Справа № 369/8194/15-к
Провадження № 1-кс/369/1778/15
УХВАЛА
Іменем України

04.08.2015 року м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів, за матеріалами кримінального провадження за №0000062 від 14.08.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до Києво-Святошинського районного суду Київської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів.

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000062, що кваліфікується за ч. 1 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), основний вид діяльності: будівництво будівель, перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_2 та зареєстровано за податковою адресою: АДРЕСА_1 .

В ході перевірки працівниками ІНФОРМАЦІЯ_3 встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.01.2013 року по 01.03.2014 року ухилились від сплати податків шляхом проведення фінансово-господарських відносин з підприємством, що має ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), на загальну суму 1 140 074 гривень.

Згідно акту ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ Міндоходів у Київській області №324/10-13-22-01-121/33776341 від 03.07.2014 року документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено порушення п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.6 ст. 201 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року №2755-VI (зі змінами та доповненнями), в результаті чого підприємством було занижено податок на додану вартість у розмірі 584 653 гривень та п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139, п. 138.1 п.п. 138.5.1 п. 138.5 ст. 138 Податкового Кодексу України від 02 грудня 2010 року №2755-VI (зі змінами та доповненнями), в результаті чого занижено податок на прибуток на загальну суму 555 421 гривень.(загальна сума ухилення від сплати податків становить 1 140 074 гривень).

В ході проведення досудового розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність в отримані показань від директора, головного бухгалтера та засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_3 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 .).

Згідно відомостей отриманих із інформаційно-аналітичної системи Державної фіскальної служби України «Податковий Блок» підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за місцем реєстрації не знаходиться, при цьому встановлено, контактні номери ОСОБА_4 , а саме: НОМЕР_4 та НОМЕР_5 . Зателефонувавши на дані номера для виклику до ІНФОРМАЦІЯ_5 з метою дачі показань у якості свідка в кримінальному провадженні № 0000062, проте неодноразово абонент не приймав вхідний зв`язок. Таким чином у ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у отриманні реєстраційних даних абонента телефонів, відомостей щодо IMEI, у якому використовується SIM- картки, трафіків з`єднань та прив`язок до базових станцій абонента безпровідних мобільних телефонів НОМЕР_4 та НОМЕР_5 .

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки отримавши та проаналізувавши реєстраційні дані абонента телефону, дані про місцезнаходження мобільного терміналу у якому використовується сім-картки з вказаним номером, відомості щодо IMEI, у якому використовується SIM- картки та трафіки з`єднань та прив`язок до базових станцій абонента із зазначенням їх маршрутів та тривалості безпровідних мобільних телефонів НОМЕР_4 та НОМЕР_5 , можливо буде встановити місцезнаходження та забезпечити явку до слідчого, шляхом вручення повістки про виклик ОСОБА_4 та в подальшому допитати його у якості свідка, з приводу його перебування на посаді директора, головного бухгалтера та засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та причетності останнього до здійснення господарської діяльності підприємства.

Відомості, що містяться у реєстраційних даних абонента телефонів, дані про місцезнаходження мобільного терміналу у якому використовується сім-картки з вказаними номерами, відомості щодо IMEI, у якому використовується SIM- картка та трафіки з`єднань та прив`язок до базових станцій абонента із зазначенням маршрутів та тривалості безпровідних мобільних телефонів НОМЕР_4 та НОМЕР_5 , можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Вищезазначені документи містять в своєму змісті інформацію, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій.

Відомості, що містяться у вказаних вище документах, використовуватимуться під час досудового розслідування як докази взаємозв`язку власника номерів телефонів з іншими невстановленими особами, а також використання вказаної інформації для проведення відповідних негласних слідчих (розшукових) дій з метою документування протиправної діяльності особи.

Одержати вказані відомості, шляхом проведення інших слідчих (розшукових) дій, крім одержання тимчасового доступу до речей та документів, які містяться у провайдерів телекомунікацій, неможливо.

Слідчий просив суд надати дозвіл старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , або ж особі, уповноваженій за доручення слідчого, на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), за адресою: АДРЕСА_3 , а саме: відомостей про реєстраційні дані абонента телефонів, відомостей щодо IMEI, у якому використовується SIM- картки, трафіків з`єднань та прив`язок до базових станцій абонента безпровідних мобільних телефонів, тривалості, дат здійснення телефонних контактів абонента з НОМЕР_4 та НОМЕР_5 , за період з 01.01.2013 по теперішній час, в електронному вигляді та на паперовому носії інформації, дані щодо місцезнаходження мобільного терміналу у якому використовується сім-картки з вказаними номерами, щоденно за період з 01.01.2013 по теперішній час з можливості вилучення речей, завірених копій документів та отримання відомостей.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Згідно п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Слідчий суддя розглядає клопотання у відсутність представників ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » з метою унеможливлення завчасного знищення або переховування вищезазначених документів.

Отже слідчий суддя, вивчивши клопотання, додані до нього матеріали, приходить до переконання про необхідність задоволення клопотання слідчого.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159-163, 164 КПК України, слідчий суддя-

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , або ж особі, уповноваженій за доручення слідчого, на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), за адресою: АДРЕСА_3 , а саме: відомостей про реєстраційні дані абонента телефонів, відомостей щодо IMEI, у якому використовується SIM- картки, трафіків з`єднань та прив`язок до базових станцій абонента безпровідних мобільних телефонів, тривалості, дат здійснення телефонних контактів абонента з НОМЕР_4 та НОМЕР_5 , за період з 01.01.2013 по теперішній час, в електронному вигляді та на паперовому носії інформації, дані щодо місцезнаходження мобільного терміналу у якому використовується сім-картки з вказаними номерами, щоденно за період з 01.01.2013 по теперішній час з можливості вилучення речей, завірених копій документів та отримання відомостей.

Строк дії ухвали 1 місяць.
Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: ОСОБА_1