У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

25.12.2012 Справа №1915/20958/2012

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Гуменний П.П. при секретарі Кришталович Л.Б., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу шляхом вилучення до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ПАТ Діамантбанк(МФО - 320854, м. Київ, Контрактова площа, 10а), в рамках кримінального провадження №0000010 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, звернувся старший слідчий з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області майор податкової міліції ОСОБА_1 за погодженням з начальником відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області радника юстиції ОСОБА_2

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав

Представник ПАТ Діамантбанкв судове засідання не зявився, не дивлячись на те, що ПАТ Діамантбанкбуло повідомлено про час та місце слухання клопотання.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані матеріали, суд приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, Службові особи ТОВ ТД Професіонал з метою ухилення від сплати податків, забезпечили відображення неправдивих документів про здійснення неіснуючих фінансово-господарських операцій щодо придбання товарно-матеріальних цінностей та послуг від ТОВ Феміда-Інтер(код за ) в бухгалтерському обліку та податковій звітності, що подавалася до Тернопільської ОДПІ Тернопільської області ДПС.

Внаслідок таких злочинних діянь зі сторони службових осіб ТОВ ТД Професіонал, направлених на умисне ухилення від сплати податку на додану вартість, до держави бюджету, всупереч п. 185.1 ст. 185, п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України № 2755-VІ від 02.12.2010 року не сплачено податку на додану вартість за квітень 2012 року в сумі 1 000 680 грн., травень-липень 2012 року в сумі 4 382 114 грн., а всього на суму 5 382 794 грн.

Відповідно до бази даних ДПС у Тернопільській області АІС Податкиу ПАТ Діамантбанк (МФО 320854, м. Київ, Контрактова площа, 10а) знаходяться відомості про рух коштів по рахунках:

- № 752 (980, 978, 840),

що належать ТОВ Феміда-Інтер, картки з взірцями відтисків печатки та підписів службових осіб товариства, та інші документи, що містять банківську таємницю та мають доказове значення по кримінальному провадженні, зокрема для встановлення обставин господарської діяльності ТОВ Феміда-Інтерпротягом періоду з січня 2012 року по листопад 2012 року та реальності господарських операцій, відображених в документах, які свідчать про стосунки ТОВ Феміда-Інтерз ТОВ ТД Професіоналта іншими контрагентами.

З врахуванням того, що інформація про рух коштів ТОВ Феміда-Інтер, картки з взірцями відтисків печатки та підписів службових осіб та інші документи, що є банківською таємницею, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, приймаючи до уваги, що іншими способами довести обставини, які передбачається довести за її допомогою немає можливості, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, 60, 62 Закону України Про банківську діяльність, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ПАТ Діамантбанк(МФО - 320854, м. Київ, Контрактова площа, 10а) та можливість їх вилучити, а саме:

1. Інформації про рух коштів по рахунках № 752 (980, 978, 840) ТОВ Феміда-Інтер(, м. Луцьк, вул. Дубнівська, 36) за період з 01.01.2012 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 30.11.2012 року (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття), із зазначенням дати перерахування коштів, суми, підстав платежу та контрагентів із вказанням їх коду ЄДРПОУ на паперових носіях.

2. Оригіналу (при відсутності, - її завірена копія) картки із зразками печатки та підписів службових осіб ТОВ Феміда-Інтер.

3. Оригіналів документів (при відсутності, - їх завірених копій), які подавалися для відкриття та закриття рахунків ТОВ Феміда-Інтер (заява про відкриття рахунку; свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи; довідка з ЄДРПОУ; довідка про взяття на облік платника податків; повідомлення про реєстрацію платника страхових внесків; страхове свідоцтво; статут підприємства; протоколи зборів учасників підприємства про призначення (звільнення службових осіб), інших протоколів; накази підприємства про призначення (звільнення) службових осіб; довідка про присвоєння ідентифікаційного номера; копії паспортів; договір банківського рахунку; анкета клієнта-юридичної особи; заяви службових осіб та повідомлення ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунку; та інші).

4. Оригіналів документів (при відсутності, - їх завірених копій), які свідчать про внесення на рахунки та зняття з них готівкових коштів (заявки на внесення готівки, прихідні касові ордера, грошові чеки, та інші).

5. Оригіналів всіх документів (при відсутності, - їх завірених копій), які свідчать про наявність системи Клієнт-банк(заява службових осіб підприємства щодо встановлення системи Клієнт-Банк; договір (угода) обслуговування банківського рахунку системою Клієнт-Банк; додатки (акти прийому-передачі виконаних робіт) до договору (угоди) обслуговування банківського рахунку системою Клієнт-Банк, та інші).

В решті клопотання відмовити.

Встановити строк дії ухвали терміном 1 місяць з моменту її винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження , якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього кодексу з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана безпосередньо до апеляційного суду Тернопільської області протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддяОСОБА_3