Святошинський районний суд міста Києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

пр. № 1-кс/759/1369/13

ун. № 759/14044/13-к

12 вересня 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду міста Києва Ключник А.С. при секретарі Холявчук А.А., розглянувши в відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва майора податкової міліції Гришина О.М., яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Брянцевим В.Л. про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене в кримінальному провадженні № 0000057 від 21.03.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва майора податкової міліції Гришина О.М., яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Брянцевим В.Л. про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене в кримінальному провадженні № 0000057 від 21.03.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, в якому слідчий просить розкрити банківську таємницю та надати тимчасовий доступ до документів ТОВ "Мехтрансгрупінвест" () в ПАТ "Фінексбанк" (МФО 380311) з метою їх вилучення (здійснити виїмку), а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ "Мехтрансгрупінвест" (), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку №5977;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку №5977, який належить ТОВ "Мехтрансгрупінвест" () з часу відкриття рахунку по момент проведення виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ "Мехтрансгрупінвест" () відкрило рахунок №5977;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ "Мехтрансгрупінвест" () працівниками в ПАТ "Фінексбанк" (МФО 380311);

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ "Мехтрансгрупінвест" () бланків векселів та інших цінних паперів з часу відкриття рахунку по момент проведення виїмки;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками в ПАТ "Фінексбанк" (МФО 380311) банківських операцій по розрахунках ТОВ "Мехтрансгрупінвест" ();

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку №5977 ТОВ "Мехтрансгрупінвест" (), за період з часу відкриття рахунку по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку №5977 ТОВ "Мехтрансгрупінвест" () в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу з часу відкриття рахунку по момент проведення виїмки.

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що в СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000057 за фактом пособництва в умисному ухиленні від сплати податків, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3 та група осіб в складі: ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, використовуючи суб'єкти підприємницької діяльності: ПП "Будівельна справа" (33235589), ПП "Ч.А.К." (20075767), ПП "Пресбуд 900" (37265533), ТОВ "Компанія Стар-Інвест" (34603728), ТОВ "Ладас" (22963986) та ПП "Тузак" (37203105), в період з 01.01.2011 по 01.03.2013, шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій та конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, сприяли ухиленню від сплати податків легально діючим суб'єктам підприємницької діяльності, серед яких ПАТ «Завод «Ленінська Кузня» ().

02 липня 2013 року СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС внесено відомості до ЄРДР та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000090 за ст. 212 ч.3 КК України, стосовно службових осіб ПАТ "Завод Ленінська Кузня", а саме директора ОСОБА_9 та головного бухгалтера ОСОБА_7, які в період з 01.05.2010 по 01.05.2013, під час здійснення фінансово-господарських операцій з ПП "Будівельна справа", ПП "Ч.А.К.", ТОВ "Пресбуд 900", ТОВ "Компанія Стар-Інвест", ПП "Тузак" та ТОВ "Ладас", шляхом незаконного завищення валових витрат, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1552,7 тис. грн. та податку на прибуток в сумі 1785,6 грн., а всього податків на загальну суму 3338,4 тис. грн.

03 липня 2013 року 3 кримінальне провадження №0000090 стосовно службових осіб ПАТ "Завод Ленінська Кузня" об'єднано з кримінальним провадженням №0000057.

Крім того, досудовими слідством встановлено, що грошові кошти, отримані на рахунки ПП "Будівельна справа", ПП "Ч.А.К.", ТОВ "Пресбуд 900", ТОВ "Компанія Стар-Інвест", ПП "Тузак" та ТОВ "Ладас" за нібито виконані підрядні роботи та постачання ТМЦ від підприємств реального сектору економіки, перераховуються на рахунок №5977 ТОВ "Мехтрансгрупінвест" (), відкритий у ПАТ "Фінексбанк" (МФО 380311).

Документи щодо відкриття та використання рахунку №5977 ТОВ "Мехтрансгрупінвест" (), встановлюють осіб, які користувались рахунком; розміри грошових коштів, що надійшли на рахунок та отримані готівкою; суб'єкти підприємницькою діяльності, з якими проводився розрахунок, а також встановлюють призначення платежів.

Таким чином, документи щодо відкриття та використання рахунку ТОВ "Мехтрансгрупінвест" () містять фактичні дані, за допомогою яких слідством можуть бути встановлені юридичні та фізичні особи, які фактично отримували готівкові грошові кошти, які по ланцюгу підконтрольних ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 підприємств, надходили від ПАТ "Завод Ленінська Кузня" та інших підприємств реального сектору економіки і підлягають сплаті до бюджету як податки, тобто зазначені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та є джерелом доказів.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в ПАТ "Фінексбанк" (МФО 380311) знаходяться документи, які мають значення доказів по кримінальному провадженню, з метою їх вилучення,слідчий просив клопотання задовольнити.

В судове засідання представник ПАТ "Фінексбанк" не з'явився, про причини неявки суд не повідомив, а тому суд вважає за можливе розглянути зазначене клопотання без участі представника банку.

Розглянувши дане клопотання, вислухавши пояснення слідчого, перевіривши матеріали провадження, суд дійшов висновку, що клопотання слід задовольнити, виходячи із такого.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, суд дійшов висновку, про необхідність задоволення згаданого клопотання, оскільки слідчим доведено, що існує потреба у вказаних заходах, які виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про які ідеться в клопотанні слідчого, а у слідства відсутня можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні та слідчим доведено, що вказаний рахунок який відкрито в ПАТ "Фінексбанк" належить ТОВ "Мехтрансгрупінвест"

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва майора податкової міліції Гришина О.М., яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Брянцевим В.Л. про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене в кримінальному провадженні № 0000057 від 21.03.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва майору податкової міліції Гришину О.М. тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю клієнта ТОВ "Мехтрансгрупінвест" та дозвіл провести виїмку в ПАТ "Фінексбанк"" (МФО 380311) з метою вилучення оригіналів документів а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ "Мехтрансгрупінвест" (), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку №5977;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку №5977, який належить ТОВ "Мехтрансгрупінвест" () з часу відкриття рахунку по момент проведення виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ "Мехтрансгрупінвест" () відкрило рахунок №5977;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ "Мехтрансгрупінвест" () працівниками в ПАТ "Фінексбанк" (МФО 380311);

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ "Мехтрансгрупінвест" () бланків векселів та інших цінних паперів з часу відкриття рахунку по момент проведення виїмки;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками в ПАТ "Фінексбанк" (МФО 380311) банківських операцій по розрахунках ТОВ "Мехтрансгрупінвест" ();

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку №5977 ТОВ "Мехтрансгрупінвест" (), за період з часу відкриття рахунку по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку №5977 ТОВ "Мехтрансгрупінвест" () в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу з часу відкриття рахунку по момент проведення виїмки.

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 12 жовтня 2013 року.

Наслідки не виконання ухвали слідчого судді встановлені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя А.Ключник