Справа № 727/3404/14-к
Провадження №1-кс/727/1046/14
Ухвала
Іменем України
24 квітня 2014 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
сторони кримінального провадження:
слідчий ОСОБА_3
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу та вилучення до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за 0000006 від 20 березня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.191 КК України, -
В С Т А Н О В И В :
До суду звернувся старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітан податкової міліції ОСОБА_3 з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за 0000006 від 20 березня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.191 КК України.
В клопотанні посилається на те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які оформивши документи на реалізацію автомобіля «DAF 95 XF 430» на суму 24 000 грн., порушили вимоги п.188 Податкового кодексу України, оскільки до бази оподаткування не повністю включили суми коштів отриманих у зв`язку з компенсацією вартості товарів/послуг від реалізації ОСОБА_4 вантажного сідлового тягача марки «DAF 95 XF 430», в сумі 76 000 грн. (100 000 24 000), що призвело до заниження податкового зобов`язання за жовтень 2013 року в сумі 12 667 грн. як наслідок, занижена сума податкових зобов`язань за жовтень 2013 року вплинула на суму заявленого у податковій декларації податку на додану вартість за листопад 2013 року при бюджетному відшкодуванні, що потягло за собою втрати бюджету в сумі 12 667 грн.
Вказав, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали документів щодо проведення перед рейсових та після рейсових технічних оглядів транспортних засобів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », проведення перед рейсових та після рейсових медичних оглядів водіїв ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », проведення технічного обслуговування та ремонту транспортних засобів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », складання графіків планового проходження транспортними засобами ТО-1, ТО-2, проведення ТО-1, ТО-2 транспортних засобів, проведення інструктажів водіїв з дотриманням ПДР, безпеки руху, охорони праці та пожежної безпеки, а також надання місця для стоянки автомобілів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та забезпечення їх охороною в міжрейсовий період та інші документи, які мають значення для кримінального провадження можуть знаходитись за юридичною та фактичною адресою ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) і мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення вказаних оригіналів документів, а тому просить суд задовольнити клопотання.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.
Слідчий суддя, заслухавши доводи слідчого, вважає, що клопотання підлягає задоволенню частково.
Встановлено, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості за № 0000006 від 20 березня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.191 КК України.
Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка перебуває у володінні ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою АДРЕСА_1 має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, слідчий суддя вважає, що в задоволенні клопотання в частині надання дозволу на вилучення матеріалів кримінальної справи слід відмовити, оскільки слідчим не наведено обгрунотваних підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення цих документів та речей, або їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітану податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ (з можливістю отримання копій) до документів (в тому числі електронних), а саме: документів щодо проведення перед рейсових та після рейсових технічних оглядів транспортних засобів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », проведення перед рейсових та після рейсових медичних оглядів водіїв ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », проведення технічного обслуговування та ремонту транспортних засобів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », складання графіків планового проходження транспортними засобами ТО-1, ТО-2, проведення ТО-1, ТО-2 транспортних засобів, проведення інструктажів водіїв з дотриманням ПДР, безпеки руху, охорони праці та пожежної безпеки, а також надання місця для стоянки автомобілів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та забезпечення їх охороною в міжрейсовий період .
В іншій частині клопотання відмовити.
Строк дії пред`явлення цієї ухвали до виконання 10 діб з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1