Справа №712/6276/14к
Провадження №1кс/712/2175/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей та документів
м. Черкаси 25 квітня 2014 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000017, ст. слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_3 і погоджене ст. прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.
Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_2 , -
ВСТАНОВИВ:
В слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000160 від 02.07.2013 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 212 ч. 3, ч. 2 ст. 366 КК України.
В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_4 будучи засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) згідно договору купівлі-продажу №21/08/08 від 21.08.08 року продав корпоративні права підприємству ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за що в серпні 2008 року отримав від ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 грошові кошти на власні банківські рахунки в загальній сумі 11 000 тис. грн., та в подальшому, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, отримані доходи за серпень 2008 року не задекларував та декларацію до ДПІ у м. Черкаси не подав, внаслідок чого не нарахував та не сплатив до державного бюджету України податок з доходів фізичних осіб в сумі 1 633 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах, що в 6407 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.
Під час досудового розслідування встановлено, що згідно договору про спільну господарську діяльність від 05.09.94 року ДП НВК ІНФОРМАЦІЯ_3 здійснював спільну діяльність з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 по будівництву об`єкту в АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , в подальшому у 2001 році даний об`єкт згідно рішення ІНФОРМАЦІЯ_4 перейшов у власність ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Крім цього, під час досудового розслідування встановлено, що ДП НВК ІНФОРМАЦІЯ_3 звернувся листом від 09.01.1995 року в адресу ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 з проханням перерахувати грошові кошти на розрахунковий рахунок ДП НВК ІНФОРМАЦІЯ_3 за передані раніше у їхнє розпорядження залізобетоні конструкції по обумовленому переліку, згідно договору про спільну господарську діяльність від 05.09.1994 року.
В подальшому встановлено, що згідно платіжного доручення №13 від 23.01.1995 ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 перерахувало грошові кошти на розрахунковий рахунок ДП НВК ІНФОРМАЦІЯ_3 № НОМЕР_3 , який відкритий у ІНФОРМАЦІЯ_5 (МФО НОМЕР_4 ).
З метою перевірки перерахування грошових ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 на розрахунковий рахунок ДП НВК ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) виникла необхідність у тимчасовому доступі з подальшим вилученням документів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_3 ДП НВК ІНФОРМАЦІЯ_3 , відкритому у ІНФОРМАЦІЯ_5 (МФО НОМЕР_4 ), а саме: роздруківку руху коштів за період з 01.01.1995 по 31.01.1995 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому (електронному) носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства.
Відповідно до ст. 60 Закону України Про банк та банківську діяльність Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
Банківською таємницею, зокрема є :
1. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;
2. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;
3. Фінансово-економічний стан клієнтів;
4. Системи охорони банків та клієнтів;
5. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_3 ДП НВК ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), відкритому у ІНФОРМАЦІЯ_5 (МФО НОМЕР_4 ), керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України та ст. 59, 60, 62 ЗУ Про банк і банківську діяльність , -
УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 .
Розкриття банківську таємницю та надати тимчасовий доступ працівникам податкової міліції з можливістю вилучити документи по розрахунковому рахунку № НОМЕР_3 ДП НВК ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), відкритому у ІНФОРМАЦІЯ_5 (МФО НОМЕР_4 ), а саме:
- особову (юридичну) справу та документи, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк) ДП НВК ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) № НОМЕР_3 який відкритий у ІНФОРМАЦІЯ_5 (МФО НОМЕР_4 );
- по секундну роздруківку руху коштів з 01.01.1995 по 31.01.1995 (включно) із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому (електронному) носії по рахунку ДП НВК ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) № НОМЕР_3 який відкритий у ІНФОРМАЦІЯ_5 (МФО НОМЕР_4 );
- оригінали карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства.
Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_6 , в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.
Виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області, капітана податкової міліції ОСОБА_3 .
Термін дії даної ухвали становить один місяць з моменту прийняття.
Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.
Слідчий суддя : ОСОБА_1