Справа № 727/6730/21
Провадження № 1-кс/727/1940/21
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
22 липня 2021 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

секретар судового засідання - ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000004 від 14.01.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:
До суду звернувся слідчий з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

В клопотанні посилається на те, що слідчими управлінням ГУ ФР ДФС у Чернівецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні по факту умисного ухилення від сплати посадовими особами ОК ІНФОРМАЦІЯ_1 код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , які протягом 2019-2020 років, фактично здійснювали реалізацію об`єктів нерухомості, що розташовані у м. Чернівці, оформляючи дані операції як обмін на пайові внески, в результаті чого ухилилися відсплати податків на загальну суму 29 254 752,0 грн., в тому числі: податок на додану вартість в сумі 15629438 грн., єдиний податок за 1 квартал 2019 року в сумі445278грн. та податок на прибуток в сумі 13 180 036,0 грн.

Підставою для початку досудового розслідування став лист ОРД ГУ ДФС у Чернівецькій області №8/вн/24-97-04-02 від 13.01.2021, а також Висновок аналітичного дослідження «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ОК ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо виявлення можливих фактів ухилення від сплати податків за період з 01.01.2019рік по 30.11.2020 року.

Як свідчить Висновок аналітичного дослідження: ОК„ ІНФОРМАЦІЯ_1 відповідно до оформленої ІНФОРМАЦІЯ_2 Декларацїї про початок виконання будівельних робіт з будівництва багатоквартирног ожитлового будинку (ізв иділенням черг будівництва) по АДРЕСА_1 № ЧВ 01 від 18.05.2017 року є Замовником даного будівництва.

Протягом 2019 2020 років посадові особи ОК ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснювали реалізацію новозбудованої житлової нерухомості (квартир). Реалізація площі квартир здійснюється по ціні 13900грн. за метр квадратний згідно даних інтернет сайту ОК ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Згідно даних Державного реєстру прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборони відчуження об`єктів нерухомого майна щодо житлового будинку, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 посадовими особами ОК ІНФОРМАЦІЯ_1 протягом 2019 -2020 років реалізовано 85 квартир загальною площею 6122,3 м.кв.

Вказує, що з метою встановлення фактичних даних у кримінальному провадженні, встановлення всіх осіб (як юридичних, так і фізичних осіб), які можуть бути причетні допротиправної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків ОК ІНФОРМАЦІЯ_1 необхідно звернутись до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до документів,що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 можливістю їх вилучення, які стосуються продажу, передачі у власність, відчуження об`єктів нерухомого майна (85 квартир загальною площею 6122,3 м.кв., серед них квартир АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_6 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , АДРЕСА_9 , АДРЕСА_10 , АДРЕСА_11 , АДРЕСА_12 , АДРЕСА_13 , АДРЕСА_14 , АДРЕСА_15 , АДРЕСА_16 , АДРЕСА_17 , АДРЕСА_18 , АДРЕСА_19 , АДРЕСА_20 , АДРЕСА_21 , АДРЕСА_22 , АДРЕСА_23 , АДРЕСА_24 , АДРЕСА_25 , АДРЕСА_26 ) в житловому будинку, за адресою: АДРЕСА_1 службовими особами ОК ІНФОРМАЦІЯ_1 , протягом 2019-2020 років та можуть свідчити про ухилення від сплати податків.

Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів.

Також слідчий просить розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку частини 2 ст.163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Власника майна у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України в судове засідання не викликався.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, приходжу до наступного висновку.

Встановлено, що 14.01.2021р. до ЄРДР внесено відомості №0000004 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_2 ). Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів зазначених в клопотанні слідчого.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю отримання їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_2 ), а саме документів, підставою для державноїреєстрації права власності на квартири АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_6 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , АДРЕСА_9 , АДРЕСА_27 , АДРЕСА_12 , АДРЕСА_13 , АДРЕСА_14 , АДРЕСА_15 , АДРЕСА_16 , АДРЕСА_17 , АДРЕСА_18 , АДРЕСА_19 , АДРЕСА_20 , АДРЕСА_21 , АДРЕСА_22 , АДРЕСА_23 , АДРЕСА_24 , АДРЕСА_25 , АДРЕСА_26 , в житловому комплексі за адресою: АДРЕСА_1 забудовником якого є ОК ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )та можливістю вилучення їх копій, а саме: договір, довідок про повний розрахунок, актів приймання-передачі, виданих ОК ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), технічних паспортів, в тому числі виданих: ФОП/ ОСОБА_4 ; рішень органу місцевого самоврядування, виданих: ІНФОРМАЦІЯ_4 , договір про сплату внесків, декларації про готовність об`єкта до експлуатації, серія та номер: ІУ17, видавник ІНФОРМАЦІЯ_5 , документ отримано з ЄРД, сертифікатів ДАБІ, документів, що стали підставою для державної реєстрації права власності на квартири АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_6 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , АДРЕСА_9 , АДРЕСА_10 , АДРЕСА_11 , АДРЕСА_12 , АДРЕСА_13 , АДРЕСА_14 , АДРЕСА_15 , АДРЕСА_16 , АДРЕСА_17 , АДРЕСА_18 , АДРЕСА_19 , АДРЕСА_20 , АДРЕСА_21 , АДРЕСА_22 , АДРЕСА_23 , АДРЕСА_24 , АДРЕСА_25 , АДРЕСА_26 в житловому комплексі за адресою: АДРЕСА_1 , забудовником яких є ОК ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 30 днів з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1