Справа № 296/2596/25
УХВАЛА

Іменем України

(повний текст)

19 березня 2025 року м.Житомир

Корольовський районний суд м.Житомира у складі слідчого судді ОСОБА_1 ,

за участю:

секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

слідчого - ОСОБА_3 ,

представника власника майна ТОВ "Житомирський молочний завод" та ОСОБА_4 - адвоката ОСОБА_5 ,

представника ОСОБА_4 - адвоката ОСОБА_6 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ Звягельського РВП Головного управління Національної поліції в Житомирській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_7 , про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000039 від 03.07.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України, -

встановив:

Слідчий СВ Звягельського РВП Головного управління Національної поліції в Житомирській області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Корольовського районного суду м. Житомира із клопотанням, погодженим прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_7 , відповідно до змісту якого просить накласти арешт на речі, документи, грошові кошти, які виявлені та вилучені у офісних та складських приміщеннях ТОВ «Житомирський молочний завод», за адресою: м. Житомир, просп. Незалежності, 45, а саме: оригінали та копії: зведених накладних, товаро-транспортних накладних, спеціальних товарних накладних на перевезення молочної сировини, видаткові накладні, які знаходяться в 3 (трьох) картонних ящиках із написом «Roshen»; реєстр в`їзду та виїзду автотранспорту на ТОВ «Житомирський молочний завод» за 2024 рік на 60 арк.; список працівників, які офіційно та неофіційно оформлені на ТОВ «Житомирський молочний завод» анг 1 арк.; копію звіту по касі на 4 арк.; копії видаткових накладні за 2025 рік 19 арк.; копії оборотних сальдових відомостей на 10 арк; копії технологічних протоколів прийому передачі молочної суміші на розлив ТБА на 7 арк.; копії актів про списання за 2025 ріку на 4 арк.; копії списань ТМЦ у виробництво за 2025 рік на 5 арк.; копії зведених накладних на 2 арк.; чорновий запис на 8 арк.; копії прибуткових накладних на 2 арк.; акт про списання за 2025 рік на 1 арк.; чек лист лабораторного контролю виробітки кисломолочної продукції за 2025 рік на 11 арк., службова записка від 21.02.2025 року яка знаходить в документом накопичувачі жовтого кольору з додатками а саме службова записка на 6 арк.; акт від 19.02.2025 на 1 арк., прибуткова накладна №МЗ-0000395 на 1 арк., акти про списання на 58 арк., оборотно сальдові відомості на 7 арк., накладні на 4 арк., аналіз результатів інвентаризації товару станом на 27.01.2025 на 3 арк.; системний блок марки Hp в корпусі чорного кольору, модель Pro Desk 600 G1. SFF серійний номер CZC53618J4; блокнот сірого кольору з чорновими записами; блокнот чорного кольору з чорновими записами; блокнот синього кольору з чорновими записами; два блокноти рожевого кольору з чорновими записами; блокнот блакитного кольору з чорновими записами; блокнот зеленого кольору з чорновими записам; половина аркуша формату А4 з чорновими записами; залишки сиру станом на 28.02.2025 на 33 арк., видаткова накладна №РН-0002932 на 1 арк.; видаткові накладні від 06.03.2025 на 4 арк; видаткова накладна від 11.09.2024 на 1 арк; список транспорту підприємства на 3 арк; аркуші з чорновими записами щодо постачання ПММ на 3 арк; видаткова накладна від 22.02.2025 на 1 арк.; блокнот чорного кольору з чорновими записами; накладні, видаткові та товарно-транспортні накладні на 986 арк.; блокнот сірого кольору марки «Атлантис-пак», видаткові накладні за жовтень 2024 року на 2 арк; видаткові накладні за червень 2024 року на 2 арк, видаткові накладні за червень 2023 року на 2 арк., видаткові накладні за серпень 2024 року на 2 арк, видаткові накладні за вересень 2024 року на 1 арк.; копії звітів щодо закупівлі молока за 2024-2025 рік (без підписів) на 115 арк.; видаткові накладні на 338 арк. відповідно до реєстру документів з 05.03.2025 05.03.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 284 арк. відповідно до реєстру документів з 04.03.2025 04.03.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 157 арк. відповідно до реєстру документів з 03.03.2025 03.03.2025 на 3 арк.; видаткові накладні на 277 арк. відповідно до реєстру документів з 01.03.2025 01.03.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 290 арк. відповідно до реєстру документів з 21.02.2025 21.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 318 арк. відповідно до реєстру документів з 18.02.2025 18.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 277 арк. відповідно до реєстру документів з 20.02.2025 20.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 260 арк. відповідно до реєстру документів з 22.02.2025 22.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 156 арк. відповідно до реєстру документів з 17.02.2025 17.02.2025 на 3 арк.; видаткові накладні на 277 арк. відповідно до реєстру документів з 15.02.2025 15.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 311 арк. відповідно до реєстру документів з 13.02.2025 13.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 293 арк. відповідно до реєстру документів з 14.02.2025 14.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 154 арк. відповідно до реєстру документів з 10.02.2025 10.02.2025 на 3 арк.; видаткові накладні на 289 арк. відповідно до реєстру документів з 06.02.2025 06.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 317 арк. відповідно до реєстру документів з 07.02.2025 07.02.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 152 арк. відповідно до реєстру документів з 03.02.2025 03.02.2025 на 3 арк.; видаткові накладні на 391 арк. відповідно до реєстру документів з 22.02.2025 22.02.2025 на 7 арк.; видаткові накладні на 327 арк. відповідно до реєстру документів з 04.02.2025 04.02.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 251 арк. відповідно до реєстру документів з 01.02.2025 01.02.2025 на 4 арк.; видаткові накладні на 260 арк. відповідно до реєстру документів з 22.02.2025 22.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 158 арк. відповідно до реєстру документів з 24.02.2025 24.02.2025 на 3 арк.; видаткові накладні на 326 арк. відповідно до реєстру документів з 25.02.2025 25.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 263 арк. відповідно до реєстру документів з 27.02.2025 27.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 341 арк. відповідно до реєстру документів з 26.02.2025 26.02.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 313 арк. відповідно до реєстру документів з 28.02.2025 28.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 260 арк. відповідно до реєстру документів з 22.02.2025 22.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 378 арк. відповідно до реєстру документів з 22.01.2025 22.01.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 358 арк. відповідно до реєстру документів з 21.01.2025 21.01.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 343 арк. відповідно до реєстру документів з 17.01.2025 17.01.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 293 арк. відповідно до реєстру документів з 18.01.2025 18.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 369 арк. відповідно до реєстру документів з 15.01.2025 15.01.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 340 арк. відповідно до реєстру документів з 14.01.2025 14.01.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 125 арк. відповідно до реєстру документів з 20.01.2025 20.01.2025 на 2 арк.; видаткові накладні на 120 арк. відповідно до реєстру документів з 13.01.2025 13.01.2025 на2 арк.; видаткові накладні на 290 арк. відповідно до реєстру документів з 31.01.2025 31.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 263 арк. відповідно до реєстру документів з 30.01.2025 30.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 255 арк. відповідно до реєстру документів з 23.01.2025 23.01.2025 на 4 арк.; видаткові накладні на 309 арк. відповідно до реєстру документів з 24.01.2025 24.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 265 арк. відповідно до реєстру документів з 25.01.2025 25.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 336 арк. відповідно до реєстру документів з 28.01.2025 28.01.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 290 арк. відповідно до реєстру документів з 31.01.2025 31.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 379 арк. відповідно до реєстру документів з 29.01.2025 29.01.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 132 арк. відповідно до реєстру документів з 27.01.2025 27.01.2025 на 3 арк.; видаткові накладні на 296 арк. відповідно до реєстру документів з 10.01.2025 10.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 273 арк. відповідно до реєстру документів з 09.01.2025 09.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 298 арк. відповідно до реєстру документів з 07.01.2025 07.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 332 арк. відповідно до реєстру документів з 08.01.2025 08.01.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 132 арк. відповідно до реєстру документів з 06.01.2025 06.01.2025 на 3 арк.; видаткові накладні на 295 арк. відповідно до реєстру документів з 03.01.2025 03.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 14 арк. відповідно до реєстру документів з 02.01.2025 02.01.2025 на 1 арк.; карта рахунку на 16 арк.; карта клієнта із видатковою накладною на 2 арк; карат клієнта ОСОБА_8 на 1 арк; карта клієнта ОСОБА_9 на 1 арк; лист доставки на 1 арк; карта клієнта ОСОБА_10 на 1 арк; видаткові накладні за 2024 рік упаковані до файлу на 147 арк; акти звірення взаємо розрахунків на 229 арк; реєстр документів за 2025 на 6 арк; карта клієнта на 2 арк.; розписки про отримання грошових коштів із каси на 283 арк.; грошові кошти в загальній сумі 848 054 грн. 00 коп.; товарно-транспортні накладні, зведені накладні, накладні на повернення на 265 арк.; видаткові накладні на 289 арк. відповідно до реєстру документів з 31.12.2024 31.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 374 арк. відповідно до реєстру документів з 27.12.2024 27.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 296 арк. відповідно до реєстру документів з 28.12.2024 28.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 280 арк. відповідно до реєстру документів з 30.12.2024 30.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 378 арк. відповідно до реєстру документів з 24.12.2024 24.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 272 арк. відповідно до реєстру документів з 23.12.2024 23.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 281 арк. відповідно до реєстру документів з 21.12.2024 21.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 40 арк. відповідно до реєстру документів з 22.12.2024 22.12.2024 на 1 арк.; видаткові накладні на 31 арк. відповідно до реєстру документів з 25.12.2024 25.12.2024 на 1 арк.; видаткові накладні на 36 арк. відповідно до реєстру документів з 21.12.2024 21.12.2024 на 1 арк.; видаткові накладні на 357 арк. відповідно до реєстру документів з 11.12.2024 11.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 350 арк. відповідно до реєстру документів з 20.12.2024 20.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 338 арк. відповідно до реєстру документів з 19.12.2024 19.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 371 арк. відповідно до реєстру документів з 18.12.2024 18.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 324 арк. відповідно до реєстру документів з 17.12.2024 17.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 116 арк. відповідно до реєстру документів з 16.12.2024 16.12.2024 на 2 арк.; видаткові накладні на 269 арк. відповідно до реєстру документів з 14.12.2024 14.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 345 арк. відповідно до реєстру документів з 13.12.2024 13.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 316 арк. відповідно до реєстру документів з 12.12.2024 12.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 118 арк. відповідно до реєстру документів з 02.12.2024 02.12.2024 на 2 арк.; видаткові накладні на 331 арк. відповідно до реєстру документів з 03.12.2024 03.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 369 арк. відповідно до реєстру документів з 04.12.2024 04.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 310 арк. відповідно до реєстру документів з 05.12.2024 05.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 288 арк. відповідно до реєстру документів з 06.12.2024 06.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 259 арк. відповідно до реєстру документів з 07.12.2024 07.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 144 арк. відповідно до реєстру документів з 09.12.2024 09.12.2024 на 3 арк.; видаткові накладні на 324 арк. відповідно до реєстру документів з 10.12.2024 10.12.2024 на 5 арк.; чорнові записи касові ордери, видаткові накладні, видаткові касові ордери, накладні карти клієнтів, листи про доставку, звірки взаємо розрахунки на 489 арк.; листи доставки з додатками на 684 арк.; відомість виплати заробітної плати по формі № 1 та № 2 на 15 арк.; відомість виплати заробітної плати по формі № 1 та № 2 за листопад 2024 на 8 арк.; копії відомість по інкасованій виручці на 2 арк.; зарплатні відомості за 2024 рік на 54 арк.; оригінал наказу № 1/2 від 02.01.2025 року на 1 арк.; реєстр прибуткових ордерів за 26.02.2025 року на 2 арк.; касові ордера на 19 арк.; реєстр прибуткових ордерів за 27.02.2025 року на 4 арк.; касові ордера на 24 арк.; копія видаткової накладної на 2 арк.; зарплатні відомості з підписами працівників на 207 арк.; відомість виплати заробітної плати по формі № 1 та № 2 за жовтень-грудень 2024 на 8 арк.; зарплатні відомості з підписами працівників на 46 арк.

В обґрунтування поданого клопотання cлідчий зазначає, що Слідчим управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000039 від 03.07.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи та засновники ТОВ «Житомирський молочний завод» (код ЄДР 41563679, м. Житомир, просп. Незалежності, 45), в період часу з 01.01.2021 року по 31.03.2024 року, здійснюючи фінансово-господарську діяльність підприємства, за рахунок заниження об`єкту оподаткування, шляхом реалізації частини продукції власного виробництва контрагентам за готівкові кошти, та без відображення в бухгалтерському та податковому обліках підприємства, незаконно зменшити податкові зобов`язання з податку на додану вартість, в наслідок чого умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість підприємства, на загальну суму 11 258 106 грн., що є особливо великим розміром.

Крім того, службові особи ТОВ «Житомирський молочний завод» в період часу з 01.01.2021 року по 31.03.2024 року, внесли до офіційних документів завідомо неправдиві відомості щодо обсягів виготовленої та реалізованої продукції, чим вчинили службове підроблення, що спричинило тяжкі наслідки.

07.03.2025 на підставі ухвали слідчого судді Корольовського районного суду міста Житомира №296/1646/25 від 13 лютого 2025 року, було проведено обшук в офісних та складських приміщеннях ТОВ «Житомирський молочний завод», за адресою: м.Житомир, просп. Незалежності, 45, в ході якого вилучено майно, на яке потрібно накласти арешт.

08.03.2025 вказане майно визнано речовими доказами в даному кримінальному провадженні.

Необхідність накладення арешту слідчий обґрунтовує метою збереження вилученого майна як речових доказів.

Слідчий ОСОБА_3 , в судовому засіданні подане клопотання підтримав з підстав, викладених у ньому. Додатково пояснив, що вилучені грошові кошти наразі володіють ознаками речових доказів, оскільки такі були вилучено безпосередньо у приміщенні ТОВ «Житомирський молочний завод» та наказу про затвердження ліміту каси під час обшуку надано не було. Вилучені документи підлягають дослідженню, оскільки під час обшуку встановлено, що ряд таких документів містять ознаки підробки, зокрема, вартість товару у видаткових, товарно-транспортних накладних зазначена без врахування ПДВ.

Представники ОСОБА_6 та ОСОБА_5 в судовому засіданні заперечували проти задоволення клопотання з підстав, зазначених у письмових запереченнях. Вважають, що відсутні підстави для накладання арешту на грошові кошти, оскільки такі належать ОСОБА_4 , який є співвласником ТОВ «Житомирський молочний завод» і такі грошові кошти передані ним як поклажодавцем на зберігання товариству. Окрім того, вилучені грошові кошти не володіють ознаками речових доказів за кваліфікацією кримінального правопорушення за ст.212 КК України. Належні докази на підтвердження обставин вчинення кримінального правопорушеня в матеріалах клопотання відсутні. Протокол обшуку складено з порушеннями, а тому вилучене майно під час такого обшуку арешту не підлягає.

Заслухавши пояснення учасників судового засідання, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Згідно п.7 ч.2 ст.131 КПК України, арешт майна є заходом забезпечення кримінального провадження.

Відповідно до ч.5 ст.132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Судом встановлено, що ухвалою слідчого судді Корольовського районного суду м.Житомира від 13 лютого 2025 року у справі №296/1646/25 надано дозвіл на проведення обшуку офісних та складських приміщеннь ТОВ «Житомирський молочний завод», за адресою: м. Житомир, просп. Незалежності, 45, які згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, на праві власності належать ТОВ «Дейрі Вей», з метою відшукання і вилучення документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Житомирський молочний завод» щодо реалізації власно виготовленої продукції (в тому числі за готівкові кошти), за період 20212024 років, а саме: реєстрів обліку проведених операцій; платіжних доручень; виписок по рахунках; договорів з додатками та додатковими угодами, проекти договорів; рахунків-фактур; товарних накладних; товарно-транспортних накладних; довіреностей на отримання товару; книг (реєстрів) обліку придбання та реалізації товару (робіт, послуг); книг (реєстрів) реєстрації довіреностей; книг (реєстрів) складського обліку; актів звірок взаєморозрахунків; податкових накладних; видаткових накладних; актів прийому-передачі товару (робіт, послуг); журналів та інших документів з охорони праці та пропуску працівників; листувань; а також чорнових записів; печаток та бланків документів з відтисками печаток інших підприємств, юридична адреса яких не знаходиться за обшукуваною адресою; пластикових банківських платіжних карток; серверів; електронних інформаційних систем або їх частин; комп`ютерної техніки; електронних носіїв інформації; жорстких дисків, на яких може зберігатись вище вказана інформація; мобільних телефонів, за допомогою яких фігуранти спілкувалися з між собою; грошових коштів, отриманих від здійснення незаконної діяльності, в тому числі в іноземній валюті.

Згідно наявної в матеріалах клопотання копії протоколу обшуку від 07 березня 2025 року, який закінчено 08.03.2025 о 00 год.05 хв., слідчим СВ Звягельського районного відділу поліції ГУНП в Житомирській області старшим лейтенантом поліції ОСОБА_3 , на підставі ухвали слідчого судді Корольовського районного суду м. Житомира №296/1646/25 від 13.02.2025, було проведено обшук в офісних та складських приміщеннях ТОВ «Житомирський молочний завод», за адресою: м. Житомир, просп. Незалежності, 45, та вилучено оригінали та копії: зведених накладних, товаро-транспортних накладних, спеціальних товарних накладних на перевезення молочної сировини, видаткові накладні, які знаходяться в 3 (трьох) картонних ящиках із написом «Roshen»; реєстр в`їзду та виїзду автотранспорту на ТОВ «Житомирський молочний завод» за 2024 рік на 60 арк.; список працівників, які офіційно та неофіційно оформлені на ТОВ «Житомирський молочний завод» анг 1 арк.; копію звіту по касі на 4 арк.; копії видаткових накладні за 2025 рік 19 арк.; копії оборотних сальдових відомостей на 10 арк; копії технологічних протоколів прийому передачі молочної суміші на розлив ТБА на 7 арк.; копії актів про списання за 2025 ріку на 4 арк.; копії списань ТМЦ у виробництво за 2025 рік на 5 арк.; копії зведених накладних на 2 арк.; чорновий запис на 8 арк.; копії прибуткових накладних на 2 арк.; акт про списання за 2025 рік на 1 арк.; чек лист лабораторного контролю виробітки кисломолочної продукції за 2025 рік на 11 арк., службова записка від 21.02.2025 року яка знаходить в документом накопичувачі жовтого кольору з додатками а саме службова записка на 6 арк.; акт від 19.02.2025 на 1 арк., прибуткова накладна №МЗ-0000395 на 1 арк., акти про списання на 58 арк., оборотно сальдові відомості на 7 арк., накладні на 4 арк., аналіз результатів інвентаризації товару станом на 27.01.2025 на 3 арк.; системний блок марки Hp в корпусі чорного кольору, модель Pro Desk 600 G1. SFF серійний номер CZC53618J4; блокнот сірого кольору з чорновими записами; блокнот чорного кольору з чорновими записами; блокнот синього кольору з чорновими записами; два блокноти рожевого кольору з чорновими записами; блокнот блакитного кольору з чорновими записами; блокнот зеленого кольору з чорновими записам; половина аркуша формату А4 з чорновими записами; залишки сиру станом на 28.02.2025 на 33 арк., видаткова накладна №РН-0002932 на 1 арк.; видаткові накладні від 06.03.2025 на 4 арк; видаткова накладна від 11.09.2024 на 1 арк; список транспорту підприємства на 3 арк; аркуші з чорновими записами щодо постачання ПММ на 3 арк; видаткова накладна від 22.02.2025 на 1 арк.; блокнот чорного кольору з чорновими записами; накладні, видаткові та товарно-транспортні накладні на 986 арк.; блокнот сірого кольору марки «Атлантис-пак», видаткові накладні за жовтень 2024 року на 2 арк; видаткові накладні за червень 2024 року на 2 арк, видаткові накладні за червень 2023 року на 2 арк., видаткові накладні за серпень 2024 року на 2 арк, видаткові накладні за вересень 2024 року на 1 арк.; копії звітів щодо закупівлі молока за 2024-2025 рік (без підписів) на 115 арк.; видаткові накладні на 338 арк. відповідно до реєстру документів з 05.03.2025 05.03.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 284 арк. відповідно до реєстру документів з 04.03.2025 04.03.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 157 арк. відповідно до реєстру документів з 03.03.2025 03.03.2025 на 3 арк.; видаткові накладні на 277 арк. відповідно до реєстру документів з 01.03.2025 01.03.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 290 арк. відповідно до реєстру документів з 21.02.2025 21.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 318 арк. відповідно до реєстру документів з 18.02.2025 18.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 277 арк. відповідно до реєстру документів з 20.02.2025 20.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 260 арк. відповідно до реєстру документів з 22.02.2025 22.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 156 арк. відповідно до реєстру документів з 17.02.2025 17.02.2025 на 3 арк.; видаткові накладні на 277 арк. відповідно до реєстру документів з 15.02.2025 15.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 311 арк. відповідно до реєстру документів з 13.02.2025 13.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 293 арк. відповідно до реєстру документів з 14.02.2025 14.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 154 арк. відповідно до реєстру документів з 10.02.2025 10.02.2025 на 3 арк.; видаткові накладні на 289 арк. відповідно до реєстру документів з 06.02.2025 06.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 317 арк. відповідно до реєстру документів з 07.02.2025 07.02.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 152 арк. відповідно до реєстру документів з 03.02.2025 03.02.2025 на 3 арк.; видаткові накладні на 391 арк. відповідно до реєстру документів з 22.02.2025 22.02.2025 на 7 арк.; видаткові накладні на 327 арк. відповідно до реєстру документів з 04.02.2025 04.02.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 251 арк. відповідно до реєстру документів з 01.02.2025 01.02.2025 на 4 арк.; видаткові накладні на 260 арк. відповідно до реєстру документів з 22.02.2025 22.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 158 арк. відповідно до реєстру документів з 24.02.2025 24.02.2025 на 3 арк.; видаткові накладні на 326 арк. відповідно до реєстру документів з 25.02.2025 25.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 263 арк. відповідно до реєстру документів з 27.02.2025 27.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 341 арк. відповідно до реєстру документів з 26.02.2025 26.02.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 313 арк. відповідно до реєстру документів з 28.02.2025 28.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 260 арк. відповідно до реєстру документів з 22.02.2025 22.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 378 арк. відповідно до реєстру документів з 22.01.2025 22.01.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 358 арк. відповідно до реєстру документів з 21.01.2025 21.01.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 343 арк. відповідно до реєстру документів з 17.01.2025 17.01.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 293 арк. відповідно до реєстру документів з 18.01.2025 18.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 369 арк. відповідно до реєстру документів з 15.01.2025 15.01.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 340 арк. відповідно до реєстру документів з 14.01.2025 14.01.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 125 арк. відповідно до реєстру документів з 20.01.2025 20.01.2025 на 2 арк.; видаткові накладні на 120 арк. відповідно до реєстру документів з 13.01.2025 13.01.2025 на2 арк.; видаткові накладні на 290 арк. відповідно до реєстру документів з 31.01.2025 31.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 263 арк. відповідно до реєстру документів з 30.01.2025 30.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 255 арк. відповідно до реєстру документів з 23.01.2025 23.01.2025 на 4 арк.; видаткові накладні на 309 арк. відповідно до реєстру документів з 24.01.2025 24.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 265 арк. відповідно до реєстру документів з 25.01.2025 25.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 336 арк. відповідно до реєстру документів з 28.01.2025 28.01.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 290 арк. відповідно до реєстру документів з 31.01.2025 31.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 379 арк. відповідно до реєстру документів з 29.01.2025 29.01.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 132 арк. відповідно до реєстру документів з 27.01.2025 27.01.2025 на 3 арк.; видаткові накладні на 296 арк. відповідно до реєстру документів з 10.01.2025 10.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 273 арк. відповідно до реєстру документів з 09.01.2025 09.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 298 арк. відповідно до реєстру документів з 07.01.2025 07.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 332 арк. відповідно до реєстру документів з 08.01.2025 08.01.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 132 арк. відповідно до реєстру документів з 06.01.2025 06.01.2025 на 3 арк.; видаткові накладні на 295 арк. відповідно до реєстру документів з 03.01.2025 03.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 14 арк. відповідно до реєстру документів з 02.01.2025 02.01.2025 на 1 арк.; карта рахунку на 16 арк.; карта клієнта із видатковою накладною на 2 арк; карат клієнта ОСОБА_8 на 1 арк; карта клієнта ОСОБА_9 на 1 арк; лист доставки на 1 арк; карта клієнта ОСОБА_10 на 1 арк; видаткові накладні за 2024 рік упаковані до файлу на 147 арк; акти звірення взаємо розрахунків на 229 арк; реєстр документів за 2025 на 6 арк; карта клієнта на 2 арк.; розписки про отримання грошових коштів із каси на 283 арк.; грошові кошти в загальній сумі 848 054 грн. 00 коп.; товарно-транспортні накладні, зведені накладні, накладні на повернення на 265 арк.; видаткові накладні на 289 арк. відповідно до реєстру документів з 31.12.2024 31.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 374 арк. відповідно до реєстру документів з 27.12.2024 27.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 296 арк. відповідно до реєстру документів з 28.12.2024 28.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 280 арк. відповідно до реєстру документів з 30.12.2024 30.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 378 арк. відповідно до реєстру документів з 24.12.2024 24.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 272 арк. відповідно до реєстру документів з 23.12.2024 23.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 281 арк. відповідно до реєстру документів з 21.12.2024 21.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 40 арк. відповідно до реєстру документів з 22.12.2024 22.12.2024 на 1 арк.; видаткові накладні на 31 арк. відповідно до реєстру документів з 25.12.2024 25.12.2024 на 1 арк.; видаткові накладні на 36 арк. відповідно до реєстру документів з 21.12.2024 21.12.2024 на 1 арк.; видаткові накладні на 357 арк. відповідно до реєстру документів з 11.12.2024 11.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 350 арк. відповідно до реєстру документів з 20.12.2024 20.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 338 арк. відповідно до реєстру документів з 19.12.2024 19.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 371 арк. відповідно до реєстру документів з 18.12.2024 18.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 324 арк. відповідно до реєстру документів з 17.12.2024 17.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 116 арк. відповідно до реєстру документів з 16.12.2024 16.12.2024 на 2 арк.; видаткові накладні на 269 арк. відповідно до реєстру документів з 14.12.2024 14.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 345 арк. відповідно до реєстру документів з 13.12.2024 13.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 316 арк. відповідно до реєстру документів з 12.12.2024 12.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 118 арк. відповідно до реєстру документів з 02.12.2024 02.12.2024 на 2 арк.; видаткові накладні на 331 арк. відповідно до реєстру документів з 03.12.2024 03.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 369 арк. відповідно до реєстру документів з 04.12.2024 04.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 310 арк. відповідно до реєстру документів з 05.12.2024 05.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 288 арк. відповідно до реєстру документів з 06.12.2024 06.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 259 арк. відповідно до реєстру документів з 07.12.2024 07.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 144 арк. відповідно до реєстру документів з 09.12.2024 09.12.2024 на 3 арк.; видаткові накладні на 324 арк. відповідно до реєстру документів з 10.12.2024 10.12.2024 на 5 арк.; чорнові записи касові ордери, видаткові накладні, видаткові касові ордери, накладні карти клієнтів, листи про доставку, звірки взаємо розрахунки на 489 арк.; листи доставки з додатками на 684 арк.; відомість виплати заробітної плати по формі № 1 та № 2 на 15 арк.; відомість виплати заробітної плати по формі № 1 та № 2 за листопад 2024 на 8 арк.; копії відомість по інкасованій виручці на 2 арк.; зарплатні відомості за 2024 рік на 54 арк.; оригінал наказу № 1/2 від 02.01.2025 року на 1 арк.; реєстр прибуткових ордерів за 26.02.2025 року на 2 арк.; касові ордера на 19 арк.; реєстр прибуткових ордерів за 27.02.2025 року на 4 арк.; касові ордера на 24 арк.; копія видаткової накладної на 2 арк.; зарплатні відомості з підписами працівників на 207 арк.; відомість виплати заробітної плати по формі № 1 та № 2 за жовтень-грудень 2024 на 8 арк.; зарплатні відомості з підписами працівників на 46 арк.

Постановою слідчого СВ Звягельського РВП Головного управління Національної поліції в Житомирській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 від 08 березня 2025 року вищевказані речі та предмети визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №0000039 від 03.07.2024.

Положеннями статті 170 КПК України закріплено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів (п.1 ч.2 ст.170 КПК України); спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому п.1 ч.2 ст.170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу (абз.1 ч.3 ст.170 КПК України).

Відповідно до ч.1 ст.98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою.

Частиною 10 статті 170 КПК України передбачено, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Обставини, викладені у клопотанні щодо можливого вчинення кримінального правопорушення підтверджуються сукупністю доказів, а саме: витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань; ухвалою суду №296/1646/25 від 13.02.2025; протоколом обшуку від 07.03.2025; постановою про визнання предметів та документів речовими доказами та приєднання їх до матеріалів кримінального провадження від 08.03.2025; рапортом про виявлене кримінальне правопорушення від 01.07.2024; висновком аналітичного дослідження від 31.05.2024; протоколом за результатами проведення ОТЗ зняття інформації з електронних комунікаційних мереж, за оперативно-розшуковою справою №300 від 06.12.2023 від 16.04.2024; протоколами про результати проведення НСРД від 07.10.2024; листом щодо виконання доручення слідчого від 23.01.2025.

Беручи до уваги досліджені докази, долучені до клопотання, обставини кримінального провадження (відповідно до фабули у витязі з ЄРДР та наданих слідчим матеріалів), приписи абз.1 ч.3 ст.170 КПК України, слідчий суддя приходить до висновку, що майно, вилучене 07 березня 2025 року в ході проведення обшуку в офісних та складських приміщеннях ТОВ «Житомирський молочний завод», за адресою: м. Житомир, просп. Незалежності, 45, а саме: оригінали та копії документації, блокноти, системний блок марки Hp в корпусі чорного кольору, модель Pro Desk 600 G1. SFF серійний номер CZC53618J4, - можуть містити інформацію про обставини вчинення кримінальних правопорушень, тобто відповідають ознакам речових доказів у кримінальному провадженні №0000039 від 03.07.2024.

Що стосується грошових коштів на загальну суму 848 054 грн, то такі вилучено на підставі ухвали слідчого судді Корольовського районного суду м.Житомира від 13 лютого 2025 року у справі №296/1646/25, якою надано дозвіл на відшукання грошових коштів, отриманих від здійснення незаконної діяльності.

Слідчий суддя зважає на те, що відповідно до обставин вчинення кримінальних правопорушень, викладених слідчим у фабулі витягу з ЄРДР, а також у клопотанні, досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000039 здійснюється за фактом незаконної діяльності, яка полягає у заниженні об`єкту оподаткування за рахунок невідображення у бухгалтерському та податковому обліках частини операцій з продажу ТОВ «Житомирський молочний завод» продукції власного виробництва контрагентам за готівку.

Отже, за вказаних обставин, вилучені грошові кошти можуть бути отримані кримінально протиправним шляхом внаслідок продажу продукції поза бухгалтерським обліком, а тому такі грошові кошти на даному етапі досудового розслідування відповідають ознакам речових доказів та підлягають арешту. Доказів того, що ці кошти відображені у бухгалтерському обліку товариства та на підставі відповідних первинних документів, під час обшуку та слідчому суді в ході розгляду клопотання не надано.

Доводи адвокатів стосовно того, що ОСОБА_4 є власником вилучених коштів в сумі 840 000 грн і такі перебували в приміщенні товариства за договором відповідального зберігання № 28/02 від 28.02.2025, укладеним між ним та товариством, є сумнівними, оскільки: грошові кошти були вилучені безпосередньо у кабінеті товариства - касі, окремо не зберігалися, не мали відповідного маркування (що це гроші поклажодавця); документи, подані слідчому судді в ході розгляду клопотання (договір № 28/02 та видаткові касові ордера) під час обшуку слідчому надані не були, хоча такі мали зберігатися на підприємстві, та відповідна інформація про їх існування, а також що вилучені гроші є коштами ОСОБА_4 працівниками підприємства під час обшуку не повідомлялася та адвокатами в зауваженнях до протоколу обшуку не вказувалась; договір та видаткові касові ордери, підписані ОСОБА_4 , який є засновником товариства, та директором товариства, бухгалтером, касиром, могли бути складені після проведення обшуку з метою уникнення арешту грошових коштів та легалізації їх походження.

Що стосується твердження адвокатів в частині незазначення слідчим в протоколі обшуку дат народження та місць проживання оперуповноважених та певних осіб, які були присутні під час обшуку, то наведене не є підставою для визнання проведеного обшуку незаконним, та, відповідно, не впливає на вирішення питання про накладення арешту на вилучене під час такого обшуку майна.

Враховуючи наведене у сукупності, клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 98, 170-173, 175, 309 КПК України, слідчий суддя, -

постановив:

Клопотання слідчого СВ Звягельського РВП Головного управління Національної поліції в Житомирській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_7 , про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000039 від 03.07.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.366 КК України, задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене 07.03.2025 в ході проведення обшуку у офісних та складських приміщеннях ТОВ «Житомирський молочний завод», за адресою: м. Житомир, просп. Незалежності, 45, а саме на:

- грошові кошти в загальній сумі 848 054 грн 00 коп.;

- оригінали та копії: зведених накладних, товаро-транспортних накладних, спеціальних товарних накладних на перевезення молочної сировини, видаткові накладні, які знаходяться в 3 (трьох) картонних ящиках із написом «Roshen»; реєстр в`їзду та виїзду автотранспорту на ТОВ «Житомирський молочний завод» за 2024 рік на 60 арк.; список працівників, які офіційно та неофіційно оформлені на ТОВ «Житомирський молочний завод» 1 арк.; копію звіту по касі на 4 арк.; копії видаткових накладні за 2025 рік 19 арк.; копії оборотних сальдових відомостей на 10 арк; копії технологічних протоколів прийому передачі молочної суміші на розлив ТБА на 7 арк.; копії актів про списання за 2025 ріку на 4 арк.; копії списань ТМЦ у виробництво за 2025 рік на 5 арк.; копії зведених накладних на 2 арк.; чорновий запис на 8 арк.; копії прибуткових накладних на 2 арк.; акт про списання за 2025 рік на 1 арк.; чек лист лабораторного контролю виробітки кисломолочної продукції за 2025 рік на 11 арк., службова записка від 21.02.2025 року яка знаходиться в документі накопичувачі жовтого кольору з додатками а саме службова записка на 6 арк.; акт від 19.02.2025 на 1 арк., прибуткова накладна №МЗ-0000395 на 1 арк., акти про списання на 58 арк., оборотно сальдові відомості на 7 арк., накладні на 4 арк., аналіз результатів інвентаризації товару станом на 27.01.2025 на 3 арк.; системний блок марки Hp в корпусі чорного кольору, модель Pro Desk 600 G1. SFF серійний номер CZC53618J4; блокнот сірого кольору з чорновими записами; блокнот чорного кольору з чорновими записами; блокнот синього кольору з чорновими записами; два блокноти рожевого кольору з чорновими записами; блокнот блакитного кольору з чорновими записами; блокнот зеленого кольору з чорновими записам; половина аркуша формату А4 з чорновими записами; залишки сиру станом на 28.02.2025 на 33 арк., видаткова накладна №РН-0002932 на 1 арк.; видаткові накладні від 06.03.2025 на 4 арк; видаткова накладна від 11.09.2024 на 1 арк; список транспорту підприємства на 3 арк; аркуші з чорновими записами щодо постачання ПММ на 3 арк; видаткова накладна від 22.02.2025 на 1 арк.; блокнот чорного кольору з чорновими записами; накладні, видаткові та товарно-транспортні накладні на 986 арк.; блокнот сірого кольору марки «Атлантис-пак», видаткові накладні за жовтень 2024 року на 2 арк; видаткові накладні за червень 2024 року на 2 арк, видаткові накладні за червень 2023 року на 2 арк., видаткові накладні за серпень 2024 року на 2 арк, видаткові накладні за вересень 2024 року на 1 арк.; копії звітів щодо закупівлі молока за 2024-2025 рік (без підписів) на 115 арк.; видаткові накладні на 338 арк. відповідно до реєстру документів з 05.03.2025 05.03.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 284 арк. відповідно до реєстру документів з 04.03.2025 04.03.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 157 арк. відповідно до реєстру документів з 03.03.2025 03.03.2025 на 3 арк.; видаткові накладні на 277 арк. відповідно до реєстру документів з 01.03.2025 01.03.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 290 арк. відповідно до реєстру документів з 21.02.2025 21.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 318 арк. відповідно до реєстру документів з 18.02.2025 18.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 277 арк. відповідно до реєстру документів з 20.02.2025 20.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 260 арк. відповідно до реєстру документів з 22.02.2025 22.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 156 арк. відповідно до реєстру документів з 17.02.2025 17.02.2025 на 3 арк.; видаткові накладні на 277 арк. відповідно до реєстру документів з 15.02.2025 15.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 311 арк. відповідно до реєстру документів з 13.02.2025 13.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 293 арк. відповідно до реєстру документів з 14.02.2025 14.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 154 арк. відповідно до реєстру документів з 10.02.2025 10.02.2025 на 3 арк.; видаткові накладні на 289 арк. відповідно до реєстру документів з 06.02.2025 06.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 317 арк. відповідно до реєстру документів з 07.02.2025 07.02.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 152 арк. відповідно до реєстру документів з 03.02.2025 03.02.2025 на 3 арк.; видаткові накладні на 391 арк. відповідно до реєстру документів з 22.02.2025 22.02.2025 на 7 арк.; видаткові накладні на 327 арк. відповідно до реєстру документів з 04.02.2025 04.02.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 251 арк. відповідно до реєстру документів з 01.02.2025 01.02.2025 на 4 арк.; видаткові накладні на 260 арк. відповідно до реєстру документів з 22.02.2025 22.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 158 арк. відповідно до реєстру документів з 24.02.2025 24.02.2025 на 3 арк.; видаткові накладні на 326 арк. відповідно до реєстру документів з 25.02.2025 25.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 263 арк. відповідно до реєстру документів з 27.02.2025 27.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 341 арк. відповідно до реєстру документів з 26.02.2025 26.02.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 313 арк. відповідно до реєстру документів з 28.02.2025 28.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 260 арк. відповідно до реєстру документів з 22.02.2025 22.02.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 378 арк. відповідно до реєстру документів з 22.01.2025 22.01.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 358 арк. відповідно до реєстру документів з 21.01.2025 21.01.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 343 арк. відповідно до реєстру документів з 17.01.2025 17.01.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 293 арк. відповідно до реєстру документів з 18.01.2025 18.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 369 арк. відповідно до реєстру документів з 15.01.2025 15.01.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 340 арк. відповідно до реєстру документів з 14.01.2025 14.01.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 125 арк. відповідно до реєстру документів з 20.01.2025 20.01.2025 на 2 арк.; видаткові накладні на 120 арк. відповідно до реєстру документів з 13.01.2025 13.01.2025 на2 арк.; видаткові накладні на 290 арк. відповідно до реєстру документів з 31.01.2025 31.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 263 арк. відповідно до реєстру документів з 30.01.2025 30.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 255 арк. відповідно до реєстру документів з 23.01.2025 23.01.2025 на 4 арк.; видаткові накладні на 309 арк. відповідно до реєстру документів з 24.01.2025 24.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 265 арк. відповідно до реєстру документів з 25.01.2025 25.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 336 арк. відповідно до реєстру документів з 28.01.2025 28.01.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 290 арк. відповідно до реєстру документів з 31.01.2025 31.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 379 арк. відповідно до реєстру документів з 29.01.2025 29.01.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 132 арк. відповідно до реєстру документів з 27.01.2025 27.01.2025 на 3 арк.; видаткові накладні на 296 арк. відповідно до реєстру документів з 10.01.2025 10.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 273 арк. відповідно до реєстру документів з 09.01.2025 09.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 298 арк. відповідно до реєстру документів з 07.01.2025 07.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 332 арк. відповідно до реєстру документів з 08.01.2025 08.01.2025 на 6 арк.; видаткові накладні на 132 арк. відповідно до реєстру документів з 06.01.2025 06.01.2025 на 3 арк.; видаткові накладні на 295 арк. відповідно до реєстру документів з 03.01.2025 03.01.2025 на 5 арк.; видаткові накладні на 14 арк. відповідно до реєстру документів з 02.01.2025 02.01.2025 на 1 арк.; карта рахунку на 16 арк.; карта клієнта із видатковою накладною на 2 арк; карта клієнта ОСОБА_8 на 1 арк; карта клієнта ОСОБА_9 на 1 арк; лист доставки на 1 арк; карта клієнта ОСОБА_10 на 1 арк; видаткові накладні за 2024 рік упаковані до файлу на 147 арк; акти звірення взаєморозрахунків на 229 арк; реєстр документів за 2025 на 6 арк; карта клієнта на 2 арк.; розписки про отримання грошових коштів із каси на 283 арк.; товарно-транспортні накладні, зведені накладні, накладні на повернення на 265 арк.; видаткові накладні на 289 арк. відповідно до реєстру документів з 31.12.2024 31.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 374 арк. відповідно до реєстру документів з 27.12.2024 27.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 296 арк. відповідно до реєстру документів з 28.12.2024 28.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 280 арк. відповідно до реєстру документів з 30.12.2024 30.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 378 арк. відповідно до реєстру документів з 24.12.2024 24.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 272 арк. відповідно до реєстру документів з 23.12.2024 23.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 281 арк. відповідно до реєстру документів з 21.12.2024 21.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 40 арк. відповідно до реєстру документів з 22.12.2024 22.12.2024 на 1 арк.; видаткові накладні на 31 арк. відповідно до реєстру документів з 25.12.2024 25.12.2024 на 1 арк.; видаткові накладні на 36 арк. відповідно до реєстру документів з 21.12.2024 21.12.2024 на 1 арк.; видаткові накладні на 357 арк. відповідно до реєстру документів з 11.12.2024 11.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 350 арк. відповідно до реєстру документів з 20.12.2024 20.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 338 арк. відповідно до реєстру документів з 19.12.2024 19.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 371 арк. відповідно до реєстру документів з 18.12.2024 18.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 324 арк. відповідно до реєстру документів з 17.12.2024 17.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 116 арк. відповідно до реєстру документів з 16.12.2024 16.12.2024 на 2 арк.; видаткові накладні на 269 арк. відповідно до реєстру документів з 14.12.2024 14.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 345 арк. відповідно до реєстру документів з 13.12.2024 13.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 316 арк. відповідно до реєстру документів з 12.12.2024 12.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 118 арк. відповідно до реєстру документів з 02.12.2024 02.12.2024 на 2 арк.; видаткові накладні на 331 арк. відповідно до реєстру документів з 03.12.2024 03.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 369 арк. відповідно до реєстру документів з 04.12.2024 04.12.2024 на 6 арк.; видаткові накладні на 310 арк. відповідно до реєстру документів з 05.12.2024 05.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 288 арк. відповідно до реєстру документів з 06.12.2024 06.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 259 арк. відповідно до реєстру документів з 07.12.2024 07.12.2024 на 5 арк.; видаткові накладні на 144 арк. відповідно до реєстру документів з 09.12.2024 09.12.2024 на 3 арк.; видаткові накладні на 324 арк. відповідно до реєстру документів з 10.12.2024 10.12.2024 на 5 арк.; чорнові записи касові ордери, видаткові накладні, видаткові касові ордери, накладні карти клієнтів, листи про доставку, звірки взаєморозрахунки на 489 арк.; листи доставки з додатками на 684 арк.; відомість виплати заробітної плати по формі № 1 та № 2 на 15 арк.; відомість виплати заробітної плати по формі № 1 та № 2 за листопад 2024 на 8 арк.; копії відомість по інкасованій виручці на 2 арк.; зарплатні відомості за 2024 рік на 54 арк.; оригінал наказу № 1/2 від 02.01.2025 року на 1 арк.; реєстр прибуткових ордерів за 26.02.2025 року на 2 арк.; касові ордера на 19 арк.; реєстр прибуткових ордерів за 27.02.2025 року на 4 арк.; касові ордера на 24 арк.; копія видаткової накладної на 2 арк.; зарплатні відомості з підписами працівників на 207 арк.; відомість виплати заробітної плати по формі № 1 та № 2 за жовтень-грудень 2024 на 8 арк.; зарплатні відомості з підписами працівників на 46 арк.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням власника або володільця майна у порядку, передбаченому частиною першою статті 174 КПК України.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена безпосередньо до Житомирського апеляційного суду протягом п`яти днів з моменту оголошення та набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано.

Повний текст ухвали складено: 24.03.2025.

Слідчий суддя ОСОБА_1