КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №4-885/2011
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29.11.2011 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Шаповал Т.В.., розглянувши подання старшого слідчого ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та виїмку,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчій ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та вилучення документів, що становлять банківську таємницю

Посилався на те, що порушена кримінальна справа за обвинуваченням директора ТОВ «Рембуд-Інвест» ОСОБА_2 в умисному ухиленні від сплати податків та службовому підробленні за ознаками злочину, передбаченоиу ч.3 ст. 212 та ч.2 ст. 366 КК України.

В поданні вказував, що під час проведення досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що протягом 20092010 років директором товариства з обмеженою відповідальністю «Рембуд-інвест» () ОСОБА_2, з метою ухилення від сплати податків, умисно вніс до фінансово-господарських документів вказаного підприємства завідомо неправдиві відомості про придбання товарно-матеріальних цінностей та отримання послуг від ТОВ Інтелкоп-МВ, які фактично не поставлялись. Вказані документи фінансово-господарської діяльності були відображені у бухгалтерському та податковому обліках підприємства, що призвело до ненадходження до бюджету податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму 2604058,00 грн., що в 5993 рази перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах.

Також вказував, що в ході проведення досудового слідства встановлено, що ТОВ «Рембуд-Інвест» документально відображало виконання робіт та постачання товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «Дельта Гарант», яким фактично роботи не виконувались та ТМЦ не постачались. Актом планової документальної перевірки від 27.01.2011р. №215/23/35521353 встановлено ТОВ «Рембуд-Інвест», перераховано на рахунок ТОВ «Дельта Гарант» кошти за нібито надані послуги та поставлену продукцію на загальну суму 1902445,02 грн., в т.ч. ПДВ в сумі 317074,17грн. Розрахунок за надані товарно-матеріальні цінності та виконані роботи здійснювався у безготівковій формі.

У ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Дельта Гарант» відкрито рахунок №0001 у Філії ПАТ КБ "ПIВДЕНКОМБАНК", м.Київ, МФО 320876, за яким здійснювались розрахунки від імені вказаного підприємства.

Крім того, для всебічного, повного та обєктивного дослідження обставин справи, з метою встановлення істини у справі, осіб причетних до скоєння зазначеного злочину, руху коштів, направлених ТОВ «Рембуд-Інвест» на рахунок ТОВ «Дельта Гарант» по проведеним фінансово господарськи операціям, необхідно провести виїмку документів, що становлять банківську таємницю по рахунку ТОВ «Дельта Гарант», відкритому у філії ПАТ КБ «Південкомбанк» м. Київ.

Просив надати дозвіл на розкриття банківської таємниці по рахунку ТОВ «Дельта Банк» та проведення виїмки оригіналів, а у разі їх відсутності належним чином завірених копій документів, що містять інформацію про рух грошових коштів, які надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання.

Керуючись ст. ст. 14-1, 125, 126, 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити .

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці по рахунку ТОВ «Дельта Гарант» () №0001 та виїмки оригіналів, а в разі їх відсутності копій документів, що містять інформацію про рух грошових коштів, які надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

-інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, в роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

*з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

*підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

*призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

*дату та час перерахування;

*залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

*а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках,

*

за період з часу відкриття рахунку по дату проведення виїмки у філії ПАТ КБ «Південкомбанк» МФО 320876 , за адресою: м.Київ.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя /підпис/ ОСОБА_3

Суддя Т.В. Шаповал