Номер провадження № 1-кс/756/2098/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 серпня 2021 року місто Київ

Оболонський районний суд міста Києва у складі слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого, поданого в рамках кримінального провадження, внесеного 13.03.2018 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000031, про надання тимчасового доступу до речей і документів,

УСТАНОВИВ:
18.08.2021 до Оболонського районного суду міста Києва надійшло клопотання заступника начальника п`ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , яке подане в рамках кримінального провадження, внесеного 13.03.2018 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000031, про надання тимчасового доступу до речей і документів,

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного Управління Державної фіскальної служби в м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, яке внесене 13.03.2018 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000031. Кримінальне провадження здійснюється за фактом, що Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » створено з метою прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки та являється фіктивним.

У зв`язку з чим слідчий просить надати слідчим СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: договори, угоди, контракти, додаткові угоди, специфікації та додатки до них, видаткові накладні, рахунки фактури, платіжні доручення, рахунки на оплату, акти приймання передачі товарно-матеріальних цінностей, сертифікати якості (відповідності) на продукцію, товарно-транспортні накладні, реєстри виданих/отриманих податкових накладних, виписки по банківським рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період часу з 01.01.2020 до 18.08.2021.

У судове засідання слідчий не з`явився, про місце, день та час розгляду справи був повідомлений належним чином, однак надіслав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Особа, у володіння якої перебувають документи про тимчасовий доступ до яких йде мова у клопотанні, про дату, час та місце розгляду справи була повідомлена належним чином, але її представник у судове засідання не з`явився, причини не явки не повідомив. Однак суд вважає можливим розглянути справу у відсутність належним чином повідомленого володільця.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, суд дійшов наступних висновків.

У судовому засіданні встановлено, що в провадженні п`ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження, внесене 13.03.2018 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000031. Кримінальне провадження здійснюється за фактом, що Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » створено з метою прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки та являється фіктивним.

Як видно з клопотання в рамках кримінального провадження проведено тимчасовий доступ до речей і документів у банківській установі АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та розкрито банківську таємницю рахунку № НОМЕР_1 Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Убачається, що з вказаного рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перераховувались кошти підприємствам реального сектору економіки, серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на нібито купівлю тютюнових виробів.

Крім того, було допитано засновника та директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » - ОСОБА_11 , яка повідомила, що немає відношення до фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства та відповідно до листа ІНФОРМАЦІЯ_5 вказане підприємство включено до переліку ризикових підприємств на виконання Постанови Кабінету Міністрів України № 1165 від 11.12.2019, у органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що вказані фінансові операції проводились з метою умисного ухилення від сплати податків та легалізації коштів здобутих злочинним шляхом.

Також, 27.07.2021 у рамках кримінального провадження винесено постанову про проведення судово-почеркознавчої експертизи підпису та почерку директора та засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на первинних документах, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Отже, суд погоджується, що орган досудового розслідування має необхідність в отриманні оригіналів документів (в тому числі електронних), які перебувають у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Більше того, указані документи дійсно мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні оскільки дозволять встановити наявність обґрунтованих підозр чи їх відсутність осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення. Ці висновки ґрунтуються також на тому, що у кримінальному провадженні необхідно призначити експертизу.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Також, суд уважає за необхідне відмовити у задоволенні клопотання в частині надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей та документів надати слідчим слідчої групи ІНФОРМАЦІЯ_6 , а саме ОСОБА_5 , ОСОБА_10 , які не слідчими в розумінні вимог КПК України, оскільки інформація про них відсутня у витязі з Єдиного реєстру досудових розслідувань.

Крім того, вимога слідчого щодо надання дозволу на вилучення оригіналів документів задоволенню не підлягає, оскільки вказана вимога не відповідає положенням ч. 1 ст. 159 КПК України, які передбачають лише можливості ознайомитися, зробити копії або вилучити (здійснити виїмку). Але слідчим доведено підстави для здійснення саме виїмки вказаних у клопотанні документів, що свідчить про необхідність уточнення вимог та задоволення клопотання в цій частині також.

Отже, з метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин кримінального правопорушення, установлення обставин кримінального провадження, клопотання слідчого слід задовольнити, оскільки вказані у клопотанні слідчого документи, які перебувають у володінні АЦСК ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а отже задоволення клопотання слідчого буде відповідати завданням кримінального провадження, визначеним ст. 2 КПК України.

Керуючись статтями 2, 7, 40, 110, 131-132, 159-166, 309, 376 КПК України, суд

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання слідчого, яке подане у кримінальному провадженні, внесеного 13.03.2018 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000031, про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити частково.

Надати слідчим СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: договори, угоди, контракти, додаткові угоди, специфікації та додатки до них, видаткові накладні, рахунки фактури, платіжні доручення, рахунки на оплату, акти приймання передачі товарно-матеріальних цінностей, сертифікати якості (відповідності) на продукцію, товарно-транспортні накладні, реєстри виданих/отриманих податкових накладних, виписки по банківським рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період часу з 01.01.2020 до 18.08.2021.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1