У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05.06.2013 Справа №607/9450/13-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Гуменний П.П. при секретарі Бригідир Н., з участю старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області ОСОБА_1 в залі суду у м. Тернополі, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу в рамках кримінального провадження за №0000056 від 13.05.2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України звернувся старший слідчий з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області ОСОБА_1 за погодженням з старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області ОСОБА_1 клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Представник ПАТ Промінвестбанк в судове засідання не зявився з невідомих суду причин, хоча про день та час розгляду клопотання був повідомлений належним чином.

Заслухавши думку старшого слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, службові особи ТОВ Козівзький цукровий завод (код за , смт.Козова Тернопільської області) за період діяльності з 25.11.2011 по 30.09.2012, занизили податок на додану вартість за січень 2012 року в сумі 13 589 042 грн., що є особливо великими розмірами.

Дані порушення податкового законодавства відображені в акті Козівзької МДПІ Тернопільської області ДПС від 04.03.2013р. №000005/19-08-22/37822726 Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ Козівзький цукровий завод, код за з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2011 р. по 30.06.2012 р. валютного та іншого законодавства за період з 25.11.2011 року по 30.09.2012 року, валютного та іншого законодавства за період з 25.11.2011 року по 30.09.2012 року.

13.05.2013 року розпочато досудове розслідування по кримінальному провадженні №0000056 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ Козівзький цукровий завод за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до бази даних ДПС у Тернопільській області АІС Податки, в ПАТ Промiнвестбанк (МФО 300012, м. Київ, пpовулок Шевченка, 12) знаходяться відомості про рух коштів по рахунках:

- 2240 (валюта долар США), 2239 (валюта євро), 2238 (валюта українська гривня), 4705 (валюта українська гривня), 0994 (валюта українська гривня), 746 (валюта долар США), 746 (валюта євро), 746 (валюта українська гривня), 2276 (валюта долар США), 616 (валюта долар США), 616 (валюта євро), 616 (валюта українська гривня), 2275 (валюта євро), 2274 (валюта українська гривня), що належать ТОВ Козівзький цукровий завод, картки з взірцями відтисків печатки та підписів службових осіб товариства, та інші документи, що містять банківську таємницю та мають доказове значення по кримінальному провадженні.

З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставини кримінального провадження, для використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних вище документах, в звязку з неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою, старший слідчий клопоче про надання тимчасового доступу до них, їх вилученні.

Відповідно до п.п. 1,2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ст.ст.60-62 Закону України Про банки та банківську діяльність інформація стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи-субєкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу, яка містить банківську таємницю з розкриттям клієнтів іншого банку здійснюється тільки за рішенням суду.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що інформація про рух коштів ТОВ Козівзький цукровий завод, картки з взірцями відтисків печатки та підписів службових осіб та інші документи, що є банківською таємницею, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, на даний час отримати відомості в інший спосіб не вдається можливим, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області ОСОБА_1, а також особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого, тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ПАТ Промiнвестбанк (МФО 300012, м. Київ, пpовулок Шевченка, 12) та можливість їх вилучити, а саме інформацію про рух коштів по рахунках: 2240 (валюта долар США), 2239 (валюта євро), 2238 (валюта українська гривня), 4705 (валюта українська гривня), 0994 (валюта українська гривня), 746 (валюта долар США), 746 (валюта євро), 746 (валюта українська гривня), 2276 (валюта долар США), 616 (валюта долар США), 616 (валюта євро), 616 (валюта українська гривня), 2275 (валюта євро), 2274 (валюта українська гривня), що належать ТОВ Козівзький цукровий завод за період з 01.01.2011 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 30.09.2012 (на паперових та електронних носіях із зазначенням дати перерахування коштів, суми, підстав платежу та контрагентів із зазначенням їх коду ЄДРПОУ); Оригіналів (при відсутності - їх копій) карток із зразками відбитку печатки та підписів ТОВ Козівзький цукровий завод; оригіналів документів (при відсутності, - їх завірених копій), які подавалися для відкриття та закриття рахунків ТОВ Козівзький цукровий завод (код за ), (заява про відкриття рахунку; договір банківського рахунку; свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи; довідка з ЄДРПОУ; довідка про взяття на облік платника податків; повідомлення про реєстрацію платника страхових внесків; страхове свідоцтво; статут підприємства; протоколи зборів учасників підприємства про призначення (звільнення службових осіб), інших протоколів; накази підприємства про призначення (звільнення) службових осіб; довідка про присвоєння ідентифікаційного номера; копії паспортів; анкета клієнта-юридичної особи; заяви службових осіб та повідомлення ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунку; та інші); оригіналів всіх документів (при відсутності, - їх завірених копій), які свідчать про наявність системи Клієнт-банк (заява службових осіб підприємства щодо встановлення системи Клієнт-Банк; договір (угода) обслуговування банківського рахунку системою Клієнт-Банк; додатки (акти прийому-передачі виконаних робіт) до договору (угоди) обслуговування банківського рахунку системою Клієнт-Банк, та інші), а також протоколи системи Клієнт-Банк в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

Встановити строк дії ухвали терміном 1 місяць з моменту її винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана безпосередньо до апеляційного суду Тернопільської області протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя - підпис

З оригіналом згідно:

Слідчий суддя П.П. Гуменний