Провадження №1-кс/760/6221/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 червня 2024 року Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , у судовому засіданні клопотання старшого групи детективів - заступника керівника відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київські області ОСОБА_3 за погодженням прокурора Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого групи детективів - заступника керівника відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київські області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовується тим, що підрозділом детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000013 від 14.03.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

У ході досудового розслідування перевіряються обставини щодо можливого вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) у період 2022-2023 років, на території Київської області, за попередньою змовою із службовими особами КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ) та іншими СГД, усвідомлюючи злочинний характер своїх дій та бажаючи настання суспільно-небезпечних наслідків, внаслідок проведення відповідних фінансово-господарських операцій пов`язаних із виконанням ремонтно-будівельних робіт, які оформлювались лише документально, розтратили державні кошти в особливо великому розмірі.

Встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ) укладено ряд договорів на загальну суму 6 623 173,64 грн. з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) щодо капітального та поточного ремонту адміністративної будівлі з відновлення приміщень.

Згідно даних Єдиного реєстру податкових накладних придбання КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » послуг з «капітального та поточного ремонту адміністративної будівлі з відновлення приміщень» документально оформлено з підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по 31.12.2023 на загальну суму 4 795 689,75 грн. (на суму 1 204 537,51 грн. - реєстрацію податкових накладних зупинено).

Проведеним аналізом встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 01.01.2022 по 31.12.2023 середньооблікова численність найманих працівників в 2022 - 2023 роках складала 3 особи з виплатою заробітної плати нижче або на рівні мінімального розміру встановленого законодавством. Згідно звітності з податку на прибуток підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 01.01.2022 по 31.12.2023 задеклароване від`ємне значення або декларуванням з незначною податковою віддачею (0,11%). Сплата до бюджету податку на прибуток підприємств за період 01.01.2022 по 31.12.2023 складає 5,2 тис. грн. при обсягах реалізації 6763,3тис. грн. (податкова віддача 0,11% при середньому навантажені підприємств відповідної галузі 0,54%). Відповідно до звітності з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 01.01.2022 по 31.12.2023 задеклароване від`ємне значення різниці між сумою податкового зобов`язання та сумою податкового кредиту. Сплата до бюджету податку на додану вартість за період 01.01.2022 по 31.12.2023 складає лише 126,6 тис. грн. при обсягах реалізації 5 004,7 тис. грн. Також, номенклатура товарів, робіт, послуг по податковим накладним, оформленими та зареєстрованим в установленому порядку в Єдиному реєстрі податкових накладних по підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зазначено документальне оформлення, будівельних матеріалів, питома вага яких відносно загального придбання за період 2022 по 2023 рік складає 87,51 %. Крім того, згідно даних Єдиного реєстру податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не придбає послуги з ремонту.

Водночас, у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 01.01.2022 по 31.12.2023 встановлено недостатність кваліфікованого персоналу та матеріально-технічного обладнання для ведення такого типу та об`єму господарських операцій, а також сплати наявним найманим працівника заробітної плати нижче або на рівні мінімального розміру.

Зазначені обставини у своїй сукупності свідчать, що TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2022-2023 років провадить господарську діяльність із відсутністю розумної економічної мети, тобто здійснюються господарські операції із відсутністю прибутку (збиткова діяльність), із середньообліковою кількістю найманих працівників 3 особи, що унеможливлює виконання робіт у заявлені терміни на об`єктах КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на загальну суму 3 591 152,24 грн., а також виконання робіт на адресу інших суб`єктів.

Під час досудового розслідування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з 15.05.2024 змінило назву на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (з 15.05.2024 змінило назву на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») (код НОМЕР_1 ) відкрито рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ): (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ): НОМЕР_6 ; НОМЕР_7 ; НОМЕР_8 , по яким здійснювався рух коштів, проводились та отримувались оплати.

У зв`язку із зазначеними обставинами, у слідства в рамках здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні з метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до інформації та документів, що містять охоронювану законом таємницю - відомості, які можуть становити банківську таємницю та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), ЄДРПОУ НОМЕР_9 , АДРЕСА_1 ), стосовно відомостей про рух коштів на банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (яке з 15.05.2024 змінило назву на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») (код НОМЕР_1 ).

Іншим способом, ніж отримати інформацію в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у органу досудового розслідування не має, оскільки саме банк є єдиним володільцем необхідної інформації, яка містить охоронювану законом таємницю - відомості, які можуть становити банківську таємницю, що підлягає вилученню.

Детектив просив розглянути клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться.

В судове засідання детектив не з`явився, подав заяву, в якій підтримав подане клопотання та просив його задовольнити із зазначених у ньому підстав, а також здійснити розгляд клопотання без його участі.

Дослідивши матеріали, на які посилається детектив, обґрунтовуючи доводи клопотання, вбачається, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З матеріалів клопотання вбачається, що детективом наведені достатні підстави вважати, що вся інформація викладена в документах, що зазначені у клопотанні, до яких вона просить надати тимчасовий доступ, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, результат проведених слідчих дії в подальшому може бути використаним, як доказ, крім того, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей, неможливо.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Також слідчий суддя роз`яснює, що наслідки невиконання зазначеної ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати заступнику керівника відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , старшому детективу Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_5 , старшому детективу Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_6 , старшому детективу Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_7 , старшому детективу Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_8 , старшому детективу Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_9 , детективу Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_10 тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій в паперовому виді та на електронних носіях (в форматі EXEL), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), ЄДРПОУ НОМЕР_9 , АДРЕСА_1 ), щодо рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (яке з 15.05.2024 змінило назву на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») (код НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2022 по 31.12.2023, зокрема:

- документів наданих для відкриття та обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (яке з 15.05.2024 змінило назву на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») (код НОМЕР_1 ) відкрито рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ): (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ): НОМЕР_6 ; НОМЕР_7 ; НОМЕР_8 ;

- рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, дата платежу, час проведення платежу, номер платіжного документа, сума платежу, із зазначенням вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за вказаний період;

- платіжних доручень та інших документів, на підставі яких здійснювався рух коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (яке з 15.05.2024 змінило назву на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») (код НОМЕР_1 );

- заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам;

- протоколів системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта;

- документів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (яке з 15.05.2024 змінило назву на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») (код НОМЕР_1 ).

Ухвала діє протягом одного місяця із дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_11