УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю
18.01.2021 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Херсонської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки у оригіналах) старшому слідчому з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , або іншим особам за його дорученням, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та АДРЕСА_1 , а саме:

-документи податкової звітності ФОП ОСОБА_5 іпн. НОМЕР_1 , ФОП ОСОБА_6 , іпн. НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_7 , іпн. НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_8 , іпн НОМЕР_4 , ФОП ОСОБА_9 , іпн. НОМЕР_5 , ФОП ОСОБА_10 іпн. НОМЕР_6 , ФОП ОСОБА_11 , іпн. НОМЕР_7 , ФОП ОСОБА_12 , іпн. НОМЕР_8 , ФОП ОСОБА_13 іпн. НОМЕР_9 , ФОП ОСОБА_14 , іпн. НОМЕР_10 , ФОП ОСОБА_15 , іпн. НОМЕР_11 , ФОП ОСОБА_16 , іпн. НОМЕР_12 , ФОП ОСОБА_17 іпн. НОМЕР_13 , ФОП ОСОБА_18 іпн. НОМЕР_14 , ФОП ОСОБА_19 іпн. НОМЕР_15 , ФОП ОСОБА_20 іпн. НОМЕР_16 , ФОП ОСОБА_21 іпн. НОМЕР_17 , ФОП ОСОБА_22 іпн. НОМЕР_18 за період 01.01.2019 року по 31.12.2020 року.

Розгляд клопотання провести без представників суб`єкта господарювання у зв`язку з наявністю загрози щодо зміни або знищення зазначених у клопотанні документів.

Клопотання вмотивоване тим, що Слідчим управлінням Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі перебуває кримінальне провадження №0000057 від 04.09.2020 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

З метою повного всебічного та об`єктивного здійснення досудового розслідування, здобуття доказів, за фактом сприяння в умисному ухиленні від сплати податків у кримінальному провадженні виникає необхідність в тимчасовому доступі до звітних документів:

ФОП ОСОБА_5 іпн. НОМЕР_1

ФОП ОСОБА_6 , іпн. НОМЕР_2 .

ФОП ОСОБА_7 , іпн. НОМЕР_3

ФОП ОСОБА_8 , іпн НОМЕР_4 .

ФОП ОСОБА_9 , іпн. НОМЕР_5

ФОП ОСОБА_10 іпн. НОМЕР_6

ФОП ОСОБА_11 , іпн. НОМЕР_7 .

ФОП ОСОБА_12 , іпн. НОМЕР_8 .

ФОП ОСОБА_13 іпн. НОМЕР_9

ФОП ОСОБА_14 , іпн. НОМЕР_10 .

ФОП ОСОБА_15 , іпн. НОМЕР_11 .

ФОП ОСОБА_16 , іпн. НОМЕР_12 .

ФОП ОСОБА_17 іпн. НОМЕР_13

ФОП ОСОБА_18 іпн. НОМЕР_14

ФОП ОСОБА_19 іпн. НОМЕР_15

ФОП ОСОБА_20 іпн. НОМЕР_16

ФОП ОСОБА_21 іпн. НОМЕР_17

ФОП ОСОБА_22 іпн. НОМЕР_18 ,

за період з 01.01.2019 року по 31.12.2020 року що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд справи у його відсутності.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_2 в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КК України.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.
Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі перебуває кримінальне провадження №0000057 від 04.09.2020 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що громадянин ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_1 ), який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 ., організував та контролює господарську діяльність групи підконтрольних йому фізичних осіб підприємців, зареєстрованих на території Херсонської області, які реалізують ТМЦ (молоко) на адресу ряду великих підприємств виробників молочної продукції, приховуючи реальні обсяги отриманих. Так ОСОБА_5 , вступив в довірені стосунки з посадовими особами підприємств виробників, які протягом 2019-2020 рр. перераховують на банківські рахунки підконтрольних ОСОБА_5 фізичних осіб підприємців грошові кошти «за закупку молока та транспортні послуги» на загальну суму 53 млн.грн. В подальшому дані грошові кошти обготівковуються у відділеннях банків та передаються ОСОБА_5 .

Встановлено коло підконтрольних ОСОБА_5 фізичних осіб підприємців, а саме: ФОП ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_9 , (іпн. НОМЕР_5 ) ФОП ОСОБА_11 (іпн. НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_12 (іпн. НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_14 (іпн. НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_15 (іпн. НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_16 (іпн. НОМЕР_12 ). Грошові кошти що надходили на рахунки вказаних суб`єктів господарювання від підприємств - виробників зняті з рахунків та передані в готівковій формі гр. ОСОБА_5 .

Відповідно до висновку економічного дослідження №27/09 від 26.08.2020 року встановлено, що протиправні дії ОСОБА_5 призвели до ненадходження до держави коштів у вигляді податків на суму 7 200 000 грн.

З метою повного всебічного та об`єктивного здійснення досудового розслідування, здобуття доказів, за фактом сприяння в умисному ухиленні від сплати податків у кримінальному провадженні виникла необхідність в тимчасовому доступі до звітних документів:

ФОП ОСОБА_5 іпн. НОМЕР_1

ФОП ОСОБА_6 , іпн. НОМЕР_2 .

ФОП ОСОБА_7 , іпн. НОМЕР_3

ФОП ОСОБА_8 , іпн НОМЕР_4 .

ФОП ОСОБА_9 , іпн. НОМЕР_5

ФОП ОСОБА_10 іпн. НОМЕР_6

ФОП ОСОБА_11 , іпн. НОМЕР_7 .

ФОП ОСОБА_12 , іпн. НОМЕР_8 .

ФОП ОСОБА_13 іпн. НОМЕР_9

ФОП ОСОБА_14 , іпн. НОМЕР_10 .

ФОП ОСОБА_15 , іпн. НОМЕР_11 .

ФОП ОСОБА_16 , іпн. НОМЕР_12 .

ФОП ОСОБА_17 іпн. НОМЕР_13

ФОП ОСОБА_18 іпн. НОМЕР_14

ФОП ОСОБА_19 іпн. НОМЕР_15

ФОП ОСОБА_20 іпн. НОМЕР_16

ФОП ОСОБА_21 іпн. НОМЕР_17

ФОП ОСОБА_22 іпн. НОМЕР_18 ,

за період з 01.01.2019 року по 31.12.2020 року що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 .

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.7 ч.1 ст. 162, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки у оригіналах) старшому слідчому з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та АДРЕСА_1 , а саме:

-документи податкової звітності ФОП ОСОБА_5 іпн. НОМЕР_1 , ФОП ОСОБА_6 , іпн. НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_7 , іпн. НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_8 , іпн НОМЕР_4 , ФОП ОСОБА_9 , іпн. НОМЕР_5 , ФОП ОСОБА_10 іпн. НОМЕР_6 , ФОП ОСОБА_11 , іпн. НОМЕР_7 , ФОП ОСОБА_12 , іпн. НОМЕР_8 , ФОП ОСОБА_13 іпн. НОМЕР_9 , ФОП ОСОБА_14 , іпн. НОМЕР_10 , ФОП ОСОБА_15 , іпн. НОМЕР_11 , ФОП ОСОБА_16 , іпн. НОМЕР_12 , ФОП ОСОБА_17 іпн. НОМЕР_13 , ФОП ОСОБА_18 іпн. НОМЕР_14 , ФОП ОСОБА_19 іпн. НОМЕР_15 , ФОП ОСОБА_20 іпн. НОМЕР_16 , ФОП ОСОБА_21 іпн. НОМЕР_17 , ФОП ОСОБА_22 іпн. НОМЕР_18 за період 01.01.2019 року по 31.12.2020 року.

Встановити строк дії ухвали до 18.02.2021 року.
Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1