Дата документу 03.11.2017 Справа № 554/8478/17

Провадження № 1кс/554/7589/2017
УХВАЛА
про арешт майна
03 листопада 2017 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
за участю слідчого - ОСОБА_3
розглянувши клопотання слідчого в ОВС другого слідчого відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_3 про арешт майна
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних
матеріалах, заслухавши думку слідчого ,-
В С Т А Н О В И В:
Другим слідчим відділом прокуратури Полтавської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000356 від 23.10.2017, за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 212 КК України.

Вході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 , яка спільно з іншими не встановленими особами створили та організували ряд підконтрольних платників податків, такі як: ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 , перебуває на податковому обліку в Бориспільському відділенні Броварської ОДПІ ГУ ДФС у київській області), ПП «Дім цементу»(, перебуває на податковому обліку в ДПІ у м. Полтава ГУ ДФС у Полтавській області), ТОВ «Восток Цемент» ( перебуває на податковому обліку в Бориспільському відділені Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області).

Використовуючи підконтрольні платники податків ОСОБА_4 в період 2016 І півріччя 2017 року здійснює та відображає в податковій звітності постачання товаро матеріальних цінностей, а саме цемент, портландцемент, ущільнювач, плита деревоволокниста, профіль від наступних платників податків: ТОВ «СОЮЗ РЕГІОН» (), ТОВ «Лідер - Тех»(), ТОВ «Неман ТМ» (), ТОВ «ВК Термінал» () та інші на загальну суму ПДВ 5 239 479 грн.

В подальшому придбані товаро матеріальні цінності реалізуються за готівку фізичним та юридичним особам. З метою відображення в податкові звітності відповідних податкових зобов`язань, ОСОБА_4 через підконтрольних платників податків проводить безтоварні операції, зокрема реалізацію придбаних будівельних матеріалів в адресу підприємств вигодо набувачів, які скуповують податковий кредит з метою мінімізації власних податкових зобов`язань та в адресу підприємств з ознаками фіктивності, які в подальшому формують фіктивний податковий кредит платникам податків реального сектору економіки.

Окрім цього,встановлено, що ТОВ «Гранд - омега», ПП «Ангропродукт», ПП «Рембудплюс», ТОВ «БК Полтава Білд», ТОВ «Рост Агро», ТОВ «ВВК Інтеррост», ФОП ОСОБА_5 , які використовують реквізити ОСОБА_4 , як інструмент для ухилення від сплати податків, шляхом проведення та відображення в податковій звітності безтоварних операцій для формування неправомірного податкового кредиту з ПДВ.

Окрім цього, встановлено, що ОСОБА_4 , яка є фактичною власницею ФОП « ОСОБА_4 », ФОП « ОСОБА_6 », ТОВ «Восток Цемент», ПП «Дім цементу» використовує вказані підприємства з метою реалізації на території Полтавської області протиправних фінансових схем виведення з реального сектору економіки у тіньовий обіг та конвертації в готівку фінансових ресурсів, а також частково їх використовує для надання суб`єктам господарської діяльності протиправних послуг з формуванням фіктивного податкового кредиту з ПДВ та незаконного завищення валових витрат з подальшою конвертацією коштів у готівку.

02.11.2017 року проведено обшук в офісному приміщенні ТОВ «Восток Цемент» за адресою: м. Полтава, вул. Зіньківська, 19, оф. №410, в ході якого вилучено:

1.Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №1 на 63 арк.,

2. Документацію ФОП ОСОБА_6 : том №2 на 32 арк.,

3. Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №3 на 173 арк.,

4. Документацію ФОП ОСОБА_6 : том №4 на 97 арк.,

5. Документацію ФОП ОСОБА_6 : том №5 на 269 арк.,

6. Документацію ФОП ОСОБА_6 , ТОВ «Восток Цемент»: том №6, на 22 арк.,

7. Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №7 на 104 арк.,

8. Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №8 на 93 арк.,

9. Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №9 на 306 арк.,

10.Документацію ПАТ «КБ «Глобус»: том №10 на 22 арк.,

11. Документацію ФОП ОСОБА_6 : том №11 на 200 арк.,

12. Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №12 на 126 арк.,

13. Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №13 на 36 арк.,

14. Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №14 на 44 арк.,

15. Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №15 на 119 арк.,

16. Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №16 на 377 арк.,

17. Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №17 на 227 арк.,

18. Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №18 на 322 арк.,

19. Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №19 на 291 арк.,

20. Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №20 на 276 арк.,

21. Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №21 на 193 арк.,

22. Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №22 на 309 арк.,

23. Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №23 на 272 арк.,

24. Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №24 на 130 арк.,

25. Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №25 на 98 арк.,

26. Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №26 на 272 арк.,

27. Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №27 на 31 арк.,

28. Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №28 на 195 арк.,

29. Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №29 на 50 арк.,

30. Квитанції та чеки ФОП ОСОБА_6 та ТОВ «Восток Цемент»: том №30 на 8 арк.

31.Печатки в кількості 2 шт. ФОП ОСОБА_6 та ФОП ОСОБА_7 , дві трудові книжки та чекова книжка ТОВ «Восток Цемент» запаковані в канцелярський файл.

Перелічені документи та речі постановою від 02.11.2017 визнано речовими доказами у вказаному кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 167 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.
Згідно з ч. 2 ст. 168 КПК України тимчасове вилучення майна може здійснюватися під час обшуку, огляду.
Статтею 169 КПК України передбачено, що тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено у випадках: за постановою прокурора, якщо він визнає таке вилучення майна безпідставним; за ухвалою слідчого судді чи суду, у разі відмови у задоволенні клопотання прокурора про арешт цього майна; у випадках, передбачених ч. 5 ст. 171 КПК України, ч. 6 ст. 173 цього Кодексу. Названі статті встановлюють, що клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна підозрюваного повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.
Окрім того, відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів. У зв`язку з викладеним майно належить арештувати.

На підставі викладеного, керуючись, ст.ст. 167-168, 170-171 КПК України,-

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого в ОВС другого слідчого відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_3 про арешт майна задовольнити.
Накласти арешт на документацію та майно вилучене в ході обшуку офісного приміщення №410, яке розташовано за адресою: м. Полтава, вул. Зіньківська, 19, оф. №410, а саме на:

1.Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №1 на 63 арк.,

2.Документацію ФОП ОСОБА_6 : том №2 на 32 арк.,

3.Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №3 на 173 арк.,

4.Документацію ФОП ОСОБА_6 : том №4 на 97 арк.,

5.Документацію ФОП ОСОБА_6 : том №5 на 269 арк.,

6.Документацію ФОП ОСОБА_6 , ТОВ «Восток Цемент»: том №6, на 22 арк.,

7.Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №7 на 104 арк.,

8.Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №8 на 93 арк.,

9.Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №9 на 306 арк.,

10.Документацію ПАТ «КБ «Глобус»: том №10 на 22 арк.,

11.Документацію ФОП ОСОБА_6 : том №11 на 200 арк.,

12.Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №12 на 126 арк.,

13.Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №13 на 36 арк.,

14.Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №14 на 44 арк.,

15.Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №15 на 119 арк.,

16.Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №16 на 377 арк.,

17.Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №17 на 227 арк.,

18.Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №18 на 322 арк.,

19.Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №19 на 291 арк.,

20.Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №20 на 276 арк.,

21.Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №21 на 193 арк.,

22.Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №22 на 309 арк.,

23.Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №23 на 272 арк.,

24.Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №24 на 130 арк.,

25.Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №25 на 98 арк.,

26.Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №26 на 272 арк.,

27.Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №27 на 31 арк.,

28.Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №28 на 195 арк.,

29.Документацію ТОВ «Восток Цемент»: том №29 на 50 арк.,

30.Квитанції та чеки ФОП ОСОБА_6 та ТОВ «Восток Цемент»: том №30 на 8 арк.

31.Печатки в кількості 2 шт. ФОП ОСОБА_6 та ФОП ОСОБА_7 , дві трудові книжки та чекова книжка ТОВ «Восток Цемент» запаковані в канцелярський файл.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Полтавської області на протязі 5 днів.
Слідчий суддя Октябрського
районного суду м. Полтави ОСОБА_1