Справа № 727/8917/18
Провадження № 1-кс/727/3256/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 вересня 2018 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
cлідчого судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
за участю сторони кримінального провадження:
прокурора ОСОБА_3
розглянувши в судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання прокурора відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження ЄРДР № 0000134 від 13.03.2018 року),-

ВСТАНОВИВ:
Прокурор звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.
В клопотанні посилається на те, що 13.03.2018 року прокуратурою Чернівецької області за ч. 3 ст. 212 КК України відносно фізичної особи ОСОБА_5 зареєстрованого за адресою АДРЕСА_1 , у період 3 кварталу 2016 року фактично отримав дохід у вигляді інвестиційного прибутку від ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в сумі 40 894 821,70 грн., який не відобразив у своїй податковій звітності (декларація про майновий стан і доходи за 2016 рік не подана), чим ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб в сумі 7 361 067 грн.

Вказує, що в ході досудового розслідування встановлено, що перевіркою правильності визначення загального річного оподатковуваного доходу платника податків фізичної особи ОСОБА_5 , відображеного в податковій декларації, встановлено порушення пп. 164.2.9 п.164.2 ст. 164, пп.170.2.1 пп.170.2.2 пп.170.2.6 п.170.2 ст.170 Податкового кодексу України № 2755-VІ від 02.12.2010 року (зі змінами та доповненнями ) Податкового Кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (із змінами та доповненнями) - платником податків фізичною особою ОСОБА_5 до загального річного оподаткованого доходу не включено дохід, отриманий платником податку як інвестиційний прибуток в сумі 40 894 821,70 грн.

Так, згідно з даними ЦБД ДРФО та звітності ф. 1-ДФ в 3 кв. 2016р. платник податків фізична особа ОСОБА_5 фактично отримав дохід у вигляді інвестиційного прибутку (ознака доходу 112) від ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в сумі 40894821,70 грн., які згідно платіжного доручення №383 від 26.07.2016 року були перераховані на картковий рахунок № НОМЕР_2 ОСОБА_5 , що відкритий в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, виникла необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю відносно клієнта банківської установи ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 , адреса: АДРЕСА_2 ) - ОСОБА_5 . Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів з можливістю отримання їх копій.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав.
Предаставник ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в судове засідання не з`явився, що у відповідності до ч.4 ст.163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.
Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку прокурора, приходжу до наступних висновків.
Встановлено, що вищевказані документи (інформація) мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 , адреса: АДРЕСА_2 ) та містять охоронювану законом таємницю. Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії.
Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати начальнику відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_6 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме щодо клієнта банківської установи ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 , адреса: АДРЕСА_2 ) - ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_4 , зареєстрований в АДРЕСА_1 ), про банківський рахунок № НОМЕР_2 , з можливістю зробити їх копії, а саме до: документів на відкриття та розпорядження карткового рахунку, виписки по вказаному рахунку з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з 01.01.2016 року по 05.09.2018 року, договорів про розрахунково-касове обслуговування поточних рахунків у національній та іноземній валюті, доручення на право користування рахунками, грошових, касових чеків, платіжних доручень, меморіальних ордерів, прихідних та розхідних касових ордерів.

Ухвала залишається в силі протягом 30 днів з дня її постановлення.
Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1