Справа №1кс/712/4121/13
Провадження № 712/1417/13-к
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 08 квітня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., при секретарі Маламуж Н.В., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000077, слідчим Янко О.І. та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Янко О.І., прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_3, являючись директором ПП Агенство Скела (), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи відповідальним за правильність нарахування та своєчасність сплати податків до державного бюджету України та інших цільових фондів, в порушення вимог пп.198.3, п.198.6, п.138.2 ст.138, пп.139.1.9 п.139.1 ст.139 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-ІУ, п.5.1, пп.5.3.9, п.5.3 ст.5 ЗУ Про оподаткування прибутку підприємств від 22.05.1997 року № 283/97-ВР, безпідставно завищив валові витрати з податку на прибуток та податковий кредит з податку на додану вартість, включивши до їх складу операції з субєктами господарської діяльності, які фактично не здійснювалися, а саме з ТОВ Зодчій ЛТД (),ТОВ ВПТК Аверс (), ТОВ Праймері Профіт (), ТОВ Нью Діл (),ТОВ Домес (), ТОВ ТД Онікс (), ТОВ Марадор (), ТОВ Снайпер Медіа (), в результаті чого умисно ухилився від сплати податку на прибуток за 2011-2012 роки на суму 362,142 грн. та податку на додану вартість на суму 315,390 грн., а всього в загальній сумі 677, 532 грн., що є в значних розмірах.

Також, під час досудового слідства було встановлено, що ПП Агенство Скела () має банківські рахунки № 260028130, № 260095590 , які були відкриті в АТ Ерсте Банк (МФО 380009).

Для всебічного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, а саме до особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунків, оригіналів карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та посекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів за період з з 01.01.2011-01.05.2012 по рахунках ПП Агенство Скела () № 260028130, № 260095590, відкритих в АТ Ерсте Банк (МФО 380009).

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника АТ Ерсте Банк (МФО 380009), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий Янко О.І. та прокурор Шмітько Р.І. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунку, роздруківка руху коштів, за період з 01.01.2011-01.05.2012 по рахунках ПП Агенство Скела () №260028130, № 260095590, особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання.

Надати слідчому СУ ДПС у Черкаській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів АТ Ерсте Банк (МФО 380009).

Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити в АТ Ерсте Банк (МФО 380009), документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.01.2011-01.05.2012, а саме:

особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк) ПП Агенство Скела () № 260028130, № 260095590, відкритих в АТ Ерсте Банк (МФО 380009) ;

- посекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.01.2011-01.05.2012, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахунках ПП Агенство Скела () № 260028130, № 260095590, відкритих в АТ Ерсте Банк (МФО 380009);

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Термін дії даної ухвали становить 30 днів з моменту прийняття.

Слідчий суддя: П.С. Грабовий

Копію ухвали отримав:________________________________________________________