печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 червня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу слідчого управління головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії,

В С Т А Н О В И В :

10.06.2014 р. в провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу слідчого управління головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором першого відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про надання дозволу Державній фінансовій інспекції України на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ВАТ «Турбоатом» () строком на 15 робочих днів, починаючи з 16.06.2014 р., за період з 01.06.2007 р. по 31.05.2014 р.

В судовому засіданні слідчий підтримав внесене клопотання та, обґрунтовуючи внесене клопотання, зазначив, що головним слідчим управлінням Генеральної прокуратурою України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000056 від 3.03.2014 р. за фактом привласнення та розтрати державного майна ВАТ «Турбоатом» в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України.

У даному провадженні крім іншого досліджуються обставини зловживання своїм службовим становищем службовими особами ВАТ «Турбоатом» (), які за сприянням службових осіб вищих органів державної влади, лобіювавши прийняття розпорядження від 24.03.2010 р. №671-р і постанови від 29.03.2010 №297 КМ України, що позбавили Фонд державного майна контрольних функцій за їх діяльністю з управління підприємством, вчинили заволодіння майном та грошовими коштами ВАТ «Турбоатом» на свою користь та на користь третіх осіб, пов`язаних із ПАТ «Мегабанк», привласнивши за попередніми даними 2666,2 млн.грн. Проведеними слідчими діями у кримінальному провадженні встановлено, що ВАТ «Турбоатом» засновано відповідно до наказу Фонду державного майна України від 31.01.1996 р. №16-АТ шляхом перетворення ДП «Науково виробниче об`єднання «Турбоатом» у ВАТ «Турбоатом» відповідно до Указу Президента України «Про заходи щодо забезпечення прав громадян на використання приватизаційних майнових сертифікатів» від 26.11.1194 р. №699194. Згідно отриманої з Національної комісії з цінних паперів та Фондового ринку України інформації щодо власників акцій ВАТ «Турбоатом», станом на 31.12.2013 р. серед власників, які володіли пакетами акцій (10 відсотків і більше статутного капіталу) емітента ВАТ «Турбоатом», є: юридична особа нерезидент LINFOT LIMITED (Лімассол, Кіпр) 15,3416% акцій та Фонд державного майна України 75, 2241% акцій. Разом з тим, у період з 21.12.2011 р. по теперішній час службові особи ВАТ «Турбоатом» у порушення вимог ст.ст.32,33 Закону України «Про акціонерні товариства», п.9.2.3, 9.2.5 статуту ВАТ «Турбоатом» визначення основних напрямків роботи товариства, затвердження річного звіту, розміру річних дивідендів, розподіл прибутку товариства та інші питання діяльності акціонерного товариства, які відносять до виключної компетенції вищого органу товариства загальних зборів акціонерів товариства, приймали без їх проведення, що стало можливим у зв`язку з бездіяльністю службових осіб Фонду державного майна України щодо виконання контрольних функцій за діяльністю з управління підприємством. Зокрема, при діяльності підприємства всі обігові кошти, що надходили на рахунки ВАТ «Турбоатом» та які повинні мали бути направлені на розвиток виробництва заводу, оновлення основних фондів, пошуку технологій, зберігалися та безконтрольно використовувалися у своїх інтересах комерційними банками ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629, м. Харків, вул. Артема, 30, ), ПАТ «Комерційний банк «Актив-Банк» (МФО 300852, м. Київ, вул. Борисоглібська, 3, ), ПАТ «Банк Золоті Ворота» (МФО 351931, м. Харків, проспект Леніна, 36, ), ПАТ «Банк Перший» (МФО 320995, м. Київ, вул. Дегтярівська, 48, ), ПАТ «Всеукраїнський банк розвитку» (МФО 380719, м. Київ, вул. Чорновола В`ячеслава, 25, ), АТ АК «Базіс» (), які підконтрольні ОСОБА_5 та іншим колишнім службовим особам вищих органів державної влади.

У провадженні виникла необхідність проведення позапланової виїзної ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності ВАТ «Турбоатом» для перевірки стану збереження та ефективності використання оборотних активів ВАТ «Турбоатом»; законності внесення, використання грошових коштів товариства згідно договорів строкового депозиту, субординованого боргу та договорів про надання гарантії, які укладені з окремими комерційними банківськими установами; достовірності відображення в обліку товариства понесених витрат при виготовленні турбін для АЕС, ГЕС, ТЕС, вузлів та запчастин для станцій, насосного та силового обладнання.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов до наступного висновку.

Так, ВАТ «Турбоатом» належить до суб`єктів державного фінансового контролю (пп.1 п.4 Положення Про Держфінінспекцію України), проте у ході проведення Державною фінансовою інспекцією у Харківській області ревізії фінансово-господарської діяльності даного товариства (акт від 11.05.2011 р. №05-20/82/1; акт від 04.06.2013 р. №05-20/70) на вказані факти не звернуто уваги, зокрема, не перевірена законність внесення, використання грошових коштів товариства згідно договорів строкового депозиту, субординованого боргу та договорів про надання гарантії, які укладені з окремими комерційними банківськими установами, зокрема ПАТ «Мегабанк»; достовірність відображення в обліку товариства понесених витрат при виготовленні турбін для АЕС, ГЕС, ТЕС, вузлів та запчастин для станцій, насосного та силового обладнання за період з 01.01.2007 р. по 31.05.2014 р. Тому слід надати дозвіл Державній фінансовій інспекції України на проведення ревізії.

Керуючись ст.ст.93,132,309 КПК України, Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу слідчого управління головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії задовольнити.

Надати дозвіл на проведення Державною фінансовою інспекцією України у кримінальному провадженні №0000056 позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ВАТ «Турбоатом» () за період з 01.01.2007 р. по 31.05.2014 р., строком на 15 (п`ятнадцять) робочих днів, починаючи з 16.06.2014 р.

На вирішення інспекторам Державної фінансової інспекції України поставити наступні запитання:

підтвердження наявності оборотних активів у ВАТ «Турбоатом» за період з 01.01.2007 р. по 31.05.2014 р.?

законність внесення та подальше використання грошових коштів ВАТ «Турбоатом» згідно договорів строкового депозиту та субординованого боргу, укладених з ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629, ), ПАТ «Комерційний банк «Актив-Банк» (МФО 300852, ), ПАТ «Банк Золоті Ворота» (МФО 351931, ), ПАТ «Банк Перший» (МФО 320995, ), ПАТ «Всеукраїнський банк розвитку» (МФО 380719, ), АТ АК «Базіс» (МФО 351760, ), за період з 01.01.2007 р. по 31.05.2014 р.?

законність внесення та подальшого використання грошових коштів ВАТ «Турбоатом» згідно договорів про надання гарантії, укладених з ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629, ), за період з 01.01.2007 р. по 31.05.2014 р.?

достовірність відображення в обліку ВАТ «Турбоатом» понесених витрат при виготовленні турбін для АЕС, ГЕС, ТЕС, вузлів та запчастин для станцій, насосного та силового обладнання, за період з 01.01.2007 р. по 31.05.2014 р.?

Надати можливість інспекторам Державної фінансової інспекції України в ході проведення позапланової виїзної ревізії ознайомлюватися з оригіналами і копіями нормативних, фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів, у тому числі з необхідними матеріалами кримінального провадження № 0000056, робити з них копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1