Провадження № 1-кс/161/3654/14
ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А

28 серпня 2014 року місто Луцьк

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора прокуратури Волинської області ОСОБА_3 , старшого слідчого в особливо-важливих справах слідчого відділу Управління Служби безпеки України у Волинській області ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого в особливо-важливих справах слідчого відділу Управління Служби безпеки України у Волинській області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий в ОВС СВ УСБУ у Волинській області ОСОБА_4 звернувся із клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії.
Посилається на ті обставини, що посадові особи ДП «Луцький КХП №2», зловживаючи своїм службовим становищем, упродовж листопада 2013 квітня 2014 років вчинили розтрату 19 795 т. пшениці 3 класу і 1 688 т. жита ПАТ «Аграрний фонд» на загальну суму 32,481 млн. грн., а також 7 634 т. пшениці 4 класу Державного агентства резерву України на суму 8,6 млн. грн., що становить особливо великий розмір.
17.07.2014 року прокуратурою Волинської області відомості про дане кримінальне правопорушення внесено у ЄРДР за №0000235, за ознаками злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України. В ході розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Державного підприємства «Луцький комбінат хлібопродуктів № 2». А тому просить надати дозвіл на проведення вищезазначеної ревізії та доручити її проведення працівникам Державної фінансової інспекції у Волинській області.
Згідно ч. 4 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась до суду з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Оскільки старшим слідчим в ОВС СВ УСБУ у Волинській області ОСОБА_4 (стороною кримінального провадження) в судовому засіданні доведено наявність підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які підтверджують факт зловживання своїм службовим становищем посадовими особами ДП «Луцький КХП №2», тому розгляд даного клопотання здійснюється без виклику особи, у володінні якої знаходяться вказані документи.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого та прокурора, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.
Так, позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин: у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, органів доходів і зборів, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю (пункт 5 ч. 5 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні»).
Відповідно до ч. 6 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду, а для проведення такої ревізії орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості (ч. 8 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні»).
Водночас, пунктом 29, затвердженого Постановою Кабінету Мінстрів України від 20.04.2006 року № 550 Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами» передбачено, що позапланова виїзна ревізія об`єкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним клопотання слідчого або прокурора про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення, в якому зазначаються підстави проведення, дати її початку та закінчення, а також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення (для ревізії суб`єкта господарської діяльності, не віднесеного Законом до підконтрольних установ.
Із акту перевірки Державною інспекцією сільського господарства України від 04.07.2014 року, встановлено достатність підстав для проведення позапланової виїзної ревізії для перевірки законності здійснення фінансової - господарської діяльності ДП «Луцький КХП №2», а також те, що зібрані в результаті такої ревізії дані, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.
Частиною 6 ст. 9 КПК України передбачено , що у випадках, коли положення цього Кодексу не регулюють або неоднозначно регулюють питання кримінального провадження, застосовуються загальні засади кримінального провадження, визначені частиною першою ст. 7 цього Кодексу.
Керуючись ст. ст. 7, 40, 101 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого в особливо-важливих справах слідчого відділу Управління Служби безпеки України у Волинській області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії задовольнити.
Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Державного підприємства «Луцький комбінат хлібопродуктів № 2» (код ЄРДПОУ 00953065, м. Луцьк, вул. Молодогвардійська, 11), з метою перевірки додержання в період 2007-2014 років фінансової і бухгалтерської дисципліни під час зберігання зерна, переданого у вказаний період усіма поклажодавцями, в період з 8 вересня по 26 вересня 2014 року.
Проведення позапланової виїзної ревізії із вищевказаних питань доручити службовим особам Державної фінансової інспекції у Волинській області, що знаходиться за адресою: 43005, Волинська область, м. Луцьк, пр. Грушевського, 3а.
Термін проведення позапланової виїзної ревізії встановити 15 робочих днів, із 08.09.2014 року по 26.09.2014 року включно.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1