Провадження № 1-кс/369/2335/15
У Х В А Л А
іменем України
28.09.2015 року м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області, лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000014 від 19.02.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
Слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області, лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги мотивує тим, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000014 від 19.02.2014, за фактом вчинення кримінального правопорушення службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ознаками злочинів, передбачених ч.3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення вказаного правопорушення до ЄРДР є акт №25/22-00/5408199 від 13.01.2014р. про результати позапланової виїзної перевірки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), за період з 01.01.2011р. по 31.12.2012р.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2011-2012рр., з метою мінімізації податкових зобов`язань, мали фінансово-господарські з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Крім того встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ухилилися від плати податків на загальну суму 5,3 млн. грн., шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), які мають ознаки фіктивності.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » входять до складу «конвертаційного центру», які надавали за матеріальну винагороду реальному сектору економіки «послуги» в проведенні безтоварних операцій, незаконному формуванні податкового кредиту з ПДВ, штучному завищенні валових витрат та, використовуючи злочинну схему, здійснювати переказ безготівкових грошових коштів в готівку.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_4 показав, що зареєстрував ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за грошову винагороду без мети зайняття підприємницькою діяльністю.

Встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 2011 року по теперішній час від розпорядників державних коштів ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ), КП ІНФОРМАЦІЯ_9 ) отримує кошти, які мають статус державних.

Відповідно до умов договору №31 від 09.12.2009, укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », замовник (департамент ЖКІ ВОКМР) доручає, а генпідрядник (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») бере на себе зобов`язання на власний ризик виконати будівельно-монтажні роботи по об`єкту: «Реконструкція дамб мулових полів №1, 2 ІНФОРМАЦІЯ_10 » відповідно до проектно-кошторисної документації в термін, встановлений календарним планом. Загальна сума договору складає 148,6 млн. грн.

З огляду на вищевикладене, є всі підстави вважати, що інформація про об`єми в актах виконаних робіт ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не відповідає фактичним об`ємам на об`єкті.

Під час досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно встановити такі обставини, як походження товару, кінцевого споживача товарів, розрахунки за товар від кінцевого споживача до виробника товару, переміщення товару, а зазначені у клопотанні речі та документи мають велике значення для розслідування даного кримінального провадження, оскільки будуть доказом безтоварності проведених операцій.

Встановлено, що територія ІНФОРМАЦІЯ_10 являється стратегічним об`єктом, на якому здійснюється відеоспостереження. Матеріали відеоспостереження вказаної території за період 2009-2015 років мають доказове значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, оскільки вказані речі та документи будуть доказом безтоварності проведених операцій.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » знаходяться матеріали відеоспостереження території ІНФОРМАЦІЯ_10 і зазначені документи необхідні для повного, всебічного і неупередженого дослідження всіх обставин вчиненого кримінального правопорушення, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять необхідну для слідства інформацію (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх).

Слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та надати можливість їх вилучити у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ».

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

В силу ст. 131 Кримінального процесуального кодексу України (далі КПК України) заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Клопотання розглядається у відсутність службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » з метою унеможливлення завчасного знищення або переховування вищезазначених документів.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що у клопотанні та доданих до нього матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), мають доказове значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що є підстави для часткового задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих речей та документів, а саме до копій матеріалів відеоспостереження території ІНФОРМАЦІЯ_10 за період 2011-2015 років, оскільки слідчим необґрунтована необхідність вилучення цих матеріалів за період з 2009-2015 роки. Ст. слідчим не вказано, до яких інших документів та речей необхідний тимчасовий доступ, тому в цій частині клопотання не підлягає задоволенню, оскільки слідчий повинен у клопотанні зазначити речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати.

Отже слідчий суддя, вивчивши клопотання, додані до нього матеріали, приходить до переконання про необхідність часткового задоволення клопотання слідчого.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-163, 166, 309 КПК України, слідчий суддя
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі його доручення, тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та надати можливість вилучити їх копії у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », а саме:

-матеріали відеоспостереження території ІНФОРМАЦІЯ_10 за період 2011-2015 років;

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.
В іншій частині клопотання відмовити.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
СуСуддя: ОСОБА_1