ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/4174/14-к
Провадження № 1-кс/210/486/14
"14" липня 2014 р.
слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого слідчої групи слідчого відділу СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу радником юстиції ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

14 липня 2014 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходиться кримінальне провадження за № 0000019 від 18.06.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Так, службові особи юридичної особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , та являється платником податку на додану вартість та податку на прибуток, зареєстрованого в якості платника податків в ІНФОРМАЦІЯ_2 , виконуючи свої службові обов`язки, при здійсненні господарської діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", будучи відповідальними за достовірне ведення бухгалтерського та податкового обліку, в період з 01.01.2012 р. по 31.12.2013 р., в порушення вимог п.п. 14.1.56 п. 14.1 ст 14, пп. 135.5.4 п. 135.5 ст. 135, п. 137.10 статті 137 Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2012 р., умисно, з метою ухилення від сплати податків в державний бюджет податку на прибуток занижено доходи від реалізації імпортної продукції на території України, - сирів та молочних продуктів виробництва компанії " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ( АДРЕСА_2 ), - шляхом неправомірного заниження валового доходу по податку на прибуток, підлягаючих сплаті до бюджету, що призвело до не нарахування та перерахування до державного бюджету податку на прибуток в розмірі 2 885 216 грн., що є особливо великим розміром.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " знаходиться на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_2 , а також те, що у вищезазначеній установі зберігаються обліково-реєстраційна юридична справа ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), довідки та акти перевірок (виїзних та невиїзних) підприємства; декларації на прибуток підприємства, податку на додану вартість та додатки; довідки про встановлення фактичного місцезнаходження ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

У зв`язку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованої за адресою: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); довідок та актів перевірок (виїзних та невиїзних) підприємства, проведених органами Міндоходів за період 2012 2013 років з питань додержання вимог податкового, валютного та іншого законодавства; декларацій на прибуток підприємства, податку на додану вартість та додатки за період 2012 2013 років; довідки про встановлення фактичного місцезнаходження ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та інші документи за період 2012 2013 років, з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 0000019 від 18.06.2014 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1. Задовольнити клопотання та дозволити слідчому першого відділу СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області майору податкової міліції ОСОБА_2 , або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України, оперативним працівникам податкової міліції тимчасовий доступ до речей і документів ІНФОРМАЦІЯ_4 , а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); довідок та актів перевірок (виїзних та невиїзних) підприємства, проведених органами Міндоходів за період 2012 2013 років з питань додержання вимог податкового, валютного та іншого законодавства; декларацій на прибуток підприємства, податку на додану вартість та додатки за період 2012 2013 років; довідки про встановлення фактичного місцезнаходження ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та інші документи за період 2012 2013 років, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , розташованої за адресою: АДРЕСА_3 .

2. Надати розпорядження відповідним службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_4 , забезпечити тимчасовий доступ до вказаної інформації слідчому першого відділу СУ ФР ІНФОРМАЦІЯ_5 майору податкової міліції ОСОБА_2 майору податкової міліції ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - оперативним працівникам податкової міліції) та надати можливість їх вилучення.

3. Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

4. Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

5. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1