У Х В А Л А

Справа № 569/22178/13-к

10 грудня 2013 року

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А. розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів

з участю представника ПАТ «Укрсоцбанк» - ОСОБА_2

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_1 за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів щодо діяльності Комунального Рівненського шляхово-експлуатаційного управління автомобільних доріг (код - 13974620), які знаходяться у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023, м. Київ, вул. Ковпака, 29) і містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, та можливість їх вилучити в оригіналах і в повному обсязі за період з 01.01.2010р. по 31.12.2012р., а саме: справи з юридичного оформлення рахунків №0090 (українська гривня) та №6776 (українська гривня) Комунального Рівненського шляхово-експлуатаційного управління автомобільних доріг (код - 13974620), у тому числі договори щодо відкриття і обслуговування рахунків, заяви та доручення від імені підприємства та інші; розгорнутого руху коштів по рахунках №0090 (українська гривня) та №6776 (українська гривня) із зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу (у тому числі на електронних носіях); протоколів системи «Банк-Клієнт», в яких міститься інформація про дату та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та IP адреса клієнта (у тому числі на електронних носіях); карток зі зразками підписів і відбитком печатки товариства; платіжних доручень щодо списання коштів з вказаних рахунків; грошових чеків на зняття коштів з рахунків.

В обґрунтування клопотання вказав, що до ЄРДР за № 0000148 від 14 серпня 2013 року внесено відомості про кримінальне правопорушення за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212, ч. 4 ст. 191 КК України

Досудовим розслідуванням встановлено, що працівниками ДПІ у м. Рівному ГУ Міндоходів у Рівненській області проведено планову виїзну перевірку Комунального Рівненського шляхово-експлуатаційного управління автомобільних доріг (код - 13974620) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.12р. по 31.12.12р., валютного та іншого законодавства за період з 01.01.12р. по 31.12.12р. (акт №561/17-16-22-01/13974620 від 25.07.13р.). За результатами проведеної перевірки встановлено, що Рівненським ШЕУ проводились фінансово-господарські взаємовідносини з ПП ОСОБА_3 (код - НОМЕР_1), ПП ОСОБА_4 (код - НОМЕР_2), ПП ОСОБА_5 та ПП «Юрік» (код - 33167273) щодо здачі в оренду підземних переходів по занижених цінах. Також встановлено, що Рівненським ШЕУ у період з 01.01.12р. по 31.12.12р. підприємством проводились фінансово-господарські операції, що містять ознаки «безтоварності», з ПП «ОСОБА_2 - плюс» (код - 35717639), ТОВ «Променергомаш» (код - 30681488) та ПП ОСОБА_6 (код - НОМЕР_3) щодо придбання товарно-матеріальних цінностей. В результаті чого Рівненським ШЕУ занижено податок на прибуток підприємств в розмірі 576055грн. та занижено податкові зобовязання з ПДВ в розмірі 224421грн. Всього до бюджету не надійшло податків у розмірі 800476 грн., що є значним розміром.

Також, працівниками відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ Міндоходів у Рівненській області, проведено детальне дослідження фінансово-господарської діяльності Комунального Рівненського шляхово-експлуатаційного управління автомобільних доріг щодо проведення взаємовідносин з ПП «ОСОБА_6 - плюс» (код - 35717639) за 2012 рік, по результатах якого складено довідку №29/17-00-16/13974620 від 14.11.2013р. Відповідно до даної довідки, в результаті проведення безтоварних фінансово-господарських операцій по придбанню товарно-матеріальних цінностей від ПП «Волинь-плюс» (код 35717639) для виконання державних замовлень, посадовими особами Комунального Рівненського ШЕУ автомобільних доріг України в порушення встановленого законодавством порядку та зловживаючи службовим становищем завдано майнової шкоди державі на загальну суму 198 520 грн.

Також встановлено, що ПП «Волинь-плюс» (код 35717639), а також інші постачальники Комунального Рівненського ШЕУ, а саме ПП «Спецкомплектсервіс» (код - 36537144) та ТОВ «Консоль і К» (код - 37302134), є фігурантами кримінального провадження про вчинення гр. ОСОБА_7 злочину передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України. З даними підприємствами фінансово-господарські взаємовідносини проведені у період 2011-2012 роки.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Рівненського ШЕУ для здійснення розрахунків під час проведення фінансово-господарських операцій використовували рахунки №0090 (українська гривня) та №6776 (українська гривня), відкриті у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023, м. Київ, вул. Ковпака, 29).

Одним із джерел перевірки законності проведених операцій, встановлення реальних обємів проведених фінансових операцій та механізму проведених взаєморозрахунків з контрагентами є дані про рух грошових коштів по рахунках вказаного підприємства.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав в повному обсязі, з підстав зазначених у клопотанні.

Представник ПАТ «Укрсоцбанк» в судовому засіданні заперечував проти задоволення даного клопотання.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважає, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність»: інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Враховуючи, що інформація, яка міститься в матеріалах справи з юридичного оформлення відкриття рахунків №0090 (українська гривня) та №6776 (українська гривня) в платіжних дорученнях на списання коштів з вищевказаного рахунку, та дані про рух коштів на рахунку мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і є банківською таємницею, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване та таке, що підлягає до задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159-164, 372, 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_1М по кримінальному провадженні № 0000148 на тимчасовий доступ до речей і документів щодо діяльності Комунального Рівненського шляхово-експлуатаційного управління автомобільних доріг (код - 13974620), які знаходяться у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023, м. Київ, вул. Ковпака, 29) і містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, та можливість їх вилучити в оригіналах і в повному обсязі за період з 01.01.2010р. по 31.12.2012р., а саме: справи з юридичного оформлення рахунків №0090 (українська гривня) та №6776 (українська гривня) Комунального Рівненського шляхово-експлуатаційного управління автомобільних доріг (код - 13974620), у тому числі договори щодо відкриття і обслуговування рахунків, заяви та доручення від імені підприємства та інші; розгорнутого руху коштів по рахунках №0090 (українська гривня) та №6776 (українська гривня) із зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу (у тому числі на електронних носіях); протоколів системи «Банк-Клієнт», в яких міститься інформація про дату та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та IP адреса клієнта (у тому числі на електронних носіях); карток зі зразками підписів і відбитком печатки товариства; платіжних доручень щодо списання коштів з вказаних рахунків; грошових чеків на зняття коштів з рахунків.

У разі відсутності оригіналів документів зобовязати посадових осіб ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023, м. Київ, вул. Ковпака, 29) надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів (описів), що підтверджують вилучення оригіналів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Доля В.А.