Справа № 304/2878/24 Провадження № 1-кс/304/965/2024
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 листопада 2024 рокум. Перечин

Слідчий суддя Перечинського районного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , детектива ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_5 , подане на підставі матеріалів досудового розслідування, внесених до ЄРДР за № 0000013 від 14 листопада 2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, про надання дозволу на проведений огляд,

У С Т А Н О В И Л А:

Детектив ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим прокурором, на підставі матеріалів досудового розслідування, внесених до ЄРДР за № 0000013 від 14 листопада 2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, про надання дозволу на проведений 21 листопада 2024 року огляд транспортного засобу вантажного сідлового тягача марки «MAN TGX 18.440», номерний знак НОМЕР_1 , VIN: НОМЕР_2 , з напівпричепом «KOGEL SN24», номерний знак НОМЕР_3 , VIN: НОМЕР_4 , розташованих на території митного посту «Дякове» Закарпатської митниці за адресою: Закарпатська область, Берегівський район, с. Неветленфолу, з метою виявлення та вилучення: - транспортного засобу «MAN TGX 18.440», номерний знак НОМЕР_1 , VIN: НОМЕР_2 ; - напівпричепа «KOEGEL SN24», номерний знак НОМЕР_3 , VIN: НОМЕР_4 ; 21 біг-бегу, кожен із яких заповнений зерном сої просушеним, загальною вагою 22070 кг (відповідно до товаротранспортних документів); - ВМД №24UA24U4 у 2-х примірниках на 1 аркуші кожний; - CMR №11/11/2024 у 5-ти примірниках на 1 аркуші кожний; - інвойс 11.11.2024 до договору 08.11.2024/1 у 5-ти примірниках на 1 аркуші кожний; - сертифікат Євро 1 №А209.183167 на 1 аркуші; - фітосанітарного сертифікату №13/13-6031/ЕВ-652749 на 1 аркуші; - свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_5 ; - свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_6 .

Клопотання мотивує тим, що Підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженій № 0000013 від 14 листопада 2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України. З матеріалів, які стали підставою для реєстрації кримінального провадження (рапорт про виявлення кримінального правопорушення від 13.11.2024 № 676/05.1-16), встановлено, що на території Закарпатської області невстановлена група осіб, використовуючи реквізити підконтрольних суб`єктів господарської діяльності: ТОВ «Етмо Прод» (), ТОВ «Джовіал Трейд» (), ТОВ «Агро Колекшн» (), ТОВ «Агролайфзерно» () та ТОВ «Технозерн» (), шляхом відображення протягом 2022-2024 років у їх податковій звітності безтоварних операцій із придбання сільськогосподарської продукції у «ризикових» суб`єктів підприємницької діяльності та її подальшої реалізації шляхом експорту, умисно ухилилися від сплати податків у великих розмірах. Із зазначених матеріалів встановлено, що станом на пунктах пропуску «Тиса», «Ужгород-автомобільний» та «Дякове» Закарпатської митниці Державної митної служби знаходиться ряд транспортних засобів, якими для вказаних вище Товариств на підставі документів, які містять неправдиві відомості щодо походження товару, транспортується сільськогосподарська продукція (макуха соняшникова, соєві боби, насіння ріпаку, сира олія соєва) за межі митної території України.

Детектив указує, що ході проведення досудового розслідування детективом на виконання доручення в порядку ст. 40 КПК України щодо встановлення можливих фактів протиправної діяльності щодо наміру транспортування сільськогосподарської продукції (макуха соняшникова, соєві боби, насіння ріпаку, сира олія соєва) за межі митної території України, на підставі документів, які містять неправдиві відомості щодо походження товару, встановлено ТОВ «АЛЬЯНС АГРО ЕКСПОРТ» (), яке протягом листопада 2024 року в зоні діяльності Закарпатської митниці оформлено митні декларації з вивезення сільськогосподарської продукції в кількості 170 874 кг на загальну фактурну вартість 52 970, 94 євро. Для здійснення митного контролю та митного оформлення товарів, які переміщуються через митний контроль України ТОВ «АЛЬЯНС АГРО ЕКСПОРТ» (), подано до митного органу митні декларації та супровідні документи до них, де зазначаються, що виробником сільськогосподарської продукції є ФГ «Лещук» (). За результатами аналізу фінансово-господарської діяльності ФГ «Лещук» () встановлено, що підприємство протягом 2024 року не могло виростити сільськогосподарську продукцію врожаю 2024 року кількістю 170,874 т на земельних ділянках площею 20 га та згідно з відомостями, розміщеними в інформаційних системах Бюро економічної безпеки України, не можливо виконати господарську діяльність з вирощування, зберігання, переробки та постачання сільськогосподарської продукції наявною кількість трудових ресурсів (підприємство ймовірно має у штаті лише одного найманого працівника, який, найімовірніше, займає посаду директора). За результатами вищенаведеного встановлено, що діяльність ТОВ «АЛЬЯНС АГРО ЕКСПОРТ» () має ознаки фіктивності, а документи, подані до митних органів, можуть містити завідомо неправдиву інформацію щодо походження та виробництва експортованої сільськогосподарської продукції. Так, з метою фіксації обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а також збереження майна, яке відповідає ознакам речових доказів, детективом Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області 20.11.2024 на території митного пункту пропуску «Дякове» Закарпатської митниці проведено огляд вантажного транспортного засобу тягача марки «MAN TGX 18.440», номерний знак НОМЕР_1 , з напівпричепом «KOGEL SN24», номерний знак НОМЕР_3 , яким для ТОВ «Альянс Агро Експорт» () згідно з товарно-транспортними документами, які подано для митного оформлення експорту, ФОП ОСОБА_6 ( АДРЕСА_1 ) перевозиться 22 070 кг зерна сої просушеного. На підставі добровільної згоди користувача цього вантажного транспортного засобу водія ОСОБА_7 , з метою запобігання знищення, спотворення речових доказів, проведено огляд тягача «MAN TGX 18.440», номерний знак НОМЕР_1 , з напівпричепом «KOGEL SN24», номерний знак НОМЕР_3 , за результатами якого виявлено та вилучено майно за переліком наведеним у прохальній частині клопотання.

Отже, враховуючи, що огляд місця події було проведено з метою фіксації обставин та слідів кримінального правопорушення, встановлення фактичних даних, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а вилучені предмети відповідають ознаками речових доказів, визначених ч. 1 ст. 98 КПК України, тому просить клопотання задовольнити.

Детектив у судовому засіданні клопотання підтримав, вказував про наявність підстав, передбачених ст. 233 КПК України, для проведення невідкладного огляду без ухвали слідчого судді, результати якого виправдали мету його проведення, та просив клопотання задовольнити.

Слідчий суддя, заслухавши думку детектива, вивчивши надані матеріали, зваживши доводи викладені у клопотанні, дійшла такого висновку.

Так, статтею 30 Конституції України кожному гарантується недоторканність житла. Не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

Відповідно до положень статті 13 КПК України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим судовим рішенням, крім випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 3 ст. 233 КПК України слідчий, дізнавач, прокурор має право до постановлення ухвали слідчого судді увійти до житла чи іншого володіння особи лише у невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні кримінального правопорушення. У такому разі прокурор, слідчий, дізнавач за погодженням із прокурором зобов`язаний невідкладно після здійснення таких дій звернутися до слідчого судді із клопотанням про проведення обшуку.

Слідчий суддя розглядає таке клопотання згідно з вимогами статті 234 цього Кодексу, перевіряючи, крім іншого, чи дійсно були наявні підстави для проникнення до житла чи іншого володіння особи без ухвали слідчого судді.

За приписами ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення.

З огляду на приписи ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя при вирішенні питання про надання дозволу на проведення обшуку з урахуванням зазначених у клопотанні відомостей та доданих матеріалів повинен встановити такі обставини:

- чи достатньо підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення;

- чи мають значення для досудового розслідування відшукувані речі і документи;

- чи можуть бути доказами під час судового розгляду відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах;

- чи знаходяться відшукувані речі, документи у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи;

- чи є обшук найбільш доцільним та ефективним способом відшукання речей і документів, які мають значення для досудового розслідування;

- чи є обшук заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

З матеріалів клопотання встановлено, що детективами Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ y Закарпатській області було проведено огляд вантажного сідлового тягача марки «MAN TGX 18.440», номерний знак НОМЕР_1 , VIN: НОМЕР_2 , з напівпричепом «KOGEL SN24», номерний знак НОМЕР_3 , VIN: НОМЕР_4 , розташованих на території митного посту «Дякове» Закарпатської митниці за адресою: Закарпатська область, Берегівський район, с. Неветленфолу, з метою виявлення та вилучення: - транспортного засобу «MAN TGX 18.440», номерний знак НОМЕР_1 , VIN: НОМЕР_2 ; - напівпричепа «KOEGEL SN24», номерний знак НОМЕР_3 , VIN: НОМЕР_4 ; 21 біг-бегу, кожен із яких заповнений зерном сої просушеним, загальною вагою 22070 кг (відповідно до товаротранспортних документів); - ВМД №24UA24U4 у 2-х примірниках на 1 аркуші кожний; - CMR №11/11/2024 у 5-ти примірниках на 1 аркуші кожний; - інвойс 11.11.2024 до договору 08.11.2024/1 у 5-ти примірниках на 1 аркуші кожний; - сертифікат Євро 1 №А209.183167 на 1 аркуші; - фітосанітарного сертифікату №13/13-6031/ЕВ-652749 на 1 аркуші; - свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_5 ; - свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_6 .

14 листопада 2024 року органом досудового розслідування відділом детективів із розслідування кримінальних проваджень у податковій сфері та сфері обігу підакцизних товарів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ y Закарпатській області за цим фактом розпочато досудове розслідування, відомості про яке внесено до ЄРДР за № 0000013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Відповідно до наданого детективом протоколу огляду місця події від 20 листопада 2024 року, слідчий суддя вважає, що детективом доведено наявність достатніх підстав вважати, що могло бути вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 212 КК України.

Також детективом доведено наявність достатніх підстав вважати, що виявлені та вилучені речі за переліком у прохальній частині клопотання мають значення для досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000013 від 14 листопада 2024 року, а відомості, які містяться на таких, можуть бути доказами під час судового розгляду у вказаному кримінальному провадженні.

Слідчий суддя вважає обґрунтованими доводи детектива про наявність підстав для проведення огляду 20 листопада 2024 року тягача «MAN TGX 18.440», номерний знак НОМЕР_1 , з напівпричепом «KOGEL SN24», номерний знак НОМЕР_3 , без ухвали слідчого судді, оскільки такий був зумовлений невідкладною необхідністю збереження речей, що визнані речовими доказами у кримінальному провадженні та найбільш доцільним для вилучення цих речей, які мають значення для досудового розслідування.

Слідчий суддя вважає, що обставини кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, вимагали негайного огляду тягача «MAN TGX 18.440», номерний знак НОМЕР_1 , з напівпричепом «KOGEL SN24», номерний знак НОМЕР_3 , які знаходились на території митного посту «Дякове» Закарпатської митниці за адресою: Закарпатська область, Берегівський район, с. Неветленфолу, з метою збереження речових доказів.

За вказаних обставин, а також враховуючи те, що з цим клопотанням детектив за погодженням з прокурором звернувся невідкладно, слідчий суддя дійшла висновку, що клопотання детектива є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 2, 13, 233, 234, 369-372 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И Л А:

Клопотання детектива, погоджене прокурором, подане в межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000013 від 14 листопада 2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, про надання дозволу на проведений огляд задовольнити.

Надати дозвіл на огляд, проведений детективами Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ y Закарпатській області 20 листопада 2024 року, вантажного сідлового тягача марки «MAN TGX 18.440», номерний знак НОМЕР_1 , VIN: НОМЕР_2 , з напівпричепом «KOGEL SN24», номерний знак НОМЕР_3 , VIN: НОМЕР_4 , розташованих на території митного посту «Дякове» Закарпатської митниці за адресою: Закарпатська область, Берегівський район, с. Неветленфолу, з метою виявлення та вилучення: - транспортного засобу «MAN TGX 18.440», номерний знак НОМЕР_1 , VIN: НОМЕР_2 ; - напівпричепа «KOEGEL SN24», номерний знак НОМЕР_3 , VIN: НОМЕР_4 ; 21 біг-бегу, кожен із яких заповнений зерном сої просушеним, загальною вагою 22070 кг (відповідно до товаротранспортних документів); - ВМД №24UA24U4 у 2-х примірниках на 1 аркуші кожний; - CMR №11/11/2024 у 5-ти примірниках на 1 аркуші кожний; - інвойс 11.11.2024 до договору 08.11.2024/1 у 5-ти примірниках на 1 аркуші кожний; - сертифікат Євро 1 №А209.183167 на 1 аркуші; - фітосанітарного сертифікату №13/13-6031/ЕВ-652749 на 1 аркуші; - свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_5 ; - свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_6 .

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

На підставі ч. 2 ст. 376 КПК України повний текст ухвали складено 29 листопада 2024 року.

Слідчий суддя: ОСОБА_1