Центральний районний суд м. Миколаєва
Справа № 1423/2372/2012
П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 лютого 2012р. суддя Центрального
районного суду м.Миколаєва Галагуза
В.В., розглянувши подання слідчого з ОВС
СВ ПМ ДПА у Миколаївський області
Кутіна С.О., узгоджене з заступником
прокурора Миколаївської області В.В.
Котковим

Про проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ ПМ ДПА у Миколаївській
області знаходиться кримінальна
справа №11800035, порушена відносно ОСОБА_2
та ОСОБА_3 за ознаками злочинів,
передбачених ст.ст. 27 ч.5, 212 ч.3, 205 ч.2 КК
України, пособництво в умисному
ухиленні від сплати податків директору
ТОВ «Рюмиз»ОСОБА_4, директору ТОВ
«НКФ-Южанка»та заступнику директора ПП
«Оріон-Ніка»ОСОБА_5, що завдало
матеріальної шкоди державі у вигляді
несплати податків на загальну суму 6 193
355,00 грн., а також створення та придбання
суб'єктів підприємницької діяльності
ТОВ «ВКФ Транс-Оіл», ТОВ «Фабула-Н», ТОВ
«Глициния»та ТОВ «Технопік-Юг»з метою
прикриття незаконної діяльності.

В ході розслідування кримінальної
справи №10800038, встановлено, що протягом
2007-2009 років ОСОБА_2, діючи за
попередньою змовою з ОСОБА_3, з метою
прикриття незаконної діяльності,
пов'язаної із ухиленням від сплати
податків, організували створення та
придбання суб'єктів-господарювання -
ТОВ „ВКФ Транс-Оіл" (34510691), ТОВ
„Фабула-Н" (36384274), ТОВ „Глициния" (36622428)
та ТОВ „Технопік-Юг" (33896600).

В подальшому, використовуючи
реєстраційні документи, печатки та
банківські рахунки вказаних
підприємств, ОСОБА_2, діючи за
попередньою змовою з ОСОБА_3, з метою
пособництва в ухиленні від сплати
податків суб'єктам господарської
діяльності із реального сектору
економіки, документально оформлювала
неіснуючі, безтоварні операції на
отримання останніми
товарно-матеріальних цінностей (робіт,
послуг), після чого такі документи
передавались замовникам послуг для
відображення відомостей, зазначених в
даних первинних документах, у
бухгалтерському та податковому
обліках, з метою заниження податку на
прибуток підприємства, шляхом
збільшення валових витрат та заниження
податкових зобов'язань з податку на
додану вартість, шляхом незаконного
формування податкового кредиту.

Відповідно до додатку №5 декларацій з
ПДВ вказаних фіктивних підприємств та
на підставі даних автоматизованої
системи співставлення податкових
зобов'язань та податкового кредиту в
розрізі контрагентів на рівні ДПА
встановлено, що підприємство ТОВ
«Миколаївбудкомунсервіс»(код 32229532)
сформувало податковий кредит з ПДВ за
рахунок проведених мнимих, безтоварних
фінансових операцій з підприємствами
ТОВ «ВКФ Транс-Оіл» (34510691), ТОВ
«Фабула-Н»(36384274).

В ході досудового слідства
встановлено, що головним бухгалтером
ТОВ
«Миколаївбудкомунсервіс»являється
ОСОБА_6, яка проживає за адресою:
АДРЕСА_1.

Згідно довідки КП ММБТІ № 665 від 31.01.2012,
власність приміщення, за адресою:
АДРЕСА_1 зареєстровано за ОСОБА_6.

Вивчивши надані суду матеріали
вважаю, що маються достатні підстави
для задоволення подання слідчого. За
адресою: АДРЕСА_1, можуть знаходитись
предмети, документи, які мають
відношення для встановлення істини по
справі.

Керуючись ст. 177 КПК України суд,-

постановив:

Подання слідчого задовольнити.

Провести обшук за адресою АДРЕСА_1,
яке належить на праві власності
головному бухгалтеру ТОВ
«Миколаївбудкомунсервіс»ОСОБА_6.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя
Галагуза
В.В.