Справа № 161/5275/23
Провадження № 1-кс/161/1823/23
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 06 квітня 2023 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива відділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Волинській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Детектив Відділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Волинській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме: інформації щодо реєстраційних даних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зокрема, перебування на обліку, стану платника, адреси фактичного місцезнаходження, директорів, засновників, відомостей про відкриті та закриті рахунки, відомостей про подану інформацію щодо об`єктів оподаткування (20-ОПП), за період діяльності 2019-2022 років; інформації щодо сформованого та відображеного в обліках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » податкового кредиту та податкових зобов`язань в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » із наданням реєстрів податкових накладних (з розшифровкою номенклатури, дати виписки, дати реєстрації, ваги, вартості та ціни товару) в період 2019-2022 років; матеріалів щодо підстав включення/виключення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в реєстр ризикових СГД в період 2019-2022 років, у відповідності до Постанови КМ України від 11 грудня 2019 р. N 1165; матеріалів проведених ІНФОРМАЦІЯ_1 документальних перевірок (звірок) діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період діяльності з 01.01.2019 по дату винесення ухвали та їх результатів; матеріалів проведених ІНФОРМАЦІЯ_1 документальних перевірок суб`єктів господарської діяльності області (без урахування перевірок, що стосуються бюджетного відшкодування ПДВ) упродовж 2022 року.

Оскільки вищевказані документи, на думку детектива та прокурора, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №0000008 від 28.01.2021 за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, з метою встановлення обставин кримінального провадження, осіб, причетних до вказаного кримінального правопорушення, необхідно отримати тимчасовий доступ до вищевказаних речей і документів з можливістю їх вилучення.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд даного клопотання здійснюється без виклику особи у володінні якої знаходяться документи.

В судове засідання прокурор та детектив не з`явилися, хоча належним чином повідомлені про місце та час розгляду клопотання, водночас, подали суду клопотання про проведення судового засідання за їх відсутності, подане клопотання підтримують повністю, а тому, у відповідності до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, судове засідання проводиться за їх відсутності, а також не здійснюється фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, суд приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити частково.

Так, згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5 ст.163 КПК України, тому прокурорам групи прокурорів у даному кримінальному провадженні (начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Волинської обласної прокуратури ОСОБА_4 , прокурорам вказаного відділу ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 ), а також слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні старшим детективам (детективам) Відділу детективів ТУ БЕБ у Волинській області ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_3 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 ), слід надати тимчасовий доступ до речей і документів (перелік яких вказаний в клопотанні), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

Одночасно, в частині можливості вилучення речей і документів клопотання до задоволення не підлягає, оскільки згідно ч.7 ст. 163 КПК України, стороною кримінального провадження не доведено наявності достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-166 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання детектива відділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Волинській області ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати прокурорам групи прокурорів у даному кримінальному провадженні (начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Волинської обласної прокуратури ОСОБА_4 , прокурорам вказаного відділу ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 ), а також слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні старшим детективам (детективам) Відділу детективів ТУ БЕБ у Волинській області ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_3 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 ) дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме: інформації щодо реєстраційних даних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зокрема, перебування на обліку, стану платника, адреси фактичного місцезнаходження, директорів, засновників, відомостей про відкриті та закриті рахунки, відомостей про подану інформацію щодо об`єктів оподаткування (20-ОПП), за період діяльності 2019-2022 років; інформації щодо сформованого та відображеного в обліках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » податкового кредиту та податкових зобов`язань в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » із наданням реєстрів податкових накладних (з розшифровкою номенклатури, дати виписки, дати реєстрації, ваги, вартості та ціни товару) в період 2019-2022 років; матеріалів щодо підстав включення/виключення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в реєстр ризикових СГД в період 2019-2022 років, у відповідності до Постанови КМ України від 11 грудня 2019 р. N 1165; матеріалів проведених ІНФОРМАЦІЯ_1 документальних перевірок (звірок) діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період діяльності з 01.01.2019 по дату винесення ухвали та їх результатів; матеріалів проведених ІНФОРМАЦІЯ_1 документальних перевірок суб`єктів господарської діяльності області (без урахування перевірок, що стосуються бюджетного відшкодування ПДВ) упродовж 2022 року.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1