Провадження № 1-кс/161/5614/25
ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 25 вересня 2025 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ Луцького РУП ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ Луцького РУП ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , з можливістю ознайомлення та вилучення копій наступних документів та інформації: документів податкової звітності, реєстраційних та облікових даних, відомостей про банківські рахунки, відомостей щодо експортно, імпортних операцій зі всіма додатками ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), упродовж 2022 та 2023 років; податкових накладних, податкових декларацій, реєстру податкових накладних із розшифровкою контрагентів, номенклатури, постачальників та покупців, вартості товарів та послуг, суми податкових зобов`язань і податкового кредиту за період часу з 2021 по даний час; відомості щодо фактів блокування електронних податкових накладних (із зазначенням причин такого блокування та розблокування), документів, наданих на розблокування електронних податкових накладних упродовж 2022 та 2023 років; відомості щодо електронних скриньок та ІР-адрес, з яких здійснюється подача ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) податкової звітності та реєстрація податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних з 2022 року по даний час; відомості про електронні цифрові підписи, використанні під час підписання та відправлення звітностей, податкових накладних, декларацій ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в тому числі осіб, кому видані відповідні електронні підписи з 2022 року по даний час; відомостей про найманих працівників з зазначенням ПІП, РНОКПП останніх, податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб, і сум утриманого з них податку з усіма додатками; акти перевірки діяльності підприємства, листування з ПП « ОСОБА_4 ».

Клопотання слідчого мотивоване тим, що вищевказані документи мають істотне значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000013 від 08.02.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 366 КК України, з метою повного, всебічного і неупередженого проведення досудового розслідування, а тому слідчий, за погодженням із прокурором, просить надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд даного клопотання здійснюється без виклику юридичної особи, у володінні якої знаходяться документи.

У судове засідання прокурор та слідчий не з`явилися, хоча належним чином повідомлені про місце та час розгляду клопотання, водночас, подали суду клопотання про проведення судового засідання за їх відсутності, подане клопотання підтримують повністю, просять його задовольнити, а тому, у відповідності до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, судове засідання проводиться за їх відсутності, а також не здійснюється фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, слідчий суддя дійшов такого висновку.

Згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Зважаючи на те, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч. 2, ч.5 ст.163 КПК України, а тому стороні кримінального провадження слідчому слідчого відділу Луцького РУП ГУНП у Волинській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 та іншим слідчим, включеним до складу слідчої групи у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено за №0000013 від 08.02.2023, слід надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , з можливістю ознайомлення та вилучення копій зазначених вище документів.

При цьому, клопотання в частині надання тимчасового доступу до вищевказаних документів оперуповноваженому не підлягає до задоволення, оскільки оперуповноважений згідно п.19 ч.1 ст. 3 КПК України не є стороною кримінального провадження в розумінні ч.1 ст.159 КПК України.

З наведених мотивів клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст. 159-166, 167, 369, 372 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СВ Луцького РУП ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати стороні кримінального провадження слідчому слідчого відділу Луцького РУП ГУНП у Волинській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 та іншим слідчим, включеним до складу слідчої групи у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено за №0000013 від 08.02.2023, тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а саме: документів податкової звітності, реєстраційних та облікових даних, відомостей про банківські рахунки, відомостей щодо експортно, імпортних операцій зі всіма додатками ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), упродовж 2022 та 2023 років; податкових накладних, податкових декларацій, реєстру податкових накладних із розшифровкою контрагентів, номенклатури, постачальників та покупців, вартості товарів та послуг, суми податкових зобов`язань і податкового кредиту за період часу з 2021 по даний час; відомості щодо фактів блокування електронних податкових накладних (із зазначенням причин такого блокування та розблокування), документів, наданих на розблокування електронних податкових накладних упродовж 2022 та 2023 років; відомості щодо електронних скриньок та ІР-адрес, з яких здійснюється подача ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) податкової звітності та реєстрація податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних з 2022 року по даний час; відомості про електронні цифрові підписи, використанні під час підписання та відправлення звітностей, податкових накладних, декларацій ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в тому числі осіб, кому видані відповідні електронні підписи з 2022 року по даний час; відомостей про найманих працівників з зазначенням ПІП, РНОКПП останніх, податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб, і сум утриманого з них податку з усіма додатками; акти перевірки діяльності підприємства, листування з ПП « ОСОБА_4 », з можливістю ознайомлення та вилучення копій документів в друкованому та /або електронному вигляді.

Строк дії ухвали не може перевищувати два місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя