Справа № 405/1786/25
провадження № 1-кс/405/893/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.04.2025 м. Кропивницький

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянув клопотання старшого слідчого ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів.

Суд перевірив матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000170 від 12.03.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за № 0000170 від 12.03.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Слідчий в обґрунтування клопотання зазначив, що ІНФОРМАЦІЯ_1 є юридичною особою публічного права, засноване на державній власності і являється одержувачем бюджетних коштів на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування державного значення Кіровоградської області.

ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) має наступну юридичну адресу та фактичне місцезнаходження: АДРЕСА_1 .

В ході досудового розслідування встановлено, що в результаті проведених публічних торгів ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (на даний час ІНФОРМАЦІЯ_1 ) в 2021 році укладено договір з наступним суб`єктом господарської діяльності, а саме: - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), договір 309/21 від 19.01.2021 на «Експлуатаційне утримання автомобільних доріг загального користування державного значення Кіровоградської області (Центральний регіон)» перераховано на загальну суму 610 323 884,50 грн. з яких протягом 2024-2025 по незаконно укладеним додатковим угодам перераховано на загальну суму 227 658 513,40 грн.;

Вищевказаний договір був укладений до 31.12.2023.

Між замовником послуг та виконавцем послуг 27.12.2023 укладено додаткову угоду до договору 309/21 та продовжено строк надання послуг та дії договору до 31.12.2024.

Також 23.12.2024 повторно укладено додаткову угоду до договору та продовжено строк надання послуг та дії договору до 31.12.2025.

Підставою продовження строку надання послуг та дії договорів вказано пункт 5 частини 5 статті 41 Закону України «Про публічні закупівлі» (продовження строку дії договору про закупівлю та строку виконання зобов`язань щодо передачі товару, виконання робіт, надання послуг у разі виникнення документально підтверджених об`єктивних обставин, що спричинили таке продовження, у тому числі обставин непереборної сили, затримки фінансування витрат замовника, за умови що такі зміни не призведуть до збільшення суми, визначеної в договорі про закупівлю).

Пунктом 47-1 частини 1 статті 2 Бюджетного Кодексу України (далі БКУ) визначено поняття «середньострокове зобов`язання за договорами на будівництво, реконструкцію, ремонт і утримання автомобільних доріг» - зобов`язання відповідно до укладених договорів (контрактів) за напрямами використання коштів, визначеними пунктами 1 і 2 частини третьої статті 24-2 цього Кодексу, згідно з яким необхідно здійснити платежі протягом поточного бюджетного періоду та/або середньострокового періоду в межах відповідних бюджетних призначень, встановлених законом про Державний бюджет України, та обсягу коштів державного дорожнього фонду (за такими напрямами), визначеного Бюджетною декларацією та/або програмними документами економічного і соціального розвитку.

Згідно частини 4 статті 3 Бюджетного Кодексу України, для середньострокового бюджетного планування середньостроковий період включає плановий та наступні за плановим два бюджетні періоди.

Тобто, Замовники послуг з утримання автомобільних доріг можуть брати на себе середньострокове зобов`язання за договорами за умови, що таке зобов`язання не перевищить 3 бюджетні періоди/роки (плановий та наступні за плановим два бюджетні періоди).

Враховуючи положень БКУ, щодо договору 308/21 від 19.01.2021 ІНФОРМАЦІЯ_1 , починаючи з 01.01.2024 року, не мала права брати бюджетні зобов`язання, оскільки такі зобов`язання перевищують середньостроковий період.

Отже, продовження строків надання послуг та дії договору 308/21 від 19.01.2021 є протиправним, що вказує на факти зловживання службовим становищем зі сторони замовника з метою подальшого привласнення бюджетних коштів із пов`язаними суб`єктами господарювання.

Встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснено перерахування бюджетних коштів на розрахунковий рахунок» та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), згідно наданих послуг, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), договір 309/21 від 19.01.2021 на «Експлуатаційне утримання автомобільних доріг загального користування державного значення Кіровоградської області (Центральний регіон)» перераховано на загальну суму 610 323 884,50 грн. з яких протягом 2024-2025 по незаконно укладеним додатковим угодам перераховано на загальну суму 227 658 513,40 грн.;

Працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 (на даний час ІНФОРМАЦІЯ_1 ) проводиться відповідний контроль та перевірка виконання послуг на закріплених об`єктах, їх якості, відповідності з технічною документацією, норм ДБНУ, прийняття даних робіт та підписання актів приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в.

При перевірці законності використання бюджетних коштів по вищезазначеним роботам встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), до актів виконаних робіт внесено недостовірну інформацію в частині виконаних робіт та використаних будівельних матеріалів. В свою чергу, посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 не вжили заходів по перевірці актів виконаних робіт (форма КБ-2в), чим сприяли перерахування бюджетних коштів на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Крім цього, мають місце факти, коли послуги не виконувались взагалі, однак акти виконаних робіт (форми КБ-2в) на такі послуги складаються, а кошти в подальшому привласнюються.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , за адресою: АДРЕСА_3 ).

Слідчим стверджується, що з метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і ті, що виправдовують особу, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , за адресою: АДРЕСА_3 ), щодо податкової звітності та інших документів, що стосуються здійснення господарської діяльності з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) за період часу з 19.01.2021 по 10.04.2025.

Слідчий в судове засідання не з`явилась, разом з матеріалами клопотання подала до суду заяву, в якій просила розгляд клопотання проводити без її участі та задовольнити клопотання з підстав, викладених у ньому.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_4 в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце розгляду справи повідомлений належним чином, причини неявки до суду не повідомив.

Відповідно до ч. 4 ст.107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання, якими обґрунтовується необхідність надання тимчасового доступу, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Судом встановлено, що слідчими ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000170 від 12.03.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України за фактом зловживання службовим становищем посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 (на даний час ІНФОРМАЦІЯ_1 ), які спільно із службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », вступивши у злочинну змову, привласнюють бюджетні кошти в умовах воєнного стану під час виконання договорів щодо «Експлуатаційного утримання автомобільних доріг загального користування державного значення Кіровоградської області».

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів, доданих до клопотання вбачається, що є достатні підстави вважати, що зазначені у клопотанні документи до яких просить слідчий надати тимчасовий доступ, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , юридична адреса: АДРЕСА_4 .

Слідчим доведено, що вищезазначені документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, встановлення осіб, що причетні до вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, в документах, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, містяться відомості про персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних та слідчим доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного, слідчий суддя приходить до висновку про надання тимчасового доступу до документів, зазначених в клопотанні, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369-372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати старшому слідчому відділу СУ ГУ Національної поліції в Кіровоградській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , та слідчим слідчої групи: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення документів (інформації) в належних чином завірених копіях, яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , за адресою: АДРЕСА_3 ) щодо фінансово господарських відносин, податкової звітності та інших документів пов`язаних з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) за період часу з 19.01.2021 по 10.04.2025, з можливістю вилучення належним чином завірених копій даних документів у друкованому вигляді та (або) на електронних носіях, що містять наступні інформацію: декларацій про прибуток підприємства, декларацій з податку на додану вартість,розрахунки коригування сум ПДВ до податкової декларації з податку на додану вартість (Д1) (додаток 1); довідки щодо залишку суми від`ємного значення попередніх податкових періодів, що залишається непогашеним після бюджетного відшкодування, отриманого у звітному податковому періоді, та підлягає включенню до складу податкового кредиту наступного податкового періоду (Д2) (додаток 2); розрахунки суми бюджетного відшкодування (Д3) (додаток 3); заяв про повернення суми бюджетного відшкодування (Д4) (додаток 4); розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5) (додаток 5), податкових накладних (тобто інформації з системи Єдиного реєстру податкових накладних в розширеному вигляді про відображення операцій з придбання та постачання товарів, робіт, послуг із зазначенням дати складання податкових накладних, їх номерів, найменувань товарів, кількості, одиниць виміру, вартості, коду та назви суб`єкта господарювання з яким виникали господарські відносини та інших ідентифікуючих даних, які зберігаються в Єдиному реєстрі податкових накладних), всіх проведених перевірок: камеральних, документальних (планові, позапланові, виїзні, невиїзні) та фактичних, свідоцтво про взяття на облік платника податків, реєстрацію платника податку на додану вартість, декларацій з плати за землю, розрахунків по комунальному податку, та інших документів (листів, звернень, повідомлень, що мають відношення до вказаного підприємства, тощо), працевлаштованих працівників (форма 1-ДФ) та суми виплачених доходів, наявних розрахункових рахунків в банківських установах (номери рахунків, дати відкриття/закриття, назви та МФО банківських установ); проведених експортних операцій (назва та адреса одержувача, опис товару, об`єм та сума (фактурна вартість)); IP адреси з яких подавалась (подається) звітність (із зазначенням дати та часу для кожної ІР-адреси); електронну Інтернет адресу (назву поштової скриньки) з якої на адресу податкового органу надходила звітність товариства.

Строк дії ухвали встановити до 23.06.2025.

Роз`яснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_11