Справа № 585/2382/25
Номер провадження 1-кс/585/905/25
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 липня 2025 року м.Ромни

Слідчий суддя Роменського міськрайонного суду ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого Роменського РВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про отримання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ,-

В С Т А Н О В И В:

24 червня 2025 року до суду надійшло вказане клопотання, з якого вбачається, що СВ РВП ГУНП в Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000086 від 03.02.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що 19.12.2018 між ІНФОРМАЦІЯ_2 в особі начальника відділу ОСОБА_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в особі директора ОСОБА_5 укладено договір підряду №895 щодо виконання будівельних робіт за проектом «Будівництво футбольного поля зі штучним покриттям на території ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_2 » з вартістю робіт 1 499 999,00 грн. Однак, вже 26.12.2018 ціну договору зменшено до 1 406 417,00 грн. відповідно до додаткової угоди №1 від 26.12.2018 до договору підряду №895 від 19.12.2018. Відповідно до платіжних доручень №4566 від 26.12.2018 на суму 739 196,50 грн. та №4565 від 26.12.2018 на суму 667 220,50 грн. вказаний договір повністю оплачено. 29.08.2023 у кримінальному провадженні призначено судову будівельно-технічну експертизу, проведення якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_5 з метою встановлення фактичної вартості виконаних робіт та відповідності таких робіт відомостях що містяться в актах виконаних робіт форми КБ-2в, відповідно до висновку якої встановлено, що в межах наданих документів, обсяги фактично виконаних робіт по об`єкту: «Будівництво футбольного поля зі штучним покриттям на території ІНФОРМАЦІЯ_4 , за адресою: АДРЕСА_2 . (Коригування)» виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відповідають обсягам робіт, зазначеним в акті №1 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2019 (форми КБ-2) складеного на виконання умов договору №895 від 19.12.2018, при цьому вартість будівельних робіт не відповідає вартості зазначеній в даному акті, який підписано виконавцем робіт та без підпису та печатки замовника робіт. Невідповідність полягає у включенні до акту №1 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2019 будівельних матеріалів без відповідної розцінки на виконання необхідних видів будівельних робіт за звітний період, що є підтвердженням виконаних робіт. Вартість зайво включених до акту №1 форми КБ-2в за грудень 2019 будівельних матеріалів без відповідної розцінки на виконання будівельних робіт становить 499 845,40 грн. (чотириста дев`яносто дев`ять тисяч вісімсот сорок п`ять гривень 40 коп.). Разом з тим, під час проведення судової будівельно-технічної експертизи представник підрядної організації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_6 повідомив, про наявність у нього оригіналів актів форми КБ-2в з підписами замовника. Проте, ІНФОРМАЦІЯ_6 надав органу досудового розслідування акт форми КБ-2в за грудень 2019 з підписом лише представника підрядної організації. Наразі, на виконанні у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перебуває ухвала про тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до оригіналів актів виконаних робіт форми КБ-2в по об`єкту «Будівництво футбольного поля зі штучним покриттям на території ІНФОРМАЦІЯ_4 , за адресою: АДРЕСА_2 . (Коригування)». За результатами вилучення таких актів, необхідно у першу чергу призначити судову почеркознавчу експертизу підписів замовника та підрядника. Для призначення такої експертизи необхідні зразки підпису посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які містяться в оригіналах реєстраційної справи та оригіналі банківської справи. З наявних матеріалів кримінального провадження відомо, що реєстраційна справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_7 ЄДРПОУ НОМЕР_1 , який знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 та можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду, що підтверджується копією протоколу огляду Інтернет сторінки від 21.11.2023 року за посиланням ІНФОРМАЦІЯ_8 / з додатком та відповідно наявною в матеріалах кримінального провадження копії статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », затвердженого підписом ОСОБА_6 в редакції 2018 року. Також, при огляді Інтернет сторінки за посиланням ІНФОРМАЦІЯ_8 » встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зареєстровано 06.06.2007 року. Відповідно до ст. 8 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців», в редакції яка діяла у період 01.01.2007 по 13.02.2009 (Вимоги до оформлення документів, які подаються державному реєстратору) не передбачалось подання документів для реєстрації в електронному вигляді, що свідчить про наявність саме оригіналів реєстраційних документів, які містяться в реєстраційній справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

П. 3 ст. 11 цього ж Закону визначено, що у реєстраційній справі юридичної особи зберігаються:

-документи, що подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, зокрема один екземпляр оригіналів установчих документів;

-документи, що подаються для проведення державної реєстрації змін до установчих документів, зокрема один екземпляр оригіналів змін до установчих документів та/або один екземпляр установчих документів у новій редакції;

-документи, що подаються для внесення до Єдиного державного реєстру відомостей про відокремлені підрозділи юридичної особи;

-документи, що подаються для заміни свідоцтва про державну реєстрацію;

-документи, що подаються для внесення до Єдиного державного реєстру запису про рішення засновників (учасників) або уповноваженого ними органу щодо припинення юридичної особи;

-документи, що подаються для проведення державної реєстрації припинення юридичної

особи;

-судові рішення щодо скасування державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи;

-документи, що подаються для внесення до Єдиного державного реєстру судового рішення щодо відміни державної реєстрації припинення юридичної особи;

-копії повідомлень, зокрема про відмову у проведенні державної реєстрації змін до установчих документів;

-документи про зміну місцезнаходження реєстраційної справи;

-копії виписок з Єдиного державного реєстру;

-судові рішення, що стали підставою для внесення до Єдиного державного реєстру запису щодо припинення юридичної особи.

Окрім цього, відповідно до вимог п. 1 ч. 1 ст.17 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» для державної реєстрації створення юридичної особи (у тому числі в результаті виділу, злиття, створення, поділу), крім створення державного органу, органу місцевого самоврядування, подаються такі документи:

-заява про державну реєстрацію створення юридичної особи;

-примірник оригіналу (нотаріально засвідчену копію) рішення засновників про створення юридичної особи;

-документ, що підтверджує створення громадського формування, відповідність статуту юридичної особи;

-відомості про керівні органи громадського формування (ім`я, дата народження керівника, членів інших керівних органів, реєстраційний номер облікової картки платника податків (за наявності), посада, контактний номер телефону та інші засоби зв`язку), відомості гфо особу (осіб), яка має право представляти громадське формування для здійснення Г`еєстраційних дій (ім`я, дата народження, контактний номер телефону та інші засоби зв`язку);

-установчий документ юридичної особи - у разі створення юридичної особи на підставі власного установчого документа;

-реєстр осіб (громадян), які брали участь в установчому з`їзді (конференції, зборах),

у разі державної реєстрації створення громадських об`єднань, політичної партії;

-список підписів громадян України за формою, встановленою ІНФОРМАЦІЯ_9 , - у разі державної реєстрації створення політичної партії;

-документ про сплату адміністративного збору - у випадках, передбачених статтею 36 цього Закону;

-примірник оригіналу (нотаріально засвідчена копія) розподільчого балансу - у разі створення юридичної особи в результаті поділу або виділу;

-документи для державної реєстрації змін про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі, визначені частиною четвертою цієї статті, - у разі створення юридичної особи в результаті виділу;

-документи для державної реєстрації припинення юридичної особи в результаті злиття та поділу - у разі створення юридичної особи в результаті злиття та поділу;

-список учасників з`їзду, конференції, установчих або загальних зборів членів

профспілки;

-документ, що містить інформацію про розмір обов`язкових платежів та інших обов`язкових витрат, сплата яких є необхідною для започаткування діяльності товариства, у випадку, передбаченому абзацом шостим пункту 48 частини другої статті 9 цього Закону;

-структура власності за формою та змістом, визначеними відповідно до законодавства.

Приймаючи до уваги викладене, з метою встановлення даних фактичних обставин кримінального провадження, проведення повного, об`єктивного та неупередженого досудового розслідування, призначення судової почеркознавчої експертизи виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які містяться в реєстраційній справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , зареєстрованому за адресою: АДРЕСА_4 , та наявних у ній оригіналів документів, які складались за період існування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 з 06.06.2007 по теперішній час, а саме:

-екземпляри оригіналів установчих документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;

-екземпляри оригіналів змін до установчих документів та/або один екземпляр установчих документів у новій редакції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;

-документи, що подавались для внесення до Єдиного державного реєстру відомостей про відокремлені підрозділи юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;

-документи, що подавались для заміни свідоцтва про державну реєстрацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;

-документи, що подавались для внесення до Єдиного державного реєстру судового рішення щодо відміни державної реєстрації припинення юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;

-документи про зміну місцезнаходження реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;

-заяву про державну реєстрацію створення юридичної особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;

-примірник оригіналу (нотаріально засвідчену копію) рішення засновників про .тзсрення юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;

-документ, що підтверджує відповідність статуту юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;

-установчий документ юридичної особи - у разі створення юридичної особи на підставі власного установчого документа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;

-примірник оригіналу (нотаріально засвідчена копія) розподільчого балансу - у разі створення юридичної особи в результаті поділу або виділу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;

-інших документів, на яких виконано оригінал підпису ОСОБА_6 .

Вищевказані документи мають значення для всебічного, повного та об`єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні, призначенні судової почеркознавчої експертизи, та врахуванні при проведенні перевірки Держаудитслужби (оскільки в справі міститься статут, накази про призначення посадових осіб та рішення загальних зборів) та можуть бути використані як докази, а іншими способами, крім отримання до них тимчасового доступу з можливістю їх вилучення, довести обставини, які мають значення для розслідування кримінального правопорушення неможливо.

Слідчий СВ Роменського РВП ГУНП в Сумській області в клопотанні просив розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких перебувають документи.

Проте, оскільки, слідчий СВ Роменського РВП ГУНП в Сумській області не вказав жодних підстав проводити розгляд клопотання без виклику осіб, у володінні яких перебувають документи, суд вважає за необхідне розглянути клопотання з викликом представника АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».

У судове засідання слідчий СВ Роменського відділу поліції ГУНП в Сумській області ОСОБА_7 не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання без його участі. Клопотання просив задовольнити та визначити термін дії ухвали на строк 15 днів.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не з`явився, клопотань, заперечень до суду не надходило.

Відповідно ч. 4 ст. 107 КПК України вказане клопотання розглядається без застосування технічних засобів фіксування.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя дійшов такого висновку.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається наявність кримінального провадження №0000113 від 13.02.2025 року, в рамках якого розглядається вказане клопотання.

В силу ч. 4 ст. 107 КПК України вказане клопотання розглядається без застосування технічних засобів фіксування.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя дійшов такого висновку.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається наявність кримінального провадження № 0000113 від 13.02.2025 року, в рамках якого розглядається вказане клопотання (а. с. 6).

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Клопотання уповноваженої особи, що надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч. 6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Відомості в зазначених документах, відповідно до положень Закону України «Про банки та банківську діяльність» становлять банківську таємницю, яку банк зобов`язаний зберігати. Вказані відомості можуть бути використані як докази і іншими способами, крім розкриття зазначеної банківської таємниці, довести обставини кримінального правопорушення, зокрема, шахрайства, неможливо.

Слідчий суддя вважає, що уповноваженою особою доведено, що документи, зазначені в клопотанні, мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні і необхідні для повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання необхідно задовольнити та надати доступ до документів, що зберігається в ІНФОРМАЦІЯ_1 зазначених в клопотанні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 107, 131, 132, 159-166, 170 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого Роменського РВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про отримання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчого відділу Роменського районного відділу поліції Головного управління національної поліції в Сумській області: ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_7 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 та заступнику начальника слідчого відділу ОСОБА_21 на тимчасовий доступ до документів (з можливістю їх вилучення), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 за період часу з 01.01.2020 по 31.12.2021, а саме:

-картка обліку платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 із зазначенням відомостей про керівників, учасників товариства, наявності відкритих та закритих банківських рахунків, перебування на обліку у відповідних реєстрах, взяття на облік у розрізі окремих видів податків, наявності складських та офісних приміщень, IP адреси, з яких суб`єктом господарювання подавалася податкова звітність, інше у електронному виді;

-реєстраційної справу стосовно взяття на облік платників податків: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 ;

-податкову звітність форми 1 ДФ, яка стосується відомостей про суми нарахованої заробітної плати застрахованим особам та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, а також перерахування доходів, виплати винагороди, роялті за укладеними цивільно-правовими угодами, подану суб`єктом господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 ;

-кількість працівників та інформацію з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно;

-податкову звітність, а саме декларації з податку на прибуток та ПДВ, інших видів податків, подану суб`єктом господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 у електронному вигляді з додатками;

-видані та отримані податкові накладні юридичних осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 з баз даних ЄРПН в електронному виді;

-інформація стосовно додатків № 5 з системи співставлення АІПС «Податковий блок» у електронному виді;

-інформація про проведені експортно-імпортні операції суб`єктом господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 з баз даних у табличному вигляді;

-інформацію стосовно проведених планових (позапланових), камеральних податкових перевірок зустрічних звірок суб`єктів господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 , або інших контрольних заходів, проведених органом податкового контролю або його територіальними (міжрегіональними) підрозділами, що охоплює період проведених фінансово-господарських відносин із наданням копій відповідних актів чи довідок;

-інтегровані картки платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 у яких міститься інформація по обліку та сплаті надходжень податків до місцевого та державного бюджету у їх розрізі на протязі часу з 01.08.2021 по дату пред`явлення ухвали до виконання;

-документів, на підставі яких керівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 отримано електронний-цифровий підпис за допомогою якого подається уся податкова звітність товариства до контролюючих органів;

-фінансову звітність, у тому числі баланс, звіт про фінансові результати, звіт про рух грошових коштів, звіт про власний капітал, примітки, звітність державного підприємства, подану підприємством згідно з додатками до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб`єктів господарювання державного сектору економіки, згідно з Наказом ІНФОРМАЦІЯ_12 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 ;

-відомості про те, коли востаннє ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 подавало звітність, платником якого виду податків є Товариство, коли в останнє проводилась перевірка ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 та її результати та чи позбавлялось Товариство статусу платника податків за період перебування на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Ухвала діє протягом 15 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий має право звернутися з клопотанням про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала не оскаржується.

Виготовлено 2 оригінали ухвали один з яких долучено до матеріалів клопотання, інші вручено слідчому.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_1