УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
«22» липня 2015 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського райсуду м. Одеси ОСОБА_1 , розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС 3 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 , та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000158 від 09.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.212, ч.1 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000158 від 09.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 212, ч.1 ст. 205 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » в період з 2014 року здійснили зняття готівки з розрахункового рахунку підприємства на загальну суму 67 524 000, 9 грн., при цьому до ІНФОРМАЦІЯ_1 за період 2013-2014років підприємством надано декларації з податку на додану вартість з інформацією про відсутність будь-якої діяльності, що свідчить про ухилення від сплати податків службовими особами ПП « ОСОБА_4 » на суму понад 3 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Крім того встановлено, що ОСОБА_5 восени 2014 року, при невстановлених слідством обставинах, без відповідної освіти та досвіду роботи, знаходячись у скрутному матеріальному становищі, не маючи постійного заробітку, надав згоду ОСОБА_6 зареєструвати (перереєструвати) на своє ім`я товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та стати його директором за грошову винагороду в розмірі 800 (вісімсот) гривень, без фактичної мети здійснювати фінансово-господарську діяльність підприємства.

02.04.2015 кримінальне провадження № 0000108 стосовно ОСОБА_5 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України направлено до Приморського районного суду м. Одеси з угодою про визнання винуватості.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_7 на прохання невстановлених осіб, за грошову винагороду, погодився зареєструвати на своє ім`я ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОЛУ НОМЕР_2 ) без мети подальшого ведення господарської діяльності підприємств, та підписав надані йому статутні документи не вникаючи в їх суть.

28.05.2015 кримінальне провадження № 0000154 стосовно ОСОБА_7 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України направлено до Малиновського районного суду на звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку з закінченням строків давності.

Так, слідчий у своєму клопотанні зазначає, що в ході досудового розслідування встановлено, що в злочинній схемі по ухиленню від сплати податків задіянно ще ряд підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ).

Також встановлено, що задіяні у злочинній схемі вищезазначені підприємства, спрямованої на здійснення незаконної діяльності, зокрема створення умов для незаконного формування податкового кредиту та мінімізації податкових зобов`язань з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, шляхом документального оформлення фінансово-господарських взаємовідносин, які фактично являються безтоварними.

В ході здійснення незаконної діяльності ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), невстановленими особами використовується банківські рахунки № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (долар США), № НОМЕР_16 (євро), що відкриті в ПАТКБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_17 ).

Так, інформація з комп`ютерної системи банку про рух грошових коштів за банківським рахунком, який належить ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) та відкритий в ПАТКБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_17 ), з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи, щодо відкриття та обслуговування зазначеного рахунку, необхідні для встановлення істини по даному кримінальному провадженню, та такі можуть бути знищені або переховані.
Таким чином, без отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ПАТКБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_17 ), а саме інформація з комп`ютерної системи банку про рух грошових коштів за банківським рахунком, який належить ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи, щодо відкриття та обслуговування зазначеного рахунку, відсутні можливості для отримання доступу до речей та документів, які мають суттєве значення для встановлення вищевказаних обставин.

Розглянувши клопотання слідчого, вивчивши надані матеріали кримінального провадження за №0000158 від 09.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 212, ч.1 ст. 205 КК України, вважаю необхідним клопотання слідчого задовольнити, з наступних підстав.

Згідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі, або документи:

1)перебувають, або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ст. 160 КПК України, в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів крім іншого, зазначаються, речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В своєму клопотанні, слідчий обґрунтовує наявність підстав вважати, що у відділенні ПАТКБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_17 ), знаходиться інформація з комп`ютерної системи банку про рух грошових коштів за банківським рахунком, який належить ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи, щодо відкриття та обслуговування зазначеного рахунку
Крім того, інформація яка міститься в банківських документах має значення для доказування факту скоєння кримінального правопорушення у кримінальному провадженні, та іншим шляхом не має можливості довести обставини перерахування грошових коштів в ході здійснення безтоварних операцій та ухилення від сплати податків.
Беручи до уваги вищевикладене, вважаю, що клопотання старшого слідчого з ОВС 3 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженню за №0000158 від 09.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 212, ч.1 ст. 205 КК України - належить задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,160, 162, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 3 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 3 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 або співробітникам оперативного управління за її дорученням тимчасовий доступ (з можливістю їх вилучення) в ПАТКБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_17 ), а саме:

-Інформацію, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період з часу відкриття рахунку по теперішній час;

-Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (долар США), № НОМЕР_16 (євро), що відкриті в ПАТКБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_17 ), що належать ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), а саме:

-обліково - реєстраційної справи ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), в тому числі: статуту (установчого договору), карток із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, заяв на видачу чекових книжок, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб`єкта підприємницької діяльності, завіреної нотаріально, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені ОСОБА_10 а також ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_5 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 та інших;

-інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання посадовими особами ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства;

-інформації, яка міститься в договорах та інших документах, на підставі яких ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-Банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договори на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів);

-платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунку ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) з часу відкриття рахунку по теперішній час;

-кредитної справи ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) (кредитних договорів та документів, що складаються під час виконання кредитних договорів);

-зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складаються під час їх виконання та оплати;

-інформації про ІР-адресу, з якої ведеться управляння рахунком ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) за допомогою системи «Клієнт-Банк», з вказівкою ІР-адреси;

-інших документів, які знаходяться в справі по юридичному оформленню рахунків клієнта банка;

-чекові книжки ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ).

Судом надається розпорядження на тимчасовий доступ (з можливістю їх вилучення) старшому слідчому з ОВС 3 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 або співробітникам оперативного управління за її дорученням.

Встановити строк дії ухвали 1(один) місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

22.07.2015