Справа № 727/9678/14-к
Провадження № 1-кс/727/2967/14

Ухвала
Іменем України
12 листопада 2014 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
сторони кримінального провадження:
слідчий ОСОБА_3
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000079 від 07 листопада 2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених, ч.1 ст.212 та ч.1 ст. 205 КК України, -
В С Т А Н О В И В :
До суду звернувся старший слідчий відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області майор податкової міліції ОСОБА_3 з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення.
В клопотанні посилається на те, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000079 від 07 листопада 2014 року відносно службових осіб ПП « ОСОБА_4 » ( код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 ), які діючи умисно, під час заготівлі «горіху волоського» протягом листопада 2014 року не сплатили до бюджету податок з доходів фізичних осіб на суму 610 тис. грн., тобто ухилилися від сплати податків в значних розмірах.
10 листопада 2014 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №000080 щодо невстановлених осіб, які з метою прикриття незаконної діяльності створили у жовтні 2014 року за винагороду суб`єкт підприємницької діяльності ПП « ОСОБА_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 за адресою: АДРЕСА_1 ) , за ч.1 ст.205 КК України.
10 листопада 2014 року вказані провадження об`єднані в одне кримінальне провадження за № 0000079 від 07 листопада 2014 року.
В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » 01.11.2014 року, 03.11.2014 та 06.11.2014 року експортувало горіх волоській нерезидентам, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_1 (Румунія), ІНФОРМАЦІЯ_2 (Туреччина), ІНФОРМАЦІЯ_3 (Греція) та ІНФОРМАЦІЯ_4 (Іран) на загальну суму 1 426 900 Євро, (23 466 тис. грн.), вагою 229,7 тон., ціна за 1 гк-108 грн.
Замитнення горіху волоського проводилося на ІНФОРМАЦІЯ_5 , де у графі вантажно-митної декларації «особа відповідальна за оформлення» внесено прізвище директора ОСОБА_5
Вказує, що з метою встановлення фактичних даних у кримінальному провадженні, допитів співробітників ІНФОРМАЦІЯ_5 з пред`явленням їх оригіналів документів, проведення почеркознавчої експертизи, та інших слідчих дій, необхідно здійснити вилучення оригіналів всіх документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_2 ) відповідно до яких здійснювалось митне оформлення товару, «горіх волоський» які переміщувались через митний кордон України на адресу нерезидентів, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_1 (Румунія), ІНФОРМАЦІЯ_2 (Туреччина), ІНФОРМАЦІЯ_3 (Греція) та ІНФОРМАЦІЯ_4 (Іран) за період з 01.11.2014 року по даний час, просить суд клопотання задовольнити.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з підстав викладених в ньому.
Слідчий суддя, ознайомившись з матеріалами кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.
Встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000079 від 07 листопада 2014 року відносно службових осіб ПП « ОСОБА_4 » ( код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 ), які діючи умисно, під час заготівлі «горіху волоського» протягом листопада 2014 року не сплатили до бюджету податок з доходів фізичних осіб на суму 610 тис. грн., тобто ухилилися від сплати податків в значних розмірах.
10 листопада 2014 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №000080 щодо невстановлених осіб, які з метою прикриття незаконної діяльності створили у жовтні 2014 року за винагороду суб`єкт підприємницької діяльності ПП « ОСОБА_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 за адресою: АДРЕСА_1 ) , за ч.1 ст.205 КК України.
Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії.
Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_2 ) та відповідно до яких здійснювалось митне оформлення в режимі «експорт» товарів «горіх волоський», які переміщувались через митний кордон України від ПП « ОСОБА_4 » на адресу нерезидентів, мають значення для встановлення суттєвих обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів підлягає задоволенню, оскільки слідчим наведено обгрунотвані підстав вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, а також для проведення ряду експертиз.
Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163 166, 309 КПК України, ст. 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність», слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області майору податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів всіх документів, з можливістю їх вилучення на період проведення досудового слідства, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_2 ) та відповідно до яких здійснювалось митне оформлення в режимі «експорт» товарів «горіх волоський», які переміщувались через митний кордон України від ПП « ОСОБА_4 » на адресу нерезидентів, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_1 (Румунія), ІНФОРМАЦІЯ_2 (Туреччина), ІНФОРМАЦІЯ_3 (Греція) та ІНФОРМАЦІЯ_4 (Іран) за період з 01.11.2014 року по день отримання копії ухвали суду, а саме:
- договори (контракти) із змінами та доповненнями, вантажно- митні декларації, фіто санітарні сертифікати якості на товар, сертифікат про походження товару (СТ 1) або інші документи, які підтверджують походження товару, документи, які підтверджують вагові показники, акти огляду, дані на автомобілі та водіїв, які перевозили товар за період з 01.11.2014 року по день отримання копії ухвали суду.
Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1