Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А

27 грудня 2022 року м. Київ

Слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в:

слідчий СВ Подільського УП ГУНП в м. Києві старший лейтенант

поліції ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , звернулася до Подільського районного суду м. Києва з клопотанням у кримінальному провадженні №0000655 від 09.07.2022 про тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).

В обґрунтування клопотання зазначено, що вказане кримінальне провадження розслідується СВ Подільського управління поліції ГУНП в м. Києві за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України.

За версією органу досудового розслідування, ОСОБА_5 , займаючись волонтерською діяльністю, зібравши кошти серед своїх знайомих, замовив дрон «DST Mavik2 Zoom + Smart Controller (2377)» в інтернет-магазині на сайті: « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за ціною 56 076 грн. Здійснив оплату 09.05.2022 на розрахунковий номер НОМЕР_1 (одержувач ФОП ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у сумі 56 076,00 грн, продавець декілька тижнів уникав контакту, однак 01.06.2022 пристрій було відправлено через компанію « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Після отримання, встановлено, що надіслано інший пристрій, що має значно меншу ціну. Обміняти та повернути товар або кошти не вдалося, оскільки номер було заблоковано. Під час досудового розслідування здійсненого огляд сайту: ІНФОРМАЦІЯ_2 та встановлено реквізити за якими здійснюється оплата, а саме: ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3 ), рахунок: НОМЕР_4 (банк AT « ІНФОРМАЦІЯ_4 »); ФОП ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_5 ), рахунок НОМЕР_6 .

Також на сайті вказана адреса, за якою розміщується магазин: АДРЕСА_2 та зазначена юридична особа - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).

З метою встановлення обставин кримінального правопорушення виникла необхідність у отриманні відомостей податкової звітності ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_2 ), що відповідно до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , які зазначені у поданому клопотанні.

У зв`язку з загрозою зміни або знищення вказаних документів, автор клопотання просить розглядати таке без виклику їх володільця.

З огляду на специфіку кримінального правопорушення, що розслідується, слідчий суддя вважає можливим проводити судовий розгляд без виклику володільця документів, на підставі ч. 2 ст. 163 Кримінального процесуального кодексу України.

В судове засідання автор клопотання не з`явився, подав заяву про розгляд такого без його участі, яке просив задовольнити.

Дослідивши доводи та матеріали клопотання слідчий суддя зазначає, що на даному етапі відсутні підстави вважати, що документи, до яких автор клопотання просить надати тимчасовий доступ містять відомості, які становлять охоронювану законом таємницю, а автором клопотання доведено можливість використання їх для доведення важливих обставин кримінального провадження та їх можливе знаходження у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).

Враховуючи викладене, клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 159-164, 309 КПК, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні №0000655 від 09.07.2022 задовольнити.

Надати слідчому СВ Подільського УП ГУНП в м. Києві старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме до:

- документів обов`язкової податкової звітності з податку на прибуток з документів обов`язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них по ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_2 ) з 01.01.2022 по дату постановлення ухвали;

- документів обов`язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них, які містять розшифровку податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів по ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_2 ) з 01.01.2022 по дату постановлення ухвали;

- реєстрів податкових накладних по ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_2 ) з 01.01.2022 по дату постановлення ухвали;

- документів обов`язкової щоквартальної звітності, яка відображає чисельність працівників та розмір їх доходів по ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_2 ) з 01.01.2022 по дату постановлення ухвали;

- актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) зазначеного суб`єкту господарської діяльності, з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими суб`єктами господарської діяльності та відповідей на них, копій актів про неможливість проведення зустрічної перевірки даного суб`єкта господарювання з додатками та матеріалами, наданих суб`єктом господарювання ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_2 ) з 01.01.2022 по дату постановлення ухвали;

- номерів розрахункових рахунків відкритих ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_2 ), в банківських установах, що були дійсними з 01.01.2022 по дату постановлення ухвали;

- відомостей щодо електронних адрес, цифрових підписів та ІР-адрес подачі податкової звітності ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_2 ) з 01.01.2022 по дату постановлення ухвали;

- відомостей з розширених електронних карток ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_2 ), зокрема зазначити: ідентифікаційні дані, реєстраційні дані, реєстраційні дані платника в ДІЛ за неосновним місцем обліку, зміну місцезнаходження (місця проживання), що пов`язана зі зміною адміністративного району, інформацію про засновників - фізичних осіб, класифікаційні дані, види діяльності, дані про бухгалтерію.

Строк дії ухвали становить два місяці з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тим часовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1