Справа № 161/5754/18
Провадження № 1-кс/161/3222/18
ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про надання тимчасового доступу до речей і документів
02 травня 2018 року м. Луцьк
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 при секретарі судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

за участю прокурора ОСОБА_4 ,

В С Т А Н О В И В:
Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області з клопотанням про надання йому або начальнику 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_5 або іншим слідчим групи слідчих у даному кримінальному провадженні чи за їх дорученням іншому органу досудового розслідування або оперативному підрозділу, тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме, до всіх документів, що знаходяться в матеріалах справи про порушення митних правил митних правил № 1279/20500/2017, яка розглядалась ІНФОРМАЦІЯ_2 , зокрема, рішень (ухвал, постанов) Любомльського районного суду та Апеляційного суду Волинської області, прийнятих у справі; документів, що свідчать про придбання "одягу і взуття, бувшого у вжитку" загальною вагою 18600 кг та загальною вартістю 71640 євро (2025788,92 грн. за курсом НБУ станом на 13.06.2016), від компанії " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ( АДРЕСА_2 ) на адресу компанії " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_3 ), а також щодо транспортування та розмитнення зазначених товарно-матеріальних цінностей, отриманих від митних органів Республіки Польща, в т.ч.: договорів з додатками, угод з додатками, контрактів з додатками, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, актів виконаних робіт з додатками, актів приймання-виконання з додатками, специфікацій, товарно-транспортних накладних, подорожніх листів, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, виписок по банківських рахунках, у випадку ведення бухгалтерського та податкового обліку в електронному вигляді - в паперовому (роздрукованому) вигляді, платіжних доручень, касових ордерів та квитанцій, митних декларацій, попередніх повідомлень, інвойсів, специфікацій, документів про походження товарно-матеріальних цінностей, технічних паспортів, актів фізичного огляду, актів митних оглядів та інших документів, що мають значення для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні; документів, що свідчать про здійснення імпорту вищезазначеного вантажу під виглядом "гуманітарної допомоги" на адресу благодійної організації ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м.Луцьк), а також щодо транспортування та розмитнення зазначених товарно-матеріальних цінностей, наданих вказаною благодійною організацією співробітникам ІНФОРМАЦІЯ_6 , в т.ч.: договорів з додатками, угод з додатками, контрактів з додатками, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, актів виконаних робіт з додатками, актів приймання-виконання з додатками, специфікацій, товарно-транспортних накладних, подорожніх листів, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, виписок по банківських рахунках, у випадку ведення бухгалтерського та податкового обліку в електронному вигляді - в паперовому (роздрукованому) вигляді, платіжних доручень, касових ордерів та квитанцій, митних декларацій, попередніх повідомлень, інвойсів, специфікацій, документів про походження товарно-матеріальних цінностей, технічних паспортів, актів фізичного огляду, актів митних оглядів та інших документів, що мають значення для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні, з можливістю вилучення зазначених документів.
На думку начальника відділу вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000044 від 30 червня 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а також те, що вказані документи в кримінальному провадженні мають значення доказів, які на даний момент належним чином не оглянуті і наведені в них відомості не зафіксовані та, відповідно, не можуть бути використані, як доказ ухилення від сплати податків службовими особами БО ВБФ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", а також враховуючи те, що з ІНФОРМАЦІЯ_1 отримано лист, у відповідності до якого зазначені документи можуть бути надані лише на підставі ухвали слідчого судді, у зв`язку із чим начальник відділу звернувся до слідчого судді із вказаним клопотанням.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку прокурора, який підтримав клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити частково.

Так, згідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Крім того, ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, як вбачається з ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Водночас, ч. 7 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе, зокрема, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.ч. 5-6 ст. 163 КПК України, однак не доведено наявність підстав, передбачених ч. 7 ст. 163 КПК України, а тому начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області ОСОБА_3 або начальнику 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_5 або іншим слідчим групи слідчих у даному кримінальному провадженні чи за їх дорученням іншому органу досудового розслідування або оперативному підрозділу, слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), без надання можливості вилучення (проведення виїмки) вказаних документів, з можливістю їх копіювання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-167 КПК України, слідчий суддя,
П О С Т А Н О В И В:
Клопотання задовольнити частково.

Надати (забезпечити) начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області ОСОБА_3 або начальнику 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_5 або іншим слідчим групи слідчих у даному кримінальному провадженні чи за їх дорученням іншому органу досудового розслідування або оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме: до всіх документів, що знаходяться в матеріалах справи про порушення митних правил митних правил № 1279/20500/2017, яка розглядалась ІНФОРМАЦІЯ_2 , зокрема, рішень (ухвал, постанов) Любомльського районного суду та Апеляційного суду Волинської області, прийнятих у справі; документів, що свідчать про придбання "одягу і взуття, бувшого у вжитку" загальною вагою 18600 кг та загальною вартістю 71640 євро (2025788,92 грн. за курсом НБУ станом на 13.06.2016), від компанії " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ( АДРЕСА_2 ) на адресу компанії " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_3 ), а також щодо транспортування та розмитнення зазначених товарно-матеріальних цінностей, отриманих від митних органів Республіки Польща, в т.ч.: договорів з додатками, угод з додатками, контрактів з додатками, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, актів виконаних робіт з додатками, актів приймання-виконання з додатками, специфікацій, товарно-транспортних накладних, подорожніх листів, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, виписок по банківських рахунках, у випадку ведення бухгалтерського та податкового обліку в електронному вигляді - в паперовому (роздрукованому) вигляді, платіжних доручень, касових ордерів та квитанцій, митних декларацій, попередніх повідомлень, інвойсів, специфікацій, документів про походження товарно-матеріальних цінностей, технічних паспортів, актів фізичного огляду, актів митних оглядів та інших документів, що мають значення для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні; документів, що свідчать про здійснення імпорту вищезазначеного вантажу під виглядом "гуманітарної допомоги" на адресу благодійної організації ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Луцьк), а також щодо транспортування та розмитнення зазначених товарно-матеріальних цінностей, наданих вказаною благодійною організацією співробітникам ІНФОРМАЦІЯ_6 , в т.ч.: договорів з додатками, угод з додатками, контрактів з додатками, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, актів виконаних робіт з додатками, актів приймання-виконання з додатками, специфікацій, товарно-транспортних накладних, подорожніх листів, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, виписок по банківських рахунках, у випадку ведення бухгалтерського та податкового обліку в електронному вигляді - в паперовому (роздрукованому) вигляді, платіжних доручень, касових ордерів та квитанцій, митних декларацій, попередніх повідомлень, інвойсів, специфікацій, документів про походження товарно-матеріальних цінностей, технічних паспортів, актів фізичного огляду, актів митних оглядів та інших документів, що мають значення для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні, з можливістю їх копіювання.

Тимчасовий доступ до документів провести до 02 червня 2018 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно до вимог ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя:/підпис/

Згідно з оригіналом:

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1