ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/3393/20
Провадження № 1-кс/210/1753/20

"31" серпня 2020 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС шостого ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , погоджене із заступником начальника відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби прокуратури Дніпропетровської області молодшим радником юстиції ОСОБА_3 , винесене в рамках кримінального провадження №0000002 від 24.01.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

31.08.2020 року до суду надійшло клопотання слідчого з ОВС шостого ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , погоджене із заступником начальника відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби прокуратури Дніпропетровської області молодшим радником юстиції ОСОБА_3 , винесене в рамках кримінального провадження №0000002 від 24.01.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання слідчий обґрунтовує тим, що шостим відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000002 від 24.01.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) в період 2017-2018 років в порушення п.187.1 ст.187 та п.198.1 ст.198 Податкового кодексу України, при взаємовідносинах з підприємствами - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ( НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ( НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »/ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ( НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ( НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ( НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ( НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ( НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ( НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ( НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ( НОМЕР_20 ), які мають ознаки "фіктивності" ухилились від сплати ПДВ у сумі 3 036 212 грн.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2017-2018 років, здійснювало будівельні роботи на замовлення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), в ході яких залучалися вищевказані підприємства.

Крім того, в ході розслідування встановлено, що в матеріалах кримінального провадження №000046 від 28.09.2018 року, які знаходяться у провадженні ІНФОРМАЦІЯ_23 , знаходяться документи, а саме: протоколи допитів свідків, протоколи обшуків, установчі документи та інші документи стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ( НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ( НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »/ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ( НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ( НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ( НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ( НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ( НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ( НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ( НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), які можуть бути використані в якості доказів по кримінальному провадженні №0000002 від 24.01.2020 року.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, на даний час, для повного та об`єктивного розслідування та використання в якості доказів по кримінальному провадженню, у слідства виникла необхідність у отриманні ухвали на проведення тимчасового доступу до речей та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ( НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ( НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »/ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ( НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ( НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ( НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ( НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ( НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ( НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ( НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), які знаходяться в матеріалах кримінального провадження №000046 від 28.09.2018 року, у володінні ІНФОРМАЦІЯ_23 за адресою: АДРЕСА_1 .

Враховуючи вищевикладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, надав заяву про розгляд справи за його відсутності.

Згідно ст.132 ч.2 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування.

Клопотання розглядається в порядку ст.163 ч.2 КПК України.

Положення ст.91 КПК України зобов`язує орган досудового розслідування у кримінальному провадженні встановити час, місце, спосіб та інші обставини вчинення злочину, а також вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням.

У відповідності до ст.84 ч.1 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Повно, всебічно та об`єктивно дослідивши матеріали клопотання та додані до нього додатки, слідчий суддя приходить до висновку, що заявлене клопотання є таким, що підлягає задоволенню з урахуванням наступного.

Тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою дієвості цього провадження (ст.131 КПК України).

Відповідно до положень ст.159 ч.1 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст.159 ч.2 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документі здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Положеннями ст.160 ч.2 КПК України передбачено, що у клопотанні зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Відповідно до ст.163 ч.2 КПК України, якщо сторона кримінально провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Згідно ст.163 ч.5 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи.

Згідно зі ст.163 ч.6 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно зі ст.163 ч.7 КПК України, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи те, що документи, до яких просить надати тимчасовий доступ слідчий, знаходяться у володінні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_23 , за адресою: АДРЕСА_1 , відповідно до ст.162 ч.1 КПК України, становлять охоронювану законом таємницю, вважаю, що слідчий, згідно ст.163 ч.6 КПК України, довів можливість використання як доказів вказаних документів, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Слідчий суддя, дослідивши витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000002 від 24.01.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи знаходиться у володінні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_23 , за адресою: АДРЕСА_1 , та відносяться до охоронюваної законом таємниці, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Також мотиви клопотання підтверджуються наданими до клопотання копіями матеріалів кримінального провадження.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.107, 110, 159-164, 165, 166, 309, 369-372 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого з ОВС шостого ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , погоджене із заступником начальника відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби прокуратури Дніпропетровської області молодшим радником юстиції ОСОБА_3 , винесене в рамках кримінального провадження №0000002 від 24.01.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, - задовольнити.

Надати слідчому з ОВС шостого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , а також слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000002 від 24.01.2020 року, право тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_23 , а саме: належним чином завірених копій документів по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ( НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ( НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »/ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ( НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ( НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ( НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ( НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ( НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ( НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ( НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та саме: протоколи допитів свідків, протоколи обшуків, установчі документи та інші документи, які знаходяться у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_23 , за адресою: АДРЕСА_1 .

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії даної ухвали один місяць, тобто до 30 вересня 2020 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1