Кримінальне провадження № 1-кс/760/1254/13
УХВАЛА

СЛІДЧОГО СУДДІ

Про тимчасовий доступ до документів

та їх вилучення

12 квітня 2013 року м. Київ

Слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Агафонов С.А., за участю старшого слідчого Відділу розслідування особливо важливих справ Слідчого управління Окружної ДПС - Центрального офісу з ОВПП ДПС Мойсеєнка В.В. розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань кримінального провадження №0000148 від 18.03.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло зазначене клопотання, з якого вбачається, що в провадженні СУ ОДПС-ЦО з обслуговування ВПП ДПС перебувають матеріали кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000148 від 18.03.2013 року, за фактом вчинення службовими особами ПАТ "Платинум Банк" кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Як зазначає в клопотанні слідчий, що у 2012 році службові особи ПАТ "Платинум Банк" /код 33308489/ при проведенні операцій з відступлення права вимоги на користь ТОВ "Компанія з управління активами "Прімоколект-капітал" /код 36676934/ (що діє від власного імені за рахунок та в інтересах Закритого не диверсифікованого венчурного пайового інвестиційного фонду "Прімоколект венчурний фонд-1", реєстраційний номер за ЄДРІСІ 2331551), протягом І квартал - півріччя 2012 року, ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 6 395 890,30 грн. та податку з доходів фізичних осіб в сумі 4 002 574,26 грн., а всього на загальну суму 10 398 464,56 грн., що є особливо великим розміром.

Так, службовими особами ПАТ "Платинум Банк" укладено договір з відступлення права вимоги від 28.02.2012 №20120228-Г з ТОВ "Компанія з управління активами "Прімоколект-капітал" (що діє від власного імені за рахунок та в інтересах Закритого не диверсифікованого венчурного пайового інвестиційного фонду "Прімоколект венчурний фонд-1").

На підставі укладеного договору ПАТ "Платинум Банк" передав в адресу ТОВ "КУА "Прімоколект-капітал" права грошової вимоги до фізичних осіб - боржників Банку за кредитними договорами на загальну суму 34 243 492, 38 грн.

В свою чергу ТОВ "КУА "Прімоколект-капітал", відповідно до умов зазначеного договору, повинно сплатити 8 122 146, 78 грн.

Використовуючи договір №20120228-Г від 28.02.2012 року, службові особи ПАТ "Платинум Банк" в І кварталі 2012 року віднесли до складу доходів 8 122 146,78 грн. та в цей же звітний період, в порушення п.138.1. ст.138 та п.153.5 ст.153 Податкового кодексу України від 02.12.2010, № 2755-VI із змінами та доповненнями віднесли до складу витрат суму заборгованості, відступленої за зазначеною операцією у розмірі 30 456 620,40 грн., в результаті чого ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 6 395 890,30 грн.

Разом з цим, службові особи ПАТ "Платинум Банк" під час здійснення операцій з відступлення права вимоги, в порушення, не нараховано, не утримано та не сплачено до бюджету податок з доходів фізичних осіб за І квартал 2012 року на суму 4 002 574,26 грн.

Таким чином, на думку слідчого, службові особи ПАТ "Платинум Банк" при проведенні операції з відступлення права вимоги, протягом І квартал - півріччя 2012 року ухилились від сплати податків в сумі 10 398 464,56 грн.

Виходячи із цього слідчий просив слідчого суддю надати тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ "Компанія з управління активами "Прімоколект-капітал" /код 36676934/ (що діє від власного імені за рахунок та в інтересах Закритого не диверсифікованого венчурного пайового інвестиційного фонду "Прімоколект венчурний фонд-1", реєстраційний номер за ЄДРІСІ 2331551), які перебувають у володінні ПАТ "Банк Форум", МФО 322948, м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7 та становлять банківську таємницю.

Посилаючись на ст. 60 Закону України "Про банки та банківську діяльність", яка визначає, що інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею та на те, що тримати в інший спосіб інформацію щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку неможливо, слідчий просив слідчого суддю надати тимчасовий доступ до речей і документів а також дати розпорядження про вилучення речей і оригіналів документів ТОВ "Компанія з управління активами "Прімоколект-капітал" /код 36676934/ (що діє від власного імені за рахунок та в інтересах Закритого не диверсифікованого венчурного пайового інвестиційного фонду "Прімоколект венчурний фонд-1", реєстраційний номер за ЄДРІСІ 2331551), які перебувають у володінні за місцем фактичного місцезнаходження ПАТ "Банк Форум", МФО 322948, м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7 та становлять банківську таємницю.

В суді слідчий клопотання підтримав, зазначив, що його необхідно розглядати без виклику особи у володінні якої знаходяться речі та документи (представника ПАТ "Банк Форум"). Повідомлення керівництва про розгляд даного клопотання із великою вірогідністю може призвести до знищення, зміни або приховування відповідних документів з метою ухилитися від відповідальності за вчинення кримінального правопорушення.

Слідчий суддя погоджується з такою думкою, вважаючи, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідних документів.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 Кримінального процесуального кодексу України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Суддя вважає наявними достатні підстави вважати, що зазначені в клопотанні документи знаходяться у володінні ПАТ "Банк Форум", МФО 322948, м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7.

Відповідно до ч. 7 ст.163 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи із змісту клопотання, метою доступу до документів та речей є дослідження в ході досудового розслідування та необхідність проведення експертного дослідження вказаних оригіналів документів, які матимуть доказове значення у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що такі дослідження документів та речей без їх вилучення неможливі, слідчий суддя вважає за доцільне дати розпорядження щодо вилучення необхідних документів та речей у відповідності із вимогами ч.7 ст.163 Кримінального процесуального кодексу України.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись нормами ст.212 Кримінального кодексу України, ст. ст. 159 -166 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого Відділу розслідування особливо важливих справ Слідчого управління Окружної ДПС - Центрального офісу з ОВПП ДПС підполковника податкової міліції Мойсеєнка В.В.- задовольнити.

Надати старшому слідчому Відділу розслідування особливо важливих справ Слідчого управління Окружної ДПС - Центрального офісу з ОВПП ДПС підполковнику податкової міліції Мойсеєнку Владиславу Вікторовичу тимчасовий доступ до документів ТОВ "Компанія з управління активами "Прімоколект-капітал" /код 36676934/ (що діє від власного імені за рахунок та в інтересах Закритого не диверсифікованого венчурного пайового інвестиційного фонду "Прімоколект венчурний фонд-1", реєстраційний номер за ЄДРІСІ 2331551), які перебувають у володінні за місцем фактичного місцезнаходження ПАТ "Банк Форум", МФО 322948, м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7 та становлять банківську таємницю, а саме, заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк", акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, векселі, інформація щодо ІР-адрес з яких відбувалося керування зазначеними рахунками за допомогою системи "Клієнт-Банк", відомості про рух коштів, що свідчать про обіг коштів по рахунках №0746, №0746, які відкрито ТОВ "Компанія з управління активами "Прімоколект-капітал" /код 36676934/ (що діє від власного імені за рахунок та в інтересах Закритого не диверсифікованого венчурного пайового інвестиційного фонду "Прімоколект венчурний фонд-1", реєстраційний номер за ЄДРІСІ 2331551) за період з 01.01.2010 по 08.04.2013р.

Вилучити оригінали документів, які перебувають у володінні ПАТ "Банк Форум", МФО 322948, м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7, а саме: заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк", акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, векселі, інформація щодо ІР-адрес з яких відбувалося керування зазначеними рахунками за допомогою системи "Клієнт-Банк", відомості про рух коштів, що свідчать про обіг коштів по рахунках №0746, №0746, які відкрито ТОВ "Компанія з управління активами "Прімоколект-капітал" /код 36676934/ (що діє від власного імені за рахунок та в інтересах Закритого не диверсифікованого венчурного пайового інвестиційного фонду "Прімоколект венчурний фонд-1", реєстраційний номер за ЄДРІСІ 2331551), що становлять банківську таємницю і знаходяться в за період з 01.01.2010 по 08.04.2013р.

В разі відсутності оригіналів вказаних документів, надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення копій відповідних документів та протоколи виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.А. Агафонов