Провадження № 1-кс/686/1707/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 березня 2023 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого відділення розслідування злочинів в сфері господарської та службової діяльності СВ Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000277,

встановив:

23.02.2023 року слідчий відділення розслідування злочинів в сфері господарської та службової діяльності СВ Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області із клопотанням, погодженим з прокурором Окружної прокуратури міста Хмельницького ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення.

Слідчим відділенням розслідування злочинів в сфері господарської та службової діяльності СВ Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості у якому внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.10.2019 року за №0000277 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 366 КК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що «на адресу СУ ГУНП в області надійшло повідомлення про вчинення кримінального правопорушення ІНФОРМАЦІЯ_3 першого заступника начальника ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_5 .

Згідно повідомлення встановлено, що працівниками ІНФОРМАЦІЯ_5 в ході проведення заходів з протидії порушенням податкового законодавства СПД будівельної сфери, а також збору матеріалів стосовно перевірки інформації, викладеної в заяві громадянин ОСОБА_6 вбачається, що протягом 2017-2019 р.р. службові особи та кінцеві бенефіціарні власники Обслуговуючий кооператив (далі ОК) « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_6 », переслідуючи мету власного збагачення та отримання неконтрольованих доходів під час зведення багатосекційних житлових комплексів ЖК " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ЖК " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ЖК " ІНФОРМАЦІЯ_8 " та таунхаусів " ІНФОРМАЦІЯ_10 " за адресами у АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , де вони є зареєстровані, забезпечили організацію та функціонування «тіньової» схеми конвертації грошових коштів шляхом залучення «підконтрольних» фізичних осіб-підприємців з числа найманих працівників на перелічених будівельних об`єктах.

Протягом вищевказаного періоду, кінцевими бенефіціарами «тіньової» схеми зареєстровано ОК « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_9 », метою яких являлось залучення коштів від фізичних осіб-інвесторів - асоційованих членів кооперативів у вигляді пайових внесків.

Переслідуючи мету незаконної конвертації грошових коштів через банківські рахунки «підконтрольних» фізичних осіб-підприємців, відкритих у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та інших банківських установах, а також отримання частини неконтрольованих доходів від продажу нерухомого майна, фігурантами проведено по бухгалтерському та податковому обліках кооперативів ряд безтоварних фінансово-господарських операцій, пов`язаних з «фіктивним» відображенням придбання товарно-матеріальних цінностей, робіт та послуг від фізичних осіб-підприємців, які фактично були зареєстровані у територіальних підрозділах ІНФОРМАЦІЯ_4 без мети здійснення підприємницької діяльності.

Відповідно до висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_4 від 23.08.2019 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності підприємця-фізичної особи ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_1 та підприємця-фізичної особи ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_2 з питань дотримання податкового законодавства України за період з 01.01.2017 по 31.03.2019», за результатами якого встановлено порушення пп.133.4.3, п. 133.4, ст.133, пп. 140.5.10, 140.5.9, п.140.5 ст. 140 Податкового кодексу України обслуговуючого кооперативу ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ПН НОМЕР_3 ) по фінансово-господарських розрахунках з ФОП ОСОБА_6 та ФОП ОСОБА_7 в результаті чого знижено податок на прибуток за період з 01.01.2017 по 31.03.2019 на загальну суму 1346433,00 гривень.

19.07.2019 від ОСОБА_6 направлено начальнику СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області заяву про вчинення кримінального правопорушення, до якої долучено оригінали документів первинних фінансово-господарських документів складених під час його діяльності в якості фізичної особи-підприємців та яка в подальшому стала підставою проведення аналітичного дослідження ГУ ДФС у Хмельницькій області від 23.08.2019, на підставі яких внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000277 від 19.10.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_6 повідомив, що безпосередньо його банківські рахунки та його матері ( ОСОБА_7 ) використовувались службовими особами обслуговуючих кооперативів міста Хмельницького для обготівковування грошових коштів, при цьому такі розпорядження з банківськими рахунками виконувались безпосередньо вищевказаними службовими особами, при цьому складались документи про надання послуг або робіт, які ним не надавались та не виконувались.

У відповідності до висновку аналітичного дослідження за №16/22-01-16-07/ від 24.03.2020 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_4 , встановлено факт щодо видачі з банківського рахунку № НОМЕР_5 , що знаходиться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » та з банківського рахунку № НОМЕР_6 , що у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », готівкових коштів, які надійшли від обслуговуючих кооперативів міста Хмельницького.

Також у відповідності до висновку аналітичного дослідження за №17/22-01-16-17/ від 24.03.2020 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_2 , встановлено факт щодо видачі з банківського рахунку № НОМЕР_7 , що у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », готівкових коштів, які надійшли від обслуговуючих кооперативів міста Хмельницького.

Так, в даний момент є необхідність у встановленні особи, яка уповноважена на представництво інтересів ФОП ОСОБА_6 та ФОП ОСОБА_7 , в тому числі розпоряджатись їх рахунками, для чого необхідно дослідити документи, які складалися під час обслуговування вищевказаних рахунків фізичних осіб-підприємців, зокрема таких як заяви про відкриття рахунків, квитанції, які складались за результатами зняття коштів з вищевказаних банківських рахунків, довіреності на розпорядження рахунками, договори про банківське обслуговування вищевказаних рахунків.

Після відповідного дослідження зазначені документи будуть використаними в якості доказів щодо того, що внаслідок підроблення документів з боку службових осіб обслуговуючих кооперативів міста Хмельницького настали юридичні наслідки, зокрема факту отримання на рахунки ФОП ОСОБА_6 та ФОП ОСОБА_7 грошових коштів у відповідності до таких документів та подальше розпорядження цими коштами з боку службових осіб обслуговуючих кооперативів.

Окрім цього, зазначені документи будуть об`єктами дослідження почеркознавчих експертиз, на предмет встановлення належності підписів ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , що необхідно для встановлення участі останніх в здійсненні підроблення документів за попередньою змовою разом з службовими особами обслуговуючих кооперативів міста Хмельницького, у зв`язку із чим в ході тимчасового доступу є необхідність у вилученні безпосередньо оригіналів реєстраційних справ ФОП ОСОБА_6 та ФОП ОСОБА_7 .

У відповідності до п. 1.1. науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства Юстиції України за №53/5 від 08.10.1995, основним завданням почеркознавчої експертизи є ідентифікація виконавця рукописного тексту, обмежених за обсягом рукописних записів (літерних та цифрових) і підпису. Такою експертизою вирішуються і деякі неідентифікаційні завдання (установлення факту виконання рукописного тексту під впливом будь-яких факторів, що заважають (природних: хворобливий стан, хронічні захворювання, вікові зміни; тимчасових зовнішніх: незвичне тримання засобу для писання, незвична поза, обмеження зорового контролю тощо; тимчасових внутрішніх: алкогольне сп`яніння, фармакологічні, наркотичні засоби тощо; штучних: викривлення письма зміненими рухами); визначення статі виконавця, а також належності його до певної групи за віком тощо).

Об`єктом почеркознавчої експертизи є почерковий матеріал, в якому відображені ознаки почерку певної особи у тому обсязі, в якому їх можна виявити для вирішення поставлених завдань.

Для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Враховуючи зазначене, досягти мети у даному випадку проведення тимчасового доступу до документів, можливе лише в разі вилучення саме оригіналів таких документів. Також, призначити на даний час почеркознавчу експертизу не представляється можливим, оскільки при формуванні питань на почеркознавче дослідження є необхідність в зазначені назви документа, який досліжується, та графу, де знаходить рукописний текст, який підлягає дослідженню, що не можливо без наявності досліджуваного документа.

Окрім цього слід зазначити, що отримання оригіналів таких документів можливе лише у випадку проведення тимчасового доступу до документів та що надає змогу встановленні суттєвих обставин вчинення кримінального правопорушення.

А тому в ході досудового розслідування виникла необхідність у отримання тимчасового доступу до документів, з метою вилучення їх оригіналів, а саме документів, які знаходилися у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме заяви про відкриття рахунку № НОМЕР_7 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_2 , заяви про відкриття рахунку № НОМЕР_6 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_4 , квитанції, які складались за результатами зняття коштів з банківського рахунку № НОМЕР_7 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_2 , квитанції, які складались за результатами зняття коштів з банківського рахунку № НОМЕР_6 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_4 довіреності на розпорядження рахунком № НОМЕР_7 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_2 , довіреності на розпорядження рахунком № НОМЕР_6 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_4 , договори про банківське обслуговування банківського рахунку НОМЕР_7 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_2 , договори про банківське обслуговування банківського рахунку НОМЕР_6 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_4 , додатки до вищевказаних документів.

Зазначені документи необхідні для проведення подальших почеркознавчих та які безпосередньо необхідні для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні та будуть використаними в якості речових доказів.

Відповідно до рішення Правління Національного банку України з 22 липня 2022 року ІНФОРМАЦІЯ_1 (далі Фонд) розпочав ліквідацію АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » строком на три роки з 22 липня 2022 року до 21 липня 2025 року включно.

Крім того, уповноваженою особою ІНФОРМАЦІЯ_1 на ліквідацію АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » визначено ОСОБА_8 , поштова адреса: АДРЕСА_1 (приміщення ІНФОРМАЦІЯ_12 .

Враховуючи вищевикладене, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, з метою вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні уповноваженої особою ІНФОРМАЦІЯ_1 на ліквідацію АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за адресою АДРЕСА_1 (приміщення ІНФОРМАЦІЯ_12 ».

Слідчий в судове засідання не з`явився, у своєму клопотанні просив проводити розгляд без участі ініціатора, клопотання підтримав.

У зв`язку із недоведенням слідчим наявності достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, про тимчасовий доступ до яких він клопоче, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Представник володільця документів - ІНФОРМАЦІЯ_1 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, своїх заперечень суду не надав.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

За змістом ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Статтею 160 КПК України встановлено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України визначено, що відомості, які можуть становити банківську таємницю належить до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах. Ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» визначено, що інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Відтак, відомості про тимчасовий доступ до яких клопоче слідчий, належать до охоронюваної законом таємниці.

Оцінивши обґрунтованість та підставність наведених слідчим доводів, слідчий суддя дійшов висновку, що слідчим доведено наявність достатніх підстав, передбачених ч. 5 ст.163 КПК України, вважати, що речі та документи, про тимчасовий доступ до яких клопоче слідчий, знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за адресою АДРЕСА_1 , відносяться до охоронюваної законом таємниці, самі по собі так і в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. З матеріалів клопотання слідує, що необхідність вилучення оригіналів документів обумовлене потребою призначення судової експертизи, зокрема почеркознавчої, а тому є підстави для надання розпорядження щодо можливості вилучення оригіналів документів.

Відтак, з урахуванням доведених слідчим обставин, а саме: підстав для застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів, визначених у ст. 160, 163 КПК України; що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи; за допомогою саме такого виду заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ, може бути виконане завдання слідчого щодо забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого є підставним, обґрунтованим і підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України,

постановив:

Клопотання слідчого відділення розслідування злочинів в сфері господарської та службової діяльності СВ Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл слідчому відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СВ Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_9 , слідчому відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СВ Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_10 , старшому слідчому відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СВ Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_11 , старшому слідчому відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СВ Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_12 , старшому слідчому відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СВ Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_13 , слідчому відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СВ Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 , заступнику начальника відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СВ Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_14 , слідчому відділення розслідування злочинів слідчого відділу Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_15 на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 (приміщення ІНФОРМАЦІЯ_12 , а саме до: заяви про відкриття рахунку № НОМЕР_7 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_2 , заяви про відкриття рахунку № НОМЕР_6 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_4 , квитанцій, які складались за результатами зняття коштів з банківського рахунку № НОМЕР_7 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_2 , квитанцій, які складались за результатами зняття коштів з банківського рахунку № НОМЕР_6 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_4 , довіреності на розпорядження рахунком № НОМЕР_7 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_2 , довіреності на розпорядження рахунком № НОМЕР_6 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_4 , договору про банківське обслуговування банківського рахунку НОМЕР_7 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_2 , договору про банківське обслуговування банківського рахунку НОМЕР_6 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_4 , додатків до вищевказаних документів, з можливістю вилучення їх оригіналів.

Уповноваженим службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за адресою АДРЕСА_1 (приміщення ІНФОРМАЦІЯ_12 , забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість отримати оригінали вище зазначених документів.

Ухвала діє по 30 квітня 2023 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя