Справа № 296/985/22
УХВАЛА
Іменем України

02 березня 2022 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду міста Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання представника ПОГ "Енерго-спектр" ГО "ХООВОСОІУ" - ОСОБА_3 про скасування арешту майна, у кримінальному провадженні №0000833,

У С Т А Н О В И В :

І. СУТЬ КЛОПОТАННЯ

1.1. 10.02.2022 адвокат ОСОБА_3 в інтересах ПОГ «Енерго-спектр» ГО "ХООВОСОІУ" звернувся до Корольовського районного суду міста Житомира із клопотанням, в якому просив: скасувати арешт, накладений 28.09.2021 слідчим суддею Святошинського районного суду міста Києва відносно грошових коштів ПОГ «Енерго-спектр», які зберігаються на рахунках

в АТ «АЛЬФА-БАНК» (МФО 300346): м. Київ, вул. Велика Васильківська, 100: № НОМЕР_1 (українська гривня);

АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, буд. 46: НОМЕР_2 (українська гривня); НОМЕР_3 (українська гривня); НОМЕР_4 (українська гривня);

АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299), за адресою: м. Київ, вул. Грушевського, 1Д: НОМЕР_5 (українська гривня); НОМЕР_6 (долар США); НОМЕР_7 (українська гривня); НОМЕР_8 (українська гривня); НОМЕР_9 (українська гривня);

ПАТ «МЕГАБАНК» (МФО 351629), за адресою: м. Харків, вул. Алчевських, 30: НОМЕР_10 (українська гривня).

1.2. Клопотання обґрунтовувалось тим, що ухвалою слідчого судді Святошинського районного суду міста Києва від 28.09.2021 у справі №759/21834/21 накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ПОГ «Енерго-спектр» ГО "ХООВОСОІУ", відкритих в зазначених у п.1.1. цієї ухвали банківських установах.

1.3. Посилаючись на те, що ухвала слідчого судді про арешт майна ухвалена без визначення усіх обставин кримінального правопорушення, наслідків арешту грошових коштів на банківських рахунках для ПОГ «Енерго-спектр» ГО "ХООВОСОІУ" та працівників вказаного підприємства, висновки сторони обвинувачення щодо неправомірності використання податкових пільг заявником не підтверджуються жодними достовірними і допустимими доказами, оскільки вказані дозволи не скасовані в законний спосіб, а також передчасність вказаного клопотання до подання потерпілим у даному кримінальному провадженні цивільного позову, представник заявника просив скасувати арешт майна на грошові кошти, що зберігаються на вказаних рахунках.

ІІ. ПРОЦЕДУРА

2.1. Фіксація під час розгляду клопотання за допомогою технічних засобів не здійснювалась на підставі частини 4 статті 107 КПК України.

2.2. Представник ПОГ «Енерго-спектр» ГО "ХООВОСОІУ" - адвокат ОСОБА_3 у поданому клопотанні про скасування арешту просив проводити розгляд без його участі.

2.3. Прокурор ОСОБА_4 у судовому засіданні посилаючись на те, що у даному кримінальному провадженні тривають слідчі дії, арештоване майно є знаряддям вчинення злочину та повернення майна може спричинити продовження вчинення кримінального правопорушення, просив відмовити у задоволенні клопотання.

ІІІ. КРИМІНАЛЬНО-ПРОЦЕСУАЛЬНЕ ЗАКОНОДАВСТВО (КПК України)

Стаття 170. Накладення арешту на майно

1. Арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. […]

Стаття 174. Скасування арешту майна

1. […] Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування […] за клопотанням […] іншого власника або володільця майна, […], якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

ІV. ОЦІНКА СЛІДЧОГО СУДДІ

4.1. Встановлено, що СУ ГУНП в Житомирській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000833 від 13.04.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України стосовно того, що організована група осіб, використовуючи реквізити підприємств: ПОГ "ЕНЕРГО-СПЕКТР", ГО "ХОО ВО СОІУ", ПОГ "ТЕЦМ-АЛЬЯНС ГО "ХОО ВО СОІУ", ПОГ "МЕГАПОЛІС" ГО "ХОО ВО СОІУ", ПОГ "ТЕМП" ГО "ХОО ВО СОІУ", неправомірно використовують податкову пільгу з оподаткування, яка передбачена Податковим кодексом України для підприємств та громадських організацій інвалідів, де кількість осіб з інвалідністю, які мають там основне місце роботи, становить протягом попереднього звітного періоду не менше 50 відсотків середньооблікової кількості штатних працівників, шляхом документального оформлення безтоварних операцій та безпідставної реєстрації податкових накладних у Єдиному реєстрі податкових накладних, надають послуги підприємствам реального сектору економіки, а саме: ТОВ "ЖИТОМИРСЬКИЙ КАРТОННИЙ КОМБІНАТ" та ТОВ "ВИРОБНИЧЕ ОБ`ЄДНАННЯ "ПАПІР-МАЛ" по схемному формуванню податкового кредиту з ТТДВ, ухиленню останніми від сплати податків, зборів та загальнообов`язкових платежів, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів у особливо великих розмірах.

4.2. 28.09.2021 ухвалою слідчого судді Святошинського районного суду міста Києва у справі №759/21834/21 накладено арешт на грошові кошти ПОГ «Енерго-спектр» ГО "ХООВОСОІУ", які зберігаються на рахунках В АТ «АЛЬФА-БАНК» (МФО 300346): м. Київ, вул. Велика Васильківська, 100: № НОМЕР_1 (українська гривня); АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, буд. 46: НОМЕР_2 (українська гривня); НОМЕР_3 (українська гривня); НОМЕР_4 (українська гривня); АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299), за адресою: м. Київ, вул. Грушевського, 1Д: НОМЕР_5 (українська гривня); НОМЕР_6 (долар США); НОМЕР_7 (українська гривня); НОМЕР_8 (українська гривня); НОМЕР_9 (українська гривня); ПАТ «МЕГАБАНК» (МФО 351629), за адресою: м. Харків, вул. Алчевських, 30: НОМЕР_10 (українська гривня).

4.3. У поданому клопотання представник ПОГ «Енерго-спектр» ГО "ХООВОСОІУ" просить скасувати арешт, накладений на рахунки ПОГ «Енерго-спектр» ГО "ХООВОСОІУ".

4.4. Слідчий суддя звертає увагу, що підставою для скасування арешту майна є доведення представником вланика майна того, що арешт накладено на майно необґрунтовано, або що в подальшому застосуванні арешту майна відпала потреба (частина 1 статті 174 КПК України).

4.5. Слідчий суддя відхиляє доводи представника ПОГ «Енерго-спектр» ГО "ХООВОСОІУ" про необґрунтованість накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на рахунках ПОГ «Енерго-спектр» ГО "ХООВОСОІУ" через те, що слідчим чи прокурором не складалося та вручалося повідомлення про підозру у вчиненні зазначеного кримінального правопорушення будь-кому, в тому числі, посадовим особам ПОГ «ЕНЕРГО-СПЕКТР», а так само, що останнє у зазначеному кримінальному провадженні є юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження, оскільки арешт з підстав, передбачених ч. 3 ст. 170 КПК України може накладатися на майно будь-якої фізичної або юридичної особи, а відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено, зокрема, на кошти, що знаходяться на банківських рахунках.

4.6. Слідчий суддя вважає, що враховуючи суть, характер кримінального правопорушення та конкретні обставини кримінального провадження №0000833 від 13.04.2021 наявні достатні підстави ввжати, що грошові кошти «Енерго-спектр», що знаходяться на банківських рахунках, на які ухвалою слідчого судді Святошинського районного суду міста Києва від 28.09.2021 накладено арешт, можуть бути об`єктом кримінально протиправних дій, а тому останні відповідають критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.

4.7. При цьому, представником ПОГ «Енерго-спектр» ГО "ХООВОСОІУ" не доведено, що арешт на грошові кошти ПОГ «Енерго-спектр» ГО "ХООВОСОІУ" накладено необґрунтовано, а обставини, що стали підставою для накладення арешту на вказане майно, зазначені в ухвалі слідчого судді Святошинського районного суду міста Києва у справі №759/21834/21, представником ПОГ «Енерго-спектр» у поданому клопотанні не спростовані.

4.8. Враховуючи мету накладеного арешту та виходячи з тієї обставини, що досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000833 від 13.04.2021 за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України триває, органом досудового розслідування вживаються заходи щодо встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, слідчий суддя дійшов до висновку, що потреба у подальшому застосуванні арешту на зазначене майно з метою його збереження не відпала, а такий ступінь втручання у права власника майна є пропорційним із завданнями кримінального провадження.

4.9 За таких обставин слідчий суддя дійшов висновку, що підстави для задоволення клопотання представника ПОГ «Енерго-спектр» ГО "ХООВОСОІУ" адвоката ОСОБА_3 про скасування арешту майна у кримінальному провадженні №0000833, відсутні.

Керуючись статтями 170, 173, 174, 376 Кримінального процесуального кодексу України,

П О С Т А Н О В И В :

1. У задоволенні клопотання представника ПОГ «Енерго-спектр» ГО "ХООВОСОІУ" - адвоката ОСОБА_3 про скасування арешту майна у кримінальному провадженні №0000833, відмовити.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_5