СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів
Справа №712/2344/16-к
Провадження № 1-кс/712/1266/16
м. Черкаси 09 березня 2016 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майором податкової міліції ОСОБА_4 , розглянув винесене в кримінальному провадженні №0000011 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майором податкової міліції ОСОБА_4 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , клопотання про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майор податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000011, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.02.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на територіїнежитлового виробничого комплексу за адресою: АДРЕСА_1 здійснюють незаконне зберігання з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів, що не відповідають нормам ДСТУ,які в подальшому збувають через власну авто-заправочну станцію АЗС в м. Корсунь-Шевченківський.

В подальшому, 16.02.2016 під час обшуку на підставі ухвали слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси від 15.02.2016 за адресою: АДРЕСА_1 , було виявлено резервуари горизонтальні та вертикальні сталеві в яких зберігалися рідини з характерним запахом бензину і дизельного палива загальною кількістю 319212 літрів, з яких були відібрані зразки для дослідження та експертизи.

17.02.2016 по відібраним зразкам рідин, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » проведено лабораторні дослідження, згідно яких встановлено, що рідини, які зберігаються в резервуарах під №18 в кількості 7742 літрів, під №11 в кількості 66690 літрів та під №6 в кількості 24435 літрів не відповідають діючій в Україні нормативній документації (ДСТУ 4839:2007 та 4840:2007), як бензини автомобільні підвищеної якості і паливо дизельне підвищеної якості.

22.02.2016 від службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримано документи на придбання нафтопродуктів, згідно яких встановлено, що в резервуарі № 18 зберігається бензин марки А-92 «форсаж», який був придбаний у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відповідно до податкової накладної №106 від 30.11.2015.

В клопотанні вказано, що в ході здійснення аналізу єдиного реєстру податкових накладних встановлено, що ідентичне пальне марки А-92 «форсаж» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » придбавало і в ПП « ОСОБА_5 » (м. Черкаси, код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) відповідно до зареєстрованих податкових накладних від 26.01.2016 за № 77, від 28.01.2016 за № 87, від 05.02.2016 за №№ 22, 27.

Слідчий вказав, що для з`ясування обставин проведення фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ПП « ОСОБА_5 », а також з метою призначення відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів бухгалтерських та фінансово-господарських документів, що стосуються, як передання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на зберігання і реалізацію нафтопродуктів та їх компонентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » так і їх придбання ПП « ОСОБА_5 », а саме: договорів, угод, податкових накладних, накладних, товарно-транспортних накладних, доручень, актів прийому передачі, оборотно-сальдових відомостей, уточнюючих розрахунків, паспорти якості і сертифікати відповідності на нафтопродукти та їх компоненти, які на даний час перебувають у володінні ПП « ОСОБА_5 » (м. Черкаси, код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання підтримали та просили суд його повністю задовольнити.

Суд вивчивши матеріали додані до клопотання, а також враховуючи думку слідчого та прокурора, які просили розглянути дане клопотання без участі службових осіб ПП « ОСОБА_5 », приходить до висновку, що наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза переховування або знищення документів, підтверджуючих проведення фінансово-господарських операцій ПП « ОСОБА_5 » із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », тому вважає за необхідне розглянути дане клопотання за відсутності представників ПП « ОСОБА_5 ».

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Заслухавши думку учасників процесу, дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, суд прийшов до висновку, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно надати тимчасовий доступ з можливістю вилучити, завірених належним чином копій первинних бухгалтерських документів по взаємовідносинах ПП « ОСОБА_5 » (м. Черкаси, код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2016 по 15.02.16, які на даний час перебувають у володінні ПП « ОСОБА_5 » (м. Черкаси, код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ),

Керуючись ст. ст.110 131, 132, 159-164 КПК України, суд
УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_4 .

Надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити завірених належним чином копій первинних бухгалтерських документів, які стосуються реалізації ПП « ОСОБА_5 » (м. Черкаси, код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період з 01.01.2016 по 15.02.16 нафтопродуктів і їх компонентів на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та документів щодо його придбання ПП « ОСОБА_5 », а саме: договорів, угод, податкових накладних, накладних, товарно-транспортних накладних, доручень, актів прийому передачі, документів, що підтверджують оплату реалізованих нафтопродуктів та їх компонентів, оборотно-сальдових відомостей, уточнюючих розрахунків, сертифікати відповідності та паспорти якості на нафтопродукти та їх компоненти, які на даний час перебувають у володінні ПП « ОСОБА_5 » (м. Черкаси, код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , а також на іншу особу за його дорученням.

Термін дії ухвали встановити 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1