КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/6407/19
Провадження № 1-кп/552/393/19
В И Р О К
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27.11.2019 року Київський районний суд м. Полтави у складі: головуючого ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 за участю прокурора ОСОБА_3 адвоката ОСОБА_4

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Полтаві під час судового засідання кримінальне провадження № 1-кп/552/393/19 по обвинуваченню:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Харків, тимчасово не працюючого, українця, громадянина України, освіта середня, одруженого, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше судимого, остання судимість за вироком Комінтернівського районного суду м.Харкова від 30.12.2014 за ч. 3 ст. 185 КК України,
у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 204 ККУкраїни, -

ВСТАНОВИВ:

Згідно з обвинувальним актом ОСОБА_5 вчинив кримінальне правопорушення за таких обставин.

Так, ОСОБА_5 в період часу з початку 2018 року по 21.06.2019 діючи умисно, з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим як суб`єкт підприємницької діяльності, не маючи відповідних дозволів та ліцензій щодо обігу підакцизних товарів, усвідомлюючи та порушуючи покладені на нього права і обов`язки щодо дотримання законодавства України, яким регулюється порядок виробництва і обігу тютюнових виробів «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» № 481/95-ВР від 19.12.1995 та розділу VI «Акцизний податок» Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI (із змінами та доповненнями), посягаючи на встановлений законодавством порядок обігу підакцизних товарів, незаконно придбав, зберігав з метою збуту, а також збував та транспортував з метою збуту незаконно виготовлені тютюнові вироби.

Реалізуючи даний злочинний умисел, ОСОБА_5 діючи умисно, з корисливих мотивів, на початку 2018 року (більш точну дату слідству встановити не вдалося), перебуваючи у скрутному матеріальному становищі та маючи на меті одержання матеріальної вигоди, через мережу «Інтернет» здійснив замовлення (у невстановленої слідством особи на ім`я ОСОБА_6 ) двох ящиків сигарет без марок акцизного податку, по п`ятдесят блоків в кожному ящику, на загальну суму 7 500 грн., які в подальшому отримав у невстановленої слідством особи на ім`я ОСОБА_6 та реалізував на території ринку «Великотирнівський», що знаходиться у м. Полтаві, Київський район, по вул. Великотирнівська, 52/89, отримавши при цьому 8000 грн.

Через декілька днів ОСОБА_5 , перебуваючи на території ринку «Великотирнівський», що знаходиться у м. Полтаві, Київський район, по вул. Великотирнівська, 52/89 у невстановленої слідством особи на ім`я ОСОБА_6 замовив ще двадцять ящиків сигарет, по п`ятдесят блоків в кожному ящику, однак з метою транспортування вищевказаних сигарет ОСОБА_5 був необхідний автомобіль.

Реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на транспортування сигарет без марок акцизного податку, ОСОБА_5 звернувся до свого знайомого ОСОБА_7 , що мав у володінні автомобіль Renault Trafіc днз. НОМЕР_1 .

Не будучи обізнаним про злочинний умисел ОСОБА_5 , направлений на незаконне транспортування підакцизних товарів, ОСОБА_7 погодився, та повідомив, що його автомобіль Renault Trafіc днз. НОМЕР_1 знаходиться у м. Харків, у зв`язку з чим ОСОБА_5 необхідно самому за ним приїхати.

В подальшому, ОСОБА_5 , використовуючи вищевказаний автомобіль Renault Trafіc, перевіз сигарети в кількості 20 ящиків, замовлені у невстановленої слідством особи на ім`я ОСОБА_6 та отримані на території ринку «Великотирнівський», що знаходиться у м. Полтаві, Київський район, по вул. Великотирнівська, 52/89, до гаража № НОМЕР_2 , що знаходиться на території гаражного кооперативу «Якір» у м. Харків, та гаража № НОМЕР_3 біля дому № 5А по вул. Електровозній у м. Харків.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, направлену на збут незаконно виготовлених сигарет та отримання доходу, ОСОБА_5 у торговому контейнері, розташованому на Центральному ринку м. Харків за адресою: м. Харків вул. Різдвяна, 33 здійснював реалізацію сигарет, замовлених та отриманих у м. Полтаві на території ринку «Великотирнівський», що знаходиться у м. Полтаві, Київський район, по вул. Великотирнівська, 52/89.

21.06.2019 в ході обшуку у торгівельному контейнері на Центральному ринку м. Харкова за адресою: м. Харків вул. Різдвяна, 33, в автомобілі Renault Trafic д.н.з. НОМЕР_1 за адресою: м. Харків вул. Різдвяна, 33, в гаражі № НОМЕР_3 , розташованому з лівої сторони будинку за адресою: м. Харків, вул. Електровозна, 5А, в гаражі № НОМЕР_2 АГК «Якір», розташованого за адресою: м. Харків, просп. Московський, 299 виявлено та вилучено незаконно виготовлені тютюнові вироби у загальній кількості 81 841 пачка сигарет.

Згідно висновків Полтавського науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України № 1464 від 20.08.2019, № 1462 від 05.09.2019, № 1465 від 06.09.2019, №1432 від 16.10.2019 вилучені тютюнові вироби за класифікаційними ознаками відносяться до групи - тютюн і тютюнові вироби; підгрупи - сигарети, а отже відповідно до ст. 215 Податкового кодексу України, є підакцизними товарами. Маркування наданих на дослідження тютюнових виробів не відповідає вимогам ДСТУ ГОСТ 3935:2004, у зв`язку з тим, що регламентовані ним реквізити маркування виконанні іноземною мовою; тютюнові вироби не мають марок акцизного податку встановленого зразка, для реалізації на території України вони не є придатними.

Враховуючи викладене, внаслідок своїх умисних злочинних дій, ОСОБА_5 порушив вимоги ст. 11 Закону України від 19 грудня 1995 року № 481/95-BP «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» зі змінами та доповненнями, згідно якої тютюнові вироби, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством.

Дії ОСОБА_5 кваліфіковані за ч. 1 ст.204 КК України, як умисні дії, які виразились у незаконному придбанні з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збуті і транспортуванні з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів.
Під час досудового розслідування між прокурором Прокуратури Полтавської області ОСОБА_8 і обвинуваченим ОСОБА_5 21.11.2019 року укладена угода про визнання винуватості. Згідно з угодою ОСОБА_5 беззаперечно визнав себе винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Сторонами узгоджено, що при затвердженні угоди ОСОБА_5 буде призначене покарання за ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу в розмірі 5000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 грн. з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.
Розглядаючи питання про затвердження угоди суд виходить з наступного.

Відповідно до ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно з ч. 4 ст. 469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Злочин, у вчиненні якого обвинувачений визнав себе винуватим віднесений до злочинів середньої тяжкості, а отже угода відповідає вимогам закону.

Судом встановлено, що ОСОБА_5 цілком розуміє положення ч.ч.4, 5 ст. 474 КПК України.

Судом встановлено, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Судом встановлено, що умови угоди не суперечать вимогами Кримінального процесуального Кодексу та Кримінального Кодексу України, інтересам суспільства, а кримінальне провадження свідчить про наявність фактичних підстав для визнання винуватості.

Обвинувачений ОСОБА_5 погоджується на призначення узгодженого покарання.

Виходячи з викладеного суд дійшов висновку про наявність підстав для затвердження угоди про визнання винуватості між прокурором та ОСОБА_5 .

Керуючись ст.ст. 373, 374, 475 КПК України суд, -

З А С У Д И В:
угоду від 21 листопада 2019 року по кримінальному провадженню № 1-кп/552/393/19 про визнання винуватості укладену між прокурором прокуратури Полтавської області ОСОБА_8 і обвинуваченим ОСОБА_5 затвердити.

Визнати ОСОБА_5 винним у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України та призначити узгоджене покарання у виді штрафу в розмірі 5000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 грн. з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.
Речові докази: тютюнові вироби у кількості 47900 пачок, які згідно з висновком товарознавчої експертизи №1464 від 15.10.2019 надані на дослідження зразки №№1-3, 5-15, 27-30 тютюнових виробів не відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 3935:2004 та не мають марок акцизного збору, тютюнові вироби в кількості 4930 пачок, які згідно з висновком товарознавчої експертизи №1465 від 06.09.2019 надані на дослідження тютюнові вироби не відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 3935:2004 та не мають марок акцизного збору, тютюнові вироби у кількості 7191 пачок, які згідно з висновком товарознавчої експертизи №1432 від 16.10.2019 надані на дослідження зразки №№1-8, 10-25, 27-30 тютюнових виробів не відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 3935:2004 та не мають марок акцизного збору, тютюнові вироби в кількості 21820 пачок, які згідно з висновком товарознавчої експертизи №1462 від 05.09.2019 вказані тютюнові вироби не відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 3935:2004 та не мають марок акцизного збору - Знищити

спиртовмісні напої в кількості 1043 пляшки, а саме:

1.алкогольні напої Jack Daniels об`ємом 1 л. в картонних коробках по 12 штук - всього15 коробок, загальна кількість 180 пляшок.

2.алкогольні напої Glenmorangie об`ємом 1 л. в картонних коробках по 6 штук всього 2 коробки, загальна кількість 12 пляшок.

3.алкогольні напої Chivas Regal об`ємом 1 л. в картонних коробках по 12 штук всього 2 коробки, загальна кількість 24 пляшки;

4.алкогольні напої Olmeca об`ємом 1 л в кількості 1 пляшка;

5.алкогольні напої Soave об`ємом 0,75 л. загальна кількість 24 пляшки;

6.алкогольні напої Serenissima об`ємом 0,75 л. загальна кількість 42 пляшки;

7.алкогольні напої Pata negra об`ємом 0,75 л. загальна кількість 24 пляшки;

8.алкогольні напої Don Luciano об`ємом 0,75 л. загальна кількість 64 пляшки;

9.алкогольні напої Libertario об`ємом 0,75 л. загальна кількість 18 пляшок;

10.алкогольні напої Luciano blue moscato об`ємом 0,75 л. загальна кількість 24 пляшки;

11.алкогольні напої Jaara об`ємом 0,75 л. загальна кількість 42 пляшки;

12.алкогольні напої Linea sette 7 об`ємом 0,75 л. загальна кількість 6 пляшок;

13.алкогольні напої Casa Capriolo 0,7 л. загальна кількість 18 пляшок;

14.алкогольні напої Grillo об`ємом 0,75 л. загальна кількість 30 пляшок;

15.алкогольні напої Chianti об`ємом 0,75 л. загальна кількість 60 пляшок;

16.алкогольні напої Bardolino об`ємом 0,75 л. загальна кількість 18 пляшок;

17.алкогольні напої Solar De Ricot Red об`ємом 0,75 л. загальна кількість 60 пляшок;

18.алкогольні напої Solar De Ricot white об`ємом 0,75 л. загальна кількість 24 пляшки;

19.алкогольні напої Dogarina об`ємом 0,75 л. загальна кількість 60 пляшок.

20.алкогольні напої Chivas Regal об`ємом 0,75 л. загальна кількість 12 пляшок.

21.алкогольні напої Chivas Regal об`ємом 1 л. загальна кількість 120 пляшок.

22.алкогольні напої Jack Daniels об`ємом 1 л. в картонних коробках по 12 штук - всього15 коробок, загальна кількість 180 пляшок.

2300 літрів рідини з характерним запахом спирту, яка згідно з висновком експерта №145 від 26.07.2019 є етиловим спиртом - Знищити
блокнот бордового кольору та аркуші паперу з чорновими записами, блокнот з написом «NEW» та блокнот з написом «Horses», тютюнові вироби, які згідно з висновком експертиз №1432 від 16.10.2019 та №1464 від 15.10.2019 відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 3935:2004 та мають акцизні марки, автомобіль Renault Trafic д.н.з. НОМЕР_1 , ключі від нього, техпаспорт, вилучені 21.06.2019 в ході обшуку автомобіля Renault Trafic д.н.з. НОМЕР_1 повернути власникам.

Стягнути з ОСОБА_5 на користь держави 22 295,42 грн. в рахунок відшкодування судових витрат.

Вирок може бути оскаржений, з підстав, передбачених статтею 394 КПК України до Полтавського апеляційного суду через Київський районний суд м. Полтави протягом 30 днів з дня його проголошення.
Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку суду.

Головуючий ОСОБА_1