КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №4-105/10
Провадження № 4-105/10
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01.03.2010 року суддя Київського районного суду м. Полтави Куліш Ю.В.,

розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДНА у Полтавській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ Г1М ДНА у Полтавській області ст. лейтенант податкової міліції ОСОБА_1А_ іаеря'.вся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на розкриття сілкізської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у банківській установі.

Пдчл'-Г.аася на знаходження в провадженні проваджені СВ ПМ ДПА у Полтавській області кримінальну справи Леї0739006, порушеної за фактом службового підроблення вчиненого службовими особами ПТ КФФ «Економ - сервіс» за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України. Вказував, що досудовим слідством встановлено, що повне товариство «Комерційно- фінансова фірма Економ-сервіс», код ЄДРГІОУ 23560523 (далі ПТ КФФ «Економ-сервіс» ) зарегстр-осате виконавчим комітетом Полтавської міської ради 13.10.1995 року та взяте на податковий облік ДНІ у м. Полтава 17.10.1995 року за №1373.

В період часу з 27.01.2010 по 28.01.2010 відділом організації роботи та моніторингу фіналееь; / с-лерзлій управління боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ДПА у Полтавській області проведено аналіз з питань формування податкового кредиту ПТ КФФ Економ-сервіс» за рахунок ПП «Лувітек» (код ЄДРГІОУ 35707162) за період з 01.03.2008 року г З 1.1 року. за результатами даного аналізу складено висновок № 8/23560523/7/35- 122 віл 28.0 і .20Ороку.

В холі даного аналізу встановлено, що в період часу з 01.03.2008 року по 31.12.2009 року службові оссои ПТ КФФ «Економ-сервіс», при здійсненні фінансово-господарської діяльності, пов'язано: з реалізацією дроту з прецизійних сплавів з високим електричним опором та похідних від нього шфобів. умисно, безпідставно сформували податковий кредит на загальну суму 2338292.74грн. шляхом відображення по бухгалтерському та податковому обліках фінансово- господарських взаємовідносин з ПП «Лувітек», яких фактично не було. Відповідно до баз даних ДПС України ПП Лувітек за юридичною адресою не знаходиться, найманих працівників та основних засобів не має. В свою чергу ПП «Лувітек» згідно бази даних ДПА України формує податковий кредит від ПП «Терратрейд».

Відповідно декларацій з податку на додану вартість Г1Т КФФ «Економ-сервіс» за період з

01.03.2008року по 31.12.2009 року та додатків 5 розшифровок податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів до вказаних податкових декларацій з ПДВ встановлено, що до податкового кредиту сформованого за рахунок ПП «Лувітек» віднесено 2338292.74грн

Крім того встановлено, що фактично дріт, який ПТ КФФ «Економ-сервіс» реалізовує покупцям, виробляється у м. Чугуїв на виробництві, організованому директором ПТ КФФ «Економ-сервіс» Кордубаном 0.1. Дане виробництво дроту з прецизійних сплавів з високим електричним опором (ніхромовий та фехралевий) діє від імені ТОВ «Г рааль» (код ЄДРГІОУ 35080729).

Таким чином, службові особи ПТ КФФ «Економ - сервіс» в період часу з 01.03.2008 року по

31.12.2009року внесли до офіційних документів - податкових декларацій з ІІДВ та додатків 5 до них. завідомо неправдиві відомості, що спричинило тяжкі наслідки.

У ході доеудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що 1111 «Терратрейд» (код ЄДРГІОУ 36128808) відкрило у Філії AT «Укрексімбанк» в м. Луганськ, МФО 304289 і до цього часу використовує рахунок: №788.

Приймаючи до уваги, що інформація про рух коштів по банківському рахунку ПП «Терратрейд» (): №788. який відкрито у Філії AT «Укрексімбанк» в м. Луганськ, МФО 304289, м. Луганськ, вул. Оборонна, 4Л. має суттєве

значення для встановлення істини но кримінальній справі, просив суд надати дозвіл для розкриття банківської таємниці,

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинений злочин або документи, що мають доказове значення для справи.

Керуючись ст. ся. 125, 126, 178 КПК України, ст.ег. 60-62 Закону України «Про банки. Р банківську діяльність», -

П ОСТ А МОВИВ:

ІS ода н н я зад о вол ь н ити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у Філії AT «Укрексімбанк» в м. Луганськ, МФО 304289, м. Луганськ, вул. Оборонна, 4Л, а саме:

-регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них по рахунку 1Пі «Террагрейд» (код СДРПОУ 36128808): №788, із зазначенням повних даних контрагентів, дат перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за веса період їх використання;

-документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання зазначених

рахунків;

.

-документів про організаційно-правову структуру юридичних осіб (юридичну справу) вказаного клієнта банку :

карток із зразками підписів; довіреностей;

платіжних доручень;

грошових чеків.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Ю.В. Куліш