Справа№751/5717/20
Провадження №1-кс/751/1633/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
03 вересня 2020 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

з участю секретаря ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого начальника другого відділу слідчого управління Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх вилучення у кримінальному провадженні, внесеного 21.09.2018 до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000072 за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий начальник другого відділу слідчого управління Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати слідчим СУ ГУ ДФС у Чернігівській області право на тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучення (проведення виїмки), а в разі відсутності оригіналів документів - надати право на вилучення завірених їх копій та документів, що обґрунтовують їх відсутність, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, в тексті клопотання зазначив, що просить розглядати клопотання без участі слідчого.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не з`явився, про день та час слухання справи повідомлений належним чином, про що у справі міститься телефонограма.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, якими обґрунтоване клопотання, слідчим суддею встановлено наступне.

В період 2017 2018 років невстановлені особи, використовуючи реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), сприяли ухиленню від сплати податків реально діючими суб`єктам господарської діяльності, а саме: ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), що призвело до ухилення від сплати податків службовими особами даного підприємства в особливо великих розмірах.

Встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » визначено переможцем відкритих торгів по предмету закупівлі «Капітальний ремонт окремих інженерних систем та приміщень ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою: АДРЕСА_2 , в тому числі згідно регламенту МХЛ для проведення ЧС 2017 по хокею з шайбою (коригування)» після чого між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ПП « ОСОБА_6 » укладено договір генерального підряду, згідно якого фінансування вказаних робіт здійснюється за державні кошти.

При цьому фактичними постачальниками ТМЦ, використаних ПП « ОСОБА_5 » для проведення капітального ремонту окремих інженерних систем та приміщень ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », являються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », керівники яких під час допитів показали, що всі домовленості, щодо постачання ТМЦ, узгодження цін, вели з директором ПП « ОСОБА_5 », на вимогу якого відображали реалізацію ТМЦ в адресу інших підприємств, які вказував директор ПП « ОСОБА_5 ».

Таким чином, придбані у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ТМЦ документально були оформлені службовими особами ПП « ОСОБА_5 » як придбані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ПП « ОСОБА_7 » по завищеній вартості, яку було включено до актів виконаних робіт, відомостей ресурсів, довідок про вартість робіт, тощо.

Згідно платіжних доручень, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » перераховано кошти на рахунок ПП « ОСОБА_5 », відкритий в філії Чернігівське обласне АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » м.Чернігів, 09.11.2017 в сумі 12 237 тис. грн., 20.12.2017 в сумі 5 792 тис. грн., 26.12.2017 в сумі 22 396 тис. грн.

Таким чином, службові особи ПП « ОСОБА_5 », будучи достовірно обізнаними про фактичну вартість ТМЦ, здійснили внесення відомостей, щодо завищеної вартості ТМЦ у документи податкової та бухгалтерської звітності, що надало змогу останнім заволодіти державними коштами.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю (ч. 5 ст. 163 КПК України).

За змістом положень ст. 14 Закону України «Про захист персональних даних», ч. 2 ст. 159, п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України, документи, які цікавлять слідство, містять охоронювану законом таємницю, тому тимчасовий доступ до них та їх вилучення має відбуватися на підставі ухвали слідчого судді з урахуванням доведеності підстав, передбачених ч. 5 ст. 163, ч. 6 ст. 164 КПК України.

В ході розгляду даного клопотання, зазначені у ньому данні дають достатні підстави вважати, що документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , необхідні органу досудового розслідування для повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження, встановлення осіб, які мають право розпоряджатись грошовими коштами на вказаному рахунку, об`єктивного дослідження всіх обставин, викриття всієї схеми задіяних підприємств та осіб, що сприяли вчиненню кримінального правопорушення, встановлення подальшого руху коштів, одержаних внаслідок документального оформлення проведення безтоварних операцій з використанням банківських рахунків, отримання зразків їх почерку та підписів для проведення в разі необхідності криміналістичного дослідження в експертних установах, а можливість їх вилучення необхідна для досягнення вказаної мети, тому є всі підстави для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому - начальнику другого відділу ОСОБА_3 , слідчому - заступнику начальника слідчого управління ОСОБА_8 , слідчому - заступнику начальника другого відділу ОСОБА_9 , слідчому-заступнику начальника першого відділу ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_13 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_15 , право на тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучення (проведення виїмки), а в разі відсутності оригіналів документів - надати право на вилучення завірених їх копій та документів, що обґрунтовують їх відсутність, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме:

- документів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року № 492, які були надані для відкриття розрахункового рахунку № НОМЕР_6 та інших рахунків в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_7 ), а також зібраних у результаті користування рахунком за весь період функціонування рахунку договорів, заяв на отримання чекових книжок; актів прийому-передачі виконаних робіт по підключенню клієнта до системи «Клієнт-Банк»; довіреностей (доручень); договорів на касове обслуговування; договорів на відкриття карткових рахунків; карток із зразками підписів та відбитків печаток, заяв на відкриття рахунків, тощо;

- інформації як на паперових так і електронних носіях руху грошових коштів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_6 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », із вказівкою часу операції, призначення кожного платежу, назв та номерів рахунків контрагентів, з виведенням щоденних залишків по рахунках за період з дати відкриття рахунку до 01.09.2020;

- первинних документів, що свідчать про зарахування на розрахунковий рахунок № НОМЕР_6 та зняття з нього грошових коштів в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (платіжні доручення, грошові чеки, платіжні вимоги, заяви на отримання готівкових коштів та інші розрахункові документи) за період з дати відкриття рахунку до 01.09.2020;

- договору інкасації № 896/І від 28.11.2017, з усіма додатками, доповненнями та змінами до нього, заявок на видачу готівки, супровідних касових ордерів, а також інших документів які надавалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) до ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_7 ) (кредитні договори з додатками, договори надання фінансової допомоги з додатками, договори надання позики з додатками, укладені з фізичними та юридичними особами) та які стали обгрунтуванням для видачі банком готівкових грошових коштів за період з дати відкриття рахунку до 01.09.2020;

- виписок з номерами телефонів, з яких відбувалось з`єднання системи «Клієнт-Банк» між комп`ютером банку та особою-власником (користувачем) рахунку № НОМЕР_6 , із зазначенням дати і часу проведення вказаних з`єднань, а також інформації щодо ІР-адрес, з яких відбувалося управління рахунком за допомогою системи «Клієнт-Банк», у друкованому та електронному виглядах за період з дати відкриття рахунку до 01.09.2020.

За відсутності оригіналів необхідних документів, надати їх завірені копії та документи, що обґрунтовують відсутність оригіналів.

На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1