Справа № 202/8836/25
Провадження № 1-кс/202/6545/2025
УХВАЛА

Іменем України

15 вересня 2025 року слідчий суддя Індустріального районного суду міста Дніпра ОСОБА_1 , за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ Дніпровського РУП №2 ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Лівобережної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів запиту про міжнародну правову допомогу компетентних органів Словацької республіки під час розслідування кримінальної справи №ORP-706/5-VYS-KE-2023,-

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду міста Дніпра надійшло клопотання старшого слідчого СВ ВП № 2 ДРУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Лівобережної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів запиту про міжнародну правову допомогу компетентних органів Словацької республіки під час розслідування кримінальної справи №ORP-706/5-VYS-KE-2023.

Відповідно до клопотання, на виконанні у Дніпровського РУП № 2 ГУНП в Дніпропетровській області знаходиться запит компетентних органів Словацької республіки, під час розслідування кримінальної справи №ORP-706/5-VYS-KE-2023, порушеної за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.221 Кримінального кодексу Словацької республіки за фактом шахрайства на стадії замаху, відповідно до ч.1 статті 14 Кримінального кодексу у сукупності зі злочином, передбаченим ч.1 статті 276 Кримінального кодексу за фактом умисного заниження об`єктів оподаткування та страхування на стадії замаху, відповідно до ч.1.ст.14 Кримінального кодексу та у сукупності із злочином, передбаченим ч.1, ч.4 п.б), ч.7 Кримінального кодексу за фактом підроблення і зміни офіційних документів, гербових печаток, штампів, офіційних емблем та офіційних знаків з посиланням на статтю 140 п.в),розглянувши матеріали запиту про надання міжнародної правової допомоги.

Під час розгляду запиту про надання міжнародної правової допомоги встановлено, що слідчим Районного управління Поліцейського корпусу в Кошицях, відділу кримінальної поліції здійснюється провадження за номером справи №ORP-706/5-VYS-KE-2023. Нагляд за вищезгаданим провадженням здійснює прокурор Районної прокуратури ОСОБА_5 за номером наглядового провадження 3 Pv218/23/8802. Кримінальне правопорушення вчинене за таких обставин: 12 грудня 2022 року близько 11.00 ранку до філії компанії ІНФОРМАЦІЯ_1 , товариство з обмеженою відповідальністю,ідентифікаційний номер організації (ІНО): НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , розташоване за адресоюKarntnerStra?e 19, 1010 Відень, Австрія,невстановлена слідством особа доставила 48 бланків для заяви про повернення суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість особам ОСОБА_6 та ОСОБА_7 за товари, придбані у компанії ELEKTROSPED, акціонерне товариство, ІНО: НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 у ІНФОРМАЦІЯ_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ), АДРЕСА_3 , на загальну суму покупки 63350,50 євро та на загальну суму заяви про повернення суми бюджетного відшкодування ПДВ на суму 10591,78 євро, при цьому на вищезазначених бланках заяви про повернення суми бюджетного відшкодування ПДВ підроблені відбитки офіційної печатки Угорщини, а саме угорської митної печатки, щоб створити враження, що це справжні офіційні печатки Угорщини, з метою отримання коштів у розмірі 10 591, 78 євро, які особа вимагала від ІНФОРМАЦІЯ_1 з метою повернення ПДВ подорожуючим під час експорту товарів, який компанія ТОВ GlobalBlueSlovakiaзгодом вимагала б від торговця АТ ІНФОРМАЦІЯ_4 , що підпадає під юрисдикцію Управління з питань вибраних суб`єктів господарювання, АДРЕСА_4 , тоді як виплата коштів у розмірі 10591,78 євро з метою повернення ПДВ подорожуючим під час експорту товарів на початковому етапі компанією ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 особам ОСОБА_6 та ОСОБА_7 відбулася на підставі обґрунтованої підозри, що відбитки офіційної печатки Угорщини на 48 заявах на повернення ПДВ були фальшивими, чим вищезгаданими діями фігурант підробив офіційні печатки Угорщини та згодом намагався ІНФОРМАЦІЯ_1 ввести в оману, та водночас намагався зменшити податок на загальну суму 10591,78 євро.

Проведене на даний момент розслідування показує, що громадяни України ОСОБА_8 та ОСОБА_9 вдавали експорт електроніки з території Угорщини до України, тоді як товари, про які йде мова, фактично були придбані на території Словацької республіки і, згідно з встановленими фактами, їх експорт взагалі не відбувався. Проте для того, щоб вдати експорт, були виготовлені підроблені документи, що підтверджують цей експорт, з метою отримання суми бюджетного відшкодування ПДВ, хоча вимога про відшкодування ПДВ фактично не виникла.

Водночас, від потерпілої сторони було встановлено, що 12 грудня 2022 року близько 11.00 ранку чоловік та жінка відвідали представництво ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташоване в універмазі Steffl за АДРЕСА_5 , де вони пред`являли бланки з вимогою виплатити суми бюджетного відшкодування ПДВ готівкою, але зрештою їм не було виплачено.

У цій справі також було надіслано запит про надання міжнародної правової допомоги Угорщині, результати якої показали, що особа ОСОБА_9 зареєстрована в митній системі, але не подавала заявку на експортне митне оформлення протягом останніх п`яти років, а угорські митні пломби, якими були скріплені заяви на відшкодування ПДВ були виведені з експлуатації у 2017 році через підозру у підробці.

З форм заяв на відшкодування ПДВ видно, що кошти мали бути перераховані на рахунки IBAN: НОМЕР_3 та IBAN: НОМЕР_4 . Відомостями про володільця/володільців рахунків, та рух коштів по ним в повному обсязі володіє АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Тому слідчий, на виконання вказаного запиту, просить надати тимчасовий доступ до документів документів з можливістю вилучення належним чином завірених копій, які знаходяться безпосередньо у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_6 а саме документів, що містять наступну інформацію: дата, місце та спосіб відкриття рахунку IBAN: НОМЕР_3 ; ідентифікація (прізвище, ім`я, дата народження, адреса) та контактні дані власника рахунку IBAN: НОМЕР_3 ; ідентифікація (прізвище, ім`я, дата народження, адреса) та контактні дані всіх осіб, які мають або коли-небудь мали розпоряджатися рахунком IBAN: НОМЕР_3 ; перелік платіжних карток, виданих до рахунку IBAN: НОМЕР_3 , з їх номерами, терміном дії, власниками та поточним статусом; виписка по рахунку IBAN: НОМЕР_3 за період з 01 листопада 2022 року по 31 січня 2023 року з оглядом руху коштів на рахунку та оглядом щоденних залишків; дата, місце та спосіб відкриття рахунку IBAN: НОМЕР_4 ; ідентифікація (прізвище, ім`я, дата народження, адреса) та контактні дані власника рахунку IBAN: НОМЕР_4 ; ідентифікація (прізвище, ім`я, дата народження, адреса) та контактні дані всіх осіб, які мають або коли-небудь мали розпоряджатися рахунком IBAN: НОМЕР_4 ; перелік платіжних карток, виданих до рахунку IBAN: НОМЕР_4 , із зазначенням їх номерів, термінів дії, власників та поточного статусу; виписка по рахунку IBAN: НОМЕР_4 за період з 01 листопада 2022 року по 31 січня 2023 року з оглядом руху коштів на рахунку та оглядом щоденних залишків.

Слідчий у судове засідання не з`явилась, в матеріалах клопотання наявна заява слідчого про розгляд клопотання без її участі.

Представник AT « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в засідання не прибув, що у відповідності до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали даного клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 542 КПК України міжнародне співробітництво під час кримінального провадження полягає у вжитті необхідних заходів з метою надання міжнародної правової допомоги шляхом вручення документів, виконання окремих процесуальних дій, видачі осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тимчасової передачі осіб, перейняття кримінального переслідування, передачі засуджених осіб та виконання вироків. Міжнародним договором України можуть бути передбачені інші, ніж у цьому Кодексі, форми співробітництва під час кримінального провадження.

Згідно зі статтею 561 КПК України на території України з метою виконання запиту про надання міжнародної правової допомоги можуть бути проведені будь-які процесуальні дії, передбачені цим Кодексом або міжнародним договором.

У відповідності до приписів ч. 1 ст. 562 КПК України якщо для виконання запиту компетентного органу іноземної держави необхідно провести процесуальну дію, виконання якої в Україні можливе лише з дозволу прокурора або суду, така дія здійснюється лише за умови отримання відповідного дозволу в порядку, передбаченому цим Кодексом, навіть якщо законодавство запитуючої сторони цього не передбачає. Підставою для вирішення питання щодо надання такого дозволу є матеріали звернення компетентного органу іноземної держави.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У матеріалах міжнародного запиту компетентних органів Словацької Республіки про надання міжнародної правової допомоги у кримінальній справі №ORP-706/5-VYS-KE-2023, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотання документи та інформація мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах, виходячи з фабули кримінального провадження, можуть слугувати доказами у даній кримінальній справі, а також не можуть бути отримані в інший спосіб.

За таких обставин, слідчий суддя доходить висновку, що клопотання слідчого СВ Дніпровського РУП №2 ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Лівобережної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів запиту про міжнародну правову допомогу компетентних органів Словацької республіки під час розслідування кримінальної справи №ORP-706/5-VYS-KE-2023, є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309, 558, 561, 562 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СВ Дніпровського РУП №2 ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Лівобережної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів запиту про міжнародну правову допомогу компетентних органів Словацької республіки під час розслідування кримінальної справи №ORP-706/5-VYS-KE-2023 задовольнити.

Зобов`язати Акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , розташоване за адресою: АДРЕСА_6 , надати (забезпечити) слідчому СВ Дніпровського РУП №2 ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 та іншим слідчим, які входять до складу утвореної групи слідчих під час виконання запиту про міжнародну правовому допомогу, тимчасовий доступ з можливістю отримати належним чином завірені копії (на паперовому та електронному носіях інформації) документів, що містять наступну інформацію:

-дата, місце та спосіб відкриття рахунку IBAN: НОМЕР_3 ;

-ідентифікація (прізвище, ім`я, дата народження, адреса) та контактні дані власника рахунку IBAN: НОМЕР_3 ;

-ідентифікація (прізвище, ім`я, дата народження, адреса) та контактні дані всіх осіб, які мають або коли-небудь мали розпоряджатися рахунком IBAN: НОМЕР_3 ;

-перелік платіжних карток, виданих до рахунку IBAN: НОМЕР_3 , з їх номерами, терміном дії, власниками та поточним статусом;

-виписка по рахунку IBAN: НОМЕР_3 за період з 01 листопада 2022 року по 31 січня 2023 року з оглядом руху коштів на рахунку та оглядом щоденних залишків;

-дата, місце та спосіб відкриття рахунку IBAN: НОМЕР_4 ;

-ідентифікація (прізвище, ім`я, дата народження, адреса) та контактні дані власника рахунку IBAN: НОМЕР_4 ;

-ідентифікація (прізвище, ім`я, дата народження, адреса) та контактні дані всіх осіб, які мають або коли-небудь мали розпоряджатися рахунком IBAN: НОМЕР_4 ;

-перелік платіжних карток, виданих до рахунку IBAN: НОМЕР_4 , із зазначенням їх номерів, термінів дії, власників та поточного статусу;

-виписка по рахунку IBAN: НОМЕР_4 за період з 01 листопада 2022 року по 31 січня 2023 року з оглядом руху коштів на рахунку та оглядом щоденних залишків.

Строк дії ухвали встановити по «15» жовтня 2025 року включно.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Ухвала виготовлена у двох оригінальних примірниках.

Примірник № 1 - знаходиться в матеріалах справи.

Примірник № 2 - надати слідчому для пред`явлення особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1