Дрогобицький міськрайонний суд Львівської області
ПОСТАНОВА

про проведення документальної ревізії

17 січня 2011 року Суддя Дрогобицького міськрайонного суду Львівської області Павлів З.С., розглянувши подання слідчого СВ Дрогобицького МВ ГУ МВСУ у Львівській області про проведення документальної ревізії, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим відділенням Дрогобицького МВ ГУМВСУ у Львівській області розслідується кримінальна справа № 115-2631, порушена за фактом підроблення документів, за ознаками злочину, передбаченого ч.І ст.358 КК України

В ході досудового слідства встановлено, що невідома особа підробила підпис від імені в.о. генерального директора ТзОВ «Стебницький калійний завод» ОСОБА_1 в угодах № 02 про огляд ринку товарів від

01.04.2008року та від 02.01.2009 року, укладених між вказаним товариством та СПД ФО Кушей ОСОБА_2 та в актах здачі - прийняття робіт (надання послуг). Згідно висновку спеціаліста № 151 від 06.10.2010 року тридцять шість підписів від імені ОСОБА_1 виконані в графі «Замовник», що на третьому аркуші угоди № 02 від 01.01.2008 року, в графі «Замовник», що на третьому аркуші угоди № 02 від 02.01.2009 року, в графах «Затверджую» та «від замовника» виконані на сімнадцяти аркушах актів здачі - прийняття робіт (надання послуг), виконані не ОСОБА_1, а іншою особою з наслідування оригінальних підписів ОСОБА_1

Слідчий СВ Дрогобицького МВ ГУ МВСУ у Львівській області, за погодженням з прокурором, в поданні просить дати дозвіл на проведення документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ТзОВ "Стебницький калійний завод", яку доручити контрольно-ревізійному управлінні у Львівській області, оскільки для встановлення обєктивної істини потрібні спеціальні знання в галузі дослідження бухгалтерських документів.

Розглянувши подання, суд вважає, що з метою повного та всебічного розслідування у даній кримінальній справі, враховуючи те, що для встановлення обєктивної істини потрібні спеціальні знання в галузі дослідження бухгалтерських документів, подання слід задоволити.

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 66,128-1, 130 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задоволити. Дозволити провести з 15 березня 2011 року по 04 квітня 2011 року контрольно-ревізійним управлінням Львівської області документальну ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю " Стебницький калійний завод ", юридична адреса якого: майдан Шевченка, 1, м. Стебник Львівська область.

На розгляд КРУ Львівської області поставити наступні питання:

1.Наявність статуту ТзОВ «Стебницький калійний завод» та інших установчих документів.

2.Наявність договорів (угод) про огляд ринку товарів, укладених в період часу з

01.01.2008року по 01.01.2011 року між ТзОВ «Стебницький калійний завод» та СПД ФО Кушей ОСОБА_2.

3.Чи виконувались в період часу з 01.01.2008 року по 01.01.2011 року СПД ФО ОСОБА_3 та ТзОВ «Стебницький калійний завод» будь-які роботи згідно укладених між ними договорів (угод) про огляд ринку товарів, якщо так, то які саме. Наявність первинних документів, які підтверджують виконання робіт СПД ФО ОСОБА_3 та ТзОВ «Стебницький калійний завод» згідно вказаних договорів.

4.Наявність актів здачі - прийняття робіт (надання послуг), складених в період часу з 01.01.2008 року по 01.01.2011 року ТзОВ «Стебницький калійний завод» та СПД ФО Кушей ОСОБА_2.

5.Яким чином проводився розрахунок ТзОВ «Стебницький калійний завод» із СПД ФО Кушей ОСОБА_2 за виконану останню роботу на товаристві, згідно вищевказаних договорів (угод), укладених між ними, чи є заборгованість товариства перед ОСОБА_3

6.Наявність будь-яких рахунків, відкритих ТзОВ «Стебницький калійний завод» у банківських установах загалом, коли відкритий кожен із наявних рахунків та у якій банківській установі, якщо є закриті рахунки, та вказати коли саме.

7.Ревізія руху коштів на всіх рахунках (відкритих і закритих), які відкриті ТзОВ «Стебницький калійний завод» у банківських установах, джерела надходження коштів на рахунки із зазначенням дати платежу, номерів платіжних доручень, сум переказів, даних контрагентів та призначення платежів за період з 01.01.2008 року по 01.01.2011 року, і напрямків використання цих коштів.

8.Законність використання коштів на всіх рахунках ТзОВ «Стебницький калійний завод» і залишки коштів на них станом на 01.01.2011 рік.

9.Чи проводились будь-які перевірки в ТзОВ «Стебницький калійний завод» у період часу з 01.01.2008 року по 01.01.2011 рік Контрольно-ревізійним управлінням або іншими уповноваженими на це органами, чи були виявлені порушення, якщо так, то які саме? Наявність актів перевірок.

Контроль за виконанням даної постанови покласти на СВ Дрогобицького МВ ГУ МВСУ у Львівській області.

Постанвоа сотаточна, оскарженню не підлягає.

Суддя ____________