Справа № 296/7975/22
УХВАЛА
Іменем України

17 листопада 2022 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м.Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ УСБУ в Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000039 від 07.09.2018, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27 ч.2 ст.205-1, ч.2 ст.205-1, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.3 ст.212 КК України,-

встановив:

Старший слідчий СВ УСБУ в Житомирській області ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Корольовського районного суду м.Житомира із клопотанням, погодженим прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , в якому просить надати слідчим слідчого відділу Управління СБУ в Житомирській області ОСОБА_3 , ОСОБА_1 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , тимчасовий доступ до матеріалів адміністративної справи № 240/15137/20 за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ІНФОРМАЦІЯ_2 про визнання протиправними та скасування податкових повідомлень-рішень, володільцем якої є ІНФОРМАЦІЯ_3 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , за місцем їх фактичного надання співробітнику ІНФОРМАЦІЯ_4 , з можливістю вилучення всіх наявних копій документів в паперовому та/або електронному вигляді.

В обґрунтування поданого клопотання слідча зазначає, що у провадженні слідчого управління Управління СБ України в Житомирській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000039 від 07.09.2018, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27 ч.2 ст.205-1, ч.2 ст.205-1, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на території Житомирської області організована схема, пов`язана з незаконним виведенням грошових коштів з рахунків підконтрольних їм підприємств, отриманих від реального сектору економіки за безтоварними операціями на рахунки підприємств з ознаками «ризиковості» та підприємств-транзитерів, які в послідуючому переводяться в готівкову форму та здійснюється їх зняття в банківських установах, діями яких завдаються збитки державі в особливо великих розмірах.

Так, згідно акту перевірки від 04.03.2020 № 79/06-30-05-01/39268782, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в порушення п.44.1, ст.44, п.198.1, п.198.2, п.198.3 ст.198, п.201.1 ст.201 Податкового кодексу України ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 28 910 957 грн, шляхом документального відображення безтоварних господарських операцій з наступними контрагентами: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДР НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДР НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДР НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДР НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДР НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДР НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДР НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДР НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДР НОМЕР_24 ).

Слідча вказує, що в провадженні ІНФОРМАЦІЯ_28 знаходиться адміністративна справа № 240/15137/20 за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ІНФОРМАЦІЯ_2 про визнання протиправними та скасування податкових повідомлень-рішень, винесених на підставі вище вказаного акту документальної планової виїзної перевірки від 04.03.2020 № 79/06-30-05-01/39268782. 04.11.2022 суддею ІНФОРМАЦІЯ_28 по даній справі винесено рішення, яким в задоволенні позову ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відмовлено.

Необхідність надання тимчасового доступу до речей і документів слідча обґрунтовує тим, що документи, які знаходяться у справі № 240/15137/20 у володінні ІНФОРМАЦІЯ_28 , можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні № 0000039 від 07.09.2018.

Слідча ОСОБА_3 у клопотанні просила провести розгляд справи без її участі та задовольнити клопотання.

Дослідивши подані документи та матеріали, всебічно і повно з`ясувавши фактичні обставини, на яких ґрунтується клопотання, оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду і вирішення клопотання по суті, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі, або документи, зокрема, не становлять собою, або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

При цьому, частиною шостою статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Обставини, викладені у клопотанні підтверджуються наступними доказами: витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань; копією акту перевірки від 04.03.2020 № 79/06-30-05-01/39268782; копією рішення суду від 04.11.2022.

Відповідно до ухвали слідчого судді Корольовського районного суду м.Житомира від 19.11.2021 в справі № 296/9862/21, строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000039 від 07.09.2018 продовжено на дванадцять місяців, тобто до 27 листопада 2022 року.

Враховуючи доведеність наявності достатніх підстав вважати, що у володінні ІНФОРМАЦІЯ_28 перебуває справа № 240/15137/20 за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ІНФОРМАЦІЯ_2 про визнання протиправними та скасування податкових повідомлень-рішень, зважаючи, що документи, наявні у цій справі, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 0000039 від 07.09.2018, не можуть бути отримані у інший спосіб та можуть бути використані, як доказ у кримінальному провадженні, клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 159, 160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

постановив:

Клопотання старшого слідчого СВ УСБУ в Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000039 від 07.09.2018, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27 ч.2 ст.205-1, ч.2 ст.205-1, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, - задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000039 від 07.09.2018, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_1 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , - тимчасовий доступ до матеріалів адміністративної справи № 240/15137/20, володільцем якої є ІНФОРМАЦІЯ_3 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ), за місцем їх фактичного надання співробітнику ІНФОРМАЦІЯ_4 , з можливістю виготовлення і вилучення копій документів адміністративної справи № 240/15137/20 в паперовому та/або електронному вигляді.

Ухвала діє до 27 листопада 2022 року.

Ухвала суду набирає законної сили з моменту її підписання та оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1