Дата документу 20.10.2025Справа № 554/8111/25
Провадження № 1-кп/554/861/2025
В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 жовтня 2025 року Шевченківський районний суд міста Полтави у складі:

головуючого - судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3 ,

обвинувачених - ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 ,

захисника ОСОБА_8 ,

розглянувши у відкритому підготовчому засіданні в залі суду у м.Полтаві в режимі відеоконференції кримінальне провадження №0000003 від 27.05.25 за обвинуваченням:

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця села Костянтинівка Мелітопольського району Запорізької області, громадянина України, неодруженого, з середньою освітою, фізичної особи-підприємця, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимого,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 27 ч.3 ст.28 ч.1 ст.204 КК України, та Угоду про визнання винуватості від 17 липня 2025 року, укладену між заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_4 ,

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженки м. Полтави, громадянки України, незаміжньої, маючої на утриманні малолітню дитину 2023 року народження, з вищою освітою, офіційно непрацевлаштованої, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_3 , раніше не судимої,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 27 ч.3 ст.28 ч.1 ст.204 КК України, та Угоду про визнання винуватості від 17 липня 2025 року, укладену між заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_5 ,

ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , уродженки м. Зіньків Полтавської області, громадянки України, незаміжньої, з середньою спеціальною освітою, офіційно непрацевлаштованої, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_4 , раніше не судимої,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 27 ч.3 ст.28 ч.1 ст.204 КК України, та Угоду про визнання винуватості від 17 липня 2025 року, укладену між заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_6 ,

ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , уродженця села Куйбишеве Оржицького району Полтавської області, громадянина України, неодруженого, з середньою освітою, офіційно непрацевлаштованого, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_5 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_6 , раніше не судимого,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 27 ч.3 ст.28 ч.1 ст.204 КК України, та Угоду про визнання винуватості від 17 липня 2025 року, укладену між заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_7 ,

в с т а н о в и в :

ОСОБА_4 , не маючи відповідних ліцензій на право роздрібної торгівлі підакцизними товарами, у період з квітня 2023 року по 18 квітня 2025 року, усвідомлюючи фінансовий зиск від незаконної діяльності по збуту населенню незаконно виготовлених електронних сигарет, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальяну, нікотинового снюсу бажаючи розширити обсяги збуту та відповідно неконтрольовані прибутки, розуміючи, що самостійно він не зможе забезпечити розширення цієї діяльності, за попередньою змовою організованою групою осіб заздалегідь домовилися про спільне вчинення кримінального правопорушення, яке спрямоване на досягнення наміру щодо отримання неконтрольованого прибутку, шляхом організації діяльності по збуту незаконно виготовлених електронних сигарет, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальяну, що вчинялось у порушення вимог законодавчих актів України, що регулюють діяльність з виробництва та обігу підакцизних товарів, зокрема:

1) Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» від 18 червня 2024 року (із змінами та доповненнями), який визначає основні засади державної політики щодо регулювання виробництва, ввезення на митну територію України, вивезення за межі митної території України, оптової і роздрібної торгівлі спиртом етиловим, спиртовими дистилятами, біоетанолом, алкогольними напоями, тютюновими виробами, тютюновою сировиною, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, та пальним, а також посилення боротьби з їх незаконним виробництвом та обігом на території України;

2) Закону України «Про заходи щодо попередження та зменшення вживання тютюнових виробів і їх шкідливого впливу на здоров`я населення», в якому відповідно до п. 1 зазначено, що на кожній одиничній пачці та зовнішньому упакуванні тютюнових виробів для куріння зазначаються загальне попередження та комбіноване медичне попередження, що супроводжується відповідною кольоровою ілюстрацією, а також інформаційне повідомлення;

3) Податкового кодексу України, відповідно до якого:

- Згідно п. 14.1.107. ст. 14 кодексу: марка акцизного податку - спеціальний знак для маркування алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, віднесений до документів суворого обліку, який підтверджує сплату акцизного податку, легальність ввезення та реалізації на території України цих виробів;

- Згідно п. 14.1.212. ст. 14 кодексу: реалізація підакцизних товарів (продукції) - будь-які операції на митній території України, що передбачають відвантаження підакцизних товарів (продукції) згідно з договорами купівлі-продажу, міни, поставки та іншими господарськими, цивільно-правовими договорами з передачею прав власності або без такої, за плату (компенсацію)або без такої, незалежно від строків її надання, а також безоплатного відвантаження товарів, у тому числі з давальницької сировини, реалізація суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів;

- Згідно п. 14.1.56-3 ст. 14 кодексу: електронна сигарета - виріб, який може бути використаний для споживання (вдихання) парів, що утворюються внаслідок нагрівання компонентами такого виробу рідин, що містять або не містять нікотин;

- Згідно п. 14.1.56-4 ст. 14 кодексу: рідини, що використовуються в електронних сигаретах, - рідкі суміші хімічних речовин, що містять або не містять нікотин, використовуються для створення пари в електронних сигаретах та містяться, зокрема, в картриджах, заправних контейнерах та інших ємностях;

- Згідно п. 215.1 ст. 215 кодексу: до підакцизних товарів належать рідини, що використовуються в електронних сигаретах;

- Згідно ч. 1 кодексу: бездимний тютюновий виріб - тютюновий виріб, що не передбачає процесу згоряння, у тому числі жувальний тютюн, нюхальний тютюн та тютюн для перорального вживання;

- згідно п. 215.3.2. кодексу: тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну: іншим нікотиновмісним продуктам для орального застосування присвоєно код згідно з УКТ ЗЕД 2404 91 90 00. Тобто нікотинові снюси, відповідно до чинного законодавства є підакцизним товаром, акцизний податок з якого справляється та обчислюється за ставками, визначеними у п.п. 215.3.2 п. 215.3 ст. 215 ПКУ;

- Згідно п. 226.1. ст. 226 кодексу: у разі виробництва на митній території України алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, чи ввезення таких товарів на митну територію України платники податку зобов`язані забезпечити їх маркування марками встановленого зразка у такий спосіб, щоб марка акцизного податку розривалася під час відкупорювання (розкривання) товару;

- Згідно п. 226.11. ст. 226 кодексу: ввезення на митну територію України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України немаркованих в установленому порядку алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, забороняються.

4) Постанови КМУ від 27.12.2010 № 1251 «Про затвердження Положення про виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування алкогольних напоїв, тютюнових виробів і рідин, що використовуються в електронних сигаретах», в якій відповідно до п. 24 зазначено, що ввезення на митну територію України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України маркованих з порушенням вимог цього Порядку алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюновмісних виробів для електричного нагрівання (ТВЕН) за допомогою підігрівача з електронним управлінням і рідин, що використовуються в електронних сигаретах, забороняється.

5) Закону України від 19.10.2022 № 2697-IX «Про митний тариф України», відповідно до якого згідно з п. 1 примітки до підпозицій групи 24 «Тютюн і промислові замінники тютюну» Додатку (групи 01-49) до Закону, термін «тютюн для кальяна» означає тютюн, призначений для куріння за допомогою кальяна, що складається з суміші тютюну та гліцерину, з вмістом або без вмісту ароматичних масел і екстрактів, меляси або цукру, який має або не має фруктового аромату. Проте продукти, що не містять тютюн, призначені для куріння за допомогою кальяну, виключаються з цієї підпозиції. Тобто, тютюн для кальяну, якому присвоєно код згідно з УКТ ЗЕД 2403 11, відповідно до чинного законодавства є підакцизним товаром, акцизний податок з якого справляється та обчислюється за ставками, визначеними у п.п. 215.3.2 п. 215.3 ст. 215 ПКУ.

Таким чином, ОСОБА_4 , з метою збільшення неконтрольованого прибутку, прийняв рішення створити та очолити злочинну групу, для реалізації діяльності якої, розробив план злочинної діяльності та визначив необхідну кількість осіб для організації діяльності направленої на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених електронних сигарет, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальяну.

Відповідно до плану злочинної діяльності, завданнями і метою існування організованої групи було налагодження масового збуту незаконно виготовлених електронних сигарет, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальяну з метою незаконного збагачення учасників групи, що у подальшому стало джерелом їх доходів. Розподіл доходів, отриманих злочинним шляхом, визначався у відповідності до обсягу реалізованих підакцизних товарів.

Задля практичної реалізації свого злочинного наміру ОСОБА_4 до складу організованої групи для вчинення кримінальних правопорушень, залучив ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 та ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , які були обізнані про стійкість їх об`єднання та наявність єдиного плану вчинення кримінальних правопорушень із розподілом функцій та з якими вступив в злочинну змову для спільної реалізації злочинного умислу направленого на незаконну реалізацію незаконно виготовлених електронних сигарет, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальяну мешканцям м. Полтави.

При створенні вказаної групи ОСОБА_4 використовував ту обставину, що її членів об`єднували дружні та узгоджені тісні довірливі відносини, що стало запорукою їх довірливих та тривалих відносин, визнання його авторитету та безумовне йому підпорядкування.

ОСОБА_4 враховуючи вказані обставини та його авторитет серед учасників організованої групи, доручив ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , здійснювати діяльність з продажу незаконно виготовлених електронних сигарет, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальяну в торгівельних місцях, розміщених в торгівельних приміщеннях різних торгових центрів, для розширення території здійснення злочинної діяльності в м. Полтаві.

Тим самим, ОСОБА_4 усвідомлював, що вказані особи не працюють, не мають стабільного джерела доходів, у зв`язку з чим мають складне матеріальне становище, потребують грошових коштів для свого існування, а тому будуть беззаперечно виконувати всі його вказівки, що таким чином забезпечувало тривалу злочинну діяльність групи.

У процесі спільної злочинної діяльності, довірливих відносин між ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 були налагоджені принципи взаємозалежності та узгоджені тісні психологічні стосунки, які трансформувались у спеціальні загальні правила поведінки, чіткий розподіл функцій та стійку злочинну діяльність учасників організованої групи.

Ієрархічна побудова вказаної організованої групи базувалась на авторитеті ОСОБА_4 , значному матеріальному становищі, яскраво виражених якостях управлінця, сталих зв`язках серед осіб у сфері незаконного збуту електронних сигарет, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальяну, здатністю до підпорядкування та організації діяльності інших осіб.

Дана організована група характеризувалась корисливою направленістю дій її учасників, єдністю їх намірів щодо отримання доходу, шляхом незаконного збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів (без відповідного дозволу та сплати податків); тотожністю способу вчинення злочинів, своєю стійкістю, чітким розмежуванням ролей між співучасниками, підшукуванням та розширенням джерел збуту незаконно виготовлених електронних сигарет, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальяну, в кінцевому результаті, раніше обумовленим розподілом незаконного доходу.

Всі члени організованої групи були обізнані щодо протиправних цілей угрупування, виявляли бажання і сприяли досягненню визначеної мети вчинення злочинів, в межах відведеної кожному з учасників групи спеціальної ролі.

Злочини вчинялись з прямим умислом, тобто учасники організованої групи усвідомлювали суспільно-небезпечний характер своїх діянь, передбачали суспільно небезпечні наслідки та бажали їх настання, переслідуючи корисливі мотиви та мету власного збагачення.

Кожному учаснику організованої групи ОСОБА_4 визначив спеціальні ролі, які розподілялись наступним чином.

Організатор ОСОБА_4 самостійно підібрав учасників групи, розробивши усний план вчинення злочинів, з урахуванням якого надавав вказівки на їх вчинення, розподіляв між ними ролі, здійснював загальне керівництво та фінансову частину діяльності групи.

Зокрема, ОСОБА_4 здійснював організацію придбання, безперебійного постачання незаконно виготовлених електронних сигарет, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальяну з метою подальшого їх збуту; контролював логістичні процеси, пов`язані з транспортуванням з метою збуту вказаних незаконно виготовлених підакцизних товарів; організував місця для зберігання вказаних незаконно виготовлених підакцизних товарів для подальшого збуту; виконував безпосереднє управління матеріальними та фінансовими потоками від здійснення протиправної діяльності зі збуту незаконно виготовлених електронних сигарет, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальяну. Розподіляв кошти від вказаної злочинної діяльності між учасниками організованої групи.

Залучив до злочинної діяльності ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , сплачував їм дохід, який визначався у відповідності до обсягу реалізованих незаконно виготовлених підакцизних товарів.

Виконавець ОСОБА_5 , будучи активним членом злочинної групи, відповідно до відведеної їй функції, спрямованої на досягнення плану вчинення злочинів, приймала активну участь у зберіганні незаконно виготовлених підакцизних товарів з метою подальшого збуту та збуті незаконно виготовлених електронних сигарет, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальяну, здійснювала розрахунки з покупцями вказаної незаконно виготовленої продукції.

Виконавець ОСОБА_6 , будучи активним членом злочинної групи, відповідно до відведеної їй функції, спрямованої на досягнення плану вчинення злочинів, приймала активну участь у зберіганні незаконно виготовлених підакцизних товарів з метою подальшого збуту та збуті незаконно виготовлених електронних сигарет, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальяну, здійснювала розрахунки з покупцями вказаної незаконно виготовленої продукції.

Виконавець ОСОБА_7 , будучи активним членом злочинної групи, відповідно до відведеної йому функції, спрямованої на досягнення плану вчинення злочинів, приймав активну участь у зберіганні незаконно виготовлених підакцизних товарів з метою подальшого збуту та збуті незаконно виготовлених електронних сигарет, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальяну, здійснював розрахунки з покупцями вказаної незаконно виготовленої продукції.

Діючи у складі організованої групи ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 вчинили кримінальні правопорушення за наступних обставин.

На виконання спільного злочинного плану, в період з квітня 2023 року по 18.04.2025, ОСОБА_4 , діючи у складі організованої групи з ОСОБА_6 , ОСОБА_5 та ОСОБА_7 , не маючи відповідних ліцензій, перебуваючи у м. Дніпрі, з метою подальшого збагачення усіх учасників організованої злочинної групи, здійснював незаконне придбання у невстановлених слідством осіб, незаконно виготовлених електронних сигарет, рідин, які використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальяну без марок акцизного податку України та без будь-яких документів, сертифікатів відповідності, свідоцтв про походження товару, документів щодо імпорту електронних сигарет, сплати відповідних митних платежів та організував незаконне зберігання з метою збуту незаконного виготовлених електронних сигарет, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальяну в орендованому ним складському приміщенні, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_7 .

Також встановлено, що ОСОБА_4 у період з квітня 2023 року по 14.11.2024, перебуваючи в орендованому ним торгівельному місці під назвою « ІНФОРМАЦІЯ_5 », розміщеному в ТРЦ «ЦУМ» за адресою: АДРЕСА_8 , здійснював незаконне зберігання з метою збуту електронних сигарет та нікотинового снюсу без марок акцизного податку до проведення обшуку за вказаною адресою, в ході якого виявлено та вилучено незаконно виготовлені підакцизні товари, які не марковані марками акцизного податку України: «ELFBAR 1500» в кількості 29 шт, «ELFBAR BC 5000» в кількості 12 шт, «CUBA» в кількості 3 шт, «Siberia» в кількості 4 шт, «Street» в кількості 9 шт., «VIKA» в кількості 9 шт, «Tacja» в кількості 3 шт, «Odens» в кількості 3 шт.

У подальшому, з метою реалізації спільного злочинного умислу, перебуваючи у складі організованої групи з ОСОБА_6 , ОСОБА_5 та ОСОБА_7 , з вказаного вище складського приміщення незаконно виготовлені електронні сигарети, рідини, що використовуються в електронних сигаретах, тютюн для кальяну, ОСОБА_4 , використовуючи логістичні можливості оператора поштових відправлень ТОВ «Нова Пошта», а саме вантажне відділення № 68 за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 62а, транспортував до місць збуту торгівельних місць під назвою «VAPECLOUD», розташованих на території м. Полтави та у подальшому, на виконання вказівок ОСОБА_4 , реалізовувались ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , за відсутності відповідних ліцензій на ведення зазначеної господарської діяльності та марок акцизного податку.

Зокрема встановлено, що ОСОБА_4 , перебуваючи у складі організованої групи з ОСОБА_6 , ОСОБА_5 та ОСОБА_7 , у період з 26.12.2024 по 21.02.2025, з метою реалізації спільного злочинного умислу, із вказаного вище нежитлового приміщення, незаконно виготовлені електронні сигарети, які не марковані марками акцизного податку України, використовуючи логістичні можливості оператора поштових відправлень ТОВ «Нова Пошта», незаконно транспортував з метою подальшого збуту до торгівельних місць, розташованих на території м. Полтави, зокрема на ім`я: ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_9 ») - 26.12.2024, 28.12.2024, 14.01.2025, 20.01.2025, 27.01.2025, 20.02.2025, 21.02.2025; ОСОБА_7 за адресою: АДРЕСА_10 29.12.2024, 30.12.2024, 06.01.2025; ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_11 26.12.2024, 28.12.2024, 06.01.2025.

Крім того встановлено, що ОСОБА_4 , з метою реалізації спільного злочинного умислу, перебуваючи у складі організованої групи з ОСОБА_6 , ОСОБА_5 та ОСОБА_7 , 21.02.2025 перебуваючи за місцем розташування вантажного відділення №68 ТОВ «Нова Пошта», за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 62а, здійснив поштове відправлення на ім`я ОСОБА_6 , місце доставки АДРЕСА_9 , ТЦ «Конкорд», в якому знаходилися незаконно виготовлені підакцизні товари, а саме: електронні сигарети, які не містять марок акцизного податку України марки «Elfbar» (Ri3000, BC5000, OS5000, GH23000) в кількості 83 шт.; електронні сигарети без марки виробника, які не містять марок акцизного податку України в кількості 90 шт., в результаті чого здійснив транспортування незаконно виготовлених підакцизних товарів з метою подальшого збуту ОСОБА_6 у місці незаконного зберігання та збуту торгівельному місці під назвою « ІНФОРМАЦІЯ_6 », розміщеному в ТЦ «Конкорд» за адресою: АДРЕСА_9 .

Реалізуючи спільний злочинний умисел, ОСОБА_6 , діючи у складі організованої групи з ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_7 , в період з квітня 2023 року по 18.04.2025, перебуваючи в орендованому торгівельному місці під назвою « ІНФОРМАЦІЯ_6 », розміщеному в ТЦ «Конкорд» за адресою: м. Полтава, вул. Європейська, 60А, здійснювали незаконне зберігання з метою збуту та збут незаконно виготовлених електронних сигарет, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальяну без марок акцизного податку до проведення обшуку за вказаною адресою, в ході якого виявлено та вилучено незаконно виготовлені підакцизні товари, які не марковані марками акцизного податку України: «Elfbar GH23000» в кількості 10 шт., «Elfbar ВС18000» в кількості 2 шт., «Elfbar CR80000» в кількості 1 шт., «Elfbar ЕР80000» в кількості 1 шт., «Elfbar ВС50000» в кількості 8 шт.

У подальшому, продовжуючи свою злочинну діяльність та реалізуючи спільний злочинний умисел, ОСОБА_6 , діючи у складі організованої групи з ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_7 , 19.12.2024 у період часу з 14 год 35 хв по 15 год 00 хв, перебуваючи у торгівельному місці під назвою «VAPECLOUD», розміщеному в ТЦ «Конкорд» за адресою: м. Полтава, вул. Європейська, 60А, збула ОСОБА_9 незаконно виготовлену електронну сигарету «Elfbar Juicy Peach» за 400 грн., маркування на якій, відповідно до висновку експерта № СЕ-19/117-24/22923-ТВ від 27.12.2024, не відповідає нормативно-правовим актам, які визначають основні засади державної політики щодо регулювання виробництва, експорту, імпорту, оптової і роздрібної торгівлі тютюновими виробами, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах.

Також, реалізуючи спільний злочинний умисел, ОСОБА_6 , діючи у складі організованої групи з ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_7 , 23.01.2025 в період часу з 12 год 40 хв по 13 год 25 хв, перебуваючи у торгівельному місці під назвою «VAPECLOUD», розміщеному в ТЦ «Конкорд» за адресою: м. Полтава, вул. Європейська, 60А, повторно збула ОСОБА_9 незаконно виготовлену електронну сигарету «Elfbar Mixed Berries» за 320 грн., маркування на якій, відповідно до висновку експерта № СЕ-19/117-25/3536-ТВ від 13.02.2025, не відповідає нормативно-правовим актам, які визначають основні засади державної політики щодо регулювання виробництва, експорту, імпорту, оптової і роздрібної торгівлі тютюновими виробами, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах.

Реалізуючи спільний злочинний умисел ОСОБА_6 , діючи у складі організованої групи з ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_7 , продовжили свою злочинну діяльність з незаконного зберігання з метою збуту та збуту незаконного виготовлених електронних сигарет, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальяну, використовуючи орендоване торгівельне місце під назвою «VAPECLOUD», розміщене в ТЦ «Конкорд» за адресою: м. Полтава, вул. Європейська, 60А, до проведення обшуку за вказаною адресою, під час якого було виявлено та вилучено незаконно виготовлені підакцизні товари, які не марковані марками акцизного податку України, а саме: «ELFBAR 2000» в кількості 14 шт, «ELFBAR 1500» в кількості 6 шт, «ELFBAR 5000» в кількості 15 шт, «ELFBAR 8000» в кількості 3 шт, «ELFBAR 10000» в кількості 3 шт, «ELFBAR 18000» в кількості 1 шт, «ELFBAR 23000» в кількості 1 шт, «Vaal Glaz 6500» в кількості 14 шт, «Vaal Glaz 5000» в кількості - 1 шт, «Lost Mary OS 5000» в кількості 1 шт, «Вік енд Ваєр» в кількості 12 шт, «Salt» в кількості 6 шт, «Twisted» в кількості 6 шт, «Flip» в кількості 28 шт, «420 Light Tobacco» в кількості 2 шт, «Yummy» в кількості 1 шт, «420 Tobacco, dark classic line» в кількості 1 шт, «Cult 99 gold» в кількості 1 шт, «Black Currant Tobacco» в кількості 1 шт, «Paradox Tobacco» в кількості 7 шт, «Cult Tobacco» в кількості 1 шт.

Окрім того, реалізуючи спільний злочинний умисел, спрямований на отримання незаконного прибутку від незаконного збуту незаконно виготовлених електронних сигарет, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальяну, в період з квітня 2023 по 18.04.2025, ОСОБА_5 , діючи у складі організованої групи з ОСОБА_4 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , перебуваючи в орендованому торгівельному місці під назвою «VAPECLOUD», розміщеному в ТРЦ «Київ» за адресою: м. Полтава, вул. Зіньківська, 6/1А, здійснювали незаконне зберігання з метою збуту та збут незаконно виготовлених електронних сигарет, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальяну без марок акцизного податку.

Так, реалізуючи спільний злочинний умисел, ОСОБА_5 , діючи у складі організованої групи з ОСОБА_4 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , 20.12.2024 у період часу з 12 год 12 хв по 12 год 30 хв, перебуваючи у торгівельному місці під назвою «VAPECLOUD», розміщеному в ТРЦ «Київ» за адресою: м. Полтава, вул. Зіньківська, 6/1А, збула ОСОБА_10 , незаконно виготовлену електронну сигарету «Elfbar Red Mojito» за 400 грн., маркування на якій , відповідно до висновку експерта № СЕ-19/117-24/22919-ТВ від 27.12.2024, не відповідає нормативно-правовим актам, які визначають основні засади державної політики щодо регулювання виробництва, експорту, імпорту, оптової і роздрібної торгівлі тютюновими виробами, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах.

У подальшому, продовжуючи злочинну діяльність та реалізуючи спільний злочинний умисел, ОСОБА_5 , діючи у складі організованої групи з ОСОБА_4 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , 04.02.2025 в період часу з 12 год 30 хв по 12 год 50 хв, ОСОБА_5 , перебуваючи у торгівельному місці під назвою «VAPECLOUD», розміщеному в ТРЦ «Київ» за адресою: м. Полтава, вул. Зіньківська, 6/1А, повторно збула ОСОБА_10 , незаконно виготовлену електронну сигарету «Elfbar Mixed Berries» за 320 грн, маркування на якій, відповідно до висновку експерта № СЕ-19/117-25/3537-ТВ від 13.02.2025, не відповідає нормативно-правовим актам, які визначають основні засади державної політики щодо регулювання виробництва, експорту, імпорту, оптової і роздрібної торгівлі тютюновими виробами, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах.

Крім того, реалізуючи спільний злочинний умисел ОСОБА_5 , діючи у складі організованої групи з ОСОБА_4 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , продовжили свою злочинну діяльність з незаконного зберігання з метою збуту та збуту незаконного виготовлених електронних сигарет, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальяну, використовуючи орендоване торгівельне місце під назвою «VAPECLOUD», розміщене в ТРЦ «Київ» за адресою: м. Полтава, вул. Зіньківська, 6/1А, до проведення обшуку за вказаною адресою, під час якого було виявлено та вилучено незаконно виготовлені підакцизні товари, які не марковані марками акцизного податку України, а саме: «ELFBAR BC 5000 ULTRA» в кількості 15 шт, «ELFBAR BC 10000 ULTRA» в кількості 3 шт., «ELFBAR BC 18000 ULTRA» в кількості 2 шт, «ELFBAR ЕР 8000» в кількості 1 шт, «ELFBAR 2000» в кількості 10 шт, «ELFBAR 1500» в кількості 5 шт, «LOST MARY 1500» в кількості 2 шт, «VAAL GLAZ 6500» в кількості 11 шт, «VAAL GLAZ 5000» в кількості 2 шт, «TWISTED 30 ML» в кількості 11 шт, «FLIP 30 ML» в кількості 12 шт, «SALT 30 ML» в кількості 10 шт, «ВІКЕНД ВАЄР 30 ML» в кількості 9 шт, «PARADOX TOBACCO 50 g» в кількості 4 шт, «PARADOX TOBACCO 125 g» в кількості 4 шт, «SPAM BY HEVEN 100 g» в кількості 1 шт, «CULTt 100 g» в кількості 4 шт.

Також, реалізуючи спільний злочинний умисел, спрямований на отримання незаконного прибутку від незаконного збуту незаконно виготовлених електронних сигарет, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальяну, в період з квітня 2023 по 18.04.2025, ОСОБА_7 , діючи у складі організованої групи з ОСОБА_4 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , перебуваючи в орендованому торгівельному місці під назвою «VAPECLOUD», розміщеному в ТЦ «Злато Місто» за адресою: м. Полтава, вул. Соборності, 29А, здійснювали незаконне зберігання з метою збуту та збут незаконно виготовлених електронних сигарет, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальяну без марок акцизного податку.

Так, реалізуючи спільний злочинний умисел, ОСОБА_7 , діючи у складі організованої групи з ОСОБА_4 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , 24.12.2024 у період часу з 12 год 55 хв по 13 год 15 хв, перебуваючи у торгівельному місці під назвою «VAPECLOUD», розміщеному в ТЦ «Злато Місто» за адресою: м. Полтава, вул. Соборності, 29А, збув ОСОБА_9 електронну сигарету «Elfbar Grape Energy» за 400 грн., маркування на якій, відповідно до висновку експерта № СЕ-19/117-24/22922-ТВ від 27.12.2024, не відповідає нормативно-правовим актам, які визначають основні засади державної політики щодо регулювання виробництва, експорту, імпорту, оптової і роздрібної торгівлі тютюновими виробами, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах.

У подальшому, продовжуючи злочинну діяльність та реалізуючи спільний злочинний умисел, ОСОБА_7 , діючи у складі організованої групи з ОСОБА_4 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , 24.01.2025 в період часу з 13 год 20 хв по 13 год 50 хв, перебуваючи у торгівельному місці під назвою «VAPECLOUD», розміщеному в ТЦ «Злато Місто» за адресою: м. Полтава, вул. Соборності, 29А, повторно збув ОСОБА_9 електронну сигарету «Elfbar Watermelon Lemon» за 320 грн, маркування на якій, відповідно до висновку експерта № СЕ-19/117-25/3541-ТВ від 13.02.2025, не відповідає нормативно-правовим актам, які визначають основні засади державної політики щодо регулювання виробництва, експорту, імпорту, оптової і роздрібної торгівлі тютюновими виробами, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах.

Крім того, реалізуючи спільний злочинний умисел ОСОБА_7 , діючи у складі організованої групи з ОСОБА_4 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , продовжили свою злочинну діяльність з незаконного зберігання з метою збуту та збуту незаконного виготовлених електронних сигарет, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальяну, використовуючи орендоване торгівельне місце під назвою « ІНФОРМАЦІЯ_6 », розміщене в ТЦ «Злато Місто» за адресою: м. Полтава, вул. Соборності, 29А, до проведення обшуку за вказаною адресою, під час якого було виявлено та вилучено незаконно виготовлені підакцизні товари, які не марковані марками акцизного податку України, а саме: електронні сигарети, які не марковані марками акцизного податку України, а саме: «ELFBAR 500» в кількості 10 шт, «ELFBAR RF 350» в кількості 9 шт, «ELFBAR 2000» в кількості 19 шт, «ELFBAR ВС 5000» в кількості 13 шт, «ELFBAR RI 3000» в кількості 1 шт, «ELFBAR ВС 4000» в кількості 1 шт, «ELFBAR ВС 10000» в кількості 1 шт, «ELFBAR ВС 15000» в кількості 1 шт, «ELFBAR GH 23000» в кількості 1 шт, «VAAL GLAZ 6500» в кількості 10 шт, «Wick Swirf 30 ML» в кількості 13 шт, «TWISTED 30 ML» в кількості 6 шт, «FLIP 30 ML» в кількості 13 шт, «SALTt 30 ML» в кількості 12 шт, «YUMMY» в кількості 1 шт, «Gold CULTt» в кількості 3 шт, «PARADOX TOBACCO» в кількості 6 шт, «410» в кількості 1 шт.

Крім того, продовжуючи вчиняти вказані кримінальні правопорушення, а саме незаконний збут незаконно виготовлених електронних сигарет, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальяну в торгівельних місцях на території м. Полтави,реалізуючи спільний злочинний умисел, ОСОБА_4 , діючи у складі організованої групи з ОСОБА_6 , ОСОБА_5 та ОСОБА_7 , здійснювали незаконне придбання та зберігання незаконно виготовлених електронних сигарет, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, тютюну для кальянув орендованому складському приміщенні що знаходиться за адресою: АДРЕСА_7 , до проведення обшуку за вказаною адресою, під час якого виявлено та вилучено незаконно виготовлені підакцизні товари, які не марковані марками акцизного податку України, а саме: «ElfBar 1500» у кількості 126 шт, «Elfbar 2000» у кількості 14шт, «Elfbar 3000» у кількості 29 шт, «ElfBar 5000» у кількості 2950 шт, «Elfbar 6000» у кількості 9 шт, «ElfBar 8000» у кількості 801 шт, «ElfBar 10000» у кількості 3420 шт, «ElfBar 15000» у кількості 481 шт, «ElfBar 18000» у кількості 2151 шт, «ElfBar 23000» у кількості 2043 шт, «Elfbar e-shisha» у кількості 879 шт, «Lost Merry 5000» у кількості 1228 шт, «Vaal 5000» у кількості 949 шт, «Vaal 6500» у кількості 224 шт, «Barry Seal 10 ml» у кількості 569 шт, «Barry seal 30 ml» у кількості 1784 шт, «Barry white 10 ml» у кількості 988 шт, «Barry white 30 ml» у кількості 627 шт, «Rebel 10 ml» у кількості 1886 шт, «Rebel 30 ml» у кількості 1364 шт, «Flip 15 ml» у кількості 94 шт, «Flip 30 ml» у кількості 95 шт, «Lucky 15 ml» у кількості 56 шт, «Lucky 30 ml» у кількості 46 шт, «Troublemaker 30 ml» у кількості 42 шт, «Wick Wire 30 ml» у кількості 25 шт, «Twisted 30 ml» у кількості 22 шт, «420» у кількості 301 шт, «Cult» у кількості 121 шт, «Paradox» 50 г у кількості 271 шт, «Paradox» 125 г у кількості 131 шт, «Yummy» у кількості 8 шт.

Враховуючи вищевикладене, ОСОБА_4 , ОСОБА_6 , ОСОБА_5 та ОСОБА_7 , діючи у складі організованої групи, у період з квітня 2023 року по 18.04.2025, перебуваючи на території м. Полтави та м. Дніпро, усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер своїх діянь, передбачаючи настання суспільно-небезпечних наслідків і бажаючи їх настання, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, не маючи відповідних дозволів та ліцензій щодо обігу підакцизних товарів, усвідомлюючи та порушуючи покладені на них права і обов`язки щодо дотримання законодавства України, яким регулюється діяльність з виробництва та обігу підакцизних товарів, на території м. Дніпра та м. Полтави незаконно придбавали з метою збуту, зберігали, транспортували з цією метою, а збували незаконно виготовлені електронні сигарети, рідини, що використовуються в електронних сигаретах, тютюн для кальяну, нікотиновий снюс.

Суд кваліфікує дії обвинуваченого ОСОБА_4 за ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України, як організація незаконного придбання з метою збуту, зберігання, транспортування з цією метою та збут незаконно виготовлених підакцизних товарів; ОСОБА_5 за ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України, як незаконне зберігання з метою збуту та збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, вчинених організованою групою; ОСОБА_6 за ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України, як незаконне зберігання з метою збуту та збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, вчинених організованою групою; ОСОБА_7 за ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України, як незаконне зберігання з метою збуту та збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, вчинених організованою групою.

У підготовчому засіданні прокурор, обвинувачені та захисник просили суд затвердити угоди про визнання винуватості від 17 липня 2025 року та призначити узгоджені в угодах міри покарання.

Вивчивши матеріали справи, вислухавши обвинувачених, захисника, думку прокурора та перевіривши угоди на відповідність вимогам КПК України, суд приходить до висновку про наявність підстав для затвердження угод.

Так, згідно п. 1 ч. 3 ст. 314 КПК України, у підготовчому судовому засіданні суд має право прийняти рішення про затвердження угоди.

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно з ч. 4 ст. 469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, нетяжких злочинів, тяжких злочинів (крім кримінальних проваджень щодо корупційних кримінальних правопорушень та кримінальних правопорушень, пов`язаних з корупцією)

Угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена щодо кримінальних проступків, злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам. Укладення угоди про визнання винуватості у кримінальному провадженні щодо уповноваженої особи юридичної особи, яка вчинила кримінальне правопорушення, у зв`язку з яким здійснюється провадження щодо юридичної особи, а також у кримінальному провадженні щодо кримінальних правопорушень, внаслідок яких шкода завдана державним чи суспільним інтересам або правам та інтересам окремих осіб, у яких беруть участь потерпілий або потерпілі, не допускається, крім випадків надання всіма потерпілими письмової згоди прокурору на укладення ними угоди.

Кримінальні правопорушення у вчиненні яких обвинувачені ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 визнали себе винуватими віднесені до нетяжких злочинів, внаслідок яких шкода не завдана правам та інтересам окремих осіб, а отже угода відповідає вимогам закону.

Обвинувачений ОСОБА_4 добровільно, беззастережно, без примусу та тиску в повному обсязі визнав свою винуватість у вчиненні ним кримінального правопорушення. При цьому сторони погоджуються на призначення покарання ОСОБА_4 за ч.3 ст. 27, ч.3 ст.28, ч.1 ст. 204 КК України у виді штрафу у розмірі 5883 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Обвинувачена ОСОБА_5 добровільно, беззастережно, без примусу та тиску в повному обсязі визнала свою винуватість у вчиненні нею кримінального правопорушення. При цьому сторони погоджуються на призначення покарання ОСОБА_5 за ч.2 ст. 27, ч.3 ст.28, ч.1 ст. 204 КК України у виді штрафу у розмірі 5000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Обвинувачена ОСОБА_6 добровільно, беззастережно, без примусу та тиску в повному обсязі визнала свою винуватість у вчиненні нею кримінального правопорушення. При цьому сторони погоджуються на призначення покарання ОСОБА_6 за ч.2 ст. 27, ч.3 ст.28, ч.1 ст. 204 КК України у виді штрафу у розмірі 5000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Обвинувачений ОСОБА_7 добровільно, беззастережно, без примусу та тиску в повному обсязі визнав свою винуватість у вчиненні ним кримінального правопорушення. При цьому сторони погоджуються на призначення покарання ОСОБА_7 за ч.2 ст. 27, ч.3 ст.28, ч.1 ст. 204 КК України у виді штрафу у розмірі 5000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Таким чином, судом встановлено, що укладення угод сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угодах. Умови даних угод про визнання винуватості вповідають вимогам Кримінального процесуального кодексу України та Кримінального кодексу України. Обвинувачені ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 заявили, що вони цілком розуміють наслідки затвердження угод.

Виконавши вимоги ст.ст. 342-348 КПК України, з`ясувавши в учасників судового провадження їх думку щодо можливості затвердження угод, суд вважає, що угоди підлягають затвердженню з ухваленням вироку і призначенням узгоджених сторонами покарань.

При вирішенні питання про відповідність угоди вимогам ст. 474 КПК України, суд, враховує, що умови Угоди про визнання винуватості не суперечать вимогам цього Кодексу, правова кваліфікація дій кримінальних правопорушень вірна, умови угоди відповідають інтересам суспільства та не порушують прав, свобод, чи інтересів сторін або інших осіб, не встановлені підстави вважати, що укладення угод не було добровільним, не є очевидною можливість невиконання обвинуваченими взятих на себе зобов`язань за угодами, фактичні підстави для невизнання винуватості відсутні.

Досліджуючи дані про особу обвинуваченого, суд враховує, що ОСОБА_4 має постійне місце реєстрації та проживання, працевлаштований, неодружений, раніше не судимий, свою вину у вчиненні кримінальних правопорушень визнав повністю.

Досліджуючи дані про особу обвинуваченої, суд враховує, що ОСОБА_5 має постійне місце реєстрації та проживання, непрацевлаштована, незаміжня, має на утриманні дитину 2023 р.н., раніше не судима, свою вину у вчиненні кримінальних правопорушень визнала повністю.

Досліджуючи дані про особу обвинуваченої, суд враховує, що ОСОБА_6 має постійне місце реєстрації та проживання, непрацевлаштована, незаміжня, раніше не судима, свою вину у вчиненні кримінальних правопорушень визнала повністю.

Досліджуючи дані про особу обвинуваченого, суд враховує, що ОСОБА_7 має постійне місце реєстрації та проживання, непрацевлаштований, неодружений, раніше не судимий, свою вину у вчиненні кримінальних правопорушень визнав повністю.

Обставинами, які пом`якшують покарання ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 є щире каяття та активне сприяння розкриттю злочину.

Обставиною, яка обтяжує покарання ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 є вчинення кримінальних правопорушень групою осіб за попередньою змовою.

При призначенні покарання обвинуваченим суд враховує, що узгоджені сторонами в угодах про визнання винуватості вид і міра покарань відповідають загальним правилам призначення кримінальних покарань та розміру призначеного покарання, які встановлені Кримінальним Кодексом України.

Так, згідно ч. 5 ст. 65 КК України у випадку затвердження вироком угоди про визнання вини, суд призначає покарання, узгоджене сторонами угоди.

З огляду на викладене, суд дійшов висновку про можливість затвердження вказаних угод про визнання винуватості із призначенням обвинуваченим узгодженої в угодах міри покарання.

На підставі ч.2 ст. 124 КПК України, у разі ухвалення обвинувального вироку суд стягує з обвинувачених в рівних частках на користь держави документально підтверджені витрати на залучення експертів у розмірі 11938 гривень 50 копійок, тобто по 2984 гривні 63 копійки з кожного.

Вирішуючи долю речових доказів, зокрема грошових коштів у сумі 50000 (п`ятдесят тисяч) гривень, які ОСОБА_4 одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, суд відповідно до ст.ст.96-1, 96-2 КК України застосовує спеціальну конфіскацію, долю інших речових доказів слід вирішити в порядку ст.100 КПК України.

Згідно ст. 174 ч. 4 КПК України суд одночасно з ухваленням судового рішення, яким закінчується судовий розгляд, вирішує питання про скасування арешту майна.

Керуючись ст. ст. 368, 370, 373-374, 394, 468-469, 474- 476, 615 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В :

Угоду про визнання винуватості, від 17 липня 2025 року, укладену між заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_4 - затвердити.

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , визнати винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 27, ч.3 ст.28, ч.1 ст. 204 КК України та призначити йому узгоджене сторонами кримінального провадження покарання у виді штрафу в розмірі 5883 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 100011 (сто тисяч одинадцять) гривень з конфіскацією та знищенням незаконни виготовлених товарів.

Стягнути з ОСОБА_4 на користь держави 2984 гривні 63 копійки витрат на залучення експертів.

Угоду про визнання винуватості, від 17 липня 2025 року, укладену між заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченою ОСОБА_5 - затвердити.

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , визнати винною у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 27, ч.3 ст.28, ч.1 ст. 204 КК України та призначити їй узгоджене сторонами кримінального провадження покарання у виді штрафу в розмірі 5000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень з конфіскацією та знищенням незаконни виготовлених товарів.

Стягнути з ОСОБА_5 на користь держави 2984 гривні 63 копійки витрат на залучення експертів.

Угоду про визнання винуватості, від 17 липня 2025 року, укладену між заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченою ОСОБА_6 - затвердити.

ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , визнати винною у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 27, ч.3 ст.28, ч.1 ст. 204 КК України та призначити їй узгоджене сторонами кримінального провадження покарання у виді штрафу в розмірі 5000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень з конфіскацією та знищенням незаконни виготовлених товарів.

Стягнути з ОСОБА_6 на користь держави 2984 гривні 63 копійки витрат на залучення експертів.

Угоду про визнання винуватості, від 17 липня 2025 року, укладену між заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_7 - затвердити.

ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , визнати винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 27, ч.3 ст.28, ч.1 ст. 204 КК України та призначити йому узгоджене сторонами кримінального провадження покарання у виді штрафу в розмірі 5000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень з конфіскацією та знищенням незаконни виготовлених товарів.

Стягнути з ОСОБА_7 на користь держави 2984 гривні 63 копійки витрат на залучення експертів.

Долю речових доказів вирішити відповідно до вимог ст. 100 КПК України, а саме:

- незаконно виготовлені електронні сигарети «Elfbar Juicy Peach» 1 шт, «Elfbar Mixed Berries» 1шт, «Elfbar Grape Energy» 1шт, «Elfbar Watermelon Lemon» 1шт, «Elfbar Red Mojito» 1шт, «Elfbar Mixed Berries» 1шт знищити;

- електронні сигарети, які не марковані марками акцизного податку України, вилучені 18.04.2025 в ТЦ «Злато місто»: «ELFBAR 500» в кількості 10 шт, «ELFBAR RF 350» в кількості 9 шт, «ELFBAR 2000» в кількості 19 шт, «ELFBAR ВС 5000» в кількості 13 шт, «ELFBAR RI 3000» в кількості 1 шт, «ELFBAR ВС 4000» в кількості 1 шт, «ELFBAR ВС 10000» в кількості 1 шт, «ELFBAR ВС 15000» в кількості 1 шт, «ELFBAR GH 23000» в кількості 1 шт, «VAAL GLAZ 6500» в кількості 10 шт, «Wick Swirf 30 ML» в кількості 13 шт, «TWISTED 30 ML» в кількості 6 шт, «FLIP 30 ML» в кількості 13 шт, «SALTt 30 ML» в кількості 12 шт, «YUMMY» в кількості 1 шт, «Gold CULTt» в кількості 3 шт, «PARADOX TOBACCO» в кількості 6 шт, «410» в кількості 1 шт знищити;

- електронні сигарети, які не марковані марками акцизного податку України, вилучені 18.04.2025 в ТЦ «Конкорд»: «ELFBAR 2000» в кількості 14 шт, «ELFBAR 1500» в кількості 6 шт, «ELFBAR 5000» в кількості 15 шт, «ELFBAR 8000» в кількості 3 шт, «ELFBAR 10000» в кількості 3 шт, «ELFBAR 18000» в кількості 1 шт, «ELFBAR 23000» в кількості 1 шт, «Vaal Glaz 6500» в кількості 14 шт, «Vaal Glaz 5000» в кількості 1 шт, «Lost Mary OS 5000» в кількості 1 шт, «Вік енд Ваєр» в кількості 12 шт, «Salt» в кількості 6 шт, «Twisted» в кількості 6 шт, «Flip» в кількості 28 шт, «420 Light Tobacco» в кількості 2 шт, «Yummy» в кількості 1 шт, «420 Tobacco, dark classic line» в кількості 1 шт, «Cult 99 gold» в кількості 1 шт, «Black Currant Tobacco» в кількості 1 шт, «Paradox Tobacco» в кількості 7 шт, «Cult Tobacco» в кількості 1 шт знищити;

- електронні сигарети, які не марковані марками акцизного податку України, вилучені 18.04.2025 в ТЦ «Київ»: «ELFBAR BC 5000 ULTRA» в кількості 15 шт, «ELFBAR BC 10000 ULTRA» в кількості 3 шт, «ELFBAR BC 18000 ULTRA» в кількості 2 шт, «ELFBAR ЕР 8000» в кількості 1 шт, «ELFBAR 2000» в кількості 10 шт, «ELFBAR 1500» в кількості 5 шт, «LOST MARY 1500» в кількості 2 шт, «VAAL GLAZ 6500» в кількості 11 шт, «VAAL GLAZ 5000» в кількості 2 шт; «TWISTED 30 ML» в кількості 11 шт, «FLIP 30 ML» в кількості 12 шт, «SALT 30 ML» в кількості 10 шт, «ВІКЕНД ВАЄР 30 ML» в кількості 9 шт, «PARADOX TOBACCO 50 g» в кількості 4 шт, «PARADOX TOBACCO 125 g» в кількості 4 шт, «SPAM BY HEVEN 100 g» в кількості 1 шт, «CULTt 100 g» в кількості 4 шт - знищити;

- електронні сигарети та рідини до електронних сигарет, які не марковані марками акцизного податку України, вилучені під час обшуку в складському приміщенні за адресою м.Дніпро, вул. Виконкомівська, 42А: «ElfBar 1500» у кількості 126 шт, «Elfbar 2000» у кількості 14шт, «Elfbar 3000» у кількості 29 шт, «ElfBar 5000» у кількості 2950 шт, «Elfbar 6000» у кількості 9 шт, «ElfBar 8000» у кількості 801 шт, «ElfBar 10000» у кількості 3420 шт, «ElfBar 15000» у кількості 481 шт, «ElfBar 18000» у кількості 2151 шт, «ElfBar 23000» у кількості 2043 шт, «Elfbar e-shisha» у кількості 879 шт, «Lost Merry 5000» у кількості 1228 шт, «Vaal 5000» у кількості 949 шт, «Vaal 6500» у кількості 224 шт, «Barry Seal 10 ml» у кількості 569 шт, «Barry seal 30 ml» у кількості 1784 шт, «Barry white 10 ml» у кількості 988 шт, «Barry white 30 ml» у кількості 627 шт, «Rebel 10 ml» у кількості 1886 шт, «Rebel 30 ml» у кількості 1364 шт, «Flip 15 ml» у кількості 94 шт, «Flip 30 ml» у кількості 95 шт, «Lucky 15 ml» у кількості 56 шт, «Lucky 30 ml» у кількості 46 шт, «Troublemaker 30 ml» у кількості 42 шт, «Wick Wire 30 ml» у кількості 25 шт, «Twisted 30 ml» у кількості 22 шт, «420» у кількості 301 шт, «Cult» у кількості 121 шт, «Paradox» 50 г у кількості 271 шт, «Paradox» 125 г у кількості 131 шт, «Yummy» у кількості 8 шт знищити;

- електронні сигарети, які не марковані марками акцизного податку України, вилучені 14.11.2024 в ТЦ «Конкорд»: «Elfbar» серії «GH23000» у кількості 10 шт, «Elfbar» серії «ВС18000» у кількості 2 шт, «Elfbar» серії «CR80000» у кількості 1 шт, «Elfbar» серії «EP80000» у кількості 1 шт, «Elfbar» серії «ВС50000» у кількості 8 шт - знищити

- електронні сигарети, які не марковані марками акцизного податку України, вилучені 14.11.2024 в ТЦ «ЦУМ»: «ELFBAR 1500» в кількості 29 шт., «ELFBAR BC 5000» в кількості 12 шт., «CUBA» в кількості 3 шт, «Siberia» в кількості 4 шт, «Street» в кількості 9 шт, «VIKA» в кількості 9 шт, «Tacja» в кількості 3 шт, «Odens» в кількості 3 шт знищити;

- документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Ел Індаст» (код 44933398), в тому числі щодо придбання/продажу електронних сигарет та їх компонентів на 545 арк; ноутбук чорного кольору «НР» серія «Pavilion g6» б/н.; мобільний телефон «Redmi» серія «10 2022» ЙМЕЙ 1: НОМЕР_1 , IMEI 2: НОМЕР_2 ; зошити формату А5+ з чорновими записами та звітами з платіжного терміналу «Vape Cloud» - 5 шт.; копію ліцензії ТОВ «Фортеця на Дніпрі» на 5 арк; договір надання послуг №567 від 02.06.2023 між АТ «Укртелеком» та ФОП ОСОБА_11 на 1 арк; додаткову угоду до договору №1 до договору суборенди № 82 від 11.10.2022 між ФОП ОСОБА_12 та ФОП ОСОБА_13 на 1 арк; рекламні постери формату 4 з надписами «Vape Cloud» на 2 арк; чорнові записи з обліком продукції «Vape Cloud» на 3 арк; ноутбук марки Lenovo модель ideapad 310-15IAP S/N PFOLDGBK; мобільний телефон Хіаоmі модель Redmi 22011119UY; роздруківки з відомостями про залишки товару на 3 арк; зошит у лінію на 48 арк, в якому вклеєні загальні звіти; копія ліцензії на право роздрібної торгівлі рідинами, що використовуються в електронних сигаретах для ТОВ «Фортеця на Дніпрі» та додаток, всього на 3 арк повернути власникам/володільцям.

Відповідно до положень ст. ст. 96-1, 96-2 КК України застосувати спеціальну конфіскацію та примусово безоплатно вилучити у власність держави грошові кошти в сумі 50000 (п`ятдесят тисяч) гривень, що були одержані ОСОБА_4 внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Арешти майна, накладені ухвалами слідчих суддів Київського районного суду м.Полтави від 18.11.2024 року, 06.12.2024 року, 26.12.2024 року, 23.04.2025 року скасувати.

Вирок суду на підставі угоди може бути оскаржений до Полтавського апеляційного суду з підстав, передбачених ч. 4 ст. 394 КПК України:

- обвинуваченим, його захисником, законним представником виключно з підстав: призначення судом покарання, суворішого, ніж узгоджене сторонами угоди; ухвалення вироку без його згоди на призначення покарання; невиконання судом вимог, встановлених частинами четвертою, шостою, сьомою статті 474 цього Кодексу, в тому числі нероз`яснення йому наслідків укладення угоди;

- прокурором виключно з підстав: призначення судом покарання, менш суворого, ніж узгоджене сторонами угоди; затвердження судом угоди у провадженні, в якому згідно з частиною четвертою статті 469 цього Кодексу угода не може бути укладена.

Оскарження вироку з підстав розгляду провадження за відсутності учасників судового провадження, не дослідження доказів у судовому засіданні або з метою оспорити встановлені досудовим розслідуванням обставини не допускається.

Вирок може бути оскаржений в апеляційному порядку до Полтавського апеляційного суду шляхом подачі апеляційної скарги через Шевченківський районний суд міста Полтави протягом тридцяти днів з дня його проголошення, а обвинуваченим, який перебуває під вартою, - в той же строк з моменту вручення йому копії вироку.

Вирок, якщо інше не передбачено цим Кодексом, набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після прийняття рішення судом апеляційної інстанції.

Суддя ОСОБА_1