Богородчанський районний суд Івано-Франківської області
Справа № 4-32/2010
П О С Т А Н О В А

27 серпня 2010 року смт. Богородчани

Суддя Богородчанського районного суду Шишко О.А., розглянувши подання слідчого прокуратури Богородчанського району ОСОБА_1 про дачу згоди на проведення документальної ревізії фінансово-господарської діяльності приватного підприємця ОСОБА_2 та вилучення банківських документів в межах провадження у кримінальній справі № 300334,

в с т а н о в и в:

Слідчий прокуратури Богородчанського району ОСОБА_1 звернувся з поданням про дачу згоди на проведення документальної ревізії у кримінальній справі № 320620 приватного підприємця ОСОБА_3 /юридична та фактична адреси с. Старуня Богородчанського району Івано-Франківської області/ та надання дозволу на вилучення банківських документів в Івано-Франківській філії публічно акціонерного товариства комерційного банку «ПРИВАТБАНК» і Філії Прикарпатського регіонального управління АТ банк «Фінанси та кредит». Подання погоджене з прокурором району.

З подання вбачається, що 22.02.2006 року Івано-Франківською експедицією з геофізичних досліджень в свердловинах в особі начальника ОСОБА_4 укладено договір на виконання підрядних робіт по ремонту бази відпочинку «Гуцулочка» в с. Яблуниця Яремчанської міської ради з приватним підприємцем ОСОБА_2, загальна сума договору складала 1136483 грн.

Фізична особа-підприємець ОСОБА_2, здійснюючи свою господарську діяльність повязану з проведенням будівельних робіт, грубо порушуючи законодавство про працю, без укладення трудових договорів, незаконно прийняв на роботу по ремонту бази відпочинку «Гуцулочка» ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, не зареєструвавши їх у центрі зайнятості та не оформивши відповідно трудові книжки і як наслідок, заробітну плату виплачував найманим працівникам на руки.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, приватний підприємець ОСОБА_2, будучи службовою особою, наділеною організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими обовязками, використовуючи найману працю, будучи відповідальним за ведення первинної документації, оформлення бухгалтерської та податкової звітності, при складанні звітності та проведенні розрахунків страхових внесків, що підлягають сплаті до державних цільових фондів, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, передбачаючи настання суспільно небезпечних наслідків та бажаючи так діяти, діючи умисно з корисливих мотивів не відобразив в розрахунках сум страхових внесків за 2006-2007 роки, які являються офіційними документами, фактичну чисельність найманих працівників, вчинивши службове підроблення документів. В результаті злочинних дій ОСОБА_2 протягом 2006-2007 років за найманих працівників не сплачувались страхові внески до державних цільових фондів.

Наприкінці квітня, грудня 2007 року, після завершення певного обсягу ремонтних робіт по ремонту бази відпочинку «Гуцулочка», усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, передбачаючи настання суспільно-небезпечних наслідків на бажаючи довести свої наміри до кінця, діючи з прямим умислом на розкрадання бюджетних коштів, вчиняючи підроблення актів виконаних робіт за квітень, грудень 2007 року ОСОБА_2 завищив вартість будівельних робіт на суму відрахувань на пенсійне страхування, що зафіксовано ревізією фінансово-господарської діяльності Державного геофізичного підприємства «Укргеофізика» в частині діяльності Івано-Франківської експедиції з геофізичних досліджень в свердловинах за 2007-2008 роки та в ході зустрічної звірки з приватним підприємцем ОСОБА_2

Вчиняючи злочинні дії спрямовані на заволодіння та привласнення державних коштів ОСОБА_2 підписав вказані акти, створюючи своїми діями право на незаконне отримання державних коштів, надав їм статусу офіційних документів та використовуючи завідомо підроблені акти приймання виконаних підрядних робіт передав їх в Івано-Франківську експедицію з геофізичних досліджень в свердловинах. На підставі підроблених актів приймання виконаних робіт ОСОБА_2 були перераховані кошти за проведення вищевказаних робіт. Таким чином приватний підприємець ОСОБА_2, зловживаючи своїм службовим становищем, шляхом підроблення документів, привласнив чуже майно ввірені державні кошти виділені на ремонт відпочинкового комплексу «Гуцулочка», що підлягали сплаті до пенсійного фонду на суму 13206 грн.

Враховуючи, що для всебічного, повного і обєктивного розслідування кримінальної справи, необхідні спеціальні знання в галузі бухгалтерського обліку, в органу досудового слідства виникла потреба у призначенні ревізії. Для проведення ревізії виникла необхідність вилучення банківських документів.

Розглянувши матеріали кримінальної справи, суд прийшов до висновку, що є достатньо підстав для призначення проведення позапланової документальної виїзної ревізії в приватного підприємця ОСОБА_2 та надання дозволу на вилучення банківських документів в Івано-Франківській філії публічно акціонерного товариства комерційного банку «ПРИВАТБАНК» і Філії Прикарпатського регіонального управління АТ банк «Фінанси та кредит».

Відповідно до ст. 11 Закону України "Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні", ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність»,

п о с т а н о в и в :

Дати дозвіл на проведення позапланової документальної ревізії приватного підприємця ОСОБА_2 /юридична та фактична адреси с. Старуня Богородчанського району Івано-Франківської області/, терміном на 15 робочих днів в період з 6 вересня 2010 року по 24 вересня 2010 року.

Дати дозвіл на вилучення банківських документів, які свідчать про рух коштів з розшифровкою контрагентів, кодів ЄДРПОУ, назви підприємства, дати проведення операції, суми проведеної операції, призначення платежів із розрахункових рахунків приватного підприємця ОСОБА_2 (с. Старуня Богородчанського району Івано-Франківської області) за період з 01.01.2006 р. по 31.12.2008 р. в:

- Івано-Франківській філії публічно акціонерного товариства комерційного банку «ПРИВАТБАНК» м. Івано-Франківськ вул. Галицька 22 із розрахункових рахунків № 0652 та № 1013, які відкриті в Богородчанському відділенні № 1 Івано-Франківської філії АТ КБ «ПРИВАТБАНК», смт. Богородчани вул. Шевченка 54.

- Філії Прикарпатське регіональне управління АТ банк «Фінанси та кредит» м. Івано-Франківськ вул. Галицька 85 із розрахункового рахунку № 6980, який відкритий у Богородчанському відділенні № 24 Філії Прикарпатське регіональне управління АТ банк «Фінанси та кредит» смт. Богородчани вул. Шевченка 53/6.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя