Справа № 161/1726/19
Провадження № 1-кс/161/1086/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 05 лютого 2019 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

слідчого - ОСОБА_4 ,

розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання останньому або старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 , або старшому оперуповноваженому з ОВС ВВКПМС ОУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_5 , або іншим слідчим групи слідчих у даному кримінальному провадженні чи за їх дорученням іншому органу досудового розслідування чи оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 (адреса: АДРЕСА_1 ) та здійснити вилучення оригіналів таких документів.
Клопотання обґрунтоване тим, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Волинській області перебувають матеріали досудового розслідування, відомості про яке внесені 24.09.2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000044 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що службові особи БО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 ) в період 2016 - 2018 років, під час проведення імпортних операцій з поставки гуманітарної допомоги, шляхом подачі завідомо неправдивої інформації до ІНФОРМАЦІЯ_3 та митних органів ДФС України про визнання товарів гуманітарною допомогою, та подальшої реалізації даних товарно-матеріальних цінностей, ухилились від сплати податків на загальну суму 2 173 152,48грн.

Згідно витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ІНФОРМАЦІЯ_4 щодо БО « ІНФОРМАЦІЯ_2 », встановлено, що реєстраційна справа останнього знаходиться у ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).

Враховуючи необхідність дослідження здійснення фінансово-господарської діяльності БО « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також можливу попередню змову службових осіб (представників) вказаного підприємства на здійснення внесення у документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації суб`єкта господарської діяльності, завідомо неправдивих відомостей, з метою встановлення всіх обставин проведення фінансово-господарської діяльності, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів та проведенні їх виїмки.

Заслухавши пояснення та доводи прокурора, слідчого, які клопотання підтримали з підстав, викладених в останньому, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання необхідно задовольнити, виходячи з такого.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, статтею 163 ч.7 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На переконання слідчого судді, прокурор та слідчий довели належними та допустимими доказами, що для цілей вказаного кримінального провадження необхідним та доцільним є надання доступу до документів, що надавалися для реєстрації товариства, а отже клопотання є обґрунтованим та його необхідно задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_3 або старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 , або старшому оперуповноваженому з ОВС ВВКПМС ОУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_5 , або іншим слідчим групи слідчих у даному кримінальному провадженні чи за їх дорученням іншому органу досудового розслідування чи оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме: усіх документів реєстраційної справи Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 ) за період з 01.01.2016 року по даний час та здійснити виїмку оригіналів таких документів.

Строк дії ухвали до 5 березня 2019 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1