УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Справа № 712/4020/22

Провадження №1-кс/712/1886/22

10 червня 2022 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Черкаської окружної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000033 від 11.05.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 201-2 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся прокурор Черкаської окружної прокуратури ОСОБА_3 з указаним клопотанням.
Клопотання мотивує тим, що у провадженні СВ Черкаського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області перебуває кримінальне провадження зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000033 від 11.05.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 201-2 КК України.
До Черкаської окружної прокуратури надійшли матеріали Управління СБ України в Черкаській області про те, що окремі громадяни України у період з березня по квітень 2022 року завезли на територію України транспортні засоби та вантажі, які під час митного оформлення були зазначені як гуманітарна допомога на потреби ІНФОРМАЦІЯ_1 . Разом з тим, станом на 03.05.2022 ІНФОРМАЦІЯ_2 зазначену гуманітарну допомогу не отримувала та її місцезнаходження не відоме, що свідчить про можливі факти розпорядження товарами (предметами) гуманітарної допомоги, з метою отримання прибутку, вчинені у значному розмірі.
В ході розслідування кримінального провадження слідчим скеровано ряд запитів щодо витребування інформації та копій документів від ІНФОРМАЦІЯ_3 про перетин Державного кордону України транспортними засобами, матеріальними цінностями та обладнанням, що декларувалось як гуманітарна допомога для отримувача - ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Згідно до інформації, отриманої від ІНФОРМАЦІЯ_3 встановлено, що 25.03.2022 перевізником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », зареєстрованим за адресою: АДРЕСА_1 , на вантажному автомобілі Renault р.н. НОМЕР_1 з причепом р.н. НОМЕР_2 , під керуванням водія ОСОБА_4 ввезено гуманітарну допомогу сталь у пластинах в кількості 96 штук, загальною вагою 23364 кг (брутто). У якості отримувача вказаної гуманітарної допомоги при заповненні митної декларації було зазначено ІНФОРМАЦІЯ_5 .
В подальшому встановлено, що вказану сталь 26.03.2022 завезено на територію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , де розвантажено в цеху підприємства.
Окрім того, слідчим витребувано у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » копії документів, на підставі яких водієм ОСОБА_4 здійснювалось перевезення гуманітарної допомоги до м. Черкаси. Згідно до інформації, що міститься в міжнародній товарно-транспортній накладній, відправником вантажу було польське підприємство ІНФОРМАЦІЯ_7 , отримувачем - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », що розташоване за адресою: АДРЕСА_2 .
Разом з тим 06.07.2022 в ході проведення обшуку за місцем розташування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за адресою: АДРЕСА_2 , вилучено документи, які вказують на те, що вказане товариство 30.03.2022 уклало договір № 30-09/22 про надання послуг, згідно до якого Установа « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_3 ) передала 94 листи сталі легованої гарячекатаної розмірами 6,5х1500х3000 мм загальною вагою 22 896 кг, яка належить вказаній установі на праві власності, для здійснення її порізки.
Враховуючи викладене, з метою встановлення всіх обставин можливого вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у витребуванні інформації, що міститься в податковій звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_2 ) та Установи « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , розташоване за адресою: АДРЕСА_3 ).
Згідно з даними, що містяться у відкритих джерелах, зокрема Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та Установа « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) зареєстровані як платники податків у ІНФОРМАЦІЯ_9 .
У зв`язку з викладеним, для забезпечення всебічності та об`єктивності досудового розслідування, необхідно дослідити інформацію, яка міститься податкових деклараціях з податку на додану вартість та податку на прибуток, з відповідними додатками і уточненнями, а також реєстрах отриманих та виданих податкових накладних за період з 01.01.2022 по 01.06.2022; актах документальних перевірок щодо дотримання вимог податкового та валютного законодавства за вказаний період; відомості про всі банківські рахунки товариства, у тому числі закриті; документи облікової справи, а саме довідки про взяття на облік платника податків, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_2 ) та Установи « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , розташоване за адресою: АДРЕСА_3 ).
Таким чином, з метою встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні необхідно отримати тимчасовий доступ до податкової звітності суб`єктів господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_2 ) та Установи « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , розташоване за адресою: АДРЕСА_3 ).
Вказані документи мають важливе значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.
Окрім цього, оскільки необхідні органу досудового розслідування документи мають важливе значення для слідства і в органу досудового розслідування наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідних речей та документів, у зв`язку з цим клопотання має бути розглянуто без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України.
Прокурор у судове засідання не з`явився, звернувся з заявою, в якій просить судовий розгляд проводити без його участі, клопотання підтримує у повному обсязі та просить його задовольнити.
Згідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Таким чином, розгляд клопотання проводиться без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи, оскільки стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаних у клопотанні документів зацікавленими особами.
Дослідивши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження № 0000033 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.05.2022, у рамках якого було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя дійшов наступного.
Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України заходами забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.
Частиною 1 ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
Згідно із ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, комп`ютерних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах, комп`ютерних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.
Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: 1) інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; 2) відомості, які можуть становити лікарську таємницю; 3) відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; 4) конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; 5) відомості, які можуть становити банківську таємницю; 6) особисте листування особи та інші записи особистого характеру; 7) інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; 8) персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; 9) державна таємниця; 10) таємниця фінансового моніторингу; 11) відомості, що становлять професійну таємницю відповідно до Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки".
Враховуючи доводи клопотання про те, що отримання вказаних у клопотанні документів необхідне для встановлення істини у даному кримінальному провадженні, вивчивши додані до клопотання матеріали в обґрунтування підозри щодо вчинення кримінального правопорушення, слідчий суддя доходить висновку, що слідчим доведено наявність у досудового слідства підстав вважати, що вказані у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме підтвердити або спростувати подію злочину, а також встановити осіб, причетних до його вчинення, тому слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до вказаних у клопотанні документів з можливістю вилучення їх копій.
На підставі вищевикладеного і керуючись ст. 159-165, 309, 369-372, 395 КПК України,слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю подальшого вилучення у службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_9 та підпорядкованих підрозділів копій наступних документів:
- відомостей про всі банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 та Установи « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , у тому числі закриті, із зазначенням банку, дати відкриття, валюти тощо;
- документів облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 та Установи « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , а саме довідки про взяття на облік платника податків, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб;
- актів документальних перевірок вказаного товариства щодо дотримання вимог податкового та валютного законодавства;
- податкових декларацій з податку на додану вартість та податку на прибуток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , з відповідними додатками і уточненнями, а також реєстрів отриманих та виданих податкових накладних за період з 01.01.2022 по 01.06.2022;
- податкової звітності неприбуткової організації Установа « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 за період з 01.01.2022 по 01.06.2022.
Зобов`язати службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_9 ( АДРЕСА_4 ) та підпорядкованих підрозділів надати тимчасовий доступ до зазначених документів з можливістю вилучення їх копій в паперовому та електронному вигляді.
Виконання ухвали покласти на слідчих СВ Черкаського РУП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , а також за дорученням слідчого в порядку ст. 40 КПК України на старшого оперуповноваженого в ОВС 1 відділу ГВ ЗНД УСБУ в Черкаській області ОСОБА_8 .
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала суду оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1