У Х В А Л А
Іменем України
29 листопада 2019 року
слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні, клопотання старшого слідчого з ОВС 4-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000728 від 02.04.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України,-
ВСТАНОВИВ:
В проваджені слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва перебуває вищевказане клопотання.

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені № 0000728 від 02.04.2019, за фактом зловживання службовим становищем службовими особами, що призвело до заволодіння державними коштами в особливо великих розмірах, вчинене за попередньою змовою групою осіб, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України.

Під час досудового розслідування вказаного вище кримінального провадження встановлено, що в 2018 році службові особи Південної інспекції з ядерної та радіаційної безпеки Державної інспекції ядерного регулювання України та Державного підприємства «Національна атомна енергогенеруюча компанія «Енергоатом», діючи за попередньою змовою групою осіб з невстановленими особами, зловживаючи службовим становищем, з метою заволодіння коштами державного підприємства, організували та впровадили механізм проведення державних закупівель товарів та послуг за участю суб`єктів господарської діяльності з ознаками неплатоспроможності, що спричинило тяжкі наслідки.

Так, у 2018 році службові особи Південної інспекції з ядерної та радіаційної безпеки Державної інспекції ядерного регулювання України за попередньою змовою зі службовими особами Державного підприємства «Національна атомна енергогенеруюча компанія «Енергоатом», з метою заволодіння коштами державного підприємства, створили умови для перемоги у тендері ТОВ «Науково-виробниче підприємство «Елемент» (код ЄДР 32884924), яке має ознаки неплатоспроможності. В подальшому 11.10.2018 через відокремлений підрозділ «Южно-Українська атомна електрична станція» уклали з вказаним суб`єктом господарювання договір на закупівлю абразивних виробів № 53-123-01-18-04746 на загальну суму 2 098 700 грн.

Проведеним оглядом відомостей, які містяться в Єдиному реєстрі податкових накладних та АІС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Науково-виробниче підприємство «Елемент» у вказаний період під час виконання зобов`язань за зазначеним договором щодо постачання товару для замовника ДП «НАЕК «Енергоатом», сформувало податковий кредит від ряду підприємств з ознаками неплатоспроможності, що може свідчити про складання і видачу завідомо неправдивих документів бухгалтерського і податкового обліків щодо наявних взаємовідносин з постачання товару на адресу ДП «НАЕК «Енергоатом», за фактичної відсутності операцій з купівлі-продажу по ланцюгу постачання продукції та заволодіння коштами державного підприємства в особливо великих розмірах.

Під час огляду встановлено, що невстановлені особи використовуючи реквізити ТОВ «Науково-виробниче підприємство «Елемент», яке має ознаки неплатоспроможності, подавали звітність з ІР-адреси: НОМЕР_1 , з якої також звітують інші суб`єкти господарювання, а саме: ТОВ «КОМПАНІЯ ПРОМІНСТРУМЕНТ» (код ЄДР 34501268), ТОВ «ЛАМІ» (код ЄДР 41176104), ТОВ «НАУКОВО-ПРОМИСЛОВА КОМПАНІЯ «ЕНЕРГІЯ» (код ЄДР 36843221), ТОВ «ДЗСОМ» (код ЄДР 35268574), ТОВ «ВАНКОР-ДНІПРО» (код ЄДР 41424800), ТОВ «КОМПАНІЯ «ПРОФІ-СТРОЙ» (код ЄДР 36726864), ТОВ «Інкос-Лайм» (код ЄДР 42673339), ТОВ «Ентер Джоп» (код ЄДР 41330409), ТОВ «Енергетична Преспектива» (код ЄДР 42303219), ТОВ «Інтертул+» (код ЄДР 40657818), ТОВ «Арескон» (код ЄДР 43086966), ТОВ «Фемлі груп» (код ЄДР 40732748).

При цьому, будучи допитаною як свідок директор ТОВ «Науково-виробниче підприємство «Елемент» ОСОБА_5 надала покази про свою непричетність до здійснення фінансово-господарської діяльності зазначеного товариства, реєстрація зазначеного товариства здійснена без мети здійснення фінансово-господарської діяльності. Допитаний як свідок директор та засновник ТОВ «Компанія «Профі-строй» ОСОБА_6 надав аналогічні покази, надані свідком ОСОБА_5 .

Таким чином, у ході досудового розслідування встановлено низку підприємств з ознаками неплатоспроможності реквізити яких використовуються невстановленими особами під час здійснення протиправної діяльності направленої на завдання державі збитків в особливо великих розмірах.

Також, вході досудового розслідування встановлено, що АТ «Українська залізниця» Регіональна Філія «Придніпровська залізниця» Структурний підрозділ «Дніпровський Головний матеріально-технічний склад» (ЄДР 40075815), яке задекларувало придбання ТМЦ, робіт та послуг у ТОВ «КОМПАНІЯ ПРОМІНСТРУМЕНТ», ТОВ «ЛАМІ», ТОВ «НАУКОВО-ПРОМИСЛОВА КОМПАНІЯ «ЕНЕРГІЯ», ТОВ «КОМПАНІЯ «ПРОФІ-СТРОЙ» на загальну суму близько 50 млн. грн.

В порядку ст. 40 КПК України, на адресу МОУ ОВПП ДФС направлено доручення, з метою встановлення осіб яким підконтрольні вище вказані підприємства, під час виконання вказаного доручення встановлено бухгалтера ОСОБА_7 , яка займається підготовкою та формування документів від вказаних вище підприємств, також встановлено, що вказані вище підприємства з ознаками неплатоспроможні підконтрольні ОСОБА_8 , вказана особа спілкується з представниками державних підприємств, щоб підконтрольні йому підприємства приймали участь в тендерах та вигравали без всякої конкуренції, що не дає можливості приймати участь в тендерах підприємствам реального сектору економіки, з метою недопущення привласнення бюджетних коштів через вказані вище підприємства, виникла необхідність накладення арешту на рахунки вказаних підприємств.

Так, працівниками слідчого та оперативного управлінь Офісу великих платників податків ДФС на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва, 13.11.2019 проведено обшук за адресою: м. Дніпро, вулиця Сімферопольська, будинок 2к, у офісному приміщені, за фактичним місцем здійснення злочинної діяльності ОСОБА_8 , під час якого виявлено та вилучено наступне: реєстраційні документи вказаних вище підприємств та печатки наступних підприємств: ТОВ «Ванкор-Дніпро» (), ТОВ «Інкос-Лайм» (), ТОВ «Інтертул +» (); ТОВ «Науково-промислова компанія «Енергія» (), ТОВ «Ламі» (). Адвокати ОСОБА_9 та ОСОБА_10 під час обшуку повідомили, що офісне приміщення, за адресою м. Дніпро, вулиця Сімферопольська, будинок 2к, орендує ОСОБА_8 .

Також, до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено кримінальне провадження №0000098 від 20.11.2019, за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205-1 КК України, по вказаним вище обставинам.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Інтертул+» є клієнтом наступних банківських установ:

-АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) та вказаним товариством у зазначеній банківській установі відкритий наступні поточні рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 ;

АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478) та вказаним товариством у зазначеній банківській установі відкритий наступний поточний рахунок № НОМЕР_15 .

Грошові кошти, розміщені на банківських рахунках необхідні для забезпечення їх збереження як речового доказу, запобігання можливості приховування, знищення доказів злочинної діяльності, а також має суттєве значення для розслідування кримінального провадження, є об`єктом кримінально протиправних дій і набуті кримінально протиправним шляхом, а відтак слідчий просить слідчого суддю накласти на них арешт.

Слідчий просив слідчого суддю проводити розгляд скарги без його участі.

Власник майна в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 172 КПК України.

Вивчивши клопотання про арешт майна та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положеннями ч. 2, ч. 6 ст. 170 КПК України визначено, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 8 ст. 170 КПК вартість майна, яке належить арештувати з метою забезпечення цивільного позову або стягнення отриманої неправомірної вигоди, повинна бути співмірною розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням або зазначеної у цивільному позові, розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою.

Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Згідно з ч. 2 ст. 172 КПК України клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за фактом вчинення якого розслідується кримінальне провадження та в межах якого подано дане клопотання, з метою збереження речового доказу, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні достатні підстави для арешту зазначеного в клопотанні слідчого майна.

Керуючись вимогами ст. ст. 131, 132, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на поточних рахунках, відкритих у АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), що розташовується за адресою: м. Київ вулиця Андріївська, 2/12, а саме: № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , що належить ТОВ «Інтертул+» (код ЄДР 40657818);

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на поточному рахунку, відкритому у АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), що розташовується за адресою: м. Київ вул. Єреванська, 1, а саме: № НОМЕР_15 .

Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунках:

- № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , за винятком сплати до бюджетів податків, зборів та інших обов`язкових платежів, виплату заробітної плати, аліментів, які відкриті у АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005);

- № НОМЕР_15 , за винятком сплати до бюджетів податків, зборів та інших обов`язкових платежів, виплату заробітної плати, аліментів, який відкритий у АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478).

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «Інтертул+» (код ЄДР 40657818) в банківських установах АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), на внутрішньобанківські рахунки та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на вказані рахунки та вже знаходяться на них, окрім сплати до бюджетів податків, зборів та інших обов`язкових платежів, виплату заробітної плати, аліментів.

Службовим особам АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), надати старшому слідчому з ОВС 4-го ВРКП Офісу ВПП ДФС капітану податкової міліції ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи та/або за дорученням оперативним працівникам міжрегіонального оперативного управління Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби, які оголошуватимуть вказану ухвалу суду, виписку руху грошових коштів по вказаних рахунках на день накладення арешту, а також надати довідку про залишок коштів на рахунках ТОВ «Інтертул+» (код ЄДР 40657818) при накладенні арешту та у подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на рахунках на запит слідчих групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000728 від 02.04.2019.

Ухвала підлягає негайному виконанню.
На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Крім того, відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законних представників, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя ОСОБА_1