У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
01.08.2014 Справа №607/12796/14-к
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого СУ УМВС України в Тернопільській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого СУ УМВС України в Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення позапланової документальної ревізії, -

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової документальної ревізії, в рамках кримінального провадження № 0000171, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20 травня 2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 191 КК України, звернувся старший слідчий СУ УМВС України в Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням старшого прокурора відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 .
В судовому засіданні старший слідчий СУ УМВС України в Тернопільській області ОСОБА_3 клопотання підтримав та просить його задовольнити.
Заслухавши думку слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Як зазначено у клопотанні, в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що протягом вересня - листопада 2013 року між комунальним закладом Гусятинської районної ради Тернопільської області «Гусятинський районний центр первинної медико-санітарної допомоги» та ПП «Екокомунсервіс ЕКС» укладено договори № 235 та № 388 щодо проведення капітального ремонту по заміні вікон і дверей на металопластикові у вказаному центрі на загальну суму 296300 гривень. Згідно актів виконаних робіт форми КБ-2в за вересень - листопад 2013 року ПП «Екокомунсервіс ЕКС» виконано роботи по встановленні в «Гусятинському районному центрі первинної медико-санітарної допомоги» блоків віконних та дверних балконних з профілю «WINBAU» на загальну суму 296300 гривень та надано сертифікати відповідності із зазначенням виробника даної продукції ПП «ШАнА-М», однак згідно інформації ДП «Тернопільстандартметрологія» ПП «ШАнА-М» не надавались сертифікати відповідності на виробництво продукції з профілю «WINBAU».
За даним фактом 20 травня 2014 року слідчим СВ Гусятинського РВ УМВС України в Тернопільській області розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.
Крім цього, протягом вересня - листопада 2013 року під час виконання робіт по заміні вікон і дверей на металопластикові в «Гусятинському районному центрі первинної медико-санітарної допомоги» посадові особи ПП «Екокомунсервіс ЕКС» допустили розтрату бюджетних коштів, шляхом внесення в акти виконаних робіт форми КБ-2в завищених даних про вартість блоків віконних та дверних балконних на загальну суму 275000 гривень, що підтверджено протоколом випробовувань ДП «Тернопільстандартметрологія».
За даним фактом 18 липня 2014 року слідчим СВ Гусятинського РВ УМВС України в Тернопільській області розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.
22 липня 2014 року прокурором Гусятинського району Тернопільської області вищевказані кримінальні провадження об`єднано в одне провадження, якому присвоєно єдиний № 0000171.
23 липня 2014 року прокурором Тернопільської області доручено здійснення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні СУ УМВС України в Тернопільській області.
28 липня 2014 року старшим слідчим СУ УМВС України в Тернопільській області ОСОБА_3 за дорученням першого заступника начальника управління - начальника СУ УМВС України в Тернопільській області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000171.
Дії службових осіб ПП «Екокомунсервіс ЕКС» кваліфіковано за ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 191 КК України, службове підроблення та розтрата майна шляхом зловживання службовим становищем.
Крім цього встановлено, що ПП «Екокомунсервіс ЕКС» протягом 2013 року проводило капітальні ремонти по заміні вікон і дверей на металопластикові в шкільних і дошкільних закладах освіти Гусятинського району Тернопільської області, розпорядником коштів яких були Гусятинська районна державна адміністрація та органи місцевого самоврядування Гусятинського району, а тому по кримінальному провадженні виникла необхідність встановити, яким чином були використані (освоєні) грошові кошти, розпорядником яких були останні, виділені в 2013 році на проведення капітальних ремонтів по заміні вікон і дверей на металопластикові.
У зв`язку з вищезазначеним необхідно провести позапланову документальну виїзну ревізію фінансово - господарської діяльності приватного підприємства «Екокомунсервіс ЕКС», яке знаходиться за адресою: м. Копичинці, вул. Шашкевича, 28 Гусятинського району, код ЄДРПОУ -32967015, МФО 380805.
Відповідно до ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.
Згідно ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал.
Приймаючи до уваги вказані обставини та враховуючи, що планові та позапланові контрольні заходи в ПП «Екокомунсервіс ЕКС» Державною фінансовою інспекцією в Тернопільській області за період вересень листопад 2013 р. не проводились, вважаю, що з метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, слід надати дозвіл Державній фінансовій інспекції в Тернопільській області на проведення по кримінальному провадженні № 0000171 позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності приватного підприємства «Екокомунсервіс ЕКС» (юридична адреса Тернопільська область, Гусятинський район, м. Копичинці, вул. Шашкевича, 28, , р/р НОМЕР_1 ПАТ «Райффайзен Банк Аваль», МФО 380805), за період з 01 січня 2013 року по 31 грудня 2013 року.
На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СУ УМВС України в Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням старшого прокурора відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення позапланової документальної ревізії, - задовольнити.
Надати дозвіл Державній фінансовій інспекції в Тернопільській області на проведення по кримінальному провадженні № 0000171 позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності приватного підприємства «Екокомунсервіс ЕКС» (юридична адреса Тернопільська область, Гусятинський район, м. Копичинці, вул. Шашкевича, 28, , р/р НОМЕР_1 ПАТ «Райффайзен Банк Аваль», МФО 380805), за період з 01 січня 2013 року по 31 грудня 2013 року.
Встановити дату початку ревізії 06 серпня 2014 року та дату її закінчення 26 серпня 2014 року, включно.
Доручити проведення ревізії інспекторам Державній фінансовій інспекції в Тернопільській області.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду ОСОБА_1