печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 грудня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні № 0000004 від 10.01.2018 року, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

12 грудня 2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу нагляду за додержання законів органами фіскальної служби прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 0000004 від 10.01.2018 року, про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".
В судове засідання слідчий/прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Проте прокурор ОСОБА_5 подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.
У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що 6-тим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000004, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Кримінальне провадження №0000004 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі акту перевірки № 304/26-15-14-01-02/31513841 від 20.07.2017 ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2014 по 31.03.2017, відповідно до висновків якого службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не сплатили до державного бюджету ПДВ в сумі 3 939 793 грн. та податок на прибуток в сумі 3 711 617 грн., внаслідок проведення безтоварних операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПАТ СКТБ ІНФОРМАЦІЯ_3 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 , (попередня назва ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 ) ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (попередня назва ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 (попередня назва ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 (попередня назва ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_11 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_12 (попередня назва ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_13 ), ПП ОСОБА_6 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_14 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_15 (попередня назва ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_16 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_17 (попередня назва ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_18 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_19 (попередня назва ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_20 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_21 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_22 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_23 (попередня назва ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_24 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_25 (попередня назва ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_26 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_27 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_28 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_29 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_30 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_31 (попередня назва ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_32 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_33 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_34 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_35 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_36 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_37 .

Так у ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що в період 01.01.2014 по 31.03.2017 рр., замовниками робіт/послуг ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 , в яких могли приймати участь вище зазначені СГД, було ряд підприємств, в тому числі: АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", АТ (ПУБЛ.) " ІНФОРМАЦІЯ_38 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 ", ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_40 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_41 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_42 ", АБ " ІНФОРМАЦІЯ_43 ".
В ході досудового розслідування виникла необхідність у встановленні та перевірці фактів здійснення фінансово-господарських операцій по взаємовідносинах АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " із ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 , шляхом вилучення їх копій, які знаходяться у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".

Слідчий вказує, що з метою встановлення обставин та характеру здійснення фінансово-господарських взаємовідносин АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " із ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме: договорів, додатків до них, податкових, видаткових накладних, актів виконаних робіт, прийому-передачі товарів (робіт, послуг), журналів, реєстрів та інших документів в яких зафіксовано відвідування працівників ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 та залучених ними фізичних та юридичних осіб, виписок банків, платіжних доручень, товарно-транспортних накладних, на даний момент виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх завірені копії, що дозволить всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують причетних до злочину осіб, обставини, що пом`якшують чи обтяжують покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, а також з метою притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Як вбачається із змісту п. 4, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, та персональні дані особи.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку, що речі і документи, які знаходяться у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", та до яких прокурор просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні № 0000004 від 10.01.2018 року, про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати дозвіл дозвіл старшому слідчому з особливо важливих справ 6-го слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих які розслідують кримінальне провадження, за дорученням оперуповноваженим 6-го ВОУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, що перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та які стосуються фінансово-господарських взаємовідносин АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) із ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період взаємовідносин з 01.01.2014 по 12.12.2018, в тому числі: договорів з додатками та доповненнями до них, додаткових угод, актів прийому-передачі виконаних робіт/наданих послуг, товарно-транспортних накладних (документів які підтверджують транспортування товарно-матеріальних цінностей), журналів, реєстрів та інших документів в яких зафіксовано відвідування працівників ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 та залучених ними фізичних та юридичних осіб, інформацію про осіб які приймали участь у здійсненні зазначених в документах фінансово-господарських операціях між підприємствами, протоколів погодження ціни, сертифікатів якості на товарно-матеріальні цінності (документів які підтверджують якість товару), податкових накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, банківських виписок, складських карток, листів по вказаним взаємовідносинам, роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 28 (товари) і 36 (розрахунки з покупцями).
Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках:
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/61609/18-к
Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя: ОСОБА_1