Провадження 1-кс/127/6298/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 листопада 2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Вишар І.Ю. розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів та матеріали кримінального провадження №0000204 від 08.10.2013 року,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування, кримінального правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000204 від 08.10.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Згідно клопотання, період з 01.04.2011 по 30.09.2012 року,- проводячи фінансово-господарські операції повязані із реалізацією сільськогосподарської продукції, в порушення п. 137.1 ст. 137, п.п. 139.1.12 п. 139.1 ст. 139 п.2 підрозділу 4 «Особливості справляння податку на прибуток підприємства» розділу XX «Перехідних положень» Податкового Кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010 року (із змінами та доповненнями) занизили податок на прибуток в розмірі - 63 314 грн., та в порушення п. 187.1 ст. 187, п. 188.1, п. 209.11 ст. 209 Податкового Кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010 року (із змінами та доповненнями) занизили податок на додану вартість в сумі 433 843 грн.

Таким чином, своїми діями службові особи ТОВ «Деметра» ухилились від сплати податків на загальну суму 497 157 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету у значних розмірах.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник Вінницької філії ПАТ КБ «Приватбанк» в судове засідання не зявився, про день, час та місце розгляду справи повідомлявся завчасно на належним чином.

Суд вважає можливим розглянути клопотання відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Суд, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання задоволенню не підлягає.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги викладене, та зважаючи на те, що слідчий у клопотанні не довів необхідність тимчасового доступу до документів Вінницької філії ПАТ КБ «Приватбанк» за періоди з 01.04.2011 року по 30.06.2013 року, оскільки з матеріалів кримінального правопорушення, зокрема витягу з ЄРДР, вбачається, що службові особи ТОВ «Деметра» ухились від сплати ПДВ на суму 497157 за період часу з 01.04.2011 по 30.09.2012 року, тобто слідчим було безпідставно збільшено періоди часу щодо відомостей про рух грошових коштів та інших документів по банківських рахунках Вінницької філії ПАТ КБ «Приватбанк.

Крім того, в клопотанні та в судовому засіданні слідчим не обґрунтовано підстав надання тимчасового доступу до оригіналів документів, які знаходяться в Вінницькій філії ПАТ КБ «Приватбанк.

А також, в порушення вимог ст. 160 КПК України, в клопотанні слідчий просить надати дозвіл на залишення оригіналів документів, які знаходиться в Вінницькій філії ПАТ КБ «Приватбанк», що не передбачено чинним законодавством.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що в задоволенні клопотання слід відмовити, з підстав необґрунтованості .

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться в Вінницької філії ПАТ КБ «Приватбанк» - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя