УХВАЛА

05 грудня 2018 року м. Рівне
Суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в м. Рівне, клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, в межах кримінального провадження № 0000024 від 11.05.2018 за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч. 1 ст. 205, ч.3 ст.191 КК України, звернувся до суду з клопотанням погодженим прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 , у якому просить надати тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » які знаходяться у Філії " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " по вказаних у клопотанні рахунках.

З клопотання вбачається, що досудове розслідування розпочато за фактом того, що невстановлені особи без наміру здійснювати господарську діяльність пов`язану з продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт, наданням послуг, придбали та створили ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), які в подальшому використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала в безпідставному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість реально діючим СГД.

Слідчий у клопотанні вказує, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код. НОМЕР_8 ), які діючи за попередньою змовою з службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код. НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код. НОМЕР_9 ), шляхом документального оформлення безтоварних операцій з купівлі-продажу порошку мінерального неактивованого з штучним завищенням ціни та імітацією законності його походження в період 2017 року вчинили заволодіння бюджетними коштами. На банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код. НОМЕР_9 ) перераховуються кошти за ніби-то придбаний товар, при цьому перераховані кошти від знімаються (обготівковуються) у банківських установах.

Покликаючись на наведене, слідчий вказує на необхідність у тимчасовому доступі до документів щодо діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » які знаходяться у Філії " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", для встановлення осіб, якими використовувались кошти суб`єкта господарської діяльності, фактичного обігу грошових коштів, законності їх перерахування необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по рахунках з метою подальшого використання вході проведення документальної перевірки, досліджень та експертиз ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Відповідно до АІС «Податковий блок» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код. НОМЕР_9 ), володіє рахунком № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), відкритими у Філії "ЮЖНЕ ГОЛОВНЕ РЕГІОНАЛЬНЕ УПРАВЛІННЯ" ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_13 , код НОМЕР_14 , адреса: АДРЕСА_1 ), який використовується для протиправної діяльності з переведення безготівкових коштів підприємств легального сектору економіки у готівку, без здійснення товарних операцій, а також переведення грошових коштів з готівкової форми у безготівкову, з метою легалізації доходів одержаних від поза облікової реалізації.

Слідчий ОСОБА_5 подав заяву про розгляд клопотання без його участі.

З урахуванням заяви слідчого, відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Дослідивши клопотання та додані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.2 ч.3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

У відповідності до ч.6 ст. 132 КПК України, до клопотання слідчого, прокурора про застосування, зміну або скасування заходу забезпечення кримінального провадження додається витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

З витягу з ЄРДР щодо кримінального провадження, в рамках якого подано клопотання вбачається, що досудове розслідування стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не здійснюється, а тому підстави для тимчасового доступу до документів щодо діяльності вказаного товариства які перебувають у володінні Філії " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " з метою встановлення обставин, на які покликається у своєму клопотанні слідчий не вбачається, у зв`язку з чим підстав для задоволення клопотання слідчий суддя не вбачає.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 132, 159, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в межах кримінального провадження № 0000024 від 11.05.2018 за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч. 1 ст. 205, ч.3 ст.191 КК України, щодо діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » які знаходяться у Філії " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " відмовити.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1