У х в а л а

Справа №: 232/4434/12
Провадження №: 1-кс/232/95/12

06.12.2012 м.Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковальчук О. В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення обшуку за місцем проживання директора ТОВ «Транс - Ойл»ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1, на предмет виявлення речей та документів, які мають значення для досудового розслідування,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Гаєвик О.Ю. звернувся до суду із вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором Сапригою В.А.

Клопотання мотивоване тим, що службові особи ТОВ «Транс-Ойл»(, Вінницька область, Вінницький район, с. Горбанівка, вул. Гагаріна, буд. 33), в період з 01.04.2009 по 31.03.2012, шляхом заниження обєкту оподаткування, внаслідок не оприбуткування готівкових коштів, які надходили до каси товариства, в порушення п.п.7.3.1 п.7. 3. п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закону України Про податок на додану вартість № 168/97-ВР від 03.04.1997 р. (із змінами та доповненнями), п. 187.1 ст. 187 Податкового кодексу України умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 802367 грн. та в порушення п.п.7.3.1 п.7. 3. п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закону України Про податок на додану вартість № 168/97-ВР від 03.04.1997 р. (із змінами та доповненнями), п. 187.1 ст. 187 Податкового кодексу України умисно ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 1628184 грн., а всього ухилились від сплати податків (податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість) на загальну суму 2 430551 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у відшуканні та приєднанні до кримінального провадження документів ТОВ «Транс-Ойл»для подальшого проведення почеркознавчих та судово-економічних експертиз.

Оскільки в ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, які свідчать про проведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Транс-Ойл», слідчий просив клопотання задовольнити.

До судового засідання слідчий не зявився, подавши письмову заяву, відповідно до якої просив розглянути та задовольнити клопотання у його відсутність.

Частиною 1 ст. 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення.

Враховуючи те, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що первинні бухгалтерські документи ТОВ «Транс - Ойл»можуть знаходитися за місцем проживання директора товариства ОСОБА_2, мають суттєве значення для досудового розслідування, а також те, що відомості, які містяться у відшукуваних документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Подання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за місцем реєстрації ОСОБА_2 у належній їй квартирі за адресою: АДРЕСА_1, на предмет виявлення речей та документів, які мають значення для даного досудового розслідування.

Ухвала діє протягом 14 днів з дня її постановлення та надає право проникнути до житла особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: