печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 травня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих управління з розслідування злочинів, вчинених злочинними організаціями, Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,
В С Т А Н О В И В :
До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих управління з розслідування злочинів, вчинених злочинними організаціями, Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 В судове засідання прокурор не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі та просив задовольнити клопотання в повному обсязі з викладених в ньому підстав.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не з`явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація).
Прокурор в своєму клопотанні зазначив, що Управлінням процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих управління з розслідування злочинів, вчинених злочинними організаціями, Генеральної прокуратури України здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №0003029 від 25.09.2017, у тому числі за ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст.191 КК України за фактом замаху на заволодіння державних коштів у вигляді відшкодування податку на додану вартість в сумі 180 млн.грн., вчиненого службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
У ході розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_3 у період з 22.06.2017 по 13.07.2017 проведено документальну позапланову виїзну перевірку Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з питань достовірності нарахування сум бюджетного відшкодування податку на додану вартість на суму 180 000 000 грн. на поточний рахунок платника податку та/або у рахунок сплати грошових зобов`язань або погашення податкового боргу такого платника податку з інших платежів, що сплачуються до державного бюджету за квітень 2017 року, у ході якої виявлено порушення вимог Податкового кодексу України в частині достовірності нарахування суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість на поточний рахунок платника податку за квітень 2017 року, про що складено Акт № 510/26-15-14-04-01/38266407 від 19.07.2017.
Зокрема, перевіркою виявлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено договір № від 15.04.2015 на зберігання (закачування, зберігання, відбір) природного газу з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». На виконання умов даного договору Виконавець (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») зобов`язується протягом строку, визначеного Договором, зберігати в підземному сховищі газу (ПСГ) природний газ, у тому числі страховий запас газу, переданий Замовником (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») та повернути Замовнику газ у кількості, визначений у Договорі, а Замовник зобов`язується внести плату за послуги із зберігання (закачування, зберігання, відбір) природного газу.
Як вбачається з інформації ІНФОРМАЦІЯ_5 , наданої на виконання доручення слідчого, а також з Актів № 510/26-15-14-04-01/38266407 від 19.07.2017, № 82/26-15-14-04-01/38266407 від 05.02.2018 у ІНФОРМАЦІЯ_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) відкрито рахунок № НОМЕР_3 , валюта рахунку українська гривня (код валюти 980).
Прокурор в своєму клопотанні зазначив, що з метою встановлення всіх обставин вчинення злочину, у тому числі інформації щодо обсягів придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товарно-матеріальних цінностей, зокрема, газу природного, їх подальшої реалізації контрагентам, а також витрат на зберігання газу природного в ПСГ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що має значення для подальшої перевірки достовірності нарахування сум бюджетного відшкодування ПДВ, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 )та містять охоронювану законом таємницю, що відображають рух коштів із зазначенням контрагентів та призначення платежу по вказаному рахунку суб`єкта господарювання починаючи з 15.04.2015 (з моменту укладення договору на зберігання (закачування, зберігання, відбір) природного газу, укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») по 31.12.2017, з метою відслідковування кількості придбаного підприємством газу природного, його передання на зберігання до ПСГ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та сховищ інших суб`єктів господарювання, сплачених коштів за надання послуг відповідно до умов договорів, залишків газу у сховищах, реалізації товарно-матеріальних цінностей за вказаний період тощо, що впливає на формування сум податкових зобов`язань та бюджетного відшкодування ПДВ.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність в задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до документів які знаходять у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування.
Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В:
Клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих управління з розслідування злочинів, вчинених злочинними організаціями, Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати прокурору другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих управління з розслідування злочинів, вчинених злочинними організаціями, Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ) та містять охоронювану законом таємницю, а саме до відомостей про рух коштів,у тому числі реквізитів розрахункових документів, дати та суми проведення платежів, коду, найменування платників та отримувачів, реквізитів їх банківських рахунків, призначення платежів, документів, що стали підставою для перерахування коштів, за період з 15.04.2015 по 31.12.2017 або по час його закриття по рахунку № НОМЕР_3 , валюта рахунку українська гривня (код валюти 980), з можливістю ознайомитися та зробити копії даних документів. Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Підготовлено в 2 примірниках
Прим. 1 знаходиться в матеріалах кримінального провадження №757/20144/18-к
Прим.2 Прокурору ОСОБА_3
Копія: ІНФОРМАЦІЯ_1 Виконавець: ОСОБА_1 02.05.2018 р.