УХВАЛА
Іменем України

08.10.2019 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув винесене в кримінальному провадженні №0000004 старшим слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :
В клопотанні слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000004 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань «29» січня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

За матеріалами досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) в наслідок відображення у 2017 році у податковому та бухгалтерському обліку підприємства проведення фінансово господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ПП « ОСОБА_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » та підконтрольних фізичних осіб підприємців по придбанню та реалізації шкіряної сировини, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Крім того у клопотанні вказано, що в ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено проведення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » контрольованих експортних операцій з пов`язаними нерезидентами через родинні зв`язки сімї ОСОБА_5 . У зв`язку з чим, проведено документальну позапланову виїзну перевірку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо неподання звіту про контрольовані операції за результатами якої прийнято податкове повідомлення рішення щодо застосування штрафних санкцій у сумі 778,8 тис.грн.

Також, встановлено, що засновником та єдиним учасником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є « ІНФОРМАЦІЯ_17 » АДРЕСА_2 , зареєстроване нотаріальним актом, засвідченим Доном Клаудіо Ріг Верду, нотаріусом з Валенсії, 12 березня 1999 р. та зареєстроване у Торговому Реєстрі Валенсії, том 6.324, книга 3.629 лист 14, розділ 8, сторінка № V-65495 запис 2-й, має визначений фіскальний код В-96854674, в особі Дона Каєтано Роберто Гонзалеза Моро, що діє на підставі статуту.

Згідно статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », затвердженого загальними зборами учасників (протокол від 16.02.2009 р. №16), «19» лютого 2009 року приватним нотаріусом Бердичівського міського нотаріального округу Житомирської області ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), при підписанні вказаного статуту, засвідчено справжність підпису засновника товариства « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ІНФОРМАЦІЯ_18 , який зроблено в присутності нотаріуса, особу останнього встановлено, повноваження перевірено.

Відтак слідчий зазначає, що у зв`язку з чим, під час досудового розслідування по кримінальному провадженню виникла необхідність у отриманні документів, що підтверджують особу Дона Каєтано Роберто Гонзалеза Моро (паспорт, визначений фіскальний (ідентифікаційний) код та ін.) та участь останнього як засновника (службової, посадової особи) товариства « ІНФОРМАЦІЯ_17 ».

Вказані документи необхідні для встановлення або спростування родинних зв`язків сімї ОСОБА_5 при здійсненні контрольованих експортних операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В мотивуючи заявлене клопотання слідчий вказав, що у зазначених документах, наявна інформація, яка містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відтак, в обґрунтування заявленого клопотання слідчий вказав, що у зв`язку з чим, виникла необхідність у вилученні зазначених у клопотанні документів, що надасть можливість використання їх при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків. Отже, вилучення зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового слідства по кримінальному провадженню.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, заявлене клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів підтримав у повному обсязі та просив його задовольнити.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Виходячи з того, що є достатньо підстав вважати, що зазначена інформація, містить охоронювану законом таємницю, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та те, що іншими способами неможливо отримати вказану інформацію, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_3 та особам, які будуть проводити слідчі дії за його дорученням (постановою), слідчим слідчої групи, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу викриття правопорушень в митній сфері ОУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому з ОВС відділу викриття правопорушень в митній сфері ОУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому з ОВС відділу викриття правопорушень в митній сфері ОУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_9 , слідчим слідчої групи або співробітникам податкової міліції, визначених ОСОБА_3 відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України, право тимчасового доступу до речей і документів та вилучення (виїмку) належно засвідчених копій документів у приватного нотаріуса Бердичівського міського нотаріального округу Житомирської області ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), які засвідчили «19» лютого 2009 року справжність підпису засновника (службової, посадової особи) товариства « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ОСОБА_10 при підписанні статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), затвердженого загальними зборами учасників (протокол від 16.02.2009 р. №16), а саме:
- копії документів, що засновником та єдиним учасником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) є «Рокап?єль товариство з обмеженою відповідальністю» АДРЕСА_2 , зареєстроване нотаріальним актом, засвідченим Доном Клаудіо Ріг Верду, нотаріусом з Валенсії, 12 березня 1999 р. та зареєстроване у Торговому Реєстрі Валенсії, том 6.324, книга 3.629 лист 14, розділ 8, сторінка № V-65495 запис 2-й, має визначений фіскальний код В-96854674, в особі Дона Каєтано Роберто Гонзалеза Моро;

- копії документів, що посвідчують (ідентифікують) особу Дона Каєтано Роберто Гонзалеза Моро: паспорт громадянина Королівства Іспанії, визначений фіскальний (ідентифікаційний) код вказаної особи, переклади вказаних документів з іспанської мови на українську мову та ін.;

- копії документів, що посвідчують (ідентифікують) особу ОСОБА_10 як засновника (службової, посадової особи) товариства « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ІНФОРМАЦІЯ_19 , Патерна (Валенсія), АДРЕСА_2 , зареєстроване нотаріальним актом, засвідченим ІНФОРМАЦІЯ_20 , нотаріусом з Валенсії, 12 березня 1999 р. та зареєстроване у Торговому Реєстрі Валенсії, том 6.324, книга 3.629 лист 14, розділ 8, сторінка № V-65495 запис 2-й, має визначений фіскальний код В-96854674: установчі документи товариства « ІНФОРМАЦІЯ_17 », переклади вказаних документів з іспанської мови на українську мову та ін.

Встановити строк дії ухвали до 07.11.2019 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: