд-123 та ТОВ Паладіум-Унігруп наявності бюджетних організацій, державних підприємств, у тому числі під час здійснення тендерних процедур встановлено, що ПП Юріс-Будінвест () в період 2011-2012 року коли останнє являлося розпорядником бюджетних коштів, в податковому та бухгалтерському обліках відображало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ Грандторгбуд-123 () та ТОВ Паладіум-Унігруп ().

На сьогоднішній день, на виконання вказівок прокуратури Полтавської області, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступ та вилученні оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ПП Юріс-Будінвест з приводу фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ Грандторгбуд-123 та ТОВ Паладіум-Унігруп.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити.

Відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК Україна особа, у володінні якої знаходяться документи судом не викликалась.

Матеріали клопотання містять вказівки прокуратури Полтавської області ( а.с.7-8) по вказаному кримінальному провадженню, пункт 7 яких містить вказівку про перевірку серед підприємств-конрагентів ТОВ Паладіум-Унігруп, ТОВ Мелліс та ТОВ Грандторгбуд-123 наявність бюджетних організацій, державних підприємств, у тому числі під час здійснення тендерних процедур.

На виконання доручення щодо встановлення серед підприємств-контрагентів ТОВ

Мелліс, ТОВ Грандторгбуд-123 , ТОВ Паладіум-Унігруп, встановлено, що ТОВ

Грандторгбуд-123 за період своєї діяльності відобразило фінансово-господарські взаємовідносини з постачання товарів ( робіт, послуг) з ТОВ Юріс-Будінвест у жовтні 2011 року на загальну суду 111778.32 грн. ( отримало з бюджету протягом 2011 року 1617402.8 грн.)

Оскільки документи, про які йде мова у клопотанні знаходяться за адресою: м. Полтава, вул. Визволення, №22, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять охоронювану законом таємницю, є джерелом доказів, у подальшому потрібні для проведення слідчих дій слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. 159-165 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ПП Юріс-Будінвест () по взаємовідносинам з ТОВ Грандторгбуд-123 () та ТОВ Паладіум-Унігруп () за період з 01.01.2011 року по 01.01.2013 року, яке знаходиться за адресою: м. Полтава, вул. Визволення, №22, а саме: договорів та додатків до них, додаткових угод, довідок про вартість товарів, накладних, актів приймання передачі товарів, податкових накладних, рахунків-фактур, журналів-ордерів, книги реєстрації податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, податкових декларацій, картки складського обліку, книги складського обліку, актів звірок, товарно-транспортних та внутрішніх накладних на реалізований товар, банківських виписок та платіжних доручень, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, даних аналітичного обліку, документів бухгалтерського обліку щодо оприбуткування поставлених ТМЦ, вхідну та вихідну кореспонденцію між підприємствами, книги реєстрації вїзду та виїзду транспорту та працівників, заявки на перепуск і перепустки та інших документів, що свідчать про результати даних взаємовідносин, за вказаний період часу.

Надати дозвіл на вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку у ПП Юріс-Будінвест () по взаємовідносинам з ТОВ Грандторгбуд-123 () та ТОВ Паладіум-Унігруп () за період з 01.01.2011 року по 01.01.2013 року, яке знаходиться за адресою: м. Полтава, вул. Визволення, №22, а саме: договорів та додатків до них, додаткових угод, довідок про вартість товарів, накладних, актів приймання передачі товарів, податкових накладних, рахунків-фактур, журналів-ордерів, книги реєстрації податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, податкових декларацій, картки складського обліку, книги складського обліку, актів звірок, товарно-транспортних та внутрішніх накладних на реалізований товар, банківських виписок та платіжних доручень, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, даних аналітичного обліку, документів бухгалтерського обліку щодо оприбуткування поставлених ТМЦ, вхідну та вихідну кореспонденцію між підприємствами, книги реєстрації вїзду та виїзду транспорту та працівників, заявки на перепуск і перепустки та інших документів, що свідчать про результати даних взаємовідносин, за вказаний період часу.

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити ст./оу СОБР БКЛ УПМ ДПС у Полтавській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_5

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали до 19 квітня 2013 року.

Ухвала може бути оскаржена протягом 5 днів з дня її проголошення.

Суддя Л.М.Васильєва