У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
28 липня 2017 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , адвокатів ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_6 , погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_7 про арешт майна,
в с т а н о в и в :
До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_6 , погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_7 про арешт майна у кримінальному провадженні за №0000310 від 26.05.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
У клопотанні вказано, що відповідно до акту перевірки №447/10-06-22-01/31033523 від 23.12.2016 року, службові особи ТОВ «Пак-Експо Лізинг», впродовж 2016 року, відобразили у реєстрах бухгалтерської та податкової звітностей проведення безтоварних операцій із підприємствами, що мають ознаки фіктивності ТОВ «Фулденч» та ТОВ «Альфа Дінк», чим самим ухилились від сплати податків у значних розмірах.
Обґрунтовуючи свої вимоги, слідчий вказав, що вказані підприємства звітуються використовуючи одну IP-адресу, що підтверджуючи їх фіктивність, пов`язаність та те, що вказані піддприємства підконтрольні одній групі осіб.
Вказав, що у ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Фулденч» та ТОВ «Альфа Дінк» мають ознаки «фіктивності», зокрема: податкова звітність службовими особами вказаних товариств з моменту створення не подавалась; виробничі потужності та наймані працівники відсутні; усі суб`єкти господарювання зареєстровані за адресами масової реєстрації; доходи службові особи не отримували.
Пояснив, що у ТОВ «Фулденч» та ТОВ «Альфа Дінк» відсутні власні чи орендовані офісні та виробничі потужності, складські приміщення, необхідні для зберігання ТМЦ, а також відповідна кількість найманих працівників.
Зазначив, що вищенаведене свідчить про неможливість проведення будь-яких господарських операцій з даними субєктами господарювання, в тому числі, повязаних із постачанням ТМЦ.
Вказав, що проведеним аналізом баз даних ДФС України - АІС «Податковий блок», встановлено, що ТОВ «Райденком» (код ЄДР 40551608, попередня назва ТОВ «Фулденч») та ТОВ «Прокат Авто «Ломер» (код ЄДР 40510191, попередні назви ТОВ «Альфа-Дінк», ТОВ «Соткар») незаконно формували податковий кредит ряду підприємств, одним з яких є ТОВ «Пак-Експо Лізинг» (код ЄДР 38508974), що відповідно підтверджується актом податкової перевірки. Сума незаконно сформованого податку на додану вартість є достатньою для кваліфікації злочину, передбаченого ст. 212 КК України.
Слідчий зазначає, що згідно інформації із загальнодоступної мережі Інтернет встановлено, що ТОВ «Пак-Експо Лізинг» для здійснення своєї господарської діяльності, використовує офісне приміщення №301 що розташовано за адресою: АДРЕСА_1 (попередня назва Димитрова), що на праві приватної власносні належить ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_1 , паспорт громадянина України, серія та номер: НОМЕР_2 , виданий 27.04.1999).

Слідчий вказує, що 12.07.2017 року, за адресою здійснення діяльності ТОВ «Пак-Експо Лізинг» а саме: АДРЕСА_2 , проведено обшук у результаті якого вилучено ряд речей та документів, а саме:
-бланки прибуткових касових ордерів без заповнення їх номерів та дати, у кількості 5-и штук. На кожному у графі «Головний бухгалтер» та «Одержав касир» містяться підписи виконані від імені ОСОБА_9 .. В місцях де виконані підписи також містяться «V» видні знаки виконані карандашем;
-прибутковий касовий ордер №7 від 30.04.2015 року, по підприємству ТОВ «Пак-Експо», на суму 216,48 грн. Виконано на 1-у аркуші формату А4, у графі «Головний бухгалтер» та «Одержав касир» містяться підписи виконані від імені ОСОБА_9 .. В місцях де виконані підписи також містяться «V» видні знаки виконані карандашем;
-прибутковий касовий ордер №8 від 22.05.2015 року, по підприємству ТОВ «Пак-Експо», на суму 1 751,65 грн. Виконано на 1-у аркуші формату А4, у графі «Головний бухгалтер» та «Одержав касир» містяться підписи виконані від імені ОСОБА_9 .. В місцях де виконані підписи також містяться «V» видні знаки виконані карандашем;
-бланки видаткових касових ордерів без заповнення їх номерів та дати, у кількості 5-и штук. На кожному у графі «Керівник», «Головний бухгалтер» та «Видав касир» містяться підписи виконані від імені ОСОБА_9 .. В місцях де виконані підписи також містяться «V» видні знаки виконані карандашем;
-видатковий касовий ордер від 22.05.2015 року по підприємству ТОВ «Пак-Експо», на суму 765,30 грн. Виконано на 1-у аркуші формату А4, у графі «Керівник», «Головний бухгалтер» та «Видав касир» містяться підписи виконані від імені ОСОБА_9 .. В місцях де виконані підписи також містяться «V» видні знаки виконані карандашем. Окрім цього злівого верхнього кута аркушу приклеєний аркуш паперу для нотаток, на якому міститься надпис виконаний какрандашем: «Одержав, з початку рядочка з великої літери Сімсот шістдесят п`ять гривень 30 копійок»;
-видатковий касовий ордер від 22.05.2015 року по підприємству ТОВ «Пак-Експо», на суму 986,35 грн. Виконано на 1-у аркуші формату А4, у графі «Керівник», «Головний бухгалтер» та «Видав касир» містяться підписи виконані від імені ОСОБА_9 .. В місцях де виконані підписи також містяться «V» видні знаки виконані карандашем. Окрім цього злівого верхнього кута аркушу приклеєний аркуш паперу для нотаток, на якому міститься надпис виконаний какрандашем: «Дев`ятсот вісімдесят шість гривень 35 копійок»;
-чотири аркуші паперу на яких містяться копії сторінок паспорту громадянина України ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_1 серія НОМЕР_3 виданий Московським РУ ГУ МВД України в м. Києві 08.09.1996 року та довідка про присвоєння ідентифікаційного коду: 5. Окрім цього кожен аркуш завірено підписом ймовірно ОСОБА_10 ;
-відомість на виплату грошей №34 за листопад 2014 року, на суму 10, 35 грн. Виконано на 1-у аркуші формату А4 з однієї сторони;
-договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Українські маркетингові товари та скло» Виконано на 1-у аркуші формату А4 з однієї сторони.
-лист №43/1 від 25.10.2016 іменований Директору ТОВ «Васава» ОСОБА_11 від ТОВ «Кепстар Юкрейн Лімітед», в двох примірниках;
-лист №39/1 від 25.10.2016 іменований Директору ТОВ «Васава» ОСОБА_11 від ТОВ «Кепстар Юкрейн Лімітед», в двох примірниках; У листах карандашем виправлена дата із 25 жовтня 2016 на 28.
-аркуші паперу у кількості 75 штук, на яких в різних місцях місяться підписи виконані без зазначення особи, що їх виконувала. В місцях де виконані підписи також містяться ОСОБА_12 видні знаки виконані карандашем;
-аркуші паперу у кількості 84 штук, на яких в різних місцях місяться підписи виконані без зазначення особи, що їх виконувала. В місцях де виконані підписи також містяться ОСОБА_12 видні знаки виконані карандашем;
-аркуші паперу у кількості 4 штук, на яких в різних місцях місяться підписи виконані без зазначення особи, що їх виконувала та відбитки печаток ТОВ «Кепстар Гласс Юкрейн Лімітед» (код ЄДР 32739644). В місцях де виконані підписи та печатки також містяться «V» видні знаки виконані карандашем;
-чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки за №№ від МА7536526 до 7536550, Рахунок № НОМЕР_4 відкритого для ФОП ОСОБА_13 . У вказаній книжці знаходяться корінці чеків та не використані або анульовані чеки;
-чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки за №№ від МА2389726 до 2389750, Рахунок № НОМЕР_5 відкритого для ФОП ОСОБА_14 . У вказаній книжці знаходяться корінці чеків та не використані або анульовані чеки;
-чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки за №№ від МА9513126 до 9515150, Рахунок № НОМЕР_6 відкритого для ФОП ОСОБА_15 . У вказаній книжці знаходяться корінці чеків та не використані або анульовані чеки;
-печатка, в світло коричневому пластиковому корпусі ТОВ «Торгове підприємство «Пак-Експо Трейдинг» (код ЄДР 38508953, Київська область, м. Славутич). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі;
-печатка, в червоному пластиковому корпусі ТОВ «Концепт.Гласс.» (код ЄДР 39415514, Україна, м. Київ). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі;
-печатка, в чорному пластиковому корпусі ТОВ «Концепт.Гласс.» (код ЄДР 39415514, Україна, м. Київ). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі;
-печатка, в рожевому пластиковому корпусі ТОВ «ВП «Полімер Технологія» (код ЄДР 39142783, Україна, Київська область, м. Славутич). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі;
-печатка, в синьому пластиковому корпусі ТОВ «Глас Смарт Інвест» (код ЄДР 39649809, Україна, Київська область, м. Славутич). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі;
-печатка, в рожевому пластиковому корпусі ТОВ «Виробниче підприємство «Пак-Експо Індастрі» (код ЄДР 38508948, Київська область, м. Славутич). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі;
-печатка, в фіолетовому пластиковому корпусі ТОВ «Галерея Нерухомості» (код ЄДР 33150872, Україна, м. Київ). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі;
-печатка, в чорному пластиковому корпусі ТОВ «Кроненпласт Україна» (код ЄДР 31453332, Україна, м. Київ). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі;
-печатка, в синьому пластиковому корпусі ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_7 , Україна, м. Київ). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі;
-печатка, в жовто-коричневому пластиковому корпусі ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_7 , Україна, м. Київ). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі;
-печатка, в зеленому пластиковому корпусі підприємства нерезидента «Vikont Group Ltd.» (Business Company Seal.). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі;
-печатка, в сірому пластиковому корпусі підприємства нерезидента «Amabkena Limited» (Republic of Cyprus, Reg.n. HE 323792), на корпусі печатки не вказано зображення відтиску;
-печатка, в червоному пластиковому корпусі підприємства нерезидента «Technit Development LTD» (Seychelles Reg.N. 145646). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі.
Крім того вказано, що об`ктом огляду являєтсья поліетиленовий пакет, у результаті відкриття якого, шляхом його пошкодження встановлено печакти (фото таблиця №8). У результаті огляду яких встановлено наступне:
-печатка, в зеленому пластиковому корпусі ТОВ «Концепт.Гласс.» (код ЄДР 39415514, Україна, м. Київ). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі;
-печатка, в білому пластиковому корпусі ТОВ «Васава» (код ЄДР 40795682, Україна, Київська область, Києво-Святошинський р-н., с. Петропавлівська Борщагівка). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі;
-факсиміле підпису невстановленої особи, в чорному пластиковому корпусі. Відтиск вказаного Факсиміле відповідає зображенню цього ж відтиску на його корпусі;
-печатка, в чорному пластиковому корпусі ТОВ «Сатурн-КП» (код ЄДР 37145384, Україна, м. Київ). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі;
-печатка, в чорному пластиковому корпусі ТОВ «Веста-Дніпро» (код ЄДР 36366187, Україна, м. Дніпропетровськ). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі;
-печатка, в чорному пластиковому корпусі ТОВ «Ізара-Торг» (код ЄДР 37002988, Україна, м. Київ). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі.
У клопотанні зазначено, що вказані речі та документи того ж дня оглянуто та визнано речовими доказамим у рамках вказного кримінального провадження.
Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.
В ході судового розгляду слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи.
Представники ТОВ «ПАК-Експо Лізінг» у судовому засіданні заперечували щодо задоволення клопотання.
Слідчий суддя, вивчивши клопотання, приходить до наступного.
Встановлено, що у провадженні ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області перебувають матеріали кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000310 від 26.05.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Згідно з ч. 1 ст. 100 КПК України, речовий доказ, який був наданий стороні кримінального провадження або нею вилучений, повинен бути якнайшвидше повернутий володільцю, крім випадків, передбачених статтями 160-166, 170-174 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Як зазначено в ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.
Як зазначено в ч. 1 ст. 170 КПК України арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.
Згідно з ч. 2 ст. 170 КПК України слідчий суддя під час судового провадження накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу.
Тому, з огляду на положення ч. 2 ст. 167 та ч. 2 ст. 170 КПК України, майно, яке відповідає критеріям, визначеним кримінальним процесуальним законом, повинно арештовуватися незалежно від того, хто являється його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу - запобігання можливості протиправного впливу (зникнення чи відчуження) на певне майно, що, як наслідок, перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.
Арешт майна, з підстав передбачених ч. 2 ст. 170 КПК України, по суті являє собою форму забезпечення доказів і є самостійною правовою підставою для арешту майна поряд з забезпеченням цивільного позову та конфіскацією майна та, на відміну від двох останніх правових підстав, не вимагає оголошення підозри у кримінальному провадженні і не пов`язує особу підозрюваного з можливістю арешту такого майна.
При цьому, згідно з ч. 4 ст. 170 КПК України заборона на використання майна, а також заборона розпоряджатися таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.
Згідно з ч. 2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) достатність доказів, що вказують на вчинення особою кримінального правопорушення; 3) розмір можливої конфіскації майна, можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, та цивільного позову; 4) наслідки арешту майна для інших осіб; 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.
Відповідно до ч. 1 ст. 175 КПК України ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.
Вислухавши думку учасників судового розгляду, дослідивши надані матеріали, враховуючи відповідно до вимог ст.173 КПК України, що слідчий суддя вважає наявними передбачені ст. 170 КПК України підстави для накладення арешту на вказані у клопотанні речі, а саме: бланки прибуткових касових ордерів без заповнення їх номерів та дати, у кількості 5-и штук. На кожному у графі «Головний бухгалтер» та «Одержав касир» містяться підписи виконані від імені ОСОБА_9 .. В місцях де виконані підписи також містяться «V» видні знаки виконані олівцем; прибутковий касовий ордер №7 від 30.04.2015 року, по підприємству ТОВ «Пак-Експо», на суму 216,48 грн. Виконано на 1-у аркуші формату А4, у графі «Головний бухгалтер» та «Одержав касир» містяться підписи виконані від імені ОСОБА_9 .. В місцях де виконані підписи також містяться «V» видні знаки виконані олівцем; прибутковий касовий ордер №8 від 22.05.2015 року, по підприємству ТОВ «Пак-Експо», на суму 1 751,65 грн. Виконано на 1-у аркуші формату А4, у графі «Головний бухгалтер» та «Одержав касир» містяться підписи виконані від імені ОСОБА_9 .. В місцях де виконані підписи також містяться «V» видні знаки виконані олівцем; бланки видаткових касових ордерів без заповнення їх номерів та дати, у кількості 5-и штук. На кожному у графі «Керівник», «Головний бухгалтер» та «Видав касир» містяться підписи виконані від імені ОСОБА_9 .. В місцях де виконані підписи також містяться «V» видні знаки виконані олівцем; видатковий касовий ордер від 22.05.2015 року по підприємству ТОВ «Пак-Експо», на суму 765,30 грн. Виконано на 1-у аркуші формату А4, у графі «Керівник», «Головний бухгалтер» та «Видав касир» містяться підписи виконані від імені ОСОБА_9 . В місцях де виконані підписи також містяться «V» видні знаки виконані олівцем. Окрім цього з лівого верхнього кута аркушу приклеєний аркуш паперу для нотаток, на якому міститься надпис виконаний олівцем: «Одержав, з початку рядочка з великої літери Сімсот шістдесят п`ять гривень 30 копійок»; видатковий касовий ордер від 22.05.2015 року по підприємству ТОВ «Пак-Експо», на суму 986,35 грн. Виконано на 1-у аркуші формату А4, у графі «Керівник», «Головний бухгалтер» та «Видав касир» містяться підписи виконані від імені ОСОБА_9 .. В місцях де виконані підписи також містяться «V» видні знаки виконані олівцем. Окрім цього з лівого верхнього кута аркушу приклеєний аркуш паперу для нотаток, на якому міститься надпис виконаний олівцем: «Дев`ятсот вісімдесят шість гривень 35 копійок».
Крім того, не знайшли підтвердження доводи слідчого, про необхідність накладення арешту на Чотири аркуші паперу на яких містяться копії сторінок паспорту громадянина України ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_1 серія НОМЕР_3 виданий Московським РУ ГУ МВД України в м. Києві 08.09.1996 року та довідка про присвоєння ідентифікаційного коду: 5. Окрім цього кожен аркуш завірено підписом ймовірно ОСОБА_10 ; відомість на виплату грошей №34 за листопад 2014 року, на суму 10, 35 грн. Виконано на 1-у аркуші формату А4 з однієї сторони; договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Українські маркетингові товари та скло» Виконано на 1-у аркуші формату А4 з однієї сторони; лист №43/1 від 25.10.2016 іменований Директору ТОВ «Васава» ОСОБА_11 від ТОВ «Кепстар Юкрейн Лімітед», в двох примірниках; лист №39/1 від 25.10.2016 іменований Директору ТОВ «Васава» ОСОБА_11 від ТОВ «Кепстар Юкрейн Лімітед», в двох примірниках; У листах карандашем виправлена дата із 25 жовтня 2016 на 28.; аркуші паперу у кількості 75 штук, на яких в різних місцях місяться підписи виконані без зазначення особи, що їх виконувала. В місцях де виконані підписи також містяться ОСОБА_12 видні знаки виконані карандашем; аркуші паперу у кількості 84 штук, на яких в різних місцях місяться підписи виконані без зазначення особи, що їх виконувала. В місцях де виконані підписи також містяться ОСОБА_12 видні знаки виконані карандашем; аркуші паперу у кількості 4 штук, на яких в різних місцях місяться підписи виконані без зазначення особи, що їх виконувала та відбитки печаток ТОВ «Кепстар Гласс Юкрейн Лімітед» (код ЄДР 32739644). В місцях де виконані підписи та печатки також містяться «V» видні знаки виконані карандашем; чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки за №№ від МА7536526 до 7536550, Рахунок № НОМЕР_4 відкритого для ФОП ОСОБА_13 . У вказаній книжці знаходяться корінці чеків та не використані або анульовані чеки; чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки за №№ від МА2389726 до 2389750, Рахунок № НОМЕР_5 відкритого для ФОП ОСОБА_14 . У вказаній книжці знаходяться корінці чеків та не використані або анульовані чеки; чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки за №№ від МА9513126 до 9515150, Рахунок № НОМЕР_6 відкритого для ФОП ОСОБА_15 . У вказаній книжці знаходяться корінці чеків та не використані або анульовані чеки; печатка, в світло коричневому пластиковому корпусі ТОВ «Торгове підприємство «Пак-Експо Трейдинг» (код ЄДР 38508953, Київська область, м. Славутич). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі; печатка, в червоному пластиковому корпусі ТОВ «Концепт.Гласс.» (код ЄДР 39415514, Україна, м. Київ). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі; печатка, в чорному пластиковому корпусі ТОВ «Концепт.Гласс.» (код ЄДР 39415514, Україна, м. Київ). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі; печатка, в рожевому пластиковому корпусі ТОВ «ВП «Полімер Технологія» (код ЄДР 39142783, Україна, Київська область, м. Славутич). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі; печатка, в синьому пластиковому корпусі ТОВ «Глас Смарт Інвест» (код ЄДР 39649809, Україна, Київська область, м. Славутич). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі; печатка, в рожевому пластиковому корпусі ТОВ «Виробниче підприємство «Пак-Експо Індастрі» (код ЄДР 38508948, Київська область, м. Славутич). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі; печатка, в фіолетовому пластиковому корпусі ТОВ «Галерея Нерухомості» (код ЄДР 33150872, Україна, м. Київ). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі; печатка, в чорному пластиковому корпусі ТОВ «Кроненпласт Україна» (код ЄДР 31453332, Україна, м. Київ). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі; печатка, в синьому пластиковому корпусі ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_7 , Україна, м. Київ). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі; печатка, в жовто-коричневому пластиковому корпусі ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_7 , Україна, м. Київ). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі; печатка, в зеленому пластиковому корпусі підприємства нерезидента «Vikont Group Ltd.» (Business Company Seal.). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі; печатка, в сірому пластиковому корпусі підприємства нерезидента «Amabkena Limited» (Republic of Cyprus, Reg.n. HE 323792), на корпусі печатки не вказано зображення відтиску; печатка, в червоному пластиковому корпусі підприємства нерезидента «Technit Development LTD» (Seychelles Reg.N. 145646). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі; так, об`ктом огляду являєтсья поліетиленовий пакет, у результаті відкриття якого, шляхом його пошкодження встановлено печакти (фото таблиця №8). У результаті огляду яких встановлено наступне: печатка, в зеленому пластиковому корпусі ТОВ «Концепт.Гласс.» (код ЄДР 39415514, Україна, м. Київ). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі; печатка, в білому пластиковому корпусі ТОВ «Васава» (код ЄДР 40795682, Україна, Київська область, Києво-Святошинський р-н., с. Петропавлівська Борщагівка). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі; факсиміле підпису невстановленої особи, в чорному пластиковому корпусі. Відтиск вказаного Факсиміле відповідає зображенню цього ж відтиску на його корпусі; печатка, в чорному пластиковому корпусі ТОВ «Сатурн-КП» (код ЄДР 37145384, Україна, м. Київ). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі; печатка, в чорному пластиковому корпусі ТОВ «Веста-Дніпро» (код ЄДР 36366187, Україна, м. Дніпропетровськ). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі; печатка, в чорному пластиковому корпусі ТОВ «Ізара-Торг» (код ЄДР 37002988, Україна, м. Київ). Відтиск вказаної печатки відповідає зображенню цього ж відтиску на її корпусі, оскільки не надано належних доказів на причетність вказаних речей, до кримінального провадження №0000310.
Виходячи з вищенаведеного, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає частковому задоволенню.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 170-173, 175, 309, 369-372 КПК України, -
у х в а л и в:
Клопотання задовольнити частково.
Накласти арешт на предмети та речі вилучені у ході проведення обшуку 12.07.2017 за адресою здійснення діяльності ТОВ «Пак-Експо Лізинг» а саме: м. Київ, вул. Ділова, буд. 5-Б (попередня назва Димитрова) приміщення №301, а саме:
-Бланки прибуткових касових ордерів без заповнення їх номерів та дати, у кількості 5-и штук. На кожному у графі «Головний бухгалтер» та «Одержав касир» містяться підписи виконані від імені ОСОБА_9 .. В місцях де виконані підписи також містяться «V» видні знаки виконані олівцем;
-Прибутковий касовий ордер №7 від 30.04.2015 року, по підприємству ТОВ «Пак-Експо», на суму 216,48 грн. Виконано на 1-у аркуші формату А4, у графі «Головний бухгалтер» та «Одержав касир» містяться підписи виконані від імені ОСОБА_9 .. В місцях де виконані підписи також містяться «V» видні знаки виконані олівцем;
-Прибутковий касовий ордер №8 від 22.05.2015 року, по підприємству ТОВ «Пак-Експо», на суму 1 751,65 грн. Виконано на 1-у аркуші формату А4, у графі «Головний бухгалтер» та «Одержав касир» містяться підписи виконані від імені ОСОБА_9 .. В місцях де виконані підписи також містяться «V» видні знаки виконані олівцем;
-Бланки видаткових касових ордерів без заповнення їх номерів та дати, у кількості 5-и штук. На кожному у графі «Керівник», «Головний бухгалтер» та «Видав касир» містяться підписи виконані від імені ОСОБА_9 .. В місцях де виконані підписи також містяться «V» видні знаки виконані олівцем;
-Видатковий касовий ордер від 22.05.2015 року по підприємству ТОВ «Пак-Експо», на суму 765,30 грн. Виконано на 1-у аркуші формату А4, у графі «Керівник», «Головний бухгалтер» та «Видав касир» містяться підписи виконані від імені ОСОБА_9 .. В місцях де виконані підписи також містяться «V» видні знаки виконані олівцем. Окрім цього з лівого верхнього кута аркушу приклеєний аркуш паперу для нотаток, на якому міститься надпис виконаний олівцем: «Одержав, з початку рядочка з великої літери Сімсот шістдесят п`ять гривень 30 копійок»;
Видатковий касовий ордер від 22.05.2015 року по підприємству ТОВ «Пак-Експо», на суму 986,35 грн. Виконано на 1-у аркуші формату А4, у графі «Керівник», «Головний бухгалтер» та «Видав касир» містяться підписи виконані від імені ОСОБА_9 .. В місцях де виконані підписи також містяться «V» видні знаки виконані олівцем. Окрім цього з лівого верхнього кута аркушу приклеєний аркуш паперу для нотаток, на якому міститься надпис виконаний олівцем: «Дев`ятсот вісімдесят шість гривень 35 копійок».
В іншій частині відмовити.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду міста Києва протягом 5 (п`яти) днів з дня її оголошення. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.
Слідчий суддя: