05.12.2018
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 грудня 2018 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , про арешт майна ,-
В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про арешт майна.

Як вбачається з клопотання слідчого, слідчим управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідування № №0000054 від 23.05.2018, за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Відповідно до акту перевірки, посадові особи ТОВ «Капекс» (код 35929056) шляхом проведення безтоварних операцій з придбання будівельних матеріалів, запасних частин, надання послуг та робіт з монтажу водопровідних систем, реалізації матеріалів і деталей для монтажу водопровідних систем та інших товарів, робіт, послуг з контрагентами ухилилися від сплати податків на загальну суму 1 078 789, 75 грн.
Під час досудового розслідування додатково встановлено, що з метою ухилення від сплати податків та зборів посадовими особами ТОВ «Капекс» проводяться не реальні, фіктивні, операції з підприємствами ТОВ РБФ «Рембуд» (код 32971938), ТОВ «Технологіі поставок» (код 38351570), ТОВ «Юпітер К» (код 37680868), ТОВ «Пласт-Еко» (код 40322884), ТОВ «Виган» (код 40441008), ТОВ «СКМПН» (код 38352244).
Вказані підприємства створені з метою прикриття незаконної діяльності , шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у протиправних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки.
На підставі ухвали слідчого судді Приморського району м. Одеси 07.11.2018 року в приміщеннях розташованих за адресою: Одеська обл., м. Білгород-Дністровський, смт. Затока, вул. Вокзальна, 52 було проведено обшук.
Враховуючи викладене, слідчий просив накласти арешт на зазначене майно.
У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання про накладення арешту на вищезазначене майно та просивйого задовольнити в повному обсязі з наведених підстав.
Розглянувши клопотання, вивчивши надані матеріали, заслухавши слідчого, суд приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.
Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
Таким чином, з метою захисту, охорони прав та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування у кримінальному провадженні, задля встановлення істини у справі, з метою збереження вказаного майна в якості речових доказів, суд приходить до висновку про необхідність накладення арешту, оскільки існує реальна загроза відчуження, зміни або знищення вказаного майна, а його втрата - може слугувати втратою доказової бази у провадженні.
Відтак, метою накладення арешту є збереження вказаного майна в якості речових доказів у кримінальному провадженні.
Аналіз наданих матеріалів дозволяє суду у відповідності до вимог ст. 173 КПК України зробити висновок про достатність доказів, що вказують на наявність ознак кримінального правопорушення, передбаченого КПК України, та можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні.
Відповідно до ст. 1 Додаткового протоколу до Конвенції про захист прав людини та основоположних свобод, ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.
Враховуючи, що вказаний в клопотанні об`єкти, є предметами кримінального правопорушення, та те, що незастосування арешту даного майна може призвести до зникнення, втрати або пошкодження даного майна та настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню, суд вважає, що слідчим доведено необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 КПК України.
Таким чином, існують всі передбачені Законом підстави для арешту зазначеного майна.
Керуючись ст.ст. 130,131, 170-173, 372,376 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 - задовольнити.
Накласти арешт на предмети, речі та документи які були вилучені під час проведення санкціонованого обшуку за адресою: Одеська обл., м. Білгород-Дністровський, смт. Затока, вул. Вокзальна, 52, а саме:
?Чорнові записи з назвою «ООО «Капекс»» на 1 арк.;

?«Технические условия на водостанбжение» від 10.07.2014 з запискою « ОСОБА_4 отдать» на 1 акр.;

?Заява від ОСОБА_5 до директора ТОВ «Капекс» про окремий відвід води від 12.02.2018 на 1 арк.;

?Заява від ОСОБА_6 до ТОВ «Капекс» про заміну гребню на 1 арк.;

?Розрахункові квитанції ТОВ «Капекс» на 3 арк.;

?Договір від 26.04.2018 р. на 1 арк.;

?Заява від 26.04.2018 на 1 арк.;

?Файл прозорого кольору з документами на 10 арк.;

?Файл прозорого кольору з документами на 12 арк.;

?Файл прозорого кольору з документами на 2 арк.;

?Файл прозорого кольору з документами на 16 арк.;

?Акти скріплені папером білого кольору на 101 арк.;

?Рахунки на 46 арк.;

?Рахунки скріплені білим папером на 100 арк.;

?Файл прозорого кольору з документами на 74 арк.;

?Папка тверда синього кольору з документами з написом «Комунстрой»;

?Папка тверда синього кольору з документами з написом «Комунстрой»;

?Папка чорного кольору тверда з документами з написом «Дружба»;

?Папка синього кольору тверда з написом «Комунстрой» з документами;

?Папка червоного кольору тверда з написом «Дистанційник» з документами;

?Папка червоного кольору тверда з написом «Коменстрой» з документами;

?Папка синього кольору з написом «Авермолд»;

?Папка червоного кольору з написом «Автостроітель Сервіс»;

?Папка синього кольору з написом «Бази отдыха №2»;

?Папка синього кольору з написом «Нептун»;

?Папка синього кольору з написом «Дружба»;

?Папка зеленого кольору з написом «В-0800»;

?Папка чорного кольору з написом «Гроздь»;

?Папка чорного кольору з написом «Золотий Беріг «Вояж Сі»»;

?Папка чорна з написом «Прібой.Меліоратор»;

?Папка чорного кольору за написом «Солнешко, старосен»;

?Папка синього кольору з написом «Перлина»;

?Папка чорного кольору з написом «Авт восхлд»;

?Папка чорного кольору з написом «Каніповець»;

?Папка синього кольору з написом «Прогрес. Взморье»;

?Папка синього кольору з написом «Твердец»;

?Папка чорного кольору з написом «Январец. Сокол»;

?Папка чорного кольору з написом «Бази відпочинку»;

?Папка синього кольору з написом «Пицевка. Радуга»;

?Файл прозорий з документами на 12 арк.;

?Показники 6 жовтня на 20 арк.;

?Папка зеленого кольору;

?Папка чорного кольору з написом «Авангард»;

?Папка чорного кольору з написом «Авангард»;

?Папка синього кольору з написом «Авангард»;

?Папка темно зеленого кольору з написом «Капек»;

?Папка м`яка синього кольору з документами;

?Папка м`яка фіолетового кольору з документами;

?Папка фіолетового кольору з написом «Енерготех»;

?Папка синього кольору з написом «Каноповец»;

?Папка червона з написом «Пищевик»;

?Папка чорного кольору з написом «Локомотив. Юнсана»;

?Рахунки ТОВ «Капекс» на 5 арк.;

?Чорнові записи на 1 арк.;

?Акти обстеження водоміра на 50 арк.;

?Тех. Вимоги на 6 арк.;

?Файл прозорого кольору з написом «Таврія В», «Затока 2» з документами на 43 арк.;

?Акт приймання-передачі послуг на 9 арк.;

?Чорнові записи у папці білого кольору на 2 арк.;

?Папка синього кольору з документами на 1 арк.;

?Акти на 2 арк.;

?Оплати ТОВ «Капекс» на 4 арк.;

?Зошит А4 синього кольору;

?Зошит А5 жовтого кольору з малюнком 3 шт.;

?Зошит А5 сірого кольору з малюнком 1 шт.;

?Папка синього кольору з документами на 52 арк.;

?Папка синього кольору з документами на 7 арк.;

?Чорнові записи на 2 арк.;

?Папка чорного кольору з документами на 10 арк.;

?Папка синього кольору з документами на 27 арк.;

?Папка синього кольору з документами на 9 арк.;

?Файл прозорого кольору з документами на 4 арк.;

?Файл прозорого кольору з документами на 10 арк.;

?Файл прозорого кольору з документами на 7 арк.;

?Файл прозорого кольору з документами на 8 арк.;

?Зошит А5 жовтого кольору за малюнком;

?Чорнові записи на 4 арк.;

?Файл прозорого кольору з документами на 4 арк.;

?Документи скріплені білим папером на 26 арк.;

?Файл прозорого кольору з документами на 106 арк.;

?Файл прозорого кольору з документами на 95 арк.;

?Файл прозорого кольору з документами на 103 арк.;

?Папка тверда синього кольору з документами;

?Оплати ТОВ «Капекс» на 20 арк.;

?Оплати ТОВ «Капекс» на 158 арк;

?Папка синього кольору з документами;

?Папка блакитного кольору з написом «Старые показания»;

?Файл прозорого кольору з документами на 19 арк.;

?Рахунки на 2 арк.;

?Папка синього кольору пластмасова з документами;

?Папка блакитного кольору з написом «Проплати»;

?Папка чорного кольору з документами;

?Зошит сірого кольору з написом «Журнал регистрации отчетов»;

?Папка сірого кольору з документами;

?Файл прозорого кольору з документами на 2 арк.;

?Договори водопостачання на 4 арк.;

?Папка червоного кольору з написом «Авангард»;

?Папка чорного кольору з написом «вул. Лазурна, вул. Соняшна»;

?Папка червоного кольору з написом «Золотий беріг»;

?Папка чорного кольору з написом «Вокзальна»;

?Папка синього кольору з написом «Помпрофіст»;

?Папка синього кольору з написом «Наука. Прес»;

?Папка чорного кольору з написом «Жимчужина»;

?Папка жовтого кольору з документами;

?Папка чорного кольору з документами;

?Папка червоного кольору з документами;

?Папки з тех. оглядами м`які у кількості 87 шт.;

?Папка синього кольору з документами;

?Файл прозорого кольору з документами на 15 арк.;

?Папка зеленого кольору з документами;

?Файл прозорого кольору з документами на 10 арк.;

?Файл прозорого кольору з документами на 11 арк.;

?Файл прозорого кольору з документами на 58 арк.;

?Червона папка з документами;

?Ноутбук «Lenovo», модель 80Т7, серія PF0R84FZ 1 шт.;

?Ноутбук «Lenovo», серія PF0URZUL 1 шт.;

?Ноутбук «ASUS», серія QCWB335;

?Документи скріплені білим листом А4 на 17 арк.;

?Договір оренди від 30.07.2016 р. на 13 арк.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: