Справа № 185/6855/24
В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 липня 2024 року м.Павлоград.

Павлоградський міськрайонний суд

Дніпропетровської області у складі:

головуючого - судді ОСОБА_1 ,

секретаря - ОСОБА_2 ,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в м. Павлограді кримінальне провадження, зареєстроване у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000287 від 03.05.2023 за обвинуваченням:

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Павлограда Дніпропетровської області, громадянки України, яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимої,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204, ч.1 ст.209 КК України,

за участі прокурора - ОСОБА_4 ,

обвинуваченої - ОСОБА_3 ,

захисника - ОСОБА_5 ,

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_3 , будучи зареєстрованою як фізична особа-підприємець, за наявності ліцензії на право роздрібної торгівлі тютюновими виробами, здійснювала свою господарську діяльність, пов`язану з реалізацією незаконно виготовлених тютюнових виробів та інших підакцизних товарів (рідин, що використовуються в електронних сигаретах) на території м. Павлограда Дніпропетровської області, а також легалізовувала майно, одержане злочинним шляхом.

Так, у період часу, приблизно з початку грудня 2023 року до 06.03.2024 року включно, ОСОБА_3 , у порушення вимог положень Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 (з наступними змінами та доповненнями), Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» №482/95-ВР від 19.12.1995 (з наступними змінами та доповненнями), діючи умисно, з корисливих мотивів, здійснювала придбання незаконно виготовлених тютюнових виробів та інших підакцизних товарів, які не відповідають установленим законодавством та нормативними документами вимогам та стандартам, що діють в Україні, зберігала останні з метою збуту у приміщеннях торгівельних закладів, розташованих на АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 та

АДРЕСА_4 , а також збувала вказані підакцизні товари фізичним особам у зазначених торгівельних закладах за наступних обставин.

Так, на початку грудня 2023 року (більш точну дату та час досудовим розслідуванням не встановлено) у ОСОБА_3 виник злочинний умисел направлений на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою та збут незаконно виготовлених тютюнових виробів та інших підакцизних товарів у порушення вимог законодавства України, що регулює обіг вказаних підакцизних товарів.

Окрім того, на початку грудня 2023 року ОСОБА_3 , будучи зареєстрованою як фізична особа-підприємець, з метою приховування своєї незаконної діяльності з продажу незаконно виготовлених підакцизних товарів без марок акцизного податку, отримала в органах податкової служби ліцензії на право роздрібної торгівлі тютюновими виробами за адресами місць торгівлі, розташованими на АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 та АДРЕСА_4 .

У подальшому в період часу з початку грудня 2023 року до початку березня 2024 року, ОСОБА_3 , перебуваючи на території м. Павлограда Дніпропетровської області, свідомо й достовірно знаючи про порядок обігу підакцизних товарів, ознаки законно виготовлених тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, за формою, видом та відмінними ознаками, з метою реалізації свого злочинного умислу, направленого на незаконне придбання з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачаючи їх суспільно небезпечні наслідки та бажаючи їх настання, переслідуючи злочинний намір, спрямований на незаконне збагачення, порушуючи порядок обігу підакцизних товарів, установлений Законом України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», придбала у невстановлених досудовим розслідуванням осіб з метою подальшого збуту незаконно виготовлені тютюнові вироби, електронні сигарети та рідини, що використовуються в електронних сигаретах, а саме не менш як 514 електронних сигарет, 1080 шт. рідин, що використовуються в електронних сигаретах, 838 картриджів з рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, 98 електронних пристроїв для паління (ПОД-систем), 162 шт. тютюну для кальянів, 28 шт. жувального тютюну, 25 нікотинових паучів, 31 шт. снюсів, усі без марок акцизного податку.

При цьому вищевказані незаконно виготовлені тютюнові вироби, електронні сигарети та рідини, що використовуються в електронних сигаретах, які відповідно до п. п. 215.1, 215.3.2, 215.3.2-1, 215.3.3, 215.3.3-1 ст.215 Податкового кодексу України відносяться до підакцизних товарів, ОСОБА_3 у порушення вимог ліцензійних умов придбала без належних документів, які посвідчують якість та відповідність товарів ДСТУ України, за відсутності відповідного сертифікату відповідності або свідоцтва про визнання відповідності, які надаються виробником, тобто усвідомлювала, що якість вказаних підакцизних товарів не підтверджено та є завідомо сумнівною.

Далі у зазначений період ОСОБА_3 , діючи умисно, із корисливих мотивів, зберігала з метою збуту придбані нею незаконно виготовлені тютюнові вироби, електронні сигарети та рідини, що використовуються в електронних сигаретах, без марок акцизного податку, у приміщеннях торгівельних закладів, розташованих на АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 та АДРЕСА_4 , а також особисто та використовуючи найманих працівників збувала (продавала) у приміщеннях вказаних торгівельних закладів незаконно виготовлені вказані підакцизні товари фізичним особам.

Так, для здійснення реалізації раніше придбаних незаконно виготовлених підакцизних товарів ОСОБА_3 , діючи з корисливих мотивів, з метою одержання неконтрольованого державою доходу та для поліпшення власного майнового стану, найняла для роботи у торгівельних закладах, розташованих на АДРЕСА_5 продавців-реалізаторів ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , яким роз`яснила їх функціональні обов`язки, не доводячи до відома останніх, щодо свого злочинного умислу про збут незаконно виготовлених тютюнових виробів, електронних сигарет та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, а також повідомила про наявність у неї відповідних дозвільних документів на право роздрібної торгівлі тютюновими виробами та запевнила у належній якості вказаної продукції.

Окрім того, ОСОБА_3 , діючи умисно, з корисливих мотивів, особисто здійснювала збут незаконно виготовлених вказаних підакцизних товарів у приміщенні торгівельного закладу, розташованого на АДРЕСА_4 .

Так, о 09 годині 54 хвилин 06.03.2024 ОСОБА_3 , перебуваючи у приміщенні торгівельного закладу, розташованого в Торгово-виставочному комплексі «Олімпія» на АДРЕСА_4 , реалізуючи свій умисел, направлений на збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, продала особі, яку залучено під час проведення негласних слідчих (розшукових) дій у виді контролю за вчиненням злочину до оперативної закупки, 1 електронну сигарету «ELFBAR ВС 10000» без марки акцизного податку, отримавши при цьому від останнього грошові кошти у сумі 750 гривень.

Також о 10 годині 13 хвилин 06.03.2024 продавець-реалізатор

ОСОБА_6 , перебуваючи у приміщенні торгівельного закладу, розташованого на АДРЕСА_6 , не будучи обізнаним про протиправність дій ОСОБА_3 , а саме про умисел останньої направлений на збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, продав особі, яку залучено під час проведення негласних слідчих (розшукових) дій у виді контролю за вчиненням злочину до оперативної закупки, 1 електронну сигарету «ELFBAR ВС 10000» без марки акцизного податку, отримавши при цьому від останнього грошові кошти у сумі 750 гривень.

Окрім того, о 10 годині 38 хвилин 06.03.2024 року продавець-реалізатор ОСОБА_7 , перебуваючи у приміщенні торгівельного закладу, розташованого на АДРЕСА_3 (на земельній ділянці з кадастровим номером :03:015:0025), не будучи обізнаним про протиправність дій ОСОБА_3 , а саме про умисел останньої направлений на збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, продав особі, яку залучено під час проведення негласних слідчих (розшукових) дій у виді контролю за вчиненням злочину до оперативної закупки, 1 електронну сигарету «ELFBAR ВС 10000» без марки акцизного податку, отримавши при цьому від останнього грошові кошти у сумі 750 гривень.

Таким чином, ОСОБА_3 , діючи умисно, з корисливих мотивів, особисто та використовуючи найманих продавців-реалізаторів, які не були обізнані про її протиправні дії, здійснила збут (реалізацію) незаконно виготовлених інших підакцизних товарів (рідин, що використовуються в електронних сигаретах).

Згідно з висновками товарознавчих експертиз №СЕ-19/104-24/23089-ТВ від 04.06.2024, №СЕ-19/104-24/23086-ТВ від 04.06.2024, №СЕ-19/104-24/23087-ТВ від 04.06.2024 одноразові електронні сигарети «Elfbar ВС10000», які надано особою залученою під час проведення негласних слідчих (розшукових) дій у виді контролю за вчиненням злочину до оперативної закупки, відповідно до Української класифікації товарів зовнішньоекономічної діяльності відповідають характеристикам - тютюновмісні вироби для електричного нагрівання (ТВЕН) за допомогою підігрівача з електронним управлінням. Маркування та пакування наданих на дослідження товарів не відповідає нормам та стандартам, встановленим в Україні.

У подальшому 06.03.2024 року у ході проведення обшуку у приміщенні торгівельного закладу на АДРЕСА_7 , виявлено та вилучено наступні незаконно виготовлені підакцизні товари усі без марок акцизного податку, які ОСОБА_3 умисно зберігала з метою збуту, а саме: рідини до електронних сигарет марки «Chaser» об`ємом 10 мл - 64 шт., марки «FE 350» об`ємом 30 мл - 22 шт., марки «Flip» об`ємом 15 мл - 11 шт., марки «Vich WiRF» об`ємом 30 мл - 5 шт., марки «NOVA» об`ємом 30 мл - 12 шт., марки «Lucky» об`ємом 15 мл - 11 шт., марки «Fip» об`ємом 30 мл - 3 шт., марки «Chaser» об`ємом 30 мл - 32 шт., марки «Chaser Black» об`ємом 30 мл - 23 шт., марки «Chaser» об`ємом 30 мл - 9 шт., марки «GoRd» об`ємом 30 мл - 4 шт., марки «Get High» об`ємом 10 мл - 16 шт., марки «ELFLIQ» об`ємом 10 мл - 24 шт., марки «ELFLIQ» об`ємом 30 мл - 15 шт.; електронні сигарети марки «Elfbar» об`ємом 1500 - 36 шт., марки «Elfbar» об`ємом 2000 - 14 шт., марки «Elfbar» об`ємом 4000 - 9 шт., марки «Elfbar» об`ємом 5000 - 17 шт., марки «Elfbar» об`ємом 7000 - 5 шт., марки «Elfbar» об`ємом 10000 - 11 шт., марки «Lost Mary» об`ємом 5000 - 7 шт., марки «VAPE» об`ємом 5000 - 12 шт.; тютюн для кальяну марки «DAIM» об`ємом 50 гр. - 22 шт., марки «420» об`ємом 100 гр. - 11 шт., марки «CulT» об`ємом 100 гр. - 9 шт.; нікотинові паучі марки «SiberiH» 13 гр. - 3 шт., марки «Rad Bit» - 6 шт., марки «Pablo» - 3 шт., марки «SmReeT» - 4 шт., марки «Baron» - 2 шт., марки «Cuba» - 2 шт., марки «Planet» - 5 шт., нікотин марки «Chaser» - 13 шт., нікотин марки ТМ «Octolab» об`єм 3 мл - 8 шт.; картриджі з рідиною для паління ТМ «Elfbar» - 14 шт., ТМ «VOOPOO» - 30 шт., ТМ «VAPORESSO» - 36 шт., ТМ «VOOPOO» - 10 шт., TM «Lost VAPE» - 15 шт., TM «Elfbar» - 14 шт., TM «Suorin» - 8 шт., ТМ «GElk VAPE» - 3шт., ТМ «Smok» - 2 шт.; електронний пристрій для паління TM «Lost VAPE», модель «Baby Ro» - 3 шт.; електронні пристрої для паління TM «Lost VAPE»: модель «Pocket» - 1 шт., модель «NANOS» - 6 шт., модель «NANO pro» - 2 шт., «модель Baby» - 2 шт., модель «URSa NANO» - 3 шт.; електронні пристрої для паління TM «VOOPOO»: модель «VMATE E» - 2 шт., модель «DRAG Nano 2» - 2 шт., модель «Pool SE» - 3 шт., модель «VMATE - 3 шт., модель «Argus P1S» - 2 шт., модель «Argus G» -2 шт.; електронні пристрої для паління TM «VAPORESSO»: модель «Luxe QS» -2 шт., модель «Luxe Q2 SE» - 3 шт., модель «XROS S nono» - 3 шт., модель «XRos mini» - 6 шт.; електронний пристрій для паління TM «Suorin», модель «Air Ro» - 1 шт.; електронний пристрій для паління TM «Elfbar», модель «RF 350» - 1 шт.; електронний пристрій для паління TM «Lost VAPE», модель «Nono Kro 2» - 2 шт.; випаровувач ТМ «Smok» - 4 шт.; а також гліцерин ТМ «Chaser» - 13 шт., гліцерин «Octolab» об`єм 13 мл - 7 шт., гліцерин «РН-350» об`ємом 15 мл - 7 шт.; ароматизатори TM «VAPE mix» об`ємом 15 мл, заповнені до 15 мл, різних смаків - 7 шт., марки «РН-350» об`ємом 15 мл - 1 шт., ТМ «Chaser» об`ємом 12 мл - 13 шт.

Також 06.03.2024 року у ході проведення обшуку у приміщенні торгівельного закладу на АДРЕСА_6 , виявлено та вилучено наступні незаконно виготовлені підакцизні товари усі без марок акцизного податку, які ОСОБА_3 умисно зберігала з метою збуту, а саме: електронні сигарети ТМ «Lost Mary» - 20 шт. та 6 упаковок картриджів до вказаних сигарет; електронні сигарети ТМ «Aporesso» - 22 шт. та 12 упаковок картриджів до вказаних сигарет; картриджі до електронних сигарет ТМ «Suorin» - 11 упаковок; картриджі ТМ «Smok» - 3 упаковки; електронні сигарети ТМ «Argus» «Nano Pro» - 2 шт.; поди (картриджі) ТМ «Greek Vape» - 2 упаковки; рідини для подів (картриджів) ТМ «Vape mix kit» - 16 шт.; електронні сигарети ТМ «Vaalesooo» - 17 шт.; електронні сигарети ТМ «Lost mary» - 7 шт.; рідини для електронних сигарет в коробках різних торгівельних марок - 95 шт.; рідини для електронних сигарет без коробок різних торгівельних марок - 211 шт.; рідини для подів «Chaser for pods» у коробках - 12 шт.; рідини для подів «Chaser for pods» без коробок - 12 шт., електронні сигарети ТМ «Elfbar» - 103 шт. та 24 упаковки картриджів до вказаних сигарет; електронні сигарети ТМ «VOPO» - 13 одиниць та 15 упаковок картриджів до вказаних сигарет; тютюн для кальяну різних торгівельних марок - 25 шт.; жувальний тютюн - 28 упаковок; тютюн для кальяну у коробках - 16 упаковок.

Також 06.03.2024 року у ході проведення обшуку у приміщенні торгівельного закладу на АДРЕСА_3 (на земельній ділянці з кадастровим номером :03:015:0025), виявлено та вилучено наступні незаконно виготовлені підакцизні товари усі без марок акцизного податку, які ОСОБА_3 умисно зберігала з метою збуту, а саме: тютюн для кальяну марки «DAIM» 50g. - 11 шт., тютюн для кальяну марки «CULT» 100g. - 2 шт., тютюн для кальяну «CULT strong» 100g. - 1 шт.; безтютюнові нікотинові порції «street» 13 г. - 1 шт.; безтютюнові нікотинові порції «CUBA» - 13 г. - 4 шт.; рідини до електронних сигарет марки «Chaser for pools» об`ємом 30 мл - 18 шт., марки «NOVA» об`ємом 30 мл - 15 шт., марки « FF 350» об`ємом 30 мл - 19 шт., марки «WICK`S WIRE» об`ємом 30 мл - 13 шт., марки «FLIP» об`ємом 30 - 3 шт., марки «LUCKY» об`ємом 30 мл - 2 шт., марки «FLIP» об`ємом 15 мл - 12 шт., марки «LUCKY» об`ємом 15 мл - 7 шт., марки «Chaser» об`ємом 10 мл - 45 шт., марки «ELFLIA» об`ємом 10 мл - 22 шт., марки «ELFLIA» об`ємом 30 мл - 14 шт., марки «CTORD» об`ємом 30 мл - 10 шт., марки «Chaser BALANCE» об`ємом 30 мл - 16 шт., марки «Chaser LUX» об`ємом 30 мл - 2 шт., марки «GIT HIGH» об`ємом 10 мл - 24 шт.; картриджі «ELFBAR» з рідиною у 20 коробках (по 480 шт.); одноразові електроні сигарети марки «BM» 5000, «Lost MARS» - 9 шт., марки «VAAL» E5000 - 12 шт., марки «ELFBAR» 1500 - 20 шт., марки «ELFBAR LUX» 2000 - 9 шт., марки «ELFBAR» 2000 - 4 шт., марки «ELFBAR BC» 4000 - 10 шт., марки «ELFBAR» BC 4000 - 10 шт., марки «ELFBAR» BC 5000 ULTRA - 14 шт., марки «ELFBAR» Pi 7000 - 6 шт., марки «ELFBAR» BC 10000 - 8 шт.; а також ароматичні добавки марки «FL350» об`ємом 12 мл - 5 шт., марки «FL350 LUX» об`ємом 15 мл - 5 шт.; ароматизатор «VAPE-MIX KIT» об`ємом 15 мл - 4 шт., ароматизатор «Chaser for pools» об`ємом 12 мл - 7 шт.; гліцерин марки «Octolab» об`ємом 12 мл. - 4 шт; нікотин «Octolab» об`ємом 3 мл. - 5 шт.; гліцерин «Chaser» об`ємом 15 мл. - 7 шт.; нікобустер «Chaser» об`ємом 3 мл. - 10 шт.; нікотин виробник ТОВ «Флаворлаб» об`ємом 3 мл. - 5 шт.

Також 06.03.2024 року у ході проведення обшуку у приміщенні торгівельного закладу розташованому в Торгово-виставочному комплексі «Олімпія» на АДРЕСА_4 , виявлено та вилучено наступні незаконно виготовлені підакцизні товари усі без марок акцизного податку, які ОСОБА_3 умисно зберігала з метою збуту, а саме: електронні системи для паління марки «VRSA BABY» - 3 шт., марки «VRSA BABY PRO» - 3 шт., марки «VRSA NANO PRO» - 2 шт., марки «VRSA POCKET» - 2 шт., марки «VRSA NANO» - 10 шт., марки «VRSA NANO PRO 2» - 3 шт., марки «VAPORESSO ZERO S» - 2 шт., марки «VOOPOO AR GUS G» - 2 шт., марки «VOOPOO AR GUSP 1» - 3 шт., марки «VOOPOO DRAGNano 2» - 2 шт., марки «VAPORESSO XROS 3 NANO» - 3 шт., марки «VOOPOO UMATE E» - 2 шт., марки «VOOPOO UMATE Infinity Edition» - 3 шт., марки «VAPORESSO LUXE Q2 SE» - 3 шт., марки «VAPORESSO LUXE QS» - 2 шт.; картриджі марки «ELF BAR ELFA PREFILLED POD 4 ml» - 10 упаковок, марки «SUORIN ACE Refillable Cartridge» - 3 упаковки, марки «SUORIN DROP Cartgidge» - 4 упаковки, марки «SUORIN AIR mini Cartgidge 2 ml» - 1 упаковка, марки «VRSA MTL Cartridge» - 3 упаковки, марки «SUORIN AIR PLUS Cartridge 1.0» - 13 упаковок, марки «VOOPOO PnP M2 0.6» - 3 упаковки, марки «GEEK VAPE POD 0.8» - 3 упаковки, марки «SMOK SLM Cartridge 1.4» - 1 упаковка, марки «SMOK NoVo 4 Mini Empty Pod» - 1 упаковка; марки «VOOPOO VMATE Cartridge 0.7» - 3 упаковки, марки «VOOPOO ARGUS POD 0.7» - 2 упаковки, марки «ELF BAR RF 350 PODx4» - 3 упаковки, марки «VAPORESSO LUXE Q 0.8 MESH POD» - 1 упаковка, марки «VAPORESSO XROS Series 1.2 POD» - 1 упаковка, марки «VOOPOO VINCI Series 1.2» - 4 упаковки, марки «ELF BAR ELFA PREFILLED POD 4 ml» - 3 упаковки; рідини до електронних сигарет марки «Chaser 30 мг 10 ml» - 5 шт., марки «Chaser 50 мг 30 ml» - 22 шт., марки «FF350 50 мг 30 ml» - 25 шт., марки «VAPE MIX KIT 15 ml» - 4 шт., марки «ELIP 50 мг 30 ml» - 4 шт., марки «BIK END BAFP 50 мг 30 ml» - 10 шт., марки «NOVA Salt 50 мг 30 ml» - 15 шт., марки «Chaser 30 ml» - 17 упаковок, марки «EL5FLIO 10 ml» - 18 упаковок, марки «ELFLIO 30 ml» - 1 упаковка, марки «Нікобустер» - 5 упаковок, марки «Chaser LUX 5%» - 6 упаковок, марки «Chaser 12 ml» - 4 упаковки, марки «Get High 10 ml» - 19 упаковок, марки «GORD» - 3 упаковки, марки «FLIP 15 ml» - 28 шт., марки «Lucky 15 ml» - 11 шт., марки «Chaser 50 мг 10 мл» - 64 шт.; електронні сигарети марки «ELF BAR 10000» - 6 упаковок, марки «ELF BAR 7000» - 9 упаковок, марки «ELF BAR 5000» - 18 упаковок, марки «ELF BAR 4000» - 13 упаковок та 3 без упаковки, марки «ELF BAR 1500» - 36 упаковок, марки «ELF BAR 2000» - 14 упаковок, марки «ELF BAR ELFA» - 4 упаковки, марки «LOST MARY 5000» - 9 упаковок та 1 без упаковки, марки «VAAL 5000» - 21 упаковка; тютюн для кальяну марки «WHITESMOK» - 3 упаковки, марки «DAIM» - 24 упаковки, марки «CULT» - 19 коробок, марки «UMAT» - 1 коробка, марки «UNITY» - 6 коробков, марки «420» - 9 коробков, марки «420» - 3 коробки; нікотинові подушки (снюси) марки «СUBA» - 2 коробки, марки «PLANET» - 4 коробки, марки «PAB BIT» - 6 коробок, марки «PLANET» - 2 коробки, марки «SIBERIA» - 3 коробки, марки «RUVE» - 3 коробки, марки «STREET» - 2 коробки, марки «BARON» - 2 коробки, марки «PABLO» - 2 коробки, марки «LYFT» - 1 коробка; а також «Гліцерін 12 мл» - 4 пляшки, «Гліцерін 15 мл» - 4 пляшки; «Нікотин 50 мл» - 4 пляшки, «Нікотин 3 мл» - 6 пляшок.

Відповідно до висновків товарознавчих експертиз №СЕ-19/104-24/22016-ТВ від 03.06.2024, №СЕ-19/104-24/22014-ТВ від 03.06.2024, №СЕ-19/104-24/22013-ТВ від 03.06.2024, №СЕ-19/104-24/22011-ТВ від 03.06.2024, №СЕ-19/104-24/22008-ТВ від 03.06.2024, №СЕ-19/104-24/22007-ТВ від 03.06.2024, №СЕ-19/104-24/22006-ТВ від 03.06.2024, №СЕ-19/104-24/18183-ТВ від 29.04.2024, №СЕ-19/104-24/18180-ТВ від 29.04.2024, №СЕ-19/104-24/18180-ТВ від 29.04.2024, №СЕ-19/104-24/18178-ТВ від 06.05.2024, №СЕ-19/104-24/18179-ТВ від 06.05.2024, №СЕ-19/104-24/17203-ТВ від 25.04.2024, №СЕ-19/104-24/21769-ТВ від 03.06.2024, №СЕ-19/104-24/21763-ТВ від 03.06.2024, №СЕ-19/104-24/21759-ТВ від 03.06.2024, №СЕ-19/104-24/21766-ТВ від 03.06.2024, №СЕ-19/104-24/18517-ТВ від 14.05.2024, №СЕ-19/104-24/18505-ТВ від 09.05.2024, №СЕ-19/104-24/18506-ТВ від 07.05.2024, №СЕ-19/104-24/18504-ТВ від 08.05.2024, №СЕ-19/104-24/18502-ТВ від 24.05.2024, №СЕ-19/104-24/18508-ТВ від 07.05.2024, №СЕ-19/104-24/18507-ТВ від 07.05.2024, №СЕ-19/104-24/18501-ТВ від 17.05.2024 зразки одноразових електронних сигарет «Elfbar LUX 2000», «Elfbar LUX 1500», «Elfbar ВС 10000», «Elfbar Р17000», «VAAL 5000», «Elfbar ВС4000», «Elfbar ТЕ5000», «Elfbar ВС 5000 ULTRA», «Elfbar TE 5000», «Lost Mary BM5000», «Elfbar Pi7000», «Elfbar Lux 2000», «Elfbar 1500», «Elfbar BC5000», «VAAL E5000», а також упаковки з картриджами з рідиною для електронних сигарет «Elfbar elfa prefilled pod 4 ml», які вилучено під час проведення обшуків за вказаними адресами, відповідно до Української класифікації товарів зовнішньоекономічної діяльності відповідають характеристикам - тютюновмісні вироби для електричного нагрівання (ТВЕН) за допомогою підігрівача з електронним управлінням. Маркування та пакування наданих на дослідження товарів не відповідає нормам та стандартам, встановленим в Україні.

Також відповідно до висновків товарознавчих експертиз №СЕ-19/104-24/22004-ТВ від 03.06.2024, №СЕ-19/104-24/21963-ТВ від 03.06.2024, №СЕ-19/104-24/21961-ТВ від 03.06.2024, №СЕ-19/104-24/21958-ТВ від 03.06.2024, №СЕ-19/104-24/21959-ТВ від 03.06.2024, №СЕ-19/104-24/18184-ТВ від 15.05.2024, №СЕ-19/104-24/17200-ТВ від 25.04.2024, №СЕ-19/104-24/21754-ТВ від 31.05.2024, №СЕ-19/104-24/21756-ТВ від 03.06.2024, №СЕ-19/104-24/18515-ТВ від 10.05.2024, №СЕ-19/104-24/18516-ТВ від 30.05.2024, №СЕ-19/104-24/18512-ТВ від 22.05.2024, №СЕ-19/104-24/18509-ТВ від 22.05.2024, №СЕ-19/104-24/18513-ТВ від 22.05.2024 зразки пляшок рідин для електронних сигарет «FLIP», «Wick & Wire», «ELFLIQ», «FF 350», «Get High», «Gord», які вилучено під час обшуків за вказаними адресами, відповідно до Української класифікації товарів зовнішньоекономічної діяльності відповідають характеристикам - рідини, що використовуються в електронних сигарета, що містяться, зокрема в картриджах, заправних контейнерах та інших ємкостях. Маркування та пакування наданого на дослідження товарів не відповідає нормам та стандартам, встановленим в Україні.

Також відповідно до висновків товарознавчих експертиз №СЕ-19/104-24/22005-ТВ від 03.06.2024, №СЕ-19/104-24/17202-ТВ, №СЕ-19/104-24/18167-ТВ від 03.05.2024 від 25.04.2024, №СЕ-19/104-24/18169-ТВ від 03.05.2024, №СЕ-19/104-24/18491-ТВ від 08.05.2024, №СЕ-19/104-24/18489-ТВ від 07.05.2024, №СЕ-19/104-24/18488-ТВ від 16.05.2024, №СЕ-19/104-24/18499-ТВ від 17.05.2024, №СЕ-19/104-24/18497-ТВ від 06.05.2024 зразки упаковок тютюну для кальяну «DAIM», «CULTt», «420 light», «420» «Whitesmok», «UNITY», які вилучено під час обшуків за вказаними адресами, відповідно до Української класифікації товарів зовнішньоекономічної діяльності відповідають характеристикам - тютюн для кальяну. Маркування та пакування наданих на дослідження товарів не відповідає нормам та стандартам, встановленим в Україні.

Згідно з висновками товарознавчих експертиз №СЕ-19/104-24/18170-ТВ від 30.05.2024, №СЕ-19/104-24/18173-ТВ від 30.05.2024 та №СЕ-19/104-24/18485-ТВ від 08.05.2024 зразки упаковок не курильного безтютюнового нікотиновмісного виробу «Снюс» з написами «Baron Classic», «R4VE» відповідно до Української класифікації товарів зовнішньоекономічної діяльності відповідають характеристикам - «інші нікотиновмісні продукти для орального застосування». Маркування та пакування наданих на дослідження товарів не відповідає нормам та стандартам, встановленим в Україні.

Також, відповідно до висновків товарознавчих експертиз №СЕ-19/104-24/17208-ТВ від 25.04.2024 та №СЕ-19/104-24/18174-ТВ від 06.05.2024 зразки упаковок безтютюнового нікотиновмісного виробу «Pablo ice cold dangerous strong» та не курильного тютюнового виробу «Siberia» відповідно до Української класифікації товарів зовнішньоекономічної діяльності відповідають характеристикам - жувальний тютюн. Маркування та пакування наданих на дослідження товарів не відповідає нормам та стандартам, встановленим в Україні.

Таким чином, у порушення вимог п. п. 226.1, 226.2 ст. 226 Податкового кодексу України, вилучені вказані зразки підакцизних товарів, які надано на експертизу, не мають підтвердження сплати акцизного податку та легальності находження/ввезення цього товару на митну територію України, у зв`язку з чим продаж таких товарів споживачам в Україні заборонено.

Окрім того, під час здійснення своєї підприємницької діяльності ОСОБА_3 , достовірно знаючи, що грошові кошти від збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, здійснила набуття та володіння майном (грошовими коштами), тобто вчинила легалізацію (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом за наступних обставин.

Так, відповідно до ст. 5 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» № 361-IX від 06.12.2019 (за наступними змінами та доповненнями), до легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, належать будь-які дії, пов`язані із вчиненням фінансової операції чи правочину з доходами, одержаними злочинним шляхом, а також вчиненням дій, спрямованих на приховання чи маскування незаконного походження таких доходів, чи володіння ними, прав на такі доходи, джерел їх походження, місцезнаходження, переміщення, зміну їх форми (перетворення), а так само набуттям, володінням або використанням доходів, одержаних злочинним шляхом.

У період часу з початку грудня 2023 року до 06.03.2024 року включно ОСОБА_3 , діючи умисно, із корисливих мотивів, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачаючи їх суспільно небезпечні наслідки та бажаючи їх настання, особисто та використовуючи найманих працівників, які не були обізнані про її протиправні дії, збувала (продавала) незаконно виготовлені тютюнові вироби, електронні сигарети та рідини, що використовуються в електронних сигаретах, у приміщеннях торгівельних закладів, розташованих на АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 та АДРЕСА_4 , внаслідок чого отримувала грошові кошти (майно), одержані злочинним шляхом.

Як встановлено у денний період часу 06.03.2024 ОСОБА_3 , перебуваючи у приміщенні торгівельного закладу, розташованого в Торгово-виставочному комплексі «Олімпія» на АДРЕСА_4 , за результатами збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів отримала та як наслідок умисно набула та володіла грошовими коштами у загальній сумі 5020 гривень, одержаними злочинним шляхом.

Також у денний період часу 06.03.2024 наймані ОСОБА_3 продавці-реалізатори ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 за результатами збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів отримали грошові кошти, а саме у торгівельних закладах, розташованих у АДРЕСА_7 - у сумі 2380 гривень, на АДРЕСА_6 - у сумі 1670 гривень та на АДРЕСА_3 - у сумі 10190 гривень, внаслідок чого ОСОБА_3 , яка здійснювала свою підприємницьку діяльність у вказаних торгівельних закладах, умисно набула та володіла грошовими коштами у загальній сумі 14240 гривень, одержаними злочинним шляхом.

Таким чином, у денний період часу 06.03.2024 року ОСОБА_3 , діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою легалізації майна, одержаного злочинним шляхом, особисто та використовуючи найманих продавців-реалізаторів, які не були обізнані про її протиправні дії, за результатами збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів отримала та як наслідок умисно набула та володіла грошовими коштами (майном) у загальній сумі 19260 гривень, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом.

Під час досудового розгляду, 10 липня 2024 року між прокурором Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_9 , якій на підставі ст. 37 КПК України надані повноваження прокурора у кримінальному провадженні № 0000287 від 03.05.2023, з одного боку, та обвинуваченою у цьому провадженні ОСОБА_3 , за участю захисника - ОСОБА_5 , з іншого боку, на підставі ст. 468, 469, 472 КПК України, в приміщенні прокуратури Дніпропетровської області за адресою : м. Дніпро, пр-т Дмитра Яворницького,38, була укладена угода про визнання винуватості, відповідно до якої ОСОБА_3 згодна з кваліфікацією дій саме за ч.1 ст. 204 КК України, а саме в незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні з цією метою, а також збуті незаконно виготовлених тютюнових виробів та інших підакцизних товарів, та за ч.1 ст.209 КК України, а саме у набутті , володінні майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом та під час досудового розслідування та у суді повністю визнала свою винуватість у зазначених діяннях і зобов`язується беззастережно визнати обвинувачення в обсязі підозри у судовому провадженні.

Сторонами угоди визначено узгоджене ними покарання за ч.1 ст. 204 КК України у вигляді штрафу в розмірі 5 (п`яти) тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, за ч.1 ст.209 у виді 3 (трьох) років позбавлення волі з позбавленням права займатися підприємницькою діяльністю у сфері обігу підакцизних товарів на 1 рік.

На підставі ст. 70 КК України, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суровим, призначити ОСОБА_3 остаточне покарання у виді 3 (трьох) років позбавлення волі з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, з позбавленням права займатися підприємницькою діяльністю у сфері обігу підакцизних товарів на 1 рік.

На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_3 від відбування основного покарання у виді позбавлення волі з випробуванням, якщо вона протягом іспитового строку не вчинить нового кримінального правопорушення і виконає покладені на неї обов`язки, передбачені ч. 1 ст. 76 КК України.

Обвинувачена ОСОБА_3 її захисник у підготовчому судовому засіданні просили вказану угоду з прокурором затвердити й призначити узгоджену в ній міру покарання, та інші, передбачені угодою заходи, при цьому беззастережно ОСОБА_3 визнала себе винною у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204, ч.1 ст.209 КК України в обсязі обвинувачення. Їй цілком зрозумілі надані законом права, наслідки затвердження угоди про визнання винуватості, передбачені ст. 473 КПК України, характер обвинувачення, а також вид покарання, яке буде застосоване до неї уразі затвердження угоди судом. При цьому ОСОБА_3 повідомила про добровільність своєї позиції, просила затвердити угоду про визнання винуватості, та призначити їй узгоджене покарання.

Прокурор у підготовчому засіданні вважає, що при укладенні даної угоди дотримані вимоги і правила КПК та КК України, просить суд вказану угоду затвердити і призначити обвинуваченому узгоджену в угоді міру покарання.

Розглядаючи питання про затвердження угоди про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченим суд виходить з наступного.

Відповідно до ст. 468, 469 КПК України у кримінальному провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої тяжкості та тяжких злочинів, в наслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам, може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

У підготовчому судовому засіданні достовірно встановлено, що ОСОБА_3 обґрунтовано обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204, ч.1 ст.209 КК України, одне з яких яка відповідно до ст. 12 КК України віднесена до категорії тяжких злочинів. Суд бере до уваги те, що ОСОБА_3 , у підготовчому судовому засіданні повністю визнала свою вину, підтвердила обставини вчинення інкримінованих їй дій, викладених в обвинувальному акті, раніше не судима, на обліку у лікаря-психіатра та лікаря-нарколога не перебуває, не заміжня, за місцем проживання характеризується позитивно , обставинами, які пом`якшують покарання - є щире каяття, обставиною, яка обтяжує покарання - не встановлено. Узгоджене покарання сторонами угоди відповідає положенням ст. 50, 65 КК України.

Суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді про визнання винуватості. При цьому судом з`ясовано, що ОСОБА_3 повністю усвідомлює зміст укладеної з прокурором угоди про визнання винуватості, характер обвинувачення, щодо якого визнає себе винною, цілком розуміє свої права, а також наслідки укладення, затвердження даної угоди та наслідки її не виконання. Суд переконався, що умови угоди повністю відповідають вимогам Кримінального процесуального кодексу України, інтересам суспільства, не порушують права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб. Покарання, запропоноване сторонами, є покаранням у межах санкції ч.1 ст.204, ч.1 ст.209 КК України, відповідає положенням КК України, враховує ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, особу винної та обставини, що пом`якшують та обтяжують покарання, а також є необхідним та достатнім для виправлення обвинуваченої та попередження нових кримінальних правопорушень. Судом не встановлено жодних підстав для відмови у затвердженні угоди про визнання винуватості.

На думку суду зміст угоди про визнання винуватості відповідає вимогам ст. 472 КПК України, та вважає можливим її затвердити, та призначити обвинуваченій ОСОБА_3 узгоджене сторонами покарання.

Процесуальні витрати за проведення експертизи у сумі 127 223,04 грн. (сто двадцять сім тисяч двісті двадцять три гривні чотири копійки) слід стягнути з обвинуваченої на користь держави.

Речові докази слід розподілити відповідно до вимог ст. 100 КПК України.

Керуючись ст. 370, 371, 373, 475 КПК України, суд

У Х В А Л И В :

Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 10 липня 2024 року між прокурором Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_9 , з одного боку, та обвинуваченою у цьому провадженні ОСОБА_3 , за участю захисника - ОСОБА_5 , у кримінальному провадженні № 0000287 від 03.05.2023 року за обвинуваченням ОСОБА_3 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204, ч.1 ст.209 КК України.

ОСОБА_3 визнати винною у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204, ч.1 ст.209 КК України та призначити їй покарання

- за ч.1 ст. 204 КК України у виді штрафу в розмірі 5 (п`яти) тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів;

- за ч.1 ст. 209 КК України у виді 3 (трьох) років позбавлення волі з позбавленням права займатися підприємницькою діяльністю у сфері обігу підакцизних товарів на 1 рік.

На підставі ч.1 ст. 70 КК України, за сукупністю кримінальних правопорушень, шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим, призначити ОСОБА_3 остаточне покарання у виді 3 (трьох) років позбавлення волі з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, з позбавленням права займатися підприємницькою діяльністю у сфері обігу підакцизних товарів на 1 рік.

Відповідно до ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_3 від відбування призначеного основного покарання у вигляді позбавлення волі з іспитовим строком на 1 (один) рік, з виконанням обов`язків, передбачених п.п.1,2 ч.1 ст. 76 КК України, а саме: періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації; повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання.

Цивільний позов не заявлений.

Речові докази у кримінальному провадженні: мобільний телефон марки iPhone 14 Pro max з IMEI 1: НОМЕР_1 та IMEI 2: НОМЕР_2 з м. н. НОМЕР_3 , який передано під зберігальну розписку ОСОБА_6 , після набрання вироком законної сили - залишити останній за належністю;

- документацію щодо оренди приміщення магазину; чорнові записи; 2 зошити накладних; оригінал ліцензії та додаток до неї; планшет «Samsung», imei - НОМЕР_4 , sim карта (слот) мобільного оператора «ВФ Україна» з номером НОМЕР_5 , вилучені під час обшуку торгівельного закладу на АДРЕСА_7 , які передано під зберігальну розписку ОСОБА_3 , після набрання вироком законної сили - залишити останній за належністю;

- чорнову документацію та планшетний пристрій «Samsung» з S/N R9PTAOKNKTV, вилучені під час обшуку торгівельного закладу на АДРЕСА_6 , які передано під зберігальну розписку ОСОБА_3 , після набрання вироком законної сили - залишити останній за належністю;

- ліцензію з додатками на 2 арк.; блокнот з чорновими записами; планшет марки «Samsung», imei: НОМЕР_6 , 8/n: НОМЕР_7 , вилучені під час обшуку торгівельного закладу на АДРЕСА_3 , які передано під зберігальну розписку ОСОБА_3 , після набрання вироком законної сили - залишити останній за належністю.

- чорнові записи; зошитний аркуш паперу; ліцензія і додаток; договір суборенди від 01.06.2022; рекламні оголошення з посиланням на ОСОБА_10 ; багато аркушів з найменуванням електронних сигарет; мобільний телефон марки «Iphone 12 Pro Max» білого кольору у чохлі чорного кольору, imei: НОМЕР_8 , м.н. - НОМЕР_9 , вилучені під час обшуку торгівельного закладу на АДРЕСА_4 , які передано під зберігальну розписку ОСОБА_3 , після набрання вироком законної сили - залишити останній за належністю;

- рідини до електронних сигарет марки «Chaser» об`ємом 10 мл - 64 шт., марки «FE 350» об`ємом 30 мл - 22 шт., марки «Flip» об`ємом 15 мл - 11 шт., марки «Vich WiRF» об`ємом 30 мл - 5 шт., марки «NOVA» об`ємом 30 мл - 12 шт., марки «Lucky» об`ємом 15 мл - 11 шт., марки «Fip» об`ємом 30 мл - 3 шт., марки «Chaser» об`ємом 30 мл - 32 шт., марки «Chaser Black» об`ємом 30 мл - 23 шт., марки «Chaser» об`ємом 30 мл - 9 шт., марки «GoRd» об`ємом 30 мл - 4 шт., марки «Get High» об`ємом 10 мл - 16 шт., марки «ELFLIQ» об`ємом 10 мл - 24 шт., марки «ELFLIQ» об`ємом 30 мл - 15 шт.; електронні сигарети марки «Elfbar» об`ємом 1500 - 36 шт., марки «Elfbar» об`ємом 2000 - 14 шт., марки «Elfbar» об`ємом 4000 - 9 шт., марки «Elfbar» об`ємом 5000 - 17 шт., марки «Elfbar» об`ємом 7000 - 5 шт., марки «Elfbar» об`ємом 10000 - 11 шт., марки «Lost Mary» об`ємом 5000 - 7 шт., марки «VAPE» об`ємом 5000 - 12 шт.; тютюн для кальяну марки «DAIM» об`ємом 50 гр. - 22 шт., марки «420» об`ємом 100 гр. - 11 шт., марки «CulT» об`ємом 100 гр. - 9 шт.; нікотинові паучі марки «SiberiH» 13 гр - 3 шт., марки «Rad Bit» - 6 шт., марки «Pablo» - 3 шт., марки «SmReeT» - 4 шт., марки «Baron» - 2 шт., марки «Cuba» - 2 шт., марки «Planet» - 5 шт., нікотин марки «Chaser» - 13 шт., нікотин марки ТМ «Octolab» об`єм 3 мл - 8 шт.; картриджі з рідиною для паління ТМ «Elfbar» - 14 шт., ТМ «VOOPOO» - 30 шт., ТМ «VAPORESSO» - 36 шт., ТМ «VOOPOO» - 10 шт., TM «Lost VAPE» - 15 шт., TM «Elfbar» - 14 шт., TM «Suorin» - 8 шт., ТМ «GElk VAPE» - 3шт., ТМ «Smok» - 2 шт.; електронний пристрій для паління TM «Lost VAPE», модель «Baby Ro» - 3 шт.; електронні пристрої для паління TM «Lost VAPE»: модель «Pocket» - 1 шт., модель «NANOS» - 6 шт., модель «NANO pro» - 2 шт., «модель Baby» - 2 шт., модель «URSa NANO» - 3 шт.; електронні пристрої для паління TM «VOOPOO»: модель «VMATE E» - 2 шт., модель «DRAG Nano 2» - 2 шт., модель «Pool SE» - 3 шт., модель «VMATE - 3 шт., модель «Argus P1S» - 2 шт., модель «Argus G» -2 шт.; електронні пристрої для паління TM «VAPORESSO»: модель «Luxe QS» -2 шт., модель «Luxe Q2 SE» - 3 шт., модель «XROS S nono» - 3 шт., модель «XRos mini» - 6 шт.; електронний пристрій для паління TM «Suorin», модель «Air Ro» - 1 шт.; електронний пристрій для паління TM «Elfbar», модель «RF 350» - 1 шт.; електронний пристрій для паління TM «Lost VAPE», модель «Nono Kro 2» - 2 шт.; випаровувач ТМ «Smok» - 4 шт.; а також гліцерин ТМ «Chaser» - 13 шт., гліцерин «Octolab» об`єм 13 мл - 7 шт., гліцерин «РН-350» об`ємом 15 мл - 7 шт.; ароматизатори TM «VAPE mix» об`ємом 15 мл, заповнені до 15 мл, різних смаків - 7 шт., марки «РН-350» об`ємом 15 мл - 1 шт., ТМ «Chaser» об`ємом 12 мл - 13 шт., які вилучено 06.03.2024 у ході проведення обшуку у приміщенні торгівельного закладу на АДРЕСА_7 ; електронні сигарети ТМ «Lost Mary» - 20 шт. та 6 упаковок картриджів до вказаних сигарет; електронні сигарети ТМ «Aporesso» - 22 шт. та 12 упаковок картриджів до вказаних сигарет; картриджі до електронних сигарет ТМ «Suorin» - 11 упаковок; картриджі ТМ «Smok» - 3 упаковки; електронні сигарети ТМ «Argus» «Nano Pro» - 2 шт.; поди (картриджі) ТМ «Greek Vape» - 2 упаковки; рідини для подів (картриджів) ТМ «Vape mix kit» - 16 шт.; електронні сигарети ТМ «Vaalesooo» - 17 шт.; електронні сигарети ТМ «Lost mary» - 7 шт.; рідини для електронних сигарет в коробках різних торгівельних марок - 95 шт.; рідини для електронних сигарет без коробок різних торгівельних марок - 211 шт.; рідини для подів «Chaser for pods» у коробках - 12 шт.; рідини для подів «Chaser for pods» без коробок - 12 шт., електронні сигарети ТМ «Elfbar» - 103 шт. та 24 упаковки картриджів до вказаних сигарет; електронні сигарети ТМ «VOPO» - 13 одиниць та 15 упаковок картриджів до вказаних сигарет; тютюн для кальяну різних торгівельних марок - 25 шт.; жувальний тютюн - 28 упаковок; тютюн для кальяну у коробках - 16 упаковок, які вилучено 06.03.2024 у ході проведення обшуку у приміщенні торгівельного закладу на АДРЕСА_6 ; тютюн для кальяну марки «DAIM» 50g. - 11 шт., тютюн для кальяну марки «CULT» 100g. - 2 шт., тютюн для кальяну «CULT strong» 100g. - 1 шт.; безтютюнові нікотинові порції «street» 13 г. - 1 шт.; безтютюнові нікотинові порції «CUBA» - 13 г. - 4 шт.; рідини до електронних сигарет марки «Chaser for pools» об`ємом 30 мл - 18 шт., марки «NOVA» об`ємом 30 мл - 15 шт., марки « FF 350» об`ємом 30 мл - 19 шт., марки «WICK`S WIRE» об`ємом 30 мл - 13 шт., марки «FLIP» об`ємом 30 - 3 шт., марки «LUCKY» об`ємом 30 мл - 2 шт., марки «FLIP» об`ємом 15 мл - 12 шт., марки «LUCKY» об`ємом 15 мл - 7 шт., марки «Chaser» об`ємом 10 мл - 45 шт., марки «ELFLIA» об`ємом 10 мл - 22 шт., марки «ELFLIA» об`ємом 30 мл - 14 шт., марки «CTORD» об`ємом 30 мл - 10 шт., марки «Chaser BALANCE» об`ємом 30 мл - 16 шт., марки «Chaser LUX» об`ємом 30 мл - 2 шт., марки «GIT HIGH» об`ємом 10 мл - 24 шт.; картриджі «ELFBAR» з рідиною у 20 коробках (по 480 шт.); одноразові електроні сигарети марки «BM» 5000, «Lost MARS» - 9 шт., марки «VAAL» E5000 - 12 шт., марки «ELFBAR» 1500 - 20 шт., марки «ELFBAR LUX» 2000 - 9 шт., марки «ELFBAR» 2000 - 4 шт., марки «ELFBAR BC» 4000 - 10 шт., марки «ELFBAR» BC 4000 - 10 шт., марки «ELFBAR» BC 5000 ULTRA - 14 шт., марки «ELFBAR» Pi 7000 - 6 шт., марки «ELFBAR» BC 10000 - 8 шт.; а також ароматичні добавки марки «FL350» об`ємом 12 мл - 5 шт., марки «FL350 LUX» об`ємом 15 мл - 5 шт.; ароматизатор «VAPE-MIX KIT» об`ємом 15 мл - 4 шт., ароматизатор «Chaser for pools» об`ємом 12 мл - 7 шт.; гліцерин марки «Octolab» об`ємом 12 мл. - 4 шт; нікотин «Octolab» об`ємом 3 мл. - 5 шт.; гліцерин «Chaser» об`ємом 15 мл. - 7 шт.; нікобустер «Chaser» об`ємом 3 мл. - 10 шт.; нікотин виробник ТОВ «Флаворлаб» об`ємом 3 мл. - 5 шт., які вилучено 06.03.2024 у ході проведення обшуку у приміщенні торгівельного закладу на АДРЕСА_3 ; електронні системи для паління марки «VRSA BABY» - 3 шт., марки «VRSA BABY PRO» - 3 шт., марки «VRSA NANO PRO» - 2 шт., марки «VRSA POCKET» - 2 шт., марки «VRSA NANO» - 10 шт., марки «VRSA NANO PRO 2» - 3 шт., марки «VAPORESSO ZERO S» - 2 шт., марки «VOOPOO AR GUS G» - 2 шт., марки «VOOPOO AR GUSP 1» - 3 шт., марки «VOOPOO DRAGNano 2» - 2 шт., марки «VAPORESSO XROS 3 NANO» - 3 шт., марки «VOOPOO UMATE E» - 2 шт., марки «VOOPOO UMATE Infinity Edition» - 3 шт., марки «VAPORESSO LUXE Q2 SE» - 3 шт., марки «VAPORESSO LUXE QS» - 2 шт.; картриджі марки «ELF BAR ELFA PREFILLED POD 4 ml» - 10 упаковок, марки «SUORIN ACE Refillable Cartridge» - 3 упаковки, марки «SUORIN DROP Cartgidge» - 4 упаковки, марки «SUORIN AIR mini Cartgidge 2 ml» - 1 упаковка, марки «VRSA MTL Cartridge» - 3 упаковки, марки «SUORIN AIR PLUS Cartridge 1.0» - 13 упаковок, марки «VOOPOO PnP M2 0.6» - 3 упаковки, марки «GEEK VAPE POD 0.8» - 3 упаковки, марки «SMOK SLM Cartridge 1.4» - 1 упаковка, марки «SMOK NoVo 4 Mini Empty Pod» - 1 упаковка; марки «VOOPOO VMATE Cartridge 0.7» - 3 упаковки, марки «VOOPOO ARGUS POD 0.7» - 2 упаковки, марки «ELF BAR RF 350 PODx4» - 3 упаковки, марки «VAPORESSO LUXE Q 0.8 MESH POD» - 1 упаковка, марки «VAPORESSO XROS Series 1.2 POD» - 1 упаковка, марки «VOOPOO VINCI Series 1.2» - 4 упаковки, марки «ELF BAR ELFA PREFILLED POD 4 ml» - 3 упаковки; рідини до електронних сигарет марки «Chaser 30 мг 10 ml» - 5 шт., марки «Chaser 50 мг 30 ml» - 22 шт., марки «FF350 50 мг 30 ml» - 25 шт., марки «VAPE MIX KIT 15 ml» - 4 шт., марки «ELIP 50 мг 30 ml» - 4 шт., марки «BIK END BAFP 50 мг 30 ml» - 10 шт., марки «NOVA Salt 50 мг 30 ml» - 15 шт., марки «Chaser 30 ml» - 17 упаковок, марки «EL5FLIO 10 ml» - 18 упаковок, марки «ELFLIO 30 ml» - 1 упаковка, марки «Нікобустер» - 5 упаковок, марки «Chaser LUX 5%» - 6 упаковок, марки «Chaser 12 ml» - 4 упаковки, марки «Get High 10 ml» - 19 упаковок, марки «GORD» - 3 упаковки, марки «FLIP 15 ml» - 28 шт., марки «Lucky 15 ml» - 11 шт., марки «Chaser 50 мг 10 мл» - 64 шт.; електронні сигарети марки «ELF BAR 10000» - 6 упаковок, марки «ELF BAR 7000» - 9 упаковок, марки «ELF BAR 5000» - 18 упаковок, марки «ELF BAR 4000» - 13 упаковок та 3 без упаковки, марки «ELF BAR 1500» - 36 упаковок, марки «ELF BAR 2000» - 14 упаковок, марки «ELF BAR ELFA» - 4 упаковки, марки «LOST MARY 5000» - 9 упаковок та 1 без упаковки, марки «VAAL 5000» - 21 упаковка; тютюн для кальяну марки «WHITESMOK» - 3 упаковки, марки «DAIM» - 24 упаковки, марки «CULT» - 19 коробок, марки «UMAT» - 1 коробка, марки «UNITY» - 6 коробок, марки «420» - 9 коробок, марки «420» - 3 коробки; нікотинові подушки (снюси) марки «СUBA» - 2 коробки, марки «PLANET» - 4 коробки, марки «PAB BIT» - 6 коробок, марки «PLANET» - 2 коробки, марки «SIBERIA» - 3 коробки, марки «RUVE» - 3 коробки, марки «STREET» - 2 коробки, марки «BARON» - 2 коробки, марки «PABLO» - 2 коробки, марки «LYFT» - 1 коробка; а також «Гліцерін 12 мл» - 4 пляшки, «Гліцерін 15 мл» - 4 пляшки; «Нікотин 50 мл» - 4 пляшки, «Нікотин 3 мл» - 6 пляшок, які вилучено 06.03.2024 у ході проведення обшуку у приміщенні торгівельного закладу на АДРЕСА_4 , які перебувають на зберіганні у камері схову ВП № 2 ДРУП ГУНП в Дніпропетровській області після набрання вироком законної сили - конфіскувати з послідуючим знищенням, знявши арешт.

На підставі ст. ст. 96-1, 96-2 КК України застосувати спеціальну конфіскацію до грошових коштів:

- у сумі 5020 гривень, які одержано внаслідок вчинення кримінального правопорушеннята вилучено в ході обшуку торгівельного закладу на АДРЕСА_4 ;

- у сумі 2380 гривень, які одержано внаслідок вчинення кримінального правопорушеннята вилучено в ході обшуку торгівельного закладу на АДРЕСА_7 ;

- у сумі 1670 гривень, які одержано внаслідок вчинення кримінального правопорушеннята вилучено в ході обшуку торгівельного закладу на АДРЕСА_6 ;

- у сумі 10190 гривень, які одержано внаслідок вчинення кримінального правопорушеннята вилучено в ході обшуку торгівельного закладу на АДРЕСА_3 .

Процесуальні витрати на залучення експерта у сумі 127 223,04 грн. (сто двадцять сім тисяч двісті двадцять три гривні чотири копійки) стягнути з ОСОБА_3 на користь держави.

Запобіжний захід ОСОБА_3 не обирався.

Вирок може бути оскаржений до Дніпровського апеляційного суду через Павлоградський міськрайонний суд Дніпропетровської області протягом 30 днів з дня його проголошення.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку. Копію вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченому та прокурору.

Суддя ОСОБА_1