Справа №4-267/11
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 липня 2011 року суддя Дніпропетровського районного суду Озерянська Ж.М., розглянувши подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району ОСОБА_1, погоджене з прокурором Дніпропетровського району, про проведення виїмки,-

ВСТАНОВИВ:

27 липня 2011 року до Дніпропетровського районного суду надійшло подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району ОСОБА_1, погоджене з прокурором Дніпропетровського району, про проведення виїмки в приміщенні ПАТ КБ Приватбанк(МФО 305299) по рахункам № 5116 та № 7914, які належать товариству з обмеженою відповідальністю ВКФ Агіс() з 01.01.2009 року по дату предявлення постанови до виконання, а саме:

- завірені копії юридичної справи, в тому числі уставних та реєстраційних документів, заяв на відкриття /закриття/ рахунків, карток з зразками підписів та відбитками печаток, договорів на розрахунково-касове обслуговування, договорів на обслуговування в системі Клієнт-Банк, актів прийому-передачі програмного продукту та пластикових карток, копій документів засновників, службових осіб та уповноважених осіб підприємства, довіреностей на право управління рахунком /рахунками/ та розпорядження грошовими коштами, які знаходиться на ньому /на них/ /при відсутності оригіналів, завірених належним чином копій документів/;

- роздруківки реєстру електронних платіжних документів про рух грошових коштів та платіжних документів по вищевказаним рахункам із зазначенням дати надходження /перерахування/, МФО, номера рахунку, номера платіжного документу, назву підприємства /контрагента/, коду ЄДРПОУ, суми, призначення платежу (на магнітному та паперовому носіях);

- завірені копії документів, які стали підставами для видачі готівкових грошових коштів з вищевказаного рахунку /рахунків/ /чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів та ін., завірених належним чином копій документів/.

У поданні зазначено, що службові особи ТОВ ВКФ Агіс(код за ), склали та надали до Дніпропетровської МДПІ декларацію з податку на додану вартість з Додатком № 5 Розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентівза період вересня 2010 року, в якій відобразили відомості про придбання у ПП Будівельний крепіж(код за ) товарів (дизельного пального) на сумму 320168,40 грн., в тому числі ПДВ на суму 53361,40 грн., та занизили валовий прибуток, що призвело до заниження суми податку на прибуток підприємства на 81259,00 грн.

В ході перевірки встановлено, що фактично ТОВ ВКФ Агісв зазначений період часу господарських відносин з ПП Будівельний крепіжне мало, від вказаного субєкта господарювання товарів не одержувало.

Таким чином, службові особи ТОВ ВКФ Агіс, зловживаючи службовим становищем, умисно, з корисливих мотивів, використовуючи службове становище, внесли до офіційних документів, а саме: декларацій з податку на додану вартість, додатку № 5 Розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентівза період вересня 2010 року завідомо неправдиві відомості про придбання товарів у ПП Будівельний крепіжна загальну суму 320168,40 грн., в тому числі ПДВ на суму 53361,40 грн., та занизили валовий прибуток, що призвело до заниження суми податку на прибуток підприємства на 81259,00 грн., що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість на суму 53361,40 грн та податку на прибуток на суму 81259,00 грн., а всього на загальну суму 134620,40 грн., що більше ніж в 250 разів перевищує неоподаткований податком мінімум доходів громадян на момент скоєння.

06.06.2011 року прокурором Дніпропетровського району старшим радником юстиції ОСОБА_2 за даним фактом порушено кримінальну справу №4119022, за фактом службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, службовими особами ТОВ ВКФ Агіс, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

В ході проведення досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що в реєстраційних даних ПП Будівельний крепіждиректором підприємства значиться ОСОБА_3, який показав, що ніякого відношення до діяльності зазначеного підприємства він не має. Організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції на зазначеному підприємстві не виконував та не виконує. Печатка підприємства у нього не знаходиться. Розрахунковими рахунками підприємства він не керує та готівкові грошові кошти з рахунків підприємства не отримує.

Проведеними оперативними заходами встановлено, що грошові кошти з рахунків ПП Будівельний крепіжзнімаються готівкою у банку громадянином ОСОБА_4.

Також, оперативним шляхом встановлено, що ОСОБА_4 значиться в реєстраційних даних директором товариства з обмеженою відповідальністю Мостплюсс, з розрахункових рахунків якого також в повному обсязі знімаються готівкою грошові кошти у банку безпосередньо ним самим.

Вивчивши матеріали подання, кримінальної справи, суд вважає його обґрунтованим, оскільки в приміщенні ПАТ КБ Приватбанкм.Дніпропетровськ можуть знаходитись документи, які мають значення для справи, з метою забезпечення всебічності, повноти та обєктивності дослідження усіх обставин справи, а також встановлення руху грошових коштів перерахованих за начебто поставлений товар, виникає необхідність отримати інформацію по банківським рахункам ТОВ ВКФ Агіс, керуючись ст. 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Провести виїмку в приміщенні ПАТ КБ "Приватбанк" м.Дніпропетровськ (МФО 305299) , по рахункам № 5116 та № 7914, які належать товариству з обмеженою відповідальністю ВКФ Агіс() з 01.01.2009 року по дату предявлення постанови до виконання, а саме:

- завірені копії юридичної справи, в тому числі уставних та реєстраційних документів, заяв на відкриття /закриття/ рахунків, карток з зразками підписів та відбитками печаток, договорів на розрахунково-касове обслуговування, договорів на обслуговування в системі Клієнт-Банк, актів прийому-передачі програмного продукту та пластикових карток, копій документів засновників, службових осіб та уповноважених осіб підприємства, довіреностей на право управління рахунком /рахунками/ та розпорядження грошовими коштами, які знаходиться на ньому /на них/ /при відсутності оригіналів, завірених належним чином копій документів/;

- роздруківки реєстру електронних платіжних документів про рух грошових коштів та платіжних документів по вищевказаним рахункам із зазначенням дати надходження /перерахування/, МФО, номера рахунку, номера платіжного документу, назву підприємства /контрагента/, коду ЄДРПОУ, суми, призначення платежу (на магнітному та паперовому носіях);

- завірені копії документів, які стали підставами для видачі готівкових грошових коштів з вищевказаного рахунку /рахунків/ /чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів та ін., завірених належним чином копій документів/.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Дніпропетровського

районного суду ОСОБА_5