1Справа № 335/2033/15-к 1-кс/335/1089/2015
17 березня 2015 року м. Запоріжжя
В обґрунтовування якого зазначив, що службові особи ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , основний вид діяльності оптова торгівля іншими машинами та устаткуванням, перебуває на податковому обліку у ІНФОРМАЦІЯ_2 та зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 , директор ОСОБА_5 , іпн. НОМЕР_2 , головний бухгалтер ОСОБА_6 , іпн. НОМЕР_3 ), в період 01.01.2013-31.12.2014 років, шляхом відображення в документах податкової звітності ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 наявності взаємовідносин з ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), які фактично не відбувались, ухилились від сплати ПДВ на суму понад 3,7 млн.грн., що є особливо великим розміром.
Сума нанесеної шкоди державі підтверджена аналітичною довідкою УБВДОЗШ ГУ ДФС у Запорізькій області № 33/1/08-01-16-01-16 від 20.02.2015.
Попередня правова кваліфікація дій службових осіб ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 визначена за ч. 3 ст. 212 КК України.
Під час проведення досудового розслідування встановлено, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період скоєння кримінального правопорушення мало рахунки № НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_17 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_2 (юридична адреса: АДРЕСА_3 ).
Слідчий посилаючись на те, що для повноти та всебічності розслідування кримінального провадження, а також з метою використання при проведенні податкової документальної перевірки, судової економічної експертизи, перевірки факту проведення фінансових розрахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з підприємствами з ознаками «фіктивності», а також ідентифікувати осіб, які мали право розпоряджатися зазначеними грошовими коштами від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилучення у приміщенні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_17 ), розташований за адресою: АДРЕСА_2 (юридична адреса: АДРЕСА_3 , тел. НОМЕР_18 ) документів по банківським рахункам №№ НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), просить клопотання задовольнити.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.
Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » в судове засідання не з`явився, про день та час судового засідання повідомлявся у встановленому законом порядку.
Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши надані докази, вислухавши пояснення слідчого, суд вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити, оскільки вказані у клопотанні документи можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -
Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_2 задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення в приміщенні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_17 ), розташований за адресою: АДРЕСА_2 (юридична адреса: АДРЕСА_3 , тел. НОМЕР_18 ) документів по банківським рахункам № НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:
- виписки руху грошових коштів на магнітному та паперовому носії з обов`язковим відображенням дати операції, назви контрагента, його коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та реквізитів установи банку, суми та призначення платежу, грошових чеків на отримання готівкових грошових коштів по банківським рахункам №№ НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період часу з 01.01.2013 року по 03.03.2015 року;
- карток зі зразками підписів та відбитку печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також документів справи по юридичному оформленню рахунків №№ НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 .
Встановити строк дії вказаної ухвали до 17 квітня 2015 року.
Умисне невиконання ухали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.
Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді.
На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.
У випадку вилучення речей і документів, за відсутністю яких юридична особа позбавляється можливості здійснювати свою діяльність ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом п`яти днів з дня її оголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1