Єдиний унікальний номер 725/6343/24
Номер провадження 1-кс/725/1384/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.07.2024 Слідчий суддя ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2

розглянувши клопотання, в кримінальному провадженні №0000104 від 02.04.2024 року, яке подане старшим слідчим СВ ЧРУП ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 за погодженням з прокурором Чернівецької окружної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ЧРУП ГУНП в Чернівецькій області за погодженням з прокурором Чернівецької окружної прокуратури звернувся до слідчого судді з вищевказаним клопотанням.

В клопотанні посилається на те, що Голова ІНФОРМАЦІЯ_2 " (далі - БФ), який є і головою координаційної ради БФ, ОСОБА_5 за попередньою змовою з секретарем координаційної ради БФ ОСОБА_6 , в порушення вимог пункту 3.7 статуту БФ, яким встановлена чітка заборона Голові БФ надавати благодійну допомогу без рішення Координаційної ради, привласнили та розтратили благодійну допомогу нецільового призначення в сумі понад 400 000 грн шляхом зловживання службовим становищем за наступних обставин:

Згідно відомостей Єдиного державного реєстру декларацій осіб, уповноважених на виконання функцій держави або місцевого самоврядування у 2022 та 2023 роках зазначені вище посадові особи отримали дохід у вигляді матеріальної допомоги, при цьому, джерелом доходу значиться ІНФОРМАЦІЯ_3 " ІНФОРМАЦІЯ_2 "

Крім того, у розділах 16 декларацій ОСОБА_5 та ОСОБА_6 наявна інформація про їх входження до складу керівних, ревізійних чи наглядових органів об?єднань, організацій, в яких значиться Фонд.

Відповідно до пункту 2.2 статуту БФ, затвердженого загальними зборами членів Фонду, (протокол № 2 від 27.10.2016) метою діяльності Фонду є, серед іншого, благодійна діяльність щодо фінансової або матеріальної допомоги працівникам служби цивільного захисту, членам їх сімей та іншим громадянам для вирішення побутових, медичних, соціальних та інших проблемних питань.

Згідно із пунктом 3,4 статуту, діяльністю БФ керує ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка складається з голови, його заступника, секретаря та членів ІНФОРМАЦІЯ_5 і обирається загальними зборами членів Фонду терміном на 3 роки.

Так, Головою координаційної ради є ОСОБА_5 , секретарем - ОСОБА_7

Відповідно до пункту 3.5 статуту ІНФОРМАЦІЯ_4 , зокрема розпоряджається коштами Фонду відповідно до кошторису, затвердженого загальними зборами членів Фонду.

Такі збори відбулися 28.07.2021, за результатами яких складено протокол № 1 (далі - протокол), яким визначено чіткі цілі та розміри відшкодувань членам Фонду, зокрема: при затратах на лікування члена Фонду до 50 тис. грн - виплата відбувається в розмірі до 35 % від витраченої суми.

При цьому, пунктом 1.2 протоколу визначено, що сума коштів, витрачених на лікування, повинна перевищувати суму місячного грошового забезпечення. Наказом ДСНС від 03.02.2023 № НС-102 встановлений мінімальний розмір грошового забезпечення, який не може бути менше 17 000 грн.

Тобто, матеріальна допомога (компенсація за витрачені на лікування кошти) може виплачуватися виключно у разі, коли член БФ витратив на лікування не менше 17 000 грн.

Відповідно до відповіді на запит Сектору голови координаційної ради БФ ОСОБА_5 від 21.03.2024 №2, останній у лютому та листопаді 2022 отримав 10 000 грн та 3400 грн нецільової допомоги відповідно, у травні 2023 виплатив сам собі 12 000 нецільової допомоги.

Вказана інформація підтверджується відомостями, внесеними ОСОБА_5 у розділі 11 його декларації про майновий стан за 2022 та 2023 роки.

Згідно рапорту начальника ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_8 від 20.03.2023, ОСОБА_5 у 2022 - 2023 на лікарняному не перебував, а отже виплати протягом вказаного періоду останньому виплачені всупереч вимогам статуту БФ та протоколу, а отже інтересам БФ - безпідставно.

Крім того, нецільова допомога виплачувалась дочці ОСОБА_5 - ОСОБА_9 .

Також, у 2023 році ОСОБА_6 виплачено 9 000 грн на лікування. Відповідно до п.п. 2.1. протоколу його витратити на вказані цілі мали би складати не менше 25 715 грн. Згідно довідки від 26.03.2024 № 08/07/А відділу економіки і фінансів Головного управління розмір грошового забезпечення ОСОБА_6 у 2023 році складав більше 37 000 грн.

Отже, враховуючи вимоги п.п. 1.2. протоколу, виплата останньому компенсації на лікування у сумі 9000 грн є безпідставною, яка суперечить інтересам БФ.

Крім того, нецільова допомога виплачувалась ОСОБА_10 , яка є дружиною двоюрідного брата ОСОБА_11 - дружини ОСОБА_6 .

Загалом головою координаційної ради БФ ОСОБА_5 у відповідь на запит ОСОБА_12 повідомлено про виплату з січня 2022 по лютий 2024 членам БФ коштів у вигляді нецільової допомоги на загальну суму понад 400 000 грн.

Підпунктом 170.7.1. статті 170 Податкового кодексу України визначено, що не оподатковується та не включається до загального місячного або річного оподатковуваного доходу платника податку благодійна, у тому числі гуманітарна допомога, яка надходить на його користь у вигляді коштів або майна (безоплатно виконаної роботи, наданої послуги) та відповідає вимогам, визначеним цим пунктом.

Для цілей оподаткування благодійна допомога поділяється на цільову та нецільову.

Цільовою є благодійна допомога, що надається під визначені умови та напрями її витрачання, а нецільовою вважається допомога, яка надається без встановлення таких умов або напрямів.

Таким чином, ураховуючи, що конкретні цілі та розміри матеріальної допомоги визначені протоколом № 1 від 27.07.2021, виплата нецільової допомоги суперечить вказаним офіційним документам БФ, a тому є безпідставною.

Таким чином, Голова БФ ОСОБА_5 , який є посадовою особою (займає посаду завідувача виставки ІНФОРМАЦІЯ_7 ) попередньою змовою з секретарем координаційної ради БФ ОСОБА_6 (начальник юридичного сектору ІНФОРМАЦІЯ_8 ), в порушення вимог пункту 3.7 статуту БФ, яким встановлена чітка заборона Голові БФ надавати благодійну допомогу без рішення координаційної ради, пунктів 1 та 2 протоколу загальних зборів БФ від 28.07.2021 №l, якими визначені цілі та розміри відшкодувань, умисно, привласнили собі та пов`язаним особам кошти БФ, а також розтратили благодійну допомогу нецільового призначення в сумі понад 400 000 грн., шляхом зловживання службовим становищем, тобто вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 191 КК України.

13.05.2024 на підставі ухвали слідчого судді Першотравневого районного суду м. Чернівці проведено тимчасовий доступ до документів, які зберігаються в Чернівецькому обласному благодійному фонді « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за адресою: АДРЕСА_1 під час якого встановлені відкриті розрахункові рахунки в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » даного фонду, а саме: НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 .

На підставі вищевикладеного просить надати дозвіл слідчій групі, а саме: старшому слідчому СВ Чернівецького РУП ГУНП в Чернівецькій області майор поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому СВ Чернівецького РУП ГУНП в Чернівецькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_13 , старшому слідчому СВ Чернівецького РУП ГУНП в Чернівецькій області капітану поліції ОСОБА_14 , на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Чернівецького відділення АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за адресою АДРЕСА_2 , а саме до:

інформації, щодо відкритих та закритих розрахункових рахунків Чернівецького обласного благодійного фонду « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , роздруківки руху коштів по них на паперових та електронних носіях з встановленням суми балансу, зарахування коштів, зняття коштів з прив`язкою до банкомату (місцевості), які платежі здійснювались, дата, час, в яких сумах, від кого саме, їх призначення та дані по переказу коштів (перерахування) за період з 01.01.2021 року по теперішній час;

періодичних виписок про стан розрахункових рахунків, а саме: НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , роздруківки руху коштів на паперових та електронних носіях з встановленням сум зарахування коштів, зняття коштів з прив`язкою до банкомату (місцевості), які платежі здійснювались, коли саме, в яких сумах, від кого саме, їх призначення та дані по переказу коштів (перерахування) за період з 01.01.2021 року по теперішній час;.

документів, які стали підставою відкриття розрахункових рахунків Чернівецького обласного благодійного фонду « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , а також ксерокопія паспорта клієнта банку по вказаних рахунках, дані особи (осіб) які мають доступ до рахунків і інші документи, які містяться в матеріалах клієнта банку.

В судове засідання сторони кримінального провадження не з`явились. Від слідчого надійшла заява про розгляд клопотання у його відсутності. Клопотання підтримує та просить його задовольнити.

На підставі ч.4 ст. 107 КПК України судове засідання проводилось без технічної фіксації.

Суд, дослідивши письмові матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню, виходячи з наступних підстав:

Слідчий під час розгляду клопотання довів, що документи про доступ до яких він клопоче перебувають у володінні Чернівецького відділення АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за адресою АДРЕСА_2 амі по собі та в сукупності з іншими документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази, які неможливо отримати іншим способом.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчій групі, а саме: старшому слідчому СВ Чернівецького РУП ГУНП в Чернівецькій області майор поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому СВ Чернівецького РУП ГУНП в Чернівецькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_13 , старшому слідчому СВ Чернівецького РУП ГУНП в Чернівецькій області капітану поліції ОСОБА_14 , на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Чернівецького відділення АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за адресою АДРЕСА_2 , а саме до:

інформації, щодо відкритих та закритих розрахункових рахунків Чернівецького обласного благодійного фонду « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , роздруківки руху коштів по них на паперових та електронних носіях з встановленням суми балансу, зарахування коштів, зняття коштів з прив`язкою до банкомату (місцевості), які платежі здійснювались, дата, час, в яких сумах, від кого саме, їх призначення та дані по переказу коштів (перерахування) за період з 01.01.2021 року по 11.07.2024 року;

періодичних виписок про стан розрахункових рахунків, а саме: НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , роздруківки руху коштів на паперових та електронних носіях з встановленням сум зарахування коштів, зняття коштів з прив`язкою до банкомату (місцевості), які платежі здійснювались, коли саме, в яких сумах, від кого саме, їх призначення та дані по переказу коштів (перерахування) за період з 01.01.2021 року по 11.07.2024 року;.

документів, які стали підставою відкриття розрахункових рахунків Чернівецького обласного благодійного фонду « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , а також ксерокопія паспорта клієнта банку по вказаних рахунках, дані особи (осіб) які мають доступ до рахунків і інші документи, які містяться в матеріалах клієнта банку.

Строк дії цієї ухвали 1 місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Першотравневого

районного суду м.Чернівці ОСОБА_1