Справа №295/4685/13-к
УХВАЛА

іменем України

04.04.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Семенцова Л.М.,

при секретарі Андрушко І.С.,

за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 0000044 слідчим з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.03.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ „Грайф Флексіблс Україна (код 20428705), в період за квітень 2009 лютий 2013 року, за рахунок проведення безтоварних операцій з субєктами господарювання ПМП „АЛТОС (код ЄДР 20427999) і ФОП ОСОБА_4 (і.н. НОМЕР_1) та за рахунок штучного заниження вартості імпортованого товару, ухилились від сплати податків на загальну суму 2 886 209 грн.

Згідно аналізу додатків № 5 до податкових декларацій з ПДВ ПМП „АЛТОС (код ЄДР 20427999) в період за квітень 2009 лютий 2013 року, з метою незаконного формування податкового кредиту здійснює безтоварні операції з підприємствами, які мають ознаки „фіктивності, а саме: ТОВ „Мега-групп (код ЄДР 35760422), ТОВ „Зетта-ФІН (код ЄДР 36147841), ТОВ „НВП-Фортуна (код ЄДР 36715742), ТОВ „РК-Спектор (код ЄДР 35760438), ТОВ „Орбіта-МТР (код ЄДР 36797359), ТОВ „Сіам-капітал (ТОВ „Елада Стар) (код ЄДР 37309135), ТОВ „Вега Плюс (код ЄДР 37401541), ТОВ „Селента рівер (37889314), ТОВ „Бізнес альянс трейд (код ЄДР 38138137), ТОВ „ОСОБА_2 інтерхолд (37567337), ТОВ „Катрейд (код ЄДР 38185978).

Відповідно до бази даних АІС-податки ТОВ „Катрейд (код ЄДР 38185978) зареєстровано у Соломянській районній у м. Києві державній адміністрації.

У відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Соломянської районної у м. Києві державної адміністрації, зберігаються наступній документи: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників товариства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Соломянської районної у м. Києві державної адміністрації документів ТОВ „Катрейд (код ЄДР 38185978) за період з 01.04.2009 року по 31.02.2013 року.

Оригінали документів, що повязані із державною реєстрацією субєкта господарської діяльності ТОВ „Катрейд, а саме: статут підприємства, зміни до статуту, накази про призначення службових осіб підприємства, реєстраційні картки про проведення державної реєстрації, зміни до установчих документів, довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах, матеріали листування та інші документи, що стосуються діяльності підприємства та зберігаються у реєстраційній справі ТОВ „Катрейд, містять відомості про відповідальних осіб та період часу їх діяльності, що впливають на визначення періоду і розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ТОВ „Катрейд, а тому виклик службових осіб відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Соломянської районної у м. Києві державної адміністрації може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів про кримінальному провадженню.

Заслухавши учасника кримінального провадження, який підтримав клопотання дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи с наступного.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно до положень п. 2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Соломянської районної у м. Києві державної адміністрації, що знаходиться за адресою: м. Київ, проспект Повітрофлотський, буд. 41, контактний номер телефону (044) 226-208, оригіналів документів ТОВ „Катрейд (код ЄДР 38185978), за період з 01.04.2009 року по 31.02.2013 року, а саме:

- рішення про створення підприємства,

- статут підприємства та зміни до статуту,

- реєстраційні картки,

- накази про призначення службових осіб,

- протоколи зборів учасників товариства,

- довіреність на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

Встановити строк дії ухвали до 03.05.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути поставлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Л.М. Семенцова