Справа № 592/9766/20
Провадження № 1-кс/592/4972/20
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
31 серпня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження - слідчого у кримінальному провадженні - заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000001 від 02.01.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 2, 3 ст. 204 КК України.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах,-

встановив:
Слідчий своє клопотання обґрунтовує тим, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) здійснюють незаконне виробництво підакцизної продукції з недоброякісної сировини, що становить загрозу для життя та здоров`я людей. При цьому, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » придбавали сировину (розріджувач багатофункціональний), виробництва ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), необхідну для виготовлення спирту етилового.

Так, в порушення ч. 1 ст. 2 Закону України «Про Державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» від 19.12.1995 №481 відповідно до якої - виробництво спирту етилового (у тому числі як лікарського засобу), спирту етилового ректифікованого виноградного, спирту етилового ректифікованого плодового може здійснюватися лише на державних підприємствах, а біоетанолу - на підприємствах усіх форм власності за наявності у них ліцензій, а також, порушуючи законодавство України про обіг підакцизних товарів, до яких згідно п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України відноситься спирт етиловий, в порушення ст. 7 Закону України «Про ліцензування певних видів господарської діяльності» відповідного до якої господарська діяльність з виготовлення спирту етилового підлягає ліцензуванню, достовірно знаючи, що підприємство не має спеціального дозволу (ліцензії) на виготовлення підакцизного товару - спирту етилового, одержання якого передбачено законодавством України, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер свого діяння, діючи умисно, з корисливих мотивів, для досягнення своєї протиправної мети, за допомогою обладнання та працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у виробничих приміщеннях вказаного товариства, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , незаконно виготовляли спирт етиловий з «розріджувача багатофункціонального».

З метою прикриття протиправної діяльності, надання вчиненому правочину законного вигляду, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), маскували під виглядом виробництва антисептичних засобів (з вмістом ізопропілового спирту) незаконне виготовлення спирту етилового.

У подальшому, незаконно вироблений спирт етиловий використовувався службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) для виробництва антисептичного засобу, який з використанням наявного у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » обладнання розфасовувався у аерозольні балончики. На аерозольних балончиках з антисептичним засобом службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », окрім інших відомостей про виробника та склад продукту, зазначалось, що даний дезінфікуючий засіб виготовлений на основі ізопропілового спирту та у відповідності до ТУ У 24.5-1:2010 (Лосьйони та тоніки косметичні).

При цьому, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у період 2019-2020 років здійснювали придбання аерозольних балончиків у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_2 ), яке спеціалізується на виробництві аерозольних балончиків, і надає послуги з «лакіровки та літографії жесті», та «розробки дизайну» виробів.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) здійснюють свою фінансово-господарську діяльність за адресою: АДРЕСА_2 .

За вказаних обставин у кримінальному проваджені виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів і речей, які мають важливе доказове значення, а саме до оригіналів документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), свідчать про проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), зокрема: договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, акти приймання-передачі наданих послуг, заявки на виконання, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості на товар, висновки, ТУ У 24.5-1:2010, висновки державної санітарно-епідеміологічної експертизи (№12.2-18-1/6428 від 26.03.2020) тощо, чеки, чорнові записи, переписки (у томі числі електронні) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), комп`ютерна техніка (системні блоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, тощо) за допомогою яких проводилась господарська діяльність (на яких містяться відомості та електронні документи фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), носії інформації (компакт-диски, флеш-накопичувачі, інші носії), на яких зберігаються електронні версії документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), мобільні телефони, за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів щодо проведених господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), товарно-матеріальних цінностей: заготовок балончиків для антисептичних засобів, які поставлялися в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ескізів до балончиків, за період з 2019 по 2020 роки та інші предмети, речі, документи, що свідчать про обставини вчинення злочинів і які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

За результатами проведення тимчасового доступу до речей і документів будуть отримані відомості, які у сукупності з іншими доказами і документами матимуть істотне значення для встановлення важливих обставин кримінального провадження. Без доступу до цих відомостей та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні.

Підставами вважати, що відповідні документи перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) є той факт, що дослідженням інформаційних баз ДФС України (АІС «Податковий Блок») встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) реалізовував в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) товарно-матеріальні цінності.

Довести в інший спосіб обставини неможливо, оскільки згідно з ст. 162 КПК України така інформація містить охоронювану законом таємницю, і доступ до неї відповідно до ст. 159 КПК України здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 2 ст. 84 КПК України процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Згідно з вимогами ч. 3 ст. 99 КПК України сторони кримінального провадження зобов`язані надати суду оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ.

Слідчий у судове засідання не з`явився.

Представник володільця майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в судове засідання не з`явився, надав письмові заперечення на клопотання.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають у володіння відповідної фізичної або юридичної особи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Перевіривши матеріали клопотання слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, так як заявлені слідчим документи, самі по собі та в сукупності з іншими документами даного кримінального провадження у зв`язку із здійсненням досудового розслідування по якому подається клопотання, мають суттєве значення та містять інформацію, необхідну для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути визнані доказами по справі. Крім того неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України,-

постановив:
1. Клопотання слідчого у кримінальному провадженні - заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000001 від 02.01.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 2, 3 ст. 204 КК України задовольнити.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, акти приймання-передачі наданих послуг, заявки на виконання, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості на товар, висновки, ТУ У 24.5-1:2010, висновки державної санітарно-епідеміологічної експертизи (№12.2-18-1/6428 від 26.03.2020) тощо, чеки, чорнові записи, переписки (у томі числі електронні) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), комп`ютерна техніка (системні блоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, тощо) за допомогою яких проводилась господарська діяльність (на яких містяться відомості та електронні документи фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), носії інформації (компакт-диски, флеш-накопичувачі, інші носії), на яких зберігаються електронні версії документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), мобільні телефони, за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів щодо проведених господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), товарно-матеріальних цінностей: заготовок балончиків для антисептичних засобів, які поставлялися в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ескізів до балончиків за період з 2019 по 2020 роки та інші предмети, речі, документи, що свідчать про обставини вчинення злочинів і які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

3. Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_2 .

4. Право тимчасового доступу до документів надати слідчим відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Сумській області: ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 .

Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - зберігається в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії надано слідчому.

Суддя ОСОБА_1