Справа №761/5586 /13-к
Провадження № 1-КС/761/1552/2013
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 березня 2013 року

слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва Маліновська В.М. розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ДПС у м.Києві Тахтарова О.С., внесене по кримінальному провадженню №0000009 від 21.11.2012р. за ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ КБ "ТК КРЕДИТ" (МФО 322830, м.Київ, вул. Дмитрівська, 18/24) і стосуються рахунків клієнта ТОВ "Айтістар" () № 98001, -

В С Т А Н О В И В:

Вказаний слідчий за погодженням з прокурором прокуратури м.Києва Дмитренком В.В., який здійснює повноваження прокурора у вказаному кримінальному провадженні, вніс до Шевченківського районного суду м.Києва вищезазначене клопотання.

Своє клопотання слідчий аргументував тим, що в ході досудового розслідування, встановлено, що протягом 2009-2012 років на території міста Києва та Київської області група осіб з метою отримання незаконного доходу від зайняття фіктивним підприємництвом, розробили та в подальшому реалізували злочинний план, який полягав у використанні ряду підконтрольних фіктивних підприємств для конвертації безготівкових грошових коштів у готівку шляхом здійснення безтоварних господарських операцій, зовні маскуючи їх, як законні, тим самим, сприяючи легально діючим суб'єктам підприємницької діяльності в ухиленні від сплати податків. Для реалізації зазначеного злочинного плану невстановлені слідством особи, за допомогою залучення "підставних" осіб створили та придбати ряд фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ "МВ Консалтинг" (), ТОВ "Стейдпрод" (), ТОВ "Дюполь системс" (), ПП "ЕВМ Сервіс" (), ТОВ "Торгпромтрейд" (код ЄДРПОУ 3770231), ТОВ "Нацпромторг" (), ТОВ "Ідзуна" (), ТОВ "А.С.-Груп" (), ТОВ "Утекс Україна" (), ТОВ "Еліре" (), ТОВ "Моссойлсервісінвест" (), ТОВ ТК"Техно-трейд" (), ТОВ "Севконтакт"() з метою їх подальшого незаконного використання з метою прикриття незаконної діяльності.

Згідно вказаного злочинного плану, невстановлені слідством особи підшуковували тимчасово безробітних громадян та схиляли їх, обіцяючи грошову винагороду, до вчинення дій з реєстрації (перереєстрації) суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, службові особи ТОВ "Айтістар" () зареєстрованого Печерською РДА у м. Києві, протягом 2010-2012 років за попередньою змовою з ОСОБА_3, шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість по взаємовідносинах з "фіктивними": ТОВ "МВ Консалтинг" (), ТОВ "Стейдпрод" (), ТОВ "Дюполь системс" (), ПП "ЕВМ Сервіс" (), ТОВ "Торгпромтрейд" (код ЄДРПОУ 3770231), ТОВ "Нацпромторг" (), ТОВ "Ідзуна" (), ТОВ "А.С.-Груп" (), ТОВ "Утекс Україна" (), ТОВ "Еліре" (), ТОВ "Моссойлсервісінвест" (), ТОВ ТК"Техно-трейд" (), ТОВ "Севконтакт" (), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 178 008 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету у особливо великих розмірах.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю (оригінали документів юридичної справи ТОВ "Айтістар" та копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, які відображають надходження та списання за період з 13.05.2008 по 13.02.2013 грошових коштів по рахунку № 98001).

Згідно баз даних СУ ДПС у м. Києві - ТОВ "Айтістар" має рахунок №98001 в АТ КБ "ТК КРЕДИТ" (МФО 322830).

Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від інвесторів до підприємств, крім того визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Відомості, що містяться в документах юридичної справи ТОВ "Айтістар" та копіях документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 13.05.2008 по 13.02.2013 грошових коштів по рахунку № 98001 використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню №0000009 та свідчать про фактичне перерахування коштів по рахунку ТОВ "Айтістар".

Відповідно до статті 62 Закону України „Про банки та банківську діяльність" - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до п.5 ст.162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Одержати в інший спосіб відомості, які містить банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно клієнта ТОВ "Айтістар" () в банківській установі АТ КБ "ТК КРЕДИТ" (МФО 322830).

Оригінали зазначених документів ТОВ "Айтістар", які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі АТ КБ "ТК КРЕДИТ" (МФО 322830) необхідно вилучити для можливого експертного дослідження, а також для встановлення особи, яка підписувала дані документи у кримінальному провадженні, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по рахунку № 98001.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно ТОВ "Айтістар" та можливість їх вилучити, що знаходяться в банківській установі АТ КБ "ТК КРЕДИТ" (МФО 322830) за адресою: м. Київ, вул. Дмитрівська, 18/24.

Підставою вважати реальною загрозою зміни або знищення документів є те, що документи до яких виникла необхідність у доступі та вилученні, на даний час перебувають в розпорядженні представників АТ КБ "ТК КРЕДИТ" (МФО 322830), які можуть мати причетність до вчинення даного кримінального правопорушення, та з метою уникнення відповідальності піти на приховання доказів.

Враховуючи викладене слідчий просив задовольнити клопотання.

Вивчивши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів з правом їх вилучення слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого з огляду на таке.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З огляду на вивчені документи слідчий суддею встановлено, що документи про тимчасовий доступ до яких вказано у клопотанні слідчого, відповідно до ст. 162 КПК України є такими, що містять охоронювану законом таємницю, оскільки містять відомості, які становлять банківську таємницю.

Відповідно до статті 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність" - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

За ч.7 цієї статті Кодексу слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у кримінальному провадженні №0000009 від 21.11.2012р. за ч.3 ст.212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Також у клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані вище документи (інформація) перебувають саме у володінні АТ КБ "ТК КРЕДИТ" (МФО 322830) за адресою: м. Київ, вул. Дмитрівська, 18/24 і самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подано клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000009 від 21.11.2012р. за ч.3 ст.212 КК України.

При цьому під час виконання даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити особі, у володінні якої перебувають речі та документи, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію, а службові особи АТ КБ "ТК КРЕДИТ" (МФО 322830) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України мають право вимагати залишення копій вилучених документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 161-166, 309, 542, 558 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ДПС у м.Києві Тахтарова О.С., внесене по кримінальному провадженню №0000009 від 21.11.2013р. за ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ КБ "ТК КРЕДИТ" (МФО 322830) за адресою: м. Київ, вул. Дмитрівська, 18/24 і стосуються рахунків клієнта ТОВ "Айтістар" має рахунок №98001, - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ДПС у м.Києві Тахтарову О.С. право тимчасового доступу до документів з правом вилучення їх оригіналів, які містять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ КБ "ТК КРЕДИТ" (МФО 322830) за адресою: м. Київ, вул. Дмитрівська, 18/24, а саме:

● копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 13.05.2008 по 13.02.2013 грошових коштів по рахунку № 98001 (українська гривня), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

● справи з юридичного оформлення рахунку № 98001 (українська гривня), в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

● виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи „Клієнт - банк" між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

● заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

● документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

● вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку.

Службовим особам АТ КБ "ТК КРЕДИТ" (МФО 322830 м. Київ, вул. Дмитрівська, 18/24) забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу та вилучення вищевказаних документів.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити АТ КБ "ТК КРЕДИТ" (його службовим особам) її оригінал, вручити копію та залишити опис документів, які були вилучені, а АТ КБ "ТК КРЕДИТ" (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність .

Слідчий суддя: