УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 червня 2021 року м. Київ
Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю: секретаря ОСОБА_2 , представника заявника - адвоката ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у приміщенні Шевченківського районного суду м. Києва клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах ФОП ОСОБА_5 про закриття кримінального провадження №0000034 від 11 січня 2019 року
В С Т А Н О В И В:
До слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах ФОП ОСОБА_5 про закриття кримінального провадження №0000034 від 11 січня 2019 року, у порядку ч.9 ст.284 КПК України.

В обґрунтування клопотання заявник зазначає, що в провадженні десятого відділу слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000034 від 11 січня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Процесуальне керівництво здійснюється відділом нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Київської міської прокуратури.

Згідно фабули, досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_5 в період з 01.01.2015 року по 31.12.2016 року ухилився від сплати податків шляхом недекларування в доходах зворотної фінансової допомоги від ТОВ «Натуральні продукти» () та безпідставного включення до витрат послуг отриманих, що призвело до фактичної несплати до бюджету коштів у загальній сумі 2 540 874 гривень (податок з доходів фізичних осіб на суму 532766,04 гривень, військовий збір на суму 43417 гривень, єдиний соціальний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування на суму 93209,62 гривень та податку на додану вартість в сумі 1964692 гривень), що є великим розміром.

Заявник наголошує, що кримінальне провадження №0000034, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11 січня 2019 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, є нетяжким злочином.

10.01.2020 слідчим суддею Шевченківського районного суду м. Києва за клопотанням слідчого СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 продовжено строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000034 від 11 січня 2019 року до вісімнадцяти місяців.

30.06.2020 слідчим суддею Шевченківського районного суду м. Києва за клопотанням слідчого СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 продовжено строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000034 від 11 січня 2019 року, до шести місяців.

Відповідно до ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва по справі №761/18772/20, строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000034 від 11 січня 2019 року, сплинув 11 січня 2021 року.

Станом на теперішній час у кримінальному провадженні №0000034 від 11 січня 2019 року, з боку органу досудового розслідування не встановлено особу, яка скоїла правопорушення, не пред`явлено підозру, з боку обвинувачення не має звернення до суду з обвинувальним актом, не подано клопотання про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру або клопотання про звільнення особи від кримінальної відповідальності, що на думку заявника цілком підлягає під вимоги ч.9 ст.284 КПК України.

Таким чином, враховуючи вищевикладене, заявник вважає, що на теперішній час ухвалення та проведення будь-яких дій органом досудового розслідування, за погодженням із процесуальним керівником, в даному кримінальному провадженні є незаконним та таким, що призводить до істотних порушень норм кримінального процесуального права, порушення особистих конституційних прав і законних інтересів фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 , у зв`язку з чим заявник звертається з даним клопотанням та просить закрити кримінальне провадження №0000034 від 11 січня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, на підставі ч. 9 ст. 284 КПК України.

В судовому засіданні представник заявника адвокат ОСОБА_3 клопотання підтримав з мотивів, які викладені у клопотанні та просив його задовольнити. Крім того, додав пояснення по справі щодо розгляду клопотання про закриття кримінального провадження в порядку ч. 9 ст.284 КПК України.

Слідчий ОСОБА_4 у судовому засіданні заперечував щодо задоволення клопотання з підстав його необґрунтованості та просив відмовити.

Вислухавши доводи адвоката ОСОБА_3 слідчого ОСОБА_4 вивчивши матеріали клопотання з додатками та додані матеріали, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до п.9 ч.1 ст.284 КПК України, якщо закінчилися строки досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру, встановлені частиною першою статті 219 цього Кодексу, слідчий суддя може винести ухвалу про закриття кримінального провадження за клопотанням іншої особи, права чи законні інтереси якої обмежуються під час досудового розслідування, або її представника.

Як вбачається зі змісту клопотання та встановлено у судовому засіданні, 11 січня 2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000034 було внесено відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 212 КК України.

Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000034 неодноразово продовжувався, останній раз ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 30 червня 2020 року на шість місяців, тобто до 11 січня 2021 року.

Відповідно до п.1 ч.4 розділу ІІ Закону України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо спрощення досудового розслідування окремих категорій кримінальних правопорушень» № 2617-VIII, який набрав чинності 01.07.2020 року, кримінальне провадження було передане до підрозділу дізнання слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві.

Тобто, до Єдиного реєстру досудових розслідувань були внесені відомості за ознаками вчинення злочину невеликої тяжкості, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, проводилося досудове розслідування та, згідно з вимогами чинного на той час КПК України за клопотанням слідчого було неодноразово продовжено строк досудового розслідування.

Після набрання 01.07.2020 року чинності Закону України від 22.11.2018 року № 2617-VIII, кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст. 212 КК України, було класифіковане як кримінальний проступок.

Згідно ст. 2 КПК України завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Відповідно до ч. 1 ст. 7 КПК України зміст та форма кримінального провадження повинні відповідати загальним засадам кримінального провадження, до яких у тому числі відносяться: законність, публічність.

Законність відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України, зокрема, полягає у тому, що прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Публічність, згідно ст.25 КПК України, передбачає, що прокурор, слідчий зобов`язані в межах своєї компетенції розпочати досудове розслідування в кожному випадку в разі надходження заяви (повідомлення) про вчинення кримінального правопорушення, а також вжити всіх передбачених законом заходів для встановлення події кримінального правопорушення та особи, яка його вчинила.

Зважаючи на вимоги ч.1 ст.5 КПК України про те, що процесуальна дія проводиться, а процесуальне рішення приймається згідно з положеннями цього Кодексу, чинними на момент початку виконання такої дії або прийняття такого рішення, та беручи до уваги положення ч.2 ст.219, ч.1 ст.294 КПК України, які не встановлюють строку досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку та не визначають порядку продовження строку досудового розслідування кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру, орган досудового розслідування чи прокурор не мали процесуальних підстав звертатися до слідчого судді з клопотанням про продовження строку досудового розслідування кримінального проступку.

Таким чином, слідчий суддя дійшов висновку, що доводи заявника про закінчення передбаченого ст.219 КПК України строку досудового розслідування кримінального проступку є безпідставними, оскільки вказаною нормою закону не визначений такий строк. Тому відсутні підстави для задоволення клопотання про закриття слідчим суддею кримінального провадження на підставі ч. 9 ст.284 КПК України.

За таких обставин, зважаючи на те, що строк досудового розслідування кримінального проступку не закінчився, подана скарга є передчасною, а тому не може бути задоволена.

Таким чином, приходжу до висновку про те, що у задоволенні клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах ФОП ОСОБА_5 про закриття кримінального провадження №0000034 від 11 січня 2019 року, в порядку ч.9 ст.284 КПК України, слід відмовити.

Враховуючи наведене, керуючись ст.ст.2, 5, 7, 9, 219, 284, 369-372 КПК України, Законом України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо спрощення досудового розслідування окремих категорій кримінальних правопорушень» № 2617-VIII, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :
Клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах ФОП ОСОБА_5 про закриття кримінального провадження №0000034 від 11 січня 2019 року, в порядку ч.9 ст.284 КПК України - залишити без задоволення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1