У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
16.03.2021 Справа №607/4673/21

Провадження 1-кс/607/1605/2021

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 розглянувши у судовому засіданні в залі Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області клопотання старшого слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене начальником відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 за погодженням начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області в рамках кримінального провадження за №0000013 від 09 березня 2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України про накладення арешту на речі та предмети, а саме:

-пластикову ємкість об`ємом 6 літрів, яка повністю заповнена рідиною;

-10 пачок тютюнових виробів марки «Марвел червоний» без марки акцизного податку;

-10 пачок тютюнових виробів марки «Комплімент червоний» без марки акцизного податку;

-10 пачок тютюнових виробів марки «Ротманс червоний» з смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку;

-10 пачок тютюнових виробів марки «Ротманс синій» з смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку;

-10 пачок тютюнових виробів марки «Джінг Лінг жовтий» з смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку.

Клопотання мотивоване тим, що слідчим управлінням Головного управління ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000013 09 березня 2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, матеріали якого надійшли від Управління ПЕП ГУ ДФС у Тернопільської області, супровідним листом №23/19-97-04-04-06 від 05 березня 2021 року.

Як зазначає слідчий, 11 березня 2021 року, ОСОБА_5 , в приміщенні службового кабінету № 813 СУ ГУ ДФС у Тернопільській області, за адресою: м. Тернопіль, вул. Білецька, 1, добровільно видав речі, які придбав у жінки на ім`я ОСОБА_6 в м. Тернополі поблизу магазину «Торба», що по вул. Стуса, які попередньо замовив в групі під назвою «СИГАРЕТИ БЕЗ - ПЕРЕДОПЛАТИ» у мобільному застосунку «Viber», а саме: пластикову ємкість об`ємом 6 літрів, яка повністю заповнена рідиною, 10 пачок тютюнових виробів марки «Марвел червоний» без марки акцизного податку, 10 пачок тютюнових виробів марки «Комплімент червоний» без марки акцизного податку, 10 пачок тютюнових виробів марки «Ротманс червоний» з смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку, 10 пачок тютюнових виробів марки «Ротманс синій» з смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку, 10 пачок тютюнових виробів марки «Джінг Лінг жовтий» з смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку.

Пластикову ємкість об`ємом 6 літрів, яка повністю заповнена рідиною поміщено в поліетиленовий пакет, який обв`язаний ниткою білого кольору вільні кінці якої опечатано биркою №1 із пояснювальними надписами, підписами учасників слідчої дії та відтиском печатки «Слідче управління ГУ ДФС в Тернопільській області».

10 пачок тютюнових виробів марки «Марвел червоний» без марки акцизного податку та 10 пачок тютюнових виробів марки «Комплімент червоний» без марки акцизного податку, поміщено в поліетиленовий пакет, який обв`язаний ниткою білого кольору вільні кінці якої опечатано биркою №2 із пояснювальними надписами, підписами учасників слідчої дії та відтиском печатки «Слідче управління ГУ ДФС в Тернопільській області».

10 пачок тютюнових виробів марки «Ротманс червоний» з смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку, поміщено в поліетиленовий пакет, який обв`язаний ниткою білого кольору вільні кінці якої опечатано биркою №3 із пояснювальними надписами, підписами учасників слідчої дії та відтиском печатки «Слідче управління ГУ ДФС в Тернопільській області».

10 пачок тютюнових виробів марки «Ротманс синій» з смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку, поміщено в поліетиленовий пакет, який обв`язаний ниткою білого кольору вільні кінці якої опечатано биркою №4 із пояснювальними надписами, підписами учасників слідчої дії та відтиском печатки «Слідче управління ГУ ДФС в Тернопільській області».

10 пачок тютюнових виробів марки «Джінг Лінг жовтий» з смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку, поміщено в поліетиленовий пакет, який обв`язаний ниткою білого кольору вільні кінці якої опечатано биркою №5 із пояснювальними надписами, підписами учасників слідчої дії та відтиском печатки «Слідче управління ГУ ДФС в Тернопільській області».

Постановою від 11 березня 2021 року вищевказані речі визнано речовими доказами по даному кримінальному провадженні.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Враховуючи викладене, а також те, що існують достатні підстави вважати, що вилучені підакцизні товари, в тому числі алкогольні напої та тютюнові вироби, є речовими доказами по кримінальному провадженні, в подальшому можуть бути реалізовані, приховані чи знищені, слідчий просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні старший слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав з мотивів у ньому наведених та просив задовольнити.

Володілець майна ОСОБА_5 в судове засідання не з`явився, повідомлявся належним чином про час та місце розгляду клопотання, причини неявки суду невідомі.

Відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України клопотання про арешт майна розглядається слідчим суддею не пізніше двох днів з дня його надходження до суду, за участю слідчого та/або прокурора, цивільного позивача, якщо клопотання подано ним, підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, і за наявності - також захисника, законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження. Неприбуття цих осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього копії документів, якими обґрунтовується клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку:

09 березня 2021 року внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, зокрема за фактом того, що жителька м. Тернополя здійснює незаконний збут, незаконно виготовлених підакцизних товарів за допомогою Viber-каналу через відділення кур`єрської служби доставки.

Так, 11 березня 2021 року, ОСОБА_5 , в приміщенні службового кабінету № 813 СУ ГУ ДФС у Тернопільській області, за адресою: м. Тернопіль, вул. Білецька, 1, добровільно видав речі, які придбав у жінки на ім`я ОСОБА_6 в м. Тернополі поблизу магазину «Торба», що по вул. Стуса, які попередньо замовив в групі під назвою «СИГАРЕТИ БЕЗ - ПЕРЕДОПЛАТИ» у мобільному застосунку «Viber», а саме: пластикову ємкість об`ємом 6 літрів, яка повністю заповнена рідиною, 10 пачок тютюнових виробів марки «Марвел червоний» без марки акцизного податку, 10 пачок тютюнових виробів марки «Комплімент червоний» без марки акцизного податку, 10 пачок тютюнових виробів марки «Ротманс червоний» з смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку, 10 пачок тютюнових виробів марки «Ротманс синій» з смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку, 10 пачок тютюнових виробів марки «Джінг Лінг жовтий» з смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку

Постановою старшого слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 від 11 березня 2021 року пластикову ємкість об`ємом 6 літрів, яка повністю заповнена рідиною; 10 пачок тютюнових виробів марки «Марвел червоний» без марки акцизного податку; 10 пачок тютюнових виробів марки «Комплімент червоний» без марки акцизного податку; 10 пачок тютюнових виробів марки «Ротманс червоний» з смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку; 10 пачок тютюнових виробів марки «Ротманс синій» з смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку; 10 пачок тютюнових виробів марки «Джінг Лінг жовтий» з смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку, визнано речовими доказами по кримінальному провадженні №0000013 від 09 березня 2021 року.

Згідно зі ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Згідно з ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98цього Кодексу.

Стаття 98 КПК України визначає, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя,суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Відтак доданими до клопотання документами слідчий довів, що зазначені в клопотанні підакцизні товари, в тому числі алкогольні напої та тютюнові вироби зберегли на собі сліди вчинення кримінального правопорушення та містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто відповідають критеріям, визначеним ст. 98 КПК України, та у випадку не накладення арешту на вказане майно, це може призвести до наслідків, які можуть перешкоджати досудовому розслідуванню, а тому на думку слідчого судді клопотання підлягає до задоволення.

На підставі наведеного та керуючись ст.ст. 167, 170, 172, 173, 174 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене начальником відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на речі та предмети добровільно видані ОСОБА_5 11 березня 2021 року, а саме:

-пластикову ємкість об`ємом 6 літрів, яка повністю заповнена рідиною;

-10 пачок тютюнових виробів марки «Марвел червоний» без марки акцизного податку;

-10 пачок тютюнових виробів марки «Комплімент червоний» без марки акцизного податку;

-10 пачок тютюнових виробів марки «Ротманс червоний» з смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку;

-10 пачок тютюнових виробів марки «Ротманс синій» з смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку;

-10 пачок тютюнових виробів марки «Джінг Лінг жовтий» з смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку.

Копію ухвали направити для відома ОСОБА_5 .
Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню слідчим у цьому кримінальному провадженні.

Ухвала слідчого судді набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано.

Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана безпосередньо до Тернопільського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення, а особою, яка не була присутньою при оголошенні ухвали протягом п`яти днів з дня отримання копії ухвали.
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1