КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/295/20
Провадження № 1-кс/552/275/20
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06.02.2020 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1
при секретарі судового засідання ОСОБА_2
за участю слідчого ОСОБА_3
розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий звернулась з клопотанням, погодженим з прокурором про надання тимчасового доступу до інформації, що перебуває у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » .

У клопотанні посилається на те, що у провадженні ГУ ДФС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування внесеного 05.12.2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000182 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що СГД ФО ОСОБА_4 протягом 2016-2019 років не здійснив оприбуткування готівкових коштів отриманих під час реалізації квартир, чим ухилявся від сплати єдиного податку для фізичних осіб-підприємців на суму 3418 392 грн.

З метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність отримати виписки про рух коштів на розрахункових рахунках СГД ФО ОСОБА_4 відкритих у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки у виписках про рух коштів містяться фактичні відомості про суми перерахованих коштів, призначення платежів та контрагентів.

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримала, просила задовольнити.
Інші особи в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України не викликались.
Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
05.12.2019 року внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000182 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено,СГД ФО ОСОБА_4 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 , є платником єдиного податку ІІІ групи, провадить діяльність із організації будівництва будівель.

Відповідно до обліково-реєстраційних даних СГД ФО ОСОБА_4 при здійсненні своєї господарської діяльності мав відкриті банківські рахунки у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: № НОМЕР_2 (долар США, відкрито 21.09.2016, закрито 04.01.2017); №НОМЕР_3 (долар США, відкрито 14.06.2016, закрито 22.09.2016), № НОМЕР_4 (долар США, відкрито 14.01.2016, закрито 10.03.2016), № НОМЕР_5 (відкрито 25.11.2015, закрито 15.01.2016), № НОМЕР_6 (українська гривня, відкрито 23.09.2015, закрито 10.11.2017), № НОМЕР_7 (долар США, відкрито 10.04.2017, закрито 19.10.2017), № НОМЕР_8 (долар США, відкрито 04.03.2016, закрито 13.06.2016), № НОМЕР_9 (долар США, відкрито 30.12.2016, закрито 11.04.2017).
Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
В поданому до суду клопотанні слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінніПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » , до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Також поданими до суду матеріалами доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
Відповідно до вимог ч.5 ст. 163 КПК України та приймаючи до уваги вище викладене, а також неможливість отримати відомості в інший спосіб та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дана інформація має суттєве значення для подальшого проведення досудового розслідування, необхідно витребувати зазначені документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Дана інформація є джерелом доказів та у подальшому потрібна для проведення ряду слідчих дій.
Керуючись ст. ст.160,163,164 КПК України,

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл на тимчасовий доступ до охоронюваної законом банківської таємниці (інформації про рух коштів), яка перебуває у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_10 , АДРЕСА_1 ), а саме інформації про рух коштів по рахунках СГД ФО ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) з вилученням належним чином завірених копій виписки по рахунку на паперовому та електронному носії в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сума платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції), по рахункам :

№ НОМЕР_2 (долар США, відкрито 21.09.2016, закрито 04.01.2017); №НОМЕР_3 (долар США, відкрито 14.06.2016, закрито 22.09.2016), № НОМЕР_4 (долар США, відкрито 14.01.2016, закрито 10.03.2016), № НОМЕР_5 (відкрито 25.11.2015, закрито 15.01.2016),

№ НОМЕР_6 (українська гривня, відкрито 23.09.2015, закрито 10.11.2017), № НОМЕР_7 (долар США, відкрито 10.04.2017, закрито 19.10.2017),

№ НОМЕР_8 (долар США, відкрито 04.03.2016, закрито 13.06.2016), № НОМЕР_9 (долар США, відкрито 30.12.2016, закрито 11.04.2017),

за період з 01 січня 2016 року по 01 січня 2020 року,
Строк дії ухвали до 28 лютого 2020 року.
Виконання даної процесуальної дії доручити начальнику третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5 , заступнику начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6 , слідчим ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 .

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1