Провадження № 1-кс/127/5436/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.10.2013 м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні регіонального відділення «Подільська регіональна дирекція» АТ «ОТП Банк» в м. Вінниця (МФО 300528, м. Вінниця, вул. Київська, 38 А), та можливість вилучити їх, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Чубатюк С.М. звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором Зоновим С.М. про тимчасовий доступ до документів, які перебувають в регіональному відділенні «Подільська регіональна дирекція» АТ «ОТП Банк» в м. Вінниця (МФО 300528, м. Вінниця, вул. Київська, 38 А) та можливість вилучити їх, мотивуючи свої вимоги тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000198 від 27.09.2013 року, за ознаками правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що службові особи товариства з обмеженою відповідальністю «Аграрій - Плюс» (код за , податкова адреса: Вінницька область, Барський район, с. Гулі, вул. Жовтнева, 5) під час здійснення господарської діяльності в період з 01.05.2012 року по 31.03.2013 року шляхом безпідставного формування податкового кредиту, в порушення п.44.1, п.44.3 ст.44, ст. 180, п.192.1 ст.192, п.198.1, п.198.2, п.198.6 ст.198, п.185.1 ст.185, п.187.1 ст.187, п.200.1, п.200.2, п.200.3 ст.200, п.201.1 10 абзацу 9 ст.201, п.209.1 ст.209 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI (зі змінами і доповненнями) ухилились від сплати податку на додану вартість в розмірі 2688371 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

При здійсненні фінансово-господарської діяльності службові особи ТОВ «Аграрій - Плюс» проводили розрахунки через рахунки за № 1056, № 1056 (по всіх видах валют), які були відкриті в регіональному відділенні «Подільська регіональна дирекція» АТ «ОТП Банк» в м. Вінниця (МФО 300528, м. Вінниця, вул. Київська, 38 А).

З метою вжиття заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, встановлення фактичного обігу грошових коштів, законності їх перерахування, осіб, що відкривали банківські рахунки ТОВ «Аграрій - Плюс» та уповноважених знімати грошові кошти з вказаних рахунків, а також осіб, що мали право підпису в банківській установі по рахункам ТОВ «Аграрій - Плюс», яким чином проводився розрахунок ТОВ «Аграрій - Плюс» з підприємствами контрагентами за придбані та реалізовані товарно - матеріальні цінності, а також проведення судово-економічних та судово-почеркознавчих експертиз, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «Аграрій -Плюс», які відкриті в Вінницькому регіональному відділенні АТ «ОТП Банк» (МФО 300528).

Тому слідчий вважає за необхідне здійснити тимчасовий доступ до документів та виїмку відомостей про рух грошових коштів, а також оригіналів документів, наданих для відкриття та використання ТОВ «Аграрій - Плюс» вище зазначеного банківського рахунку, які можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню.

Підставами вважати, що зазначені документи перебувають у володінні в регіональному відділенні «Подільська регіональна дирекція» АТ «ОТП Банк» в м.Вінниця (МФО 300528), розташованого за адресою: м. Вінниця, вул. Київська, 38 А, є матеріали кримінального провадження, зокрема, витяг з інформаційної бази ДПС України «Податковий блок» по платнику податків ТОВ «Аграрій Плюс».

Іншими способами встановити обставини, які передбачається довести або спростувати за допомогою цих документів, які містять охоронювану законом таємницю, неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення (здійснення виїмки), які перебувають у володінні службових осіб регіонального відділення «Подільська регіональна дирекція» АТ «ОТП Банк» в м. Вінниця та знаходяться за адресою: 21000, м. Вінниця, вул. Київська, 38 А, тому слідчий просив клопотання задоволити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, вказав, що документи, які перераховані у клопотанні необхідні також для призначення судових експертиз по кримінальному провадженню.

Представник регіонального відділення «Подільська регіональна дирекція» АТ «ОТП Банк» в м. Вінниця до судового засідання не зявився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в регіональному відділенні «Подільська регіональна дирекція» АТ «ОТП Банк» в м. Вінниця.

Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Судом встановлено, що документи про доступ до яких надійшло клопотання, перебувають в регіональному відділенні «Подільська регіональна дирекція» АТ «ОТП Банк» в м. Вінниця та містять банківську таємницю.

Згідно ч. 6, 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження буде доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий судя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Судом встановлено, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Оскільки слідчий має намір направити в експертну установу для проведення експертизи оригінали документів, тому підлягає задоволенню клопотання в частині вилучення вказаних оригіналів документів.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_1 або іншим працівникам ГУ Міндоходів у Вінницькій області, які будуть діяти на підставі її доручення, тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно інформації ТОВ «Аграрій - Плюс» (код за ), яка містить банківську таємницю, та до документів, здійснення їх виїмки в регіональному відділенні «Подільська регіональна дирекція» АТ «ОТП Банк» в м.Вінниця (МФО 300528, м. Вінниця, вул. Київська, 38 А, тел.: 525852), а також можливості залишення їх в кримінальному провадженні до розгляду вищевказаного провадження судом по суті:

відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперових носіях по рахункам ТОВ «Аграрій - Плюс» № 1056, № 1056 (по всіх видах валют), в прибутковій і видатковій частині, з вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2011 року по 31.03.2013 року.

документів, які стосуються відкриття і обслуговування рахунків № 1056, № 1056 (по всіх видах валют), відкритих в регіональному відділенні «Подільська регіональна дирекція» АТ «ОТП Банк» в м.Вінниця для ТОВ «Аграрій - Плюс», а саме:

документів обліково - реєстраційної справи ТОВ «Аграрій -Плюс»;

Статуту (установчого договору);

карточок зі зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразку;

заяв на відкриття рахунків;

договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально;

ксерокопій паспортів уповноважених осіб;

оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «Аграрій - Плюс»;

договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора та

бухгалтера ТОВ «Аграрій - Плюс»;

оригіналу довіреності на імя особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, завіреної нотаріально;

заяв на видачу чекових книжок;

документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок з вказівкою серійного номеру першого і останнього чеку кожної чекової книги, котрі отримувались підприємством за період з 01.01.2011 року по 31.03.2013 року;

заяви клієнта про встановлення системи "Клієнт-банк";

договору на обслуговування системи "Клієнт-банк";

акту про введення системи "Клієнт-банк" в експлуатацію;

документів, які засвідчують встановлення системи "Клієнт-банк";

документів, які засвідчують генерацію и повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, котрі підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;

інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків

клієнта банку;

платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.01.2011 року по 31.03.2013 року;

чеків на отримання готівки за період з 01.01.2011 року по 31.03.2013 року, а також всіх інших документів, які стали підставою для відкриття та використання вказаного рахунку.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: