Справа № 522/8095/21
Провадження №1-кс/522/6972/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
03 серпня 2021 року місто Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах ОСОБА_4 , ПП «Тайсон Клінінг Компані», про скасування арешту майна у кримінальному провадженні № 0000040 від 28.05.2020 року,-
ВСТАНОВИВ:
09.07.2021 року адвокат ОСОБА_3 , який діє в інтересах ОСОБА_4 , ПП «Тайсон Клінінг Компані» звернувся до суду з клопотанням відповідно якого просив скасувати арешт з майна, а саме:
- жорсткого диску: «Seagate» з серійним номером 5VD1RCCT; «HGST» з серійним номером ZNKOJKTR; «WD3200BEKT» з серійним номером WXK1A50L9616; «Western Digital» з серійним номером WMAYP5888913;
-системного блоку «FUJITSU» з серійним номером YLLQ088341;
-жорсткого диску: «Western Digital» з серійним номером WCC2Y0275166; «WD» з серійним номером WMC300839780; «SAMSUNG» з серійним номером SO1JJ20L604413; «SAMSUNG» з серійним номером SO1UJ126459; «SAMSUNG» з серійним номером SO7GJRLB04149;
-ноутбуку «DELL» з серійним номером D4GNDS1 та наклейкою «ИН 00000046, ноутбук А-класса, inte Core 17/866» з зарядним пристроєм;
-ноутбуку «Apple» сірого кольору без зазначення серійного номеру та зарядний пристрій до нього;
-грошових коштів на загальну суму 213 998 грн.;
-мобільного телефону «1+» сірого кольору, серійний номер 4e9db58e;
-покриття для підлоги waterproof № Т9о921-1911 825 коробок по 3.14 м.кв.;
-покриття для підлоги Heavy Commercial T9o921-1911 825 коробок по 3.813 м.кв.;
-покриття для підлоги «effekta» у загальній кількості 735 коробок по 3,03 кв.м. в асортименті кольорів № 20413;
-покриття для підлоги «ковдри» «crative spark» в асортименті кольорів в загальній кількості 533 коробки по 5 кв.м. кожна;
-покриття для підлоги «Luxery flooring» в асортименті в загальній кількості 1530 коробок по 3,14 кв.м.;
-покриття для підлоги «Neduleo» в асортименті кольорів в загальній кількості 689 коробок по 3,6 кв.м.;
-покриття для підлоги СHRISTY OQRPLTS в загальній кількості 80 упаковок по 3,68 кв.м. в асортименті кольорів;
-покриття для підлоги «Neoduleo» в асортименті в загальній кількості 1915 коробок;
-покриття для підлоги «Cristi Carpets» (коврове) в асортименті кольорів в загальній кількості 85 коробок по 5 кв.м.;
-покриття для підлоги (коврова плитка) «Norse» в асортименті кольорів 117 коробок по 10 кв.м.;
-покриття для підлоги (коврова плитка) № 025е а асортименті кольорів в кількості 234 коробки по 5 кв.м.;
-грунту «Wakol PV 80»: 11 кг 22 шт.; 5 кг 12 шт.; 1 ку 180 шт.; 3 кг 22 шт.; 6 кг 11 шт.; 25 кг 22 шт.; 75 кг 6 шт.; 1,2 кг 51 шт.; 18 кг 5 шт.; 5 кг 6 шт.; 5 кг -55 шт.; 14 кг 194 шт.; 14 кг 17 шт.; 18 кг 68 шт.; 10 кг 25 шт.
-клею об`ємом 25 кг 62 шт.;
-покриття підлоги «Six Sduare Yanos» в асортименті кольорів у кількості 606 коробок по 5 м.кв.;
-покриття для підлоги Wakor об`ємом: 1,12 кг 16 шт.; 10 кг 67 шт.; 10 кг 239 шт.; 14 кг 136 шт.; 10 кг 144 шт.; 3 кг 236 шт.; 14 кг 37 шт.; 14 кг 24 шт.; 6 кг 68 шт.; 12 кг 15 шт.; 12 кг 4 шт.; 10 кг 30 шт.; 25 кг 2 шт.;
-лінолеуму рулонами шириною по 3 м. у кількості 433 шт.;
-коврового покриття рулонами шириною 2 м. у кількості 314 шт.;
-коврового покриття у рулонах шириною 4 м. у кількості 51 шт.;
-линолеуму у рулонах шириною 4 м. у кількості 74 шт.;
-коврового покриття для підлоги у рулонах у кількості 49 рулонів по 4 м. кожен;
-штучної трава у рулонах шириною 4 м. у кількості 8 шт.;
-коврового покриття в рулонах шириною 1,5 у кількості 65 шт.;
-коврового покриття шириною 2 м. у кількості 37 рулонів (штучна трава);
-коврового покриття шириною 4 м. у кількості 150 рулонів;
-коврового покриття шириною 5 м. у кількості 25 рулонів;
-покриття для підлоги Feooring Ship no у кількості 1541 шт.;
-покриття для підлоги (ламінат) у загальній кількості 977 коробок по 3 кв.м.;
-покриття для підлоги (ламінат) у асортименті 2095 упаковок по 2.1 кв.м. кожна;
що накладений на підставі ухвал Приморського районного суду м. Одеси від 17.06.2021 року за № 522/8095/21.
В обґрунтування доводів клопотання адвокат посилається на наступне.
СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області під процесуальним керівництвом Одеської обласної прокуратури проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000040 відомості про яке внесені до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань 28.05.2020 за фактом вчинення службовими особами ПП «Тайсон Клінінг Компані» кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
У ході розслідування даного кримінального провадження, слідчим 14.05.2021 на підставі ухвали слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси проведено ошук офісних приміщень, розташованих у будинку № 1 по вул. Желябова у м. Одесі (офісні приміщення ПП «Тайсон Клінінг Компані») та за адресою: м. Одеса вул. Василя Стуса, 2-Б (складські приміщення ПП «Тайсон Клінінг Компані»).
У ході проведених обшуків вилучено фінансово-бухгалтерську документацію, комп`ютерну техніку, мобільні телефони, грошові кошти.
У травні 2021 року слідчий звернувся до Приморського районного суду м. Одеси з клопотаннями про накладення арешту на вилучені документи, техніку, грошові кошти та товарно-матеріальні цінності, яке 17.06.2021 задоволено.
Однак, слідчим нічим належно та об`єктивно не підтверджене твердження, що службові особи ПП «Тайсон Клінінг Компані» у звітній період 2019 року ухилилися від сплати ПДВ та податку на прибуток.
Зазначається, ГУ ДПС в Одеській області здійснено документальну позапланову виїзну перевірку ПП «Тайсон Клінінг Компані» з питань дотримання вимог податкового, валютного, трудового законодавства та законодавства щодо єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.07.2017 по 30.09.2020 року.
За результатами перевірки підтверджено належне ведення підприємством фінансової, податкової, статистичної та інших видів звітності.
ПП «Тайсон Клінінг Компані» є діючим підприємством виключно у межах норм чинного законодавства. Засновником вказаного підприємства є ОСОБА_4 Робочим місцем засновника є теж офісне приміщення ПП «Тайсон Клінінг Компані», що розташоване по вул. Желябова, 1, у м. Одесі.
Вищевказані грошові кошти, є особистими коштами ОСОБА_4 , які останній зберігав у сейфі згаданого приміщення. Означене підтверджується тим фактом, що 27.04.2021 ОСОБА_4 продано квартиру АДРЕСА_1 та за договором купівлі продажу і банківською накладною, виданою 27.07.2021 АТ «РВС БАНК», отримав готівкою 1143958,00 грн.
Відповідно до пенсійного посвідчення № НОМЕР_1 від 19.08.2020, ОСОБА_4 є інвалідом 2 групи. Встановлення інвалідності пов`язане із захворювання за медичним діагнозом: карцинома прямої кишки, цукровий діабет ІІ типу, артеріальна гіпертонія, необхідність хіміопроменевої терапії.
На даний час проходить лікування у МГК «Мюнхенська гематологічна клініка». Даним медичним закладом 06.04.2021 та 22.04.2021 виставлено рахунки на суму 4 542,53 Євро та 1 087,08 Євро за надання медичних, лікувальних послуг, які необхідно сплати до прибуття на лікування.
Отже, кошти у сумі 213 998,00 грн. є особистими коштами ОСОБА_4 , отримані ним від реалізації нерухомого майна та планувалося їх спрямування на сплату рахунків за лікування.
Вилучення вказаних коштів та накладення на них арешту унеможливлює здійснення оплати лікування, що у прямому сенсі ставить під загрозу здоров`я і життя власника коштів.
Вилучені предмети, комп`ютерна техніка не мають жодного відношення до кримінального провадження та слідчим не доведено можливість використання вилученого майна як доказу в кримінальному провадженні.

Досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000040 триває з 28.05.2020 та по теперішній час. У вказаному кримінальному провадженні жодній особі про підозру не повідомлено. Версія органу досудового розслідування про те, що предмети, товарно-матеріальні цінності, комп`ютерна техніка, мобільний телефон, зазначені в ухвалі про арешт майна, є предметом, доказом злочину, засобом та знаряддям його вчинення, належним чином не досліджена та не підтверджена допустимими в розумінні ст. 86 КПК України доказами.

Вилучені у ході обшуку предмети, зокрема комп`ютерна техніка, знаходяться у віданні слідчого вже більше 4-х місяців. За цей час можливе повне зняття усього інформаційного масиву, що міститься на вказаних електронних носіях. Подальше їх утримання органом досудового розслідування є недоцільним.

Відсутність тривалий час вказаної комп`ютерної техніки ускладнює та унеможливлює належне ведення господарської діяльності підприємства, належне ведення фінансового та бухгалтерського обліку, виплату заробітної плати працівникам, складання та подання податкової звітності, сплату обов`язкових податків та зборів.

Також, за даних обставин не вбачається, що відносно майна (товарно-матеріальних цінностей), на яке накладено арешт, існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Накладення арешту на товарно-матеріальні цінності, фактично блокує здійснення ПП «Тайсон Клінінг Компані» господарської діяльності, призводить до значних матеріальних збитків, загроз невиплати заробітної платати працівникам та несплату податків до бюджету.

Наголошується, ГУ ДПС в Одеській області здійснено документальну позапланову виїзну перевірку ПП «Тайсон Клінінг Компані» з питань дотримання вимог податкового, валютного, трудового законодавства та законодавства щодо єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.07.2017 по 30.09.2020 року.

За результатами перевірки підтверджено належне ведення підприємством фінансової, податкової, статистичної та інших видів звітності.

Перевіркою повноти нарахування податку на додатну вартість за перевіряємий період не встановлено його заниження або завищення.

Перевіркою не встановлено порушень Податкового кодексу України щодо реєстрації податкових накладних/розрахунків коригування до податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних та виявлено помилки при зазначені обов`язкових реквізитів таких податкових накладних.

Перевіркою додержання вимог трудового законодавства, оформлення трудових відносин з працівниками, повноти нарахування та своєчасності перерахування до бюджету податку на доходи фізичних осіб, військового збору, правильності нарахування, обчислення та сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування порушень не виявлено.

Отже, перевіркою контролюючого органу зроблено висновок про додержання, в цілому, посадовими особами ПП «Тайсон Клінінг Компані» вимог чинного, у тому числі і податкового законодавства, при веденні господарської діяльності.

ПП «Тайсон Клінінг Компані» діє виключно у межах норм чинного законодавства. Діяльність спрямована не на ухилення від сплати податків та обов`язки платежів, а на здійснення дійсної господарської діяльності, забезпеченості працевлаштуванням працівників, отримання прибутку, виплати заробітної платати та сплати податків до бюджету.

В судове засіданні учасники справи не з`явились. Були належним чином повідомлені. Від заявника надійшла заява про розгляд заяви без його участі.
Дослідивши клопотання про скасування арешту майна, докази, на які посилається заявник в обґрунтування вищевказаних вимог клопотання, суд приходить до висновку, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.
Судом встановлено, що СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000040 від 28.05.2020, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
У ході розслідування даного кримінального провадження, слідчим 14.05.2021 на підставі ухвали слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси проведено ошук офісних приміщень, розташованих у будинку № 1 по вул. Желябова у м. Одесі (офісні приміщення ПП «Тайсон Клінінг Компані») та за адресою: м. Одеса вул. Василя Стуса, 2-Б (складські приміщення ПП «Тайсон Клінінг Компані»).
У ході проведених обшуків вилучено фінансово-бухгалтерську документацію, комп`ютерну техніку, мобільні телефони, грошові кошти.
У травні 2021 року слідчий звернувся до Приморського районного суду м. Одеси з клопотаннями про накладення арешту на вилучені документи, техніку, грошові кошти та товарно-матеріальні цінності, яке 17.06.2021 задоволено.
ОСОБА_4 є власником грошових коштів у сумі 213 998,00 грн.Означене підтверджується тим фактом, що 27.04.2021 ОСОБА_4 продано квартиру АДРЕСА_1 та за договором купівлі продажу і банківською накладною, виданою 27.07.2021 АТ «РВС БАНК», отримав готівкою 1143958,00 грн. Останні зберігав у сейфі в офісному приміщенні заснованого ним підприємства.
У вказаному кримінальному провадженні повідомлення про підозру жодній особі не складалось та як наслідок не повідомлялось.
Відповідно до ч. 6 ст. 100 КПК України, речові докази, що не містять слідів кримінального правопорушення, у вигляді предметів, великих партій товарів, зберігання яких через громіздкість або з інших причин неможливо без зайвих труднощів або витрати по забезпеченню спеціальних умов зберігання яких співмірні з їх вартістю, а також речові докази у вигляді товарів або продукції, що піддаються швидкому псуванню: повертаються власнику (законному володільцю) або передаються йому на відповідальне зберігання, якщо це можливо без шкоди для кримінального провадження.
Ст. 17 Загальної декларації прав людини, проголошує право приватної власності як основне і невідчужуване право людини. Конвенція про захист прав і основоположних свобод є міжнародним договором, який закріплює певний перелік найбільш важливих для людини суб`єктивних прав. Складовою цієї Конвенції є окремі протоколи, які доповнюють та розвивають її положення. Статтею 1 Протоколу №1 до Конвенції встановлено, що «кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений свого майна, інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом або загальним принципам міжнародного права».
Практика ЄСПЛ визначає, що стаття 1 Протоколу 1, яка спрямована на захист особи (юридичної особи) від будь-якого посягання держави на право володіти своїм майном, також зобов`язує державу вживати необхідні заходи, спрямовані на захист права власності (рішення по справі «Броньовський (Broniowski) проти Польші» від 22.06.2004р.).
Відповідно до ч. 1 ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.
Крім того, арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Відповідно до ч. 11 ст. 170 КПК України, заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.
Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати, зокрема: наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
Виходячи з ч. 3 ст. 132 КПК України, доведення необхідності застосування заходів забезпечення кримінального провадження покладено на слідчого, прокурора.
Частина 1 ст. 173 КПК України покладає обов`язок доведеності необхідності арешту на особу, що подала таке клопотання.
Слідчий суддя, враховуючи доводи клопотання та надані в його обґрунтування матеріали, а також вищевикладені приписи закону, приходить до висновку про наявність підстав для задоволення вимог вищевказаного клопотання.
Керуючись ст. ст. 170 - 174, 372 КПК України, суд
УХВАЛИВ:
Клопотання представника адвоката ОСОБА_3 в інтересах ОСОБА_4 , ПП «Тайсон Клінінг Компані» про скасування арешту майна у кримінальному провадженні № 0000040 від 28.05.2021 року - задовольнити.
Скасувати арешт, накладений ухвалами слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси від 17.06.2021 по справі № 522/8095/21, на:
-жорсткі диски: «Seagate» з серійним номером 5VD1RCCT; «HGST» з серійним номером ZNKOJKTR; «WD3200BEKT» з серійним номером WXK1A50L9616; «Western Digital» з серійним номером WMAYP5888913;

-системний блок «FUJITSU» з серійним номером YLLQ088341;

-жорсткі дики: «Western Digital» з серійним номером WCC2Y0275166; «WD» з серійним номером WMC300839780; «SAMSUNG» з серійним номером SO1JJ20L604413; «SAMSUNG» з серійним номером SO1UJ126459; «SAMSUNG» з серійним номером SO7GJRLB04149;

-ноутбук «DELL» з серійним номером D4GNDS1 та наклейкою «ИН 00000046, ноутбук А-класса, inte Core 17/866» з зарядним пристроєм;

-ноутбук «Apple» сірого кольору без зазначення серійного номеру та зарядний пристрій до нього;

-грошові кошти на загальну суму 213 998 грн.;

-мобільний телефон «1+» сірого кольору, серійний номер НОМЕР_2 ;

-покриття для підлоги waterproof № Т9о921-1911 825 коробок по 3.14 м.кв.;

-покриття для підлоги Heavy Commercial T9o921-1911 825 коробок по 3.813 м.кв.;

-покриття для підлоги «effekta» у загальній кількості 735 коробок по 3,03 кв.м. в асортименті кольорів № 20413;

-покриття для підлоги «ковдри» «crative spark» в асортименті кольорів в загальній кількості 533 коробки по 5 кв.м. кожна;

-покриття для підлоги «Luxery flooring» в асортименті в загальній кількості 1530 коробок по 3,14 кв.м.;

-покриття для підлоги «Neduleo» в асортименті кольорів в загальній кількості 689 коробок по 3,6 кв.м.;

-покриття для підлоги СHRISTY OQRPLTS в загальній кількості 80 упаковок по 3,68 кв.м. в асортименті кольорів;

-покриття для підлоги «Neoduleo» в асортименті в загальній кількості 1915 коробок;

-покриття для підлоги «Cristi Carpets» (коврове) в асортименті кольорів в загальній кількості 85 коробок по 5 кв.м.;

-покриття для підлоги (коврова плитка) «Norse» в асортименті кольорів 117 коробок по 10 кв.м.;

-покриття для підлоги (коврова плитка) № 025е а асортименті кольорів в кількості 234 коробки по 5 кв.м.;

-грунт «Wakol PV 80»: 11 кг 22 шт.; 5 кг 12 шт.; 1 ку 180 шт.; 3 кг 22 шт.; 6 кг 11 шт.; 25 кг 22 шт.; 75 кг 6 шт.; 1,2 кг 51 шт.; 18 кг 5 шт.; 5 кг 6 шт.; 5 кг -55 шт.; 14 кг 194 шт.; 14 кг 17 шт.; 18 кг 68 шт.; 10 кг 25 шт.

-клей об`ємом 25 кг 62 шт.;

-покриття підлоги «Six Sduare Yanos» в асортименті кольорів у кількості 606 коробок по 5 м.кв.;

-покриття для підлоги Wakor об`ємом: 1,12 кг 16 шт.; 10 кг 67 шт.; 10 кг 239 шт.; 14 кг 136 шт.; 10 кг 144 шт.; 3 кг 236 шт.; 14 кг 37 шт.; 14 кг 24 шт.; 6 кг 68 шт.; 12 кг 15 шт.; 12 кг 4 шт.; 10 кг 30 шт.; 25 кг 2 шт.;

-лінолеум рулонами шириною по 3 м. у кількості 433 шт.;

-коврове покриття рулонами шириною 2 м. у кількості 314 шт.;

-коврове покриття у рулонах шириною 4 м. у кількості 51 шт.;

-линолеум у рулонах шириною 4 м. у кількості 74 шт.;

-коврове покриття для підлоги у рулонах у кількості 49 рулонів по 4 м. кожен;

-штучна трава у рулонах шириною 4 м. у кількості 8 шт.;

-коврове покриття в рулонах шириною 1,5 у кількості 65 шт.;

-коврове покриття шириною 2 м. у кількості 37 рулонів (штучна трава);

-коврове покриття шириною 4 м. у кількості 150 рулонів;

-коврове покриття шириною 5 м. у кількості 25 рулонів;

-покриття для підлоги Feooring Ship no у кількості 1541 шт.;

-покриття для підлоги (ламінат) у загальній кількості 977 коробок по 3 кв.м.;

-покриття для підлоги (ламінат) у асортименті 2095 упаковок по 2.1 кв.м. кожна.

Зобов`язати СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області повернути ОСОБА_4 , ПП «Тайсон Клінінг Компані» вищевказане майно та грошові кошти.
Ухвала підлягає негайному виконанню з моменту її проголошення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1