УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 грудня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 6 ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000090 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 КК України про арешт майна, ?

ВСТАНОВИВ :
Старший слідчий з ОВС 6 ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 , звернувся до суду із клопотанняму кримінальному провадженні № 0000090 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 КК України про накладення арешту на корпоративні права ТОВ «Мрія-К».

Клопотання обгрунтоване тим, що СУ ФР ОВПП ДФС здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000090 від 02.11.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.І ст.205, ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням вказаного кримінального провадження встановлено, що невстановлені слідством особи з метою прикриття незаконної діяльності придбали TOB «Мрія - К» () яке у період травня-жовтня 2017 року незаконно сформувало податковий кредит підприємствам реального сектору економіки, серед яких: TOB «Іст оілс Україна» ().

Крім того, встановлено, що TOB «Мрія - К» () перебуває на обліку в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, основний вид діяльності - оптова торгівля зерном, необробленим тютюном та кормами для тварин. Директором та головним бухгалтером є ОСОБА_4 , засновник зазначеного підприємства у період з 29.07.2015 по 07.11.2017 являлась ОСОБА_5 , яка також є посадовою особою ряду підприємств, а саме: TOB «Сетап Альянс» (), TOB «Олді-Центр» (), ТОВ «Факторингове Бюро Розрахунків» (), TOB «Торговий дім «Твінстор» ().

Також, оперативними працівниками BOCA ПДВ МОУ ОВПП ДФС відповідно до доручення СУ ФР ОВПП ДФС встановлено та допитано в якості свідка, засновника TOB «Мрія - К» - ОСОБА_5 , яка повідомила, що дане товариство на свої паспортні дані не реєструвала та не придбавала, готівкові кошти до статутного фонду не вносила, довіреність у нотаріуса на представницгво інтересів TOB «Мрія - К» третім особам не видавала і не підписувала, банківські рахунки не відкривала, електронні ключі для системи Клієнт-банк не отримувала.

Також, встановлено та допитано діючого засновника TOB «Мрія-К» ОСОБА_6 про непричетність до придбання даного товариства на свої паспортні дані.

Аналізом фінансово-госнодарської діяльності TOB «Мрія - К» встановлено, що невстановлені слідством особи з метою надання зовні законної діяльності вказаного підприємства забезпечили документальне оформлення нібито придбання ТМЦ у підприємств в яких відсутні складські приміщення, автомобільний транспорт, а також устаткування, що необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства.

На даний час, у слідства є всі підстави вважати, що дані фінансово-господарські операції між TOB «Мрія - К» та TOB «Іст оілс Україна» призвели до ненадходження до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах.

У зв`язку з вищевикладеним, з метою відшукання знаряддя вчинення кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, слідчий просив накласти арешт на корпоративні права у частині корпоративних прав (статутного фонду)ТОВ «Мрія - К» ().

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив суд клопотання задовольнити з підстав наведених у ньому.

Слідчий суддя, заслухавши доводи слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, приходить до висновку, що клопотання є необґрунтованим та не підлягає задоволенню з наступних підстав.
Як встановлено під час судового засідання, що СУ ФР ОВПП ДФС здійснює досудове розслідування кримінального провадження № 0000090 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 КК України.

В рамках даного кримінального провадження слідчий слідчий звернувся з клопотанням про накладення арешту на корпоративні права ТОВ «Мрія-К». .

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку.
Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.
При цьому, ст..131 КПК України передбачено, що арешт майна є одним із заходів забезпечення кримінального провадження і його застосування у відповідності до ч.2 ст.132 КПК України допускається, якщо слідчий, прокурор доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінальних правопорушення такого ступеню тяжкості, що може бути підставою для його застосування і потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться у кримінальному провадженні.
Разом з тим, слідчим не доведено, наявності ризиків, передбачених абз.2 ч.1 ст. 170 КПК України та не обґрунтовано при цьому правових підстав для такого арешту та необхідності у його накладенні, а також розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Сукупність вказаних вище обставин свідчить про відсутність підстав для задоволення клопотання.
Згідно ч.1 ст. 173 КПК України слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу.
Враховуючи наведене, слідчий суддя не вбачає законних підстав для задоволення клопотання слідчого про арешт майна.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 170, 171172.173, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС 6 ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000090 про накладення арешту на корпоративні права ТОВ «Мрія-К».

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її оголошення.
Повний текст ухвали виготовлено 26.12.2017.

Слідчий суддя: