КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/202/25
Провадження № 1-кс/552/247/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.01.2025 м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , детектива ОСОБА_3 , розглянувши клопотання детектива Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про проведення обшуку,

встановив:

До слідчого судді Київського районного суду м. Полтави 27.01.2025 звернувся детектив Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 з клопотанням, погодженим прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про проведення обшуку у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000045 від 11.07.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 204 КК України, в якому просить надати дозвіл на проведення обшуку житлових приміщень житлового будинку з господарськими будівлями і спорудами, розташованого на земельній ділянці за адресою: АДРЕСА_1 , право власності (розмір частки 1/1) зареєстровано за ОСОБА_5 ), який використовується ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , для здійснення злочинної діяльності, пов`язаної із умисним ухиленням від сплати податків, а також незаконного виготовлення, зберігання, збуту та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів, з метою відшукання та вилучення оригіналів документів, які в тому числі стосуються фінансово-господарських взаємовідносин підприємств ТОВ «Світова нафтова корпорація» (код 41970175), ТОВ «Виробничо-торгівельна фірма «ЛЕО» (код 23236142), ТОВ «Ойл Сейлз Груп» (код 44480695), ТОВ «Ренд Преміум» (код 44368241), ТОВ «Нексен Україна» (код 45021633), ТОВ «Нексен Ойл» (код 44739878), ТОВ «Мілівер» (код 42202632), ТОВ «Торг Мартін» (код 43043037), ТОВ «Демігранд» (код 42873772), ТОВ «СторТрейд ЛТД» (код 42988377) та інших підприємств з суб`єктами господарської діяльності, щодо придбання та реалізації за період з 01.01.2023 по теперішній час; незаконно виготовленого пального, а також іншої підакцизної продукції, компонентів для його виробництва; пристроїв, засобів, комплексів та насосів для перекачування паливно-мастильних матеріалів; іншого задіяного обладнання, каністри (пластикові та металеві), ємності для зберігання паливно-мастильних матеріалів, обладнання, яке використовується та задіяне для незаконного придбання з метою збуту або зберігання з цією метою, а також збуту чи транспортування з метою збуту незаконно виготовленого пального або інших підакцизних товарів; встановлених відео реєстраторів (з картами пам`яті до них); комп`ютерної техніки та оргтехніки, магнітних, електронних та цифрових носіїв інформації, серверів, електронних інформаційних систем або їх частин; засобів зв`язку (мобільних телефонів, сім-карток), за допомогою яких відбувалось спілкування з постачальниками та покупцями, які в сукупності містять інформацію про незаконне придбання з метою збуту або зберігання з цією метою, а також збуту чи транспортування з метою збуту незаконно виготовленого пального або інших підакцизних товарів; первинної фінансово-господарської та іншої документації суб`єктів господарювання, задіяних у вказаній вище злочинній діяльності, у тому числі: договорів, контрактів або угод (з усіма додатками до них), актів виконаних робіт, актів прийому-передачі товару, рахунків-фактур, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, видаткових накладних, реєстрів податкових накладних, сертифікатів якості (відповідності) та документів щодо випробування продукції, довіреностей, журналів-ордерів, прибуткових ордерів, документів складського обліку, банківських документів (платіжних доручень, виписок банків, касових документів), журналів вхідної та вихідної кореспонденції, книг обліку придбання і продажу товарів, книг реєстрації виїзду та в`їзду автотранспорту на територію суб`єкта господарювання, документів внутрішнього обліку, в т.ч. щодо залишків продукції; чорнових записів, а також записів, виконаних від руки, що містять інформацію та свідчать про факти зазначеної вище незаконної злочинної діяльності; чистих бланків з відбитками печаток, банківських та пластикових карток, договорів про банківське обслуговування; грошових коштів та майна, здобутих у результаті вчинення кримінального правопорушення, інших предметів і документів, засобів та знарядь, транспортних засобів, ємностей в яких зберігаються ці речовини та які в свою чергу залучені до вказаної діяльності, що мають значення речових доказів у кримінальному провадженні, а також інших документів, предметів та речей, що мають значення для досудового розслідування, з відібранням зразків нафтопродуктів, які підтверджують ведення незаконної господарської діяльності, мають значення для досудового розслідування та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні за період часу з 01.01.2023 по дату винесення ухвали слідчим суддею.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що детективами Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000045 від 11.07.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 204 КК України.

Із матеріалів поданого клопотання встановлено, що відомості до ЄРДР унесено на підставі матеріалів правоохоронних, судових та контролюючих державних органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінальних правопорушень за фактом того, що службові особи підприємства ТОВ «Світова нафтова корпорація» (код 41970175) за попередньою змовою із службовими особами ТОВ «Виробничо-торгівельна фірма «ЛЕО» (код 23236142) в період часу 2024 року, під час здійснення діяльності, пов`язаної із виробництвом паливно-мастильних матеріалів, відображували по документах податкового та бухгалтерського обліків операції щодо проведення взаємовідносин з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності», зокрема: ТОВ «Ойл Сейлз Груп» (код 44480695), ТОВ «Ренд Преміум» (код 44368241), ТОВ «Нексен Україна» (код 45021633), ТОВ «Нексен Ойл» (код 44739878), ТОВ «Мілівер» (код 42202632), ТОВ «Торг Мартін» (код 43043037), ТОВ «Демігранд» (код 42873772), ТОВ «СторТрейд ЛТД» (код 42988377) та іншими, внаслідок чого ухилились від сплати податків на суму 7,7 млн грн. (а.с. 3).

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Світова нафтова корпорація» (код 41970175), діючи за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ «Виробничо-торгівельна фірма «ЛЕО» (код 23236142), організували діяльність з незаконного виготовлення, а також зберігання, збуту та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів.

Вказані вище та інші, причетні до вчинення кримінального правопорушення особи організували злочинну діяльність, пов`язану з незаконним виготовленням підакцизних товарів, збут яких відбувається на території різних регіонів України за готівковий розрахунок, без обов`язкового відображення вказаних операцій по документах податкового та бухгалтерського обліків.

Також встановлено, що групою осіб в складі мешканців Лубенського району Полтавської області проводиться злочинна діяльність, пов`язана із незаконним виготовленням підакцизних товарів, збут яких відбувається на території Полтавської області за готівковий розрахунок, без обов`язкового відображення вказаних операцій по документах податкового та бухгалтерського обліків.

До зазначеної вище протиправної діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків в великих розмірах, а також незаконного виготовлення, зберігання, збуту та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів причетний ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який проживає за адресою: АДРЕСА_1 .

Тому у слідства є достатні підстави вважати, що знаряддя вчинення злочину, в т.ч. незаконно виготовлені підакцизні товари, компоненти, грошові кошти, документи, речі, предмети, комп`ютерна техніка, засоби зв`язку та інші докази, які свідчать про факти не відображення в податковий та бухгалтерській звітності реального обсягу здійснених операцій з реалізації товарно-матеріальних цінностей, а також про факти незаконного виготовлення, зберігання, збуту та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів, мають значення для досудового розслідування як такі, що свідчать про обставини та наслідки вчинених кримінальних правопорушень, інші предмети та документи, які можуть мати значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, можуть зберігатися в приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , де проживає ОСОБА_5 .

Просить слідчого суддю надати дозвіл на проведення обшуку приміщень за адресою: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні детектив ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 клопотання підтримав у повному обсязі.

Дослідивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання про надання дозволу на проведення обшуку підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до положень статті 13 КПК України, не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим судовим рішенням, крім випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з частиною 2 статті 93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

З огляду на приписи частини 5 статті 234 КПК України, слідчий суддя при вирішенні питання про надання дозволу на проведення обшуку з урахуванням зазначених у клопотанні відомостей повинен встановити такі обставини: чи достатньо підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення; чи мають значення для досудового розслідування відшукувані речі і документи; чи можуть бути доказами під час судового розгляду відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах; чи знаходяться відшукувані речі, документи у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи; чи є обшук найбільш доцільним та ефективним способом відшукання речей і документів, які мають значення для досудового розслідування; чи є обшук заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Ці обставини повинні доводитися за стандартом доказування «достатня підстава».

Ухвала про дозвіл на проведення обшуку постановляється з метою забезпечення контролю за діями органу досудового розслідування, органу прокуратури, на етапі досудового розслідування. Окрім винятків стосовно невідкладності обшуку, обшук та проникнення до житла чи іншого володіння особи в цілому можливі лише на підставі ухвали слідчого судді.

Системний аналіз положень статей 7-9, 13, 223, 233-236 КПК України свідчить про те, що обшук є слідчою дією, яка спрямована на збирання доказів: виявлення та фіксацію відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуто у результаті його вчинення, а так само і встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Для досягнення вказаної мети може застосовуватись обмеження недоторканості житла чи іншого володіння особи. Однак щоб таке обмеження було визнано правомірним, а докази, отримані внаслідок проведення обшуку, в подальшому відповідали вимогам допустимості (статті 86, 87 КПК), ухвала слідчого судді про дозвіл на проведення слідчої дії має бути вмотивована згідно з пунктом 2 частини 1 статті 372 КПК України та постановлена з урахуванням доведеності стороною обвинувачення підстав для застосування втручання у право власності відповідно до частини 5 статті 234 КПК України.

Згідно зі статтею 223 КПК України, слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні. Підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб (частина 1 статті 234 КПК України).

На даному етапі кримінального провадження слідчий суддя оцінює мету обшуку, а саме: відшукування речових доказів та документів, дозвіл на відшукання яких запитується, припинення протиправної діяльності, наявність підстав вважати, що в подальшому вони можуть бути визнані доказами. Метою постановлення ухвали про обшук є відшукання доказів, тобто встановлення їх статусу як таких, що будуть отримані у порядку, встановленому КПК України (допустимі докази).

Відповідно до витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається, що службові особи підприємства ТОВ «Світова нафтова корпорація» (код 41970175) за попередньою змовою із службовими особами ТОВ «Виробничо-торгівельна фірма «ЛЕО» (код 23236142) в період часу 2024 року, під час здійснення діяльності, пов`язаної із виробництвом паливно-мастильних матеріалів, відображували по документах податкового та бухгалтерського обліків операції щодо проведення взаємовідносин з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності», зокрема: ТОВ «Ойл Сейлз Груп» (код 44480695), ТОВ «Ренд Преміум» (код 44368241), ТОВ «Нексен Україна» (код 45021633), ТОВ «Нексен Ойл» (код 44739878), ТОВ «Мілівер» (код 42202632), ТОВ «Торг Мартін» (код 43043037), ТОВ «Демігранд» (код 42873772), ТОВ «СторТрейд ЛТД» (код 42988377) та іншими, внаслідок чого ухилились від сплати податків на суму 7,7 млн грн. (а.с. 3).

Відомості за даним фактом внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000045 від 11.07.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 204 КК України.

Детектив, звертаючись до суду з вказаним клопотанням, посилався на те, що досудове розслідування має у своєму розпорядженні достатні дані, які вказують на те, що в приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , де проживає ОСОБА_5 , можуть зберігатись речі та документи, що мають значення для встановлення істини по досудовому розслідуванню.

З матеріалів клопотання, а саме: витягу з ЄРДР (а.с. 3), постанови про об`єднання матеріалів досудового розслідування (а.с. 4), доручення про проведення досудового розслідування (а.с. 5), рапорту про виявлення кримінального правопорушення (а.с. 6-7), доручення про проведення досудового розслідування (а.с. 8), матеріалів доручення УКР ГУНП в Полтавській області (а.с. 9-16), інформації про особу (а.с. 17), матеріалів проведених заходів (а.с. 18-24), протоколу огляду (а.с. 25), запиту на проведення дослідження (а.с. 26), протоколу випробувань випробувальної лабораторії (а.с. 27-31), інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта (а.с. 32-33), інформації про особу ОСОБА_5 (а.с. 34), вбачається, що є об`єктивні підстави вважати, що в приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , де проживає ОСОБА_5 , можуть знаходитися речі та документи, що мають значення для повного та всебічного розслідування кримінального провадження та можуть бути доказом під час судового розгляду. Отже слідчий суддя вбачає наявність підстав для надання дозволу на проведення обшуку на підставі частини 1 статті 234 КПК України.

Відповідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек (інформаційна довідка № 407643385 від 11.12.2024 року) об`єкт нерухомого майна житловий будинок з господарськими будівлями і спорудами, розташований на земельній ділянці за адресою: АДРЕСА_1 на праві власності (розмір частки 1/1) зареєстровано за ОСОБА_5 ).

Одержати в інший спосіб відомості про кримінальне правопорушення, окрім обшуку, а саме, - у добровільному порядку шляхом витребування або за допомогою інших слідчих дій, передбачених Кримінальним процесуальним кодексом України, зокрема, шляхом тимчасового доступу до речей і документів з їх вилученням, в межах досудового розслідування неможливо, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза приховування цих речей або їх знищення.

Слідчий суддя погоджується, що виявлення, вилучення та аналіз зазначених речей та документів надасть можливість органу досудового розслідування встановити конкретні обставини вчинення кримінального правопорушення, для проведення експертних досліджень, а також проведення інших слідчих дій (допитів фігурантів у справі), що мають значення для досудового розслідування.

Відповідно до пункту 1 частини 2 статті 235 КПК України строк дії ухвали слідчого судді про надання дозволу на проведення обшуку не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Частиною 1 статті 236 КПК України передбачено, що ухвала про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи може бути виконана слідчим чи прокурором. Для участі в проведенні обшуку може бути запрошений потерпілий, підозрюваний, захисник, представник та інші учасники кримінального провадження. З метою одержання допомоги з питань, що потребують спеціальних знань, слідчий, прокурор для участі в обшуку має право запросити спеціалістів.

Системне тлумачення процесуальних норм, передбачених статтями 236, 37, 39 КПК дає підстави до висновку, що ухвала про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи може бути виконана прокурором, призначеним здійснювати процесуальне керівництво в порядку ст. 37 КПК, або слідчим, визначеним керівником органу досудового розслідування в порядку ст. 39 цього Кодексу, а приписи ст. 235 КПК не зобов`язують слідчого суддю в ухвалі зазначати прокурора чи слідчого, який буде проводити обшук.

Судовий контроль під час розгляду клопотання про проведення обшуку здійснюється з метою забезпечення права на недоторканість житла чи іншого володіння особи. При цьому, зміст норм КПК України не дає підстав для твердження про те, що до повноважень слідчого судді належать, крім здійснення судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні, ще й інші (п. 18 ст. 3 КПК), віднесені до повноважень прокурора та слідчого з організації досудового розслідування.

Таким чином, визначення в ухвалі слідчого судді конкретного слідчого або прокурора, які мають здійснювати обшук, знаходиться поза межами повноважень слідчого судді з контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні та обмежуються в цій частині перевіркою того, чи є належним суб`єктом учасник кримінального провадження, який звернувся з клопотанням про проведення обшуку. Визначення конкретного прокурора або слідчого (їх групи) для проведення обшуку належить до законних повноважень прокурора (старшого прокурора, групи прокурорів, які здійснюватимуть повноваження прокурорів у конкретному кримінальному провадженні) або старшого слідчої групи (керівника органу досудового розслідування).

Аналогічний правовий висновок викладений у постанові Верховного Суду від 07.10.2020 у справі № № 725/1199/19.

На підставі викладеного, керуючись статтями 234, 235 КПК України,

ухвалив:

Клопотання детектива Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про проведення обшуку задовольнити.

Надати детективам ТУ БЕБ у Полтавській області, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000045 від 11.07.2024 та прокурорам, які здійснюють процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0000045 від 11.07.2024, дозвіл на проведення обшуку житлових приміщень житлового будинку з господарськими будівлями і спорудами, розташованого на земельній ділянці за адресою: АДРЕСА_1 , право власності (розмір частки 1/1) зареєстровано за ОСОБА_5 ), який використовується ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , для здійснення злочинної діяльності, пов`язаної із умисним ухиленням від сплати податків, а також незаконного виготовлення, зберігання, збуту та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів, з метою відшукання та вилучення оригіналів документів, які в тому числі стосуються фінансово-господарських взаємовідносин підприємств ТОВ «Світова нафтова корпорація» (код 41970175), ТОВ «Виробничо-торгівельна фірма «ЛЕО» (код 23236142), ТОВ «Ойл Сейлз Груп» (код 44480695), ТОВ «Ренд Преміум» (код 44368241), ТОВ «Нексен Україна» (код 45021633), ТОВ «Нексен Ойл» (код 44739878), ТОВ «Мілівер» (код 42202632), ТОВ «Торг Мартін» (код 43043037), ТОВ «Демігранд» (код 42873772), ТОВ «СторТрейд ЛТД» (код 42988377) та інших підприємств з суб`єктами господарської діяльності, щодо придбання та реалізації за період з 01.01.2023 по теперішній час; незаконно виготовленого пального, а також іншої підакцизної продукції, компонентів для його виробництва; пристроїв, засобів, комплексів та насосів для перекачування паливно-мастильних матеріалів; іншого задіяного обладнання, каністри (пластикові та металеві), ємності для зберігання паливно-мастильних матеріалів, обладнання, яке використовується та задіяне для незаконного придбання з метою збуту або зберігання з цією метою, а також збуту чи транспортування з метою збуту незаконно виготовленого пального або інших підакцизних товарів; встановлених відео реєстраторів (з картами пам`яті до них); комп`ютерної техніки та оргтехніки, магнітних, електронних та цифрових носіїв інформації, серверів, електронних інформаційних систем або їх частин; засобів зв`язку (мобільних телефонів, сім-карток), за допомогою яких відбувалось спілкування з постачальниками та покупцями, які в сукупності містять інформацію про незаконне придбання з метою збуту або зберігання з цією метою, а також збуту чи транспортування з метою збуту незаконно виготовленого пального або інших підакцизних товарів; первинної фінансово-господарської та іншої документації суб`єктів господарювання, задіяних у вказаній вище злочинній діяльності, у тому числі: договорів, контрактів або угод (з усіма додатками до них), актів виконаних робіт, актів прийому-передачі товару, рахунків-фактур, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, видаткових накладних, реєстрів податкових накладних, сертифікатів якості (відповідності) та документів щодо випробування продукції, довіреностей, журналів-ордерів, прибуткових ордерів, документів складського обліку, банківських документів (платіжних доручень, виписок банків, касових документів), журналів вхідної та вихідної кореспонденції, книг обліку придбання і продажу товарів, книг реєстрації виїзду та в`їзду автотранспорту на територію суб`єкта господарювання, документів внутрішнього обліку, в т.ч. щодо залишків продукції; чорнових записів, а також записів, виконаних від руки, що містять інформацію та свідчать про факти зазначеної вище незаконної злочинної діяльності; чистих бланків з відбитками печаток, банківських та пластикових карток, договорів про банківське обслуговування; грошових коштів та майна, здобутих у результаті вчинення кримінального правопорушення, інших предметів і документів, засобів та знарядь, транспортних засобів, ємностей в яких зберігаються ці речовини та які в свою чергу залучені до вказаної діяльності, що мають значення речових доказів у кримінальному провадженні, а також інших документів, предметів та речей, що мають значення для досудового розслідування, з відібранням зразків нафтопродуктів, які підтверджують ведення незаконної господарської діяльності, мають значення для досудового розслідування та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні за період часу з 01.01.2023 по дату винесення ухвали слідчим суддею.

Строк дії ухвали - 30 днів з дня її винесення.

Ухвала підлягає виконанню одноразово.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали оголошений судом 27.01.2025 о 14 год 50 хв.

Слідчий суддя ОСОБА_1