Справа № 1-кс/760/287/14
№ 760/975/14-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 січня 2014 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі: ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_3 , розглянувши внесене в кримінальному провадженні №0000001 від 14.01.2014 року, старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_3 і погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 клопотання тимчасовий доступ до документів ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_2 ), -

ВСТАНОВИВ:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з можливістю вилучення речей і оригіналів документів зазначеного підприємства, які перебувають у володінні ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_2 ), а саме: депозитних та кредитних договорів із додатками та додатковими угодами, документів, які містять інформацію про рух грошових коштів на паперовому та електронному носії інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів, а також первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж за період з 01.01.2010 року по 31.12.2013 року, мотивуючи це тим, що ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відносно службових осіб якого порушено кримінальне провадження за ч. 2 ст. 212 КК України, має рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 у ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_2 ). Слідчий вказує на те, що у володінні банківської установи знаходяться документи ПП « ОСОБА_5 », які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та є банківською таємницею.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з мотивів, викладених у клопотанні.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку.)

Досудовим розслідуванням встановлено, що у провадженні старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_3 , знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000001 відносно службових осіб ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.2 КК України.

Актом ІНФОРМАЦІЯ_2 №1374/22-1/31202174 від 04.12.2013 року «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) з питання дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2012 р.» встановлено порушення п.п. 5.3.9 п. 5.3 ст. 5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств», п.п. 139.1.9 ст. 139 Податкового кодексу України, п.п. 7.4.1., п.п. 7.4.5. п. 7.4., п.7.5. ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість», в результаті чого службовими особами Приватного підприємства « ОСОБА_5 » в 2010-2011 році внаслідок фінансово-господарських операцій (страхування фінансових ризиків, майна) із ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 , колишня назва ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») та ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_9 ) неправомірно занижено податок на прибуток на загальну суму 1 708 595 грн. та податок на додану вартість в сумі 118 433,33 грн.

Також встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_3 (код валюти 980, 840, 978, 643), № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_2 ).

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши доводи слідчого, прихожу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з такого.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Ч. 2 ст. 160 КПК України передбачено вичерпний перелік відомостей, які повинно містити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

У своєму клопотанні слідчий не навів та в судовому засіданні не обґрунтував значення окремих документів ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: депозитних та кредитних договорів із додатками та додатковими угодами, документів, які містять інформацію про рух грошових коштів на паперовому та електронному носії інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів, а також первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж за період з 01.01.2010 року по 31.12.2013 року, слідчий не зазначив, які саме відомості, наявні у цих документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

У своєму клопотанні слідчий, окрім надання тимчасового доступу до документів ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_2 ), просить надати дозвіл на вилучення речей та оригіналів документів, при цьому, не вказуючи, для яких саме слідчих дій у кримінальному провадженні потрібно вилучати оригінали документів.

Крім того, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_2 ) за період 01.01.2010 р. по 31.12.2013 року, що виходить за межі періоду події, вказаного у витягу з кримінального провадження.

Таким чином, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження, старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Київській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), що стосуються обслуговування рахунків, а саме:

- щодо відкриття та обслуговування рахунків № НОМЕР_3 (код валюти 980, 840, 978, 643), № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 за період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року;

- виписок про рух грошових коштів по рахунків № НОМЕР_3 (код валюти 980, 840, 978, 643), № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 за період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року з наданням підтверджуючих документів;

- карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;

- установчих документів;

- договорів на розрахунково касове обслуговування.

В задоволенні клопотання в іншій частині відмовити.

Строк дії ухвали до 16.02.2014 року.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 .

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1