Справа №712/3069/14к
Провадження №1кс/712/1144/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
на тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси « 05» березня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 за участю прокурора ОСОБА_2 , заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000032, заступником начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 , і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 та прокурора ОСОБА_2 , -

ВСТАНОВИВ:
ОСОБА_4 будучи фізичною особою - суб`єктом підприємницької діяльності (ідентифікаційний номер НОМЕР_1 ), зареєстрованою за адресою: АДРЕСА_1 , відповідальною за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов`язкових платежів до бюджету, в період з 01.10.2012 по 31.07.2013 умисно ухилилась від сплати до бюджету держави податку на доходи фізичних осіб в сумі 4 881 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Для з`ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ФОП ОСОБА_4 з суб`єктами господарської діяльності щодо закупівлі зернових культур за готівкові кошти в сумі 28 285 590 грн., знятих з поточного банківського рахунку № НОМЕР_2 відкритому в Черкаському РВ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів ФОП ОСОБА_4 підтверджуючих вищевказані витрати.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, специфікації до договорів, накладні, податкові накладні, акти надання послуг, довідки, рахунки фактури, товаро транспортні накладні, сертифікати якості, касові ордери) ФОП ОСОБА_4 підтверджуючих закупівлю сільськогосподарської продукції у суб`єктів господарської діяльності за готівкові кошти в сумі 28 285 590 грн. в період 01.10.2012 по 31.07.2013, та перебувають у володінні ФОП ОСОБА_4 , з метою подальшого призначення та проведення перевірок та судових експертиз.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності ФОП ОСОБА_4 заступник начальника ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_3 , вказала що вважає, що дана особа з метою уникнення від кримінальної відповідальності може прийняти міри щодо знищення первинних бухгалтерських документів підтверджуючих закупівлю сільськогосподарської продукції за готівкові кошти.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вищезазначені документи, мають велике значення для розслідування даного кримінального провадження, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_3 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, специфікації до договорів, накладні, податкові накладні, акти надання послуг, довідки, рахунки фактури, товаро транспортні накладні, сертифікати якості, касові ордери, квитанції) ФОП ОСОБА_4 (код: НОМЕР_1 ) підтверджуючих закупівлю в період з 01.10.2012 по 31.07.2013 сільськогосподарської продукції за готівкові кошти в сумі 28 285 590 грн., знятих з поточного банківського рахунку № НОМЕР_2 відкритому в Черкаському РВ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які перебувають у володінні ФОП ОСОБА_4 ..

Ухвала підлягає до безумовного виконання ФОП ОСОБА_4 , в противному разі до неї будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

Виконання даної ухвали покласти на заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 або особу за її дорученням.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1 .

Копію ухвали отримав: «_____» _________________201__ року

______________________________________________________