Справа №1806/7752/12
Провадження №4/1806/378/12
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08.06.2012 року м.Суми

Суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., розглянувши подання слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Сумській області ОСОБА_1, про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В:

В провадженні слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Сумській області ОСОБА_1 знаходиться кримінальна справа № 12280381, порушена за ознаками складу злочину, передбаченого ст.ст. 212 ч.3, 366 ч.2 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що в період часу 2009-2011 років ТОВ «Сумибудкомплект», проводячи господарську діяльність, виконувало ремонтно-будівельні роботи для ПАТ «Крафт Фудз Україна» (код 382220), згідно укладених з цим підприємством договорів на виконання ремонтно-будівельних, монтажно-демонтажних та зварювальних робіт на обєктах ПАТ «Крафт Фудз Україна», розташованих за його юридичною адресою.

За виконані роботи ПАТ «Крафт фудз Україна» перераховувало на рахунки ТОВ «Сумибудкомплект» кошти у сумі 8 млн. 547 тис. гривень. У звязку з цим у ТОВ «Сумибудкомплект» виникали податкові зобовязання по сплаті до бюджету ПДВ та валові доходи, що впливало на збільшення сум податку на прибуток, який підлягав сплаті до бюджету.

Однак, директор ТОВ «Сумибудкомплект» ОСОБА_2, з метою ухилення від сплати податків, підробив та використав завідомо підроблені угоди, податкові накладні, акти здачі та приймання наданих послуг, та інші документи про виконання для ТОВ «Сумибудкомплект» ремонтно-будівельних робіт та отримання будівельних матеріалів від ТОВ «Підприємство «Газкомпресормаш» (код 23999207), ТОВ «СП «Газкомпресормаш» (код 36988484), ПП «Валток» (код 14019316), ТОВ «Сумиєвросервіс - 1» (код 36719553), ПП «Еней» (код 21119350); ПП «СПНП «Будінжинерінг» (код 36988175), ПП «СПКФ «Інжпроект» (код 35970282), ПП «СПНП «Меркурій» (код 37187780), ТОВ «СП «Спеціаліст» (код 36707925).

Підроблені документи про виконання ремонтно-будівельних робіт та отримання будівельних матеріалів від зазначених підприємств незаконно використані ОСОБА_2 в бухгалтерському обліку та протиправно враховані при складанні податкових декларацій з ПДВ за січень - грудень 2009 року, січень, лютий, квітень - грудень 2010 року, січень, лютий, серпень, жовтень, листопад і грудень 2011 року, а також декларацій з податку на прибуток за 2009, 2010 і 2011 роки, в які ним внесені завідомо неправдиві відомості щодо розміру зобовязань по розрахункам з бюджетом, які виникали у підприємства по сплаті до бюджету ПДВ та податку на прибуток.

Вказаними діями директором ТОВ «Сумибудкомплект» ОСОБА_2І порушено вимоги чинного податкового законодавства, в результаті чого ним не нараховано та не сплачено до бюджету за 2009-2011 роки податку на прибуток на суму 1 млн. 509 тис. 400 грн. та податку на додану вартість на суму 1 млн. 169 тис. 721,04 грн., всього на загальну суму 2 млн. 679 тис. 121,04грн.

З матеріалів кримінальної справи слідує, що в квартирі розташованій за адресою: АДРЕСА_1 розміщується офіс ТОВ «Сумибудкомплект» де здійснюється ведення бухгалтерського та податкового обліку цього підприємства, та де можливо зберігаються і можуть бути знищені предмети і документи щодо здійснення ТОВ «Сумибудкомплект» господарської діяльності у 2009-2011 роках, підроблені фінансово-господарські документи по взаємовідносинам ТОВ «Сумибудкомплект» з ТОВ «СП «Газкомпресормаш», ПП «Валток», ТОВ «Сумиєвросервіс - 1», ПП «Еней», ПП «СПНП «Будінжинерінг», ПП «СПКФ «Інжпроект», ПП «СПНП «Меркурій», ТОВ «СП «Спеціаліст», чорнові записи, кліше неіснуючих фірм, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення відповідальності.

За даними Сумського міського бюро технічної інвентаризації, на квартиру АДРЕСА_2, право власності зареєстровано за ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5.

В звязку з вищевикладеним слідчий звернувся до Ковпаківського районного суду м. Суми з поданням про проведення обшуку в квартирі, розташованій за адресою: АДРЕСА_3.

Подання про проведення обшуку погоджене з прокурором.

На підставі вищевикладеного, враховуючи, що в поданих до суду матеріалах справи є достатні підстави вважати, що в квартирі, розташованій за адресою: АДРЕСА_4, можуть знаходитись предмети і документи щодо здійснення ТОВ «Сумибудкомплект» господарської діяльності у 2009-2011 роках, підроблені фінансово-господарські документи по взаємовідносинам ТОВ «Сумибудкомплект» з ТОВ «СП «Газкомпресормаш», ПП «Валток», ТОВ «Сумиєвросерві-1», ПП «Еней», ПП «СПНП «Будінжинерінг», ПП «СПКФ «Інжпроект», ПП «СПНП «Меркурій», ТОВ «СП «Спеціаліст», чорнові записи, кліше неіснуючих фірм, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення відповідальності, керуючись ст. 177 КПК України, суд,-

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на проведення обшуку в квартирі, розташованій за адресою: АДРЕСА_3., право власності на яку зареєстровано за ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя І.М. Фоменко