УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 вересня 2018 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання заступника начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України старший радник юстиції ОСОБА_3 про арешт майна в рамках досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000016, за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст.205, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч.3 ст.209 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

12.09.2018 року до суду надійшло клопотання прокруора про накладення арешту на майно за матеріалами кримінального провадження №0000016, за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст.205, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч.3 ст.209 КК України.
Як вбачається із матеріалів клопотання, що згідно акту документальної позапланової виїзної перевірки №18/28-10-14-06/25394566 від 16.01.2017 проведеної Офісом великих платників податків ДФС встановлено, що службові особи ДП з ІІ «Сантрейд» () в період з лютого 2016 по липень 2016, шляхом безпідставного документального оформлення нереальних господарських операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей у ТОВ «Прометей-Голд» (), ТОВ «Глобал-Трейд» (), ТОВ «Паритет-Агро» (), ТОВ «НБ-Україна» (), ТОВ «СП «Південна Аграрно-Експортна Компанія» (), ТОВ «Еллана» (), ТОВ «Алекс» (), ТОВ «Никсервис-Плюс» (), ТОВ «Мілл-Трйд» (), ТОВ «Агро-Інкам-Трейд» (), ТОВ «ІнвестАгроТрейд» (), ТОВ «Укправляюча Компанія «Інтеко» (), ТОВ «Гавран» (), ТОВ «Таальф» (), ТОВ «Агро.С.С.» (), ТОВ «Агротрейдінг.С» (), ТОВ «Бахча.С» (), штучно сформували податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 136 млн. 864 тис. 221 грн.
При настанні відповідних звітних податкових періодів за лютий-липень 2016 року, службові особи ДП з ІІ «Сантрейд», заявили вказану суму до відшкодування з бюджету, шляхом відображення в рядку 20.2 податкових декларацій з ПДВ за вказаний період, як таку, що підлягає бюджетному відшкодуванню на рахунок платника у банку. Однак, заволодіти та розпорядитись вказаними коштами, службові особи ДП з ІІ «Сантрейд» не змогли, з причин, які не залежали від їх волі, тобто вчинили закінчений замах на заволодіння чужим майном в особливо великих розмірах.
Досудовим розслідуванням встановлено, що первинні бухгалтерські документи щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Сантрейд» з ТОВ «Агро.С.С.» (), ТОВ «Агротрейдінг.С» (), ТОВ «Бахча.С» (), з боку ДП «Сантрейд» підписані в тому числі від імені ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 , з боку ТОВ «Агротрейдінг.С» підписані від імені ОСОБА_7 , з боку ТОВ «Бахча.С» підписані від імені ОСОБА_8 , з боку ТОВ «Агро.С.С» підписані від імені ОСОБА_9 .
Згідно висновку експерта встановлено, що підписи від імені ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 в первинних бухгалтерських документах щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Сантрейд» з ТОВ «Агро.С.С.» (), ТОВ «Агротрейдінг.С» (), ТОВ «Бахча.С» (), виконані особисто ними, підписи від імені ОСОБА_8 та ОСОБА_7 , виконані іншими особами.
В ході досудового розслідування допитано в якості свідка колишнього директора ТОВ «Агротрейдінг.С» ОСОБА_7 , який повідомив що зареєстрував підприємство за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності. Матеріали відносно ОСОБА_7 виділені в окреме кримінальне провадження та направлені до суду. 07.03.2018 Інгулецьким районним судом м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_7 визнано винним у вчиненні злочину за ч.1 ст. 205 КК України.

Крім того, допитано в якості свідка колишнього директора ТОВ «Бахча.С» ОСОБА_8 , який повідомив що зареєстрував підприємство за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності. Матеріали відносно ОСОБА_8 виділені в окреме кримінальне провадження та направлені до суду. 21.03.2018 Інгулецьким районним судом м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_8 визнано винним у вчиненні злочину за ч.1 ст. 205 КК України.

Також допитано в якості свідка колишнього директора ТОВ «Агро.С.С.» який надав показання, що зареєстрував підприємство за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_10 від 16 листопада 2017 року Справа № 757/68760/17-к з урахуванням Ухвали про виправлення описки Справа №757/68760/17-к від 01 грудня 2017 року в рамках кримінального провадження №0000016 надано дозвіл на вилучення у ДП «Сантрейд» оригіналів первинних бухгалтерських документів по взаємовідносинам з ТОВ «Прометей-Голд» (), ТОВ «Глобал-Трейд» (), ТОВ «Паритет-Агро» (), ТОВ «НБ-Україна» (), ТОВ «СП «Південна Аграрно-Експортна Компанія» (), ТОВ «Еллана» (), ТОВ «Алекс» (), ТОВ «Никсервис-Плюс» (), ТОВ «Мілл-Трйд» (), ТОВ «Агро-Інкам-Трейд» (), ТОВ «ІнвестАгроТрейд» (), ТОВ «Укправляюча Компанія «Інтеко» (), ТОВ «Гавран» (), ТОВ «Таальф» (), ТОВ «Агро.С.С.» (), ТОВ «Агротрейдінг.С» (), ТОВ «Бахча.С» (), ПП «Атланта-Агро» (), ТОВ «Грінтур-Екс» (), ТОВ «Європейська транспортна стівідорна компанія» (контракт №60103696 від 16.06.2016 р.), а також копій документів щодо подальшої реалізації (використанні в виробництві, зберіганні на складі) придбаної продукції.

Однак більшість документів підприємством на виконання рішення суду не надано, в тому числі з посиланням на передачу деяких документів АО «КМ Партнери», відомості про що відображено в протоколі тимчасового доступу до речей і документів від 13.12.2017.

Крім того, в ході виконання доручення слідчого, оперативними працівниками встановлено чіткий розподіл обов`язків в злочинній групі серед працівників ДП «Сантрейд», які являються учасниками протиправної схеми, серед яких ОСОБА_4 , ОСОБА_6 , ОСОБА_5 . У своїй протиправній діяльності використовують офісні приміщення за адресою: м. Полтава, вул. Паризької Комуни, буд. 24. За вказаною адресою перебувають первинні бухгалтерські документи ДП «Сантрейд» по взаємовідносинам з підприємства з ознаками «фіктивності», чорнові записи, комп`ютерна техніка на якій перебувають вказанні документи в електронному вигляді.

05.09.2018 року, на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 від 13.08.2018, проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , під час обшуку вилучено: Флеш-накопичувач білого кольору з написом USB 2.0. 16GB Transcend; Флеш-накопичувач чорного кольору; iPAD ID:BCGA1550 IMEI: НОМЕР_1 ; чорнові записи (друковані) з реквізитами ДП «Сантрейд» на 1 арк.; друковані записи з рукописним тестом «Элеватор» на 1 арк.; друковані записи стосовно порядку укладання договорів з контрагентами на 1 арк.
На даний час, призначено проведення комп`ютерно-технічної експертизи вилучених носіїв інформації, флеш-накопичувачів, проведення якої доручено експертам НДЕКЦ МВС України.

Вилучені документи можуть бути використані як доказ факту та обставин вчинення кримінального правопорушення, що встановлюється під час даного кримінального провадження, фіксації фактів створення та організації діяльності фіктивних підприємств, а також для проведення документальних перевірок та судово-економічних експертиз.

06 вересня 2018 року вилучені речі та документи визнані постановою слідчого речовими доказами.

У судове засідання слідчий не з`явився, через канцелярію суду надав заяву про розгляд справи за його відсутності, клопотання підтримав, прохав його задовольнити, з підстав зазначених у ньому.
Слідчий суддя, дослідивши клопотання за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000016, за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст.205, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч.3 ст.209 КК України про накладення арешту на майно, встановив наступне.
Відповідно до ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
У свою чергу, завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
Згідно ст. 98 КПК України,речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
У зв`язку із вище наведеним, слідчий суддя вважає, що детективом доведено наявність обґрунтованих підстав вважати, що вилучене майно є доказом злочину та можливість його використання як доказу у кримінальному провадженні, а також наявність ризиків, передбачених ст.170 КПК України.
З огляду на вищезазначені обставини, надані до клопотання докази, досліджені в їх сукупності, а також на те, що слідчим під час розгляду клопотання доведено необхідність накладення арешту на зазначене в клопотанні майно, слідчий суддя з метою збереження речових доказів, розумності та співрозмірності обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також враховуючи правову підставу для арешту майна та наслідки арешту майна для інших осіб, вважає наявними підстави для накладення арешту на вказане в клопотанні тимчасово вилучене під час обшуку майно.
Керуючись ст.ст. 170, 172, 173 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:
клопотання задовольнити.
Накласти арешт на майно, вилучене під час обшуку 05.09.2018 року за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

Флеш-накопичувач білого кольору з написом USB 2.0. 16GB Transcend;
Флеш-накопичувач чорного кольору;
iPAD ID:BCGA1550 IMEI: 90006;
чорнові записи (друковані) з реквізитами ДП «Сантрейд» на 1 арк.;
друковані записи з рукописним тестом «Элеватор» на 1 арк.;
друковані записи стосовно порядку укладання договорів з контрагентами на 1 арк.
Ухвала підлягає негайному виконанню.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1