УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 грудня 2021 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора відділу Запорізької обласної прокуратури ОСОБА_3 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000137 від 15 січня 2019 року, за ознаками злочинів, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 212-1, ст. 219 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу Запорізької обласної прокуратури ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000137 від 15 січня 2019 року, за ознаками злочинів, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 212-1, ст. 219 КК України, зазначивши наступне.

Досудовим розслідуванням встановлено, що СУ ДФС у Запорізькій області здійснювалося досудове розслідування у кримінальному проваджені за №0000137 від 15.01.2019 за фактом доведення до банкрутства ТОВ «Козацькі землі ЛТД» (), що кваліфікується за ст.219 КК України.

15.01.2019 на підставі ухвали слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя, слідчим поліції до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості за № 0000137 щодо доведення до банкрутства ТОВ «Козацькі землі ЛТД», що кваліфікується за ст. 219 КК України. 04.02.2019 постановою прокурора Запорізької місцевої прокуратури №2 підслідність кримінального провадження № 0000137 визначено за слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області. 31.01.2020 кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000137 від 15.01.2019 у зв`язку із закінченням строку проведення досудового розслідування закрито слідчим, про що винесено відповідну постанову. Не погодившись із рішенням слідчого, ОСОБА_4 звернулася із скаргою до Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя щодо скасування постанови слідчого про закриття кримінального провадження № 0000137, яку задоволено ухвалою суду від 27.04.2020 року, у зв`язку із чим досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні продовжено. Строк проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні двічі було продовжено Орджонікідзевським районним судом м. Запоріжжя 15.07.2020 та 15.01.2021, відповідно. Також, 11.06.2020 старшим слідчим з ОВС 1ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_5 на виконання ухвали Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя за заявою ОСОБА_4 внесено відомості до ЄРДР за № 0000025, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Козацькі землі ЛТД» (), що кваліфікується за ч. 1 ст. 212 КК України. Крім того, 28.07.2020 слідчим СУ ГУ ДФС у Запорізькій області на виконання ухвали Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 13.07.2020 щодо зобов`язання внесення відомостей до ЄРДР відповідно до заяви ОСОБА_4 розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000037, за фактом ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування службовими особами ТОВ «Козацькі землі ЛТД» (), за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України. 31.07.2020 кримінальні провадження № 0000137, № 0000025, № 0000037 прокуратурою Запорізької області об`єднані в одне за № 0000137.

Під час проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні виконані наступні слідчі та процесуальні дії:

19.03.2019 направлено запит до ГУ ДФС у Запорізькій області щодо витребування в порядку ст. 93 КПК України документів юридичної справи та звітності ТОВ «Козацькі землі ЛТД». Документи надані.

21.03.2019 ОСОБА_6 направлено повістку про виклик до СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області для проведення допиту.

28.03.2019 допитано в якості свідка колишнього засновника ТОВ «Козацькі землі ЛТД» ОСОБА_6 , яка під час допиту повідомила, що на теперішній час до діяльності підприємства не має відношення, підприємство реалізовано ОСОБА_7 , підприємство не визнано неплатоспроможним, в тому числі і на теперішній час.

04.04.2019 проведено огляд Єдиного реєстру судових рішень за пошуком «33754312» (код ЄДРПОУ ТОВ «Козацькі землі ЛТД») згідно якого встановлено, що в реєстрі відсутні ухвали судів про порушення провадження у справі про банкрутство підприємства.

23.04.2019 допитано в якості свідка заявника у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , яка пояснила, що працювала тривалий час на підприємстві ТОВ «Козацькі землі ЛТД» експертом-оцінювачем земельних ділянок, заробітну плату вона не отримувала, оскільки її мали включити до складу засновників підприємства.

У зв`язку із тим, що ОСОБА_4 не включено до переліку засновників підприємства та останній не виплачено заробітну плату за її роки роботи на підприємстві, остання звернулась до суду із позовом до ТОВ «Козацькі землі ЛТД» з метою зобов`язання відповідача звільнити її з посади експерта-оцінювача земельних ділянок на підставі п.2 ст.36 КЗпП України, (у зв`язку із закінченням терміну трудового договору), зобов`язання повернути трудовому книжку з відповідним записом про звільнення в день видачі останньої, видати наказ про звільнення, виплатити належні суми при звільнені. На теперішній час судове провадження у справі за позовом останньої триває.

26.04.2019 допитано в якості свідка колишнього засновника ТОВ «Козацькі землі ЛТД» ОСОБА_8 , яка пояснила, що на теперішній час до діяльності підприємства жодного відношення немає.

21.08.2019 до відділу з питань банкрутства ГТУЮ у Запорізькій області направлено лист щодо перевірки фактів ймовірного банкрутства ТОВ «Козацькі землі ЛТД» викладених у заяві ОСОБА_4 . Згідно отриманої відповіді встановлено, що підприємство ТОВ «Козацькі землі ЛТД» не перебуває у стадії банкрутства.

21.08.2019 до СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області направлено постанову щодо встановлення місцезнаходження та проведення допиту директора ТОВ «Козацькі землі ЛТД» ОСОБА_7 . Встановити місцезнаходження останнього не виявилось за можливе.

27.09.2019 до ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області направлено запит щодо нерухомого майна зареєстрованого за ТОВ «Козацькі землі ЛТД». Згідно отриманої відповіді нерухоме майно за підприємством не обліковується.

02.10.2019 здійснено виїзд за юридичною адресою ТОВ «Козацькі землі ЛТД» під час якого встановлено, що вказаної адреси не існує, складено рапорт;

15.10.2019 слідчим підготовлено клопотання про тимчасовий доступ та вилучення реєстраційних документів ТОВ «Козацькі землі ЛТД» в Департаменті реєстраційних послуг Запорізької міської ради, яке погоджено в прокуратурі. 31.10.2019 судом винесено ухвалу щодо вилучення копій реєстраційних документів підприємства.

30.10.2019 до Запорізького БТІ направлено запит щодо власників юридичної адреси ТОВ «Козацькі землі ЛТД».

18.11.2019 на підставі ухвали слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя проведено тимчасовий доступ до речей і документів. Зокрема, вилучено копії документів пов`язаних із державною реєстрацією ТОВ «Козацькі землі ЛТД».

27.12.2019 у вказаному кримінальному провадженні, слідчим, з метою встановлення суми збитків, завданих кримінальним правопорушенням призначено проведення судової економічної експертизи, проведення якої доручено фахівцям Запорізького НДЕКЦ МВС України. Експертизу не проведено.
27.12.2019 слідчим складено клопотання щодо продовження строку досудового розслідування, яке погоджено із прокурором та направлено до суду. Вказане клопотання повернуто слідчому без задоволення.
09.01.2020 слідчим складено клопотання щодо продовження строку досудового розслідування, яке погоджено із прокурором та направлено до суду. Вказане клопотання повернуто слідчому без задоволення, у зв`язку із пропуском встановленого законом строку для звернення до слідчого судді.
31.01.2020 слідчим винесено постанову про закриття кримінального провадження №0000137 від 15.01.2019 на підставі абзацу 14 ч.1 ст.284 КПК України, у зв`язку із закінченням строку досудового розслідування.

11.02.2020 ОСОБА_4 звернулася до слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя зі скаргою щодо скасування постанови слідчого про закриття кримінального провадження №0000137 від 15.01.2019 на підставі абзацу 14 ч.1 ст.284 КПК України.

27.04.2020 вищезазначену скаргу ОСОБА_4 задоволено, ухвалою суду скасовано постанову слідчого про закриття кримінального провадження №0000137 від 15.01.2019 на підставі абзацу 14 ч.1 ст.284 КПК України.

25.05.2020 до СУ ФР ГУ ДФС надійшла ухвала суду щодо скасування постанови слідчого про закриття кримінального провадження №0000137 від 15.01.2019 на підставі абзацу 14 ч.1 ст.284 КПК України.

27.05.2020 досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000137 від 15.01.2019 відновлено.

18.08.2020 ГУ статистики у Запорізькій області направлено запит щодо надання копій документів звітності ТОВ «Козацькі землі ЛТД».

18.08.2020 слідчим підготовлено клопотання про тимчасовий доступ та вилучення банківських документів ТОВ «Козацькі землі ЛТД» в АТ КБ «Приватбанк», яке погоджено в прокуратурі. 28.09.2020 судом вказане клопотання задоволено.

02.09.2020 проведено огляд Єдиного реєстру судових рішень за пошуком «33754312» (код ЄДРПОУ ТОВ «Козацькі землі ЛТД») згідно якого встановлено, що в реєстрі відсутні ухвали судів про порушення провадження у справі про банкрутство підприємства.

12.10.2020 до АТ КБ «Приватбанк» направлено ухвалу суду щодо тимчасового доступу та вилучення банківських документів ТОВ «Козацькі землі ЛТД».
27.10.2020 в АТ КБ «Приватбанк» на підставі ухвали суду вилучені банківські документи ТОВ «Козацькі землі ЛТД».
18.08.2020 слідчим підготовлено клопотання про тимчасовий доступ та вилучення банківських документів ТОВ «Козацькі землі ЛТД» в АТ «Банк «Фінанси та Кредит», яке погоджено в прокуратурі. 28.09.2020 судом вказане клопотання задоволено.

28.08.2020 слідчим здійснено дзвінок за контактним номером ОСОБА_7 НОМЕР_1 , під час розмови жінка на ім`я ОСОБА_9 , яка мешкала разом з ОСОБА_7 за адресою: АДРЕСА_1 повідомила, що останній приблизно з кінця липня з нею не проживає, місце проживання ОСОБА_7 їй не відомо.

02.09.2020 ОСОБА_7 направлено повістку про виклик до СУ ГУ ДФС у Запорізькій області для проведення допиту.

08.09.2020 ОСОБА_6 направлено повістку про виклик до СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області для проведення допиту.

17.09.2020 ОСОБА_7 направлено повістку про виклик до СУ ГУ ДФС у Запорізькій області для проведення допиту.

24.09.2020 слідчим здійснено дзвінок за контактним номером ОСОБА_7 НОМЕР_1 , під час розмови жінка на ім`я ОСОБА_9 , яка мешкала разом з ОСОБА_7 за адресою: АДРЕСА_1 повідомила, що останній приблизно з кінця липня з нею не проживає, місце проживання ОСОБА_7 їй не відомо.

30.09.2020 ОСОБА_6 направлено повістку про виклик до СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області для проведення допиту.

12.10.2020 до АТ «Банк «Фінанси та Кредит» направлено ухвалу суду щодо тимчасового доступу та вилучення банківських документів ТОВ «Козацькі землі ЛТД».
28.10.2020 в АТ «Банк «Фінанси та Кредит» на підставі ухвали суду вилучені банківські документи ТОВ «Козацькі землі ЛТД».
02.11.2020 ОСОБА_10 направлено повістку про виклик до СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області для проведення допиту.

04.11.2020 ОСОБА_8 направлено повістку про виклик до СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області для проведення допиту.

19.11.2020 ОСОБА_8 направлено повістку про виклик до СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області для проведення допиту.

20.11.2020 до ГУ ДПС направлено лист щодо проведення документальної позапланової перевірки ТОВ «Козацькі землі ЛТД». Відповідно до отриманої відповіді ГУ ДПС у Запорізькій області від 09.12.2020 встановлено, що відповідно до п. 52 прим. 2 підрозд. 10 розд. ХХ «Перехідні положення» Податкового кодексу України встановлено мораторій на проведення документальних та фактичних перевірок на період з 18.03.2020 по останній календарний день місяця (включно), в якому завершується дія карантину, встановлено Кабінетом Міністрів України на всій території України з метою запобігання поширенню корона вірусної хвороби (COVID-19), крім окремих випадків, до яких не відноситься проведення вищезазначеної перевірки.

20.11.2020 у вказаному кримінальному провадженні, слідчим, з метою встановлення суми збитків, завданих кримінальним правопорушенням призначено проведення судової економічної експертизи, проведення якої доручено фахівцям Запорізького НДЕКЦ МВС України. Експертизу не проведено.
21.12.2020 проведено огляд Єдиного реєстру судових рішень за пошуком «33754312» (код ЄДРПОУ ТОВ «Козацькі землі ЛТД») згідно якого встановлено, що в реєстрі відсутні ухвали судів про порушення провадження у справі про банкрутство підприємства.

29.12.2020 слідчим винесено постанову про закриття кримінального провадження № 0000137.

23.02.2021 Орджонікідзевским районним судом м. Запоріжжя за скаргою ОСОБА_4 скасовано постанову слідчого про закриття кримінального провадження № 0000137, про що винесено відповідну ухвалу.

01.07.2021 у вказаному кримінальному провадженні, слідчим, з метою встановлення суми збитків, завданих кримінальним правопорушенням призначено проведення судової економічної експертизи, проведення якої доручено фахівцям Запорізького НДЕКЦ МВС України. Експертизу не проведено.
15.09.2021 до ГУ ДПС направлено лист щодо проведення документальної позапланової перевірки ТОВ «Козацькі землі ЛТД». Відповідно до отриманої відповіді ГУ ДПС у Запорізькій області від 20.09.2021 встановлено, що ТОВ «Козацькі землі ЛТД» з 25.08.2005 по теперішній час перебуває на обліку в Вознесенівській державній податковій інспекції. Перевірки вказаного підприємства за останні 3 роки ГУ ДПС у Запорізькій області не проводились, підстави для проведення перевірки відсутні.

22.09.2021 слідчим винесено постанову про закриття кримінального провадження № 0000137.

01.12.2021 Орджонікідзевским районним судом м. Запоріжжя за скаргою ОСОБА_4 скасовано постанову слідчого про закриття кримінального провадження № 0000137, про що винесено відповідну ухвалу.

23.12.2021 досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000137 відновлено.

Завершити досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000137 об`єктивно не представляється можливим, оскільки не проведено документальну позапланову перевірку та судову економічну експертизу. Строк досудового розслідування спливає 04.01.2022, у зв`язку із чим прокурор звернувся до слідчого судді із вказаним клопотанням

Слідчий суддя, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити з наступних підстав.

Як вбачається з клопотання, в провадженні СУ ГУ ДФС у Запорізькій області, перебували матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000137 від 15 січня 2019 року, за ознаками злочинів, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 212-1, ст. 219 КК України, строк якого спливає 04.01.2022 (з врахуванням закриття та відновлення кримінального провадження).

Також встановлено, що ухвалою Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 01.12.2021 скасовано постанову слідчого про закриття кримінального провадження № 0000137, та направлено до прокуратури Запорізької області для організації продовження досудового розслідування.

23.12.2021 досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні відновлено.

29.12.2021 до слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя звернувся прокурор Запорізької обласної прокуратури із вказаним клопотанням.

Відповідно до ст. 2 КПК України, завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Відповідно п. 2 ч. 2 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину.

Кримінальні правопорушення, передбачені ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 212-1, ст. 219 КК України, відповідно до ст. 12 КК України, віднесено до категорії нетяжких злочинів.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Згідно частини 1 статті 295-1 КПК України, у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Клопотання прокурора відповідає вимогам ч. 2 ст. 295-1 КПК України, в якому зазначено: всі слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії, проведені під час кримінального провадження; обставини, що перешкоджали здійснити інші необхідні процесуальні дії раніше; строк, необхідний для проведення або завершення процесуальних дій; інші відомості, що обґрунтовують необхідність продовження строку досудового розслідування.

Слідчий суддя вважає, що досудове розслідування не могло бути закінчено у передбачений законом строк (з врахуванням неодноразового закриття та відновлення кримінального провадження), у зв`язку з невстановленням, на теперішній час, розміру збитків завданих кримінальним правопорушенням, оскільки не проведено документальну позапланову перевірку та судову економічну експертизу.

Таким чином, для завершення проведення досудового розслідування, встановлення обставин справи, враховуючи, що вказані дії не могли бути здійснені чи завершені раніше з об`єктивних причин, слідчий суддя прийшов до висновку, що строки досудового розслідування мають бути продовжені, та, враховуючи розумність строків та складність справи до 6 місяців, відповідно до ч. 4 ст. 294 КПК України.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 116, 117, 294-295-1, 372 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора відділу Запорізької обласної прокуратури ОСОБА_3 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000137 від 15 січня 2019 року, за ознаками злочинів, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 212-1, ст. 219 КК України задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000137 від 15 січня 2019 року, за ознаками злочинів, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 212-1, ст. 219 КК України до шести місяців, до 04.07.2022.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1