Ленінський районний суд м.Дніпропетровська
о проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну
14 июня 2011 года г. Днепропетровск
Судья Ленинского районного суда г. Днепропетровска Н.В.Залимская , рассмотрев представление следователя прокуратуры Ленинского района г. Днепропетровска ОСОБА_1, согласованное с прокурором о проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну по уголовному делу № 67119035,
Должностные лица ЧП ОСОБА_2 умышленно, злоупотребляя своим служебным положением, из корыстных побуждений в октябре 2010 г. в нарушении п.п.7.4.1 п.7.4. п.7.3.1. п.7.3 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» используя свои должностные полномочия по составлению и предоставлению налоговой отчетности, а также уплате налогов, сборов и иных общеобязательных платежей в государственный, местный бюджеты и целевые государственные фонды, указывая недостоверные сведения в официальных документах- декларациях о НДС, противоправно, вопреки общегосударственным интересам и интересам предприятия, занизили налог на добавленную стоимость в размере 261, 6 тыс. грн.
В результате вышеуказанных действий должностных лиц ЧП ОСОБА_2 государственным бюджетом Украины было недополучено за указанный период времени налога на добавленную стоимость в размере 261,6 тыс. грн., что в 601 раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан, согласно налоговой социальной льготе, установленной на 2010 г. и является тяжкими последствиями.
Досудебным следствием, по материалам проверки Государственного комитета финансового мониторинга Украины, а также ГНА в Днепропетровской области установлена схема связанных предприятий: ЧП ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), ООО «Сталь-Прес» (код ЕГРПОУ 33127293), ЧП «КДЮ» (код ЕГРПОУ 34303916), ЧП «Оптметпромторг» (код ЕГРПОУ 36826269), ЧП «Дніпротехенергобуд» (код ЕГРПОУ 36826300), ЧП «Оптпромторгинвест» (код ЕГРПОУ 37236827), ЧП ОСОБА_3 (код ЕГРПОУ НОМЕР_2), ЧП «Проминвестгруп» (код ЕГРПОУ 37236979), ЧП «Метпромторг» (код ЕГРПОУ 37237003), ЧП ОСОБА_4 (код НОМЕР_3), ООО «Юста КВ» (код ЕГРПОУ 35147272), которые на протяжении 2010 года на ряду с ЧП ОСОБА_2 осуществляли финансовые операции, направленные на оказание услуг по минимизации налоговых обязательств и формирования налогового кредита по НДС, «конвертации» денежных средств предприятиям Днепропетровской области и других регионов Украины. Таким образом, вышеуказанные финансовые операции могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов полученных преступным путем.
Принимая во внимание, что перечисления денежных средств по указанным банковским счетам могли быть направлены на фактическое финансирование незаконной предпринимательской деятельности, связанной с легализацией (отмыванием) доходов полученных преступным путем, в целях предотвращения дальнейшего незаконного движения денежных средств, а также с целью обеспечения возможного в будущем гражданского иска и обеспечения исполнения приговора в части возможной конфискации имущества или в части денежного взыскания, руководствуясь ст. ст. 130, 178, 177, 179, 180, 181, 183, 186, УПК Украины,-
разрешить сотрудникам налоговой милиции проведение выемки в ПАО
«Укрсиббанк», МФО 351005, выемки документов ООО «Юста КВ» (код ЕГРПОУ
2.Юридического дела ООО «Юста КВ» (код ЕГРПОУ 35147272), в том числе копии паспортов учредителей и должностных лиц, протокол собрания учредителей, приказ или иной документ о назначении на указанную в уставе должность лица с правом подписи и полномочиями действовать от лица предприятия и осуществлять финансовые сделки, документы, подтверждающие изменение лица, уполномоченного на управление счетом (при наличии таких изменений), копию паспорта уполномоченного представителя предприятия.
3.Платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списание средств с указанного счета, в т.ч. документов на получение наличных денежных средств.
4.Сведения (реестр) о движении денежных средств по указанному счету за период с 01.12.2009 г. по настоящее время с указанием наименования получателей и плательщиков денежных средств, кода ОКПО, счета, суммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носителях, первичных платежных документов по указанным счетам и иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанному счету.
Постановление обжалованию не подлежит.
Судья Ленинского районного суда г. Днепропетровска Н.В. Залимская