Номер провадження 1-кс/754/3494/18
У Х В А Л А

16 жовтня 2018 року м.Київ

Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м.Києві клопотання ст.слідчого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів та надання згоди на їх вилучення по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000032 від 19.05.2016 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

10.10.2018 р. до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання ст.слідчого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури № 3 ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 , з можливістю ознайомлення та вилучення їх копій.

Клопотання слідчим подане в рамках кримінального провадження за № 0000032 від 19.05.2016 р., зареєстрованого за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) ухилились від сплати податків у значному розмірі на суму 706 тис. грн. у 2014 році, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) ухилились від сплати податків у значному розмірі на суму 716 тис. грн. у 2014 році, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) ухилились від сплати податків у значному розмірі на суму 790 тис. грн. у 2013 році, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) ухилились від сплати податків у значному розмірі на суму 1668 тис. грн. у 2014 році.
Крім того, встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) подали податкові декларації з податку на додану вартість за квітень, травень, червень 2014 року, в яких відображено суми податкового кредиту по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) у сумі 203 тис. грн., з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) у сумі 190 тис. грн., з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) у сумі 313 тис. грн. Даними діями, вчиненими з метою умисного ухилення від сплати податків, спричинили шкоду державі у вигляді несплати податку на додану вартість на суму 706 тис. грн.

Службові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) подали податкову накладну від 31.07.2013 році, отриману від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) про виконання підрядних робіт вартістю 4298 тис. грн. Своїми діями з метою умисного ухилення від сплати податків, спричинили шкоду державі у вигляді несплати податку на додану вартість на суму 716 тис. грн.

Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) упродовж грудня 2012-лютого 2013 років надали податкові декларації з податку на додану вартість, в яких відображено суми податкового кредиту по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ). Вищевказані дії вчинені з метою умисного ухилення від сплати податків, спричинили шкоду державі у вигляді несплати податку на додану вартість на загальну суму 790 тис. грн.

Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) подали податкові декларації з податку на додану вартість за лютий, квітень, травень 2014 року, в яких відображено суму податкового кредиту по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) у сумі 1150 тис.грн., з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) у сумі 131 тис.грн., з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) у сумі 152 тис. грн., з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) у сумі 145 тис. грн., з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ). Своїми діями з метою умисного ухилення від сплати податків, спричинили шкоду державі у вигляді несплати податку на додану вартість на суму 1668 тис. грн.

Допитана в якості свідка співзасновниця ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , показала, що зареєструвала вищезазначене підприємство на пропозицію свого знайомого за грошову винагороду, без наміру здійснення подальшої господарської діяльності.

Згідно даних відкритого інтернет порталу Міністерства юстиції України «Єдиний державний реєстр юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань» за посиланням ІНФОРМАЦІЯ_15 , документи реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

З метою повного, об`єктивного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, слідчий просить надати доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), з можливістю вилучити їх копії, оскільки вони самі по собі та в сукупності з іншими доказами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Суд розглядає клопотання на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_1 , у володінні якого знаходяться речі і документи, а також у відсутності слідчого, від якого надійшла заява з відповідним клопотанням.

Дослідивши клопотання та долучені до нього матеріали, приходжу до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню за наступних підстав.

Так, відповідно до вимог ст. 160 КПК України,сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 КПК України.

Згідно з ч.5 ст. 163 КПК України слідчий судя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання слідчого відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Слідчий довів, що документи, про доступ до яких він клопоче, знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , їх вилучення не позбавляє міську раду можливості здійснювати свою діяльність та в жодному разі не порушує права і свободи, визначені Конституцією України, в тому числі, і право на підприємницьку діяльність, необхідні дня проведення електронних досліджень.

Вказані у клопотанні документи самі по собі та в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться в цих документах, можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо.

За таких підстав клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 159-166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання ст.слідчого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000032 від 19.05.2016 р., за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України задовольнити.

1.Надати ст.слідчому слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 або за місцем їх фактичного місцезнаходження та надати дозвіл на вилучення їх належним чином завірених копій, а саме: реєстраційних карток з усіма додатками до них, наказів про призначення службових осіб з усіма додатками до них, протоколів загальних зборів учасників з усіма додатками до них, договорів купівлі-продажу часток у статутному капіталі з усіма додатками до них, довіреностей на представлення інтересів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) у державних органах та установах з усіма додатками до них, статутів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), описів документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційних дій, копій сторінок паспортів та ідентифікаційних кодів та інших документів юридичних справ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 )за період з 01.01.2013 року по 16.10.2018 року.

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, зобов`язати службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 надати належним чином завірені їх копії та документи, на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.
Зобов`язати службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 не розголошувати відомості досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000032.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати ст.слідчому слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя -