УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25.09.2018 року слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси із клопотанням у кримінальному провадженні №0000027 від 15.03.2018 року, за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,про тимчасовий доступ до речей і документів.

Доводи клопотання старший слідчий обґрунтував наступним.

Так, в клопотанні зазначено, що невстановлені особи протягом 2017-2018 років, діючи умисно, використовуючи реквізити підприємств які здійснюють вирощування, продаж, експорт сільськогосподарської продукції через митниці ДФС України, ухилилися від сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів на загальну суму понад 6 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах.

В клопотанні указано, що аналізом інформаційно-Аналітичної системи обласного та центрального рівня «Податковий Блок», «Архів електронної звітності» встановлена відсутність виписаних та зареєстрованих підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) податкових накладних на придбання шроту ріпакового тостованого, насипом, виробленого з насіння ріпаку 2018 року, та олії ріпакової нерафінованої, наливом, виробленого з насіння ріпаку 2018 року.

Із клопотання вбачається, що посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснюється придбання шроту ріпакового тостованого, насипом, виробленого з насіння ріпаку 2018 року, та олії ріпакової нерафінованої, наливом, виробленого з насіння ріпаку 2018 року за готівкові кошти з метою їх подальшої реалізації без відображення у бухгалтерській та податковій звітності, ухиленням від сплати податків та зборів, отримання надприбутків, виведенням грошової маси в тіньовий сектор економіки з їх подальшою легалізацією (відмиванням) доходів отриманих злочинним шляхом.

Прокурор ОСОБА_3 у судовому засіданні підтримав клопотання з підстав, указаних у клопотанні.

Вислухавши думку прокурора ОСОБА_3 , а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Згідно ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до рапорту старшого оперуповноваженого з ОВС ОАВ ОУ ГУ ДФС в Одеській області полковника податкової міліції ОСОБА_5 від 12.09.2018 року встановлено, що закуплена в незаконний спосіб сільськогосподарська продукція підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) знаходиться на підприємстві ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Слідчий суддя вважає, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості про них можуть бути використані в якості доказів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у зв`язку з чим необхідно надати слідчому, а також оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС в Одеській області за дорученням слідчоготимчасовий доступ до цих документів, а також приймаючи до уваги, що з урахуванням спливу певного часу та тяжкості виявленого злочину існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого в частині надання тимчасового доступу до документів, із можливістю вилучення, а саме інших документів,не зазначених у клопотанні задоволенню не підлягає, оскільки такі вимоги не відповідають п.3 ч.2 ст.160 КПК України.

Також слідчий суддя вважає, що не підлягає задоволенню клопотання слідчого в частині надання тимчасового доступу, із можливістю вилучення, шроту ріпакового тостованого, насипом, виробленого з насіння ріпаку врожаю 2018 року, вагою 3 300 000 кг, олії ріпакової нерафінованої, наливом, виробленого з насіння ріпаку 2018 року, вагою 2 200 000, олії соняшникової нерафінованої, наливом, вироблена з насіння соняшнику врожаю 2018 року, вагою 5 500 000 кг, а також іншої сільськогосподарської продукції власником якої є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з метою приховування незаконних фінансово-господарських операцій, так як власники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не є підозрюваними у зазначеному кримінальному проваджені, та на момент розгляду указаного клопотання прокурор ОСОБА_3 не навів доказів у необхідності вилучення зазначеної сільськогосподарської продукції на даній стадії досудового слідства.

Також слідчий суддя вважає, що при вилученні вище зазначеної сільськогосподарської продукції, можуть бути порушені вимоги зазначені у ст.1 першого протоколу до Європейської Конвенції з прав людини на мирне володіння майном, які не є підозрюваними у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст.131-132, 159-166, 309 КПК України (2012 р.), -

УХВАЛИЛА:

Клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.
Надати старшому слідчому першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 , та старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_6 а також оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС в Одеській області за дорученням слідчого, тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та його відокремлених підрозділах: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Олійно-екстракційний завод (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » термінал рослинних олій (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме до:

- документів щодо придбання, зберігання, накопичення, транспортування, сільськогосподарської продукціїТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: шроту ріпакового тостованого, насипом, виробленого з насіння ріпаку врожаю 2018 року, та олії ріпакової нерафінованої, наливом, виробленої з насіння ріпаку врожаю 2018 року, із можливістю вилучення завірених належним чином копій вказаних вище відповідних документів.

В частині надання тимчасового доступу до речей та документів, із можливістю вилучення, шроту ріпакового тостованого, насипом, виробленого з насіння ріпаку врожаю 2018 року, вагою 3 300 000 кг, олії ріпакової нерафінованої, наливом, виробленого з насіння ріпаку 2018 року, вагою 2 200 000, олії соняшникової нерафінованої, наливом, вироблена з насіння соняшнику врожаю 2018 року, вагою 5 500 000 кг, а також іншої сільськогосподарської продукції власником якої є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), або інші власники на яких буде здійснено переоформлення сільськогосподарської продукції з метою приховування незаконних фінансово-господарських операцій, та інших документів відмовити.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1 .
25.09.2018