СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів
Справа номер 712/13842/15-к
Номер провадження 1-кс/712/5605/15
м. Черкаси 21 грудня 2015 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000099, слідчим ОСОБА_3 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 , клопотання про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів та додані до нього підтверджуючі матеріали, перевіривши їх, заслухавши думку слідчого та прокурора,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №0000099, відомості про яке внесені 03.09.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань відносно ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 та 4 ст. 358 КК України.

В ході проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню встановлено, що ОСОБА_4 будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності, як фізична особа підприємець ідентифікаційний номер: НОМЕР_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , перебуваючи на загальній системі оподаткування в період з 01.07.2008 по 31.11.2010, використовуючи завідомо підроблені документи про нібито проведенні фінансово господарські операції від суб`єктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ухилився від сплати до державного бюджету податку з доходів фізичних осіб в сумі 804,4 тис. грн. та податку на додану вартість в сумі 1 072 тис. грн., а всього в загальній сумі 1 877 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Крім того, ОСОБА_4 будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності, як фізична особа підприємець ідентифікаційний номер: , за адресою: АДРЕСА_1 , з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, достовірно знаючи, що він як фізична особа підприємець не проводив ніяких фінансово господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та товарно-матеріальні цінності по взаємовідносинам між даними підприємствами не поставлялись і послуги не надавались, в період з 01.07.2008 по 31.11.2010, склав та видав неправдиві документи щодо проведення фінансово господарських взаємовідносин із вищевказаними підприємствами.

Також, ОСОБА_4 будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності, як фізична особа підприємець ідентифікаційний номер: , за адресою: АДРЕСА_1 , перебуваючи на загальній системі оподаткування в період з 01.07.2008 по 31.11.2010, використав неправдиві документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », та в подальшому на їх підсаві вніс до офіційних документів - податкових декларацій з податку на додану вартість ФОП ОСОБА_4 та розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларацій) та податку з доходів фізичних осіб, завідомо неправдиві відомості.

Разом з цим, встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) в період ухилення від сплати податків до державного бюджету мав фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження оригінали реєстраційних, установчих документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки іншим шляхом, а ніж вилученням документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 неможливо дослідити вказані вище обставини, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

1.Задовольнити клопотання слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 та надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , з можливістю вилучити оригінали реєстраційних, установчих документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ).

2.Виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 , який може доручити її виконання співробітникам ОУ ДПІ у м. Черкасах ГУ ДФС у Черкаській області.
3.Ухвала діє протягом 30 діб з дня її прийняття.

4.У разі відмови від законних вимог виконавця (слідчого) щодо надання документів предметів, слідчий може ініціювати проведення обшуку.

5.Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення, однак згідно з вимогами ч. 2 ст. 400 КПК України подання апеляційної скарги на ухвалу слідчого судді не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя ОСОБА_1