ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа №201/2551/15-к
провадження 1кс/201/1596/2015
У Х В А Л А
19 лютого 2015 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

За участю:

Прокурора ОСОБА_3

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні №0000104 від 02 вересня 2014 року, слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт тимчасово вилученого майна, -

ВСТАНОВИВ:
19 лютого 2015 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про накладення арешту на тимчасово вилучене майно.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що відділом кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000104 від 02.09.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 212 ч.3, ст. 205 ч. 2, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особами ТОВ «Інвест-Авто 2007» (код 35354935), яке зареєстроване за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Новобудівельна, 5а, у період 2013-2014 рр. в порушення вимог положень п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139, п. 201.1 ст. 201 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VІ (зі змінами та доповненнями), було сформовано податковий кредит від підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Куббера» (код 38600123) та інших, на загальну суму 3 110 458 грн., чим спричинили державі збитків в особливо великих розмірах.

Згідно матеріалів даного кримінального провадження група осіб, перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період з 2013 року і по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Куббера» (код 38600123), ПП «Данильченко» (код 35985613), ТОВ «Проектінвест» (код 24433436), ТОВ «Лео Принт» (код 37496188), ТОВ «Респект Солюшенс» (код 39290524), ТОВ «Скай Буд» (код 38812986), ТОВ «Прайд Союз» (код 38900239), ТОВ «Астрея» (код 38606497), ТОВ «ТД БЦ Шелтер» (код 36596896), ТОВ «Воздес» (код 38910851), ТОВ «НРПХПУ» (код 36304865), ТОВ «Грін Сіті» (код 39228687), ТОВ «Сфера-Контакт» (код 37005952), ТОВ «Каст Груп» (код 39180939), ТОВ «Центр-Опт» (код 38528000), ПП «Артіум» (код 37276105), ТОВ «Юкей Груп» (код 37275735), ТОВ «АБ-Торг» (код 38754701), ТОВ «Технічна будівельна компанія «Дніпро» (код 38920810), ТОВ «Технобуд Інжиніринг» (код 38920805), ТОВ «Транстех-Дніпро» (код 38920779), ТОВ «Аверс Груп» (код 39126688), ПП «Олімп» (код 31414089) та інші, реквізити та рахунки яких використовують по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягала у безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту реально діючим суб`єктам підприємницької діяльності, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.

Також, група осіб, перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період з 2013 року і по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Куббера» (код 38600123), ПП «Данильченко» (код 35985613), ТОВ «Проектінвест» (код 24433436), ТОВ «Лео Принт» (код 37496188), ТОВ «Респект Солюшенс» (код 39290524), ТОВ «Скай Буд» (код 38812986), ТОВ «Прайд Союз» (код 38900239), ТОВ «Астрея» (код 38606497), ТОВ «ТД БЦ Шелтер» (код 36596896), ТОВ «Воздес» (код 38910851), ТОВ «НРПХПУ» (код 36304865), ТОВ «Грін Сіті» (код 39228687), ТОВ «Сфера-Контакт» (код 37005952), ТОВ «Каст Груп» (код 39180939), ТОВ «Центр-Опт» (код 38528000), ПП «Артіум» (код 37276105), ТОВ «Юкей Груп» (код 37275735), ТОВ «АБ-Торг» (код 38754701), ТОВ «Технічна будівельна компанія «Дніпро» (код 38920810), ТОВ «Технобуд Інжиніринг» (код 38920805), ТОВ «Транстех-Дніпро» (код 38920779), ТОВ «Аверс Груп» (код 39126688), ПП «Олімп» (код 31414089) та інші, реквізити та рахунки яких використовуються по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягає у безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку.

В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні при відпрацюванні ланцюгу незаконного формування сум податкового кредиту по податку на додану вартість встановлено, що на території Дніпропетровської області діє група осіб, якою в період з 2013 року і по теперішній час з метою надання послуг прикриття об`єкту оподаткування та незаконного формування податкового кредиту реальному сектору економіки, придбано (створено) ряд суб`єктів господарювання, які знаходяться в єдиній схемі мінімізації податкових зобов`язань та ухиленні від сплати податків, в тому числі: ТОВ «Куббера» (код 38600123), ПП «Данильченко» (код 35985613), ТОВ «Проектінвест» (код 24433436), ТОВ «Лео Принт» (код 37496188), ТОВ «Респект Солюшенс» (код 39290524), ТОВ «Скай Буд» (код 38812986), ТОВ «Прайд Союз» (код 38900239), ТОВ «Астрея» (код 38606497), ТОВ «ТД БЦ Шелтер» (код 36596896), ТОВ «Воздес» (код 38910851), ТОВ «НРПХПУ» (код 36304865), ТОВ «Грін Сіті» (код 39228687), ТОВ «Сфера-Контакт» (код 37005952), ТОВ «Каст Груп» (код 39180939), ТОВ «Центр-Опт» (код 38528000), ПП «Артіум» (код 37276105), ТОВ «Юкей Груп» (код 37275735), ТОВ «АБ-Торг» (код 38754701), ТОВ «Технічна будівельна компанія «Дніпро» (код 38920810), ТОВ «Технобуд Інжиніринг» (код 38920805), ТОВ «Транстех-Дніпро» (код 38920779), ТОВ «Аверс Груп» (код 39126688), ПП «Олімп» (код 31414089) та інші, які фактичного постачання товарів, робіт (послуг, продукції) не здійснюють.

Так встановлено, що до учасників єдиної схеми мінімізації податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків, а також клієнтів конвертаційного центру входять ряд суб`єктів господарювання реального сектору економіки Дніпропетровській області, в тому числі Асоціація «Багатопрофільна компанія «Спецметалургмонтаж» (код 32816042), що підтверджується даними податкової звітності, про що свідчить витяг з АСС «Податковий блок» обласного рівня.

17.02.2015 року за адресою за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпродзержинськ, тупик Шкільний, б. 3, було проведено обшук в ході якого, було встановлено та вилучено ряд предметів та документів, які можуть мати значення для розкриття кримінального правопорушення, та рішення щодо яких може бути прийнято лише після їх детального огляду, аналізу ряду судових експертиз та досліджень.

На підставі викладеного слідчий з метою встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на тимчасово вилучене майно.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

У судове засідання сторони кримінального провадження не з`явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, що вилучене в ході обшуку, за адресою: Дніпропетровська область, м.Дніпродзержинськ, тупик Шкільний, б. 3, а саме:

мобільний телефон марки Nokia-500 в корпусі чорно синього кольору з сим-карткою;

?? договір на виконання робіт №3/2 від 03.02.2014 з ТОВ «Юністрой Компані»;

?? додаткова угода №1 до договору № 3/2 від 03.02.2014;

?? додаткова угода №2 до договору №3/2 від 03.02.2014;

?? договір на виконання роботи №2/14 від 01.05.14 з ТОВ «Альман-Груп»;

?? договір про виконання роботи №22/37 від 01.09.14 з ПП «Олімп»;

?? договір про відступлення права вимоги від 29.09.2014;

?? договір про виконання робіт №8 від 29.09.2014 з ТОВ «Агрозембудсервіс»;

?? договір про відступлення права вимоги від 07.10.14;

?? договір про відступлення права вимоги від 21.07.14;

?? договір про виконання роботи №1405/62 від 01.07.14 з ТОВ «Прайд Союз;

?? Рахунок фактура ОУ№07-31/11, № ОУ№07-31/10. ОУ№07-31/13, ОУ№07-31/12, ОУ№07-31/14, ОУ№07-31/15, ОУ№07-31/16, ОУ№07-31/17, ОУ№07-31/08, ОУ№07-31/09 від 31.07.2014 року та акти приймання виконаних підрядних робіт до них за липень 2014 року по взаємовідносинам з ТОВ «Прайд Союз» ;

?? Рахунок фактура ОУ№06-30/16, ОУ№06-30/17, ОУ№06-30/18, ОУ№06-30/19, ОУ№06-30/20, ОУ№06-30/21, ОУ№06-30/22, ОУ№06-30/23 ОУ№06-30/24, ОУ№06-30/25, ОУ№06-30/26, ОУ№06-30/27, ОУ№06-30/28, ОУ№06-30/29. ОУ№06-30/30 від 30.06.2014 року та акти приймання виконаних підрядних робіт до них за червень 2014 року по взаємовідносинам з ТОВ «Прайд Союз» ;

?? Рахунок фактура ОУ № 08-29/19, ОУ № 08-29/18, ОУ № 08-29/17, ОУ № 08-29/16, ОУ № 08-29/15, ОУ № 08-29/14, ОУ № 08-29/13, ОУ № 08-29/12, ОУ № 08-29/11, ОУ № 08-29/10, ОУ № 08-29/09, ОУ № 08-29/08, ОУ № 08-29/07 від 29.08.2014 року та акти приймання виконаних підрядних робіт до них за серпень 2014 року по взаємовідносинам з ТОВ «Прайд Союз» ;

?? Рахунок фактура № ОУ-0930/44, № ОУ-0930/43, № ОУ-0930/42, № ОУ-0930/41, № ОУ-0930/40, № ОУ-0930/39, № ОУ-0930/38, № ОУ-0930/37, № ОУ-0930/45, № ОУ-0930/48, № ОУ-0930/47, № ОУ-0930/46, № ОУ-0930/36, № ОУ-0930/31, № ОУ-0930/32, № ОУ-0930/33, № ОУ-0930/34, № ОУ-0930/35, № ОУ-0930/30, від 30.09.2014року та акти приймання виконаних підрядних робіт до них за вересень 2014 року по взаємовідносинам з ПП «Олімп» ;

?? Рахунок фактура № 300571, №300565,№300572,№300505, №300506, №300573, №300570, №300564, №300563, №300561, №300560, №300559, №300558, №300557, №300556, №300555, №300554, №300553, №300552, №300551, №300550, №300549, №300569, №300567, №300568, №300566 від 30.05.2014 та акти приймання виконаних підрядних робіт до них за травень 2014 року по взаємовідносинам з ТОВ «АЛЬМАН-ГРУП» ;

?? Рахунок фактура № РФ-300404, № РФ-300405, № РФ-300406, № РФ-300407, № РФ-300408, № РФ-300409, № РФ-300410, № РФ-300411, № РФ-300412, № РФ-300413, № РФ-300414, № РФ-300415, № РФ-300416, № РФ-300417, № РФ-300418, № РФ-300419, № РФ-300420, № РФ-300421, № РФ-300422, № РФ-300423, № РФ-300424, № РФ-300425, № РФ-300426, № РФ-300427, № РФ-300428, № РФ-300429, № РФ-300430, № РФ-300432 від 30.04.2014 та акти приймання виконаних підрядних робіт до них за квітень 2014 року по взаємовідносинам з ТОВ «Юністрой компані» ;

?? Рахунок-фактура №86, №85, №84, №83, №82, №81, №80, №79, №78, №77, №76, №75 №74,№73,№72,№71,№70,№69,№68,№67,№66,№65 від 31.10.2014 року та акти приймання виконаних підрядних робіт до них за жовтень 2014 року по взаємовідносинам з ТОВ «Агрозембудсервіс»;

?? Рахунок-фактура №108, №107, №106, №105, №101, №100, №99, №98, №97, №96, №95, №94,

?? №93,№104,№103,№92,№31128,№31127,№31126,№31125,№31124,№31123, № 31122,№ 31121 від 31.12.2014 року та акти приймання виконаних підрядних робіт до них за грудень 2014 року по взаємовідносинам з ТОВ «Агрозембудсервіс» ;

?? Рахунок-фактура №104, №103, №98, №97, №96, №94, №95, №93, №92, №91, №90, №88, №119,№120,№102,№101,№100,№99,№87,№86,№85,№58, № 57,№56 від 28.11.2014 року та акти приймання виконаних підрядних робіт до них за листопад 2014 року по взаємовідносинам з ТОВ «Агрозембудсервіс» ;

?? Рахунок фактура № СФ-0001617 від 31.12.14 з ТОВ «Агрозембудсервіс» ;

?? Рахунок-фактура № СФ-0001479 від 28.11.2014з ТОВ Агрозембудсервіс» з актом прийняття та здачі робіт;

?? Папка зеленого кольору з виписками банку за 2014 рік по місячно;

?? Заява про між залік за вересень 2014 № 94-02;

?? Заява про між залік за жовтень 2014 № 106-02;

?? Заява про між залік за серпень 2014 № 78-02;

?? Заява про між залік за липень 2014 № 73-02;

?? Заява про між залік за травень 2014 № 54-02;

?? Податкові накладні Асоціація «Багатопрофільна компанія «Спецметалургмонтаж» видані та отримані за період з травня 2014 року по грудень 2014 року в восьми картонних папках швидкозшивачах сірого кольору;

?? системний комп`ютерний блок ASUS в корпусі чорного кольору.

Слідчий суддя ОСОБА_1