Справа № 203/2334/19
Провадження № 1-кп/0203/660/2019
У Х В А Л А
іменем України

26.07.2019 року Кіровський районний суд м. Дніпропетровська
у складі: головуючого - судді ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
за участю прокурора - ОСОБА_3
захисника - ОСОБА_4
обвинуваченої - ОСОБА_5
розглянувши у підготовчому судовому засіданні клопотання захисника ОСОБА_5 адвоката ОСОБА_4 про звільнення від кримінальної відповідальності на підставі ч.1ст.49 КК України ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Дніпропетровська (м. Дніпро), українки, громадянки України, з вищою освітою, яка зареєстрована та мешкає за адресою: АДРЕСА_1 , працює машиністом миючих машин на ПАТ «Дніпроазот», раніше не судима відповідно до ст. 89 КК України, у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України,

в с т а н о в и в:

В провадженні Кіровського районного суду м. Дніпропетровська знаходиться кримінальне провадження відносно ОСОБА_5 , обвинуваченої за ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000028 від 26.06.2019.
У травні 2014 року, перебуваючи у м. Дніпродзержинську (м. Кам`янське), ОСОБА_5 познайомилась із не встановленою слідством особою та погодилась на пропозицію останньої за грошову винагороду стати засновником та директором ТОВ «Веско трейд» (), без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, яка передбачена статутом підприємства та не маючи наміру займатися підприємницькою діяльністю, пов`язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, усвідомлюючи при цьому, що вказане підприємство придбається з метою прикриття незаконної діяльності.
Так, ОСОБА_5 , усвідомлюючи протиправний характер запропонованих їй дій як майбутнього засновника та директора придбаного з метою прикриття незаконної діяльності суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Веско трейд» (), погодившись, вступила у попередню змову з не встановленою досудовим розслідуванням особою, якій в подальшому надала копії сторінок свого паспорту громадянина України - серії НОМЕР_1 , виданого Ленінським РВ УМВС України в Дніпропетровській області 23.04.1998 та копію довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру - .
В свою чергу, не встановлена слідством особа у травні 2014 року, більш точно дату та час встановити не виявилося можливим, за невстановлених слідством обставин виготовила проекти документів, необхідних для придбання (перереєстрації) підприємства ТОВ «Веско трейд» (), зокрема: реєстраційну картку на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи ТОВ «Веско трейд» від 27.05.2014, довіреність ТОВ «Веско трейд» від 21.05.2014, протокол №2 загальних зборів учасників ТОВ «Веско трейд» від 20.05.2014, договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Веско трейд» від 20.05.2014, статут ТОВ «Веско трейд» від 27.05.2014, реєстраційну картку про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців від 27.05.2014, наказ №3 ТОВ «Веско трейд» від 21.05.2014.
У подальшому, в травні 2014 року, у денний період доби, більш точно встановити час не виявилось можливим, ОСОБА_5 , перебуваючи в офісному приміщенні, розташованому в будинку за адресою: АДРЕСА_2 , діючи умисно, з корисливих мотивів, на виконання досягнутого з не встановленою досудовим слідством особою злочинного умислу, засвідчила своїм підписом реєстраційну картку на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи ТОВ «Веско трейд» від 27.05.2014, протокол №2 загальних зборів учасників ТОВ «Веско трейд» від 20.05.2014, договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Веско трейд» від 20.05.2014, статут ТОВ «Веско трейд» від 27.05.2014, реєстраційну картку від 27.05.2014 про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, наказ №3 ТОВ «Веско трейд» від 21.05.2014, а також довіреність ТОВ «Веско трейд» від 21.05.2014, якою ОСОБА_5 , уповноважила третіх осіб бути представниками ТОВ «Веско трейд» у державного реєстратора Реєстраційної служби Києво- Святошинського районного управління юстиції Київської області, з питань проведення процедури державної реєстрації нової редакції статуту ТОВ «Веско трейд» у зв`язку із зміною складу Учасників Товариства, проведення процедури державної реєстрації зміни керівника Товариства, виконання будь - яких інших дій, пов`язаних з внесенням змін до ЄДР ЮО та ФО-П.
Далі ОСОБА_5 , достовірно знаючи, що здійснювати заявлену в статуті ТОВ «Веско трейд» () фінансово-господарську діяльність та працювати (фактично виконувати обов`язки) на посаді директора товариства не буде, виконуючи частину досягнутої з не встановленою особою злочинної змови, діючи умисно, з корисливих мотивів, передала останній вищезазначені документи для придбання (перереєстрації) ТОВ «Веско трейд» ().
Підписані ОСОБА_6 реєстраційна картка на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи ТОВ «Веско трейд» від 27.05.2014, протокол №2 загальних зборів учасників ТОВ «Веско трейд» від 20.05.2014 договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Веско трейд» від 20.05.2014, статут ТОВ «Веско трейд» від 27.05.2014, реєстраційна картка від 27.05.2014 про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, наказ №3 ТОВ «Веско трейд» від 21.05.2014, а також довіреність ТОВ «Веско трейд» від 21.05.2014, надали юридичні підстави реєстраційній службі Києво-Святошинського районного управління юстиції Київської області 27.05.2014 здійснити проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи ТОВ «Веско трейд» () за реєстраційним №2008945, визначивши ОСОБА_6 засновником вказаного підприємства із часткою в статутному капіталі у розмірі 99%, та внесення змін до відомостей про юридичну особу за реєстраційним №1008945, визначивши ОСОБА_5 одноосібним керівником вказаного підприємства.
Незважаючи на те, що ТОВ «Веско трейд» () було діяльності - юридична особа, ОСОБА_5 придбала вказане підприємство без наміру здійснення господарської діяльності, пов`язаної з продажем товарів, виконанням робіт чи наданням послуг, а виключно з метою прикриття незаконної діяльності не встановлених досудовим розслідуванням осіб, діючи за попередньою змовою в інтересах не встановлених слідством осіб.
Дії ОСОБА_5 , які виразились у придбанні (перереєстрації) ТОВ «Веско трейд» () з метою прикриття незаконної діяльності, вчинені за попередньою змовою групою осіб, порушили норми законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємницької діяльності та порядок оподаткування, а саме:
-ст. 56 Господарського кодексу України, якою передбачено: «Суб`єкт господарювання - господарська організація, яка може бути утворена за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу, а у випадках, спеціально передбачених законодавством, також за рішенням інших органів, організацій і фізичних осіб шляхом заснування нової господарської організації, злиття, приєднання, виділу, поділу, перетворення діючої (діючих) господарської організації (господарських організацій) з додержанням вимог законодавства»;
-ст. 65 Господарського кодексу України, якою визначено: «Управління підприємством здійснюється відповідно до його установчих документів на основі поєднання прав власника щодо господарського використання свого майна і участі в управлінні трудового колективу.
Власник здійснює свої права щодо управління підприємством безпосередньо або через уповноважені ним органи відповідно до статуту підприємства чи інших установчих документів. Для керівництва господарською діяльністю підприємства власник (власники) або уповноважений ним орган призначає (обирає) керівника підприємства. Керівник підприємства без доручення діє від імені підприємства, представляє його інтереси в органах державної влади і органах місцевого самоврядування, інших організаціях, у відносинах з юридичними особами та громадянами, формує адміністрацію підприємства і вирішує питання діяльності підприємства в межах та порядку, визначених установчими документами»;
-ст. 58 Господарського кодексу України, якою передбачено: «Суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа-підприємець у порядку, визначеному законом»;
-ст. 89 Господарського кодексу України, якою передбачено: Управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства, а у визначених законом випадках - учасники товариства»;
-ст. 19 Господарського кодексу України, якою передбачено: «Усі суб`єкти господарювання, відокремлені підрозділи юридичних осіб, виділені на окремий баланс, зобов`язані вести первинний (оперативний) облік результатів своєї роботи, складати та подавати відповідно до вимог закону статистичну інформацію та інші дані, визначені законом, а також вести (крім громадян України, іноземців та осіб без громадянства, які провадять господарську діяльність і зареєстровані відповідно до закону як підприємці) бухгалтерський облік та подавати фінансову звітність згідно із законодавством»;
- ст. 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», якою передбачено: «Відповідальність за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, збереження оброблених документів, регістрів і звітності протягом встановленого терміну, але не менше трьох років, несе власник (власники) або уповноважений орган (посадова особа), який здійснює керівництво підприємством відповідно до законодавства та установчих документів».
Таким чином дії ОСОБА_5 , які виразились у придбанні (перереєстрації) суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Веско трейд» () з метою прикриття незаконної діяльності, за попередньою змовою групою осіб, призвели до того, що не встановлені органом досудового розслідування особи отримали можливість здійснювати фінансові операції за межами податкового контролю від імені формально призначеного засновника та директора в порушення встановленого законодавством порядку.
У підготовчому судовому засіданні захисник обвинуваченої заявив клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності на підставі ч.1ст.49 КК України ОСОБА_5 , обвинуваченої у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України.
Обвинувачена ОСОБА_5 підтримала клопотання її захисника про її звільнення від кримінальної відповідальності.
Прокурор підтримав клопотання захисника.
Заслухавши думки учасників сторін кримінального провадження, дослідивши матеріали кримінального провадження, суд приходить до висновку про те, що клопотання захисника обвинуваченої підлягає задоволенню, а обвинувачена звільненню від кримінальної відповідальності, передбаченої ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України згідно ч.1ст.49 КК України, на підставі наступного.
Згідно обвинувального акту кримінального провадження, ОСОБА_5 обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України. Кримінальне правопорушення останньою вчинено у травні 2014 року.
Відповідно до ч.3 ст.288 КПК України суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного, обвинуваченого від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.
Діяння обвинуваченої кваліфіковано за ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України, санкцією якої передбачено покарання у вигляді штрафу від п`ятисот неоподаткованих мінімумів доходів громадян до двох тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян.
За ст.12 КК України інкримінований обвинуваченій злочин класифікується, як злочин невеликої тяжкості.
Згідно з правилами п.1 ч.1 ст.49 КК України у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки.
Відповідно до п.1 ч.2 ст.284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.
Відповідно до ч.4 ст.284 КПК України якщо під час здійснення судового провадження щодо провадження, яке надійшло до суду з обвинувальним актом, сторона кримінального провадження звернеться до суду з клопотанням про звільнення від кримінальної відповідальності обвинуваченого, суд має невідкладно розглянути таке клопотання.
В силу вимог п.8 Постанови Пленуму Верховного Суду України «Про практику застосування судами України законодавства про звільнення особи від кримінальної відповідальності» від 23.12.2005 р. №12 встановлено, що особа підлягає звільненню від кримінальної відповідальності за ст.49 КК України, якщо з дня вчинення нею злочину до набрання вироком законної сили минули певні строки давності і вона не ухилялася від слідства або суду та не вчинила нового злочину середньої тяжкості, тяжкого чи особливо тяжкого.
Враховуючи вище наведене, зокрема те, що ОСОБА_5 обвинувачується у вчиненні злочину невеликої тяжкості, з моменту вчинення якого станом на день ухвалення судового рішення минуло більше двох років, а також підстав для перерви чи зупинення перебігу строку давності притягнення до кримінальної відповідальності обвинуваченої ОСОБА_5 згідно ч.1 п.2ст.49 КК України судом не встановлено, ОСОБА_5 погодилася на звільнення від кримінальної відповідальності, суд приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити, звільнити обвинувачену від кримінальної відповідальності, у зв`язку із закінченням строків давності та закрити кримінальне провадження.
На підставі наведеного та керуючись статтями 49 КК України, ч.2 п.1 ст.284 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Звільнити ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України.
Кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000028 від 26.06.2019 відносно ОСОБА_5 по обвинуваченню її у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України - закрити.

Ухвала може бути оскаржена до Дніпровського апеляційного суду через Кіровський районний суд м.Дніпропетровська шляхом подачі апеляційної скарги протягом семи днів з дня її оголошення.

Суддя ОСОБА_1