печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13 листопада 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Печерського районного суду м. Києва клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах другого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

В С Т А Н О В И В:
10.11.2017 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах другого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.
Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив задовольнити з підстав, викладених в ньому.

Зі змісту та матеріалів клопотання вбачається, що ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , за попередньою змовою з посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_5 (начальник ІНФОРМАЦІЯ_2 ), ОСОБА_6 (заступник начальника ІНФОРМАЦІЯ_3 ) організували діяльність «конвертаційного центру», діяльність якого спрямована на надання послуг підприємствам реального сектору економіки з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, незаконного переказу безготівкових грошових коштів у готівку і навпаки.

Вказані посадові особи

ІНФОРМАЦІЯ_2 , зловживаючи своїм службовим становищем, сприяють протиправній діяльності підприємств з ознаками «фіктивності», що входять до складу «конвертаційного центру», умисно не вживаються заходи з належної організації і контролю за відпрацюванням ризикової категорії суб`єктів господарювання, що спричиняє ухилення від сплати до державного бюджету обов`язкових зборів і платежів.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження до складу «конвертаційного центру», організатором якого є ОСОБА_4 , входять наступні підконтрольні йому суб`єкти господарської діяльності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ).

Допитані в якості свідків посадові особи та засновники підприємств, які входять до складу «конвертаційного центу», організатором якого є ОСОБА_4 , а саме: ОСОБА_7 ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 надали свідчення про те, що до фінансово - господарської діяльності вказаних підприємств ніякого відношення не мають, були введені в оману ОСОБА_4 , в результаті чого зареєстрували на себе вказані підприємства та виконували його вказівки, в тому числі, приїздили до ІНФОРМАЦІЯ_3 та надавали документи, не розуміючи їх суть.

Крім того, проведеними заходами та аналізом декларацій з ПДВ, установлено, що підконтрольні ОСОБА_4 . ФСГД в період з 2016 року по теперішній час незаконно формували податковий кредит від підприємств з ознаками «фіктивності»: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ ТК « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), що входять до складу конвертаційного центру, діючого на території Дніпропетровської області. Також проведеним аналізом встановлені інші підприємства з ознаками фіктивності, що входять до складу конвертаційного центру: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ НВО « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), TOB ТК « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ).

Так, в описаній злочинній схемі для перерахування грошових коштів використовувалися розрахункові рахунки відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » МФО НОМЕР_19 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме:

- ТОВ НВО « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) № НОМЕР_20 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) № НОМЕР_21 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) № НОМЕР_22 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) № НОМЕР_23 .

Зазначені обставини підтверджуються зібраними досудовим розслідуванням доказами, зокрема: допитами свідків: ОСОБА_7 ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 . ОСОБА_12 розшифровкою податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів «Д № 5» до податкової декларації з податку на додану вартість іншими матеріалами у їх сукупності. Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст. 162 КПК України до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю відноситься інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання, тощо.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дослідивши долучені до клопотання документів, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах другого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 та іншим слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0002658 дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » МФО НОМЕР_19 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , що містять банківську таємницю клієнтів банку:

- ТОВ НВО « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) № НОМЕР_20 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) № НОМЕР_21 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) № НОМЕР_22 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) № НОМЕР_23 .

- копій наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів, що підтверджуватимуть правомірність відкриття рахунків службовими особами

- ТОВ НВО « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) № НОМЕР_20 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) № НОМЕР_21 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) № НОМЕР_22 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) № НОМЕР_23 .

- копій довіреностей, офіційного листування, ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства, на підставі яких було відкрито (закрито) рахунки:

- ТОВ НВО « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) № НОМЕР_20 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) № НОМЕР_21 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) № НОМЕР_22 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) № НОМЕР_23 .

- копій договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери ТОВ НВО « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства; протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР адреса клієнта;

- документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб:

- ТОВ НВО « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) № НОМЕР_20 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) № НОМЕР_21 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) № НОМЕР_22 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) № НОМЕР_23 .

- виписок про рух грошових коштів по рахунку

- ТОВ НВО « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) № НОМЕР_20 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) № НОМЕР_21 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) № НОМЕР_22 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) № НОМЕР_23 з 01.01.2016 по теперішній час, на паперових та електронних носіях (із зазначенням дати надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти, назва підприємства від якого надійшли грошові кошти, код ЄДРПОУ підприємства, дату списання коштів з рахунків №№ НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 сум коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховано грошові кошти, назву підприємства куди перераховані грошові кошти, код ЄДРПОУ підприємства).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1