Справа 688/1360/18
№ 1-кс/688/364/19
Ухвала
Іменем України

04 березня 2019 року м. Шепетівка

Слідчий суддя Шепетівського міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши клопотання про проведення судово-економічної експертизи,

встановив:

Слідчий СВ Шепетівського ВП ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотаннямпро проведення судово-економічної експертизи у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000432 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.191 КК України.

Клопотання відповідає вимогам ст. 244 КПК України.

В обґрунтування клопотання посилався на те, що в 2016 році для забезпечення виконання робіт з капітального ремонту покрівлі Шепетівської ДЮСШ укладено договір підряду №1 між Управлінням освіти виконавчого комітету Шепетівської міської ради (замовник) та приватним підприємством «Рос-Центр» (підрядник). Предметом договору визначено проведення робіт по капітальному ремонту вказаної школи, яка розташована в м.Шепетівка по проспекту Миру, 26-А, Хмельницької області.

За договором Підрядник (в особі ПП «Рос-Центр», директор ОСОБА_4 ) зобов`язується за завданням Замовника (в особі Управління освіти виконавчого комітету Шепетівської міської ради, заступник начальника - ОСОБА_5 ) виконати роботи по капітальному ремонту дитячо-юнацької спортивної школи ДЮСШ по проспекту Миру, 26-А, в місті Шепетівка Хмельницької області, а Замовник зобов`язується надати підряднику фронт робіт, передати затверджену проектно-кошторисну документацію, прийняти закінчені будівельні роботи та оплатити їх відповідно до умов даного Договору. При цьому договірна ціна відповідає ціні пропозиції конкурсних торгів Учасника (Підрядника), визнаного переможцем конкурсних торгів та становить 3 861 329 грн. 24 коп., в т.ч. ПДВ 643554 грн. 87 коп..

На виконання умов вищезазначеного договору Управлінням освіти Шепетівської міської ради з рахунку Державної казначейської служби України (м. Київ, код 820172) №6318 перераховано на розрахунковий рахунок ПП «Рост-Центр» № НОМЕР_1 , відкритий в ХФ ПАТКБ «Приватбанк», м. Хмельницький, кошти в загальній сумі 3 860 327грн. 52коп. згідно платіжних доручень:

-№ 1 від 20 жовтня 2016 року - 200 419 грн. 50 коп. (попередня оплата);

-№ 2 від 28 жовтня 2016 року - 828 589 грн 27 коп. (попередня оплата);

-№ 4 від 20 жовтня 2016 року - 129 390 грн. (попередня оплата);

-№ 3 від 19 грудня 2016 року - 401 496 грн. 75 коп.;

-№ 5 від 19 грудня 2016 року - 301 910 грн.;

-№ 7 від 27 грудня 2016 року - 1 998 522 грн.

Підставою для перерахування вказаних коштів стали наступні первинні фінансово-господарські документи: довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрат за листопад 2016 року від 21 листопада 2016 року та Акт №1 приймання виконаних будівельних робіт за листопад 2016 року на суму 804 493 грн. 22 коп..; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрат за грудень 2016 року від 16 грудня 2016 року та Акт №2 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2016 року на суму 1 057 312 грн. 30 коп.; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрат за грудень 2016 року від 27 грудня 2016 року та Акт №3 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2016 року на суму 1 998 522 грн.

Враховуючи вищевикладене, на підставі отриманих довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрат (ф. КБ-3), а також актів приймання виконаних будівельних робіт (ф. КБ-2в), загальна вартість виконаних робіт та понесених витрат по будові з урахуванням ПДВ склала З 860 327 грн. 52 коп., в т. ч. вартість змонтованого устаткування з ПДВ - 1 459 687 грн. 24 коп.

Відповідно до вищенаведених первинних документів, що стали підставою для перерахування на розрахункові рахунки ПП «Рост-Центр» бюджетних коштів, у тому числі актів приймання виконаних робіт, слід зазначити, що в складі прямих понесених витрат, пов`язаних з виконанням ремонтних робіт, зазначено заробітну плата працівників: в акті №1 приймання виконаних будівельних робіт за листопад 2016 року на суму 51 040 грн.; в акті №2 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2016 року на суму 20 933 грн.; в акті №3 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2016 року на суму 390 932 гривень.

В той же час, відповідно до наявних баз даних ДФС у Хмельницькій області встановлено, що протягом 4-го кварталу 2016 року загальний фонд виплаченої заробітної плати найманим працівникам склав 47 608 грн., а у 1- му кварталі 2017 року - 57 720 гривень.

Таким чином, під час розслідування встановлено, що службові особи Управління освіти виконавчого комітету Шепетівської міської ради, зловживаючи своїм службовим становищем, за попередньою змовою з посадовими особами ПП «Рос-Центр» під час завершення ремонтних робіт вищевказаного об`єкту внесли завідомо неправдиві відомості в Акти приймання виконаних будівельних робіт, а саме завищили об`єми виконаних робіт, кількість використаних будівельних матеріалів, витрат на оплату праці, внаслідок чого завищили вартість проведеного капітального ремонту будівлі указаної школи, що призвело до розтрати та привласнення бюджетних коштів.

05 травня 2018 року ухвалою слідчого судді Шепетівського міськрайонного суду Хмельницької області у кримінальному провадженні призначено будівельно-технічну експертизу, виконання якої доручено Хмельницькому відділенню КНДІСЕ.

Слідчий в судове засідання не з`явився, про час та місце клопотання повідомлений належним чином. Слідчий суддя вважає, що неявка слідчого в судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.
Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів не здійснювалося.
Відповідно до витягу з кримінального провадження №0000432 до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01 квітня 2017 року внесено відомості про кримінальне правопорушення та розпочато досудове розслідування.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до ч.ч.1, 2 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Слідчий або прокурор зобов`язані звернутися з клопотанням до слідчого судді для проведення експертизи, зокрема, щодо визначення розміру матеріальних збитків, заподіяних кримінальним правопорушенням.

Для проведення судово-економічної експертиз необхідні спеціальні знання, а тому слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 242-244 КПК України, слідчий суддя

ухвалив:
Клопотання задовольнити.

В кримінальному провадженню № 0000432 призначити судово-економічну експертизу, проведення якої доручити експертам Хмельницького відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз (м. Хмельницький, вул. Володимирська, 109).
На вирішення експертів поставити такі питання:
1. Чи відповідають обсяги, матеріали та вартість фактично виконаних ремонтних робіт Шепетівської ДЮСШ, його проектно-кошторисній документації, вимог будівельних норм і правил (ДБН) та Актам приймання виконаних будівельних робіт?

2. Якщо не відповідає, то які є відступи від вимог ДБН?

3. Які фактичні обсяги та вартість виконаних будівельних робіт по капітальному ремонту Шепетівської ДЮСШ?

4. Хто несе відповідальність за достовірність оформлення довідок про вартість виконаних робіт та актів приймання виконаних робіт?

5. Чи належним чином оформлені бухгалтерські документи зі сторони Замовника та зі сторони Підрядчика щодо проведення капітального ремонту Шепетівської ДЮСШ?

6. Які порушення вимог нормативних актів, що регламентують ведення бухгалтерського обліку і контролю, могли сприяли виникненню вищевказаних матеріальних збитків від завищення обсягів та вартості виконаних робіт, і хто був зобов`язаний забезпечити дотримання цих вимог?

7. Чи підтверджується документально дані законності використання бюджетних коштів і достовірності виконання робіт?

Копію ухвали направити експертам Хмельницького відділення Київського накуково-дослідного інституту судових експертиз (вул. Володимирська, 109 м. Хмельницький, 29000), а матеріали кримінального провадження №0000432 від 01 квітня 2017 року у разі необхідності.

Попередити експертів про кримінальну відповідальність за ст.ст. 384, 385, 387 КК України.

Висновок експерта надати слідчому СВ Шепетівського ВП ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: