печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
11 листопада 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справ Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про призначення позапланової виїзної ревізії -

В С Т А Н О В И В :
До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва, в межах кримінального провадження № 0000971 від 08.04.2016 року, надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справ Генеральної прокуратури ОСОБА_5 , погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_6 , про призначення позапланової виїзної ревізії.
Обґрунтовуючи подане клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Департаментом з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000971 від 08.04.2016 стосовно службових осіб ГУНП в Хмельницькій області за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 365, ч. 1 ст. 203-2 ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що у період з лютого по листопад 2015 року ОСОБА_7 , працюючий начальником управління матеріального забезпечення Управління МВС України в Хмельницькій області, організував укладення низки договорів на загальну суму понад 300 тис. грн. із місцевим приватним підприємцем ФОП ОСОБА_8 про закупівлю за державні кошти товарів (продуктів харчування), які призначались для підрозділів, що перебували в зоні проведення АТО.
Так, у вказаний період часу між ФОП ОСОБА_8 (Продавець) та службовими особами УМВС України в Хмельницькій області (Покупець) укладено вісім договорів про закупівлю товарів за державні кошти: № 49 від 25.02.2015 на суму 17742 грн., в особі в.о. начальника Управління ОСОБА_9 ; № 72 від 18.03.2015 на суму 30766 грн., в особі в.о. начальника Управління ОСОБА_9 ; № 112 від 27.04.2015 на суму 24973 грн., в особі начальника Управління ОСОБА_10 ; № 122 від 12.05.2015 на суму 41045 грн., в особі заступника начальника Управління ОСОБА_11 ; № 133 від 08.06.2015 на суму 36108 грн., в особі начальника Управління ОСОБА_10 ; № 151 від 13.07.2015 на суму 55770 грн., в особі начальника Управління ОСОБА_10 ; № 170 від 11.08.2015 на суму 73221 грн., в особі начальника Управління ОСОБА_10 ; № 195 від 14.09.2015 на суму 52674 грн., в особі начальника Управління ОСОБА_10 .
В результаті виконання умов цих договорів, ОСОБА_7 незаконно заволодів коштами в розмірі 10 % від суми укладеного договору, шляхом отримання від підприємця готівкових грошових коштів.
Крім того, протягом липня-серпня 2016 ОСОБА_7 , працюючи на посаді начальника відділу логістики та матеріально-технічного забезпечення ГУНП в Хмельницькій області, зловживаючи своїм службовим становищем, шляхом внесення завідомо недостовірних даних у відомості, заволодів талонами на пальне (скретч-картами) торгових марок «Техойл» та «WOG», що призначалися на потреби структурних та територіальних підрозділів ГУНП, які у подальшому використав у власних потребах.
Всього, ОСОБА_7 , діючи умисно, повторно, з корисливих мотивів, зловживаючи своїм службовим становищем, незаконно заволодів талонами на пальне на суму 32826,4 грн. та державними коштами на суму 30000 грн., а всього ОСОБА_7 - державним майном на загальну суму 62826,4 грн.
02.11.2016 за вказаними фактами ОСОБА_7 повідомлено підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України.
Крім того, під час здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні отримано інформацію про заволодіння та розтрату бюджетних коштів службовими особами ГУНП в Хмельницькій області (УМВС України в Хмельницькій області).
На теперішній час виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ГУНП в Хмельницькій області, , (УМВС України в Хмельницькій області, , до реорганізації), за період з 01.01.2015 по 01.10.2016, з наступних питань:дотримання законодавства при здійснені закупівлі паливно-мастильних матеріалів, продуктів харчування та послуг з будівництва та ремонту;законність здійснення та достовірність відображення в обліку видатків на виконання ремонтно-будівельних робіт об`єктів нерухомості;дотримання норм законодавства під час проведення інвентаризації та правильності відображення її результатів в бухгалтерському обліку та звітності при реорганізації УМВС України в Хмельницькій області в ГУНП в Хмельницькій області.
Перелік питань, які підлягають з`ясуванню та на які необхідно надати відповідь в ході проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Міністерства юстиції України, а також орієнтовний час на який можливо призначити проведення відповідної ревізії узгоджено з Державною аудіторською службою України.
Без проведення позапланової виїзної ревізії неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, детально перевірити важливі для досудового розслідування обставини кримінального правопорушення, документально встановити всі факти, пов`язані з протиправними діями службових осіб щодо використання державних коштів під час взаємовідносин з іншими суб`єктами підприємницької діяльності, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.
Висновок ревізії має важливе значення для досудового розслідування, який буде доказом під час судового розгляду кримінального провадження.
Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів, в тому числі і шляхом отримання від органів державної влади висновків ревізій та актів перевірок.
Згідно ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» № 2939-XI від 26.01.1993, позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.
Перелік питань, які підлягають з`ясуванню та на які необхідно надати відповідь в ході проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ГУНП в Хмельницькій області (УМВС України в Хмельницькій області), а також орієнтовний час на який можливо призначити проведення відповідної ревізії узгоджено з Державною аудиторською службою України.
Листом № 15-17/394 від 07.11.2016 Державна аудиторська служба України відповідно до Порядку взаємодії між органами державної контрольно-ревізійної служби та органами прокуратури, внутрішніх справ і Служби безпеки України, затвердженого наказом від 19.10.2006 № 346/1025/685/53, повідомила, що зазначений контрольний захід фахівці служби та/або її територіальних підрозділів можуть розпочати з 02.12.2016.
Слідчий ОСОБА_3 у судовому засіданні підтримав клопотання.
Керуючись ст.ст. 93, 132, 309 КПК України, Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», Порядком взаємодії між органами державної контрольно-ревізійної служби та органами прокуратури, внутрішніх справ та Служби безпеки України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справ Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про призначення позапланової виїзної ревізії, - задовольнити.
Надати дозвіл на проведення у кримінальному провадженні № 0000971 від 08.04.2016 позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ГУНП в Хмельницькій області, (УМВС України в Хмельницькій області, ), розташованого за адресою: м. Хмельницький, вул. Зарічанська, 7, за період з 01.01.2015 по 01.10.2016, з наступних питань:

дотримання законодавства при здійснені закупівлі паливно-мастильних матеріалів, продуктів харчування та послуг з будівництва та ремонту;

законність здійснення та достовірність відображення в обліку видатків на виконання ремонтно-будівельних робіт об`єктів нерухомості;

дотримання норм законодавства під час проведення інвентаризації та правильності відображення її результатів в бухгалтерському обліку та звітності при реорганізації УМВС України в Хмельницькій області в ГУНП в Хмельницькій області.

Визначити термін проведення позапланової виїзної ревізії п`ятнадцять робочих днів, починаючи з 02.12.2016.
Проведення ревізії доручити відповідним фахівцям Державної аудиторської служби України та/або її територіальних підрозділів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1