Справа № 640/2897/13-к
н/п 1-кс/640/1229/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"19" лютого 2013 р. м. Харків

Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Єфіменко Н.В., при секретарі Васалатій К.Є., за участю слідчого Капіноса О.М., розглянувши в залі судових засідань в приміщенні суду клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Харківській області Капіноса О.М. про дозвіл на проведення обшуку у кримінальному провадженні №0000045 від 22.01.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

19 лютого 2013р. слідчий з ОВС СУ ДПС у Харківській області Капінос О.М. звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області Свобода Д.О., про надання дозволу на проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_1 - за місцем реєстрації ОСОБА_3, з метою відшукання і вилучення: бухгалтерської, іншої документації, яка свідчить про фактичні об'єми придбання та реалізації товарно - матеріальних цінностей ТОВ «Група Компаній СТІС» та про походження зазначених товарів, бухгалтерської, іншої документації, яка свідчить про фактичні об'єми придбання та реалізації товарно - матеріальних цінностей СГД ФО ОСОБА_3 (ідент. код НОМЕР_1), СГД ФО ОСОБА_5 (ідент. код НОМЕР_2) та іншими суб'єктами господарської діяльності, задіяними в схемі щодо ухилення від сплати податків, комп'ютерів, які містять інформацію щодо фактичних об'ємів придбання та реалізації товарно - матеріальних цінностей ТОВ «Група Компаній СТІС», СГД ФО ОСОБА_3, СГД ФО ОСОБА_5 та іншими суб'єктами господарської діяльності, задіяними в схемі щодо ухилення від сплати податків; чорнових записів, схем, що свідчать про фактичні об'єми придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей ТОВ «Група Компаній СТІС», СГД ФО ОСОБА_3, СГД ФО ОСОБА_5 та іншими суб'єктами господарської діяльності, задіяними в схемі щодо ухилення від сплати податків, не врахованих залишків коштів на ТОВ «Група Компаній СТІС», несертифікованої продукції, що мають значення для досудового розслідування.

Підставами для обшуку слідчий зазначив, що посадові особи ТОВ «Група Компаній СТІС» () в період з 2011р. по теперішній час, шляхом непроведення через касу підприємства коштів, отриманих за реалізований товар, ухиляються від сплати податків. З метою заниження валових доходів, та, як наслідок, ухилення від сплати податків, посадові особи ТОВ «Група Компаній СТІС» в своїй господарській діяльності використовують реквізити СГД ФО ОСОБА_3 (ідент. код НОМЕР_1) та СГД ФО ОСОБА_5 (ідент. код НОМЕР_2). Згідно інтернет - сайту «www.goldenpages.ua» підприємство ТОВ «Група Компаній СТІС» здійснює господарську діяльність за наступними адресами: АДРЕСА_2, АДРЕСА_3, АДРЕСА_4.

Також зазначає, що допитаний в якості свідка ОСОБА_6 повідомив, що 22.12.12 він придбав в приміщенні магазину «ІНФОРМАЦІЯ_1» за адресою: АДРЕСА_2, телевізор торгівельної марки «PHILIPS» модель 46 PFL 5007Н/12, серійний номер ZH2G за ціною 7 642,2 грн., при цьому розрахунковий документ (чек №10274) був виданий не від ТОВ «Група Компаній СТІС», а від ФОП ОСОБА_3. При цьому саме громадянин ОСОБА_3, згідно проведеного з ОСОБА_6 впізнання по фотознімкам, отримав зазначені грошові кошти від заявника.Згідно листа від 05.02.13 № 2013/05-02-1 ТОВ «ТП Віжн Україна» (офіційного імпортера телевізорів торгівельної марки «PHILIPS») придбаний громадянином ОСОБА_6 телевізор на територію України не імпортувався та не продавався. Допитаний в якості свідка ОСОБА_7 повідомив, що 12.02.13 він придбав в кіоску з надписом «ІНФОРМАЦІЯ_2», що знаходиться біля нежитлової будівлі «Холодногірської лазні» за адресою: АДРЕСА_4, пральний порошок «Тео-бебі» за ціною 55 грн., при цьому розрахунковий документ (товарний чек № б/н) виданий від імені ФОП ОСОБА_5 Згідно листа ДПІ у Московському районі м. Харкова від 14.02.13 №880/7/07.0-24 ФОП ОСОБА_5 у 2012 році до податкового органу про отримані доходи не звітувала. Допитана в якості свідка ОСОБА_8 повідомила, що 14.02.13 вона придбала в магазині з надписом «ІНФОРМАЦІЯ_2» за адресою: АДРЕСА_3, побутову хімію на суму 150 грн., розрахунковий документ продавець надати відмовився.

В ході досудового розслідування встановлено, що посадові особи ТОВ «Група Компаній СТІС» здійснюють господарську діяльність за адресами: АДРЕСА_2, АДРЕСА_3, АДРЕСА_4, порушуючи вимоги законодавства в частині проведення розрахунків зі споживачами та не відображають отримані доходи в бухгалтерському та податковому обліку підприємства, що свідчить про їх умисел, направлений на ухилення від сплати податків та інших обов'язкових платежів. Крім того, згідно рапортів оперативних працівників, бухгалтерська документація, що свідчить про реальні продажі товарно - матеріальних цінностей ТОВ «Група Компаній СТІС», знаходиться за місцем реєстрації ОСОБА_3, за адресою: АДРЕСА_1.

Слідчий суддя, дослідивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, доходить висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки на виконання вимог ч.5 ст.234 КПК України слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах та документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі та документи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

В наданих матеріалах міститься достатньо підстав вважати, що в квартирі АДРЕСА_1, можуть знаходитись предмети та документи, які мають значення для встановлення істини у справі.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст..107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 234, 235, 236, 309, 372 КПК України,

у х в а л и в:

Клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Харківській області Капіноса О.М. про дозвіл на проведення обшуку у кримінальному провадженні №0000045 від 22.01.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_1 - за місцем реєстрації ОСОБА_3, з метою відшукання і вилучення: бухгалтерської, іншої документації, яка свідчить про фактичні об'єми придбання та реалізації товарно - матеріальних цінностей ТОВ «Група Компаній СТІС» та про походження зазначених товарів, бухгалтерської, іншої документації, яка свідчить про фактичні об'єми придбання та реалізації товарно - матеріальних цінностей СГД ФО ОСОБА_3 (ідент. код НОМЕР_1), СГД ФО ОСОБА_5 (ідент. код НОМЕР_2) та іншими суб'єктами господарської діяльності, задіяними в схемі щодо ухилення від сплати податків, комп'ютерів, які містять інформацію щодо фактичних об'ємів придбання та реалізації товарно - матеріальних цінностей ТОВ «Група Компаній СТІС», СГД ФО ОСОБА_3, СГД ФО ОСОБА_5 та іншими суб'єктами господарської діяльності, задіяними в схемі щодо ухилення від сплати податків; чорнових записів, схем, що свідчать про фактичні об'єми придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей ТОВ «Група Компаній СТІС», СГД ФО ОСОБА_3, СГД ФО ОСОБА_5 та іншими суб'єктами господарської діяльності, задіяними в схемі щодо ухилення від сплати податків, не врахованих залишків коштів на ТОВ «Група Компаній СТІС», несертифікованої продукції, що мають значення для досудового розслідування.

Ухвала може бути виконана слідчим до 19.03.2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя