Справа № 202/2616/21
Провадження № 1-кс/202/2597/2021
УХВАЛА
Іменем України
20 травня 2021 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з клопотанням в провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000323 від 21.04.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Під час проведення досудового розслідування виявлено провадження незаконної фінансової схеми системного розкрадання бюджетних коштів, організованої службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ) та іншими невстановленими особами.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП « ОСОБА_5 », віднесеного до категорії «ризикових», в період 2018-2019 років внесено до офіційних документів (податкової звітності) відомості щодо придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та в подальшому по ланцюгу у підприємств-постачальників - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » НА ЗАГАЛЬНУ СУМУ 2 223 568,85. Зазначені підприємства в свою чергу нібито придбавали товари (роботи, послуги) у підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », які не звітують до податкового органу за місцем реєстрації, не подають звіти щодо належно оформлених найманих працівників для реального ведення фінансово-господарської діяльності та придбають відповідно до ЄРПН наступні товари: цигарки, молочні продукти, м`ясо, приправи тощо, тобто діяльність вказаних підприємств характеризується невідповідністю придбаних та реалізованих товарів (робіт, послуг).

Також ІНФОРМАЦІЯ_8 встановлено факти маніпулювання податковими показниками службовими особами ПП « ОСОБА_5 », що дозволило обійти критерії відповідності ризиковими операціями та зареєструвати 6 податкових накладних на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_3 ) на загальну суму 176 700 гривень, що мають ознаки «безтоварного характеру».

Також встановлено, що в період 2018-2020 років ПП « ОСОБА_5 » було переможцем тендерів, замовниками яких є ІНФОРМАЦІЯ_10 , КВНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ДОР, ІНФОРМАЦІЯ_12 на загальну суму 474 928 200,38 гривень.

Також встановлено, що протягом 2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було переможцем тендерів, замовниками яких є ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_10 на загальну суму 238 761 867,64 гривень.

Тобто встановлено, що підприємства-отримувачі значних сум бюджетних коштів - ПП « ОСОБА_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовують незаконні схеми для мінімізації податкових зобов`язань, вносять завідомо неправдиві відомості до документів податкової звітності та фінансово-господарських документів, проводять «безтоварні» операції із зазначенням підприємств-контрагентів, які фактично не проводять господарську діяльність, тобто мають ознаки фіктивності.

Зазначені обставини, а також наявна у органу інформація свідчить про заволодіння шляхом зловживання службовими особами ПП « ОСОБА_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » коштами державного та місцевого бюджетів під час виконання умов договорів із комунальними підприємствами та державними установами протягом 2018-2020 років.

Таким чином, у діях службових осіб ПП « ОСОБА_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Отже, підлягає перевірці інформація щодо внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів, а також заволодіння бюджетними грошовими коштами службовими особами ПП « ОСОБА_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » під час виконання умов договорів із комунальними підприємствами та державними установами протягом 2018-2020 років.

Також підлягають перевірці взаємовідносини ПП « ОСОБА_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із субпідрядниками та постачальниками товарів - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на предмет наявності у останніх ознак фіктивності або фіктивності фінансово-господарських взаємовідносин із зазначеними фізичними особами-підприємцями.

Зазначені обставини можливо встановити шляхом аналізу руху коштів по банківським рахункам ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ».

Таким чином, для доказування факту вчинення кримінального правопорушення, розміру спричиненої матеріальної шкоди, проведення економічних, необхідно отримання тимчасового доступу до документів, які зберігаються у банківських установах щодо руху коштів по рахунках ПП « ОСОБА_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із субпідрядниками та постачальниками товарів - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ».

Встановлено, що у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ) має банківські рахунки №№ НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » має банківські рахунки №№ НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 .

Встановлено, що АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 .

Наразі з метою доказування події кримінального правопорушення, виду і розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, проведення судової економічної експертизи, виявлення способу виведення у тіньовий сектор економіки бюджетних грошових коштів після заволодіння ними, необхідно отримання тимчасового доступу до документів у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код - НОМЕР_25 ), а саме до документів щодо відкриття, обслуговування банківських рахунків та інформації про рух коштів.

Зазначені документи та інформація містять фактичну інформацію щодо події вчиненого кримінального правопорушення, розміру спричиненої матеріальної шкоди, у зв`язку з чим мають значення речових доказів у кримінальному провадженні.

У зв`язку з викладеним, слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення (виїмки) у володільця документів АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код - НОМЕР_25 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до інформації та документів щодо банківських рахунків ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ) №№ НОМЕР_4 , НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » №№ НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_26 та інших гривневих та валютних рахунків зазначених клієнтів протягом періоду: з 01.01.2018 року до моменту оголошення даної ухвали співробітникам вказаної вище банківської установи, а саме до: роздруківки руху коштів по зазначеним банківським рахункам зазначених клієнтів за період з 01.01.2018 року до моменту оголошення даної ухвали співробітникам вказаної вище банківської установи із зазначенням наступних відомостей: дати проведення відповідної фінансово - господарської операції; суми відповідної фінансово - господарської операції; суми податку на додану вартість відповідної фінансово - господарської операції; призначення відповідного платежу; організаційно - правової форми підприємств, які брали участь у відповідній фінансово - господарській операції; назв підприємств, які брали участь у відповідній фінансово-господарській операції; кодів ЄДРПОУ підприємств, які брали участь у відповідній фінансово-господарській операції; номерів банківських рахунків підприємств, які брали участь у відповідній фінансово - господарській операції, які (рахунки) використовувались для здійснення такої операції; назв та кодів банківських установ, в яких відкриті банківські рахунки, які використовувались для здійснення відповідної фінансово - господарської операції; копій документів, які послугували підставою для відкриття та функціонування банківських рахунків вказаних вище клієнтів (заяв, анкет, копій статутних документів тощо); виписок з номерами телефонів, зазначенням IP-адрес, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт-Банк» між комп`ютером банку і комп`ютером вказаних вище клієнтів, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань, за період з часу відкриття рахунків по дату проведення виїмки; матеріалів фото- та відео- фіксації осіб, які проводили будь-які операції (відкриття рахунків, подання документів тощо), а також знімали грошові кошти з банківських рахунків у відділеннях банку та з банкоматів, використовуючи зазначені банківські рахунки.

Слідчий у судове засідання не з`явився, надав заяву, в котрій клопотання підтримав, просив задовольнити та розглянути його без його участі.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження необхідний тимчасовий доступ до перелічених у клопотанні документів, що перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код - НОМЕР_25 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання не здійснювалося, у зв`язку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, що відповідає вимогам ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_3 , іншим слідчим, які входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000323 від 21.04.2021 року, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення (виїмки) у володільця документів АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код - НОМЕР_25 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до інформації та документів щодо банківських рахунків ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ) №№ НОМЕР_4 , НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » №№ НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_26 та інших гривневих та валютних рахунків зазначених клієнтів протягом періоду з 01.01.2018 року до 20.05.2021 року, а саме до:

1. Роздруківки руху коштів по зазначеним банківським рахункам зазначених клієнтів за період з 01.01.2018 року до 20.05.2021 року із зазначенням наступних відомостей:

- дати проведення відповідної фінансово - господарської операції;

- суми відповідної фінансово - господарської операції;

- суми податку на додану вартість відповідної фінансово - господарської операції;

- призначення відповідного платежу;

- організаційно - правової форми підприємств, які брали участь у відповідній фінансово - господарській операції;

- назв підприємств, які брали участь у відповідній фінансово-господарській операції;

- кодів ЄДРПОУ підприємств, які брали участь у відповідній фінансово-господарській операції;

- номерів банківських рахунків підприємств, які брали участь у відповідній фінансово - господарській операції, які (рахунки) використовувались для здійснення такої операції;

- назв та кодів банківських установ, в яких відкриті банківські рахунки, які використовувались для здійснення відповідної фінансово - господарської операції.

2. Копій документів, які послугували підставою для відкриття та функціонування банківських рахунків вказаних вище клієнтів (заяв, анкет, копій статутних документів тощо).

3. Виписок з номерами телефонів, зазначенням IP-адрес, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт-Банк» між комп`ютером банку і комп`ютером вказаних вище клієнтів, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань, за період з часу відкриття рахунків по 20.05.2021 року.

4. Матеріалів фото- та відео- фіксації осіб, які проводили будь-які операції (відкриття рахунків, подання документів тощо), а також знімали грошові кошти з банківських рахунків у відділеннях банку та з банкоматів, використовуючи зазначені банківські рахунки.

Строк виконання ухвали до 19 липня 2021 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1