Справа № 686/8456/21
Провадження № 1-кс/686/3791/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07 квітня 2021 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Хмельницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_3 , погодженого з прокурором, про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000390,

ВСТАНОВИВ:

05.04.2021 року старший слідчий першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Хмельницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області з клопотанням погодженим з прокурором відділу Хмельницької обласної прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000390 від 09.04.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367КК України на шість місяців.

Слідчий мотивує клопотання тим, що встановлений строк досудового розслідування закінчується, а завершити досудове розслідування до закінчення вказаного строку неможливо, зокрема необхідно: здійснити тимчасовий доступ до судових справ, за результатами розгляду позовів ПАТ «Геберіт Керамік Продакшн», ТОВ «Хмельницькі барви», ТОВ «Подільський рай», ТОВ «Венус Україна», якими визнано протиправною бездіяльність ГУ ДФС у Хмельницькій області; допитати службових осіб ГУ ДФС (ДПС) у Хмельницькій області, відповідальних за вирішення питань щодо відшкодування ПДВ ПАТ «Геберіт Керамік Продакшн», ТОВ «Хмельницькі барви», ТОВ «Подільський рай», ТОВ «Венус Україна»; провести інші слідчі (розшукові) дії, у проведені яких виникне необхідність.

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте в матеріалах справи міститься заява про розгляд справи за його відсутності та зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі, просить його задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання та матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

В провадженні слідчих першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Хмельницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні№ 0000390 від 09.04.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.

Згідно з матеріалами кримінального провадження, відповідно до повідомлення сектору ВБ ГУ ДПС (ДФС) у Хмельницькій області в діях службових осіб ГУ ДПС у Хмельницькій області вбачаються ознаки службової недбалості, яка полягає у неналежному виконанні останніми своїх службових обов`язків, що призвело до стягнення з державного бюджету України на користь суб`єктів господарювання пені за несвоєчасне бюджетне відшкодування ПДВ.

Так, згідно з повідомленням сектору ВБ ГУ ДФС у Хмельницькій області, посадовими особами ГУ ДФС у Хмельницькій області у період 2018-2020 років безпідставно не подавались до органів Державної казначейської служби України висновки про необхідність відшкодування з державного бюджету України на користь ПрАТ «Геберіт Керамік Продакшн», ТОВ «Хмельницькі барви», ТОВ «Подільський рай» та ТОВ «Венус Україна» сум податку на додану вартість, внаслідок чого вказаним суб`єктам господарювання, на виконання рішень суду,було виплачено пеню за несвоєчасне бюджетне відшкодування ПДВ, що призвело до втрат державного бюджету Україниу загальній сумі 3 007 804,88 гривень.

Під час досудового розслідування кримінального провадження, з метою перевірки фактів, що викладенні в повідомленні про вчинення кримінального правопорушення та прийняття обґрунтованого та законного рішення за результатами досудового розслідування проведено наступні слідчі (розшукові) дії:

-в порядку статті 93 КПК України на адресу ГУ ДФС у Хмельницькій області скеровано запитз метою отримання інформації щодо виконання рішень судів, постановлених за результатами розгляду позовів ПАТ «Геберіт Керамік Продакшн», ТОВ «Хмельницькі барви», ТОВ «Подільський рай», ТОВ «Венус Україна», якими стягнуто з державного бюджету на користь вказаних підприємств пеню;

-в порядку статті 93 КПК України, скеровано запит на адресу ГУ ДФС у Хмельницькій області, з метою долучення належним чином завірені копії документів щодо звернення ПАТ «Геберіт Керамік Продакшн», ТОВ «Хмельницькі барви», ТОВ «Подільський рай», ТОВ «Венус Україна» за відшкодуванням ПДВ, а також результатів їх розгляду;

-в порядку статті 93 КПК України, скеровано запит на адресу ГУ ДФС у Хмельницькій області з метою долучення інформації з приводу проведення службових розслідувань за фактами винесення судом рішень за результатами розгляду позовів ПАТ «Геберіт Керамік Продакшн», ТОВ «Хмельницькі барви», ТОВ «Подільський рай», ТОВ «Венус Україна», якими визнано протиправною бездіяльність ГУ ДФС у Хмельницькій області щодо невнесення до Реєстру заяв про повернення суми бюджетного відшкодування даних щодо узгодженої суми бюджетного відшкодування та стягнення з державного бюджету на користь вказаних підприємств пені за несвоєчасне бюджетне відшкодування, а також чи притягувались службові особи ГУ ДФС (ДПС) у Хмельницькій області.

Незважаючи на те, що на даний час у кримінальному провадженні виконано певний обсяг слідчих дій, вони не є достатніми для прийняття кінцевого рішення.

В ході досудового розслідування повідомлення про підозру у вчиненні даного кримінального правопорушення, згідно ст.ст. 276-279 нікому не вручалось.

Строк досудового розслідування (досудового слідства) кримінального провадження № 0000390 від 09.04.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України, закінчується 09.04.2021 р.

Ч. 2 ст. 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Частиною 1 ст. 294 КПК України передбачено, що якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Згідно з ч.5 ст.294 КПК України клопотання про продовження строку досудового розслідування подається не пізніше п`яти днів до спливу строку досудового розслідування, встановленого статтею 219 цього Кодексу. Строк що закінчився, поновленню не підлягає.

Відповідно до ч.1 статті 295-1 КПК України, у випадках, передбачених ст.294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що сталася подія кримінального правопорушення, що додатковий строк досудового розслідування необхідний, для проведення значного обсягу необхідних слідчих (розшукових) та процесуальних дій, отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, які не могли бути отримані раніше та про які зазначено у клопотанні, слідчі дії, які необхідно виконати мають суттєве значення для кримінального провадження. З огляду на викладене, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність та доцільність продовження строку досудового розслідування до шести місяців.

Керуючись ст. ст.219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000390 від 09.04.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України до шести місяців.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Хмельницького

міськрайонного суду ОСОБА_1