У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
24.06.2021 Справа №607/10568/21

(провадження № 1-кс/607/3427/2021)

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Тернополі клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 , в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000020 від 03 липня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИЛА:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся до слідчого судді з вказаним клопотанням, в якому просить надати уповноваженій особі компетентного органу Швейцарської Конфедерації, яка буде забезпечувати виконання даної ухвали, тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю ознайомитися, зробити та вилучити їх належним чином завірені копії, які знаходяться в АДРЕСА_1 , а саме:

- до справ з юридичного оформлення відкриття компанією « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реквізити: АДРЕСА_2 , E-mail: ІНФОРМАЦІЯ_2 , Beneficiary: Billidea Limited Partnership Reference№: НОМЕР_1 ) рахунків IBAN №: НОМЕР_2 , IBAN №: НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 у банку ІНФОРМАЦІЯ_3 , АДРЕСА_1 - шляхом отримання належним чином завірених копій таких документів;

- до відомостей про рух грошових коштів із розшифровкою призначення платежу, повних даних платника та отримувача платежу, по рахунках компанії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реквізити: АДРЕСА_2 , E-mail: ІНФОРМАЦІЯ_2 , Beneficiary: Billidea Limited Partnership Reference№: НОМЕР_1 ) IBAN №: НОМЕР_2 , IBAN №: НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 у банку ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Одночасно просив розглянути дане клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться вищевказані речі і документи.

Клопотання мотивоване тим, що матеріалами кримінального провадження встановлено, що громадяни України ОСОБА_5 (ідентифікаційний номер НОМЕР_5 ), ОСОБА_6 (ідентифікаційний номер НОМЕР_6 ), ОСОБА_7 (ідентифікаційний номер НОМЕР_7 ), Козяр (дівоче прізвище ОСОБА_8 (ідентифікаційний номер НОМЕР_8 ), ОСОБА_9 (ідентифікаційний номер НОМЕР_9 ), будучи пов`язані родинними зв`язками, організували діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », які протягом 2016-2018 років при ввезені на митну територію України імпортної продукції надавали митним органам недостовірні документи, в яких була занижена фактурна вартість товарів, внаслідок чого ухилялись від сплати митних платежів (мита та податку на додану вартість) на суму понад 4,5 мільйона гривень (близько 150 тисяч євро). У ході досудового розслідування з`ясовано, що з січня 2016 року ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_10 та ОСОБА_9 організували діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », засновником та керівником якого був ОСОБА_5 , головним бухгалтером ОСОБА_11 (ідентифікаційний номер НОМЕР_10 ). Діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » упродовж січня 2016 квітня 2018 років полягала в операціях із ввезення на територію України зрізаних квітів, живих рослин та супутніх товарів з подальшою реалізацією на внутрішньому ринку. Основними постачальниками товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » протягом 2016-2018рр. були наступні сумнівні компанії-нерезиденти: « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( АДРЕСА_3 ), « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( АДРЕСА_3 ), « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( АДРЕСА_4 ), « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( АДРЕСА_5 ). Вказані компанії-нерезиденти, згідно інформації розміщеної у відкритих джерелах мережі «Інтернет», не здійснюють реалізацію зрізаних квітів та живих рослин. Протягом 2016-2018 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » оформлено 290 митних декларацій на зрізані квіти та живі рослини загальною вагою 1 818, 2 тонни на загальну суму 41,5 млн. грн. З квітня 2018 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » припинило діяльність з ввезення на митну територію України товарів і одразу розпочало аналогічну діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), засновником, керівником та головним бухгалтером якого є ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_12 , чоловік ОСОБА_13 , яка є рідною сестрою ОСОБА_9 , який в свою чергу є останнім чоловіком ОСОБА_10 та відповідно зятем ОСОБА_6 та ОСОБА_7 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_6 . Протягом квітня-жовтня 2018 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » оформлено 48 митних декларацій на зрізані квіти та живі рослини загальною вагою 574,1 тонн на загальну суму 9,4 млн. грн. Постачальником товарів протягом 2018 року є сумнівна компанія-нерезидент « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_2 ), яка згідно інформації розміщеної у відкритих джерелах мережі «Інтернет», не має відношення до реалізації зрізаних квітів та живих рослин. Керівником « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_9 ), власниками (засновниками) є ОСОБА_9 та ОСОБА_10 . З жовтня 2018 року (після проведення обшуків працівниками ІНФОРМАЦІЯ_12 в рамках даного кримінального провадження) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » припинило діяльність з ввезення на митну територію України товарів і одразу розпочало аналогічну діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) засновником, керівником та головним бухгалтером якого є ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_14 ). З жовтня 2018 року по 23.01.2019 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » оформлено на ІНФОРМАЦІЯ_14 22 митних декларацій на зрізані квіти та живі рослини загальною вагою 258,4 тонн на загальну суму 4,9 млн. грн. Постачальником товарів є компанія-нерезидент « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_2 ). Причиною припинення діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та створення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », знову, слугувало застосування нової схеми ухилення від сплати митних платежів (мита та ПДВ), яка полягає у заниженні вартості імпортованих товарів шляхом надання до митних органів України недостовірних документів, які містили неправдиві відомості щодо відправника та вартості товару. Так, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » пред`являли до митних органів ( ІНФОРМАЦІЯ_15 ) пакет документів про нібито придбання імпортних товарів від компанії-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Канада), власники і службові особи яких є пов`язаними особами (пов`язані родинними зв`язками). Компанія-нерезидент « ІНФОРМАЦІЯ_1 » створена ОСОБА_9 та ОСОБА_10 з метою надання пакету недостовірних документів (рахунок-фактура, міжнародна товарнотранспортна накладна, сертифікат якості, тощо) на імпортовані товари по занижених цінах для подачі до митних органів України, хоча фактичне придбання товарів продовжувало здійснюватися в Голландії та Польщі. Під час проведення слідчої дії обшуку в приміщеннях, що знаходяться за адресою: АДРЕСА_7 , виявлено документи, про оплату готівковими коштами значних сум компаніям нерезидентам (в тому числі « ІНФОРМАЦІЯ_16 », « ІНФОРМАЦІЯ_17 », « ІНФОРМАЦІЯ_18 », « ІНФОРМАЦІЯ_19 », « ІНФОРМАЦІЯ_20 », « ІНФОРМАЦІЯ_21 », « ІНФОРМАЦІЯ_22 » - Голландія, « ІНФОРМАЦІЯ_23 », « ІНФОРМАЦІЯ_24 » - Польща та іншим), які спеціалізуються на реалізації квіткової продукції та живих рослин. Крім того, на одному з комп`ютерів виявлено електронні примірники рахунків-фактур про реалізацію зрізаних квітів та живих рослин в адресу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та інших клієнтів від компаній-нерезидентів, що зареєстровані в Голландії та Польщі. Проведеним порівняльним аналізом товарів (по їх класифікаційному коду) встановлено, що товари зазначені у вилучених в ході обшуку рахунках-фактурах та рахункахфактурах, поданих до митного оформлення в режимі «Імпорт» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », є ідентичними. Їх вага та кількість співпадають частково, однак вартість товарів значно відрізняється (фактурна вартість по документах, які подавались до ІНФОРМАЦІЯ_15 , значно занижена). Вищевказане свідчить про багатократне заниження реальних цін на квіткову продукцію (живі рослини), які імпортувалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та використання нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для заниження митної вартості. Крім того, під час обшуку відшукані інші документи, зокрема документ, що свідчить про наявність банківського рахунку компанії-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_4 в банку « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (Швейцарія), згідно якого громадяни ОСОБА_9 та ОСОБА_15 володіють кожен більш ніж 25% капіталу « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Вищенаведені обставини та інші відомості, отримані в ході розслідування кримінального провадження, свідчать про те, що при розмитненні на Тернопільській митниці ДФС продукції, що імпортувалася ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », занижувалися належні до сплати податки та обов`язкові платежі, що нанесло істотну матеріальну шкоду державним інтересам. При цьому, вказані протиправні дії при імпорті товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » продовжуються і на даний час. Отримуючи необліковану виручку від такої реалізації, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » незначну частину коштів вносили на рахунки вказаних підприємств як торгову виручку з метою подальшої купівлі валюти та перерахування нерезидентам, маскуючи при цьому зміст переміщення коштів. Інші необліковані готівкові кошти використовувались для закупівлі квіткової продукції в Голландії та Польщі, зокрема в нерезидентів « ІНФОРМАЦІЯ_16 », « ІНФОРМАЦІЯ_17 », « ІНФОРМАЦІЯ_18 », « ІНФОРМАЦІЯ_19 », « ІНФОРМАЦІЯ_20 », « ІНФОРМАЦІЯ_21 », « ІНФОРМАЦІЯ_22 » - Голландія, « ІНФОРМАЦІЯ_23 », « ІНФОРМАЦІЯ_24 » - Польща та інших. В ході досудового розслідування вилучено документи в ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », в тому числі документи щодо руху коштів по банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та документів щодо проведення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » зовнішньоекономічної діяльності. Згідно вилучених документів встановлено, що з банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » перераховувались кошти на рахунки нерезидента ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_27 ). Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) укладено зовнішньоекономічний контракт №1-3-18 від 20.03.2018р. про імпорт квіткової продукції із нерезидентом-фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реквізити: АДРЕСА_2 , Reference №: НОМЕР_1 , Temporary IBAN №: НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , SWIFT: CIMMCHGG, ІНФОРМАЦІЯ_28 : АДРЕСА_8 ) (продавець) в особі директора ОСОБА_16 ( ОСОБА_17 ). Відповідно до умов п. 5.1 розділу 5 «Умови оплати» даного контракту, покупець зобов`язується попередньо 100% оплатити за товар шляхом перерахування на рахунок постачальника, згідно Інвойсу. Аналізом даних руху коштів по банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » встановлено, що грошові кошти у валюті перераховувалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на рахунок « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_27 ) в ІНФОРМАЦІЯ_3 , коштами на якому розпоряджається ОСОБА_9 . Так, в період з 30.03.2018р. по 19.10.2018р. перераховано 203 734,16 Євро. Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) укладено зовнішньоекономічний контракт №1 від 16.10.2018р. про імпорт квіткової продукції із нерезидентом-фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реквізити: АДРЕСА_2 -mail: ІНФОРМАЦІЯ_2 , Beneficiary: ІНФОРМАЦІЯ_1 №: НОМЕР_1 , Temporary IBAN №: НОМЕР_2 , SWIFT: НОМЕР_15 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_28 : АДРЕСА_8 ) (Продавець) в особі директора ОСОБА_16 ( ОСОБА_17 ). Відповідно до умов п.5.1 розділу 5 «Умови оплати» даного контракту, покупець зобов`язується попередньо 100% оплатити за товар шляхом перерахування на рахунок постачальника, згідно Інвойсу, Проформи. Відповідно до додатку 1 від 18.10.2018р. до вказаного контракту внесено зміни до п.5 «Умови оплати», відповідно до яких Покупець перераховує на рахунок Продавця гроші на протязі 365 календарних днів з моменту поставки, отримувачами коштів можуть бути треті особи, діючи від імені та по дорученню Продавця на основі договірних відносин. Крім того, змінено реквізити (банківський рахунок) Постачальника, а саме: АДРЕСА_2 , E-mail: ІНФОРМАЦІЯ_2 , Beneficiary: ІНФОРМАЦІЯ_1 , Reference №: НОМЕР_1 , IBAN №: НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 . Відповідно до вказаного контракту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » імпортує квіткову продукцію з жовтня 2018 року по даний час. Враховуючи наведене, є достатні підстави вважати, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » і пов`язані з ними особи фактично придбавали і отримували квіткову продукцію від фірм-нерезидентів: « ІНФОРМАЦІЯ_20 », « ІНФОРМАЦІЯ_21 » « ІНФОРМАЦІЯ_22 », « ІНФОРМАЦІЯ_29 » - Голандія, а також від інших нерезидентів, зареєстрованих в Польщі. Разом з тим, документи для пред`явлення митним органам України оформлялися від підконтрольної фірми-нерезидента, зареєстрованої у Канаді (« ІНФОРМАЦІЯ_1 »), в яких вказувалась значно занижена фактурна вартість придбаного товару. При цьому, з метою створення видимості оплати за придбаний товар, кошти перераховувалися частково на рахунок ІНФОРМАЦІЯ_30 та частково розрахунок проходив готівкою. В ході розслідування кримінального провадження, з метою отримання доказів щодо незаконної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », а також встановлення сум коштів, які проходили через рахунки « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реквізити: АДРЕСА_2 -mail: ІНФОРМАЦІЯ_2 , Beneficiary: ІНФОРМАЦІЯ_1 №: НОМЕР_1 ), виникла необхідність у розкритті банківської таємниці та здійсненні тимчасового доступу до відомостей, щодо обставин відкриття та руху коштів по банківських рахунках вказаної компанії-нерезидента. Відповідно до вищезазначених зовнішньоекономічних контрактів №1-3-18 від 20.03.2018р., №1 від 16.10.2018р. та матеріалів досудового розслідування встановлено, що « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реквізити: АДРЕСА_2 , E-mail: ІНФОРМАЦІЯ_2 , Beneficiary: ІНФОРМАЦІЯ_1 №: НОМЕР_1 ) має відкриті рахунки у ІНФОРМАЦІЯ_3 , SWIFT: CIMMCHGG, Clearing: 8822, 16, rue Merle dAubigne - 1207 Geneva Switzerland, а саме: - IBAN №: НОМЕР_2 ; - IBAN №: НОМЕР_3 ; - № НОМЕР_4 .

Слідчий зазначає, що тимчасовий доступ необхідний з метою всебічного, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, для використання як доказів відомостей, щодо обставин відкриття та руху коштів по банківських рахунках « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які містяться у речах та документах ІНФОРМАЦІЯ_3 , SWIFT: CIMMCHGG, Clearing: 8822, 16, rue Merle dAubigne - 1207 Geneva Switzerland та, які стосуються порушення податкового законодавства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », у зв`язку з неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою, виникла необхідність у тимчасовому доступі до них та вилученні належним чином завірених їх копій. Без отримання належним чином завірених копій вказаних документів від ІНФОРМАЦІЯ_3 , SWIFT: CIMMCHGG, Clearing: 8822, 16, rue Merle dAubigne - 1207 Geneva Switzerland, які можуть бути здобуті тільки компетентними органами Швейцарської Конфедерації в межах міжнародної правової допомоги та тільки з дозволу суду, неможливо повно, всебічно і об`єктивно провести розслідування у вказаному кримінальному провадженні. Враховуючи, що вказані документи мають значення для дослідження обставин кримінального провадження, пов`язаних з порушеннями податкового законодавства службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », з метою запобіганню їх зміни та знищення, доцільно розглянути дане клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Оскільки слідчим не доведено, що є необхідність розгляду клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться вказані документи, тому її виклик здійснювався відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив задовольнити з мотивів, наведених у ньому.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_3 , АДРЕСА_1 , у володінні якого знаходяться вказані речі і документи, будучи належним чином повідомленим про дату час та місце розгляду клопотання, у судове засідання не з`явився.

Неприбуття особи, у володінні якої знаходяться вказані речі і документи, у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.

Заслухавши пояснення, розглянувши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до таких висновків:

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Тернопільській області 03 липня 2018 року, внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

Доводи, наведені слідчим у клопотанні, підтверджуються долученими до нього матеріалами, зокрема: повідомленням про вчинення кримінального правопорушення №25/19-00-21-11-04 від 03 липня 2018 року; протоколом огляду документів, які надійшли до оперативного підрозділу ІНФОРМАЦІЯ_31 від СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області від 20 грудня 2018 року; формами МД-2, МД-3, МД-6; висновком аналітичного дослідження № 4/19-00-16-00/41560814 від 04 лютого 2019 року; додатком-таблицею №1; протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 28 лютого 2019 року та долученим до нього описом від 28 лютого 2019 року; виписками по особових рахунках; протоколом огляду рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » від 24 травня 2019 року та таблицею щодо фінансових операцій по рахунку № НОМЕР_16 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

Ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 24 грудня 2020 року (справа №607/22328/20) строк досудового розслідування у кримінальному провадженні за № 0000020 від 03 липня 2018 року продовжено на дванадцять місяців, тобто до 03 січня 2022 року. Як убачається з ЄДРСР ухвали слідчого у справі №607/22328/20, строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні уже було продовжено відповідно до дванадцяти місяців, тобто до 03.01.2021р. ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_18 від 27.12.2019р. (№ 607/29660/19).

Відповідно до п. п. 1, 2 ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчийсуддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Тобто тимчасовий доступ до речей і документів це захід забезпечення кримінального провадження, спрямований на надання стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 10 ч. 1 ст. 162 КПК України визначено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить таємниця фінансового моніторингу.

Таким чином, слідчий суддя вважає, що слідчим, шляхом надання відповідних доказів, доведено, що документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , АДРЕСА_1 , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у ньому та можуть бути використані як доказ, і неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою, а відтак слід надати уповноваженій особі компетентного органу Швейцарської Конфедерації тимчасовий доступ до вищевказаних документів.

Керуючись ст. ст. 159, 162, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИЛА:

Клопотання задовольнити.

Надати уповноваженій особі компетентного органу Швейцарської Конфедерації, яка буде забезпечувати виконання даної ухвали, тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю ознайомитися, зробити та вилучити їх належним чином завірені копії, які знаходяться в АДРЕСА_1 , а саме:

- до справ з юридичного оформлення відкриття компанією « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реквізити: АДРЕСА_2 , E-mail: ІНФОРМАЦІЯ_2 , Beneficiary: Billidea Limited Partnership Reference№: НОМЕР_1 ) рахунків IBAN №: НОМЕР_2 , IBAN №: НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 у банку ІНФОРМАЦІЯ_3 , АДРЕСА_1 - шляхом отримання належним чином завірених копій таких документів;

- до відомостей про рух грошових коштів із розшифровкою призначення платежу, повних даних платника та отримувача платежу, по рахунках компанії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реквізити: АДРЕСА_2 , E-mail: ІНФОРМАЦІЯ_2 , Beneficiary: Billidea Limited Partnership Reference№: НОМЕР_1 ) IBAN №: НОМЕР_2 , IBAN №: НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 у банку ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Строк дії ухвали встановити в один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала є остаточною, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1