печерський районний суд міста києва
Справа № 757/9547/23-к
Примірник № ___
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 березня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого третього відділу Управління з досудового розслідування військових правопорушень, а також порушень проти миру, безпеки людства та міжнародного правопорядку, вчиненого внаслідок ведення російською федерацією, із залученням представників інших держав, агресивної війни проти України Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання слідчого третього відділу Управління з досудового розслідування військових правопорушень, а також порушень проти миру, безпеки людства та міжнародного правопорядку, вчиненого внаслідок ведення російською федерацією, із залученням представників інших держав, агресивної війни проти України Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , погоджене прокурором другого відділу Другого Управління процесуального керівництва досудовим розслідувань та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, зазначених в клопотанні, які знаходяться у володінні Головного управлінні Державної податкової служби у місті Києві , юридична адреса: АДРЕСА_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

В обґрунтування клопотання зазначено, що групою слідчих третього відділу Управління з досудового розслідування військових правопорушень, а також порушень проти миру, безпеки людства та міжнародного правопорядку, вчиненого внаслідок ведення російською федерацією, із залученням представників інших держав, агресивної війни проти України, Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань, за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора , здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000899 від 04.11.2022 за ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, щослужбові особи Державної податкової служби України , Фонду соціального страхування України та Державного агентства інфраструктурних проектів України , з метою заволодіння бюджетними коштами, зловживаючи службовим становищем забезпечили неконкурентну участь та перемогу ТОВ « Програміка », ТОВ « Інтелект-Софт », ТОВ Інфосейф Інноваційні Технології », ТОВ « Науково-виробниче підприємство «Медирент », ТОВ « Айті-Солюшнс » та ТОВ « Діксі-Центр » у тендерах на закупівлю програмної продукції та обладнання для їх обслуговування за завищеною вартістю, що спричинило тяжкі наслідки.

Також встановлено, що Державна податкова служба України укладає договори з ТОВ « ІНТЕЛЕКТ-СОФТ » та ТОВ « Програміка » на послуги з розробки програмного забезпечення та його технічного супроводження за неконкурентними торгами та за спрощеною процедурою, в результаті чого товариствам забезпечено перемогу у тендерах та подальше укладання договорів за фактично будь якою ціною. Вартість договору розраховується відповідно до планового кошторису наданого товариствами. Згідно отриманої інформації, з метою заволодіння бюджетними коштами до планового кошторису представниками товариства вносяться завідомо неправдиві відомості в частині розміру заробітної плати та обсягів відпрацьованого часу, зазначений документ погоджується без будь яких підтверджуючих документів.

Згідно розробленої схеми, заволодіння бюджетними коштами триває з 2019 року по теперішній час, злочинна діяльність учасниками не припинена. Так, 19.07.2022 між ДПС України та ТОВ « ІНТЕЛЕКТ-СОФТ » укладено договір на надання «Послуг з супроводження, технічної підтримки та адаптації програмного забезпечення ІТС «Єдине вікно подання електронної звітності» № 53 з терміном дії до 31.12.2022. В свою чергу 08.11.2022 ДПС України, за результатами процедури закупівель «Послуги з адаптації програмного забезпечення ІТС «Податковий блок» вартістю 5 441 141 грн. визначено переможцем ТОВ « Програміка ».

Таким чином встановлено, що у володінні Головному управлінні Державної податкової служби у місті Києві , юридична адреса: АДРЕСА_1 , перебувають речі і документи, які містять охоронювану законом таємницю, та мають значення для досудового розслідування - інформація та документи щодо ТОВ « Програміка » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « Інтелект-Софт » ЄДРПОУ НОМЕР_3 .

В судове засідання слідчий не з`явився, слідчий слідчої групи подав до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у його відсутність, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Зі змісту та матеріалів клопотання вбачається, що групою слідчих третього відділу Управління з досудового розслідування військових правопорушень, а також порушень проти миру, безпеки людства та міжнародного правопорядку, вчиненого внаслідок ведення російською федерацією, із залученням представників інших держав, агресивної війни проти України, Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань, за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000899 від 04.11.2022 за ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, зазначених в клопотанні, які знаходяться у володінні Головного управлінні Державної податкової служби у місті Києві , юридична адреса: АДРЕСА_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Відповідно до ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать:

1) інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації;

2) відомості, які можуть становити лікарську таємницю;

3) відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій;

4) конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю;

5) відомості, які можуть становити банківську таємницю;

6) особисте листування особи та інші записи особистого характеру;

7) інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо;

8) персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних;

9) державна таємниця.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому третього відділу Управління з досудового розслідування військових правопорушень, а також порушень проти миру, безпеки людства та міжнародного правопорядку, вчиненого внаслідок ведення російською федерацією, із залученням представників інших держав, агресивної війни проти України Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, що знаходяться у володінні Головному управлінні Державної податкової служби у місті Києві , юридична адреса: АДРЕСА_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю ознайомитись з ними, зробити їх копії та вилучити їх, у тому числі в електронному вигляді, за період 2021 року по 10.03.2023 року, щодо ТОВ « Програміка » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « Інтелект-Софт » ЄДРПОУ НОМЕР_3 про:

-джерела, види та розміри отриманих доходів, сплачених податків, зборів, обов`язкових платежів;

-отримані та видані податкові накладні;

-осіб, які отримували доходи на вказаних підприємствах;

-банківські рахунки (відкриті та закриті);

-ІР-адреси з яких надсилалась податкова звітність до фіскальних органів;

-історію юридичної особи із зазначенням усіх керівників/засновників, бухгалтерів тощо з моменту створення по дату надання інформації;

-контрольно-перевірочні заходи вжиті відносно вказаних СГД (акти перевірок, результати опрацювання зібраної податкової інформації, не встановлення за податковою адресою та інше);

-акти документальних перевірок, складених при процедурі скасування державних реєстрації, щодо наступних платників податків: ТОВ « Програміка » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « Інтелект-Софт » ЄДРПОУ НОМЕР_3 .

Строк дії ухвали не може перевищувати два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя ОСОБА_1