Справа № 481/2043/24
Провадж.№ 1-кс/481/61/2025
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.02.2025 року м. Новий Буг

Слідчий суддя Новобузького районного суду Миколаївської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши клопотання слідчого СВ ВП №1 Баштанського РВП ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 , погодженого з начальником Новобузького відділу Баштанської окружної прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів,

ВСТАНОВИВ:

СВ ВП №1 Баштанського РВП ГУНП в Миколаївській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000550 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України за фактом привласнення бюджетних коштів працівниками КЗПФО « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Слідчим СВ ВП №1 Баштанського РВП ГУНП в Миколаївській області відомості за вказаним фактом 28.11.2024 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000550 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст. 191 КК України.

Допитана під час досудового розслідування виконувач обов`язків директора КЗПФО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 пояснила, що в період з 23.01.2024 по теперішній час вона виконує обов`язки директора вказаного закладу, який розташований у АДРЕСА_1 . Коледж фінансується за кошти ІНФОРМАЦІЯ_2 . Коледж є самостійною юридичною особою, має відкриті рахунки в банках, печатку, тощо. В коледжі функціонує бухгалтерська служба, керівником якої в період з 2013 року по 01.10.2024 була ОСОБА_6 . В подальшому ОСОБА_6 звільнилась за власним бажанням. Також у вказаній службі на посаді бухгалтера по виплаті заробітної плати у період з 2013 року по 01.10.2024 працювала ОСОБА_7 . У вересні 2024 ОСОБА_6 та ОСОБА_7 написали заяви на звільнення за власним бажанням, без пояснення причин звільнення. В подальшому, після звільнення вказаних працівників, та в процесі оброблення квартальної звітної документації бухгалтерії був встановлений факт невідповідності нарахувань коштів між банківськими електронними відомостями у відділені АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та відомостями (паперовими) для зарахування заробітної плати, які здійснювала бухгалтер ОСОБА_7 . При проведені службового розслідування до уваги було взято фінансові документи 2024, 2023, 2022, 2021 роки та порівнювалися щомісячні нарахування заробітної плати ОСОБА_7 у відомостях заробітної плати (паперової) та банківської (електронної) відомості. Комісія виявила, що при нарахуванні заробітної плати ОСОБА_7 додавала до банківської електронної відомості додаткові кошти, які зараховувалися на її особистий рахунок, а саме: за 9 місяців 2024 рік ОСОБА_7 отримала додаткові кошти у розмірі 113406,52 грн. За 2023 рік у ОСОБА_7 різниця між банківською відомістю та відомістю нарахування заробітної плати коледжу становить 150024 грн. У 2022 році різниця становить 51700,64 грн. У 2021 році різниця становить 158256,05 грн. За 2020 рік перевірялися зарплатні відомості (паперові), які знаходяться у коледжі. Комісія підрахувала загальну суму у відомостях. Виявлено розбіжність між вказаною сумою «Всього» та перерахунками комісією. Всього за 2020 рік за відомістю 7961146,21 грн. Фактично підраховано комісією 7833946, 19 грн. Різниця за рік 127200,02 грн. Таким чином, ОСОБА_7 за вказаний період часу привласнила бюджетні кошти якими розпорядилась на власний розсуд.

Опитана ОСОБА_8 пояснила, що в період з 2013 року по 30.09.2024 працювала на посаді бухгалтера КЗПФО « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який розташований у АДРЕСА_1 . За час перебування на посаді бухгалтера, була закріплена за лінією роботи по нарахуванню та виплаті заробітної плати працівникам коледжу. Її посадовий оклад в період 2020 2024 був затверджений штатним розписом коледжу, а взагалі отримувала у вказаний період часу мінімальну заробітну платню, розмір якої коливався від прожиткового мінімуму від 5000 грн. до 6500 грн. Такий самий розмір заробітної плати був і у інших бухгалтерів. Іноді за наказом керівників коледжу отримувала премію на різні суми коштів. На запитання: «Яким чином в період 2020 2024 відбувалось нарахування та виплата заробітної плати працівникам коледжу?» ОСОБА_8 пояснила, що готувала два рази на місяць (аванс та зарплата) списки працівників коледжу із врахуванням посадового окладу працівника, відрахувань на (податки, військовий збір, єдиний внесок, а також на профспілку 1%), а також із врахуванням можливого преміювання відповідного працівника. Після, надавала вказаний список на підпис головному бухгалтеру та директору. Після підписання списку, головний бухгалтер ОСОБА_6 замовляла в ІНФОРМАЦІЯ_4 певну суму коштів (згідно списку), та після сума коштів надходила на казначейський рахунок коледжу. Далі, коли надходили кошти на казначейський рахунок, ОСОБА_8 користуючись системою дистанційного обслуговування в банківських установах, в основному це ІНФОРМАЦІЯ_5 для бізнесу, здійснювала зарахування заробітної плати вже на рахунки працівників. Після формування платіжних відомостей в системі дистанційного обслуговування в банківських установах, відомості підписувались за допомогою КЕП головного бухгалтера та директора коледжу. В службовому комп`ютері ОСОБА_8 були КЕП головного бухгалтера ОСОБА_6 , та директорів коледжу Скорини, ОСОБА_9 у певний період часу виконання ними своїх обов`язків. Під час входу до системи дистанційного обслуговування банку для підписання платіжних документів, ОСОБА_8 сповіщала головного бухгалтера та директора коледжу, а вони в свою чергу підтверджували вхід до системи зі своїх мобільних телефонів, і таким чином надавали ОСОБА_8 доступ до рахунку коледжу. Далі, вже після отримання доступу до рахунку ОСОБА_8 здійснювала зарахування заробітної плати на рахунки працівників коледжу в системі дистанційного обслуговування, та особисто підписувала платіжні документи (відомість) за допомогою КЕП головного бухгалтера та директора. На початку січня 2020 року у зв`язку з тяжким матеріальним становищем ОСОБА_8 вирішила привласнити кошти коледжу шляхом безпідставного додавання до своєї заробітної плати певної суми коштів. Для цього ОСОБА_8 сформувала паперовий список із вказуванням П.І.Б. працівників коледжу, суми для нарахування відповідно до посадового окладу згідно штатного розпису, та загальної суми коштів наприкінці списку, яка повинна бути замовлена в ІНФОРМАЦІЯ_6 . Вказаний список був наданий ОСОБА_8 на підпис головному бухгалтеру ОСОБА_6 , та вже після список підписувала директор коледжу. Так як у вказаному списку загальна сума коштів не відповідала сумі коштів проставленою у списку тому чи іншому працівнику, а була вищою, різницю вже потім ОСОБА_8 зараховувала на свій картковий рахунок. Оскільки головний бухгалтер та директор не звіряли суми коштів у списку із загальною сумою коштів у списку, це дало змогу ОСОБА_8 безпідставно замовити більшу суму коштів в УДКСУ для виплати працівникам заробітної плати, та в подальшому безпідставно зарахувати кошти на свій рахунок. В аналогічний спосіб в період 2020 по 2024 ОСОБА_8 безпідставно додавала собі щомісячну заробітну плату, а саме під час формування електронних відомостей для зарахування в автоматизованій програмі Клієнт Банк ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ) збільшувала розмір зарахувань, але в межах тієї загальної суми, що була замовлена в ІНФОРМАЦІЯ_6 і перерахована до банку. Вказані незаконно отримані кошти ОСОБА_8 зараховувала на свій рахунок в ІНФОРМАЦІЯ_3 на свій особистий картковий рахунок, а саме: НОМЕР_1 в період з 2020 по травень 2024, та НОМЕР_2 в період з травня 2024 по вересень 2024. В загалом практично щомісяця у вказаний період часу, ОСОБА_8 незаконно додавала собі з бюджету кошти в розмірі від 10 000 грн. до 15 000 грн. Привласненні кошти ОСОБА_8 витратила на власні потреби.

Слідчий СВ ВП №1 Баштанського РВП ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення оригіналу, які перебувають у володінні Комунального закладу фахової передвищої освіти « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Миколаївської обласної ради (код ЄДРПОУ - НОМЕР_3 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , а саме: копію наказу (зі змінами) про облікову політику КЗПФО « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; копію кошторисів зі змінами на виплату заробітної плати працівникам КЗПФО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2020 2024; копії щомісячних планів асигнувань КЗПФО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2020 2024; копії заявок КЗПФО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на фінансування заробітної плати за період 2020 2024; копії платіжних інструкцій (доручення) КЗПФО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на виплату заробітної плати за період 2020 2024; оригінали розрахунково платіжних відомостей КЗПФО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2020 2024; оригінали меморіальних ордерів №5 «зведення розрахункових відомостей із заробітної плати» КЗПФО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2020 2024; оригінали документів (не менше 10) в яких маються вільні зразки підпису бухгалтера ОСОБА_7 .

Значення вказаних документів, для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий обґрунтовує тим, що мають суттєве значення для кримінального провадження та можуть бути використані в якості джерела доказу.

В судове засідання слідчий не з`явився, але надав до суду заяву в якій просив клопотання розглядати за його відсутності та задовольнити його.

Представник особи у володінні якої перебувають відомості, доступ до яких просить надати у своєму клопотанні слідча, на розгляд клопотання не з`явився, хоча був належним чином повідомлений про місце, час та дату розгляду такого клопотання.

Зважаючи на вимоги ч.4 ст.163 КПК України вважаю можливим розглядати клопотання у відсутності представників осіб, у володінні яких можуть знаходитись речі та документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий.

Дослідивши матеріали клопотання приходжу до наступного.

Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000550 від 28.11.2024 року, рапорт чергового ВП №1 Баштанського РВП ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_10 від 28.10.2024 року за № 6586, копія заяви в.о. директора КЗПФО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_11 № 131 від 11.12.2024 року, копії повідомлень заява в.о. директора КЗПФО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_11 № 116 від 25.10.2024 року та № 117 від 28.10.2024 року, протокол допиту потерпілого ОСОБА_5 від 11.12.2024 року, протокол допиту свідка ОСОБА_12 від 11.12.2024 року, протокол допиту свідка ОСОБА_13 від 13.12.2024 року, копія акту службового розслідування від 19.11.2024 року, письмові пояснення ОСОБА_7 від 16.12.2024 року, висновок експерта № СЕ-19/115-25/766-ЕК від 23.01.2025 року, свідчать про встановлення слідчим події, що має ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст. 191 КК України.

Матеріали кримінального провадження містять достатні підстави вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, а документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, перебувають у володінні КЗПФО « ІНФОРМАЦІЯ_1 », самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Документи тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 162 КПК України містять відомості, які можуть становити охоронювану законом таємницю.

Відомості, які містяться в цих документах в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані в якості джерела доказу.

Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, тому у відповідності до приписів ч.6 ст.163 КПК України, маються підстави для задоволення заявленого клопотання.

Керуючись ст. ст. 131,132, 159, 163-164 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання, задовольнити.

-Зобов`язати директора або особу яка виконує його обов`язки Комунального закладу фахової передвищої освіти « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Миколаївської обласної ради, надати начальнику СВ ВП №1 Баштанського РВП ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000550 від 28 листопада 2024 року тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні Комунального закладу фахової передвищої освіти « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Миколаївської обласної ради (код ЄДРПОУ - НОМЕР_3 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 з можливістю їх вилучення, зняття копій, а саме: копію наказу (зі змінами) про облікову політику КЗПФО « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; копію кошторисів зі змінами на виплату заробітної плати працівникам КЗПФО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2020 2024; копії щомісячних планів асигнувань КЗПФО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2020 2024; копії заявок КЗПФО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на фінансування заробітної плати за період 2020 2024; копії платіжних інструкцій (доручення) КЗПФО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на виплату заробітної плати за період 2020 2024; оригінали розрахунково платіжних відомостей КЗПФО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2020 2024; оригінали меморіальних ордерів №5 «зведення розрахункових відомостей із заробітної плати» КЗПФО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2020 2024; оригінали документів (не менше 10) в яких маються вільні зразки підпису бухгалтера ОСОБА_7 .

Строк дії ухвали - до 04.04.2025 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку в силу ст.166 КПК України, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку не оскаржується.

Слідчий суддя ОСОБА_14