Дата документу 20.04.2015 Справа № 554/4917/15-к
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

20 квітня 2015 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене прокурором, за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000012 від 11.03.2015 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000012 від 11.03.2015 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що у період з 01.07.2013 року по 31.12.2014 рік службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відобразили по бухгалтерському та податковому обліках фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПП « ОСОБА_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ПП « ОСОБА_6 », яких фактично не було, внаслідок чого умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 804 550,64 грн., яка у 1 000 раз перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Так, встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2014 року заключили договори з замовником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на проведення комплексу робіт на об`єктах ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). При цьому для виконання робіт службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », згідно фінансово господарських документів, залучали підприємства, які мають ознаки «фіктивності».

08.04.2015 року слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » отримано супровідні листи № 13 від 16.03.2015 року та № 12 від 16.03.2015 року з копіями фінансово-господарських документів по взаємовідносинам з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме: договір підряду № 250714 від 25 липня 2014 року, додаток № 1 до договору № 250714 від 25 липня 2014 року, довідка про вартість виконаних будівельних робіт за серпень 2014 року від 01 серпня 2014 року, акт № 0108143 приймання виконаних будівельних робіт за серпень 2014 року від 01 серпня 2014 року, довідка про вартість виконаних будівельних робіт за серпень 2014 року від 01 серпня 2014 року, акт № 0108141 приймання виконаних будівельних робіт за серпень 2014 року від 01 серпня 2014 року, довідка про вартість виконаних будівельних робіт за серпень 2014 року від 01 серпня 2014 року, акт № 0108142 приймання виконаних будівельних робіт за серпень 2014 року від 01 серпня 2014 року, податкова накладна № 42 від 01 серпня 2014 року та з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: договір № 45 на виконання роботи від 25 червня 2014 року, податкова накладна № 80 від 27 серпня 2014 року, рахунок № 1857 від 01 серпня 2014 року, довідка про вартість виконаних будівельних робіт за серпень 2014 року від 29 серпня 2014 року, акт № б/н приймання виконаних будівельних робіт за серпень 2014 року від 29 серпня 2014 року, довідка про вартість виконаних будівельних робіт за серпень 2014 року від 29 серпня 2014 року, акт № б/н приймання виконаних будівельних робіт за серпень 2014 року від 29 серпня 2014 року.

Таким чином, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного кола осіб, причетних до його вчинення та реального обсягу збитків, заподіяних злочинними діями винних осіб, проведення почеркознавчої та судово-економічної експертизи, в ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до оригіналів фінансово господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » за адресою: АДРЕСА_1 та можливість їх вилучення.

На підставі наведеного, слідчий просить задовольнити заявлене ним клопотання.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення зазначеної інформації, розгляд даного клопотання слідчий вважав за необхідне проводити відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України без виклику представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », про що зазначає у клопотанні.

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, суд дійшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають підстави вважати, що вищевказані документи, питання про проведення тимчасового доступу до яких ставиться в клопотанні органу досудового слідства, містять дані, що мають значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, суд вважає клопотання слідчого таким, що підлягає задоволенню. Отримати інформацію в інший спосіб неможливо.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) по взаємовідносинам з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме: договір підряду № 250714 від 25 липня 2014 року, додаток № 1 до договору № 250714 від 25 липня 2014 року, довідка про вартість виконаних будівельних робіт за серпень 2014 року від 01 серпня 2014 року, акт № 0108143 приймання виконаних будівельних робіт за серпень 2014 року від 01 серпня 2014 року, довідка про вартість виконаних будівельних робіт за серпень 2014 року від 01 серпня 2014 року, акт № 0108141 приймання виконаних будівельних робіт за серпень 2014 року від 01 серпня 2014 року, довідка про вартість виконаних будівельних робіт за серпень 2014 року від 01 серпня 2014 року, акт № 0108142 приймання виконаних будівельних робіт за серпень 2014 року від 01 серпня 2014 року, податкова накладна № 42 від 01 серпня 2014 року та з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: договір № 45 на виконання роботи від 25 червня 2014 року, податкова накладна № 80 від 27 серпня 2014 року, рахунок № 1857 від 01 серпня 2014 року, довідка про вартість виконаних будівельних робіт за серпень 2014 року від 29 серпня 2014 року, акт № б/н приймання виконаних будівельних робіт за серпень 2014 року від 29 серпня 2014 року, довідка про вартість виконаних будівельних робіт за серпень 2014 року від 29 серпня 2014 року, акт № б/н приймання виконаних будівельних робіт за серпень 2014 року від 29 серпня 2014 року та можливість їх вилучення в приміщенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1

Тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість їх вилучення надати: старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_13 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_14 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_15 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_16 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_17 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_18 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_19 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_20 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_21 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_22 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_23 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_24 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_25 або іншій особі яка буде діяти за дорученням слідчого.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого в провадженні якого знаходиться кримінальне провадження.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_1