Справа № 761/2463/17
Провадження № 1-кс/761/1792/2017
У Х В А Л А

Іменем України

30 січня 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого - судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2 ,

за участю слідчого : ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю в банківській установі AT " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , стосовно клієнта - TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), -

в с т а н о в и в :

Заступник начальника першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 0000071 від 26.08.2016 року за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч. 2 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю з можливістю їх вилучення, стосовно клієнта TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), що знаходяться в банківській установі AT " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ).

В своєму клопотанні слідчий просить: надати заступнику начальника першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 або іншій особі за його дорученням тимчасовий доступ до речей і документів щодо TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2016 року по 24.01.2017 року, які перебувають у володінні AT " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), та надати можливість вилучити їх копії, а саме до:

-відомостей в електронному та паперовому вигляді щодо надходження та списання грошових коштів по рахункам №№ НОМЕР_3 (Українська гривня), НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_3 (Євро), НОМЕР_3 (долар США) із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням: призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього та номерів референсів проведених трансакцій, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхніх кодів СДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції;

-виписок з номерами телефонів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт - банк» між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

-відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, IPадреси та номери телефонів з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалося віддалене керування рахунками, або забезпечувалася робота системи «Клієнт - банк»;

-обліково-реєстраційну справу TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), у тому числі: статут (установчий договір), картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахункове - касове обслуговування клієнта, копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, завіреної нотаріально, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені підприємства, договору найму чи іншого документу про призначення на посаду керівників підприємства, оригіналу доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, заяв на видачу чекових книжок;

-заяви клієнта про встановлення системи «Клієнт - Банк», договору на обслуговування системи «Клієнт - Банк», акту про ведення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію, документів, які засвідчують встановлення системи «Клієнт-Банк», документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів.

У випадку, якщо виїмка зазначених документів вже проводилась, зобов`язати банк видати завірені копії документів та копії документів, на підставі яких проводилось вилучення.

Своє клопотання слідчий обґрунтовує тим, що Управлінням розслідування кримінальних проваджень ГСУ ФР ДФС України проводиться досудове розслідування у кримінальну провадженні №0000071 від 26.08.2016 року за ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході розслідування встановлено, що TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) 30.06.2016 року до відділу митного оформлення №1 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ІНФОРМАЦІЯ_4 , з метою оформлення у митному режимі «імпорт» товарів, було подано в електронному вигляді декларацію типу IM 40 ДЕ, яку було прийнято до митного оформлення та присвоєно реєстраційний номер 125130013/2016/409009. Однак в ході проведення митного огляду встановлено , що у ЕМД 125130013/2016/409009 від 30.06.16 не заявлено достовірних відомостей про товари, а саме марку товару та його вартість.

Таким чином директор TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 при здійсненні імпортних операцій, в порушення вимог ст.264 Митного кодексу України та ст.ст. 185, 190 Податкового кодексу України, шляхом подання неправдивих даних про товари та їх митну вартість, умисно ухилився від сплати податків та зборів за рахунок заниження ввізного мита та податку на додану вартість на загальну суму 3 300 608,78 грн., що є великим розміром.

Встановлені порушення підтверджені дослідженням від 12.08.2016 року № 226/16-10/38057315, складеним фахівцями управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Товар ввезено на митну територію України через п/п « ІНФОРМАЦІЯ_6 » м/п « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ІНФОРМАЦІЯ_7 .

Отримувач - TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_2 , код СДРПОУ НОМЕР_2 ).

Під час проведення митного огляду, виявлено незаявлені в митній декларації товари, а саме парфумерні вироби вартістю понад 16 млн. грн.

Відповідно до ЕМД декларування товарів здійснено особою, уповноваженою на роботу з митними органами TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 », - ОСОБА_5 .

Таким чином, ОСОБА_5 не заявив за встановленою формою у ЕМД № 125130013/2016/30013/2016/402196 від 23.02.2016 точні та достовірні відомості про кількість та наявність товарів, які підлягають обов`язковому декларуванню у разі переміщення через митний кордон України.

Підприємство відповідно до запиту слідчого не надано відомостей щодо перерахованих грошових коштів за вищевказані товари, джерела походження коштів, мети та дати придбання товару.

Для встановлення точного руху коштів, їх обсягу та джерела походження, виникла необхідність у тимчасовому доступу до документів та інформації у банківських установах.

TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) має рахунки №№ НОМЕР_3 (Українська гривня), НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_3 (Євро), НОМЕР_3 (долар США) у AT " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), розташованому за адресою АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав в повному обсязі та просив суд його задовольнити, клопотання про фіксування технічним засобом не заявляв.

Особа у володінні якої перебувають документи представника в судове засідання не направила, хоча належним чином була повідомлена про судове засідання.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження вважаю, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Згідно з ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дана інформація міститься лише у володінні банківської установи AT " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) і отримані документи, можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження за №0000071, як докази факту протиправних дій. Водночас слідчим не доведено необхідності надання доступу до всіх документів, зазначених в клопотанні.

За таких обставин, керуючись вимогами ст. ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання заступника начальника першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю в банківській установі AT " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , стосовно клієнта - TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) - задовольнити частково.

Надати заступнику начальника першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні AT " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 - оглянути оригінали документів з можливістю вилучити їх копії, а саме: відомостей щодо надходження та списання грошових коштів по рахункам №№ НОМЕР_3 (Українська гривня), НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_3 (Євро), НОМЕР_3 (долар США) TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням: призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього та номерів референсів проведених трансакцій, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхніх кодів ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції за період з 01.05.2016 року по 15.07.2016 року.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз`яснити посадовим особам AT " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1