Кримінальне провадження № 566/1403/23
№ провадження 1-кс/566/7/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 січня 2024 року смт. Млинів Рівненської області

Слідча суддя Млинівського районного суду Рівненської області ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого дізнавача СД ВП № 1 Дубенського РВП ГУНП в Рівненській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000065 від 09.11.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Дізнавач СД ВП № 1 Дубенського РВП ГУНП в Рівненській області ОСОБА_3 у межах кримінального провадження, відомості про яке внесено до ЄРДР за № 0000065 від 09.11.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України, звернулася до суду з клопотанням, у якому просить надати визначеним особам тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а саме до документів, які містяться у статистичних та податкових звітностях за 2020-2023 роки, а також в результатах перевірок за вказаний період, фізичних осіб-підприємців ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ), з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій. Клопотання погоджено прокурором Млинівського відділу Дубенської окружної прокуратури ОСОБА_6 .

Клопотання обґрунтовується тим, що 09.11.2023 до Дубенської окружної прокуратури надійшов рапорт прокурора Дубенської окружної прокуратури ОСОБА_7 про те, що з матеріалів аналітичних досліджень ІНФОРМАЦІЯ_2 з питань дотримання податкового законодавства, встановлено, що фізичні особи-підприємці ОСОБА_4 та ОСОБА_5 здійснювали експорт зернових культур кукурудзи та пшениці за межі України. При цьому, з інформації органу ДПС вбачається, що у зазначених суб`єктів господарської діяльності відсутні об`єкти господарювання та наймані працівники, необхідні для вирощування і збору вказаної продукції. Зазначене може свідчити, що окремими суб`єктами господарювання внесено недостовірні відомості до податкових звітностей з метою відшкодування експортного податку на додану вартість зерна. На підставі вказаних матеріалів 09.11.2023 зареєстровано кримінальне провадження № 0000065, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України. Дізнавач СД ВП № 1 Дубенського РВП ГУНП в Рівненській області ОСОБА_3 вважає, що зазначені документи неможливо отримати в інший спосіб, однак ці відомості необхідні для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.

Дізнавач ОСОБА_3 звернулася до суду із заявою, у якій просила розгляд клопотання проводити без її участі, клопотання просить задоволити, підтримує його у повному обсязі.

Слідча суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до таких висновків.

Тимчасовий доступ до речей і документів це захід забезпечення кримінального провадження, який відповідно до ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються (ч. 6 ст. 132 КПК України).

Із витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань від 09.11.2023 року встановлено, що досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000065 здійснюється за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України, за фактом внесення недостовірних відомостей до документів та їх подання митним органам щодо походження сільськогосподарської продукції ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 (а.п. 7).

У ході досудового розслідування дізнавачем було скеровано запит у ІНФОРМАЦІЯ_2 на надання належним чином завірених копій статистичних та податкових звітностей за 2020-2023 роки, а також результатів перевірок за той же період вказаних вище фізичних осіб-підприємців (а.п. 15).

Однак, на такий запит дізнавача ІНФОРМАЦІЯ_3 було відмовлено (а.п. 16-17).

Ураховуючи, що дізнавачем у клопотанні доведено, що вказані нею документи можуть знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, становлять охоронювану законом таємницю та можуть бути використані як докази, а іншим способом отримати вказану інформацію неможливо, слідча суддя приходить до висновку про наявність достатніх підстав для задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 132, 159 164, 166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання дізнавача про тимчасовий доступ до речей і документів, - задоволити.

Надати старшому дізнавачу сектору дізнання відділення поліції № 1 Дубенського районного відділу поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 та начальнику сектору дізнання відділення поліції № 1 Дубенського районного відділу поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області капітану поліції ОСОБА_8 тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме до документів, які містяться у статистичних та податкових звітностях за 2020-2023 роки, а також в результатах перевірок за вказаний період, фізичних осіб-підприємців ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ), з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідча суддя ОСОБА_1