Справа № 202/8160/15-к
УХВАЛА
Іменем України
22 жовтня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2

розглянувши клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про накладення арешту на грошові кошти,-

ВСТАНОВИЛА:
До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про накладення арешту на грошові кошти.

В Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження за № 0000048 від 26.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що що службові особи ПВКП «ДЦТС», в ході здійснення фінансово господарської діяльності в період 2013 -2015, приймали участь та стали переможцем тендерних торгів, що здійснювались Національним Банком України (державні кошти освоєні в повному обсязі), а також реалізовували в адресу ряду банківських установ специфічну продукцію (сейф-пакети для банківських пластикових карток), які імпортуються на територію України підприємствами-імпортерами в готовому вигляді (з нанесеним банківським маркуванням-логотипом банку) на замовлення ПВКП «ДЦТС». З метою зменшення об`єкту оподаткування, службові особи ПВКП «ДЦТС» відображають в податковій звітності безтоварні операції з використанням фальсифікованих первинних бухгалтерських документів, оформлених від імені «ризикових» підприємств, які були створені без мети здійснення реальної фінансово-господарської діяльності нібито за виконані ними роботи по маркуванню вищевказаних сейф-пакетів для банківських карток, а саме: ТОВ «Фортуна Інкорпорейшн» (), ТОВ «Гардіс Трейд» (), ТОВ «Кейрон» (), ТОВ «Кийтехторг» (), ТОВ «Кийторгпром» (), ТОВ «БК Уніпром» (), ТОВ «Кіпаріс Груп» (), ТОВ «Хайк Груп» () та інших, в порушення п.198.1, п. 198.2, п. 198.3, п.198.6 ст.198, п.200.1,201.10 ст.201 Податкового кодексу України №2755-VI (з наступними змінами) від 02.12.2010 року, ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 058 911 грн., тобто в особливо великих розмірах. 16.10.2015 року співробітниками слідчого та оперативного відділів Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області було проведено обшук приміщення за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Барикадна, 11-А, Д 3, юридичної та фактичної адреси ПВКП «ДЦТС», де було вилучено: Грошові кошти номіналом 100 доларов США у кількості 133 купюри, загальна сума: 13 300 (тринадцять тисяч триста доларів США); Грошові кошти номіналом 100 гривень у кількості 90 купюр, загальна сума: 9 000 (дев`ять тисяч гривень).

Слідчий в обґрунтування клопотання зазначає, що необхідно накласти арешт на грошові кошти, які були вилучені під час обшуку в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , і на теперішній час знаходяться у слідчому відділі ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області , тому як існують достатні підстави вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити.

Як вбачається з матеріалів клопотання, ухвалою Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 17.09.2015 року, було задоволено клопотання на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , в результаті якого було виявлено та вилучено грошові купюри номіналом у 100 доларов США у кількості 133 купюри, загальна сума: 13 300 (тринадцять тисяч триста доларів США) та купюри номіналом 100 гривень у кількості 90 купюр, загальна сума: 9 000 (дев`ять тисяч гривень).

Згідно п.7 ст.236 КПК України, вилучені в ході обшуку речі та документи, що не входять в перелік, у відношенні яких прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Згідно п.5 ст.171 КПК України, клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подане в суд не пізніше наступного робочого дня після вилучення такого майна, інакше майно має бути повернуто особі, у якої воно було вилучено.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, матеріали клопотання, вважаю що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки слідчим було доведено наявність підстав для передбачених КПК України для накладання арешту на грошові кошти, які були тимчасово вилучені під час проведення обшуку приміщення за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Барикадна, 11-А, Д 3, юридичної та фактичної адреси ПВКП «ДЦТС» та встановлено, що вони відповідають критеріям зазначеним ч. 2 ст. 167 КПК України. Також при вирішенні питання про накладання арешту на майно враховуються положення ч. 2 ст. 173 КПК України, що обґрунтовують необхідність накладання арешту на зазначене в клопотанні майно по даному кримінальному провадженню.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 170, 171, 173, 236, 309, 369-372, 395 КПК України, -

УХВАЛИЛА:
Клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про накладення арешту на грошові кошти - задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти які тимчасово вилучені в результаті проведення обшуку приміщення за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Барикадна, 11-А, Д 3, юридичної та фактичної адреси ПВКП «ДЦТС», а саме на: грошові кошти номіналом 100 доларов США у кількості 133 купюри, загальна сума: 13 300 (тринадцять тисяч триста доларів США); грошові кошти номіналом 100 гривень у кількості 90 купюр, загальна сума: 9 000 (дев`ять тисяч гривень).

Ухвала слідчого суді може бути оскаржена в апеляційному порядку до Апеляційного суду Дніпропетровської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1