Справа №4-251/11
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 липня 2011 року смт. Ювілейне

Дніпропетровський районний суд Дніпропетровської області в складі:

головуючого судді Озерянської Ж.М.,

при секретарі Івановій.І.І.

за участю прокурора Соколова Є.А.,

розглянувши подання старшого слідчого податкової міліції Дніпропетровської МДПІ майор податкової міліції ОСОБА_1, погоджене з прокурором Дніпропетровського району, про накладення арешту,-

ВСТАНОВИВ:

13 липня 2011 року до Дніпропетровського районного суду надійшло подання старшого слідчого податкової міліції Дніпропетровської МДПІ майор податкової міліції ОСОБА_1, погоджене з прокурором Дніпропетровського району, про накладення арешту у витратній частині на грошові кошти, що знаходяться на рахунку №0001, що належить ТОВ "Дарго сервіс" (код ЕГРПОУ 36933922), відкритому в філії Дніпропетровське РУ ПАТ КБ «Південкомбанк»(МФО 305266), що розташована за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Колодязна,2А, а також на все інші рахунки вказаного підприємства та усі платежі, які поступають на ці рахунки, з метою припинення подальшого незаконного руху грошових коштів, а також забезпечення можливого у майбутньому цивільного позову по кримінальній справі.

У поданні також ставиться питання про зобовязання посадових осіб банківської установи:

- Зобовязати службових осіб філії Дніпропетровське РУ ПАТ КБ «Південкомбанк»(МФО 305266) в присутності співробітників податкової міліції зробити на кожному примірнику постанови суду запис з вказанням дати та часу його надання до банку, а також дати та часу арешту рахунку, з зазначенням суми заарештованих грошових коштів.

В обґрунтування вимог у поданні зазначено, що 25.05.2011р. старшим слідчим податкової міліції Дніпропетровської МДПІ порушено кримінальну справу №99110405 по у відношенні бухгалтера ТОВ «Дарго Сервіс»ОСОБА_2 за ознаками складу злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Приводом та підставою до порушення кримінальної справи стали матеріали дослідчої перевірки, проведеної співробітниками ВПМ Дніпропетровської МДПІ, в ході якої встановлено, що бухгалтер ТОВ «Дарго Сервіс»ОСОБА_2 в період вересень жовтень 2010р. з метою ухиляння від сплати податку на додану вартість, при складанні й подачі податкової декларації з ПДВ за жовтень 2010р., вказав операції з придбання ТМЦ у ПП "Ясон Плюс" (код за ), яке фактично ТМЦ в адресу ТОВ «Дарго сервіс»не поставляло, та оплата за ТМЦ не здійснювалась.

З метою надання проведеним операціям законного вигляду, достовірно знаючи про те, що поставки ТМЦ ПП "Ясон-Плюс" в адресу ТОВ "Дарго сервіс" не було, і що операції, відображені в податкової декларації з ПДВ - безтоварні, і служили метою незаконного формування податкового кредиту в жовтні 2010 року, бухгалтер ТОВ "Дарго сервіс" (код ЕГРПОУ 36933922), розташованого за адресою: Дніпропетровський райор, м. Підгородне, вул. Центральна,25, ОСОБА_2, ухилився від сплати податку на додану вартість у розмірі 2679947,64 грн., що привело до фактичного не надходження коштів у державний бюджет України в особливо великих розмірах.

В ході досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що ТОВ "Дарго Сервіс" при здійсненні розрахунків з фінансово-господарських операцій використовує розрахунковий рахунок №0001, відкритий в філії Дніпропетровське РУ ПАТ КБ «Південкомбанк»(МФО 305266), що розташована за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Колодязна,2А.

В ході проведення досудового слідства по даній кримінальній справі у органа досудового слідства виникла необхідність вжити заходів до забезпечення цивільного позову, який буде заявлено у майбутньому.

Вивчивши матеріали подання, кримінальної справи, вислухавши думку прокурора, який підтримав подання, враховуючи, що злочином завдано тяжких наслідків у вигляді ненадходження до державного бюджету суми податку на додану вартість, з метою накладання арешту на грошові кошти, які у подальшому можуть бути використані для забезпечення відшкодування встановлених по кримінальній справі матеріальних збитків, керуючись ст.59 Закону України «Про банки та банківську діяльність»ст.ст. 29, 126 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Накласти арешт у витратній частині на грошові кошти, що знаходяться на рахунку №0001, що належить ТОВ "Дарго сервіс" (код ЕГРПОУ 36933922), відкритому в філії Дніпропетровське РУ ПАТ КБ «Південкомбанк»(МФО 305266), що розташована за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Колодязна,2А, а також повідомити про наявність та суму грошових коштів наявних на даному розрахунковому рахунку на момент предявлення постанови.

Суддя Дніпропетровського

районного суду ОСОБА_3