Справа №712/8879/14к
Провадження №1кс/712/2953/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 17 червня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000038 ст. слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000038 ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах ФО-П ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що фізична особа - підприємець ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ), в період з 01.04.2013р. по 31.12.2013р., при здійсненні зовнішньоекономічних операцій по імпортуванню на митну територію України дитячих колясок по контрактах з нерезидентами фірмами Республіки Польща " ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , FIRMA " ІНФОРМАЦІЯ_3 , занизив ринкову вартість товарів при розмитненні, внаслідок чого не нарахував та не сплатив за вказаний період до бюджету України податок на додану вартість в сумі 2 941 тис. грн., чим завдав збитків в особливо великих розмірах.

В зв`язку з викладеним, в діях ФО-П ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України і за даним фактом СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області 28.03.2014 до ЄРДР внесено кримінальне провадження №0000038.

З метою з`ясування обставин проведення імпортних фінансово-господарських операцій ФО-П ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ), напрямків перерахування та використання коштів підприємцем, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також з метою призначення експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_2 ФО-П ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ), відкритого в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_3 ), а саме: особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк), роздруківки руху коштів по рахунку за період з 01.04.2013 по 31.12.2013 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку фізичної особи-підприємця.

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3. Фінансово-економічний стан клієнтів;

4. Системи охорони банків та клієнтів;

5. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки дані про відкриття та обслуговування розрахункового рахунку ФО-П ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 , відкритого в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_3 ), роздруківка руху коштів по ньому за період з 01.04.2013 по 31.12.2013, особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини по справі і в свою чергу є банківською таємницею, то на підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України та ст. 59, 60, 62 ЗУ Про банки і банківську діяльність, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 .

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_3 ) з можливістю вилучити документи, що містять банківську таємницю, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування по розрахунковому рахунку ФО-П ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 ;

- посекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.04.2013 по 31.12.2013, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків), оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків по розрахунковому рахунку ФО-П ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 .

Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3

Термін виконання даної ухвали 30 діб.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1