печерський районний суд міста києва
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 листопада 2022 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання заступника начальника третього відділу управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна, в рамках кримінального провадження № 0001267,

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання про арешт майна.

Мотивуючи означене клопотання прокурор у клопотанні вказує наступне.

Офісом Генерального прокуратура здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0001267 від 20.10.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 358, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 209 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що в період 2021 2022 років організована група осіб спланувала, організувала та на даний час використовує злочинний механізм, який полягає у створені та придбанні суб`єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, заволодіння бюджетними коштами, використовуючи суб`єкти господарювання з ознаками «фіктивності» та «транзитності», а також у незаконному переведенні безготівкових коштів у готівку.

З метою реалізації злочинного умислу, організована група осіб вступила в попередню змову з посадовими особами юридичних осіб приватного права, які отримували бюджетні кошти за виконання робіт, надання товарів та послуг, та іншими невстановленими особами, відображали у власних бухгалтерських документах неправдиві відомості про нібито проведені роботи, надані товари та послуги, використовуючи власні банківські рахунки, в результаті чого заволоділи бюджетними коштами шляхом зловживання своїм службовим становищем.

Окрім того встановлено, що група підприємств, формує «схемний» податковий кредит на адресу «буферних» («транзитних») підприємств, які задіяні в схемах діяльності низки різних «конвертаційних» центрів, які в подальшому використовують його при незаконному обготівкуванні коштів, а також для формування штучного податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки, що призводить до легалізації вказаних коштів, отриманих злочинним шляхом.

Так, в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що група осіб в період 2021-2022 рр. використовуючи реквізити ТОВ «ФОРСМАРТ ЛТД» (), ТОВ «САПРІН КОРНЕЛ» (), ТОВ «БК ТІАМЕ ПІВДЕНЬ» (), ТОВ «ОЛІВЕР КОНСАЛТ» (), ТОВ «ЕРІДАН ПРОДАКТ» (), ТОВ «НОРЕНС ОБДЖЕКТ» (), ТОВ «КАНОМЕР» (), ТОВ «СОФІТ-ГРУПП» (), ТОВ «БУДКОРПОРАЦІЯ ЛТД» (), ТОВ «МІРАДЕН ПРОЕКТ» (), надають послуги підприємствам реального сектору економіки з незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на вітчизняні суб`єкти господарської діяльності (далі - СГД) та розкрадання бюджетних коштів, при цьому, безготівкові кошти які надійшли на розрахункові рахунки вищевказаних СГД, з метою подальшого їх привласнення, зніматимуться в касах банківських установ та розподілятимуться між всіма учасниками вищевказаного протиправного фінансового механізму.

Вищезазначена схема роботи забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до ненадходження податків до бюджету держави.

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних та фізичних осіб ДПС України» встановлено, що нищевказаними підприємствами, відкрито банківські рахунки у АТ "КIБ" МФО 322540, а саме:

ТОВ "ФОРСМАРТ ЛТД" (код 42542547):

- НОМЕР_1 , код валюти 980;

ТОВ "САПРІН КОРНЕЛ" (код 43319209):

- НОМЕР_2 , код валюти 980;

- НОМЕР_3 , код валюти 980;

- НОМЕР_4 , код валюти 980;

- НОМЕР_5 , код валюти 980;

ТОВ "БК ТІАМЕ ПІВДЕНЬ" (код 44041444):

- НОМЕР_6 , код валюти 980;

ТОВ "НОРЕНС ОБДЖЕКТ" (код 44204961):

- НОМЕР_7 , код валюти 980;

ТОВ "ОЛІВЕР КОНСАЛТ" (код 44471633):

- НОМЕР_8 , код валюти 980;

ТОВ "ЕРІДАН ПРОДАКТ" (код 44498414):

- НОМЕР_9 , код валюти 980;

ТОВ "СОФІТ-ГРУПП" (код 44508804):

- НОМЕР_10 , код валюти 980;

ТОВ "БУДКОРПОРАЦІЯ ЛТД" (код 44524302):

- НОМЕР_11 , код валюти 980;

ТОВ "КАНОМЕР" (код 44561868):

- НОМЕР_12 , код валюти 980;

ТОВ "МІРАДЕН ПРОЕКТ" (код 44652840):

- UA1067776, код валюти 980.

У сторони обвинувачення є обґрунтовані підстави вважати, що кошти в національній та іноземній валюті, що знаходяться на вищезазначених банківських рахунках є об`єктом кримінально протиправних дій, набуті кримінально протиправним шляхом.

Ураховуючи вищевикладене, постановою слідчого ГСУ НП України від 08.11.2022 вказані кошти визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

Під час досудового розслідування встановлено, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення особливо тяжкого кримінального правопорушення, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

На теперішній час є обґрунтовані підстави вважати, що у разі не накладення арешту на вказані кошти, причетні до вчинення кримінального правопорушення особи можуть приховати їх шляхом перерахування на розрахункові рахунки інших юридичних/фізичних осіб, що призведе до їх втрати і унеможливить встановлення причетних до злочину осіб.

Ураховуючи зазначене, з метою збереження речових доказів та недопущення їх відчуження або знищення виникла обґрунтована необхідність у накладенні арешту на кошти в національній та іноземній валюті, що знаходяться на вищезазначених банківських рахунках, які відкрито у АТ "КIБ" МФО 322540.

Метою накладення арешту, відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, є забезпечення збереження речових доказів.

У судове засідання прокурор не з`явився. До суду слідчий ОСОБА_4 подав заяву про розгляд клопотання за його відстуності, вимоги підтримує, просить задовольнити.

Слідчий суддя, вивчивши матеріали провадження за клопотанням, приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Частиною 2 ст. 170 КПК України визначено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Частиною 10 ст. 170 КПК України, передбачено, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно положень ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Статтею 100 КПК України визначено, що на речові докази може бути накладено арешт в порядку ст.ст. 170-174 КПК України, та згідно ч.ч. 2, 3 ст. 170 КПК України, слідчий суддя накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що воно відповідає критеріям, визначеним в ч. 1 ст. 98 КПК України.

Статтею 98 КПК України, визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Постановою старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_4 від 10.11.2022, майно, на арешті якого наполягає орган досдуового розслідування, визнано речовими доказами.

Таким чином, є передбачені кримінальним процесуальним законом підстави для накладення арешту на майно з метою забезпечення збереження речових доказів.

Слідчий суддя, враховуючи вище викладені обставини, приходить до висновку про задоволення клопотання, оскільки застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна є співрозмірним завданням кримінального провадження, спрямоване на досягнення цілей розслідуваного кримінального провадження, окрім того доводи слідчого щодо пропуску строку на звернення із клопотанням є обґрунтованими.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170-173, 175, 309, 372, 392 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання заступника начальника третього відділу управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна, в рамках кримінального провадження № 0001267 задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках, що відкриті у АТ "КIБ" МФО 322540 наступних підприємств:

ТОВ "ФОРСМАРТ ЛТД" (код 42542547):

- НОМЕР_1 , код валюти 980;

ТОВ "САПРІН КОРНЕЛ" (код 43319209):

- НОМЕР_2 , код валюти 980;

- НОМЕР_3 , код валюти 980;

- НОМЕР_4 , код валюти 980;

- НОМЕР_5 , код валюти 980;

ТОВ "БК ТІАМЕ ПІВДЕНЬ" (код 44041444):

- НОМЕР_6 , код валюти 980;

ТОВ "НОРЕНС ОБДЖЕКТ" (код 44204961):

- НОМЕР_7 , код валюти 980;

ТОВ "ОЛІВЕР КОНСАЛТ" (код 44471633):

- НОМЕР_8 , код валюти 980;

ТОВ "ЕРІДАН ПРОДАКТ" (код 44498414):

- НОМЕР_9 , код валюти 980;

ТОВ "СОФІТ-ГРУПП" (код 44508804):

- НОМЕР_10 , код валюти 980;

ТОВ "БУДКОРПОРАЦІЯ ЛТД" (код 44524302):

- НОМЕР_11 , код валюти 980;

ТОВ "КАНОМЕР" (код 44561868):

- UA1064334, код валюти 980;

ТОВ "МІРАДЕН ПРОЕКТ" (код 44652840):

- UA1067776, код валюти 980.

станом на дату, годину та хвилину отримання ухвали суду, шляхом заборони вчинення видаткової частини рахунків за виключенням податкових платежів до бюджетів усіх рівнів.

Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_5 ОСОБА_6