УХВАЛА

Справа № 569/15600/13-к

28 серпня 2013 року м.Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Головчак М.М.,з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Чопко Р.Б., розглянувши клопотання,яке погоджене із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області Рижко Ю.Р., про проведення огляду автомобіля,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Чопко Р.Б. звернувся в суд із клопотанням про надання дозволу на проведення огляду автомобіля МАН,державний номерний знак НОМЕР_1 з причепом державний номерний знак НОМЕР_2, вантажу - заготовок для виготовлення тари з деревини листяних порід (тополя), другого гатунку - 19 паккетів, розміром 17х75х1200 мм., кількістю 14 471 штука - 22,14 м.куб., заготовок для виготовлення тари з деревини хвойних порід (сосна), другого гатунку - 5 паккетів, розміром 17х75х1200 мм., кількістю 3288 штук - 5,03 м.куб., який перебуває під митним контролем.

В обґрунтування клопотання вказував,що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000003 стосовно фізичної особи-підприємця ОСОБА_3, який підозрюється в умисному ухиленні від сплати податків в значних розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ФГ «Лаврущенка», засновником та директором якого є ОСОБА_3, при здійсненні зовнішньо-економічної діяльності, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, та по факту використання завідомо підроблених документів, шляхом подачі до Рівненського обласного управління лісового та мисливського господарства підроблених товарно-транспортних накладних про перевезення лісоматеріалів з метою отримання сертифікату про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, службовими особами ФГ «Лаврущенка» (код 37012357, м. Сарни), за ознаками злочину, передбаченого ч.4 ст.358 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що 15.08.0213 року Рівненською митницею Міндоходів в зоні митного контролю проведена митна процедура з митного оформлення експорту товару ФГ «Лаврущенка» (код 37012357, м. Сарни) - заготовок для виготовлення тари з деревини листяних порід (тополя) - 22,14 м.куб. та хвойних порід (сосна), другого ґатунку - 5,03 м.куб. на митному посту «Сарни» Рівненської митниці Міндоходів, декларація ЕК 10 АА (форма МД-2) №204020000/2013/010126.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ФГ «Лаврущенка» подали до Рівненського обласного управління лісового та мисливського господарства завідомо підроблені документи (містять інформацію, що не відповідає дійсності) з метою отримання сертифікату серії РВ №578353 від 09.08.2013р. та №612733 від 15.08.2013р. про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій.

В подальшому отриманий сертифікат серії РВ №612733 від 15.08.2013р. про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів, наданий службовими особами ФГ «Лаврущенка» та використаний 15.08.2013р. при митній процедурі з митного оформлення експорту товару ФГ «Лаврущенка» (код 37012357, м. Сарни) - заготовок для виготовлення тари листяних порід (тополя), другого гатунку - 22,14 м.куб., заготовок для виготовлення тари з деревини хвойних порід (сосна), другого гатунку - 5,03 м.куб. в зоні митного котролю митного поста «Сарни» Рівненської митниці Міндоходів.

Так, 15.08.2013р. службовими особами ФГ «Лаврущенка» (код 37012357, м. Сарни) подано до Рівненського обласного управління лісового та мисливського господарства з метою отримання сертифікату про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій товарно-транспортну накладну №КЛ-0000148 від 13.08.2013р. згідно якої авто перевізник ПП «Канц-лідер» на замовлення вантажовідправника ПП «Волиньінвестбуд» здійснило перевезення техсировини тополі в кількості 31 куб.м для ФГ «Лаврущенка» автомобілем Рено, д.н.з НОМЕР_5, водій ОСОБА_4, пункт навантаження - с. Льотниче, Волинська обл., пункт розвантаження - м. Сарни, Рівненська обл., та товарно-транспортну накладну №КЛ-0000147 від 13.08.2013р., згідно якої авто перевізник ПП «Канц-лідер» на замовлення вантажовідправника ПП «Волиньінвестбуд» здійснило перевезення техсировини тополі в кількості 31 куб.м для ФГ «Лаврущенка» автомобілем Рено, д.н.з НОМЕР_3, причеп НОМЕР_4, водій ОСОБА_5, пункт навантаження - с. Льотниче, Волинська,обл., пункт розвантаження - м. Сарни, Рівненська обл.

Встановлено, що автомобіль Рено, номерний знак НОМЕР_3, причеп НОМЕР_4 зареєстрований за ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_1. Згідно показів ОСОБА_6 таке підприємство як ПП «Волиньінвестбуд» їй не відоме, водія, працівника на імя ОСОБА_7 у неї не має. Також встановлено, що протягом серпня 2013 року ПП «Канц-лідер» відпуск, завантаження деревини зі складу у с. Льотниче Володимир-Волинського району Волинської області не проводилось.

Допитаний 17.08.2013р. у якості свідка ОСОБА_4 показав, що протягом серпня 2013 року він ніяких перевезень не здійснював, ФГ «Лаврущенка» йому не відоме, товарно-транспортних накладних не підписував, завантажень у с. Льотниче Володимир-Волинського району не здійснював.

Допитаний 17.08.2013р. у якості свідка ОСОБА_5 показав, що протягом січня-серпня 2013 року він не перевозив деревини з с. Льотниче Володимир-Волинського району, ФГ «Лаврущенка» йому не відоме, товарно-транспортних накладних не підписував.

Допитані у якості свідків службові особи ПП «Волиньінвестбуд» та ПП «Канц-Лідер», дали покази, що реалізація, постачання, перевезення деревини, лісопродукції для ФГ «Лаврущенка» не проводилась.

Таким чином у ході досудового розслідування встановлено, що переміщення товарів ФГ «Лаврущенка» на експорт, митного оформлення експорту товару, а саме: заготовок для виготовлення тари з деревини листяних порід (тополя) - 22,14 м.куб. та хвойних порід (сосна), другого ґатунку - 5,03 м.куб., декларація ЕК 10 АА (форма МД-2) №204020000/2013/010126, здійснювалось службовими особами ФГ «Лаврущенка» по підробленим документам про їх походження.

16.08.2013 проведено огляд місця події, у ході якого у водія автомобіля МАН, державний номерний знак НОМЕР_1 з причепом держаний номерний знак НОМЕР_2, виявлено та вилучено, згідно протоколу огляду від 16.08.2013р., документи на перевезення в країну Нідерланди заготовок для виготовлення тари (листяних та хвойних порід), відправником яких є ФГ «Лаврущенка», які мають ознаки підробки, а саме:

- міжнародна товарно-транспортна накладна (CMR) А №590186 в кількості 11 екземплярів на 1 аркуші кожен,

- декларація ЕК 10 АА (форма МД-2) №204020000/2013/010126, на 1 аркуші,

- додаток до декларації ЕК 10 АА до графи 8 на 1 аркуші,

- сертифікати про вміст радіоактивних речовин №362 від 09.08.2013р. на 1 аркуші,

- специфікація №13 від 14.08.2013 року в 5-ти примірниках на 1 аркуші кожен,

- рахунок-фактура №13 від 14.08.2013р. 5-ти примірниках на 1 аркуші кожен,

- сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій серії РВ №612733 на 1 арк. в 2-х примірниках.

17.08.2013р. винесено постанову про визнання вищезазначених вилучених документів речовими доказами та приєднання їх до матеріалів кримінального провадження. Вищевказані речові докази приєднано до матеріалів кримінального провадження №000003.

Згідно декларації ЕК 10 АА (форма МД-2) №204020000/2013/010126, вантажоотримувач «FHG Faber Pallets B.V.» Hoofdvaartsweg, 66, Assen, Nederland, покупець «FHG Satim Bela Russia B.V.», Prinses Beatrixstraat, 35, 4024 HL Eck en Wiel, Нидерланды.

Встановлено, що після митного оформлення, вантаж поміщено в режим «Експорт», митна декларація оформлена, а на умовах FCA (Франко-Перевізник) означає, що зобов'язання продавця (ФГ «Лаврущенка») щодо поставки вважається виконаним після передачі товару, очищеного від мита на експорт, під відповідальність перевізника, названого покупцем «FHG Satim Bela Russia B.V.», у погодженому місці або пункті, то на даний час відправником (ФГ «Лаврущенка») виконані умови щодо передачі вантажу перевізнику для доставки його отримувачу, а саме заготовок для виготовлення тари з деревини листяних порід (тополя), другого гатунку - 19 паккетів, розміром 17х75х1200 мм., кількістю 14 471 штука - 22,14 м.куб., заготовок для виготовлення тари з деревини хвойних порід (сосна), другого гатунку - 5 паккетів, розміром 17х75х1200 мм., кількістю 3288 штук - 5,03 м.куб.

У ході досудового слідства встановлено що автомобіль МАН, державний номерний знак НОМЕР_1 з причепом держаний номерний знак НОМЕР_2, по невстановленим досудовим слідством документам щодо походження вантажу та проведення митної процедури з митного оформлення експорту товару (вантажу) ФГ «Лаврущенка», з вантажем - заготовки для виготовлення тари з деревини листяних порід (тополя), другого гатунку - 19 паккетів, розміром 17х75х1200 мм., кількістю 14 471 штука - 22,14 м.куб., заготовки для виготовлення тари з деревини хвойних порід (сосна), другого гатунку - 5 паккетів, розміром 17х75х1200 мм., кількістю 3288 штук - 5,03 м.куб., який перебуває під митним контролем, 24.08.2013 року затриманий співробітниками митного поста «Ягодин» Ягодинської митниці Міндоходів при спробі перетину державного кордону України, на підставі листа ГУ Міндходів у Рівненській області №1203/7/17-00-09-02 від 24.08.2013р.

Покликаючись на викладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

Ознайомившись з матеріалами справи, заслухавши слідчого, приходжу до наступного висновку.

Згідно ч.1 ст.237 КПК України з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий,прокурор проводять огляд місцевості,приміщення,речей та документів.

Враховуючи викладене, а також, те що у слідства є достатні підстави вважати, що документи з ознаками підробки на підставі яких автомобіль МАН, державний номерний знак НОМЕР_1 з причепом держаний номерний знак НОМЕР_2, з вантажем, мав намір перетнути держаний кордон України, документи, предмети, речі які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженні, знаходяться в автомобілі марки МАН, державний номерний знак НОМЕР_1 з причепом держаний номерний знак НОМЕР_2, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 237,234-235,309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Чопко Р.Б. дозвіл на проведення огляду автомобіля МАН, державний номерний знак НОМЕР_1 з причепом держаний номерний знак НОМЕР_2, вантажу - заготовок для виготовлення тари з деревини листяних порід (тополя), другого гатунку - 19 паккетів, розміром 17х75х1200 мм., кількістю 14 471 штука - 22,14 м.куб., заготовок для виготовлення тари з деревини хвойних порід (сосна), другого гатунку - 5 паккетів, розміром 17х75х1200 мм., кількістю 3288 штук - 5,03 м.куб., який перебуває під митним контролем, з метою встановлення та вилучення документів, предметів, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженні, у тому числі документів з ознаками підробки, а саме:

- документів, які стали підставою для проведення митної процедури 15.08.0213 року Рівненською митницею Міндоходів в зоні митного контролю з митного оформлення експорту товару ФГ «Лаврущенка» (код 37012357, м. Сарни) - заготовок для виготовлення тари з деревини листяних порід (тополя) - 22,14 м.куб. та хвойних порід (сосна), другого ґатунку - 5,03 м.куб. на митному посту «Сарни» Рівненської митниці Міндоходів, декларація ЕК 10 АА (форма МД-2) №204020000/2013/010126.

- документів на підставі яких автомобіль МАН, державний номерний знак НОМЕР_1 з причепом держаний номерний знак НОМЕР_2, з вантажем, мав намір перетнути держаний кордон України,

- документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, які можуть свідчить про вчинення злочину;

- предметів, речей, що були предметом кримінально протиправних дій, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди, або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак