печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
12 грудня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії,

В С Т А Н О В И В :
11 грудня 2017 року прокурор першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності за 2011-2013 роки публічного акціонерного товариства «Миколаївський суднобудівний завод «Океан» (організаційно-правова форма публічне акціонерне товариство, ідентифікаційний код юридичної особи 14307653, місцезнаходження юридичної особи: Заводська площа, 1, м. Миколаїв, Миколаївська обл., 54050).

Клопотання обґрунтоване тим, що Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000020 від 20.03.2014 за ознаками злочинів, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 5 ст. 191, ст. 219, ст. 356, ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 364-1, ч. 3 ст. 365-2 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що 14.06.2012 невідомі особи, уклали від імені підконтрольних їм ТОВ «Селект» () та

ТОВ «Консалтинг-Гамма» () договір купівлі-продажу цінних паперів № 59-1 (12БВ), за яким ТОВ «Селект» передало у власність

ТОВ «Консалтинг-Гамма» іменні інвестиційні сертифікати Пайового інвестиційного венчурного недиверсифікованого закритого інвестиційного фонду «Мегаполіс-Інвест» (код ЄДРІСІ: 2331389) від імені та за рахунок якого діяло ТОВ «КУА «Інвестиційний дім «Мегаполіс» () у кількості 1904363 штук, загальною номінальною вартістю 1 904 363 000,00 грн. (один мільярд дев`ятсот чотири мільйони триста шістдесят три тисячі гривень).

Укладаючи Договір купівлі-продажу цінних паперів № 59-1 (12БВ) від 14.06.2012, невстановлені особи усвідомлювали, що реальна вартість іменних інвестиційних сертифікатів ПІВНЗІФ «Мегаполіс-Інвест» є нікчемною, а на рахунках ТОВ «Консалтинг-Гамма» відсутні грошові кошти в розмірі достатньому для оплати їх вартості за вказаним договором. У зв`язку із чим, з метою приховання дійсної мети укладеного ними правочину, направленого на завідомо незаконне заволодіння майном ПАТ «Миколаївський суднобудівний завод «Океан» в особливо великих розмірах, створення видимості законності укладеного між ТОВ «Селект» та ТОВ «Гамма-Консалтинг» договору купівлі-продажу цінних паперів, останнє в рахунок розрахунку за договором передало ТОВ «Селект» фіктивні векселі власної емісії на суму вартості іменних інвестиційних сертифікатів. Невстановлені особи усвідомлювали, що передані ТОВ «Селект» векселі не будуть оплачені ТОВ «Консалтинг-Гамма» з настанням дати пред`явлення їх до оплати, а у подальшому будуть використані у їх протиправній діяльності.

06.07.2012 між ПАТ «Миколаївський суднобудівний завод «Океан»,

ТОВ «Консалтинг-Гамма» та ТОВ «Фінком Трейдінг» () відповідно, з метою заволодіння майном ПАТ «Миколаївський суднобудівний завод «Океан» в особливо великих розмірах, укладено завідомо незаконний Договір купівлі-продажу цінних паперів №3-1БВ12.

За вказаним Договором ТОВ «Консалтинг-Гамма» передало у власність ПАТ «Миколаївський суднобудівний завод «Океан» отримані від

ТОВ «Селект» іменні інвестиційні сертифікати ПІВНЗІФ «Мегаполіс-Інвест» у кількості 1428300 штук на загальну суму 1 500 000 660,00 грн. (один мільярд п`ятсот мільйонів шістсот шістдесят гривень).

Втім, оплата за вказаним договором проведена не була, у зв`язку з чим у ПАТ МСЗ «Океан» виникли грошові зобов`язання на вищевказану суму перед ТОВ «Консалтинг-Гамма», а отже дана угода носила удаваний характер внаслідок реалізації якої, була створена видимість передачі неіснуючих активів (інвестиційних сертифікатів) від ТОВ «Консалтинг-Гамма» до ПАТ «МСЗ «Океан».

При цьому, самі активи (інвестиційні сертифікати в документарній формі), які були предметом договору купівлі-продажу, фактично ТОВ «МСЗ «Океан» не передавались.

У результаті чого у ПАТ МСЗ «Океан» виникли штучні (фіктивні) грошові зобов`язання в розмірі 1 500 660,00 грн. перед ТОВ «Консалтинг-Гамма», тобто службовими особами ПАТ «МСЗ «Океан» та ТОВ «Консалтинг-Гамма» створено штучний кредиторський борг у ПАТ «МСЗ «Океан» в сумі 1 500 660,00 грн.

В подальшому ПАТ «МСЗ «Океан» із залученням юридичної особи з відповідною ліцензією на здійснення операцій на ринку цінних паперів

ТОВ «Віком» () на підставі договору продав отримані від

ТОВ «Консалтинг-Гамма» іменні інвестиційні сертифікати ТОВ «Аглая Капітал» (), однак оплата за вказаним договором проведена не була, у зв`язку з чим у ТОВ «Аглая Капітал» перед ПАТ «МСЗ «Океан» виникли грошові зобов`язання.

Після укладеного договору купівлі-продажу цінних паперів

ТОВ «Аглая Капітал» було визнано банкрутом.

Рішенням господарського суду Миколаївської області від 28.05.2014 у справі № 915/55/14 договір купівлі-продажу цінних паперів № 3-1БВ12 від 06.07.2012 укладений між ПАТ «Миколаївський суднобудівний завод «Океан» та ТОВ «Консалтинг-Гамма» визнано недійсним.

Постановою Одеського апеляційного господарського суду від 30.09.2014 у справі № 915/55/14 вказане рішення залишено без змін.

Постановою Вищого господарського суду України від 23.09.2015 у справі

№ 915/55/14, Постанову Одеського апеляційного господарського суду від 30.09.2014 залишено без змін, а касаційну скаргу ТОВ «Консалтинг-Гамма» без задоволення.

Слідством встановлено, що під час розгляду господарським судом Миколаївської області справи № 5016/1284/2012(5/45) про банкрутство Публічного акціонерного товариства «Миколаївський суднобудівний завод «Океан» () грошові вимоги ТОВ «Консалтинг-Гамма» в сумі 1 500 000 660,00 грн. безпідставно було включено до реєстру грошових вимог кредиторів ПАТ «МСЗ «Океан».

При цьому підставою для виникнення грошових вимог у

ТОВ «Консалтинг-Гамма» став вищевказаний договір купівлі-продажу цінних паперів № 3-1БВ12 від 06.07.2012, який був визнаний недійсним у судовому порядку.

Отже, створений штучний кредитор ТОВ «Консалтинг-Гамма» у разі задоволення кредиторських вимог матиме достатньо голосів в комітеті кредиторів та матиме можливість незаконно заволодіти цілісним майновим комплексом ПАТ «Миколаївський суднобудівний завод «Океан».

Таким чином, враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що діями службових осіб ПАТ «Миколаївський суднобудівний завод «Океан» та ТОВ «Консалтинг-Гамма» за допомогою третіх осіб здійснюється незаконне відчуження нерухомого майна, цілісного майнового комплексу і яке є предметом вчинення злочину, а також спричинено збитки у розмірі1 500 000 660,00 грн.

Враховуючи зібрані в ході досудового розслідування докази, 14.02.2017 повідомлено про підозру колишнім виконавчому директору

ОСОБА_4 та президенту ПАТ «Миколаївський суднобудівний завод «Океан» ОСОБА_5 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ст. 219 КК України, колишньому директору

ТОВ «Аглая Капітал» ОСОБА_6 та колишньому директору

ТОВ «Консалтинг-Гамма» ОСОБА_7 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України. 20.03.2017 арбітражному керуючому колишньому розпоряднику майна ПАТ «Миколаївський суднобудівний завод «Океан» ОСОБА_8 повідомлено про підозру у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5

ст. 191 КК України.

Як визначено у п.5 ч.5 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин, зокрема, у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

Згідно частин 6-8 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, приходить до висновку про наявність підстав для надання дозволу на проведення вищевказаної позапланової виїзної ревізії.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст. 93, 107, 110, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні № 0000020 від 20.03.2014 позапланову виїзну ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності за 2011-2013 роки публічного акціонерного товариства «Миколаївський суднобудівний завод «Океан» (організаційно-правова форма публічне акціонерне товариство, ідентифікаційний код юридичної особи 14307653, місцезнаходження юридичної особи: Заводська площа, 1, м. Миколаїв, Миколаївська обл., 54050) за вилученими правоохоронним органом документами та місцезнаходженням управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України.

Проведення позапланової виїзної ревізії доручити ревізорам Державної аудиторської служби України протягом 15 робочих днів починаючи з 15 січня 2018 року.

На вирішення ревізорам поставити наступні питання:

- чи допущено службовими особами ПАТ «Миколаївський суднобудівний завод «Океан» порушення вимог чинного законодавства при укладанні протягом 20112013 років та організації виконання договорів купівлі-продажу цінних паперів і договорів поворотної фінансової допомоги;

- чи була у ПАТ «Миколаївський суднобудівний завод «Океан» фінансова спроможність виконати умови договорів купівлі-продажу цінних паперів та договорів поворотної фінансової допомоги, укладених у 20112013 роках;

- чи призвели дії (бездіяльність) службових осіб ПАТ «Миколаївський суднобудівний завод «Океан», які полягали, зокрема, в укладанні та фактичному невиконанні договорів купівлі-продажу цінних паперів та договорів поворотної фінансової допомоги, укладених у 20112013 роках, до стійкої фінансової неспроможності цього суб`єкта господарської діяльності;

- які порушення законодавства допущені та якими службовими особами ПАТ «Миколаївський суднобудівний завод «Океан»;

- на яку суму заподіяно матеріальну шкоду підприємству внаслідок цих порушень.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 .
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1