Справа № 182/4865/22
Провадження № 1-кс/0182/1157/2022
У Х В А Л А

Іменем України

22.12.2022 року м. Нікополь

Слідчий суддя Нікопольського міськрайонного суду Дніпропетровської області

ОСОБА_1

секретар судового засідання ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Нікопольського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , яке погоджено прокурором Нікопольської окружної прокуратури ОСОБА_4 по кримінальному провадженню, відомості про вчинене кримінальне правопорушення за яким внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000096 від «02» грудня 2022 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 364 ч. 1 КК України про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучити, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ,-

ВСТАНОВИВ :

20.12.2022 року до Нікопольського міськрайонного суду Дніпропетровської області надійшло клопотання старшого слідчого СВ Нікопольського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , яке погоджено прокурором Нікопольської окружної прокуратури ОСОБА_4 по кримінальному провадженню, відомості про вчинене кримінальне правопорушення за яким внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000096 від «02» грудня 2022 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 364 ч. 1 КК України про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучити, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Клопотання обґрунтоване тим, що невстановлені посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 , які є розпорядниками коштів резервного фонду на ліквідацію наслідків надзвичайних ситуацій воєнного характеру, спричинених збройною агресією Російської федерації , зловживаючи своїм службовим становищем через наближених до УБІКГ невстановлених фізичних осіб підприємців здійснюють завищення вартості проведення будівельних робіт та вартість будівельних матеріалів, з метою отримання неправомірної вигоди для себе та інших фізичних осіб.

За даним фактом 02.12.2022 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відповідні відомості та розпочато кримінальне провадження №0000096 за ч.1 ст.364 КК України.

В ході досудового слідства встановлено що, для ліквідації пошкоджень, УБІКГ ІНФОРМАЦІЯ_2 ( Замовник) в особі начальника ОСОБА_5 укладало ряд договорів на виконання ремонтних робіт з ФОП ОСОБА_6 та ФОП ОСОБА_7 , по результатам виконання яких були складені акти КБ2-в, на підставі яких були здійснені проплати Виконавцям робіт.

В ході досудового слідства встановлено що, для ліквідації пошкоджень, УБІКГ ІНФОРМАЦІЯ_2 ( Замовник) в особі начальника ОСОБА_5 укладало ряд договорів на виконання ремонтних робіт з ФОП ОСОБА_6 та ФОП ОСОБА_7 , по результатам виконання яких були складені акти КБ2-в, на підставі яких були здійснені проплати Виконавцям робіт.

В ході досудового розслідування були здійснені виїзди на адреси власників будинків та квартир, які були зруйновані в наслідок ворожих обстрілів та в подальшому відремонтовані. При огляді об`єктів та при звірянні з локальними кошторисами, які складались Виконавцями робіт, були встановлені розбіжності щодо об`ємів виконаних робіт, при цьому, оплата по укладеним договорам проведена в повному обсязі. Окрім того, власники постраждалого житла давали пояснення, що деякі види робіт, за які були сплачені кошти Виконавцям робіт, виконували самі власники житла.

Вказані факти можуть свідчити про те, що фактичні об`єми виконаних робіт, за які з місцевого бюджету були сплачені грошові кошти, не відповідають тим об`ємам, які вказані в складених по результатам робіт документах, що може свідчити про незаконне перерахування грошових коштів на рахунок Виконавців робіт.

Враховуючи вищевикладене, на даний час, виникла необхідність у отриманні інформації щодо працівників, які працюють (працювали) в ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 ) та ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ), у період 01.01.2022 і по теперішній час, а також, які рахунки має підприємство та інше.

Відповідно до реєстру юридичних та фізичних осіб-підприємців ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 ) та ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ) перебувають на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до п.4,8 ч.1 ст.162 КПК України в вище зазначених документах, може містити комерційну таємницю та/або персональні дані, тому є необхідність у наданні дозволу у проведенні тимчасового доступу до документів, на підставі ухвали слідчого судді, а також те що необхідно вилучити оригінали вище зазначених документів. Це можливо здійснити тільки, виключно, на підставі уклали слідчого судді, та в встановленому КПК порядку.

Таким чином, виходячи з вищевикладеного, виникла необхідність у отриманні інформації, та вилучення копій завірених належним чином, по ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 ), та ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ), яка знаходиться у володінні в ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме документів щодо:

- інформації що до реєстрації (ліквідації) ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 ), як платника податків,

- інформації що до відрахувань за найманих працівників ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 ) з 01.01.2022 року і по теперішній час,

- перебування на податковому обліку ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 ) з 01.01.2022 року і по теперішній час,

- системи оподаткування ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 ) з 01.01.2022 року і по теперішній час,

- суми задекларованих валових доходів та валових витрат за період з 01.01.2022 року по теперішній час ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 ),

- суми задекларованих податкових зобов`язань та податкового кредиту по за період з 01.01.2022 по теперішній час ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 ),

- переліку контрагентів, відповідно до розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларації з ПДВ) з розбивкою помісячно за період з 01.01.2022 року по теперішній час ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 ),

- наявності та кількості штатних працівників та працівників за цивільно-правовими договорами (з наданням копій звітів за працівників за цивільно-правовими договорами - 1-ДФ та ін., суми нарахованих доходів фізичним особам відповідно до Податкового розрахунку сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь платників податків та утриманого з них податку за період з 01.01.2022 року по теперішній час ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 ),

- інформації щодо зареєстрованих розрахункових рахунків, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття, найменування банківської установи в якій відкрито рахунок за період з 01.01.2022 року по теперішній час ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 )

- інформації що до реєстрації (ліквідації) ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ), як платника податків,

- інформації що до відрахувань за найманих працівників ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ) з 01.01.2022 року і по теперішній час,

- перебування на податковому обліку ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ) з 01.01.2022 року і по теперішній час,

- системи оподаткування ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ) з 01.01.2022 року і по теперішній час,

- суми задекларованих валових доходів та валових витрат за період з 01.01.2022 року по теперішній час ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ),

- суми задекларованих податкових зобов`язань та податкового кредиту по за період з 01.01.2022 по теперішній час ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ) ,

- переліку контрагентів, відповідно до розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларації з ПДВ) з розбивкою помісячно за період з 01.01.2022 року по теперішній час ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ) ,

- наявності та кількості штатних працівників та працівників за цивільно-правовими договорами (з наданням копій звітів за працівників за цивільно-правовими договорами - 1-ДФ та ін., суми нарахованих доходів фізичним особам відповідно до Податкового розрахунку сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь платників податків та утриманого з них податку за період з 01.01.2022 року по теперішній час ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ) ,

- інформації щодо зареєстрованих розрахункових рахунків, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття, найменування банківської установи в якій відкрито рахунок за період з 01.01.2022 року по теперішній час ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ).

Вказана документація з відповідною інформацією надасть можливість в подальшому, встановити осіб, яких необхідно допитати як свідків у кримінальному провадженні, а також, встановити місцезнаходження грошових коштів та повернути їх потерпілій стороні. Оскільки є достатні підстави вважати, що в діях невстановлених осіб, вбачаються ознаки кримінального правопорушення, тому в подальшому може виникнути необхідність арешту вказаних грошових коштів та рахунків, для забезпечення цивільного позову, з метою відшкодування завданої шкоди від кримінального правопорушення. Крім того, вказана інформація може бути використана з метою встановлення у ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 ), та ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ), найманих працівників та працівників за цивільно-правовими угодами, що може вплинути на кваліфікацію дія винної особи за ознакою належності до спеціального суб`єкта злочину.

Сторони кримінального провадження у судове засідання не з`явилися.

Згідно поданих заяв прокурор та слідчий просять розглядати клопотання за їх відсутності.

Сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом /ч. 1 ст. 26 КПК України/.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Розглянувши клопотання та копії матеріалів справи, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно матеріалів клопотання, невстановлені посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 , які є розпорядниками коштів резервного фонду на ліквідацію наслідків надзвичайних ситуацій воєнного характеру, спричинених збройною агресією Російської федерації , зловживаючи своїм службовим становищем через наближених до УБІКГ невстановлених фізичних осіб підприємців здійснюють завищення вартості проведення будівельних робіт та вартість будівельних матеріалів, з метою отримання неправомірної вигоди для себе та інших фізичних осіб.

За даним фактом 02.12.2022 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відповідні відомості та розпочато кримінальне провадження №0000096 за ч.1 ст.364 КК України.

Тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження який застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження (ст. 131 КПК України).

У відповідності до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно п. 4), 8) ч. 1 ст. 162 КПК України конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних, відносяться до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю (с. 5 ст. 163 КПК України).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в таких речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Дослідивши клопотання та надані копії матеріалів, якими обґрунтоване клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, право надання доступу до яких просить надати слідчий, знаходяться в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 і мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Слідчим доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Застосування зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження є виправданим і необхідним в даному кримінальному провадженні, оскільки сприятиме досягненню мети щодо швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування.

Керуючись ст. 159, 163-164 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання старшого слідчого СВ Нікопольського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , яке погоджено прокурором Нікопольської окружної прокуратури ОСОБА_4 по кримінальному провадженню, відомості про вчинене кримінальне правопорушення за яким внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.12.2022 за №0000096 про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучити належним чином завірені копії, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ Нікопольського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , слідчому СВ Нікопольського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_9 , начальнику відділення СВ Нікопольського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_10 , на отримання тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучити їх копії, завірені належним чином, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , що містять наступну інформацію (та вилучення копій завірених належним чином документів), а саме:

інформації що до реєстрації (ліквідації) ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 ), як платника податків,

- інформації що до відрахувань за найманих працівників ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 ) з 01.01.2022 року і по теперішній час,

- перебування на податковому обліку ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 ) з 01.01.2022 року і по теперішній час,

- системи оподаткування ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 ) з 01.01.2022 року і по теперішній час,

- суми задекларованих валових доходів та валових витрат за період з 01.01.2022 року по теперішній час ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 ),

- суми задекларованих податкових зобов`язань та податкового кредиту по за період з 01.01.2022 по теперішній час ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 ),

- переліку контрагентів, відповідно до розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларації з ПДВ) з розбивкою помісячно за період з 01.01.2022 року по теперішній час ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 ),

- наявності та кількості штатних працівників та працівників за цивільно-правовими договорами (з наданням копій звітів за працівників за цивільно-правовими договорами - 1-ДФ та ін., суми нарахованих доходів фізичним особам відповідно до Податкового розрахунку сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь платників податків та утриманого з них податку за період з 01.01.2022 року по теперішній час ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 ),

- інформації щодо зареєстрованих розрахункових рахунків, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття, найменування банківської установи в якій відкрито рахунок за період з 01.01.2022 року по теперішній час ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 ),

- інформації що до реєстрації (ліквідації) ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ), як платника податків,

- інформації що до відрахувань за найманих працівників ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ) з 01.01.2022 року і по теперішній час,

- перебування на податковому обліку ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ) з 01.01.2022 року і по теперішній час,

- системи оподаткування ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ) з 01.01.2022 року і по теперішній час,

- суми задекларованих валових доходів та валових витрат за період з 01.01.2022 року по теперішній час ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ),

- суми задекларованих податкових зобов`язань та податкового кредиту по за період з 01.01.2022 по теперішній час ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ) ,

- переліку контрагентів, відповідно до розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларації з ПДВ) з розбивкою помісячно за період з 01.01.2022 року по теперішній час ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ) ,

- наявності та кількості штатних працівників та працівників за цивільно-правовими договорами (з наданням копій звітів за працівників за цивільно-правовими договорами - 1-ДФ та ін., суми нарахованих доходів фізичним особам відповідно до Податкового розрахунку сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь платників податків та утриманого з них податку за період з 01.01.2022 року по теперішній час ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ) ,

- інформації щодо зареєстрованих розрахункових рахунків, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття, найменування банківської установи в якій відкрито рахунок за період з 01.01.2022 року по теперішній час ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ).

Строк дії ухвали не більше одного місяця з дня її постановлення, тобто не пізніше ніж до 22.01.2023.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів відповідно до ст. 166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право доступу до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в ухвалі документів і речей.

Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1