КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/1839/19
Провадження № 1-кс/552/1663/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02.05.2019 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтава ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 погодженого прокурором відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:
Заступник начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням погодженим прокурором відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності завірених копій документів по розрахунковим рахункам (регістрам синтетичного та аналітичного обліку) підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні Полтавського ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », АБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ ФК « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_2 ), що являється правонаступником ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » м. Кременчук.

Вказував, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000323 від 29.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", спільно з іншими пов`язаними особами, у період з 2016 року по даний час, здійснюючи зовнішньоекономічні операції з імпорту в Україну «бітуму нафтового дорожнього», надаючи до Полтавської митниці відомості про ввезення з СТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (Республіка Білорусь) «суміші мастичної бітумної», тобто виду товару, який не відповідає дійсності та має нижчу ставку ввізного мита, у подальшому реалізовуючи його в адресу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " та інших СГД, а також відображаючи наявність фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 ", які фактично не відбувались, внесли до документів завідомо неправдиві відомості, у т.ч. умисно занизили базу оподаткування, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в сумі 9,4 млн.грн., що є особливо великим розміром.

Зазначав, що в ході досудового розслідування вказаного кримінального правопорушення виникла необхідність в отриманні оригіналів документів, які підтверджують здійснення перерахування та отримання коштів на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що дасть можливість встановити повний об`єм перерахованих (зарахованих) коштів на розрахунковий рахунок, підстави перерахування та отримання коштів, на які цілі здійснено подальше використання коштів, що не можливо встановити іншим способом, враховуючи те, що вказані відомості являються банківською таємницею і їх отримання та вилучення можливе лише на підставі ухвали суду, а також відсутністю таких даних у матеріалах кримінального провадження.

Також, існує необхідність у вилученні вищевказаних документів, які мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути доказами під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість проведення аналізу фінансово-господарської діяльності між підприємствами, встановлення осіб, які вчинили кримінальні правопорушення та причетних до їх вчинення, встановлення фактичних місць придбання товарно-матеріальних цінностей, використання їх у господарській діяльності, встановлення об`ємів придбання та подальшого продажу товарно-матеріальних цінностей, проведення судово-економічних експертиз, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.

В судовому засіданні ОСОБА_3 просив задовольнити клопотання та надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності завірених копій документів по розрахунковим рахункам підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 підстав викладених в клопотанні.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши слідчого, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх.

Відповідно до ст. 162 КПК України до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю зокрема відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000323 від 29.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Матеріалами клопотання підтверджено, що відшукуванні речі мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Слідчим суддею враховано вимоги ч.5 ст.163 КПК України та той факт, що слідчому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме до відомостей, що які перебувають у володінні банківських установ з метою повного та всебічного проведення досудового слідства, вказана інформація має суттєве значення для з`ясування важливих обставин у кримінальному провадженні та з метою встановлення особи, яка скоїла дане кримінальне правопорушення, отримати зазначену інформацію у інший спосіб неможливо.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню, з наданням дозволу на вилучення документів.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, а у разі їх відсутності завірених копій документів по розрахунковим рахункам (регістрам синтетичного та аналітичного обліку) підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), а саме:

* №2218 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_3 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_4 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_5 ЄВРО; № НОМЕР_6 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_7 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні Полтавського ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_8 , юридична адреса: АДРЕСА_1 або АДРЕСА_2 ;

* № ЄВРО; № УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », МФО НОМЕР_9 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ;

* №0559 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », МФО НОМЕР_10 , юридична адреса: АДРЕСА_4 ;

* №9853 ЄВРО; №9853 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », МФО НОМЕР_11 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ;

* №6337 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », МФО НОМЕР_12 , юридична адреса: АДРЕСА_6 ;

* №8 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №9 ЄВРО, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » у м. Києві, МФО НОМЕР_13 , юридична адреса: АДРЕСА_7 ;

* №8101 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №8101 ЄВРО, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » у м. Києві, МФО НОМЕР_14 , юридична адреса: АДРЕСА_8 ;

* №1 ДОЛЛАР США; №1 ЄВРО; №1 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ТОВ ФК « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_2 ), що являється правонаступником ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » м. Кременчук, МФО НОМЕР_15 , юридична адреса: АДРЕСА_9 ,

які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме: документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; документів контрактів, договорів та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в яких зазначити:

з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

дату та час перерахування;

залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках з моменту відкриття рахунків по дату винесення ухвали слідчим суддею.

- документів, які надавалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою ідентифікації господарських операцій, щодо використання грошових коштів, знятих з розрахункових рахунків вищезазначеного підприємства за період з 2016 року по дату винесення ухвали слідчим суддею.

Виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю доручити: начальнику другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5 ; заступнику начальника другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6 ; старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7 ; старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8 ; слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 ; старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10 ; старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 , а також іншим особам співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області за дорученням слідчого або прокурора.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1