Справа № 161/8435/20
Провадження № 1-кс/161/4235/20
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 18 червня 2020 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні - АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) рахунок № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ) рахунок № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_8 , юридична адреса: АДРЕСА_4 ) 28).

Оскільки, вищевказані документи, на думку слідчого, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні № 0000009 від 31.01.2020 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, так як досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до отриманих від оперативного управління ГУ ДФС у Волинській області матеріалів встановлено, що згідно висновку аналітичного дослідження №2/03-20-16-05/30132761 від 22.01.2020, складеного сектором боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ІНФОРМАЦІЯ_5 , про результати фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , адреса: Рівненська обл., Млинівський р-н, с. Ярославичі, фактична адреса: АДРЕСА_5 , адреса виробничих потужностей: Волинська обл., Горохівський р-н, с. Марянівка) за період 2017-2019 років, службові особи ПП « ОСОБА_4 » з метою приховування об`єктів оподаткування вчинили дії, направлені на ухилення від сплати податків шляхом відображення в податковому обліку підприємства у 2017-2019 роках безтоварних операцій з реалізації виготовленого цукру в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », які в подальшому документально оформляли операції з реалізації цього цукру по ланцюгу в адресу інших СГД, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 7 956 357 грн..

Тому, для встановлення обставин, які підлягають доказуванню під час досудового розслідування та в суді, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів щодо використання банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) відкритих у вказаних вище банківських установах та дослідити банківські виписки по вказаному рахунку, картки із відбитками печатки товариства та підписами його службових осіб, договори на відкриття рахунків в тому числі кредитних.

Документи щодо відкриття розрахункового рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », які містяться у вказаних банківських установах, підлягають дослідженню та використанню під час проведення комплексу слідчих та процесуальних дій, зокрема проведення судово-почеркознавчих експертиз з метою встановлення осіб причетних до протиправної діяльності, в зв`язку з чим такі документи мають значення доказів в даному кримінальному провадженні, а тому підлягають вилученню та долученню до його матеріалів., тому слідчий звернувся з даним клопотанням.

В судове засідання не з`явилися слідчий та прокурор, однак попередньо подали до суду заяви про слухання клопотання у їхній відсутності.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Згідно п.5 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Крім того, статтею 163 ч.7 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5, ч.7 ст.163, п.5 ст.162 КПК України, тому клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166, 167 КПК України, Законом України «Про банки та банківську діяльність», -

У Х В А Л И В :
Надати (забезпечити) старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 та/або слідчому групи слідчих ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , чи за дорученням слідчого іншому органу досудового розслідування, або оперативному підрозділу (співробітнику), зокрема: заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_11 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_12 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_13 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_14 тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) рахунок № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ) рахунок № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_8 , юридична адреса: АДРЕСА_4 ) 28), а саме до оригіналів документів про відкриття та використання рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) відкритих в наступних банківських установах:

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) рахунок № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 ;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) рахунок № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ) рахунок № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 ;

- ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_8 , юридична адреса: АДРЕСА_4 ) рахунок № НОМЕР_15 ;

- за період з 01.01.2017 року по 25.05.2020 року з наданням можливості вилучення належним чином завірених ксерокопій таких документів, а саме:

- роздруківок руху грошових коштів по рахунках, із відображенням надходження та списання грошових коштів по рахунку з 01.01.2017 року по 25.05.2020 року, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях в форматі EXEL;

- документів, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру першого та останнього чеку кожної з чекових книжок, які отримувались підприємством за період з 01.01.2017 року по 25.05.2020 року;

- чеків та корінців чеків на отримання готівки по вказаним рахункам за період з 01.01.2017 року по 25.05.2020 року та інших документів необхідних для зняття готівки;

- карток із відбитками печатки товариства та підписами його службових осіб, чи осіб, допущених до розпорядження рахунками;

- довіреності на право розпорядження рахунками;

- документів юридичної, кредитної та депозитної справи товариства з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документах, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні;

- протоколів з`єднань системи дистанційного обслуговування, в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР адреса клієнта, а також МАС - адреса.

Другий примірник оригіналу цієї ухвали та її копію для виконання вимог ч. 2 ст. 165 КПК України вручити слідчому органу досудового розслідування, яким ініційовано розгляд відповідного клопотання.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1