УХВАЛА

Справа № 569/17750/13-к

04 жовтня 2013 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області Шиманського В.М.,яке погоджене із начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Дяк В.А., про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області Шиманський В.М. за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів шляхом вилучення оригіналів документів щодо діяльності комунального підприємства «Міжнародний аеропорт Рівне» (код - 31620337), які знаходяться у філії - Рівненське обласне управління АТ Ощадбанк (МФУ 333368 Рівненська область, м. Рівне, м. Рівне вул. С. Петлюри, 16) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме: справи з юридичного оформлення рахунків № 7475, 7475 (валюта - українська гривня), №7475 (валюта - євро) та №7475 (валюта - долар США)), комунального підприємства «Міжнародний аеропорт Рівне», в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунків, заяви та доручення від імені підприємства; розгорнутого руху коштів з вказанням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу;протоколів системи «Банк-Клієнт», в яких міститься інформація про дату та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта (у тому числі на електронних носіях); картки зі зразками підписів і відбитку печатки підприємства; платіжних доручень щодо списання коштів з вказаних рахунків; грошових чеків на зняття коштів з рахунків в оригіналах і в повному обсязі з дати відкриття по дату оголошення ухвали включно в паперовому та електронному вигляді.

В обґрунтування клопотання вказав, що до ЄРДР за №0000169 було внесено відомості про кримінальне правопорушення за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами комунального підприємства «Міжнародний аеропорт Рівне» (код ЄДРПОУ - 31620337, Рівненська область, Рівненський район, С.В.Омеляна, вул. Авіаторів, буд.№5), за ознаками злочину, передбаченого, ч.2 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами обласного комунального підприємства «Міжнародний аеропорт Рівне» (код - 31620337) в період з 2002 по теперішній час допущено щорічне збільшення податкового боргу з податку на додану вартість, податку на прибуток підприємства, транспортного та земельного податків та податку з доходів фізичних осіб. Всього, станом на 19.08.2013 року борг складає 2198,9 тис.грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що комунальне підприємство «Міжнародний аеропорт Рівне» для здійснення розрахунків в господарській діяльності використовувалися банківські рахунки відкриті в філії - Рівненське обласне управління АТ Ощадбанк (МФУ 333368), а саме: рахунків № № 7475, 7475 (валюта - українська гривня), №7475 (валюта - євро) та №7475 (валюта - долар США).

Матеріали справи з юридичного оформлення рахунків та документи щодо списання коштів з рахунків, містять дані про осіб, причетних до вчинення даного злочину та їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Враховуючи наведене, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження необхідно провести виїмку первинних документів, що становлять банківську таємницю клієнта АТ "Ощадбанк".

Представник ПАТ "Державний ощадний банк України" ОСОБА_4 проти задоволення клопотання заперечувала і просила відмовити.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення частково.

Відповідно до ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно витягу з кримінального провадження № 0000169 службові особи КП "Міжнарожний аеропорт Рівне" умисно ухилялись від сплати податків за період з 2011 -2012 роки.

Оскільки у матеріалах досудового розслідування вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка міститься в матеріалах справи з юридичного оформлення відкриття рахунків в філії - Рівненське обласне управління АТ Ощадбанк (МФУ 333368), а саме: рахунків № № 7475, 7475 (валюта - українська гривня), №7475 (валюта - євро) та №7475 (валюта - долар США) в платіжних дорученнях комунального підприємства «Міжнародний аеропорт Рівне» на списання коштів з вищевказаного рахунку має істотне значення для встановлення істини по кримінальному провадженні і є банківською таємницею, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення в частині надання доступу до документів за період з 2011-2012 роки.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.159,162-164 КПК України слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області майору податкової міліції Шиманському В.М. у кримінальному провадженні №0000169 тимчасовий доступ до речей і документів за період з 2011-2012 роки, а саме оригіналів документів щодо діяльності комунального підприємства «Міжнародний аеропорт Рівне» (код ЄДРПОУ - 31620337), які знаходяться у філії - Рівненське обласне управління АТ Ощадбанк (МФУ 333368 Рівненська область, м. Рівне, вул. С. Петлюри, 16) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме: справи з юридичного оформлення рахунків № 7475, 7475 (валюта - українська гривня), №7475 (валюта - євро) та №7475 (валюта - долар США) комунального підприємства «Міжнародний аеропорт Рівне», в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунків, заяви та доручення від імені підприємства; розгорнутого руху коштів з вказанням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу;протоколів системи «Банк-Клієнт», в яких міститься інформація про дату та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта (у тому числі на електронних носіях); картки зі зразками підписів і відбитку печатки підприємства; платіжних доручень щодо списання коштів з вказаних рахунків; грошових чеків на зняття коштів з рахунків в оригіналах і в повному обсязі шляхом їх вилучення (здійснення виїмки).

На вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак