Справа №766/7072/21
н/п 1-кс/766/4476/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
17.05.2021 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого у кримінальному провадженні заступника начальника СВ відділу поліції № 2 ХРУП ГУНП в Херсонській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Херсонської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів,

в с т а н о в и в :

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати заступнику начальника СВ відділу поліції № 2 ХРУП ГУНП в Херсонській області ОСОБА_3 , іншим слідчим включеним до складу слідчої групи в даному кримінальному провадженні слідчому ОСОБА_5 , старшому слідчому ОСОБА_6 , слідчому ОСОБА_7 , слідчому ОСОБА_8 , слідчому ОСОБА_9 дозвіл на тимчасовий доступ до документів стосовно поданих звітів за період 2020 року та І квартал 2021 року з ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із зазначенням підписанта, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх копій (а також в електронному вигляді).

Розгляд клопотання на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України проводити без участі представників ІНФОРМАЦІЯ_2 , з метою уникнення можливості зміни або знищення речей.

Вказане клопотання мотивував тим, що Слідчим відділенням відділу поліції № 2 Херсонського РУП ГУНП в Херсонській області проводиться досудове розслідування за фактом перевищення службовими особами ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » своїх службових повноважень та внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей.

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які знаходяться в розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_2 розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме всі наявні звіти, які були поданні за період 2020 року та І квартал 2021 року ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 (у тому числі в електронному вигляді) із зазначенням підписанта.

Слідчий в судове засідання не з`явився, про час і місце розгляду клопотання повідомлявся у встановленому законом порядку.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_2 в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.
Слідчим суддею встановлено, що Слідчим відділенням відділу поліції № 2 Херсонського РУП ГУНП в Херсонській області проводиться досудове розслідування за фактом перевищення службовими особами ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » своїх службових повноважень та внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей.

Так, 12.04.2021 до відділу поліції № 2 Херсонського РУП надійшли матеріали від УСБУ в Херсонській області щодо можливих неправомірних дій директора підприємства об`єднання громадян « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) юридична адреса якого: АДРЕСА_2 ОСОБА_10 , який в 2020 році здійснив відчуження (продаж) майна підприємства, а саме об`єкти нерухомості на суму 1,2 млн. грн., що підтверджується податковими накладними за 2020 рік, оскільки згідно Статуту останній не мав права відчужувати майно одноособово без погодження ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Даний факт зареєстровано до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000008 від 13.04.2021 з правовою кваліфікацією за ч. 2 ст. 364 КК України.

Крім того, 23.04.2021 надійшли матеріали УСБУ в Херсонській області щодо можливого вчинення кримінального правопорушення шляхом внесення посадовими особами ГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » Українське товариство сліпих (УТОС)», завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів (статистичний звіт № 1 -П), що призвело до збитків державному бюджету у вигляді безпідставно відшкодування ПДВ на суму 275 тисяч гривень.

Даний факт зареєстровано до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000016 від 23.04.2021 з правовою кваліфікацією за ч. 1 ст. 366 КК України за фактом внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів посадовими особами ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » директором якого є ОСОБА_10 .

Так, в ході розслідування встановлено, що директор ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_10 надав до ІНФОРМАЦІЯ_2 «Звіт про виробництво промислової продукції за видами» № 1-П за 2020 рік де вказав вартість виробленої з власної сировини продукції (виготовлення світильників, ламп, люстр) на суму 1,28 млн. гривень.

Разом з тим, проведеними перевірочними заходами встановлено, що фактично підприємство в 2020 році виробництвом продукції не проводило, що підтверджується поясненнями завідуючої виробництвом ОСОБА_11 , табелями обліку використання робочого часу та наказами по підприємству про встановлення терміну робочого часу та наказами по підприємству про встановлення терміну робочого часу в розмірі 3,6-4 годин на тиждень.

Поряд з цим, зафіксовано, що у 2020 році підприємство УТОС комплектуючих (сировини) для виготовлення світильників не закуповувало, а натомість придбало готової продукції (світильники лампи, люстри) іноземного виробництва. В подальшому під час реалізації вказаної готової продукції іншому підприємству, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » підприємством УТОС застосовано податкову пільгу по нарахуванню податку на додану вартість в розмірі 0 %.

Відповідно до п. 8 підрозділу 2 ХХ та п. 197.6 Податкового кодексу України, підприємства інвалідів застосовують ставку 0 % по ПДВ за операціями постачання товарів, виготовляються ними.

На підставі недостовірно внесених даних до статистичних звітів та неправомірного застосування пільг по ПДВ посадові особи підприємства УТОС надали відповідні розрахунки до ІНФОРМАЦІЯ_7 , що призвело до неправомірного відшкодування ПДВ з державного бюджету в сумі 275 тисяч гривень.

ІНФОРМАЦІЯ_2 на запит слідчого щодо надання інформації про поданні звіти за вих..№ 3721/36.2-21 від 27.04.2021 надало відповідь про можливість надання відповіді на підставі глави 15 КПК України.

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які знаходяться в розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_2 розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме всі наявні звіти, які були поданні за період 2020 року та І квартал 2021 року ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 (у тому числі в електронному вигляді) із зазначенням підписанта.

З огляду на викладене, в даному випадку виникла необхідність у отримані тимчасового доступу до оригіналів документів з можливістю виготовлення їх копії (у тому числі в електронному вигляді), стосовно поданих звітів за період 2020 року та І квартал 2021 року з ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_8 (УВП) ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із зазначенням підписанта.

Вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, є документальними доказами факту можливого внесення недостовірної інформації директором товариства до офіційних документів, що надало право звільнити від сплати ПДВ, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до вищевказаних документів, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.7 ч.1 ст. 162, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.
Надати заступнику начальника СВ відділу поліції № 2 ХРУП ГУНП в Херсонській області ОСОБА_3 , іншим слідчим включеним до складу слідчої групи в даному кримінальному провадженні слідчому ОСОБА_5 , старшому слідчому ОСОБА_6 , слідчому ОСОБА_7 , слідчому ОСОБА_8 , слідчому ОСОБА_9 дозвіл на тимчасовий доступ до документів стосовно поданих звітів за період 2020 року та І квартал 2021 року з ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із зазначенням підписанта, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх копій (а за наявності також в електронному вигляді).

Встановити строк дії ухвали до 17.07.2021 року.
Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1