Провадження №4/1007/379/2012 р.
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 жовтня 2012 року. м.Бровари

Суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова T.Л.

з участю прокурора - Кравчук Л.B.

старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області - ОСОБА_1, розглянувши подання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області ОСОБА_1, погоджене заступником Броварського міжрайонного прокурора А.Авер»яновим про розкриття банківської таємниці щодо діяльності та фінансового стану TOB «Атлант Д» () та проведення виїмки в AT «Ерсте Банк» (МФО 380009) -

ВСТАНОВИВ:

12 жовтня 2012 року старший слідчий СВ Броварської ОДПІ Київської області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням про розкриття банківської таємниці щодо діяльності та фінансового стану TOB «Атлант Д» () та проведення виїмки в AT «Ерсте Банк», (МФО 380009), посилаючись на те, що слідчим відділом Броварської ОДПІ Київської області розслідується кримінальна справа №57-2021, порушена щодо ОСОБА_2 за фактом вчинення ним фіктивного підприємництва, тобто створення суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) TOB «ГЛОБАЛ КОНСАЛТИНГ ЛТД» з метою прикриття незаконної діяльності за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст.205 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що 08.04.2011 ОСОБА_2, за матеріальну винагороду, отриману від невстановлених слідством осіб, погодився зареєструвати на своє ім'я юридичну особу - TOB «ГЛОБАЛ КОНСАЛТИНГ ЛТД», яка фактично проводити фінансово-господарську діяльність не буде, а буде використовуватися іншими особами від його імені для створення видимості законності здійснюваної ними діяльності, пов'язаної з незаконним формуванням податкового кредиту шляхом документального оформлення проведених безтоварних операцій з метою подальшої мінімізації та несплати податків до бюджету. При цьому ОСОБА_2 відомо, що ніякого відношення до діяльності підприємства він не матиме, керівництво підприємством та формування податкової звітності чи ведення бухгалтерського обліку не здійснюватиме.

У ході досудового слідства у кримінальній справі встановлено, що протягом 2011 року, невстановлені слідством особи, діючи умисно, протиправно, з корисливих мотивів створили (придбали) на території Переяслав - Хмельницького району Київської області ряд «фіктивних» СГД, до складу яких окрім TOB «ГЛОБАЛ КОНСАЛТИНГ ЛТД» () входить TOB «Атлант Д» () та використали їх з метою формування реально існуючим СПД незаконного податкового кредиту з ПДВ та надання послуг з мінімізації податкових зобов'язань.

Також встановлено, що у TOB «Атлант Д» () відкрито рахунок №2488 в AT «Ерсте Банк», (МФО 380009), інформація по якому має доказове значення при розслідуванні вказаної кримінальної справи.

Вивчивши матеріали кримінальної справи, вислухавши слідчого та прокурора, яка підтримала подання, з метою всебічного, повного та об'єктивного розслідування кримінальної справи, вважаю необхідним розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану TOB «Атлант Д» () та проведення виїмки документів в AT «Ерсте Банк» (МФО 380009).

Оскільки іншим способом, як розкриття банківської таємниці та проведення виїмки, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення по справі, неможливо, подання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 14-1, 177, 178 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність", суддя -

ПОСТАНОВИВ:

Подання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці щодо діяльності та фінансового стану TOB «Атлант Д» () та проведення виїмки в AT «Ерсте Банк», (МФО 380009), - задовольнити.

Розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану TOB «Атлант Д» () та надати дозвіл в порядку погодженому з керівником відповідної установи на проведення виїмки документів в AT «Ерсте Банк», (МФО 380009), а саме:

1.Роздруківки про рух грошових коштів по рахунку №2488 відкритому TOB «Атлант Д» (), за період з 16.03.2011 по теперішній час з інформацією про: рух грошових коштів по рахунку за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів TOB «Атлант Д» та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів TOB «Атлант Д», їх коди ЄДРПОУ.

2.Оригіналів, а в разі їх відсутності належним чином завірених копій документів щодо відкриття та закриття вказаного рахунку TOB «Атлант Д» заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавались TOB «Атлант Д» до установи банку і знаходяться в банку, а також документів, на підставі яких було вилучено оригінали зазначених документів.

3.Грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вище зазначеному рахунку за період з 16.03.2011 по теперішній час.

Постанова є обов'язковою для виконання посадовими особами AT «Ерсте Банк», (МФО 380009) і оскарженню не підлягає.

Суддя: Міхієнкова T.Л.