Провадження № 1-кс/127/5462/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.10.2013 м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області слідчого судді Клапоущака С.Ю., при секретарі Гнасько Н.О., за участю слідчого Барчишена О.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Барчишен О.В звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено прокурором Зоновим С.М. про арешт майна, мотивуючи свої вимоги тим, що у нього в провадженні перебувають матеріали досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000010 від 23.11.2012 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 та ч. 1 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що ОСОБА_2, являючись директором ПП «Пітик», тобто, являючись службовою особою вказаного підприємства, на яку згідно з ч. 7 ст. 8 Закону України Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні № 996-ХІV від 16.07.99 року (із змінами та доповненнями), ст. 9 Закону України Про систему оподаткування № 1251-ХІІ від 25. 06. 91, порядку Про затвердження форми податкової декларації та порядку її заповнення та подання (затвердженого наказом ДПА України від 30. 05. 97 № 166, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 09. 07. 97 № 250/2054) покладена відповідальність за правильність обчислення і своєчасність сплати податків, за організацію бухгалтерського обліку обєктів оподаткування, подання податкових декларацій, розрахунків, платіжних доручень та інших документів, повязаних з обчисленням і сплатою податків, за стан діяльності підприємства та розпорядження його коштами і майном, здійснюючи фінансово-господарську діяльність підприємства по закупівлі мясної продукції, крупного рогатого скоту та свиней, протягом часу з 01.01.2010 року по 30.06.2012 року, з метою ухилення від сплати податків та обовязкових платежів, надав головному бухгалтеру ПП «Пітик» ОСОБА_3 для проведення по податковому та бухгалтерському обліках підприємства первинні бухгалтерські документи, які виписані від фіктивних підприємств ТОВ «Площа Європа» (код 32163105, м. Київ), ТОВ «ТД Агросвіт 3000» (код 36309333, м. Київ) та ТОВ «Кіттілар» (код 37268162, м. Київ), операції з якими остання зайво включила до складу валових витрат та податкового кредиту та внесла в офіційні документи в податкові декларації з податку на додану вартість та у деклараціях з податку на прибуток підприємства відобразив завідомо неправдиві дані, які ОСОБА_2, як директор ПП «Пітик» в подальшому надав до Бершадської МДПІ, що призвело до несплати в бюджет податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства в сумі - 2744002 гривень, чим призвів до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

По даному факту 30.09.2013 року ОСОБА_2 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 та ч. 1 ст. 366 КК України.

Згідно установчих та реєстраційних документів встановлено, що ОСОБА_2 являється одноособовим власником ПП «Пітик» (код 33619014, Вінницька обл., м. Бершадь, вул. Червоного Козацтва, 14) з 1997 року по теперішній час.

Санкціями вищезазначених статей Кримінального кодексу України передбачено покарання у вигляді конфіскації майна, у звязку з чим належить арештувати грошові кошти, які знаходяться на розрахунковому рахунку № 216, що відкритий 29.06.2005 року в ВФ ВАТ ВТБ Банк м. Вінниця (МФО 302559) та належить ПП «Пітик» (код 33619014, Вінницька обл., м. Бершадь, вул. Червоного Козацтва, 14), яке перебуває у власності підозрюваного ОСОБА_2

Право власності ОСОБА_2 на ПП «Пітик» та розрахунковий рахунок №216, що відкритий 29. 06. 2005 в ВФ ВАТ ВТБ Банк м. Вінниця (МФО 302559), що належить арештувати, підтверджується статутом ПП «Пітик» та листом №177/18-0313 від 06. 12. 2012 року.

З метою забезпечення майна та з урахуванням наявної можливості підозрюваного ОСОБА_2 відчужити право власності на майно, слідчий клопотання підтримав, просив його задоволити.

Суд, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Так, згідно ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужити певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку.

В силу ст. 171 КПК України з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову також цивільний позивач.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для накладення арешту на майно, яке належить на праві приватної власності підозрюваному ОСОБА_2, а саме: грошові кошти, які знаходяться на розрахунковому рахунку № 216, що відкритий 29.06.2005 року в ВФ ВАТ ВТБ Банк м. Вінниця (МФО 302559) та належить ПП «Пітик» (код 33619014, Вінницька обл., м. Бершадь, вул. Червоного Козацтва, 14).

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 131,132, 170,171. КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на розрахунковому рахунку №216, що відкритий 29. 06. 2005 в ВФ ВАТ ВТБ Банк м. Вінниця (МФО 302559) та належить ПП «Пітик» (код 33619014, Вінницька обл., м. Бершадь, вул. Червоного Козацтва, 14), яке перебуває у власності підозрюваного ОСОБА_2

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Вінницької області протягом 5 днів з дня її оголошення, однак її оскарження не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя: