Справа № 132/1863/18
Провадження № 1-кс/132/805/18
Ухвала
про тимчасовий доступ до речей та документів
13.08.2018 місто Калинівка
Слідчий СВ Калинівського ВП ГУНП у Вінницькій області старший лейтенант поліції ОСОБА_2 , за погодженням з прокурором Калинівської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , звернувся 08 серпня 2018 року до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, а саме звітів форми 1-ДФ за 2 та 3 квартали 2017 року, а також нових поданих до них уточнень, що подавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з можливістю їх вилучення у ІНФОРМАЦІЯ_2 .
В обґрунтування своїх вимог зазначає, що 11 травня 2018 року до СВ Калинівського ВП ГУНП у Вінницькій області надійшли матеріали відділу викриття кримінальних правопорушень у митній сфері оперативного управління ГУ ДФС у Вінницькій області щодо внесення до офіційних документів, а саме: звітів податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (1-ДФ) за 2-3 квартал 2017 року), завідомо неправдиві відомості службовими особами підприємства експортера плодів фруктів та овочів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ). Відомості по даному факту було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України. Під час досудового розслідування було встановлено, що відділом викриття кримінальних правопорушень у митній сфері оперативного управління ГУ ДФС у Вінницькій області опитано ряд громадян України, в адресу яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » задекларовано виплати грошових доходів у сумі понад 3 млн. грн. за ознаками доходу 148 доходи від продажу сільськогосподарської продукції, 157 дохід, виплачений само зайнятій особі) та які письмово повідомили, що жодних господарських операцій з продажу ТМЦ на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не здійснювали та грошових виплат по даному факту не отримували. Враховуючи вищевикладене, посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою ухилення від сплати податків шляхом приховання реальних доходів та безпідставного завищення валових витрат, внесено до офіційних документів, а саме: звітів податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (1-ДФ) за 2-3 квартал 2017 року) завідомо неправдивих відомостей. На даний час в органів досудового розслідування виникла необхідність в отриманні оригіналів документів, які підтверджують взаєморозрахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з громадянами, відповідно до поданих звітів податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (1-ДФ) за 2-4 квартал 2017 року, а тому просить задовольнити клопотання.
Особа, у володінні якої знаходяться документи, про розгляд клопотання не повідомлялась відповідно до ч.2 ст.163 КПК України.
Слідчий в судове засідання не з`явився, на адресу суду подав клопотання про розгляд справи у його відсутність на підставі наданих доказів, без технічної фіксації судового процесу.
Дослідивши додані до клопотання документи, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.
Відповідно до ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до рей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Аналізуючи обґрунтування слідчого з фабулою кримінального правопорушення і наданими матеріалами, видно, що документи, доступ до яких слідчий просить надати дійсно перебуває у володінні вказаної ним юридичної особи, в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, інформація, доступ до якої просить надати слідчий, може бути використана як доказ, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160-166, 309 КПК України слідчий суддя,-
Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме звітів форми 1-ДФ за 2 та 3 квартали 2017 року, а також нових поданих до них уточнень, що подавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з можливістю їх вилучення у ІНФОРМАЦІЯ_2 . Проведення тимчасового доступу дозволити слідчому СВ Калинівського ВП ГУНП у Вінницькій області старшому лейтенанту ОСОБА_2 . Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_2 надати оригінали вищевказаних документів.
Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1