У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 листопада 2019 року м.Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження №0000011, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого покликався на те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) упродовж 2016-2018 років здійснили ряд сумнівних фінансово-господарських операцій з придбання та реалізації лісопродукції, внаслідок чого умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 5 197 078 грн, що є особливо великим розміром. Наведені факти знайшли своє підтвердження в акті документальної планової виїзної перевірки від 06.03.2019 №182/09-19-14-06/38521534.

Слідчий вказує в клопотанні, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) упродовж 2016-2018 років здійснили ряд сумнівних фінансово-господарських операцій з придбання та реалізації лісопродукції, внаслідок чого умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 5 197 078 грн, що є великим розміром. Наведені факти знайшли своє підтвердження в акті документальної планової виїзної перевірки від 06.03.2019 №182/09-19-14-06/38521534.

Досудовим розслідуванням встановлено, що Проведеним дослідженням руху коштів постачальників лісопродукції в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 01.10.2019 №28/09-19-16-12/ встановлено численні факти зняття готівки за ніби-то поставлену лісо продукцію по наступних розрахункових рахунках, які відкрито в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), а саме:

ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ) № НОМЕР_4 ;

ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ) № НОМЕР_6 ;

ФОП ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7 ) № НОМЕР_8 ;

ФОП ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_9 ) № НОМЕР_10 ;

ФОП ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_11 ) № НОМЕР_12 ;

ФОП ОСОБА_10 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_13 ) № НОМЕР_14 ;

ФОП ОСОБА_11 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_15 ) № НОМЕР_16 ;

ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) № НОМЕР_18 ;

ФОП ОСОБА_13 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_19 ) № НОМЕР_20 ;

ФОП ОСОБА_14 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_21 ) № НОМЕР_22 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) № НОМЕР_24 ;

ФОП ОСОБА_15 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_25 ) № НОМЕР_26 ;

ФОП ОСОБА_16 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_27 ) № НОМЕР_28 ;

ФОП ОСОБА_17 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_29 ) № НОМЕР_30 ;

ФОП ОСОБА_18 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_31 ) № НОМЕР_32 ;

ФОП ОСОБА_19 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_33 ) № НОМЕР_34 ;

ФОП ОСОБА_20 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_35 ) № НОМЕР_36 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ) № НОМЕР_38 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ) № НОМЕР_40 ;

ФОП ОСОБА_21 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_41 ) № НОМЕР_42 ;

ФОП ОСОБА_22 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_43 ) № НОМЕР_44 ;

ФОП ОСОБА_23 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_45 ) № НОМЕР_46 .

З метою встановлення осіб, які мали можливість розпоряджатись рахунками вищевказаних суб`єктів господарської діяльності виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, що становлять банківську таємницю по вищевказаних рахунках.

З метою досягнення дієвості кримінального провадження слідчий, за погодженням із прокурором, з посиланням на норми ст.40,131,132,159-164 КПК України, клопоче про надання тимчасового доступу до документів в яких міститься інформація вказана в клопотанні.

Сторони, про час і місце розгляду клопотання повідомлені належним чином, в судове засідання не прибули.

Слідчий подав заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав вимоги клопотання у повному обсязі.

Як передбачено ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України інформацію про рух коштів віднесено до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: до відомостей, які можуть становити банківську таємницю, а також персональних даних особи, що знаходиться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних, що передбачено п. 8 цієї ж статті.

За змістом ч.6 ст.162 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Стороною кримінального провадження, яка звернулась із даним клопотанням, поза розумним сумнівом, доведено про необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю, так як відомості зазначені у цих документах мають істотне значення для встановлення обставин вчинення кримінального провадження, а тому слідчий суддя вважає за можливе надати дозвіл на тимчасове вилучення копій таких документів однак з урахуванням періоду вчинення події інкримінованого кримінального правопорушення, а відтак клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , а також іншим слідчим, які перебувають у складі слідчої групи, зокрема: ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), що становлять банківську таємницю по розрахункових рахунках, а саме:

- ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ) № НОМЕР_4 ;

- ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ) № НОМЕР_6 ;

- ФОП ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7 ) № НОМЕР_8 ;

- ФОП ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_9 ) № НОМЕР_10 ;

- ФОП ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_11 ) № НОМЕР_12 ;

- ФОП ОСОБА_10 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_13 ) № НОМЕР_14 ;

- ФОП ОСОБА_11 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_15 ) № НОМЕР_16 ;

- ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) № НОМЕР_18 ;

- ФОП ОСОБА_13 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_19 ) № НОМЕР_20 ;

- ФОП ОСОБА_14 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_21 ) № НОМЕР_22 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) № НОМЕР_24 ;

- ФОП ОСОБА_15 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_25 ) № НОМЕР_26 ;

- ФОП ОСОБА_16 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_27 ) № НОМЕР_28 ;

- ФОП ОСОБА_17 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_29 ) № НОМЕР_30 ;

- ФОП ОСОБА_18 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_31 ) № НОМЕР_32 ;

- ФОП ОСОБА_19 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_33 ) № НОМЕР_34 ;

- ФОП ОСОБА_20 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_35 ) № НОМЕР_36 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ) № НОМЕР_38 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ) № НОМЕР_40 ;

- ФОП ОСОБА_21 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_41 ) № НОМЕР_42 ;

- ФОП ОСОБА_22 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_43 ) № НОМЕР_44 ;

- ФОП ОСОБА_23 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_45 ) № НОМЕР_46

які відкрито в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_47 ) ( АДРЕСА_1 ), тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій за період із 01.01.2016 по 31.12.2018, а саме:

- копій сторінок паспорта та і.п.н. осіб, які надавалися останніми для відкриття вищевказаного рахунку;

- заяв, анкет-опитувальників тощо, які складалися (заповнялися) особами при відкритті рахунку;

- договорів на відкриття банківського рахунку (банківського обслуговування клієнта), які підписувалися при відкритті рахунку;

- повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу з`єднання клієнта з банком (інформації про ІР-адреси із яких здійснювався доступ до рахунку);

- довіреностей, інших документів про уповноваження на отримання коштів з каси банку по рахунку.

- фото та відео файлів, які зроблені під час зарахування та отримання грошових коштів через каси відділень, банкомати ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по вищевказаних рахунках;

- номерів та адрес розташування відділень ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у яких відбувалося зарахування та отримання грошових коштів через каси відділень, банкомати ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по вищевказаних рахунках.

В решті вимог клопотання відмовити.

Ухвала діє один місяць та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя: ОСОБА_1