Ухвала

Іменем України

про тимчасовий доступ до речей та документів
Справа № 712/13390/18

Номер провадження1-кс/712/6647/18

06 листопада 2018 року м.Черкаси
Слідчий суддя Соснівського районного суду міста Черкаси ОСОБА_1 , за участю:

секретаря судових засідань ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000050 від 24.10.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури області Черкаської області ОСОБА_3 клопотання про розкриття банківської таємниці та тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:
До суду звернувся прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури області Черкаської області радник юстиції ОСОБА_3 з клопотанням про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області перебуває кримінальне провадження №0000050 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24.10.2018 за фактом ухилення ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) від сплати податків до державного бюджету, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що громадянин ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), який проживає АДРЕСА_1 , згідно узагальненим матеріалам Державної служби фінансового моніторингу України за №0740/2018/ДСК від 28.09.2018, не відобразив доходи у вигляді грошових коштів, які у продовж часу з 26.04.2018 по 05.07.2018 надходили на його банківські рахунки, у результаті чого ухилився від сплати податків до державного бюджету.Дані готівкові кошти на суму 6,90 млн. грн., є прихованими доходами, відомості щодо оподаткування яких в ІНФОРМАЦІЯ_2 відсутні. Крім цього, в ході розслідування кримінального провадження було встановлено, що ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) в 2018 році для здійснення фінансових операцій використовував розрахункові рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , відкриті в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), зняття готівкових коштів з даних рахунків здійснювалось, через регіональне відділення АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_2 .
Також, в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 не зареєстрований, як фізична особа-підприємець та не входить до посадово-засновницького складу підприємств.З метою з`ясування обставин відкриття рахунків та здійснення фінансових операцій ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), напрямків перерахування та використання коштів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також з метою призначення експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів по розрахунковим рахункам № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), відкритих в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), а саме: особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк), роздруківки руху коштів по рахункам за період з 26.04.2018 по 03.05.2018 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках, документів щодо внесення валюти та її реалізації банком, а також матеріалів записів з камер відео спостереження регіонального відділення АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , за період з 26.04.2018 по 03.05.2018.

Окрім того, необхідність вилучення оригіналів вказаних документів зумовлена потребами забезпечення під час подальшого досудового розслідування можливості призначення та проведення судово-почеркознавчих та судово-технічних експертиз щодо виконання (невиконання) підписів на них від імені відповідних уповноважених осіб суб`єкта господарювання, способу виконання відтисків печатки, послідовності та способів нанесення інших зображень, з яких складаються відповідні документи. Потреба в отримані оригіналів вказаних документів зумовлена вимогами Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженої наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998 № 53/5, якою передбачено їх надання експерту для проведення відповідного дослідження у ході проведення експертизи.Також вказані документи у ході подальшого розслідування забезпечать можливість призначення судово-економічної експертизи, проведення якої, відповідно до вимог п. 6 ч. 2 ст. 242 КПК України, є обов`язковим з метою визначення розміру матеріальних збитків, завданих кримінальним правопорушенням.

В судове засідання прокурор звернувся з заявою, в якій клопотання підтримав та просив суд його розглянути в його відсутність та задовольнити з викладених підстав на підставі наданих документів.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України з метою недопущення зміни або знищення речей та документів, що містять інформацію, доступ до якої є предметом клопотання розглядається засідання без виклику особи, у володінні якої знаходиться така інформація.
Перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань від 24 жовтня 2018 року у кримінальному провадженні 0000050,у рамках яких було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.4, 8 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваною законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю та інформація про персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, окрім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відомості, що містяться в документах, до яких прокурор просить надати тимчасовий доступ, а саме до інформація про наявність рахунків ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , документи щодо відкриття та обслуговування даних рахунків, руху коштів по розрахункових рахунках за період з 26.04.2018 по 03.05.2018, який відкритий у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), мають суттєве значення для встановлення обставин події кримінального правопорушення, оскільки можуть підтвердити або спростувати зазначені обставини. Без дослідження зазначених відомостей неможливо об"єктивно, повно і всебічно провести досудове розслідування, а отримати їх в інший спосіб не вбачається можливим.

Враховуючи, що існує реальна загроза зміни, втрати або знищення документів, на підставі ч.7 ст.163 КПК України, вважаю за можливе надати прокурору право вилучення такої документації з вирішенням питання про її зберігання в порядку, передбаченому ст.100 КПК України.

На підставі вищевикладеного і керуючись ст.159-166 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури області Черкаської області радника юстиції ОСОБА_3 задовольнити.

Зобов"язати посадових осіб АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ) надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення документів, що містять банківську таємницю по розрахункових рахунках ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), а саме:№ НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 за період з 26.04.2018 по 03.05.2018, які знаходяться у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), а саме:

- щосекундних роздруківок руху коштів із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків);

- документів особової (юридичної) справи, оригінали карток із зразками, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків;
Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення документів, що містять банківську таємницю за період з 26.04.2018 по 03.05.2018 по клієнту банку - ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), а саме: платіжних доручень, грошових чеків, квитанцій/заяв на внесення грошових коштів в іноземній валюті, заявок на видачу готівки та документів щодо продажу такої валюти через Українську міжбанківську валютну біржу або у інший спосіб.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), з можливістю вилучити матеріали записів з камер відео спостереження регіонального відділення АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), розташованої за адресою: АДРЕСА_2 .
В разі неможливості надання банком будь-якої інформації або відомостей надати відповідну довідку з зазначенням таких причин.

Виконання даної ухвали покласти на прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області радника юстиції ОСОБА_3 , слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_5 .

Строк дії ухвали до 06 грудня 2018 року включно.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони обвинувачення має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала суду набирає законної сили з моменту її постановлення, є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1