Провадження № 1-кс/202/3742/2025
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 червня 2025 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпра ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду під час досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000397 від 24.08.2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України клопотання слідчого відділу РЗЗС слідчого управління Головного Управління Національної поліції в Дніпропетровській області капітан поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий відділу РЗЗС слідчого управління Головного Управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором групи прокурорів у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпра з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий надав заяву про розгляд клопотання без його участі в якій клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, відповідно до вимог ч.2 ст.163 КПК України розглянуто слідчим суддею без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_1 у судове засідання, тому що існує реальна загроза втрати, зміни чи знищення інформації, щодо якої стосується вказане клопотання, що унеможливить подальше її дослідження в рамках проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню.

Дослідивши клопотання та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.

З клопотання вбачається, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000397 від 24 серпня 2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), укладено договори будівельного підряду, які фактично не виконувались та закупівля електронно-вимірювального обладнання для обслуговування систем центрального опалення за завищени мицінами. Загальна сума укладених угод склала близько 7,5 млн грн, внаслідок чого державі спричинено збитки у великому розмірі.

Згідно відомостей ІКС «Податковий Блок» на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) працює 11 співробітників, податковий кредит сформований за рахунок нетипових операцій для сферид іяльності, для подання звітності використовується IP-адреса, зареєстрована у ВеликійБританії.

Також, згідновідо мостей ІС «Єдине вікно подання електронної звітності»(Єдиний реєстр податкових накладних), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у період виконання умов зазначених вище договорів, відсутнє придбання товарної номенклатури, яка передбачена дефектними актами та договірними цінами, складеними уповноваженими особами ІНФОРМАЦІЯ_5 , а також встановлено відображення в бухгалтерському й податковому обліках одночасне виконання будівельно-монтажних робіт у різних регіонах України для ряду суб?єктів господарсько їдіяльності.

Вказане свідчать про те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », яке зареєстроване та здійснюєфінансово-господарську діяльність у місті Луцьк, Волинської області, на якому працює 11 найманих працівників, не мало можливості одночасно виконувати роботи для ІНФОРМАЦІЯ_5 та ряду інших СГД із різних регіонів України (Дніпропетровській, Закарпатській, Одеській, Полтавській, Хмельницькій та Черкаській областях та місті Києві), протягом жовтня-грудня 2023, послугипідряду та субпідряду у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », у період жовтня-грудня 2023, відсутні.

Таким чином, службові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), під час виконання робіт здійснили розкрадання бюджетних грошових коштів, шляхом складання та підписання офіційних документів - актів приймання виконаних будівельних робіт, до яких були внесені завідомо неправдиві відомості щодо об?ємів та вартості виконаних будівельних робіт, внаслідок чого було завдано матеріальних збитків МОУ.

В ході проведених слідчих (розшукових) дій у кримінальному провадженні № 10000397, встановлено причетність до вказаного злочину юридичної особи:

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), яка за попередньою змовою із службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), під час виконання робіт здійснили розкрадання бюджетних грошових коштів, шляхом складання та підписання офіційних документів - актів приймання виконаних будівельних робіт, до яких були внесені завідомо неправдиві відомості щодо об?ємів та вартості виконаних будівельних робіт.

На підставі викладеного, органом досудового розслідування обгрунтовано необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю та які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 щодо податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Проведення тимчасового доступу до речей та документів за місцем знаходження ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , має значення для швидкого та повного проведення досудового розслідування; встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні; використання отриманої інформації у сукупності з іншими доказами у кримінальному провадженні, що дозволить встановити важливі обставини та визначення доказами у судовому розгляді.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

На підставі викладеного, слідчий суддя вважає, що сторона кримінального провадження довела наявність достатність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, що необхідні органу досудового розслідування документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Крім того, слідчим обґрунтовано також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 163-164, 372 КПК України, слідчий суддя -

П о с т а н о в и в:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому відділу РЗЗС СУ ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_3 та слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000397, а саме: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів та інших носіїв інформації (з можливістю вилучення копій у паперовому та електронному вигляді), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме відомостей та документів за період 01.01.2020 по 18.05.2025 відносно -ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з помісячною розбивкою): Ф.1 ДФ податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платника податку, і сум утриманого з них податку, Форма 4 ДФ Звіту про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб інформації щодо офіційного працевлаштування, працевлаштування за цивільно правовими договорами, угодами, тощо, отриманого прибутку; звітності (відостей) про нарахування та сплату дивідендів засновникам, відомості про отримані доходи засновниками, директорами цих підприємств, з моменту заснування підприємств по теперішній час, Податкових декларацій з ПДВ з усіма додатками до них, з розшифровкою назв контрагентів в Додатках 5; уточнюючих Податкових декларацій з усіма додатками до них з розшифровкою назв контрагентів в Додатках 5, Податкових декларацій з податку на прибуток з додатками до них, Балансів підприємств, Звітів про фінансові результати (у електронному вигляді, з помісячною розбивкою): відомостей з реєстру податкових накладних щодо придбання та подальшої реалізації товарів/робіт/послуг зазначеними вище юридичними особами, що знаходяться в електронних базах ДПСУ АІС Єдиний Реєстр Податкових Накладних, ДПСУ АІС «Податковий блок», електронних базах ДПСУ АІС Єдиний Реєстр Податкових Накладних, ДПСУ АІС «Податковий блок»; всіх наявних актів перевірок з додатками до них, документів відносно зупинення, блокування податкових накладних (протоколи оперативних нарад стосовно призупинення, блокування податкових накладних, за період 01.01.2020 по 18.05.2025.

Встановити строк дії ухвали до 19 серпня 2025 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1