Дата документу 07.07.2015 Справа № 554/8671/15-к
Провадження № 1-кс/554/4067/2015
УХВАЛА
Іменем України
07.07.2015 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СУ УМВС України в Полтавській області ОСОБА_2 про надання дозволу на проведення ревізії,

встановила:
Слідчий СУ УМВС України в Полтавській області ОСОБА_2 звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення ревізії, посилаючись на те, що у провадженні СУ УМВС України в Полтавській області перебуває кримінальне провадження за № 0000036 від 07.10.2014 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України за фактом заволодіння бюджетних коштів службовими особами КП «Полтавської Обласної ради «Полтававодоканал».

В ході досудового слідства встановлено, що протягом 2013 року службовими особами КП ПОР «Полтававодоканал» неодноразово проводилися процедури відкритих і двохступеневих торгів з закупівлі робіт каналізаційного колектора м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (3 ділянка) та реконструкція каналізаційного колектора м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (4 ділянка), а саме: 22.05.2013 року, 27.06.2013 року та 15.08.2013 року. Однак, двічі торги з різних причин були визнані такими, що не відбулися і лише 15.08.2013 року ПОР «Полтававодоканал» проведено 2-ві процедури закупівлі робіт: реконструкція каналізаційного колектору м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (3-тя ділянка) та реконструкція каналізаційного колектора м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (4 ділянка). У процедурах приймали участь ТОВ «Техностар» (код. ЄРДПОУ 30884393) з ціновою пропозицією 2 117 260,80 грн. та ТОВ «Будівельна компанія «Техекс» (код ЄРДПО (37311909) з ціновою пропозицією 2 084988,00 грн. та 2 670 774,00 грн., ТОВ «Фінансова компанія «Д.С.» (код. ЄРДПОУ 24822534) з ціновою пропозицією 2 035 438,80 грн. та 2 621 548,80 грн., ТОВ «ФІРМА ІВА» (код. ЄРДПОУ 13432534) з ціновою пропозицією 2 249 622,00 грн. та 2 999 977,20 грн., відповідно.

Встановлено, що комітетом з конкурсних торгів КП ПОР «Полтававодоканал» визнано найбільш вигідним ТОВ «Будівельна компанія «Техекс», а пропозицію ТОВ «Фінансова компанія «Д.С.» з нижчою ціновою пропозицією, відхилені на підставі ст. 29 п.3 ЗУ «Про здійснення державних закупівель»: - «пропозиція конкурсних торгів не відповідає умовам документації конкурсних торгів».

Відповідно до звіту про результати проведення процедури відкритих і двохступеневих торгів та попередньої кваліфікації № 25092013/3 від 25.09.2013 року КП ПОР «Полтававодоканал» з учасником торгів ТОВ «Будівельна компанія «Техекс» укладено договір про закупівлю робіт від 13.09.2013 року на суму 2 084 988,00 грн., з терміном виконання робіт: вересень-грудень 2013 року.

Відповідно до звіту про результати проведення процедури відкритих і двохступеневих торгів та попередньої кваліфікації № 25092013/4 від 25.09.2013 року КП ПОР «Полтававодоканал» з учасником торгів ТОВ «Будівельна компанія «Техекс» укладено договір про закупівлю робіт від 13.09.2013 року на суму 2 670 774,00 грн., з терміном виконання робіт: вересень-грудень 2013 року.

Встановлено, що у зазначений термін роботи виконані не були. Впродовж серпня 2014 року КП ПОР «Полтававодоканал» перераховано ТОВ «Будівельна компанія «Техекс» (код ЄРДПО (37311909) кошти в сумі 1 426 728,60 грн. згідно договорів від 13.09.2013 року на виконання робіт по реконструкція каналізаційного колектору м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (3-тя та 4-та ділянки).

Таким чином протягом 2014 року службові особи КП ПОР «Полтававодоканал» спільно з ТОВ «Будівельна компанія «Техекс» та іншими суб`єктами господарської діяльності завищували вартість виконаних ремонтно будівельних робіт. Так за даними актами виконаних робіт (форма КБ 2-в) за листопад-грудень 2014 року ТОВ «Будівельна компанія «Техекс» внесено дані щодо використання у ході проведення зазначених робіт матеріалів, а саме: поліетиленових труб, придбаних у компанії ТОВ «Спірапласт» (м. Харків, вул. Індустріальна, 3, корп. У-1), щебеню, суміші асфальтобетонної гарячої, плити днищ, кілець, плит покриття придбаної у ФОП « ОСОБА_3 » (ідентифікаційний номер НОМЕР_1 ), а також щебеню, піску, смоляної паклі, чавунних люків придбаних у ТОВ «Техекс Україна». Окрім того виконання зазначених робіт каналізаційного колектора м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (3 ділянка) та реконструкція каналізаційного колектора м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (4 ділянка) здійснювалось на орендованій техніці у ТОВ «Техекс Україна».

Однак при цьому ТОВ «Будівельна компанія «Техекс», ТОВ «Техекс Україна», ТОВ «Спіропласт» є пов`язаними особами, про що свідчать дані реєстраційної служби щодо переліку засновників цих юридичних осіб: засновником є ОСОБА_4 .

Окрім того, основним видом діяльності ФОП « ОСОБА_3 », який ніби то здійснював доставку щебеню, суміші асфальтобетонної гарячої, плити днищ, кілець, плит покриття, за даними реєстраційної служби є відновлення відновлених відходів.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву з проханням розглядати клопотання без його участі.

Відповідно до ч. 6, 7 ст. 11 ЗУ «Про Державну контрольно-ревізійну службу в Україні» позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні.

Орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

З метою підтвердження чи спростування фактів законності використання бюджетних коштів службовими особами КП ПОР «Полтававодоканал», законності проведених ними операцій та визначення суми збитків, слідчий суддя вважає за необхідне задовольнити клопотання.

Керуючись ст.ст. 36, 40, 93, 99, 110 КПК України, слідчий суддя

ухвалила:
Клопотання слідчого СУ УМВС України в Полтавській області ОСОБА_2 задовольнити.

Надати дозвіл на проведення ревізії фінансово-господарської діяльності КП «ПОР Полтававодоканал» (м. Полтава, вул. П. Комуни, 40 А форма власності: державна, організаційно-правова форма господарювання: державне підприємство) з наступних запитань:

1. Чи відповідає вимогам Закону України «Про здійснення державних закупівель» проведення процедури конкурсних торгів по предметам закупівлі: «реконструкція каналізаційного колектору м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (3-тя ділянка)», «реконструкція каналізаційного колектора м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (4 ділянка)» та визначення переможця ТОВ «Будівельна компанія «Техекс» (код за ЄРДПОУ 37311909 м. Харків), які організовані КП «ПОР Полтававодоканал», а також дії учасників зазначених конкурсних торгів?

2. Чи відповідають фактично виконані роботи ТОВ «Будівельна компанія «Техекс» по об`єктам: «реконструкція каналізаційного колектору м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (3-тя ділянка)», «реконструкція каналізаційного колектора м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (4 ділянка)» на замовлення КП «Полтавської Обласної ради «Полтававодоканал» технічному завданню і проектно-кошторисній документації? Якщо ні, то у якій частині, які види робіт та використаних матеріалів та ресурсів не відповідають, за якими показниками, у тому числі у вартісному співставленні? Хто з осіб відповідальний за допущені порушення?

3. Яким чином та на підставі яких документів здійснено господарські відносини між ТОВ «Будівельна компанія «Техекс» (код за ЄРДПОУ 37311909 м. Харків) та КП «Полтавської Обласної ради «Полтававодоканал» «реконструкція каналізаційного колектору м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (3-тя ділянка)», «реконструкція каналізаційного колектора м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (4 ділянка)»? На яку суму, яким чином здійснено розрахунки? Чи підтверджується документально згідно даних бухгалтерського обліку ТОВ «Будівельна компанія «Техекс» (код за ЄРДПОУ 37311909 м. Харків), КП «Полтавської Обласної ради «Полтававодоканал», залучення субпідрядних організацій у ході проведення робіт по об`єкту: «реконструкція каналізаційного колектору м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (3-тя ділянка)», «реконструкція каналізаційного колектора м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (4 ділянка)» на замовлення КП «Полтавської Обласної ради «Полтававодоканал»?

4. Яким чином та на підставі яких документів згідно даних бухгалтерського обліку ТОВ «Будівельна компанія «Техекс» (код за ЄРДПОУ 37311909 м. Харків), КП «Полтавської Обласної ради «Полтававодоканал» відображено витрати з придбання та отримання матеріалів, правомірності включення їх до актів виконаних робіт (Ф КБ 2В) за серпень - грудень 2014, а також проведених робіт з їх встановлення у ході проведення робіт по об`єкту: «реконструкція каналізаційного колектору м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (3-тя ділянка)», «реконструкція каналізаційного колектора м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (4 ділянка)» на замовлення КП «Полтавської Обласної ради «Полтававодоканал»? У яких суб`єктів господарювання зазначеними підприємствами здійснювалося придбання матеріалів для проведення робіт по об`єкту, за якими цінами, у якій кількості, чи відповідають витрати підприємств з їх придбання включенню до актів виконаних робіт? Яким чином здійснено розрахунки? Чи підтверджуються вони документально? Якщо ні, то на яку суму?

5. Яким чином та на підставі яких документів згідно даних бухгалтерського обліку ТОВ «Будівельна компанія «Техекс» (код за ЄРДПОУ 37311909 м. Харків), КП «Полтавської Обласної ради «Полтававодоканал» відображено витрати з нарахування та виплати заробітної плати, чи правомірно внесено ці дані до актів виконаних робіт за серпень - грудень 2014 у ході проведення робіт по об`єкту: «реконструкція каналізаційного колектору м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (3-тя ділянка)», «реконструкція каналізаційного колектора м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (4 ділянка)»? Яким чином здійснено розрахунки? Чи підтверджуються вони документально? Якщо ні, то на яку суму?

6. Яким чином та на підставі яких документів згідно даних бухгалтерського обліку ТОВ «Будівельна компанія «Техекс» (код за ЄРДПОУ 37311909 м. Харків), КП «Полтавської Обласної ради «Полтававодоканал», відображено витрати з використання насосів, пересувних електростанцій та інших допоміжних механізмів ( у тому числі за субпідрядними договорами) з відкачування стічних та інших вод, правомірності включення вартості цих робіт, внесених до актів виконаних робіт за серпень - грудень 2014 у ході проведення робіт по об`єкту: «реконструкція каналізаційного колектору м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (3-тя ділянка)», «реконструкція каналізаційного колектора м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (4 ділянка)»? Яким чином здійснено розрахунки? Чи підтверджуються вони документально? Якщо ні, то на яку суму?

7. Яким чином та на підставі яких документів згідно даних бухгалтерського обліку ТОВ «Будівельна компанія «Техекс» (код за ЄРДПОУ 37311909 м. Харків) КП «Полтавської Обласної ради «Полтававодоканал», відображено витрати з використання техніки (у тому числі за договорами з підрядними організаціями), а саме транспортних засобів: бульдозерів та автомобілів, самоскидів, екскаваторів, правомірності включення вартості цих робіт (підтвердження статей калькуляції) та списання ПММ, внесених до актів виконаних робіт за серпень - грудень 2013 у ході проведення робіт по об`єкту: «реконструкція каналізаційного колектору м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (3-тя ділянка)», «реконструкція каналізаційного колектора м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (4 ділянка)» на замовлення КП «Полтавської Обласної ради «Полтававодоканал»? Яким чином здійснено розрахунки? Чи підтверджуються вони документально? Якщо ні, то на яку суму?

8. Чи завищено вартість виконаних робіт, проведених ТОВ «Будівельна компанія «Техекс» (код за ЄРДПОУ 37311909 м. Харків) іншими субпідрядними організаціями на замовлення КП «Полтавської Обласної ради «Полтававодоканал» у ході проведення робіт на об`єкті: «реконструкція каналізаційного колектору м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (3-тя ділянка)», «реконструкція каналізаційного колектора м`ясокомбінату по вул. Ковпака та вул. Курчатова в м. Полтава способом санації та часткової перекладки (4 ділянка)»? Якщо так, то на яку суму? Який розмір збитків та ким при цьому завдано? Хто відповідальний за їх нанесення?

Проведення ревізії доручити працівникам державної фінансової інспекції в Полтавській області в період часу з 13.07.2015 року по 31.07.2015 року (протягом 15 робочих днів), з обрахуванням розміру збитків в разі виявлення по вищевказаним питанням порушень.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1