Провадження № 1-кс/947/6928/23
УХВАЛА

30.05.2023 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива Відділ детективів (на правах самостійного відділу) ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження № 0000028 від 13.04.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м. Одеси звернувся детектив Відділ детективів (на правах самостійного відділу) ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановлено, що відділом детективів (на правах самостійного відділу) ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000028 від 13.04.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Слідство вважає, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), шляхом не відображення податкових зобов`язань з податку на додану вартість за 2021 рік ухилися від сплати податку на додану вартість на суму 3 500 000 грн.

Службовими особами, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з використанням підконтрольних фізичних осіб підприємців, а саме: ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_7 (РНКОПП НОМЕР_5 ); ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_6 ); ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_7 ); ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_8 ); ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_9 ); ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_10 ); ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_11 ); ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_12 ) ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_13 ); ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_14 ); ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_15 ); ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_16 ); ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_17 ); ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_18 ); ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_19 ) розроблено протиправну схему ухилення від сплати податків.

Досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що у матеріалах кримінального провадження № 0000058 від 03.06.2021, що знаходиться у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_3 наявні речі та документи, що можуть мати значення доказів в ході здійснення досудового розслідування кримінального провадження № 0000028 від 13.04.2023, а саме: документи бухгалтерського обліку та податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та підконтрольних фізичних осіб підприємців, що задіяні до протиправної схеми ухилення від сплати податків, а саме: ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_7 (РНКОПП НОМЕР_5 ); ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_6 ); ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_7 ); ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_8 ); ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_9 ); ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_10 ); ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_11 ); ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_12 ) ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_13 ); ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_14 ); ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_15 ); ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_16 ); ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_17 ); ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_18 ); ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_19 ), а саме: договори, акти, податкові декларації, відомості щодо руху коштів по банківським рахункам; електронні носії інформації, на яких наявні в електронному вигляді листування, що підтверджують факт вчинення кримінального правопорушення; чорнові записи; печатки, штампи та кліше підписів та інші речі і документи.

Відомості в зазначених вище документах можливо використати як доказ, оскільки вони містять фактичні данні, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлять наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В судове засідання детектив не з`явилась, разом з тим детективом до клопотання було долучено заяву, в якій вона просила розгляд клопотання проводити за її відсутності.

Вказані документи знаходяться у володінні уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 та є можливість безповоротно їх змінити або знищити. З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації вважаю, що розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходиться ця інформація.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі вищевикладеного, враховуючи правове обґрунтування клопотання сторони обвинувачення, ту обставину, що документи мають значення для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального провадження, самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках даного кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання про необхідність задоволення клопотання сторони обвинувачення.

Керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання детектива Відділ детективів (на правах самостійного відділу) ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати детективу Відділу детективів (на правах самостійного відділу) ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 та детективам групи детективів в кримінальному провадженні № 0000028 від 13.04.2023, прокурору відділу ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_22 , оперативним співробітникам, що будуть діяти за дорученням детектива, тимчасовий доступ до інформації та документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: доступ до належним чином завірених копій всіх матеріалів, що містяться у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000058 від 03.06.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, з подальшою можливістю вилучення належним чином завірених копій відповідних документів.

Визначити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю два місяці з дня постановлення ухвали.

Попередити уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1