ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Провадження 1-кс/201/9798/2017
У Х В А Л А
11 жовтня 2017 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

у складі:

головуючого слідчого судді ОСОБА_1

з секретарем ОСОБА_2

за участю:

прокурора ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в м. Дніпро клопотання у кримінальному провадженні № 0000053 від 07 вересня 2017 року, старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про арешт майна.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000053 від 07 вересня 2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Службові особи ТОВ «Оверес Україна» () та група інших невстановлених осіб, яким підконтрольне зазначене підприємство, при здійсненні фінансово-господарської діяльності, в період 2016-2017 років, в порушення вимог Податкового кодексу України, ухилились від сплати податку на додану вартість шляхом заниження фактурної вартості товарно-матеріальних цінностей при здійсненні імпорту та подальшої їх реалізації фізичним особам без відображення в податковій звітності та сплати відповідних сум до бюджету, тим самим умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму понад 1 000 000 грн., чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави коштів у значних розмірах.

Так, згідно повідомлення про вчинення кримінального правопорушення ТОВ «Оверес Україна» () імпортує на територію України сільськогосподарські трактори, зернозбиральні комбайни, навісне обладнання та причіпи, використовуючи при цьому підконтрольне підприємство-нерезидент «Nessex Corporation LP» з метою заниження фактурної вартості зернозбиральних комбайнів у 1,7-2 рази, що призвело до неповної сплати податку на додану вартість митним органам. Надалі, придбана від підприємства-нерезидента «Nessex Corporation LP» сільськогосподарська техніка реалізується за допомогою мережі Інтернет (сайти «auto.ria.com», «avtobazar.ua») та іншими способами за готівкові та безготівкові кошти. Оплата в безготівковій формі здійснюється шляхом перерахування частини грошових коштів на розрахункові рахунки підприємств групи «Лідер», інша частина надходить на особисті рахунки підконтрольних фізичних осіб.

Крім того, підконтрольне підприємство-нерезидент «Nessex Corporation LP» здійснює постачання товарно-матеріальних цінностей, а саме сільсько- господарської техніки та запчастин до неї виключно підприємствам, які входять до складу групи «Лідер», які здійснюють свою діяльність за аналогічною з ТОВ «Оверес Україна» схемою роботи, яка має сумнівний характер та розробленою групою осіб з метою ухилення від оподаткування та отримання податкової вигоди.

Також, в ході досудового розслідування було встановлено, що ТОВ «Оверес Україна» () входить до складу групи «Лідер». Окрім того, до складу підприємств, які входять до складу групи «Лідер» належать: ТОВ «Техноніколь Славутич» (), ТОВ «Лідерпартс» (), ТОВ «Оверес» (), ТОВ «Оверес Сервіс» (), ТОВ «Оверес Сервіс Україна» (), ТОВ «Оверес Груп» (), ТОВ «Компанія Оверес» (), ТОВ «Лідерпартс Груп» (), ТОВ «Лідер Україна» (), ТОВ «Лідерпартс» (), ТОВ «Лідерпартс Україна» (), ТОВ «Компанія Лідерпартс» (), ТОВ «Лідерпартс Сервіс» (), ТОВ «Лідерпартс Сервіс Україна» (), ТОВ «Компанія «Веліс» (), ТОВ «Крупа і К» (). Вищезазначені підприємства здійснюють подачу податкової звітності, а також реєстрацію податкових накладних з одних і тих самих ІР-адрес та переважна більшість підприємств знаходяться на обліку в ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Крім того встановлено, що діяльність підприємств, які входять до складу групи «Лідер» контролюється наступними особами:

- гр. ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), який являється засновником ТОВ «Техноніколь Славутич» (), ТОВ «Оверес Груп» (), ТОВ «Компанія Оверес» (), ТОВ «Лідерпартс Груп» (), ТОВ «Лідерпартс Україна» (), ТОВ «Компанія Лідерпартс» (), ТОВ «Лідерпартс Сервіс» (), ТОВ «Лідерпартс Сервіс Україна» (), ТОВ «Оверес Сервіс» (), ТОВ «Оверес Сервіс Україна» ();

- гр. ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , (і.п.н. НОМЕР_2 ), який являється засновником ТОВ «Техноніколь Славутич» (), ТОВ «Оверес» (), ТОВ «Оверес Україна» (), ТОВ «Лідер Україна» (), ТОВ «Лідерпартс» (), ТОВ «Лідерпартс Україна» (), ТОВ «Компанія Лідерпартс» (), ТОВ «Лідерпартс Сервіс» (), ТОВ «Лідерпартс Сервіс Україна» (), ТОВ «Оверес Сервіс» (), ТОВ «Оверес Сервіс Україна» ();

- гр. ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , (і.п.н. НОМЕР_3 ), який являється засновником ТОВ «Техноніколь Славутич» (), ТОВ «Крупа і К» () ;

- головним бухгалтером групи підприємств являється гр. ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , (і.п.н. НОМЕР_4 ).

11.10.2017 року по кримінальному провадженню № 0000053 на підставі ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 03.10.2017 року, проведено обшук в офісному приміщенні підприємств, які входять до складу групи «Лідер» за адресою: Дніпропетровська обл., смт. Слобожанське (раніше смт. Ювілейне), вул. Жасминова, буд. 27, в ході якого, окрім речей та документів, що зазначені в ухвалі було вилучено: печатка ТОВ "Кийтехторг" (), печатка ТОВ «Алькор-2012» (код 38503007), печатка ТОВ "В.Г.М." (код 38355533), печатка ООО "Тайлекс" ОГРН 442, печатка ООО "Амитек" (ОГРН 927), печатка Nessex Corporation LP United Kingdom SL021200 - 2 шт., печатка Leiston Assets LP United Kingdom SL014326, печатка farmpartner-tec.com farmpartner-tec GmbH Suastrasse 6 31749 Auetal, печатка Red Print Machinery Co., Ltd, печатка CNHI International SA Riva Paradiso 146902, Paradiso-Lugano Switzerland, печатка ООО "Агрохолдингплюс" (ОГРН 941), печатка Sgiyan QIJING INDUSTRIES&TRADING CO.,LTD, печатка MONI WORLDWIDE Moni Worldwide ApS Fynsvej, печатка Parts Express Export Division of Worthington Ag Parts, печатка ООО "Кедр" (ОГРН 904), печатка ООО "Агротех" (ИНН , ОГРН 921), ООО "Вираж" (ОГРН 800), печатка For and on behalf of Ningbo screnmax industries co., limited, печаткаТОВ "Компанія "Квазар" (код 39182805), печатка Red Print Machinery Co.,Ltd, печатка Matias Garamendy Socio Gorente TACM Consulting S.R.L,, печатка ЧП ОСОБА_6 (код НОМЕР_2 ), печатка СПД - фізична особа ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), печатка ОСОБА_9 (код НОМЕР_5 ), печатка ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_6 ), печатка ФГ "Ніна" (код 20573873), печатка Carlisle transporation product Nieuwe, печатка ТОВ "Оптоград" (код 38359810), печатка Ningbo Combine Machinery Co.,LTD, печатка Eye Wink Investment Limited, печатка СПД - фізична особа ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), печатка IH Service GmbH Am, печатка PITECNOLOGIA PEREZ S.A. MERNHN Perez Apoderado, печатка The Carlstar Group BV Nieuwe Stationsstaraat 20, печатка ООО "Альтеза" (ОГРН 169), печатка ТОВ "Саєр Україна Плюс" (код 37956097), печатка ООО "Фортис" (ОГРН 550), печатка ООО "Дельта" (ОГРН 975), печатка СПД - фізична особа ОСОБА_6 (код НОМЕР_2 ), печатка ТОВ "Торгова компанія "Лідер" (код 36075620), печатка ТОВ "Компанія "Веліс" (код 39479390), печатка Nessex Corporation LP United Kingdom SL021200, печатка Shijiazhung Tianren Agricultural Machinery Equiopment CO., LTD, первинна документація нерезидента Shijiazhung Tianren Agricultural Machinery Equiopment, а саме: лист b/l NO. HF16SG1708898 GMT/ODS/SEA01225988, Shipper: Shijiazhung Tianren Agricultural Machinery Equiopment CO., LTD, Consignee: LLC «OVERES UKRAINE» original у 3 екземплярах на 3 арк., лист b/l NO. HF16SG1708898 GMT/ODS/SEA01225988, Shipper: Shijiazhung Tianren Agricultural Machinery Equiopment CO., LTD, Consignee: LLC «OVERES UKRAINE» copy not negotiable у 3 екземплярах на 3 арк., лист з надписом: Reference №G71005, Goods consigned from Shijiazhung Tianren Agricultural Machinery Equiopment CO., LTD, Goods consigned to : LLC «OVERES UKRAINE» з надписом Copy зверху листа та печаткою Shijiazhung Tianren Agricultural Machinery Equiopment CO., LTD знизу аркуша на 1 арк.; лист з надписом: Reference №G71005, Goods consigned from Shijiazhung Tianren Agricultural Machinery Equiopment CO., LTD, Goods consigned to : LLC «OVERES UKRAINE» з надписом ORIGINAL зверху листа, печаткою Shijiazhung Tianren Agricultural Machinery Equiopment CO., LTD знизу аркуша праворуч та печаткою HEBEI ENTRY EXIT INSPECTION AND QUARANTINE BUREAU FORM A THE PEOPLES REPUBLIC OF CHINA на 1 арк. та сканкопія такого листа на 1 арк.; лист p/l NO. PLTR170825 без підписів та печаток на 1 арк.; лист з надписом: Issuer Shijiazhung Tianren Agricultural Machinery Equiopment CO., LTD ON BEHALF OF Nessex Corporation LP TO LLC «OVERES UKRAINE» cont. no SEGU4436917 з печаткою Shijiazhung Tianren Agricultural Machinery Equiopment CO., LTD внизу аркуша на 2 арк.; сканкопія листа b/l NO. HF16SG1708898 GMT/ODS/SEA01225988, Shipper: Shijiazhung Tianren Agricultural Machinery Equiopment CO., LTD, Consignee: LLC «OVERES UKRAINE» original на 1 арк.

На підставі викладеного, а також з метою встановлення збитків, нанесених економічним інтересам держави в результаті протиправної діяльності, для підтвердження складу злочину; для проведення експертизи, під час якої використовуються предмети, які були виявлені та вилучені в ході обшуку, з метою збереження доказів, а також оскільки дане майно є відшукане та використане як предмет вчинення кримінального правопорушення та дані предмети використовувались у незаконній діяльності та в подальшому зберегли на собі сліди вчинення кримінального правопорушення, слідчий просив суд накласти арешт на вилучене під час обшуку майно, яке зазначено в клопотанні.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Власник майна на підставі ч.2 ст.172 КПК України у судове засідання не викликався у зв`язку з необхідністю забезпечення арешту майна.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою встановлення збитків, нанесених економічним інтересам держави в результаті протиправної діяльності, для підтвердження складу злочину; для проведення експертизи, під час якої використовуються предмети, які були виявлені та вилучені в ході обшуку, з метою збереження доказів, а також оскільки дане майно є відшукане та використане як предмет вчинення кримінального правопорушення та дані предмети використовувались у незаконній діяльності та в подальшому зберегли на собі сліди вчинення кримінального правопорушення, арешт на тимчасово вилучене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно зазначене в клопотанні, а саме: печатка ТОВ "Кийтехторг" (), печатка ТОВ «Алькор-2012» (код 38503007), печатка ТОВ "В.Г.М." (код 38355533), печатка ООО "Тайлекс" ОГРН 442, печатка ООО "Амитек" (ОГРН 927), печатка Nessex Corporation LP United Kingdom SL021200 - 2 шт., печатка Leiston Assets LP United Kingdom SL014326, печатка farmpartner-tec.com farmpartner-tec GmbH Suastrasse 6 31749 Auetal, печатка Red Print Machinery Co., Ltd, печатка CNHI International SA Riva Paradiso 146902, Paradiso-Lugano Switzerland, печатка ООО "Агрохолдингплюс" (ОГРН 941), печатка Sgiyan QIJING INDUSTRIES&TRADING CO.,LTD, печатка MONI WORLDWIDE Moni Worldwide ApS Fynsvej, печатка Parts Express Export Division of Worthington Ag Parts, печатка ООО "Кедр" (ОГРН 904), печатка ООО "Агротех" (ИНН , ОГРН 921), ООО "Вираж" (ОГРН 800), печатка For and on behalf of Ningbo screnmax industries co., limited, печаткаТОВ "Компанія "Квазар" (код 39182805), печатка Red Print Machinery Co.,Ltd, печатка Matias Garamendy Socio Gorente TACM Consulting S.R.L,, печатка ЧП ОСОБА_6 (код НОМЕР_2 ), печатка СПД - фізична особа ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), печатка ОСОБА_9 (код НОМЕР_5 ), печатка ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_6 ), печатка ФГ "Ніна" (код 20573873), печатка Carlisle transporation product Nieuwe, печатка ТОВ "Оптоград" (код 38359810), печатка Ningbo Combine Machinery Co.,LTD, печатка Eye Wink Investment Limited, печатка СПД - фізична особа ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), печатка IH Service GmbH Am, печатка PITECNOLOGIA PEREZ S.A. MERNHN Perez Apoderado, печатка The Carlstar Group BV Nieuwe Stationsstaraat 20, печатка ООО "Альтеза" (ОГРН 169), печатка ТОВ "Саєр Україна Плюс" (код 37956097), печатка ООО "Фортис" (ОГРН 550), печатка ООО "Дельта" (ОГРН 975), печатка СПД - фызична особа ОСОБА_6 (код НОМЕР_2 ), печатка ТОВ "Торгова компанія "Лідер" (код 36075620), печатка ТОВ "Компанія "Веліс" (код 39479390), печатка Nessex Corporation LP United Kingdom SL021200, печатка Shijiazhung Tianren Agricultural Machinery Equiopment CO., LTD, первинна документація нерезидента Shijiazhung Tianren Agricultural Machinery Equiopment, а саме: лист b/l NO. HF16SG1708898 GMT/ODS/SEA01225988, Shipper: Shijiazhung Tianren Agricultural Machinery Equiopment CO., LTD, Consignee: LLC «OVERES UKRAINE» original у 3 екземплярах на 3 арк., лист b/l NO. HF16SG1708898 GMT/ODS/SEA01225988, Shipper: Shijiazhung Tianren Agricultural Machinery Equiopment CO., LTD, Consignee: LLC «OVERES UKRAINE» copy not negotiable у 3 екземплярах на 3 арк., лист з надписом: Reference №G71005, Goods consigned from Shijiazhung Tianren Agricultural Machinery Equiopment CO., LTD, Goods consigned to : LLC «OVERES UKRAINE» з надписом Copy зверху листа та печаткою Shijiazhung Tianren Agricultural Machinery Equiopment CO., LTD знизу аркуша на 1 арк.; лист з надписом: Reference №G71005, Goods consigned from Shijiazhung Tianren Agricultural Machinery Equiopment CO., LTD, Goods consigned to : LLC «OVERES UKRAINE» з надписом ORIGINAL зверху листа, печаткою Shijiazhung Tianren Agricultural Machinery Equiopment CO., LTD знизу аркуша праворуч та печаткою HEBEI ENTRY EXIT INSPECTION AND QUARANTINE BUREAU FORM A THE PEOPLES REPUBLIC OF CHINA на 1 арк. та сканкопія такого листа на 1 арк.; лист p/l NO. PLTR170825 без підписів та печаток на 1 арк.; лист з надписом: Issuer Shijiazhung Tianren Agricultural Machinery Equiopment CO., LTD ON BEHALF OF Nessex Corporation LP TO LLC «OVERES UKRAINE» cont. no SEGU4436917 з печаткою Shijiazhung Tianren Agricultural Machinery Equiopment CO., LTD внизу аркуша на 2 арк.; сканкопія листа b/l NO. HF16SG1708898 GMT/ODS/SEA01225988, Shipper: Shijiazhung Tianren Agricultural Machinery Equiopment CO., LTD, Consignee: LLC «OVERES UKRAINE» original на 1 арк.

Оголошення ухвали суду доручити членам слідчої групи та оперативним співробітникам за дорученням слідчого по кримінальному провадженню № 0000053.

Строк оскарження ухвали протягом п`яти днів з моменту її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1