Провадження № 1-кс/638/60/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 березня 2021 року Дзержинський районний суд м. Харкова у складі:

Слідчого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі судового засідання в приміщенні Дзержинського районного суду м. Харкова клопотання слідчого СВ Шевченківського ВП ГУ НП в Харківській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором Харківської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_4 , про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою відносно підозрюваної ОСОБА_5 у кримінальному провадженні №0000694 від 21.02.2019 року за ознаками кримінального правопорушення - злочину, передбаченого ч.3 ст.191 КК України -

встановив:

До слідчого судді звернувся слідчий за погодженням з прокурором з клопотанням про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою відносно підозрюваної ОСОБА_5 .

В обґрунтування клопотання зазначає, що ОСОБА_5 перебуваючи на посаді головного бухгалтера ТОВ «ПЛЕЙ ВУД» діючи за попередньою змовою групою осіб спільно з директором розвитку бізнесу ТОВ «ПЛЕЙ ВУД» ОСОБА_6 , маючи корисливий мотив та мету незаконного збагачення за рахунок чужого майна, заздалегідь розробили план привласнення майна ТОВ «ПЛЕЙ ВУД», яке перебувало у їх віданні при наступних обставинах:

Відповідно, до наказу №2/16 по особовому складу виданого директором ТОВ «ПЛЕЙ ВУД» ОСОБА_7 прийнято ОСОБА_5 , на посаду головного бухгалтера, з 21.12.2016 з окладом згідно зі штатним розкладом від 19.12.2016.

Відповідно до наказу №28/19 від 11.06.2018, виданого директором ТОВ «ПЛЕЙ ВУД» ОСОБА_7 прийнято на посаду директора з розвитку бізнесу з 12.06.2018 згідно зі штатним розкладом.

Відповідно до наказу Міністерства праці та соціальної політки України № 336 від 29.12.2004 року «Про затвердження Випуску 1 "Професії працівників, що є загальними для всіх видів економічної діяльності» Довідника кваліфікаційних характеристик професій працівників» встановлено, що головний бухгалтер забезпечує ведення бухгалтерського обліку, дотримуючись єдиних методологічних засад, встановлених Законом України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" з урахуванням особливостей діяльності підприємства і технології оброблення облікових даних. Організовує роботу бухгалтерської служби, контроль за відображенням на рахунках бухгалтерського обліку всіх господарських операцій, вимагає від підрозділів, служб та працівників забезпечення неухильного дотримання порядку оформлення та подання до обліку первинних документів. Вживає всіх необхідних заходів для запобігання несанкціонованому та непомітному виправленню записів у первинних документах і реєстрах бухгалтерського обліку та збереження оброблених документів, регістрів і звітності протягом встановленого терміну. Забезпечує складання на основі даних бухгалтерського обліку фінансової звітності підприємства, підписання її та подання в установлені строки користувачам. Здійснює заходи щодо надання повної, правдивої та неупередженої інформації про фінансовий стан, результати діяльності та рух коштів підприємства. Бере участь у підготовці та поданні інших видів періодичної звітності, які передбачають підпис головного бухгалтера, до органів вищого рівня у відповідності до нормативних актів, затвердженими формами та інструкціями. За погодженням з власником (керівником) підприємства забезпечує перерахування податків та зборів, передбачених законодавством, проводить розрахунки з іншими кредиторами відповідно до договірних зобов`язань. Здійснює контроль за веденням касових операцій, раціональним та ефективним використанням матеріальних, трудових та фінансових ресурсів. Бере участь у проведенні інвентаризаційної роботи на підприємстві, оформленні матеріалів, пов`язаних із нестачею та відшкодуванням втрат від нестачі, крадіжки і псування активів підприємства. Забезпечує перевірку стану бухгалтерського обліку у філіях, представництвах, відділеннях та інших відокремлених підрозділах. Організовує роботу з підготовки пропозицій для власника (керівника) підприємства щодо: визначення облікової політики підприємства, внесення змін до обраної облікової політики, вибору форми бухгалтерського обліку з урахуванням діяльності підприємства і технології оброблення облікових даних; розроблення систем і форм внутрішньогосподарського (управлінського) обліку та правил документообігу, додаткової системи рахунків і регістрів аналітичного обліку, звітності і контролю господарських операцій; визначення прав працівників на підписання первинних та зведених облікових документів; вибору оптимальної структури бухгалтерської служби та чисельності її працівників, підвищення професійного рівня бухгалтерів, забезпечення їх довідковими матеріалами; поліпшення системи інформаційного забезпечення управління та шляхів проходження обробленої інформації до виконавців; впровадження автоматизованої системи оброблення даних бухгалтерського обліку з урахуванням особливостей діяльності підприємства чи удосконалення діючої; забезпечення збереження майна, раціонального та ефективного використання матеріалів, трудових та фінансових ресурсів, залучення кредитів та їх погашення; виділення на окремий баланс філій, представництв, відділень та інших відокремлених підрозділів підприємства та включення їх показників до фінансової звітності підприємства тобто ОСОБА_5 є матеріально відповідальною особою.

Так, в період жовтня 2018 року, точної дати в ході досудового розслідування не встановлено, ОСОБА_5 перебуваючи на посаді головного бухгалтера в ТОВ «ПЛЕЙ ВУД» та перебуваючи на посаді директора ТОВ «МЕР АЛЬБЕРО» діючи за попередньою змовою в групі з директором з розвитку бізнеса ТОВ «ПЛЕЙ ВУД» ОСОБА_6 , маючи на меті спільний злочинний умисел, направлений на привласнення продукції ТОВ «ПЛЕЙ ВУД», шляхом формування документів на нібито придбану продукцію ТОВ «Плей ВУД» у ФОП « ОСОБА_8 » для поставки продукції від ТОВ «МЕР АЛЬБЕРО» на замовлення підприємства «Swsissgames Sarl»., склала інвойс №15102018 та отримала аванс на розрахунковий рахунок ТОВ «МЕР АЛЬБЕРО» від підприємства «Swsissgames Sarl» в сумі 4190,74 євро, який згідно офіційного курсу НБУ складає 135 151,36 гривень.

30.10.2018 ОСОБА_5 з ОСОБА_6 , реалізуючи свій єдиний злочинний план, направлений на заволодіння ввіреного майна у вигляді продукції ТОВ «ПЛЕЙ ВУД» та виконуючи господарські зобовязання перед підприємством «Swsissgames Sarl», знаходячись в офісі розташованому за адресою: проспект Оболонський 1Б м.Київ, сформували в універсальній програмі 1С «Бухгалтерія» тип бухгалтерського обліку контрагента SARL IELLO, який здійснює господарську діяльність у Франції з метою виробництва та реалізації продукції ТОВ «ПЛЕЙ ВУД».

Далі, ОСОБА_6 , займаючи посаду директора з розвитку виробництва та здійснюючи пошуки зарубіжних контрагентів, ввівши в оману керівника ТОВ «ПЛЕЙ ВУД» ОСОБА_9 та начальника відділу забезпечення та логістики ОСОБА_10 , надав замовлення продукції для реалізації котраганету SARL IELLO до Харківської філії ТОВ «ПЛЕЙ ВУД» розташованого за адресою: вул. Букова,34 м. Харків для виготовлення продукції, а саме: равлик-скарбничка Колекційна модель в упаковці кількістю 80 штук, тауерський міст колекційна модель в упаковці кількості 54 шт., мікроскоп колекційна модель в упаковці 63 шт., слон колекційна модель в упаковці кількості 31 шт., пішохідний міст Колекціна модель в упаковці в кількості 26 шт., глобус колекційна модель в кількості 60 шт., єдиноріг колекційна модель в упаковці кількості 80 шт., карусель колекційна модель в упаковці 80 шт., тріскачка механічний конструкторв кількості 96 шт., жабеня механічний конструктор 80 шт., глобус зразок в кількості 2 шт., слон колекційна модель в упаковці кількості 17 шт., тауерськкий міст колекційна модель в упаковці 9 шт., пішохідний міст колекційна модель в упаковці 10 шт., куб «Равлик скарбничка» в кількості 2 шт., упаковавши в 3 палети, вагою 1471 кг., на підставі замовлення покупця №957 від 30.10.2018 року на загальну суму 8949.32 євро з ПДВ погодженого з головним бухгалтером ОСОБА_5 .

В подальшому, 02.11.2018 року ОСОБА_6 , діючи за попередньою змовою у групі зі ОСОБА_5 , умисно з корисливих мотивів, з метою привласнення продукції ТОВ «ПЛЕЙ ВУД» , яке перебувало у їх віданні, надав усну вказівку начальнику забезпечення та логістики ТОВ «ПЛЕЙ ВУД» ОСОБА_10 оформити товарно транспортну накладну №09 з ТОВ «Автолюкс Експрес пошта» про перевезення вантажу у вигляді трох палетів виготовленої продукції по замовленню покупця №957 від 30.10.2018 року на склад ТОВ «Автолюкс Експрес пошта», разташованого за адресою: вул.Чистяківська, 30 м. Київ з подальшим відправленням продукції у Францію.

В цей час, ОСОБА_5 , маючи на зберіганні печатку підприємства ТОВ «ПЛЕЙ ВУД» та використовуючи її в цілях оформлення бухгалтерських документів за попередньою змовою з ОСОБА_11 підробила документи у вигляді акту виконаних робіт (лист з 1) від 14.11.2018 та рахунку №555663-Б від 14.11.2018 укладеного від імені директора ТОВ «ПЛЕЙ ВУД» ОСОБА_9 з представниками ТОВ «Автолюкс Експрес пошта» для оплати зберігання та послуг доставки вантажу, для його вигрузки по товарно транспортній накладній №09, передавши право на перевезення вантажу підприємством ТОВ «Каргомайнд», тим самим ОСОБА_5 і ОСОБА_6 привласнили вантаж ТОВ «ПЛЕЙ ВУД», який доставлено у Швейцарію на підприємство «Swsissgames Sarl», та у подальшому ОСОБА_5 отримала грошові кошти на рахунок ТОВ «МЕР АЛЬБЕРО по прибуттю вантажу у Швейцарію в сумі 3601 євро.

Згідно, висновку судової технічної експертизи документів №10/377СЕ-19 від 06.09.2019 встановлено:

1.Відбитки круглої печатки ТОВ «ПЛЕЙ ВУД» у документах: акті виконаних робіт (лист з 1) від 14.11.2018; рахунку №555663-Б від 14.11.2018-нанесені круглою печаткою ТОВ «ПЛЕЙ ВУД», зразки відбитків якої надані на дослідження.

Згідно, висновку судової технічної експертизи документів №10/377СЕ-19 від 06.09.2019 встановлено:

1.Відбитки круглої печатки ТОВ «ПЛЕЙ ВУД» у документах: акті виконаних робіт (лист з 1) від 14.11.2018; рахунку №555663-Б від 14.11.2018-нанесені круглою печаткою ТОВ «ПЛЕЙ ВУД», зразки відбитків якої надані на дослідження.

Згідно, висновку судової почеркознавчої експертизи №10/437СЕ-19 від 11.11.2019 року встановлено:

1.Підпис від імені ОСОБА_9 у Рахунку №55663-Б» від 14.11.2018 року в лівому рядку поставленого на печатці ТОВ «ПЛЕЙВУД»-виконаний не ОСОБА_9 , а іншою особою.

2.Підпис від імені ОСОБА_9 у акті виконаних робіт (лист 1 з 1) від 14.11.2018 в правому нижньому куті поставленого на печатці ТОВ «ПЛЕЙ ВУД» №40873420-виконаний не ОСОБА_9 , а іншою особою.

Згідно висновку судової товарознавчої експертизи №21903/22034-22047 від 12.11.2019 встановлено, що загальна ринкова вартість викраденого майна, зазначено в ухвалі про призначення експертизи, станом на 02.11.2018 складає 289622,44 гривень.

27.09.2019 року ОСОБА_5 повідомлено про підозру у скоєнні кримінального правопорушення- злочину передбаченого ч.3 ст.191 КПК України

21.11.2019 року ОСОБА_5 повідомлено про зміну раніше повідомленої підозри передбаченого ч.3 ст.191 КК України.

26.11.2019 року керівником Харківської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_12 продовжено строк досудового розслідування до 3- х місяців.

Слідчий, прокурор в судове засідання не з`явились.
Підозрювана в судове засідання не зявилась, приводом не доставлена.

Відповідно до ст.107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов наступного.
Відповідно до ст.177 КПК України метою застосування запобіжного заходу є забезпечення виконання підозрюваним, обвинуваченим покладених на нього процесуальних обов`язків, а також запобігання спробам: переховуватися від органів досудового розслідування та/або суду; знищити, сховати або спотворити будь-яку із речей чи документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення; незаконно впливати на потерпілого, свідка, іншого підозрюваного, обвинуваченого, експерта, спеціаліста у цьому ж кримінальному провадженні; перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином; вчинити інше кримінальне правопорушення чи продовжити кримінальне правопорушення, у якому підозрюється, обвинувачується. Підставою застосування запобіжного заходу є наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, а також наявність ризиків, які дають достатні підстави суду вважати, що обвинувачений, засуджений може здійснити дії, передбачені частиною першою цієї статті.
Згідно з ч.1 та п.4 ч.2 ст.183 КПК України тримання під вартою є винятковим запобіжним заходом, який застосовується виключно у разі, якщо прокурор доведе, що жоден із більш м`яких запобіжних заходів не зможе запобігти ризикам, передбаченим статтею 177 цього Кодексу, до раніше не судимої особи, яка підозрюється у вчиненні злочину, за який законом передбачено покарання у виді позбавлення волі на строк понад п`ять років.
Крім цього, згідно ч.6 ст.193 КПК України, слідчий суддя, суд може розглянути клопотання про обрання запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою та обрати такий запобіжний захід за відсутності підозрюваного, обвинуваченого, лише у разі, якщо прокурором, крім наявності підстав, передбачених статтею 177 цього Кодексу, буде доведено, що підозрюваний, обвинувачений оголошений у міжнародний розшук. У такому разі після затримання особи і не пізніш як через сорок вісім годин з часу її доставки до місця кримінального провадження слідчий суддя, суд за участю підозрюваного, обвинуваченого розглядає питання про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою або його зміну на більш м`який запобіжний захід, про що постановляє ухвалу.
Враховуючи викладене, слідчий суддя доходить до висновку про відмову в задоволенні клопотання, оскільки підозрювана в зал судового засідання не доставлена, доказів її перебування у міжнародному розшуку суду надано не було, що унеможливлює розгляд обрання запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст.183-191, 372 КПК України, слідчий суддя, -

постановив:

Клопотання слідчого СВ Шевченківського ВП ГУ НП в Харківській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором Харківської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_4 , про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою відносно підозрюваної ОСОБА_5 у кримінальному провадженні №0000694 від 21.02.2019 року за ознаками кримінального правопорушення - злочину, передбаченого ч.3 ст.191 КК України залишити без задоволення.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Харківського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1