Провадження №1-кс/592/2532/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

23.10.2013 року м.Суми

Суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Алфьоров А.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Приходька С.В. про тимчасовий доступ до речей та документів по матеріалам досудового розслідування. Внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №00000082 від 25.09.2013 року.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого Приходька С.В.

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області Фролковим М.В. обґрунтовує тим, що 05.12.2011 службові особи ТОВ «Різалт-Нафтопродукти» реалізувати ПП «Компанія «Надежда» єдиний майновий комплекс багатопаливної АЗС, розташованого за адресою: с. Пологи Охтирського р-ну, вул. Київська, 2, за ціною у сумі 263 тис. грн., достовірно знаючи, що балансова вартість комплексу становить 2млн. 600тис.937,54 грн., що є меншою за звичайну та нижче від оціночної вартості даного майнового комплексу. В результаті вчинення даної фінансово-господарської операції службові особи ТОВ «Різалт-Нафтопродукти» занизили об'єкт оподаткування з податку на прибуток та податку на додану вартість, що призвело до ненадходження до бюджету податків на загальну суму 550 тис.941 грн., що являється значним розміром. Передача комплексу багатопаливної АЗС від ТОВ «Різалт-Нафтопродукти» до ПП «Компанія «Надежда» документально оформлена 30.05.2012, а розрахунки проведені 30.03.2013. У своїх листах до Охтирської ОДПІ службові особи ТОВ «Різалт-Нафтопродукти» вказують, що станом на 05.12.2011 комплекс багатопаливної АЗС являвся незавершеним будівництвом, що не відповідає дійсності.

25.09.2013 даний факт внесений до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000082 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 1 КК України.

Проведеними по даному кримінальному провадженню слідчими діями встановлено, що ТОВ «Різалт-Нафтопродукти» має банківські рахунки у Сумській обласній дирекції АТ «Райффайзен банк Аваль» м. Суми, №7, №4, №3, № та №. Банківські документи ТОВ «Різалт-Нафтопродукти», які знаходяться у Сумській обласній дирекції АТ «Райффайзен банк Аваль» містять в собі відомості та можуть бути використані як доказ фактів порушень службовими особами товариства податкового законодавства, що встановлюється під час кримінального провадження, а тому є у справі речовими доказами.

Вказані документи ТОВ «Різалт-Нафтопродукти» знаходяться за адресою: м. Суми, площа Незалежності, 1.

Слідчий у судовому засіданні своє клопотання підтримав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо документи, по яких заявлено клопотання про надання тимчасового доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

Керуючись ст.159, 160, 163, 164 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі та документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

1. Роздруківки руху грошових коштів (з розшифровкою дати; назви і коду підприємств (юридичних і фізичних осіб), які направляли або яким направлялись грошові кошти; номера рахунків одержувачів чи відправників таких коштів та повної назви банків, які відправляли чи одержували грошові кошти за кожний банківський день; зазначення підстав перерахування грошових коштів) по рахункам ТОВ «Різалт-Нафтопродукти» №7, №4, №3, № та № за період з дати відкриття по дату останньої операції на паперових носіях.

2. Документи банківської справи (заяви, накази, договори, картки зі зразками підпису та печатки) ТОВ ТОВ «Різалт-Нафтопродукти», інші банківські документи, які свідчать про проведення ним банківських операцій, які мають значення для розслідування обставин даної справи.

3. Чеки на видачу готівкових коштів з рахунків ТОВ «Різалт-Нафтопродукти» №7, №4, №3, № та №.

3. Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до речей і документів надається старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Приходьку С.В, або слідчому, в провадженні якого буде перебувати кримінальне провадження.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя А.М. Алфьоров