Справа № 1806/4590/12
Провадження № 4/1806/235/12
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.03.2012 року м.Суми

Суддя Ковпаківського районного суду м. Сум Князєв В.Б., розглянувши подання слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Сумській області Чешко А.А., погоджене з першим заступником прокурора Сумської області Кулинич С.А., про надання дозволу на проведення обшуку по кримінальній справі № 12280202, -

В С Т А Н О В И В:

У провадженні слідчого відділу ДПС у Сумській області знаходиться кримінальна справа № 12280202, порушена за фактами підроблення та використання невстановленими особами завідомо підроблених документів від імені ТОВ «Формаксбуд», ТОВ «Релан», ТОВ БФ «Дімбудінвест» та ТОВ «Леміш-Груп» за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 та ч. 4 ст. 358 КК України, а також відносно службових осіб ТОВ «Віта-Буд» за фактом ухилення від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах на суму 1 млн. 740 тис. 398 грн. і службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212 та ч. 2 ст. 366 КК України. Слідчий своє подання мотивує тим, що досудовим слідством встановлено, що в період 2008-2010 років службові особи ТОВ «Віта-Буд» (код 32318407), за попередньою змовою з невстановленими особами, які діяли від імені ТОВ «Формаксбуд» (код 35077831), ТОВ «Релан» (код 34994894), ТОВ БФ «Дімбудінвест» (код 33936480) та ТОВ «Леміш-Груп» (код 36521019), підробили договори на виконання будівельних робіт, укладені ТОВ «Віта-Буд» (Замовник) з ТОВ «Формаксбуд», ТОВ «Релан», ТОВ БФ «Дімбудінвест» та ТОВ «Леміш-Груп» (Підрядники), додаткові угоди до договорів, довідки про вартість виконаних підрядних робіт, податкові накладні, рахунки-фактури, акти прийняття виконаних підрядних робіт, договірні ціни на будівництво об'єктів, які використали в бухгалтерському і податковому обліку ТОВ «Віта-Буд» з метою ухилення від сплати податків. Фактично роботи проводились самостійно працівниками ТОВ «Віта-Буд» без залучення сторонніх організацій, а ТОВ «Формаксбуд», ТОВ «Релан», ТОВ БФ «Дімбудінвест» та ТОВ «Леміш-Груп» участі у виконанні робіт не приймали. Внаслідок відображення по бухгалтерському та податковому обліку ТОВ «Віта-Буд» проведення фінансово-господарських операцій з вищевказаними підприємствами, службовими особами ТОВ «Віта-Буд» порушені вимоги положень ст. ст. 203, 215, 216 і 228 Цивільного кодексу України щодо загальних вимог, додержання яких є необхідним для чинності правочину, внаслідок чого ними не нараховано та не сплачено до бюджету податок на додану вартість за 2008 - 2010 роки на загальну суму 1 млн. 740 тис. 398,77 грн., яка є особливо великим розміром, що підтверджуються: актом № 1935/2312/32318407/33 від 24.03.11 планової виїзної перевірки ТОВ «Віта-Буд», висновком спеціаліста № 7/16-102 від 20.02.12 щодо визначення імовірної суми заниженого ТОВ «Віта-Буд» по сплаті в бюджет податку на додану вартість, актом № 30/15-319/32318407 від 04.01.12 документальної невиїзної перевірки суб'єкта господарювання ТОВ «Віта-Буд». З матеріалів кримінальної справи слідує, що віднесення сум по проведеним договорам у 2008-2010 роках до податкового кредиту ТОВ «Віта-Буд» здійснювала ОСОБА_2, яка являється головним бухгалтером. В ході досудового слідства отримано відомості, що ОСОБА_2 проживає за адресою: АДРЕСА_1, де можливо зберігаються і можуть бути знищені предмети і документи щодо здійснення ТОВ «Віта-Буд» господарської діяльності у 2008-2010 роках, підроблені фінансово-господарські документи по взаємовідносинам ТОВ «Віта-Буд» з ТОВ «Формаксбуд», ТОВ «Релан», ТОВ БФ «Дімбудінвест» та ТОВ «Леміш-Груп», чорнові записи, кліше неіснуючих фірм, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення відповідальності. За даними Сумського міського бюро технічної інвентаризації, квартира АДРЕСА_1 зареєстрована на праві власності за ОСОБА_2. В зв'язку з вищевикладеним слідчий звернувся до Ковпаківського районного суду м. Сум з поданням про проведення обшуку в квартирі, розташованій за адресою: АДРЕСА_1.

Подання про проведення обшуку погоджене з прокурором.

На підставі вищевикладеного, враховуючи, що в поданих до суду матеріалах справи є достатні підстави вважати, що в квартирі, розташованій за адресою: АДРЕСА_1, де зареєстрована та проживає ОСОБА_2, можуть знаходитись предмети і документи щодо здійснення ТОВ «Віта-Буд» господарської діяльності у 2008-2010 роках, підроблені фінансово-господарські документи по взаємовідносинам ТОВ «Віта-Буд» з ТОВ «Формаксбуд», ТОВ «Релан», ТОВ БФ «Дімбудінвест» та ТОВ «Леміш-Груп», чорнові записи, кліше неіснуючих фірм, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і викривати осіб, винних у скоєнні злочинів, керуючись ст. 177 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Провести обшук в квартирі, розташованій за адресою: АДРЕСА_1, яка належить ОСОБА_2.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя В.Б. Князєв