Провадження № 1-кс/127/5803/21
У Х В А Л А
Іменем України
09 червня 2021 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:
слідчого судді: ОСОБА_1 ,
секретар судового засідання: ОСОБА_2
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
Слідчий СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області капітан поліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором ОСОБА_4 , про тимчасовий до речей та документів які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням ГУНП у Вінницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000268 від 05.05.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.
Досудовим розслідуванням попередньо встановлено, що на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_2 перебуває суб`єкт зовнішньоекономічної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Протягом 2019-2020 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на підставі зовнішньоекономічних контрактів з ООО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Республіка Білорусь), ЗАО « ІНФОРМАЦІЯ_5 » здійснило експорт сої для промислової переробки та кукурудзи на адресу означених нерезидентів на загальну суму 355 424 015,31 грн.

Разом з тим, із задекларованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у Реєстрі експортних митних декларацій та єдиному реєстрі податкових накладних експортних операцій, підтверджене походження сільськогосподарської продукції мають операції на суму близько 1 млн. грн. Так, у ході аналізу матеріалів фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено, що протягом 2019-2020 років вказаним товариством в Єдиному реєстрі податкових накладних постачальниками платниками ПДВ задекларовано обсяг постачання в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » лише однієї номенклатури товарів, по якій здійснювався експорт, а саме кукурудзи у кількості 208 тонн загальною вартістю 866 666,67 грн., крім того ПДВ 173 333,34 грн. від ПАП « ІНФОРМАЦІЯ_6 ». У податкових деклараціях з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » задекларовано обсяги придбання за нульовою ставкою та без податку на додану вартість на загальну суму 50 896 грн.

При цьому, у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відсутні основні засоби, трудові ресурси, земельний банк, посівні площі та інше для здійснення господарської діяльності, що, в свою чергу, вказує на невідоме походження експортної продукції.

З використанням вищезазначеного механізму можливо протиправної діяльності службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » шляхом внесення недостовірних даних щодо походження товару експортовано за межі митної території України сільськогосподарської продукції невідомого походження на суму 34 624 852,64 грн.

Крім того, аналогічні ознаки ризиковості у ході проведення експортних операцій можливо має зовнішньоекономічна діяльність пов`язаного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » суб`єкта господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке з вересня 2020 року здійснило понад сто експортних операцій сої «тіньового» походження на адресу нерезидентів на загальну суму близько 55 млн. грн.

З огляду на викладене, з метою належної перевірки інформації, виникла необхідність в отриманні доступу до речей та документів з можливістю вилучення належним чином завірених копій, а саме:

-сертифікатів походження товарів виданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2019-2020 рр. з усіма додатками до них;

-сертифікатів походження товарів виданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за 2019-2020 рр. з усіма додатками до них;

-документів які стали підставами для видачі сертифікатів походження товарів на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Зазначені документи знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та за адресою: АДРЕСА_1 .

Іншим чином перевірити інформацію та отримати документацію ніж як отримання тимчасового доступу до зазначених речей та документів не можливо.

Вказані документи як самостійно, так і в сукупності з іншими документами, здобутими під час досудового розслідування, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться у них будуть використані як докази.

На підставі викладеного слідчий звернувся до суду з даним клопотанням та просив його задовольнити.

Слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, однак 09.06.2021 звернувся до суду із заявою, про розгляд клопотання у його відсутність, у якій також зазначив, що вказане клопотання останній підтримує в повному обсязі.
ІНФОРМАЦІЯ_8 явку уповноваженого представника в судове засідання не забезпечила, однак поясненнями від 09.06.2021 представник за довіреністю ІНФОРМАЦІЯ_9 ОСОБА_5 повідомила, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " не зверталися до ІНФОРМАЦІЯ_9 з питанням видачі сертифікаців походження товарів для їх експорту, а тому у ІНФОРМАЦІЯ_10 відсутні будь-які документи, які вказані у клопотанні слідчого.
Відповідно до частини четвертої статті 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи те, що учасники процесуальної дії в судове засідання не з`явилися, слідчий суддя вважає за можливе розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання, з огляду на таке.
Згідно зі статтею 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
За приписами частини другої статті 160 КПК України у клопотанні зазначаються:
1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання;
2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;
3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати;
4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;
6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;
7) обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Як вбачається з матеріалів справи, що слідчим управлінням ГУНП у Вінницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000268 від 05.05.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.
Обґрунтовуючи клопотання слідчим зазначається, що досудовим розслідуванням попередньо встановлено, що на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_2 перебуває суб`єкт зовнішньоекономічної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Протягом 2019-2020 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на підставі зовнішньоекономічних контрактів з ООО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Республіка Білорусь), ЗАО « ІНФОРМАЦІЯ_5 » здійснило експорт сої для промислової переробки та кукурудзи на адресу означених нерезидентів на загальну суму 355 424 015,31 грн.

Разом з тим, із задекларованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у Реєстрі експортних митних декларацій та єдиному реєстрі податкових накладних експортних операцій, підтверджене походження сільськогосподарської продукції мають операції на суму близько 1 млн. грн. Так, у ході аналізу матеріалів фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено, що протягом 2019-2020 років вказаним товариством в Єдиному реєстрі податкових накладних постачальниками платниками ПДВ задекларовано обсяг постачання в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » лише однієї номенклатури товарів, по якій здійснювався експорт, а саме кукурудзи у кількості 208 тонн загальною вартістю 866 666,67 грн., крім того ПДВ 173 333,34 грн. від ПАП « ІНФОРМАЦІЯ_6 ». У податкових деклараціях з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » задекларовано обсяги придбання за нульовою ставкою та без податку на додану вартість на загальну суму 50 896 грн.

При цьому, у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відсутні основні засоби, трудові ресурси, земельний банк, посівні площі та інше для здійснення господарської діяльності, що, в свою чергу, вказує на невідоме походження експортної продукції.

З використанням вищезазначеного механізму можливо протиправної діяльності службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » шляхом внесення недостовірних даних щодо походження товару експортовано за межі митної території України сільськогосподарської продукції невідомого походження на суму 34 624 852,64 грн.

Крім того, аналогічні ознаки ризиковості у ході проведення експортних операцій можливо має зовнішньоекономічна діяльність пов`язаного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » суб`єкта господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке з вересня 2020 року здійснило понад сто експортних операцій сої «тіньового» походження на адресу нерезидентів на загальну суму близько 55 млн. грн.

Відповідно до частини п`ятої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
З аналізу положень частини п`ятої статті 163 КПК України слідує висновок, що клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів має містити інформацію про конкретні, чітко виражені речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, а також підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.
У клопотанні слідчий, просить надати йому дозвіл на тимчасовий доступ до документів які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , адреса: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомитися із ними та вилучити належним чином завірені копії (провести виїмку), а саме:

- сертифікатів походження товарів виданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2019-2020 рр. з усіма додатками до них;

- сертифікатів походження товарів виданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за 2019-2020 рр. з усіма додатками до них;

- документів які стали підставами для видачі сертифікатів походження товарів на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Однак, як зазначено вище, поясненнями від 09.06.2021 представник за довіреністю ІНФОРМАЦІЯ_9 ОСОБА_5 повідомила, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " не зверталися до ІНФОРМАЦІЯ_9 з питанням видачі сертифікаців походження товарів для їх експорту, а тому у ІНФОРМАЦІЯ_10 відсутні будь-які документи, які вказані у клопотанні слідчого.
Таким чином, враховуючи положення частини п`ятої статті 163 КПК України, відсутні підстави для задоволення клопотання слідчого оскільки, у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 відсутні документи, доступ до яких планує отримати слідчий.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 159 - 164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
У задоволенні клопотання слідчого СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.
Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя