Справа № 202/2616/21
Провадження № 1-кс/202/2604/2021
УХВАЛА
Іменем України
01 червня 2021 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з клопотанням в провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000323 від 21.04.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Під час проведення досудового розслідування виявлено провадження незаконної фінансової схеми системного розкрадання бюджетних коштів, організованої службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ) та іншими невстановленими особами.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП « ОСОБА_5 », віднесеного до категорії «ризикових», в період 2018-2019 років внесено до офіційних документів (податкової звітності) відомості щодо придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та в подальшому по ланцюгу у підприємств-постачальників - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » НА ЗАГАЛЬНУ СУМУ 2 223 568,85. Зазначені підприємства в свою чергу нібито придбавали товари (роботи, послуги) у підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », які не звітують до податкового органу за місцем реєстрації, не подають звіти щодо належно оформлених найманих працівників для реального ведення фінансово-господарської діяльності та придбають відповідно до ЄРПН наступні товари: цигарки, молочні продукти, м`ясо, приправи тощо, тобто діяльність вказаних підприємств характеризується невідповідністю придбаних та реалізованих товарів (робіт, послуг).

Також ІНФОРМАЦІЯ_8 встановлено факти маніпулювання податковими показниками службовими особами ПП « ОСОБА_5 », що дозволило обійти критерії відповідності ризиковими операціями та зареєструвати 6 податкових накладних на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_3 ) на загальну суму 176 700 гривень, що мають ознаки «безтоварного характеру».

Також встановлено, що в період 2018-2020 років ПП « ОСОБА_5 » було переможцем тендерів, замовниками яких є ІНФОРМАЦІЯ_10 , КВНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ДОР, ІНФОРМАЦІЯ_12 на загальну суму 474 928 200,38 гривень.

Також встановлено, що протягом 2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було переможцем тендерів, замовниками яких є ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_10 на загальну суму 238 761 867,64 гривень.

Тобто встановлено, що підприємства-отримувачі значних сум бюджетних коштів - ПП « ОСОБА_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовують незаконні схеми для мінімізації податкових зобов`язань, вносять завідомо неправдиві відомості до документів податкової звітності та фінансово-господарських документів, проводять «безтоварні» операції із зазначенням підприємств-контрагентів, які фактично не проводять господарську діяльність, тобто мають ознаки фіктивності.

Зазначені обставини, а також наявна у органу інформація свідчить про заволодіння шляхом зловживання службовими особами ПП « ОСОБА_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » коштами державного та місцевого бюджетів під час виконання умов договорів із комунальними підприємствами та державними установами протягом 2018-2020 років.

Таким чином, у діях службових осіб ПП « ОСОБА_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Отже, підлягає перевірці інформація щодо внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів, а також заволодіння бюджетними грошовими коштами службовими особами ПП « ОСОБА_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » під час виконання умов договорів із комунальними підприємствами та державними установами протягом 2018-2020 років.

Також підлягають перевірці взаємовідносини ПП « ОСОБА_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із субпідрядниками та постачальниками товарів - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на предмет наявності у останніх ознак фіктивності або фіктивності фінансово-господарських взаємовідносин із зазначеними фізичними особами-підприємцями.

Таким чином, для доказування факту вчинення кримінального правопорушення, розміру спричиненої матеріальної шкоди, проведення судових будівельних, економічних, почеркознавчих експертиз, необхідно отримання тимчасового доступу до оригіналів документів, які зберігаються у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме до документів ведення фінансово-господарської діяльності із ПП « ОСОБА_5 ».

Зазначені документи містять фактичну інформацію щодо події вчиненого кримінального правопорушення, розміру спричиненої матеріальної шкоди та залишили на собі сліди вчинення злочину, у зв`язку з чим мають значення речових доказів у кримінальному провадженні.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_2 ) зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 .

Наразі з метою доказування події кримінального правопорушення, виду і розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, проведення судових товарознавчих та економічних експертиз, виявлення способу виведення у тіньовий сектор економіки бюджетних грошових коштів після заволодіння ними, необхідно отримання тимчасового доступу до документів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », а саме до оригіналів документів, які стосуються ведення фінансово-господарської діяльності із ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

У зв`язку з викладеним, слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення (виїмки) у володільця документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до: документів, які стосуються ведення фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_2 ) та підприємствами ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 ) у період з 01.01.2018 року до теперішнього часу, у тому числі до договорів, укладених між вказаними підприємствами, додаткових угод до них, додатків, специфікацій, платіжних документів, рахунків, довіреностей, службового листування, складеного у зв`язку з укладенням зазначених договорів, документів щодо ходу та результатів виконання зазначених договорів (видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі, касових ордерів (прибуткових та видаткових), рахунків-фактур (інвойсів), бухгалтерських довідок, технічних паспортів, сертифікатів якості, відповідності, інших документів щодо ходу та результатів виконання умов зазначених договорів).

Слідчий у судове засідання не з`явився, надав заяву, в котрій клопотання підтримав, просив задовольнити та розглянути його без його участі.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження необхідний тимчасовий доступ до перелічених у клопотанні документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання не здійснювалося, у зв`язку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, що відповідає вимогам ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_3 , іншим слідчим, які входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000323 від 21.04.2021 року, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення (виїмки) у володільця документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до: документів, які стосуються ведення фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_2 ) та підприємствами ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 ) у період з 01.01.2018 року до 01.06.2021 року, у тому числі до договорів, укладених між вказаними підприємствами, додаткових угод до них, додатків, специфікацій, платіжних документів, рахунків, довіреностей, службового листування, складеного у зв`язку з укладенням зазначених договорів, документів щодо ходу та результатів виконання зазначених договорів (видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі, касових ордерів (прибуткових та видаткових), рахунків-фактур (інвойсів), бухгалтерських довідок, технічних паспортів, сертифікатів якості, відповідності, інших документів щодо ходу та результатів виконання умов зазначених договорів).

Строк виконання ухвали до 30 липня 2021 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1