21.05.2021 Справа № 756/7516/21
1-кс/756/1181/21
756/7516/21

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21 травня 2021 року м.Київ

Слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва ОСОБА_1

за участю секретаря: ОСОБА_2

розглянувши клопотання слідчого з ОВС п`ятого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000540 від 06.08.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий з ОВС п`ятого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Прокурор та слідчий у судове засідання не з`явились, просили розглядати клопотання без їх участі.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що у ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в порушення ст.44 Податкового кодексу України, п.15 Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 15 «Доходи», 11 «Зобов`язання» затвердженого наказом Міністерства фінансів України №20 від 31.01.2000, п.9 Положення (стандарт) бухгалтерського обліку 21 «Вплив змін валютних курсів» затвердженого Наказом Міністерства фінансів України від 29.11.1999 №290, в період з 2016 по 2018 рік занизили дохід а як наслідок фінансовий результат до оподаткування, по зобов`язанням які виникнули перед нерезидентом « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Польща), та не включили до складу «Інших доходів» суму курсових різниць (нарахованих на боргові зобов`язання по отриманим показникам, що не виплачувалися) за договором позики перед нерезидентом - засновником компанією « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Польща) ухилились від сплати податку на прибуток, на загальну суму 18 950 440 грн.

Крім того, на адресу ІНФОРМАЦІЯ_4 надійшла заява адвоката ОСОБА_5 , який представляє інтереси ОСОБА_6 - акціонера ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Згідно якої встановлено, що ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вивело понад 11 млн. доларів США, в результаті укладення фіктивних договорів, які були укладені між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Крім того, директор ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » всупереч вимогам діючого законодавства здійснює пряме залучення інвестицій в будівництво від фізичних осіб. ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримувало кошти але будівництво не велося протягом останнього часу.
ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » залучало інвестиційні кошти через закритий недиверсифікованого венчурний пайового інвестиційний фонд « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_3 , свідоцтво НКЦПФР №00274 від 24.02.2014) та закритий недиверсифікованого венчурний пайового інвестиційний фонд « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_4 , свідоцтво НКЦПФР №00606 від 08.04.2014), в інтересах і за рахунок якого діяло ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ліцензія НКЦПФР серія АЕ №263185 від 01.08.2013), діючи через торговця цінними паперами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , ліцензія НКЦПФР серія АЕ №286782 від 30.12.2013) шляхом реалізації фізичним і юридичним особам іменних безпроцентних облігацій, емітентом яких являлось ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », тим самим реалізовувало майнові права на житлові та нежитлові приміщення розташовані за адресою: АДРЕСА_1 .

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » залучало інвестиційні кошти через закритий недиверсифікованого венчурний пайового інвестиційний фонд « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРІСІ НОМЕР_7 , Свідоцтво НКЦПФР №00471 від 02.09.2013), в інтересах і за рахунок якого діяло ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ліцензія НКЦПФР серія АЕ №263185 від 01.08.2013), шляхом реалізації фізичним і юридичним особам іменних безпроцентних облігацій, емітентом яких являлось ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », тим самим реалізовувало майнові права на житлові та нежитлові приміщення розташовані за адресою: АДРЕСА_1 .

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » залучало інвестиційні кошти через закритий недиверсифікованого венчурний пайового інвестиційний фонд « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРІСІ НОМЕР_8 ), в інтересах і за рахунок якого діяло ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , ліцензія НКЦПФР серія АЕ №263141 від 19.06.2013), шляхом реалізації фізичним і юридичним особам іменних безпроцентних облігацій, емітентом яких являлось ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », тим самим реалізовувало майнові права на житлові та нежитлові приміщення.

При розслідуванні даного кримінального провадження виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності, які здійснювали взаємовідносини ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ЗНВПІФ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_3 ), ЗНВПІФ фонд « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_4 ), ЗНВПІФ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_7 ), ЗНВПІФ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРІСІ НОМЕР_8 ), з метою встановлення фактів здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків та зборів службовими особами зазначеного підприємства, фактів виводу грошових коштів, з використанням розрахункових рахунків підконтрольних підприємств або фізичних осіб, фактів здійснення іншої незаконної діяльності вищезазначеним підприємством, тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів,які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_14 .

Слідчий вважає, що у вказаних відомостях може міститися інформація необхідна для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.

Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання:перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи обставини кримінального правопорушення, вважаю, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що з метою встановлення обставин кримінального провадження, необхідно надати тимчасовий доступ до матеріалів, тому клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись вимогами ст. ст. 163, 164, 166,258,247,263 КПК України, -
УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого з ОВС п`ятого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000540 від 06.08.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №0000540, а саме: старшому слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві Лук` ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_9 , слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_10 , слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_11 , старшому слідчому п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_12 на тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення виїмки їх копій), що містять охоронювану законом таємницю, які знаходяться у фактичному володінні ІНФОРМАЦІЯ_14 , а саме:

-документів, поданих з метою отримання ліцензій на провадження брокерської діяльності та ліцензій на провадження дилерської діяльності на фондовому ринку службовими особами та/або представниками ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ЗНВПІФ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_3 ), ЗНВПІФ фонд « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_4 ), ЗНВПІФ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_7 ), ЗНВПІФ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРІСІ НОМЕР_8 ) та інших документів, в тому числі актів про проведені перевірки, актів про відсутність за місцем здійснення діяльності, актів про відмову проведення перевірки, адміністративних даних як торговця цінними паперами, адміністративних даних як сторони договорів, ліцензійних справ, листів, звернень та іншої інформації щодо всіх операцій з цінними паперами проведених за їх участю за весь період діяльності;

-документів (у тому числі інформації в електронному вигляді) щодо всіх операцій з цінними паперами проведених за участю: ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ЗНВПІФ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_3 ), ЗНВПІФ фонд « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_4 ), ЗНВПІФ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_7 ), ЗНВПІФ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРІСІ НОМЕР_8 ), із зазначенням руху цінних паперів, контрагентів, сум проведених операцій, номерів договорів та іншої наявної інформації за період з 01.01.2009 по 21.05.2021;

-документів, поданих з метою реєстрації проспекту емісії та випуску інвестиційних сертифікатів, випуску акцій акціонерних товариств наступними юридичними особами: ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ЗНВПІФ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_3 ), ЗНВПІФ фонд « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_4 ), ЗНВПІФ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_7 ), ЗНВПІФ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРІСІ НОМЕР_8 ) та всіх інших наявних документів та інформації в електронному вигляді які є у Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку за весь період взаємовідносин.

-документів ліцензійних справ ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ЗНВПІФ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_3 ), ЗНВПІФ фонд « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_4 ), ЗНВПІФ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_7 ), ЗНВПІФ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРІСІ НОМЕР_8 ), звітів, балансів, заяв та інших документів на підставі яких видавались свідоцтва про випуск цінних паперів, інформацію в паперовому та електронному вигляді із зазначенням руху цінних паперів, контрагентів, сум проведених операцій, номерів договорів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_14 за весь період взаємовідносин.

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 21.05.2021 року по 21.06.2021 року.
Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1