КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/4224/17
Провадження № 1-кс/552/1237/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10.07.2017 року Київський районний суд м.Полтави в складі:

Слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

За участі слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

06.07.2017 року до суду звернувся прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, а у разі їх відсутності копій документів по рахункам: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), відкрито рахунки № НОМЕР_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), відкрито рахунки № НОМЕР_4 , НОМЕР_5 та НОМЕР_6 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_7 ), відкрито рахунки № НОМЕР_8 , НОМЕР_9 та НОМЕР_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_11 ), відкрито рахунки № НОМЕР_12 та НОМЕР_13 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_14 ), відкрито рахунки № НОМЕР_15 , НОМЕР_16 та НОМЕР_17 , що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 «, МФО НОМЕР_18 , який розташований за адресою: АДРЕСА_1 .
В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 просив задовольнити клопотання в повному обсязі.

Відповідно до ч.1 ст.107 фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів не здійснювалося.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000012 від 27.02.2017, за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.3 ст.212 та ч.1 ст.364 КК України.

Крім того, з матеріалів клопотання вбачається, що невстановлені особи протягом 2015-2016 років створили та придбали ряд підприємств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_22 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_29 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_31 ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_32 ), ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_33 ), ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_34 ), ПП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_36 ), ПП « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_37 ), ПП « ОСОБА_12 » (код НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_39 ), ПП « ОСОБА_13 » (код НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_47 ), які зареєстрували на громадян України та в подальшому використовували їх для прикриття незаконної діяльності з надання послуг підприємствам реального сектору економіки у формуванні незаконного податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємств, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі.

Крім цього, протягом 2015-2016 років використовуючи підприємства: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_54 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_55 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_56 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 », попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 », попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_59 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 », попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код НОМЕР_60 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 », попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код НОМЕР_62 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_63 ) попередня назва - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код НОМЕР_64 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код НОМЕР_65 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 », попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код НОМЕР_66 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код НОМЕР_67 ), ПП « ОСОБА_14 » (код НОМЕР_68 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_21 ), ПП « ОСОБА_13 » (код НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_22 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_29 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_36 ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_32 ), ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_33 ), ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_34 ), ПП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_35 ), ПП « ОСОБА_12 » (код НОМЕР_38 ), ПП « ОСОБА_15 » (код НОМЕР_37 ) та інші СГД, створені та зареєстровані на території України, надаючи документи по неіснуючим фінансово-господарським операціям, сприяли підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах.

У ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність отримання документів, банківської (юридичної, реєстраційної) справи зазначених підприємств, які знаходяться у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 « (МФО НОМЕР_18 , АДРЕСА_1 ), у підрозділах якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), відкрито рахунки № НОМЕР_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), відкрито рахунки № НОМЕР_4 , НОМЕР_5 та НОМЕР_6 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_7 ), відкрито рахунки № НОМЕР_8 , НОМЕР_9 та НОМЕР_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_11 ), відкрито рахунки № НОМЕР_12 та НОМЕР_13 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_14 ), відкрито рахунки № НОМЕР_15 , НОМЕР_16 та НОМЕР_17 , що підтверджується витягом з центральної бази даних платників податків.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ч.5 ст. 163 КПК України та враховуючи, що у матеріалах клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суд приходить до висновку про задоволення клопотання.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів та у подальшому необхідні для проведення судових експертиз, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст. ст.159,160,162,163,164, 166 КПК України,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів по рахункам:

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), відкрито рахунки № НОМЕР_2 ;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), відкрито рахунки № НОМЕР_4 , НОМЕР_5 та НОМЕР_6 ;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_7 ), відкрито рахунки № НОМЕР_8 , НОМЕР_9 та НОМЕР_10

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_11 ), відкрито рахунки № НОМЕР_12 та НОМЕР_13 ;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_14 ), відкрито рахунки № НОМЕР_15 , НОМЕР_16 та НОМЕР_17 ,

що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 «, МФО НОМЕР_18 , який розташований за адресою: АДРЕСА_1 , які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме:
- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », у т.ч. про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;
- документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »;
- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:
з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);
підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);
призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);
дату та точний час (години, хвилини та секунди) перерахування;
залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;
а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку,
за період з 01.01.2015 року по теперішній час;
- документів, які надавалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », з метою ідентифікації господарських операцій щодо використання грошових коштів знятих з розрахункових рахунків вищезазначеного підприємства за період з 01.01.2015 року по теперішній час.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів начальнику другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , заступнику начальника другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_16 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_17 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_18 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_19 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_20 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_21 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_22 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_23 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_24 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_25 , заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_26 , завідувачу сектору ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_27 , а також іншим особам за дорученням слідчого.

Строк пред`явлення ухвали до виконання до 10 серпня 2017 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1