Провадження №1-кс/760/3628/20
Справа №760/9474/20
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 червня 2020 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні скаргу адвоката ОСОБА_3 , подану в інтересах Товариства з додатковою відповідальністю «ТХОРІВСЬКЕ», на бездіяльність слідчого, що полягає у неповерненні майна вилученого під час обшуку у кримінальному провадженні № 0000020 від 06.03.2018 року, -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшла скарга адвоката ОСОБА_3 , подана в інтересах Товариства з додатковою відповідальністю «ТХОРІВСЬКЕ», на бездіяльність слідчого, що полягає у неповерненні майна вилученого під час обшуку у кримінальному провадженні № 0000020 від 06.03.2018 року.

Скарга мотивована тим, що в період з 16.07.2018 по 19.07.2018 р. співробітниками СУ ФР ГУ ДФС України було проведено обшук за адресою складських приміщень ПАТ «Компанія «Ельба», які орендуються ТДВ «Тхорівське» для здійснення їх законної господарської діяльності: Київська область, Сквирський р-н, с. Тхорівка, вул. Сквирська, 42.

В ході проведення обшуку слідчим було вилучено товарно-матеріальні цінності, а саме:

кубичні бочки об`ємом 1000 літрів, які заповнені рідиною у кількості 26 шт.;

рідину у кількості 15000 тон.( всього 41000 тон рідини);

конвеєр КПП-500 N1 інвентарний №266- 1 шт.;

конвеєр КПП-500 N2 для очистки зерна інв. № 267 - 1 шт.;

блок управління зерноочистних машин №1 інв № 750 - 1 шт.;

блок управління зерноочисних машин №2 інв. № 751 - 1 шт.;

автонавантажувач ДВ 1792, 45 (Кара) інв. № 764 -1 шт.;

ніж в зборі інв. №752;

просформи для виготовлення тари №2 інв. №703 - 1 шт.;

просформи для виготовлення тари № 1 інв №704 - 1 шт.;

датер 04-6 одгн стр є блок магній інв. № 765 - 1 шт.;

датер 04-6 одн. Стр. Стр. Ізол. Інв. №104845- 1 шт.;

компресор РМ - 3130,00/500/1400 інв №809- 1 шт.;

МПО «Кокон» (машина для пакування) інв. 462- 1 шт.;

МУЛ -320 натягувач стрічки інв. № 785-1 шт.;

направлююча для плоскої тари інв №602-1 шт.;

направлююча для плоскої тари інв. № 603-1 шт.;

пристрій для термодруку інв. № 769-1 шт.;

УПМ-500 ПО-2 інв.№461- 1 шт.;

ваги інв. №802;

бочка сгальна об`ємом інв. №47 (об`ємом 4 тис. літрів) - 1 шт.

25.07.2018 року представнику ТДВ «Тхорівське» стало відомо, що слідчий звернувся з клопотанням про накладення арешту не на все майно, а лише на вилучені конвеєр КПП- 500 N1 інвентарний №266 - 1 шт.; конвеєр КПП-500 N2 для очистки зерна інв. № 267 - 1 шт.; блок управління зерноочистних машин №1 інв № 750 - 1 шт.; блок управління зерноочисних машин №2 інв. № 751 - 1 шт.; автонавантажувач ДВ 1792, 45 (Кара) інв. № 764 - 1 шт.; ніж в зборі інв. №752; просформи для виготовлення тари №2 інв. №703 - 1 шт.; просформи для виготовлення тари № 1 інв №704 - 1 шт.; датер 04-6 одгн стр є блок магній інв. № 765 - 1 шт.; датер 04-6 одн. Стр. Стр. Ізол. Інв. №104845 - 1 шт.; Компресор РМ - 3130,00/500/1400 інв №809- 1 шт.; МПО «Кокон» (машина для пакування) інв. 462 - 1 шт.; МУЛ - 320 натягувач стрічки інв. № 785 - 1 шт.; направлююча для плоскої тари інв №602- 1 шт.; направлююча для плоскої тари інв. № 603 - 1 шт.; пристрій для термодруку інв. № 769- 1 шт.; УПМ-500 ПО-2 інв.№461 - 1 шт.; ваги інв. №802; бочка сгальна об`ємом інв. №47 (об`ємом 4 тис літрів) - 1 шт.

03.08.2018 року слідчим суддею Солом`янського районного суду м. Києва відмовлено в задоволенні клопотання про арешт вищезазначеного майна.

Адвокат в своїй скарзі зазначає, що на вилучені рідини, слідчий з клопотанням про накладення арешту не звернувся.

Скаржник просив звернути увагу на те, що в протоколі обшуку від 16.07.2018 року, вказано, що обшук проводиться за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 00020 від 06.03.2018 року, в той час як ухвала на підставі якої проводився обшук надана в рамках іншого кримінального провадження № 00000, а клопотання про накладення арешту частини майна, яке було вилучено подано в рамках третього кримінального провадження № 0000020.

Також, 16.07.2018 року на обшук прибули як директор Пат КОМПАНІЯ «ЕЛЬБА» так і директор ТДВ « ТХОРІВСЬКЕ». Останній надав документи, які підтверджують, що саме ТДВ «ТХОРІВСЬК» орендує складські приміщення в ПАТ КОМПАНІЯ «ЕЛЬБА» разом з виробничими потужностями (надаю договір оренди приміщення № 01/03/2018 від 01.03.2018, договір оренди приміщення № 01/02/03/2018 від 01.03.2018 року, договір оренли приміщення № 01/03/03/2018 року), а також слідчому надано пакет документів на готову продукцію, що міститься на складах та на концентрат естеро-сивушний (надали договір поставки концентрату естеро-сивушного на внутрішній ринок № 8 від 15.02.2018 року, укладений з Державним підприємством спиртової та лікерогорілчаної промисловості «УКРСПИРТ») та товаро-транспортні накладні на переміщення концентрату естеро-сивушного, видаткові накладні на готову продукцію.
Відповідно до ухвали про проведення обшуку, дозвіл надано на обшук ПАТ КОМПАНІЯ «ЕЛЬБА».
Однак, вилучені рідини належать не ПАТ КОМПАНІЯ «ЕЛЬБА», а ТДВ «ТХОРІВСЬКЕ» про що слідчому були надані відповідні документи в перший день обшуку.
Крім того, слід зазначити, що в ухвалі про проведення обшуку надано дозвіл на проведення обшуку з метою вилучення, в тому числі незаконно виготовлених, придбаних підакцизних товарів, обладнання та сировини для незаконного виготовлення алкогольних напоїв, документації, яка підтверджує придбання, транспортування, прийом та збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, чорнових записів у яких містяться контакти виробників та відправників незаконно виготовлених підакцизних товарів та інша інформація, яка має значення для досудового розслідування; комп`ютерної техніки, на якій зберігається загальна інформація щодо реалізації та закупівлі підакцизних товарів.
Однак, не дивлячись на те, що у володільця ТДВ «ТХОРІВСЬКЕ» є всі документи на підтвердження походження даного майна, той факт що все описане майно не відноситься до підакцизних товарів, слідчий не зважав на такі зауваження.
Таким чином, враховуючи, що вилучене майно і товари є майном ТДВ «ТХОРІВСЬКЕ», про що слідчому неодноразово зазначали під час обшуку, то дії органу досудового слідства вважаю незаконними та такими, що блокують підприємства і призвели до значних збитків.
Крім того, слідчий (прокурор) не звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт вилученого майна у встановлений абз. 2 ч. 5 ст. 171 КПК України строк.

У судове засідання адвокат ОСОБА_3 не з`явився, подав заяву в якій просив розглядати скаргу у його відсутність.

Слідчий у судове засідання не з`явився.

Відповідно до ч. 3 ст. 306 КПК України відсутність слідчого не є перешкодою для розгляду скарги.

Дослідивши скаргу та додані до неї матеріали, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 303 КПК України на досудовому провадженні можуть бути оскаржені бездіяльність слідчого , прокурора, яка полягає у невнесенні відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань після отримання заяви чи повідомлення про кримінальне правопорушення, у неповерненні тимчасово вилученого майна згідно з вимогами статті 169 цього Кодексу, а також у нездійсненні інших процесуальних дій, які він зобов`язаний вчинити у визначений цим Кодексом строк, - заявником, потерпілим, його представником чи законним представником, підозрюваним, його захисником чи законним представником, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, володільцем тимчасово вилученого майна.
Відповідно до ст. 169 КПК України тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено:
1) за постановою прокурора, якщо він визнає таке вилучення майна безпідставним;
2) за ухвалою слідчого судді чи суду, у разі відмови у задоволенні клопотання прокурора про арешт цього майна;
3) у випадках, передбачених частиною п`ятою статті 171, частиною шостою статті 173 цього Кодексу;
4) у разі скасування арешту.

Як передбачено ч. 7 ст. 236 КПК України, при обшуку слідчий, прокурор має право проводити вимірювання, фотографування, звуко- чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення обшуканого житла чи іншого володіння особи чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати документи, тимчасово вилучати речі, які мають значення для кримінального провадження. Предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Відповідно до абз. 2 ч. 5 ст. 171 КПК України у разі у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої ст. 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Встановлено, що СУФР ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000020 від 06.03.2018 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 28 ч.3 ст.204 КК України.
В період з 16.07.2018 року по 19.07.2018 року в рамках даного кримінального провадження у відповідності до ухвали Солом`янського районного суду м. Києва від 11.07.2018 року проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 .
У відповідності до ухвали Солом`янського районного суду м. Києва від 11.07.2018 р. в справі №760/31217/18, провадження № 1-кс/760/15769/18 органу досудового слідства надано дозвіл на проведення обшуку за адресою: вул. Сквирська, 42, с. Тхорівка, Київської області з метою відшукання та вилучення документів, які стосуються незаконного виготовлення спирту етилового підприємством ПАТ Компангія «Ельба», ТДВ «Тхорівське», а саме: незаконного виготовлені спиртовмісні рідини що становлять загрозу життю та здоров`ю людей, обладнання за допомогою якого виготовляється спиртовмісна рідина, бухгалтерські документи, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, доручення на отримання матеріальних цінностей, товарів (послуг), документи, які підтверджують якість (безпечність) продукції, сертифікати, комп`ютерна техніка, на магнітних носіях якої містяться сформовані в електронному вигляді вище вказані документи, комп`ютерна техніка та документи, які засвідчують факт ведення подвійної бухгалтерії, листування, кореспонденція документи, що підтверджують подальше використання, списання чи реалізацію товарів, робіт, послуг отриманих незаконним шляхом, реєстраційні документи та документи податкової звітності, а також чорнові записи, аркуші з відбитками печаток, електронні носії інформації (флеш накопичувачі, оптичні диски, жорсткі диски засоби зв`язку тощо), інші матеріальні засоби, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обстави, що встановлюються, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій. В решті вимог клопотання відмовити.
Як вбачається з ухвали суду про проведення обшуку, надано дозвіл на виявлення та вилучення доказів, без зазначення їх конкретних ознак.
Зокрема надавався дозвіл на вилучення документів, які стосуються незаконного спирту етилового, за допомогою якого виготовляється спиртовмісна рідина, бухгалтерська документація.
В ході обшуку з по вул. Сквирська, 42, с. Тхорівка, Київської області працівниками Прокуратури Київської області, процесуальним слідчим слідчого управління ФР ГУ ДФС у Київській області Головного управління ДФС у Київській області вилучено майно, саме:
Кубічні бочки об`ємом 1000 літрів, які заповнені рідиною у кількості 26 шт.;
Рідину у кількості 15000 тон. (всього 41 000тон рідини);
Конвеєр КПП-500 NI інвентарний №266-1 шт.;
Конвеєр КПП-500 N2 для очистки зерна інвентарний №267-1 шт.;
Блок управління зерноочисних машин № 1 інв. №750 1шт.
Блок управління зерноочисних машин № 2 інв. №751 1шт.
Автонавантажувач ДВ 1792,45 (Кара) інв. № 764 1 шт.
Ніж в зборі інв. № 752.
Пресформи для виготовлення тари № 2 інв. № 703 - 1 шт.
Пресформи для виготовлення тари № 1 інв. № 704 1 шт.
Датер 04-6 одгн. Стр є блок магній інв. Інв. № 765 1 шт.
Датер 04-6 одн. Стр.Стр. ІЗло. Інв. № 104845 - 1шт.
Компресор РМ 3130,00/500/1400 інв. 809 1 шт.
МПО « Кокон» (машина для пакування) інв. 462 1 шт.
МУЛ 320 натягувач стрічкиінв. № 785 1 шт.
Направляюча для плоскої тари інв. № 602 1 шт.
Направляюча для плоскої тари інв. № 603 1 шт
Пристрій для термодруку інв. № 769 1 шт
УПМ-500 ПО-2 інв. № 461 1 шт.
Ваги інв. № 802.
Бочка зальна об`ємом інв. № 47 (об`ємом 4 тис літирів) 1 шт
Представнику ТДВ «ТХОРПІВСЬКЕ» стало відомо, що слідчий звернувся з клопотанням про накладення арешту не на все майно, а лише на вилучені Конвеєр КПП-500N інв. № 26 1 шт., Конвеєр КПП-500 N2 для очистки зерна інвентарний №267-1 шт.; Блок управління зерноочисних машин № 1 інв. №750 1шт.; Блок управління зерноочисних машин № 2 інв. №751 1шт.; Автонавантажувач ДВ 1792,45 (Кара) інв. № 764 1 шт.; Ніж в зборі інв. № 752.; Пресформи для виготовлення тари № 2 інв. № 703 - 1 шт.; Пресформи для виготовлення тари № 1 інв. № 704 1 шт.; Датер 04-6 одгн. Стр є блок магній інв. Інв. № 765 1 шт.; Датер 04-6 одн. Стр.Стр. ІЗло. Інв. № 104845 - 1шт.; Компресор РМ 3130,00/500/1400 інв. 809 1 шт.; МПО « Кокон» (машина для пакування) інв. 462 1 шт.; МУЛ 320 натягувач стрічкиінв. № 785 1 шт.; Направляюча для плоскої тари інв. № 602 1 шт.; Направляюча для плоскої тари інв. № 603 1 шт.; Пристрій для термодруку інв. № 769 1 шт.; УПМ-500 ПО-2 інв. № 461 1 шт.; Ваги інв. № 802.; Бочка загальна об`ємом інв. № 47 (об`ємом 4 тис літирів) 1 шт.
03.08.2018 року слідчим суддею Солом`янського районного суду м. Києва відмовлено в задоволенні клопотання про арешт вищезазначеного майна.
На вилучені рідини, слідчий з клопотанням про накладення арешту не звернувся.
Крім того, встановлено, що в протоколі обшуку від 16.07.2018 року, вказано, що обшук проводився за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 00020 від 06.03.2018 року, в той час як ухвала на підставі якої проведено обшук надана в рамках іншого кримінального провадження № 00000, а клопотання про накладення арешту частини майна, яке було вилучено подано в рамках третього кримінального провадження № 0000020.
12 лютого 2019р. ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва скаргу представника ТДВ «ТХОРІВСЬКЕ» задоволено повністю, зобов`язано процесуального слідчого ОВС СУ ФР ДФС Київської області у кримінальному провадженні №00000 від 06.034.2018р. повернути майно вилучене в ході обшуку 16.07.2018р., 17.07.2018р. ТДВ «ТХОРІВСЬКЕ» а саме кубічні бочки об`ємом 1000 літрів, які заповнені рідиною у кількості 26 шт. в яких знаходиться розчинник органічний універсальний технічний «Сольвент»; рідину у кількості 15000 літрів, а саме концентрат екстеро-сивушний, тобто продукція повернута, а майно не повернуто.
06 серпня 2018 року ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва клопотання Товариства з додатковою відповідальністю «ТХОРІВСЬКЕ» про повернення майна задоволено
Зобов`язано уповноважену особу слідчого/прокурора у кримінальному провадженні № 0000020 від 06.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 204 КПК України повернути тимчасово вилучене майно, що було вилучено в ході обшуку в період з 04.04.208 року по 17.04.2018 року слідчим управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів Київської області на суму близько 5000000 (п`яти мільйонів) грн.
05 лютого 2019 року ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва скаргу адвоката ОСОБА_3 в інтересах ТДВ «ТХОРІВСЬКЕ» про повернення майна задоволено.
Зобов`язано уповноваженого слідчого з ОВС ВРКП СУФР ГУ ДФС в Київській області який здійснює досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000020 від 06.03.2018 року, повернути Товариству з додатковою відповідальністю «ТХОРІВСЬКЕ» вилучене під час обшуку, проведеного 29.11.2018р. та 30.11.2018 за адресою: Київська область, Сквирський район, с. Тхорівка, вул. Сквирська,42 а саме 13 (тринадцять) ємкостей (єврокубів), концентрату естеро-сивушного в кількості 9000 (дев`ять тисяч) літрів, розпалювача селевого в євро кубі в кількості 900 (дев`ятсот) літрів омивач скла -22 в євро кубі 500 (п`ятсот) літрів, засобу проти обмерзання «Зима-У» в кількості 7370 (сім тисяч триста сімдесят) літрів.
17.04.2019р. ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва визнано бездіяльність слідчого та прокурора в кримінальному провадженні № 0000020 від 06.03.2018р., щодо невиконання ухвал Солом`янського районного суду м. Києва від 06.08.2018р., 05.02.2018р. та від 12.02.2019р. протиправною.
01.08.20219року ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва скаргу адвоката ОСОБА_3 в інтересах ТДВ «ТХОРІВСЬКЕ» задоволено частково.
Зобов`язано слідчого в кримінальному провадженні № 0000020 від 06.03.2018р., повернути майно ТДВ «ТХОРІВСЬКЕ» вилучене під час обшуків проведених в період часу з 04.04.2018р. по 17.04.04.2018р., в період з 16.07.2018р. по 17.07.2018р., в період з 29.11.2018р. по 30.11.2018р. за адресою: Київська область, Сквирський район, с. Тхорівка, вул. Сквирська,42.
Отже, слідчими суддями Солом`янського районного суду м. Києва встановлено, що вилучене майно було придбане Товариством з додатковою відповідальністю «ТХОРІВСЬКЕ» в Державного підприємства спиртової та лікеро-горілчаної промисловості «УКРСПИРТ» та ТОВ «ЛІНКС ЛАБОРАТОРІЇ», в судових засіданнях а ні слідчий з ОВС ВРКП СУФР ГУ ДФС в Київській області ОСОБА_4 , а ні прокурор ОСОБА_5 не надав доказів що вилучене майно є незаконно виготовленим підакцизним товаром.
Згідно висновків проведених по кримінальному провадженню експертиз в Київському науковому дослідному інституті судових експертиз Міністерства юстиції України від 29.11.2018р. речовина КЕС не відноситься до підакцизних товарів.
26.02.2020 року посадовою особою Головного управління Державної податкової служби у Київській області ОСОБА_6 у відношення ОСОБА_7 керівника Товариства з додатковою відповідальністю «ТХОРІВСЬКЕ» складено протокол №15 про те, що 07.02.202020року об 15.30 год. перебуваючи за адресою: Київська область, Сквирський район, с. Тхорівка, вул. Радгоспна, здійснював виробництво спирту етилового денатурованого за відсутність ліцензії на виробництво спирту етилового, чим скоїв правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 164 КУпАП.
18.03.2020 року постановою Сквирського районного суду Київської області провадження у справі про притягнення ОСОБА_7 , громадянина України, директора ТДВ «Тхорівське» (юридична адреса: Київська область, Сквирський район с. Тхорівка, вул. Радгоспна, 12, ЄДРПО 03376929) до адміністративної відповідальності за ч. 1 ст. 164 КУпАП закрито за відсутністю в його діях складу адміністративного правопорушення.
Також встановлено, що 16.07.2018 року на обшук прибули як директор ПАТ КОМПАНІЯ «ЕЛЬБА» так і директор ТДВ «ТХОРІВСЬКЕ», останній надав документи, які підтверджують, що саме ТДВ «ТХОРІВСЬКЕ» орендує складські приміщення в ПАТ КОМПАНІЯ «ЕЛЬБА» разом з виробничими потужностями (надаю договір оренди приміщення № 01/03/2018 від 01.03.2018, договір оренди приміщення № 01/02/03/2018 від 01.03.2018 року, договір оренди приміщення № 01/03/03/2018 року), а також слідчому надано пакет документів на готову продукцію, що міститься на складах та на концентрат естеро-сивушний (надали договір поставки концентрату естеро-сивушного на внутрішній ринок № 8 від 15.02.2018 року, укладений з Державним підприємством спиртової та лікеро-горілчаної промисловості «УКРСПИРТ») та товаро-транспортні накладні на переміщення концентрату естеро-сивушного, видаткові накладні на готову продукцію.
Так відповідно до ухвали про проведення обшуку від 11.07.2018 р., дозвіл надано на обшук ПАТ КОМПАНІЯ «ЕЛЬБА».
Однак, вилучені рідини належать не ПАТ КОМПАНІЯ «ЕЛЬБА», а ТДВ «ТХОРІВСЬКЕ» про що слідчому були надані відповідні документи в перший день обшуку.
Крім того, слід зазначити, що в ухвалі про проведення обшуку надано дозвіл на проведення обшуку з метою вилучення, в тому числі незаконно виготовлених, придбаних підакцизних товарів, обладнання та сировини для незаконного виготовлення алкогольних напоїв, документації, яка підтверджує придбання, транспортування, прийом та збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, чорнових записів у яких містяться контакти виробників та відправників незаконно виготовлених підакцизних товарів та інша інформація, яка має значення для досудового розслідування; комп`ютерної техніки, на якій зберігається загальна інформація щодо реалізації та закупівлі підакцизних товарів.
Однак не дивлячись на те, що у володільця ТДВ «ТХОРІВСЬКЕ» були всі документи на підтвердження походження даного майна, той факт що все описане майно не відноситься до підакцизних товарів, слідчий не взяв до уваги.
За таких обставин, вилучені рідини, та майно ТДВ «ТХОРІВСЬКЕ» у відповідності до ч. 7 ст. 236 КПК України є тимчасово вилученим майном.
В свою чергу, ч. 1 ст. 167 КПК України дає визначення підставам тимчасового вилучення майна, які зазначаються як фактичне позбавлення підозрюваного можливість володіти, користуватися та розпоряджатися певний його майно до вирішення питання про арешт майна або його повернення.
Тобто, застосування інституту тимчасового вилучення майна можливе відносно підозрюваного і лише до вирішення питання про арешт такого майна або до його повернення, що свідчить про конкретне визначення законодавцем можливої наступної долі тимчасово вилученого майна, при цьому можливість визнання такого майна речовим доказом, законодавець не вказує.
Згідно частини 2 цієї ж процесуальної норми, тимчасово вилученим майном може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо.
Частиною 3 статті 168 КПК України передбачено, що слідчий, прокурор, інша уповноважена службова особа під час затримання або обшуку і тимчасового вилучення майна або негайно після їх здійснення зобов`язана скласти відповідний протокол, копія якого надається особі, у якої вилучено майно, або її представнику.
Випадки припинення тимчасового вилучення майна передбачені в ст. 169 КПК України, де вказано, що тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено: 1) за постановою прокурора, якщо він визнає таке вилучення майна безпідставним; 2) за ухвалою слідчого судді чи суду, у разі відмови у задоволенні клопотання прокурора про арешт цього майна; 3) у випадках, передбачених частиною п`ятою ст. 171, частиною шостою ст. 173 цього Кодексу.
При цьому, в ч. 5 ст. 171 КПК України вказано, що клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.
У разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.
В даному спірному випадку, зазначене в ч. 5 ст. 171 КПК України клопотання про арешт тимчасово вилученого майна подано не було, при цьому слідчий не повернув тимчасово вилучене майно особі, у якої воно було вилучено.
Виходячи з наведеного та аналізуючи норми законодавства, слідчий суддя приходить до висновку, що вилучене в ході обшуку майно не може відноситись до речей та документів, дозвіл на вилучення яких був прямо наданий в ухвалі слідчого судді від 02.03.2020 року про обшук, а тому вказане майно відноситься до тимчасово вилученого майна.

Також, як встановлено вище, органом досудового розслідування, відповідно до вимог ст.ст. 100, 170-174 КПК України не було накладено арешт на вказане майно з метою забезпечення його збереження як речового доказу в даному кримінальному провадженні, що на думку слідчого судді суперечить вимогам КПК України.

Таким чином, можливість законного утримання тимчасово вилученого майна органом досудового розслідування існуєлише в разі накладення на нього арешту, з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч.ч. 1, 2 ст. 307 КПК України за результатами розгляду скарг на рішення, дії чи бездіяльність слідчого чи прокурора постановляється ухвала згідно з правилами цього Кодексу. Ухвала слідчого судді за результатами розгляду скарги на рішення, дії чи бездіяльність під час досудового розслідування може бути про:

1) скасування рішення слідчого чи прокурора;

1-1) скасування повідомлення про підозру;

2) зобов`язання припинити дію;

3) зобов`язання вчинити певну дію;

4) відмову у задоволенні скарги.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що скарга адвоката ОСОБА_3 підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 167, 169, 171, 173, 236, 303-307, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В:

Скаргу адвоката ОСОБА_3 , подану в інтересах Товариства з додатковою відповідальністю «ТХОРІВСЬКЕ» задовольнити.
Визнати бездіяльність прокурора, слідчого ОВС ВРКП СУФР ГУ ДФС у Київській області щодо неповернення майна ТДВ «ТХОРІВСЬКЕ», , в кримінальному провадженні № 0000020 від 06.03.2018р. протиправною.
Зобов`язати процесуального слідчого з ОВС ВРКП СУФР ГУ ДФС у Київській області повернути Товариству з додатковою відповідальністю «ТХОРІВСЬКЕ», , вилучене в Товариства з додатковою відповідальністю «ТХОРІВСЬКЕ» під час обшуку з 16.07.2018 р. по 19.07.2018 р. в кримінальному провадженні № 0000020 від 06.03.2018р. за адресою: вул. Сквирська, 42. с. Тхорівка, Сквирського району, Київської області майно, а саме:
Конвеєр КПП-500 NI інвентарний №266-1 шт.;
Конвеєр КПП-500 N2 для очистки зерна інвентарний №267-1 шт.;
Блок управління зерноочисних машин № 1 інв. №750 1шт.
Блок управління зерноочисних машин № 2 інв. №751 1шт.
Автонавантажувач ДВ 1792,45 (Кара) інв. № 764 1 шт.
Ніж в зборі інв. № 752.
Пресформи для виготовлення тари № 2 інв. № 703 - 1 шт.
Пресформи для виготовлення тари № 1 інв. № 704 1 шт.
Датер 04-6 одгн. Стр є блок магній інв. Інв. № 765 1 шт.
Датер 04-6 одн. Стр.Стр. ІЗло. Інв. № 104845 - 1шт.
Компресор РМ 3130,00/500/1400 інв. 809 1 шт.
МПО « Кокон» (машина для пакування) інв. 462 1 шт.
МУЛ 320 натягувач стрічки інв. № 785 1 шт.
Направляюча для плоскої тари інв. № 602 1 шт.
Направляюча для плоскої тари інв. № 603 1 шт.
Пристрій для термодруку інв. № 769 1 шт.
УПМ-500 ПО-2 інв. № 461 1 шт.
Ваги інв. № 802.
Бочка зальна об`ємом інв. № 47 (об`ємом 4 тис літрів) 1 шт.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1