Дата документу 23.10.2023Справа № 554/8873/23
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23.10.2023 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності СУ ГУНП в Полтавській області капітана поліції ОСОБА_2 , в рамках досудового розслідування № 0000821 від 05.07.2023 за ч. 3 ст. 190 КК України про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням ГУНП в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000821 від 05.07.2023 з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 190 КК України розпочато на підставі ухвали Миргородського міськрайонного суду Полтавської області від 28.06.2023 щодо зобов`язання внесення відомостей до ЄРДР по заяві ОСОБА_3 щодо неправомірних дій головного лікаря ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» ОСОБА_4 пов`язаних із розпорядженням майном, грошовими коштами товариства та несплатою податків.

Відповідно до статуту підприємства ОСОБА_3 та ОСОБА_4 є власниками 50% статутного капіталу кожен. Рішенням загальних зборів директором (головним лікарем) ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія» призначено ОСОБА_4 , але за умови розподілення прибутку від роботи клініки згідно із долями у статутному фонді. Головним бухгалтером підприємства рішенням головного лікаря була призначена мати ОСОБА_4 ОСОБА_5 (ФОП ОСОБА_5 № НОМЕР_1 ).

Майже одразу після реєстрації підприємства та початку роботи клініки, у ОСОБА_4 виник умисел на незаконне привласнення грошових коштів підприємства та ухилення від сплати податків. Так, останній, діючи з корисливих мотивів, за попередньою змовою із бухгалтером підприємства ОСОБА_5 , використовуючи власну реєстрацію в якості фізичної особи-підприємця, код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , організував отримання грошової винагороди за надання медичних послуг ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія» через банківський рахунок вищезазначеного ФОП привласнюючи таким чином грошові кошти, отримані від діяльності ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія», які повинні розподілятись в рівних долях (за відрахуванням податків та інших обов`язкових платежів) між засновниками підприємства.

Так, ОСОБА_4 як ФОП отримав ліцензію на медичну діяльність за адресою: АДРЕСА_1 , але, надаючи послуги на території ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» за адресою: АДРЕСА_2 , використовуючи приміщення і обладнання Товариства, отримує грошову винагороду на рахунок ФОП. Таким чином ОСОБА_4 діє прямо порушуючи ліцензійні умови, умови провадження господарської діяльності з медичної практики, затверджені постановою Кабінету Міністрів України від 2 березня 2016 р. № 285 (пп. 3 п. 9 Ліцензійних умов провадження господарської діяльності з медичної практики: Медична практика ліцензіатом провадиться за місцем (місцями) її провадження, яке (які) зазначені у заяві про отримання ліцензії та в документах, що додавалися до неї (з урахуванням внесених до них змін, поданих ліцензіатом органові ліцензування) отримує грошову винагороду на рахунок ФОП.

Так, за даними програми комп`ютерного забезпечення АРМО 5.0 ( яка встановлена на комп`ютерах що знаходяться в ТОВ «ОЦ «ДІОПРТРІЯ) , яка придбана і використовується для організації і ведення роботи ТОВ «ОЦ «ДІОПТІЯ», наявна інформація про здійснення діяльності ФОП ОСОБА_4 , а саме: наприклад, за березень 2022 року, коли прибуток ТОВ був відсутній (в зв`язку, за словами Головного лікаря, з військовим станом), ФОП ОСОБА_4 здійснював офтальмологічні послуги, а саме: інтравітреальні введення (ІВВ) анті VEGF «Айлія» на суму 145000 грн.; за травень 2022 року на суму 52000 грн. тощо; а також ФОП ОСОБА_4 здійснюються інші медичні послуги, обстеження, використовуючи приміщення та обладнання ТОВ «ОЦ «ДІОПТІЯ».

Проте грошові кошти відповідно 145000 грн та 52000 грн не обліковані як надходження ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія», податки та інші обов`язкові платежі не сплачені.

Таким чином, головний лікар ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія» ОСОБА_4 , діючи за попередньою змовою із головним бухгалтером ОСОБА_5 за період з 2018 року по теперішній час, шляхом безпідставного отримання грошової винагороди за послуги надані ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія» на рахунок ФОП « ОСОБА_4 », протиправно привласнили грошові кошти підприємства на суму більше ніж 1000 000 грн.

Крім того, ОСОБА_4 діючи за попередньою змовою із головним бухгалтером ОСОБА_5 , переслідуючи мету заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, пов`язане з внесенням особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, іншим підробленням документів або складанням і видачею завідомо неправдивих документів, підшукав мережу фіктивних фізичних осіб підприємців через яких організував виведення грошових коштів з банківських рахунків ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія» нібито за надання послуг та постачання товарів за завищеними цінами, які в дійсності не були отримані підприємством, або були отримані за значно нижчими цінами, ніж то було відображено в бухгалтерських документах підприємства.

З метою безперешкодного заволодіння грошовими коштами підприємства, ОСОБА_4 , діючи за попередньою змовою із головним бухгалтером ОСОБА_5 створювали фіктивні протоколи та рішення загальних зборів підприємства, із порядком денним про фінансову звітність та прийняттям рішень фінансового характеру.

За результатом вчинення вказаних неправомірних дій ОСОБА_5 заволодів грошовими коштами підприємства на суму більше ніж 1 500 000 грн.

Крім того, ОСОБА_4 , перебуваючи на посаді головного лікаря ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія», діючи з корисливих мотивів, всупереч інтересам служби, підприємства та їх засновників, маючи на меті незаконне привласнення грошових коштів підприємства, призначив собі, як головному лікарю завищену заробітну плату, чим допустив порушення ч. 2 ст. 42 ЗУ "Про товариства із обмеженою та додатковою відповідальністю", відповідно до якої, - винагорода за виконання посадовою особою своїх обов`язків та надання їй інших благ можуть здійснюватися виключно на умовах та підставах, зазначених у договорі між нею і товариством». В порушення п. 7 ч. 2 ст. 30 ЗУ «Про товариства із обмеженою та додатковою відповідальністю», відповідно до якої, питання обрання одноосібного виконавчого органу товариства, встановлення розміру винагороди членам виконавчого органу товариства відноситься виключно до компетенції загальних зборів учасників. А також в порушення пп.6 п.6.1 Статуту ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ», відповідно до якого, до виключної компетенції загальних зборів відноситься обрання та припинення повноважень Головного лікаря, визначення розміру його винагороди.

Своїми неправомірними діями, які виразились в незаконному призначені та виплаті завищеної заробітної плати без вирішення такого питання на загальних зборах, ОСОБА_4 спричинив збитки ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» лише за 2021, 2022 роки на суму 1 067 892,63 грн.

Крім того, головний лікар ОСОБА_4 систематично вчиняє привласнення доходів підприємства, так за даними програми комп`ютерного забезпечення АРМО 5.0 встановлена інформація про надання ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» офтальмологічних послуг за березень 2022 року, за допомогою офтальмологічного лазеру PUREPOINT послуги ОЛК надані на суму 15400 грн., послуги ПРЛК на суму 20100 грн., одночасно із цим за інформацією, наданою Головним лікарем, на запит засновника ОСОБА_3 , - прибуток від діяльності ТОВ за вказаний період відсутній.

Також, за наданими ОСОБА_4 як головним лікарем даними, значну суму витрат у 2022 році склало придбання ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» томографу (який обліковується на офіційному сайті ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» dioptriya.com.ua в розділі обладнання), на загальну суму 646000 грн., однак у відомостях про основні засоби Товариства дане обладнання не відображено, та виходячи з даних балансу підприємства за 2022 рік, коштовних основних засобів Товариством не придбавалось.

Також, не обліковується в основних засобах підприємства факоемульсіфікатор Infiniti (ринкова вартість подібного б/у обладнання орієнтовно складає суму еквіваленту 6000 доларів США), офтальмологічний Автоматичний периметр PTS 910 B/Y (орієнтовна ринкова вартість 50000 грн.), які донині використовується Товариством.

19.10.2023 на підставі ухвали слідчого суді Октябрського районного суду м. Полтави 1-кс/554/11945/2023 від «25» вересня 2023 рок, проведено обшук приміщень, за адресою: АДРЕСА_2 , у ході проведення якого було виявлено та вилучено майно.

20.10.2023 постановою слідчого відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_2 , відповідно до ст. 98 КПК України, вище вказане майно (документи), визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Клопотання розглянуто за відсутності власника майна.

Дослідивши матеріали справи, приходжу до наступного.

Згідно п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, заходом забезпечення кримінального провадження є арешт майна. Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Згідно вимог п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

За змістом ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цього Кодексу, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч.2 ст.173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу).

Згідно ч. 11 ст. 170 КПК України, заборона на використання майна, а також заборона розпоряджатися таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

На виконання вимог ч.1 ст.173 КПК України слідчий довів необхідність арешту майна, а також наявність ризиків, передбачених ч.1 ст.170 КПК України.

На підставі викладено слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання та накладення арешту на майно.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 117, 131, 132, 167, 170-173, 175, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт у кримінальному провадженні №0000821 від 05.07.2023 року, на майно (речі), вилучені у ході обшуку 18.10.2023, за адресою: АДРЕСА_2 , а саме на:

1.Папка з документами на якій мається позначення «ФЕК 16.06.2023р. 28.06.34 Айлія 5.07.23-Айлія»;

2.Папка з документами на якій мається позначення «ФЕК +ІЕЛ 16.07.2023р. Айлія 26.07.2023 р. Айлія 2.08.2023 р.»;

3.Папка з документами на якій мається позначення «24.09.23 ФЕК 27.09.23р. Айлія»;

4.Папка з документами на якій мається позначення «Айлія 4.05.23р. Айлія 11.05.23р. Айлія 18.05.23р. ФЕК+ІОЛ 20.05.23р. Айлія 12.07.23»;

5.Папка з документами на якій мається позначення «9.10.21 Айлія»;

6.Папка з документами на якій мається позначення «12.09.21 Айлія»;

7.Папка з документами на якій мається позначення «29.08.21 Айлія»;

8.Папка з документами на якій мається позначення « ОСОБА_6 23.10.21»;

9.Папка з документами на якій мається позначення «20.03.21 р. ОСОБА_6 »

10.Папка з документами на якій мається позначення « ОСОБА_7 ОСОБА_6 »;

11.Папка з документами на якій мається позначення «6.02.2021 ОСОБА_6 »;

12.Папка з документами на якій мається позначення « ОСОБА_6 9.01.2021»;

13.Папка з документами на якій мається позначення «24.01.21р. ОСОБА_6 »;

14.Папка з документами на якій мається позначення «12.12.2020 ОСОБА_6 »;

15.Папка з документами на якій мається позначення «30.05.21 ОСОБА_6 »;

16.Папка з документами на якій мається позначення « ОСОБА_7 ОСОБА_6 »;

17.Папка з документами на якій мається позначення «17.04.21 ОСОБА_6 »;

18.Папка з документами на якій мається позначення « ОСОБА_7 ОСОБА_6 »;

19.Папка з документами на якій мається позначення «31.07.21 ОСОБА_6 »;

20.Папка з документами на якій мається позначення «17.07.21 ОСОБА_6 »;

21.Папка з документами на якій мається позначення «19.06.21 ОСОБА_6 »;

22.Папка з документами на якій мається позначення « ОСОБА_7 ОСОБА_6 »;

23.Папка з документами на якій мається позначення «ФЕК+ІОЛ Айлія 26.12.2020»;

24.Папка з документами на якій мається позначення «11.12.2020 ФЕК+ІОЛ»;

25.Папка з документами на якій мається позначення «28.11.20 ФЕК+ІОЛ»;

26.Папка з документами на якій мається позначення «17.10.2020 ФЕК+ІОЛ»;

27.Папка з документами на якій мається позначення « ОСОБА_6 14.11.2020»;

28.Папка з документами на якій мається позначення «18.10.2020 ОСОБА_6 »;

29.Папка з документами на якій мається позначення « ОСОБА_6 6.04.2023р. 13.04.2023р. 20.04.2023р. 27.04.2023р. ОСОБА_8 30.04.2023р.»;

30.Папка з документами на якій мається позначення 1.06.23 Айлія 8.06.23 ОСОБА_6 14.06.23 ОСОБА_6 23.06.23 Айлія»;

31.Папка з документами на якій мається позначення « ОСОБА_7 ФЕК+ІОЛ»;

32.Папка з документами на якій мається позначення «Айлія 2.09, 9.09, 16.09.23.09»;

33.Папка з документами на якій мається позначення «ФЕК+ІОЛ 24-25.08.22 Айлія 26.08.2022»;

34.Папка з документами на якій мається позначення «29.07, 5.08, 13.08, 19.08.2022 Айлія»;

35.Папка з документами на якій мається позначення «24.07.22 25.07.22 ФЕК+ІОЛ»;

36.Папка з документами на якій мається позначення «23.07.22 8.07.22 1.07.22 ФЕК+ІОЛ Айлія»;

37.Папка з документами на якій мається позначення «Айлія 8.07, 16.07»;

38.Папка з документами на якій мається позначення «Айлія 17.06.22»;

39.Папка з документами на якій мається позначення «ФЕК+ІОЛ 18.12.2022 19.12.2022»;

40.Папка з документами на якій мається позначення «Айлія 28.11.2022 02.12.2022 12.12.2022 15.12.2022»;

41.Папка з документами на якій мається позначення «ФЕК+ІОЛ 20.11.2022»;

42.Папка з документами на якій мається позначення «ФЕК+ІОЛ 19.11.2022»;

43.Папка з документами на якій мається позначення «Айлія 28.10, 4.11, 11.11, 17.11.2022»;

44.Папка з документами на якій мається позначення «ФЕК+ІОЛ 22.10.22 23.10.22»;

45.Папка з документами на якій мається позначення «Айлія 30.09, 7.10, 14.10, 20.10.2022»;

46.Папка з документами на якій мається позначення «Айлія 3.06, 10.06.22»;

47.Папка з документами на якій мається позначення «ФЕК+ІОЛ 13.06.22 14.06.22»;

48.Папка з документами на якій мається позначення «25.12.21 ФЕК+ІОЛ»;

49.Папка з документами на якій мається позначення «6.11.21 ФЕК+ІОЛ, Айлія»;

50.Папка з документами на якій мається позначення «20.11.21 Айлія 26.11.21 ФЕК+ІОЛ»;

51.Папка з документами на якій мається позначення «18.10.21 ФЕК+ІОЛ»;

52.Папка з документами на якій мається позначення «ФЕК+ІОЛ 24.09.21 Айлія 25.09.21»;

53.Папка з документами на якій мається позначення «14.08.21 ФЕК+ІОЛ, Айлія»;

54.Папка з документами на якій мається позначення «31.08.21 ФЕК+ІОЛ»;

55.Папка з документами на якій мається позначення «3.07.21 ФЕК+ІОЛ, Айлія»;

56.Папка з документами на якій мається позначення «ФЕК+ІОЛ 24.07.21»;

57.Папка з документами на якій мається позначення «5.06.21 ФЕК+ІОЛ Айлія»;

58.Папка з документами на якій мається позначення «15.05.21 ФЕК+ІОЛ, Айлія»;

59.Папка з документами на якій мається позначення «Айлія 23.03, - 25.03.2022»;

60.Папка з документами на якій мається позначення «Айлія 29.01.22»;

61.Папка з документами на якій мається позначення «3.01.22, 15.01.22 Айлія»;

62.Папка з документами на якій мається позначення «11.02.22 ФЕК+ІОЛ 13.02.22 Айлія»;

63.Папка з документами на якій мається позначення «21.01.22 ФЕК+ІОЛ»;

64.Папка з документами на якій мається позначення «ФЕК+ІОЛ 3.05.22»;

65.Папка з документами на якій мається позначення «ФЕК+ІОЛ 2.05.22»;

66.Папка з документами на якій мається позначення «Айлія 8.04, 15.04, 20.04.2022»;

67.Папка з документами на якій мається позначення «20.02.21 Айлія»;

68.Папка з документами на якій мається позначення «30.01.21 ФЕК+ІОЛ»;

69.Папка з документами на якій мається позначення «19.02.21 ФЕК+ІОЛ»;

70.Папка з документами на якій мається позначення «13.03.21 ФЕК+ІОЛ»;

71.Папка з документами на якій мається позначення «24.04.2021 ФЕК+ІОЛ»;

72.Папка з документами на якій мається позначення «10.04.21 ФЕК+ІОЛ»;

73.Папка з документами на якій мається позначення «Айлія 6.05, 13.05, 20.05.2022»;

74.Папка з документами на якій мається позначення «ФЕК+ІОЛ 8.04.2023р.»;

75.Папка з документами на якій мається позначення «Айлія (2.03.2023р.) Айлія (10.03.2023р.) Айлія (24.03.2023р.) Айлія (31.03.2023р.);

76.Папка з документами на якій мається позначення « ІНФОРМАЦІЯ_1 (20.08.2023) Айлія (23.08.23) Айлія (30.08.23) Айлія (13.09.23)»;

77.Папка з документами на якій мається позначення «ФЕК+ІОЛ 18.02.2023 19.02.2023»;

78.Папка з документами на якій мається позначення «Айлія 23.02.2023р. ФЕК+ІОЛ 18.03.2023 ФЕК+ІОЛ 19.03.2023»;

79.Папка з документами на якій мається позначення « ОСОБА_6 23.12.2022 Айлія 30.12.2022 Айлія 6.01.2023 Айлія 13.01.2023 Айлія 27.01.2023»;

80.Папка з документами на якій мається позначення 22.01.23 (ФЕК+ІОЛ) 23.01.23 (ФЕК+ІОЛ) 03.02.23 Айлія 9.02.23 Айлія»;

81.Швидкозшивач сірого кольору в якому містяться документи щодо детального звіту про надання послуг ТОВ ОЦ Діоптрія»;

82.Швидкозшивач фіолетового кольору в якому містяться документи щодо детального звіту про надання послуг ФОП ОСОБА_4 ;

83.Швидкозшивач рожевого кольору в якому містяться документи щодо детального звіту про надання послуг ФОП ОСОБА_4 ;

84.Швидкозшивач червоного кольору в якому містяться документи щодо детального звіту про надання послуг ТОВ ОЦ «Діоптрія»;

85.Зошит з рожевою обкладинкою із зображенням кота з надписом «Термінал ФОП Хавер» в якому вклеїно фіскальні чеки за період з 16.12.21 по 19.09.22;

86.Зошит з обкладинкою із зображенням автомобіля жовтого кольору та літака, в якому містяться записи за період з 11.09.19 по 26.09.22 з вказанням осіб, виду робіт, сум та виду оплати;

87.Зошит з обкладинкою із зображенням частини міста та мосту через річку з позначенням «ARCHITECTURE» в якому містяться записи за період з 01.08.20 по 29.01.22;

88.Зошит з обкладинкою із зображенням велосипеду на фоні річки з надписом «Термінал» в якому вклеїні фіскальні чеки з 24.04.18 по 22.01.22;

89.Зошит з обкладинкою із зображенням повітряних куль з позначенням «When in Doubt Travel»з надписом «Термінал ФОП Ключко» в якому містяться фіскальні чеки з 4.01.21 по 25.10.21;

90.Зошит з обкладинкою із зображенням повітряних куль з позначенням «When in Doubt Travel»з надписом «Термінал ФОП Хавер 2019» в якому містяться фіскальні чеки з 3.10.19 по 21.01.21;

91. Зошит з обкладинкою із позначенням «be kind to everyone? Even yoursekf»з надписом «Термінал ФОП Хавер Оптика» в якому містяться фіскальні чеки з 25.01.21 по 07.12.21;

92. Комп`ютер, а саме Моноблок ARTLINE Business M62 (M62v03) Серійний номер AL159370 на якому зафіксовано наявність програмного забезпечення «АРМО» та зарядний пристрій.

пристроєм на якому мається інформація ТОВ «ОЦ ДІОПРІЯ» 1 шт.

Приєднати вказане майно (речі) до матеріалів кримінального провадження №0000821 від 05.07.2023 року

Ухвала може бути оскаржена до Полтавського апеляційного суду на протязі 5 днів з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1