ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/3690/15-к
провадження № 1кс/201/2347/2015
УХВАЛА
06 березня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , про надання тимчасового доступу до речей та документів,
ВСТАНОВИВ:
06 березня 2015 року прокурор звернувся з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що прокуратурою Дніпропетровської області 10.02.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості за № 0000083 про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 15ёч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , вступивши у злочинну змову з посадовими особами ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 , діючи умисно на користь третіх осіб, в порушення вимог ст. ст. 23, 48 Бюджетного кодексу України, п.п. 2.2, 2.12 Порядку реєстрації та обліку бюджетних зобов`язань розпорядників бюджетних коштів та одержувачів бюджетних коштів в органах ІНФОРМАЦІЯ_4 , затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України №309 від 02.03.2012, взяли на себе фінансові зобов`язання, що не підлягають оплаті за рахунок бюджетних коштів, штучно створили господарсько- правовий спір між ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 з метою подальшого заволодіння державними грошовими коштами у сумі 58 189 503,93 грн. шляхом стягнення їх з органів державної казначейської служби на виконання рішення господарського суду Дніпропетровської області, як безумовних бюджетних зобов`язань.

Відповідно до аналітичної довідки Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ДФС України Про результати дослідження з питань взаємовідносин ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з рядом підприємств, що мають ознаки фіктивності за 2012-2014 рр. при проведенні дослідження Додатку №5 Декларацій з податку на додану вартість ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту з податку на додану вартість у розрізі контрагентів (з використанням аналітичної системи АІС Податковий блок) за 2012-2014 рр. встановлено, що загальна сума податкового кредиту ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), сформованого від підприємств, що мають ознаки фіктивності та транзитності за 2012-2014 рр. (у т.ч. ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) становить 353 787 302,64 грн., у тому числі 58 964 550, 44 грн. ПДВ за період 2012-2014 рр.

Вказане може свідчити про проведення ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та іншими підприємствами, що мають ознаки фіктивності, безтоварних операцій.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_5 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного, прокурор просив суд надати тимчасовий доступ до оригіналів наступних документів: облікову та реєстраційну справу ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 , список працівників, податкові звітності ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 , перелік контрагентів, акти та матеріали службових перевірок ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 , а також інші документи, предмети, речі, які необхідні для фіксації відомостей про обставини вчинення вказаного кримінального правопорушення.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 0000083, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163 166, 309, 369 372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Надати старшому прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_5 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю подальшого вилучення оригіналів наступних документів:

- облікову та реєстраційну справу ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 );

- список працівників, за яких ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у 2012-2014 рр. (з розбивкою по кварталам) сплачувало податки, згідно форми №1-ДФ, із зазначенням ідентифікаційного номеру найманих працівників, розміру нарахованої ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) заробітної плати вказаним працівникам та відповідно відрахованих внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне та соціальне страхування;

- податкові звітності ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період 2012-2014 рр. (у т.ч. додатки №5 щодо взаємовідносин з іншими суб`єктами господарської діяльності);

- перелік контрагентів, з якими ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) упродовж 2012-2014 рр. здійснювало господарську діяльність, із зазначенням реєстраційних даних та видів їх діяльності, в т.ч. які мають ознаки фіктивності (транзитери, податкові ями);

- акти та матеріали службових перевірок ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), проведених упродовж 2012-2014 рр. із зазначенням інформації щодо виявлених порушень та їх усунення;

- інші документи, предмети, речі, які необхідні для фіксації відомостей про обставини вчинення вказаного кримінального правопорушення.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1