УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/8527/13-к

05.07.2013року слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С., за участю секретар Волинець Л.Л., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1 по матеріалам кримінального провадження №0000131 про надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки) клієнта ПАТ "КБ "ХРЕЩАТИК" (МФО 300670) ПП «ДК «Меркурій» (код ЄДР 34074729),-

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000131, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП «ДК Меркурій» (код ЄДР 34074729, податкова адреса: м. Херсон, вул.Літєйная, буд. 48/44) за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Встановлено, що службові особи ПП «ДК «Меркурій» (код ЄДР 34074729) протягом періоду з 01.01.11 по 01.01.2013 відображали в податковому та бухгалтерському обліку продаж ТОВ «ТД «Електромашсервіс» (код ЄДР 35120436) компютерної програми. Згідно укладеного авторського договору №28-01/11 від 28.01.11 між вказаними СГД загальна сума виконаних ПП «ДК «Меркурій» (код ЄДР 34074729) робіт становить 11 526,0 тис.грн.

ТОВ «ТД «Електромашсервіс» (код ЄДР 35120436) розрахунок з ПП «ДК «Меркурій» (код ЄДР 34074729) здійснено простими векселями протягом періоду з 01.01.11 по 01.01.13

Протягом вказаного періоду ПП «ДК «Меркурій» (код ЄДР 34074729) здійснено реалізацію вказаних векселів підприємству «Елонвілл інвестментс Лімітед» які здійснили їх подальший продаж гр.ОСОБА_2 (код НОМЕР_1, м.Луганськ) який в подальшому їх продав ТОВ «ТД «Електромашсервіс» (код ЄДР 35120436).

В ході проведених заходів встановлено, що ні директор ПП «ДК «Меркурій» гр.ОСОБА_3 та бухгалтер СГД гр.ОСОБА_4 фізично не мали змоги підписувати документи ПП «ДК «Меркурій» в звязку з тим, що останні звільнені за власним бажанням, відповідно наказ №14 від 30.12.10 (звільнено ОСОБА_3О) та наказ №52 від 03.10.11 (звільнено ОСОБА_4В.).

Операції з продажу зазначених векселів ПП «ДК «Меркурій» не відображено в податковому та бухгалтерському обліку СГД.

Додатково в ході досудового слідства встановлено, що ПП «ДК «Меркурій» при здійсненні фінансово-господарської діяльності використовувало поточний рахунок №2311 відкритий у ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» (МФО 300670)

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про розкриття банківської таємниці старшому слідчому управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1 та надання дозволу на тимчасовий доступ, вилучення (здійснення виїмки) речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» (МФО 300670) та становлять банківську таємницю його клієнта ПП «ДК «Меркурій» (код ЄДР 34074729) по рахунку №2311, мотивуючи це тим, що дані документи, отримати які в інший спосіб не можливо, можуть бути використані в якості доказів у матеріалах досудового розслідування №0000131, призначення судово-економічної та судово-почеркознавчої експертиз, в ході яких мають бути досліджені їх оригінали.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження №0000131, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні про те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ та здійснення виїмки документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» (МФО 300670) по рахунку №2311, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1- задовольнити.

Надати дозвіл ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» (МФО 300670) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнта - ПП «ДК «Меркурій» (код ЄДР 34074729) та надати документи, які перебувають у володінні ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» (МФО 300670) та містять вказані вище відомості старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1 для їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме:

· роздруківку руху грошових коштів по рахунку №2311, який належить ПП «ДК «Меркурій» (код ЄДР 34074729), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 01.01.11 по 01.01.13.

· документи юридичної справи ПП «ДК «Меркурій» (код ЄДР 34074729), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

· видаткові ордери, касові чеки про отримання ПП «ДК «Меркурій» (код ЄДР 34074729) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» (МФО 300670), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок ПП «ДК «Меркурій» (код ЄДР 34074729), платіжні доручення, за період з 01.01.11 по 01.01.13.

· угоди та інші документи, на підставі яких ПП «ДК «Меркурій» (код ЄДР 34074729) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_5