печерський районний суд міста києва
Справа № 757/2072/17-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13 січня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням старшого слідчого в ОВС Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий в ОВС Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0003365 від 15.11.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) протягом 2015-2016 років здійснено роздрібну реалізацію нафтопродуктів через мережі АЗС (автозаправних станцій) «БРСМ-Нафта» обліковуючи їх у фінансовій звітності за значно заниженими цінами ніж реально відпускалась продукція.

Так, ревізорами-інспекторами Офісу великих платників податку ДФС з метою правильності та повноти визначення доходів від реалізації нафтопродуктів проведено аналіз даних бухгалтерського обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та наданих до перевірки місячних звітів РРО (близько 1500 звітів з розрахунково-касового обслуговування) по 158 АЗС за період з 01.06.2015 по 31.03.2016, що здійснювали відпуск нафтопродуктів цього підприємства, в ході якого встановлено розбіжність на загальну суму 2 965 519 472 гривень.

Також встановлено, що основними постачальниками нафтопродуктів для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в перевіряємому періоді були ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). Перевіркою встановлені чисельні порушення в частині декларування фінансово-господарських взаємовідносин між вказаними контрагентами, таки як: наявність удаваних договорів зберігання нафтопродуктів, фактична реалізація більшої кількості нафтопродуктів ніж вказано в звітності і т.п.

За результатами документальної планової виїзної перевірки від 06.10.2016 ІНФОРМАЦІЯ_4 вимог податкового, валютного та іншого законодавства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 по 31.03.2016 встановлено заниження податку на прибуток на загальну суму 1 009 957 005 грн. внаслідок чого державі спричинено шкоду у вигляді фактичного ненадходження податку на прибуток на вказану суму, тим самим службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ухилились від сплати податків у особливо великих розмірах.

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0003365 від 15.11.2016 за ознаками кримінального правопорушення, за передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, стосовно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161,162 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Разом з тим, необхідність вилучення оригіналів документів слідчий належним чином у клопотанні не обґрунтував, а відтак, клопотання підлягає частковому задоволенню

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого в ОВС Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити частково.

Надати слідчим слідчої групи Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , ОСОБА_3 , з можливістю доручення в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, дозвіл на проведення тимчасового доступу з правом вилучення завірених належним чином копій документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: усіх без винятку документів щодо відкриття та функціонування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), рахунків емітентів ТОВ КУА « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ КУА « ІНФОРМАЦІЯ_7 »/ЗНВПІФ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), а також рахунків зберігачів цінних паперів (міжнародні ідентифікаційні номери цінних паперів (ISIN) НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 ), які перебувають у власності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), карток зі зразками підписів, копій паспортів, доручень, заяв, договорів, протоколів загальних зборів, відбиток печаток юридичної особи, інших документів розпорядників рахунків цінних паперах, які надавались до ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшої зміни поточних даних), закритті рахунків; анкет рахунків у цінних паперах клієнта ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » по рахункам, довіреностей на право користування (розпорядження) рахунками, платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів та цінних паперів по рахунках; документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ) даних рахунків, а саме реєстрів фінансового моніторингу, файлів-повідомлень, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкети клієнта (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу); ліцензій на провадження професійної діяльності на ринку цінних паперів депозитарної діяльності, а саме депозитарної діяльності зберігача цінних паперів, довідок, що містять інформацію щодо реквізитів банків, у яких відкрито поточні рахунки та номери цих рахунків, заяв на зняття перерахування грошових коштів або цінних паперів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки або цінних паперів, грошових чеків з контрольними марками на отримання готівки або цінних паперів, доручень; усіх документів щодо зарахування на рахунки будь-яких інших цінних паперів, а також документів щодо купівлі-продажу з даних рахунків цінних паперів; документів щодо видачі посадовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) чекових книжок по вказаному рахунку, векселів тощо; договорів, укладених посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) чи довіреностей від імені та в інтересах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також інших документів, оплати вартості цінних паперів, за якими здійснювалось шляхом перерахування грошових коштів за цінні папери, що перебували на рахунках, виписок про рух грошових коштів та цінних паперів по рахунках (в друкованому та електронному вигляді) з інформацією про точний час надходження (включаючи години, хвилини і секунди) та перерахування грошових коштів та цінних паперів по рахунках за період з дати відкриття рахунків по дату винесення ухвали суду; залишок грошових коштів та цінних паперів з повною їх назвою та вартістю; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів власника цих карток, їх реєстраційних кодів тощо.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Визначити строк дії ухвали тривалістю 30 днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 в матеріали судового провадження

Примірник 2 виданий слідчому слідчої групи Генеральної прокуратури України ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1