Справа № 754/1521/19
У Х В А Л А
Іменем України

04 березня 2019 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000035 від 14 січня 2019р., за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
В клопотанні слідчий ОСОБА_3 просить надати тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 з можливістю її вилучення.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, що третім слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000035 від 14 січня 2019р., за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В клопотанні слідчий зазначає, згідно бази даних «Податковий блок» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2016 - 2018 рр. звітує до ДПІ за місцем реєстрації про наявність орендованої земельної ділянки площею 6415 кв.м., розташованої між будинками АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , кадастровий номер: :82:138:0096, яка 17 січня 2006р. ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) надана в оренду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в оренду строком на 15 років на підставі договору оренди земельної ділянки за № 82-6-00338. Згідно податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », останні звітують до ДПІ за місцем обліку про нормативну грошову оцінку вказаної земельної ділянки в розмірі 13 304 900 грн. у 2016 р. та 14 103 203,00 грн. у 2017- 2018 рр., розмір орендної плати - 3%.
Слідчий в клопотанні вказує, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вносять неправдиві відомості до офіційних звітних та первинних документів, а саме: до декларацій про сплату земельного податку, оскільки згідно відповіді ІНФОРМАЦІЯ_4 від 28.09.2018 № 05708-20643: «...нормативна грошова оцінка земельної ділянки прощею 6415 кв.м. між будинками АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 (кадастровий номер :82:138:0096) з 01.01.2017 по 16.07.2018 складала 30 649 805,71 грн., з 17.07.2018 - 45 974 708,56 грн.».
Відповідно до запиту Міністерства Юстиції України про Єдиний державний реєстр юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, облікова справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перебуває в ІНФОРМАЦІЯ_5 .
Клопотання слідчого обґрунтовується тим, що документи, які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_5 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин кримінального провадження, зокрема з метою визначення осіб, які подають податкову звітність та мають безпосереднє відношення до вчинення кримінального правопорушення.

До початку розгляду клопотання, стороною кримінального провадження, якою подано вказане клопотання, подана заява про розгляд клопотання у його відсутність, також, слідчим у заяві зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі, із підстав, наведених у ньому та просить слідчого суддю задовольнити вказане клопотання.

За наведених обставин, слідчий суддя вирішив за можливе розглядати дане клопотання без участі слідчого.

Дослідивши клопотання та матеріали долучені до клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з таких підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України.

Відповідно до ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий в клопотанні довів, що документи про доступ до яких він клопоче знаходяться у посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 .
Вказані у клопотанні документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться в цих документах, можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до документів облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що перебуває у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_3 , з можливістю її вилучення. У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, прошу зобов`язати службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 надати належним чином завірені їх копії та документи, на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.
Оригінал та копію ухвали надати старшому слідчому з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 .

Строк дії ухвали один місяць, тобто до 04 квітня 2019р.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів і речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: