КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/1612/21
Провадження № 1-кс/552/639/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19.04.2021 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором ОСОБА_4 про накладення арешту на майно,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням погодженим прокурором ОСОБА_4 про накладення арешту на майно.
Клопотання обґрунтовує тим що, слідчими слідчого управління ФР ГУ ДФС у Полтавській області, за процесуального керівництва Полтавської обласної прокуратури, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000215, в межах якого установлено, що службові особи низки підприємств, зареєстрованих на території Полтавської області, в період з 2016 року по 2020 рік, внаслідок придбання реалізації сільськогосподарської продукції за готівкові кошти та без відображення вказаних операцій по бухгалтерському та податковому обліках, ухилились від сплати податків на суму понад 7,6 млн. грн..
Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи підприємств використовують у своїй злочинній діяльності підконтрольні суб`єкти господарювання, зареєстровані на території Сумської області, якими організовано діяльність із закупівлі сільськогосподарської продукції (зерна кукурудзи, пшениці, сої, соняшнику тощо) за готівкові кошти у фактичних виробників такої продукції (фермерів, фермерських господарств тощо). При цьому, дані фінансові операції жодним чином не відображаються в податковій звітності суб`єктів господарювання. З метою маскування незаконного походження зерна, здійснюється його оформлення як такого, що придбане у підприємств, які мають ознаками «фіктивності». Внаслідок таких злочинних дій службових осіб суб`єктів господарювання упродовж 2016 2020 років до державного бюджету не сплачено податок на додану вартість в загальній сумі понад 7,6 млн. грн.
За результатами проведених слідчих (розшукових) та процесуальних дій встановлено, що діяльність указаної злочинної групи осіб продовжується і на даний час.
Також встановлено, що організатором вказаної протиправної діяльності являється ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) який надає вказівки іншим учасникам злочинної діяльності по придбанню та реалізації сільськогосподарської продукції за готівкові кошти; постійно контактує з покупцями с/г продукції та з представниками підприємств, які мають ознаки «фіктивності».
За наявною інформацією, вищевказаний громадянин у своїй фінансово господарській діяльності використовує реквізити ряду підконтрольних йому підприємств, а саме: ТОВ «Автотранс - Торг» (код 37061509), ПП «Новатор Агро» (код 30080829), ФГ «Калашники» (код 41277120), ТОВ «Лучка Агро» (код 40461146), ТОВ «Агро Ера 2020» (код 43437887), ТОВ «Маки» імені О.П. Сем`янівського (код 3728475), СФГ «С.Г.М.» (код 25162181), СТОВ «Лободіно» (код 13955730), ТОВ «Ноу Тіл Інвест» (код 42981413), ТОВ «Куземинський МПЗ» (код 39896868), ПП «Куземин Агро» (код 35603928), ФОП ОСОБА_6 (іпн НОМЕР_1 ) та інші.
Під час досудового розслідування встановлено, що за вказівками ОСОБА_5 в 2019 2021 роках значні суму необлікованих грошових коштів отриманих в процесі здійснення вищевказаної протиправної діяльності, вносяться на депозитні або поточні рахунки відкриті в установі банку АТ «Альфа Банк» (МФО 300346, у відділенні розташованому за адресою м.Полтава, вул. В`ячеслава Чорновола, 19А) на підконтрольних йому громадян, а саме: ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , рахунок № НОМЕР_2 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , рахунок № НОМЕР_3 та ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , рахунок № НОМЕР_4 .

Головний офіс АТ "АЛЬФА-БАНК" (МФО 300346) знаходиться за адресою: індекс 03150, м.Київ, вулиця Велика Васильківська, 100).
У зв`язку з цим, виникла необхідність накласти арешт на банківські рахунки, які відкриті на ім`я ОСОБА_7 , ОСОБА_6 , ОСОБА_8 в АТ «Альфа Банк» .
В судовому засіданні слідча клопотання підтримала та просила суд задовольнити.
Відповідно до вимог ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
У випадку, передбаченому п.1 ч.2 ст.170 КПК України арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст.98 КПК України.
Арешт може бути накладений у встановленому КПК України порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду, визначено необхідність арешту майна.
Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.
Згідно ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставини, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.
З огляду на зміст ст.98 КПК України та враховуючи вище вказане, вилучені мобільні телефони та грошові кошти, під час обшуку офісних приміщень, які використовуються ОСОБА_9 та його співучасниками у злочинній діяльності за адресою: АДРЕСА_1 визнано речовими доказами у кримінальному провадженні та можуть бути використані як доказ їх використання в протиправній діяльності підконтрольних суб`єктів господарювання, а тому є достатні підстави вважати про наявність ризику їх невідкладного приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати чи знищення, з метою перешкоджання установленню істини у провадженні.
Таким чином, з метою всебічного, повного й неупередженого досудового розслідування кримінального провадження, відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання та накладення арешту на банківські рахунки, які відкриті на ім`я ОСОБА_7 , ОСОБА_6 , ОСОБА_8 в АТ «Альфа Банк».
Керуючись ст. 170 КПК України, -

УХВАЛИВ :
Клопотання задовольнити.
Накласти арешт на банківські рахунки:
- № НОМЕР_2 , відкритий на ім`я ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , код ДРФО НОМЕР_5 ;
- № НОМЕР_3 , відкритий на ім`я ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , код ДРФО НОМЕР_1 ;
- № НОМЕР_4 , відкритий на ім`я ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , код ДРФО НОМЕР_6 , та інші рахунки, які відкриті ОСОБА_7 , ОСОБА_6 , ОСОБА_8 в АТ "АЛЬФА-БАНК" (МФО 300346, індекс 03150, м. Київ, вулиця Велика Васильківська, 100; Полтавське відділення розташоване за адресою: м. Полтава, вул. В`ячеслава Чорновола, 19А), у період з 2016 по теперішній час.
Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.
Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів до Полтавського апеляційного суду з моменту її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1