печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 вересня 2024 року

м. Київ

Печерський районний суд міста Києва у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

з участю: секретаря судового засідання - ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України старший лейтенант поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором третього відділу управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією Украі?ни та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні № 0000534 від 23.10.2013 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 332 КК України,

УСТАНОВИВ:

Короткий виклад обставин клопотання

До слідчого судді надійшло клопотання про надання слідчим групи слідчих Головного слідчого управління Національної поліції України: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та іншим слідчим, які входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні №0000534 від 23.10.2023, дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку їх копій), за період з моменту заснування по дату постановлення ухвали, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ), що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , щодо ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та юридичних осіб, де остання являється керівником та засновником, а саме

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »

(ЄРДПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄРДПОУ НОМЕР_5 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄРДПОУ НОМЕР_6 ), ГО « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄРДПОУ НОМЕР_7 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄРДПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄРДПОУ НОМЕР_9 ) за період з моменту заснування по дату постановлення ухвали, а саме:

- реєстраційні відомості щодо фізичної/юридичної особи із зазначенням назви, коду ЄДРПОУ, РНОКПП виду діяльності, керівника, головного бухгалтера, засновника (співзасновників), банківських даних, юридичної та фактичної адреси, офісних та складських приміщень, працевлаштованих осіб, контактів і адрес проживання уповноважених осіб, відомості про об`єкти оподаткування, відомості щодо реєстрації як платника податку на додану вартість;

- ір-адреси, мас-адреси, логіни, вид програмного забезпечення за допомогою якого було здійснено вхід у особистий кабінет платника податків та подано податкову звітність, а також інформацію щодо кваліфікованого цифрового підпису уповноважених осіб, від імені яких здійснювався вхід, а також під час кожного входу до вище вказаних інформаційних систем із зазначенням точного часу входу, за період з моменту реєстрації по теперішній час;

- відомості за формою 1-ДФ, 4-ДФ, 8-ДР;

- інформації щодо доходів;

- відомості щодо декларацій з податку на додану вартість;

- інформацію по картці особового рахунку податку на додану вартість;

- інформацію щодо пов`язаних підприємств (по посадовим особам, засновникам, місць подачі податкової звітності тощо);

- відомостей щодо реквізитів всіх розрахункових, поточних, вкладних, депозитних, кредитних рахунків, відкритих в усіх банківських установах на території України з моменту їх відкриття по теперішній час; відомостей щодо всіх розрахункових, поточних, вкладних, депозитних, кредитних рахунків, відкритих вище вказаними підприємствами та фізичними особами із зазначенням відомостей щодо їх закриття (із вказанням дати закриття рахунків);

- інформацію щодо покупців та постачальників (розширену) з «Системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПА України» (звітний період , код ДПІ, код ЄДРПОУ, назва платника, код ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, назва постачальника/покупця, назва стану постачальника/покупця, сума податкових зобов`язань постачальника від покупця за період, сума податкового кредиту покупця від постачальника за період, відхилення (кредит - зобов`язання) тощо);

- розширену інформацію щодо виписаних та отриманих податкових накладних з Єдиного реєстру податкових накладних (в тому числі щодо дати виписки, реєстрації, коду ДПІ, коду ЄДРПОУ, назви платника, коду ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, назва постачальника/покупця, номер телефону, назва товару, кількість і обсяг, сума сплати та сума ПДВ, дата та час відправки файлу на реєстрацію, ір-адресу провайдера через яку здійснювався вхід до мережі Інтернет, тощо);

- інформацію в електронному вигляді щодо подання податкової звітності, а саме: дати та часу отримання файлів на реєстрацію, адрес електронної пошти, ір-адреси провайдерів, мас-адреси обладнання з яких відбувалась відправка податкової звітності та реєструвались податкові накладні;

- наявну податкову та іншу аналітичну інформації податкової інспекції та оперативних підрозділів щодо встановлених ознак «ризиковості», «транзитності», «фіктивності», «нікчемності» проведених правочинів, ухилення від сплати податків, аналітичних схем, матеріалів щодо виявлення критеріїв ризику, встановлення порушень податкового законодавства, підстав проведення відповідних перевірок та матеріалів по їх відпрацюванню (протоколів, рішень, інформувань, листів, наказів, довідок, висновків, актів тощо);

- інформацію щодо дій посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , які здійснювали пошук відомостей в ІНФОРМАЦІЯ_9 щодо згаданих юридичних та фізичних осіб, яка наявна у журналах безпеки та автентифікації користувачів.

В обґрунтування клопотання слідчим вказано, що головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000534 від 23.10.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 332 КК України, за фактом незаконного переправлення осіб через державний кордон України, вчинені способом, небезпечним для життя чи здоров`я таких осіб, вчинені організованою групою.

Досудовим розслідуванням установлено, що починаючи з 25.02.2022, група осіб, до складу якої входять громадяни України та Республіки Молдова, у період дії воєнного стану налагодила схему незаконного переправлення осіб чоловічої статі, призивного віку через державний кордон України човном через річку Дністер до Республіки Молдова. Вартість такої послуги коштувала 7 500 доларів США з одного чоловіка.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що за адресою: АДРЕСА_2 знаходиться приміщення, яке підконтрольне учасникам організованої групи, куди підозрювані у цій справі особи направляли чоловіків, які виявили намір незаконно перетнути державний кордон України, де останні надавали готівкові кошти, які у подальшому перераховувалися на криптогаманці учасників організованої групи.

21.06.2024 на підставі ухвали слідчого судді ІНФОРМАЦІЯ_10 ОСОБА_12 від 03.06.2024 проведено обшук за адресою: АДРЕСА_2 , де серед інших речей, були вилучені кошти, а саме: 1 558 190 грн, 17 692 доларів США, 2080 грн, 2 500 000 грн

Рішення про вилучення вказаних коштів прийняте слідчим виходячи з обставин проведення обшуку, документів, наданих адвокатом ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_2 та матеріалів кримінального провадження.

Адвокат ОСОБА_13 надала письмові зауваження до протоколу, з яких слідує, що вилучені кошти належать їй, які вона надала для обміну для внесення оплати за навчання доньки. Як доказ подала відомості про їх походження коштів, з яких слідує, що вони отримані від адвокатської та господарської діяльності від низки товариств, де вона є засновником та керівником, і вона надала їх для здійснення обміну в іноземну валюту.

З метою встановлення повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження, перевірки законності набуття ОСОБА_11 коштів, встановлення фактичних обставин проведення фінансово-господарських операцій, перевірки достовірності складеної фінансово-господарської документації, бухгалтерської та податкової звітності по господарським операціям юридичних осіб, в яких ОСОБА_11 є засновником та керівником, виникла необхідність провести тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 та містять інформацію, що має значення і може бути використана як доказ у вказаному кримінальному провадженні.

Явка сторін

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав слідчому судді заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Доводи клопотання підтримує в повному обсязі.

Представник ДПС у судове засідання не прибув, будучи належно повідомленим про день, час та місце розгляду справи.

Відповідно до положень ст. 26 КПК України сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Правове обґрунтування

Процесуальні правовідносини регулюються главою 15 «Тимчасовий доступ до речей і документів» розділу ІІ «Заходи забезпечення кримінального провадження» КПК України.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України одним із заходів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Обставини, встановлені слідим суддею та мотиви слідчого судді

Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000534 від 23.10.2023 за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 332 КК України за фактом незаконного переправлення осіб через державний кордон України вчинені способом небезпечним для життя чи здоров`я таких осіб, вчинені організованою групою.

З клопотання вбачається, що на даний час, з метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження, встановлення фактичних обставин вчинення кримінальних правопорушень та в подальшому вини конкретних осіб у їх вчиненні, в органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до вищевказаних речей і документів, які перебувають у володінні НСЗУ.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст. 161, 162 КПК України, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до копій документів, оскільки без отримання вказаної інформації неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

Разом з тим, не підлягає задоволенню клопотання слідчого в частині надання доступу до речей та документів, що стосуються діяльності адвоката ОСОБА_14 та юридичних осіб, з дати їх створення, оскільки органом досудового розслідування перевіряться факт незаконного переправлення осіб через державний кордон України, починаючи з 25.02.2022.

Слідчий судді також відмовляє в частині отриманні інформації щодо дій посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , які здійснювали пошук відомостей в ІНФОРМАЦІЯ_9 щодо згаданих юридичних та фізичних осіб, яка наявна у журналах безпеки та автентифікації користувачів, оскільки органом досудового розслідування перевіряться факт незаконного переправлення осіб через державний кордон України починаючи з 25.02.2022, і необхідність доступу до інформації в цій частині слідчим не доведена.

Також враховуючи положення ч. 1 ст. 159, п. 1 ч. 1 ст. 164 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе надати тимчасовий доступ лише особам, які є стороною вказаного кримінального провадження та прізвище, ім`я та по батькові яких зазначені слідчим у клопотанні.

На підставі викладеного вище, керуючись ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати слідчим групи слідчих Головного слідчого управління Національної поліції України: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , у кримінальному провадженні №0000534 від 23.10.2023, дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку їх копій), за період з 25.02.2022 по дату постановлення ухвали, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ), що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , щодо ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та юридичних осіб, де остання являється керівником та засновником, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄРДПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄРДПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄРДПОУ НОМЕР_6 ), ГО « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄРДПОУ НОМЕР_7 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄРДПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄРДПОУ НОМЕР_9 ) за період з 25.02.2022 по дату постановлення ухвали, а саме:

- реєстраційні відомості щодо фізичної/юридичної особи із зазначенням назви, коду ЄДРПОУ, РНОКПП виду діяльності, керівника, головного бухгалтера, засновника (співзасновників), банківських даних, юридичної та фактичної адреси, офісних та складських приміщень, працевлаштованих осіб, контактів і адрес проживання уповноважених осіб, відомості про об`єкти оподаткування, відомості щодо реєстрації як платника податку на додану вартість;

- ір-адреси, мас-адреси, логіни, вид програмного забезпечення за допомогою якого було здійснено вхід у особистий кабінет платника податків та подано податкову звітність, а також інформацію щодо кваліфікованого цифрового підпису уповноважених осіб, від імені яких здійснювався вхід, а також під час кожного входу до вище вказаних інформаційних систем із зазначенням точного часу входу, за період з 25.02.2022 по теперішній час;

- відомості за формою 1-ДФ, 4-ДФ, 8-ДР;

- інформації щодо доходів;

- відомості щодо декларацій з податку на додану вартість;

- інформацію по картці особового рахунку податку на додану вартість;

- інформацію щодо пов`язаних підприємств (по посадовим особам, засновникам, місць подачі податкової звітності тощо)

;

- відомостей щодо реквізитів всіх розрахункових, поточних, вкладних, депозитних, кредитних рахунків, відкритих в усіх банківських установах на території України з моменту їх відкриття по теперішній час; відомостей щодо всіх розрахункових, поточних, вкладних, депозитних, кредитних рахунків, відкритих вище вказаними підприємствами та фізичними особами із зазначенням відомостей щодо їх закриття (із вказанням дати закриття рахунків);

- інформацію щодо покупців та постачальників (розширену) з «Системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПА України» (звітний період , код ДПІ, код ЄДРПОУ, назва платника, код ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, назва постачальника/покупця, назва стану постачальника/покупця, сума податкових зобов`язань постачальника від покупця за період, сума податкового кредиту покупця від постачальника за період, відхилення (кредит - зобов`язання) тощо);

- розширену інформацію щодо виписаних та отриманих податкових накладних з Єдиного реєстру податкових накладних (в тому числі щодо дати виписки, реєстрації, коду ДПІ, коду ЄДРПОУ, назви платника, коду ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, назва постачальника/покупця, номер телефону, назва товару, кількість і обсяг, сума сплати та сума ПДВ, дата та час відправки файлу на реєстрацію, ір-адресу провайдера, через яку здійснювався вхід до мережі Інтернет, тощо);

- інформацію в електронному вигляді щодо подання податкової звітності, а саме: дати та часу отримання файлів на реєстрацію, адрес електронної пошти, ір-адреси провайдерів, мас-адреси обладнання, з яких відбувалась відправка податкової звітності та реєструвались податкові накладні;

- наявну податкову та іншу аналітичну інформації податкової інспекції та оперативних підрозділів щодо встановлених ознак «ризиковості», «транзитності», «фіктивності», «нікчемності» проведених правочинів, ухилення від сплати податків, аналітичних схем, матеріалів щодо виявлення критеріїв ризику, встановлення порушень податкового законодавства, підстав проведення відповідних перевірок та матеріалів по їх відпрацюванню (протоколів, рішень, інформувань, листів, наказів, довідок, висновків, актів тощо).

Ухвала слідчого судді діє протягом двох місяців з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді є остаточною та не підлягає апеляційному оскарженню.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках:

примірник № 1 - у матеріалах судового провадження;

примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1