Справа № 487/6733/21
Провадження № 1-кс/487/5478/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.09.2021 м.Миколаїв

Слідчий суддя Заводського районного суду міста Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого Першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Миколаєві) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000273 від 19.08.2021 за ч. 3 ст. 364 КК України про тимчасовий доступ до документів, -
ВСТАНОВИВ:
Слідчий Першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Миколаєві) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_3 за погодженням з прокурором відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять інформацію у табличному виді (у тому числі в електронному вигляді) щодо суб`єктів господарювання, які у період з 26.07.2021 року по 15.09.2021 року на території Миколаївської області у зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснювали експортні та імпортні операції із товарами, із зазначенням - дати митного оформлення; експортера/імпортера; відправника/одержувача; виду товару, із зазначенням УКТ ЗЕД; загальної ваги товару; митний пост, який здійснював митні формальності із вказаними товарами; форми контролів, які виставлялись під час митного оформлення вказаних товарів та результати їх відпрацювання, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою : АДРЕСА_1 ,із можливістю ознайомлення з ними, вилучення завірених належним чином їх копій, у тому числі на оптичних носіях інформації, з метою долучення їх до матеріалів кримінального провадження.
Клопотання слідчий обґрунтовує тим, що Першим слідчим відділом (з дислокацією у м. Миколаєві) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000273 від 19.08.2021 за ч. 3 ст. 364 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ряд підприємств суб`єктів ЗЕД протягом 2021 року в зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 , в режимі «Експорт», за попередньою змовою з посадовими особами митних органів та за їх сприянням, здійснюють реалізацію за межі митної території України на адресу компаній-нерезидентів сільськогосподарську продукцію та інших товарів, без відображення в бухгалтерському та податковому обліку придбання вказаного товару та без подання відповідної податкової декларації з ПДВ, тобто, здійснюють експорт товарів з порушенням законодавства України з питань державної митної справи та оподаткування, при цьому кошти від компаній нерезидентів на рахунки СГД-експортерів не перераховуються, що призводить до ненадходження до Державного бюджету України коштів, у вигляді податку на прибуток та інших обов`язкових платежів, в особливо великих розмірах.
28.08.2021 на адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 направлено запит щодо надання інформації (список експортерів та імпортерів, які здійснюють митне оформлення вантажів в зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 ), однак, 01.09.2021 надійшла відповідь відповідно до якої встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_2 відмовилась надавати інформацію запитувану у запиті, та повідомила про готовність надати її виключно в порядку, встановленому чинним законодавством України, зокрема шляхом наданням доступу до наявних в митному органі інформації та документів відповідно до вимог глави 15 КПК України.
Посилаючись на те, що відомості, які містяться в зазначених документах та інформація, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №0000273, оскільки на підставі таких відомостей можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
В судовому засіданні слідчий не був присутнім, надав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності.
Відповідно до ст. 163 КПК України, клопотання розглянуто без участі особи у володінні якої знаходяться речі та документи.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного.
Згідно ч. 2 ст. 93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.
Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором (ч. 1 ст. 160 КПК України).
Порядок доступу до такої інформації регулюється положеннями ч.ч. 5, 6 ст.163 КПК України, а саме, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; а також доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Встановлено, що Першим слідчим відділом (з дислокацією у м. Миколаєві) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № Першим слідчим відділом (з дислокацією у м. Миколаєві) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Миколаєві, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000273 від 19.08.2021 за ч. 3 ст. 364 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ряд підприємств суб`єктів ЗЕД протягом 2021 року в зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 , в режимі «Експорт», за попередньою змовою з посадовими особами митних органів та за їх сприянням, здійснюють реалізацію за межі митної території України на адресу компаній-нерезидентів сільськогосподарську продукцію та інших товарів, без відображення в бухгалтерському та податковому обліку придбання вказаного товару та без подання відповідної податкової декларації з ПДВ, тобто, здійснюють експорт товарів з порушенням законодавства України з питань державної митної справи та оподаткування, при цьому кошти від компаній нерезидентів на рахунки СГД-експортерів не перераховуються, що призводить до ненадходження до Державного бюджету України коштів, у вигляді податку на прибуток та інших обов`язкових платежів, в особливо великих розмірах.
28.08.2021 на адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 направлено запит щодо надання інформації (список експортерів та імпортерів, які здійснюють митне оформлення вантажів в зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 ).
01.09.2021 надійшла відповідь, відповідно до якої ІНФОРМАЦІЯ_2 відмовилась надавати інформацію, запитувану у запиті, та повідомила про готовність надати її виключно в порядку, встановленому чинним законодавством України, зокрема шляхом наданням доступу до наявних в митному органі інформації та документів відповідно до вимог глави 15 КПК України.
Відомості, які містяться в зазначених документах та інформації, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №0000273, оскільки на підставі таких відомостей можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
З урахуванням встановлених досудовим розслідуванням обставин, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять відомості про здійснення експортних та імпортних операцій із товарами.
Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, слідчим доведено наявність підстав, передбачених ч.ч. 5, 6 ст. 163 КПК України, отримати зазначені документи іншим способом неможливо, а тому є підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 131, 159-163 КПК України, -
УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого задовольнити.
Надати слідчим Першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Миколаєві) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_3 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою : АДРЕСА_1 , що містять інформацію у табличному виді (у тому числі в електронному вигляді) щодо суб`єктів господарювання, які у період з 26.07.2021 року по 15.09.2021 року на території Миколаївської області у зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснювали експортні та імпортні операції із товарами, із зазначенням - дати митного оформлення; експортера/імпортера; відправника/одержувача; виду товару, із зазначенням УКТ ЗЕД; загальної ваги товару; митний пост, який здійснював митні формальності із вказаними товарами; форми контролів, які виставлялись під час митного оформлення вказаних товарів та результати їх відпрацювання, які перебувають у володінні, із можливістю зробити копії цих документів, у тому числі на оптичних носіях інформації.
Ухвала дійсна до 23.11.2021.
Роз`яснити положення частини 1 статті 166 КПК України, згідно яких, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1