УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.11.2020 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , за матеріалами кримінального провадження № 0000029, -

В С Т А Н О В И В :
В клопотанні слідчий зазначив, що слідчим управлінням Головного управління ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000029, відомості щодо якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.09.2019 за фактом внесення до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), що подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, а також умисного подання таких документів для проведення відповідної державної реєстрації, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.

З клопотання слідчого вбачається, що у ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за своєю юридичною адресою, що зазначена невстановленими особами у протоколі загальних зборів учасників, а саме: АДРЕСА_1 , на час вчинення реєстраційних дій ніколи не знаходилось. Згідно офіційної відповіді ФОП ОСОБА_4 власника офісних приміщень, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не орендувало приміщень за вказаною адресою.

Крім того, у ході виїзду за заявленою адресою здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »: АДРЕСА_2 , будь-яких ознак вчинення господарської діяльності від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », як і самого підприємства, не встановлено. Даний факт зафіксовано у протоколі огляду від 08.11.2018.

Згідно повідомлення Рожищенської філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » постачання електроенергії за адресою: АДРЕСА_2 , з 2016 року, в тому числі за запитуваний період, не здійснювалось. Згідно повідомлення Підприємства Житлово-комунального господарства Рожищенського району Волинської області, за період з серпня по жовтень 2018 року, постачання води за тією ж адресою, не здійснювалось.

Крім того, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про початок робіт із використанням найманих працівників до органів держпраці не звітувалось, відповідність матеріально-технічної бази вимогам законодавства з питань пожежної безпеки в органах ДСНС не задекларовано.

Допитаний згідно заявленого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » податкового розрахунку 1ДФ працівник підприємства ОСОБА_5 , надав свідчення про те, що ніколи не працював на даному підприємстві та чує про нього вперше, зарплати не отримував, ніяких робіт не виконував.

Мотивуючи заявлене клопотання слідчий вказав, що дані обставини можуть свідчити про внесення до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, а також умисного подання таких документів для проведення відповідної державної реєстрації.

Відповідно до чинного податкового законодавства податкова звітність суб`єкта підприємницької діяльності подається відповідальними за її подачу особами до органу ДПС в електронній формі засобами електронного зв`язку з дотриманням умов щодо реєстрації електронного цифрового підпису. Формування та підпис електронних декларацій здійснюється за допомогою електронного цифрового підпису, який видається Інформаційно-довідковим департаментом ДПС України.

Разом з тим, встановлено, що особами, які офіційно володіли правом підпису бухгалтерських звітних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » були: ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 , іпн НОМЕР_3 ) у період з 24.05.2018 по 21.08.2018, ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 , іпн НОМЕР_4 ) у період з 21.08.2018 по 17.12.2018, ОСОБА_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 , іпн. НОМЕР_5 ) у період з 17.12.2018 по 26.09.2019, ОСОБА_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 , іпн. НОМЕР_6 ) у період з 26.09.2019 по теперішній час.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий вказав, що для підтвердження факту отримання електронних цифрових підписів громадянами ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , а також для отримання вільних зразків почерку та підписів останніх, які будуть використані при проведенні подальших почеркознавчих експертиз, у слідства виникла необхідність у вилучені у службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_8 документів що подані вказаними особами для отримання електронних цифрових підписів.

У зазначених документах наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці та має значення для з`ясування обставин вчинення кримінального правопорушення, в тому числі таких, що розкривають (встановлюють) осіб, що вносили відомості до документів від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, заявлене клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів підтримав у повному обсязі та просив його задовольнити.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Виходячи з того, що є достатньо підстав вважати, що зазначена інформація, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та те, що іншими способами неможливо отримати вказану інформацію, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з особливо важливих справ СУ Головного управління ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні службових (відповідальних) осіб ІНФОРМАЦІЯ_8 , подані зокрема: ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 , іпн НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 , іпн НОМЕР_4 ), ОСОБА_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 , іпн. НОМЕР_5 ) та ОСОБА_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 , іпн. НОМЕР_6 ) для отримання електронних цифрових підписів, з можливістю вилучення в оригіналах.

Встановити строк дії ухвали до 27.12.2020 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: