ВИРОК
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 червня 2017 року м. Хмельницький
Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області в складі:
головуючого - судді ОСОБА_1 ,
з участю: секретаря ОСОБА_2 ,
захисника обвинуваченого адвоката ОСОБА_4 ,
обвинуваченого ОСОБА_5 ,
за ч.1 ст. 204 КК України,
встановив:
ОСОБА_5 , будучи зареєстрованим в органах державної влади як фізична особа-підприємець, у порушення вимог п.п. 222.1.3 п. 222.1 ст. 222, п. 226.1, п. 226.2, п. 226.6, п. 226.9 ст. 226, п. 228.9 ст. 228 Податкового кодексу України, які передбачають обов`язки сплати акцизного податку при роздрібній торгівлі підакцизними товарами, забезпечення маркування алкогольних напоїв із вмістом спирту етилового понад 8,5 відсотка обох одиниць марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою продажу таких товарів, та встановлюють відповідальність продавців таких товарів, діючи з корисливих мотивів та умисно, у період з вересня 2016 року по травень 2017 року, не маючи відповідно до ч.3 ст. 2, ч.ч. 1, 11 ст. 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» ліцензії на виготовлення, роздрібну чи оптову торгівлю алкогольними напоями, при невстановлених досудовим слідством обставинах, місці та у невстановленої слідством особи, незаконно придбав з метою збуту, зберігав з цією ж метою, транспортував з метою збуту та збував незаконно виготовлені алкогольні напої під виглядом горілки, коньяку та інші підакцизні товари, а саме спирт етиловий.
Так, з метою досягнення злочинного умислу спрямованого на незаконне збагачення шляхом збуту незаконно придбаних та незаконно виготовлених підакцизних товарів, а саме: алкогольних напоїв під виглядом коньяку, горілки та спирту етилового, ОСОБА_5 у період з вересня 2016 року по 20.05.2017 року при невстановлених досудовим слідством обставинах, місці та у невстановлених слідством осіб придбав зазначені незаконно виготовлені підакцизні товари без марок акцизного податку встановленого зразка та без наявності відповідних документів, підтверджуючих їх походження та якість у загальній кількості 1 188 літрів на загальну суму 68 130 грн..
Надалі, ОСОБА_5 усвідомлюючи протиправність своїх дій, з метою подальшого незаконного збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів під виглядом спирту, горілки та коньяку, у вказаний період часу, здійснюючи пасажирські перевезення з Вінницької області у м. Хмельницький автомобілями марки «Мерседес-Бенц», державний номер НОМЕР_1 та НОМЕР_2 , які належать на праві приватної власності ОСОБА_6 , транспортував даними автомобілями, зазначені незаконно виготовлені підакцизні товари з метою збуту до автостоянки речового ринку «Ізіда» розташованої по вул. Львівське шосе у м. Хмельницькому, а також зберігав з цією метою незаконно виготовлені підакцизні товари у даних автомобілях та будучи обізнаним щодо незаконного їхнього походження збував незаконно виготовлені підакцизні товари під виглядом спирту, горілки та коньяку на території ринку мешканця міста.
Так, протягом вересня 2016 року травня 2017 року ОСОБА_5 , здійснив незаконний збут спирту етилового та незаконно виготовлених алкогольних напоїв під виглядом горілки, коньяку ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та іншим невстановленим слідством особам у загальній кількості 997 літрів на загальну суму 30 402 грн.
Зокрема, 25.01.2017 року близько 09 год. 50 хв. ОСОБА_5 , перебуваючи на території автостоянки речового ринку «Ізіда» у м. Хмельницькому по Львівському шосе, поблизу автомобіля марки «Мерседес-Бенц» синього кольору, державний номер НОМЕР_1 , з корисливих мотивів, усвідомлюючи протиправність своїх дій, збув ОСОБА_7 1,5 літра незаконно виготовлених підакцизних товарів під виглядом спирту, розлитих в ПЕТ-пляшку ємністю 1,5 літра, на загальну суму 100 грн.
Вказана рідина містить етиловий спирт не денатурований та не відповідає вимогам діючого ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови» за органолептичними та фізико-хімічними показниками.
01.02.2017 року близько 10 год. 05 хв. ОСОБА_5 , перебуваючи на території автостоянки речового ринку «Ізіда» у м. Хмельницькому по Львівському шосе поблизу автомобіля марки «Мерседес-Бенц» синього кольору, державний номер НОМЕР_1 , з корисливих мотивів, усвідомлюючи протиправність своїх дій, збув ОСОБА_7 4,5 літра незаконно виготовлених підакцизних товарів під виглядом коньяку, розлитих в три ПЕТ-пляшки ємністю по 1,5 літра, на загальну суму 135 грн.
Вказана рідина є забарвленою водно-спиртовою сумішшю, фальсифікованою під коньяк, яка за органолептичними та фізико-хімічними показниками не відповідає вимогам діючого ДСТУ 4700:2006 «Коньяки України. Технічні умови», виготовлена непромисловим способом без дотримання технології виготовлення коньяку.
14.02.2017 року близько 10 год. 00 хв. ОСОБА_5 , перебуваючи на території автостоянки речового ринку «Ізіда» у м. Хмельницькому по Львівському шосе поблизу автомобіля марки «Мерседес-Бенц» білого кольору, державний номер НОМЕР_2 , з корисливих мотивів, усвідомлюючи протиправність своїх дій, збув ОСОБА_7 3,0 літра незаконно виготовлених алкогольних напоїв під виглядом горілки, розлитих запечатану картонну коробку біло-синього кольору з написом «Finlandia» ємністю 3,0 літра, на загальну суму 150 грн.
Вказана рідина є водно-спиртовою сумішшю, містить спирт етиловий, не відповідає ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови» за фізико-хімічними показниками та виготовлена непромисловим способом без дотримання технології виготовлення горілки.
14.03.2017 року близько 10 год. 10 хв. ОСОБА_5 , перебуваючи на території автостоянки речового ринку «Ізіда» у м. Хмельницькому по Львівському шосе поблизу автомобіля марки «Мерседес-Бенц» білого кольору, державний номер НОМЕР_2 , з корисливих мотивів, усвідомлюючи протиправність своїх дій, збув ОСОБА_8 3,0 літра незаконно виготовлених алкогольних напоїв під виглядом горілки, розлитих в запечатану картонну коробку біло-синього кольору з написом «Finlandia» ємністю 3,0 літра, на загальну суму 150 грн.
Вказана рідина є водно-спиртовою сумішшю, містить спирт етиловий, не відповідає ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови» за фізико-хімічними показниками та виготовлена непромисловим способом без дотримання технології виготовлення горілки.
17.05.2017 року близько 10 год. 00 хв. ОСОБА_5 , перебуваючи на території автостоянки речового ринку «Ізіда» у м. Хмельницькому по Львівському шосе поблизу автомобіля марки «Мерседес-Бенц» білого кольору, державний номер НОМЕР_2 , з корисливих мотивів, усвідомлюючи протиправність своїх дій, збув ОСОБА_9 3,0 літра незаконно виготовлених підакцизних товарів під виглядом спирту етилового, розлитих у 2 пластмасові ПЕТ-пляшки ємністю по 1,5 літра, на загальну суму 200 грн.
Вказана рідина містить етиловий спирт не денатурований та не відповідає вимогам діючого ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови» за органолептичними та фізико-хімічними показниками.
20.05.2017 року близько 07 год. 25 хв. ОСОБА_5 , перебуваючи на території автостоянки речового ринку «Ізіда» у м. Хмельницькому по Львівському шосе поблизу автомобіля марки «Мерседес-Бенц» синього кольору, державний номер НОМЕР_1 , з корисливих мотивів, усвідомлюючи протиправність своїх дій, збув ОСОБА_9 3,0 літра незаконно виготовлених підакцизних товарів під виглядом спирту етилового, розлитих у 2 пластмасові ПЕТ-пляшки ємністю 1 та2 літра, на загальну суму 200 грн.
Вказана рідина містить етиловий спирт не денатурований та не відповідає вимогам діючого ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови» за органолептичними та фізико-хімічними.
Всього 25.01.2017 року, 01.02.2017 року, 14.02.2017 року, 14.03.2017 року, 17.05.2017 року та 20.05.2017 року ОСОБА_5 , при проведенні у нього контролю за вчиненням злочину у формі оперативних закупок, збув ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 18,0 літрів незаконно виготовлених підакцизних товарів під виглядом спирту, коньяку та горілки на загальну суму 935 гривень.
Також, 20.05.2017 року в ході проведення санкціонованого обшуку в автомобілі «Мерседес-Бенц» синього кольору, державний номер НОМЕР_1 , який належить на праві приватної власності ОСОБА_6 , та використовувався ОСОБА_5 для зберігання з метою збуту, транспортування з цією ж метою та збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів виявлено та вилучено незаконно виготовлені підакцизні товари під виглядом спирту етилового у кількості 137 літрів та незаконно виготовлені алкогольні напої під виглядом коньяку 27 літрів, горілки 27 літрів.
Вказаними діями, які виразились у незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні з цією ж метою, транспортуванні з метою збуту та збуті незаконно виготовлених алкогольних напоїв та інших підакцизних товарів, ОСОБА_5 вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 204 КК України.
29 травня 2017 року між прокурором і обвинуваченим ОСОБА_5 за участі захисника ОСОБА_4 укладена угода про визнання винуватості у вчиненні вказаного кримінального правопорушення на таких умовах:
- ОСОБА_5 в повному обсязі визнав свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України в обсязі згідно повідомленої йому підозри від 29 травня 2017 року;
- сторони погодили призначити ОСОБА_5 покарання за ч.1 ст. 204 КК України - у виді штрафу у розмірі 2000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що дорівнює 34 000 грн. з конфіскацією незаконно виготовленої продукції.
Судом встановлено, що ОСОБА_5 обґрунтовано обвинувачуються у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, яке відповідно до ст. 12 цього ж Кодексу відноситься до злочинів невеликої тяжкості. Обвинувачений свою вину у вчиненні кримінального правопорушення визнав повністю, цілком розуміє права, визначені ст. 474 ч. 4 п. 1 КПК України, наслідки укладення та затвердження угоди, передбачені ст. 473 ч. 2 цього Кодексу, характер обвинувачення, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом, та наполягає на затвердженні угоди про визнання винуватості.
Прокурор просить затвердити угоду.
Суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.
Зміст угоди про визнання винуватості, умови та порядок її укладення відповідають вимогам ст.ст. 469, 472 КПК України, підстав, передбачених ч. 7 ст. 474 цього Кодексу, для відмови в затверджені угоди не встановлено. Прокурором при вирішенні питання про укладення угоди враховані обставини, визначені ст. 470 КПК України.
Узгоджена сторонами міра покарання відповідає загальним засадам призначення покарання, інтересам суспільства не суперечить, визначена у межах санкції ч. 1 ст. 204 КК України, є справедливою, необхідною і достатньою для виправлення ОСОБА_5 та запобігання вчинення ним нових кримінальних правопорушень. При цьому враховано ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, особу винного та обставини, що пом`якшують йому покарання. Зокрема, враховано, що ОСОБА_5 є особою не судимою, повністю визнав свою вину, щиро розкаявся та активно сприяв розкриттю кримінального правопорушення, що пом`якшує йому покарання.
Приймаючи до уваги характер діяння і спосіб його вчинення, суспільну небезпеку вчиненого кримінального правопорушення, з урахуванням особи винного, який згідно довідки-характеристики за місцем проживання зарекомендував себе позитивно, на обліку у лікарів нарколога та психіатра, не перебуває, суд дійшов висновку укладену між прокурором і обвинуваченим за участі захисника, угоду про визнання винуватості затвердити, призначити останньому узгоджене сторонами покарання у виді штрафу у розмірі 2 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що дорівнює 34 000 грн., застосувавши спеціальну конфіскацію незаконно виготовленої продукції.
Керуючись ст.ст. 100, 124, 314, 368, 370, 374-376, 475 КПК України, ст.ст. 96-1, 96-2 КК України, суд
засудив:
Укладену 29 травня 2017 року між прокурором і обвинуваченим ОСОБА_5 за участі захисника ОСОБА_4 угоду про визнання винуватості у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, - затвердити.
ОСОБА_5 визнати винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, та призначити йому покарання у виді штрафу у розмірі 2000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що дорівнює 34 000 грн..
У відповідності до ст.ст. 96-1, 96-2 КК України застосувати до ОСОБА_5 спеціальну конфіскацію незаконно виготовленої алкогольної продукції під виглядом горілки, коньяку та інших підакцизних товарів (спирту етилового), а саме:
алкогольні напої:
під виглядом горілки (водно-спиртова суміш), що знаходиться у 8-ми картонних коробках типу «Beg-in-Box» з написом «Finlandia» ємністю 3 літра;
під виглядом коньяку (забарвлена водно-спиртова суміш фальсифікована під коньяк), що знаходяться у 17 ПЕТ-пляшках ємністю 1,5 літра;
інші підакцизні товари (спирт - етиловий), що знаходиться у 21-й ПЕТ-пляшці ємністю 2 літра кожна та у 37-ми ПЕТ-пляшках ємністю 1,5 літра кожна, вилучені 20.05.2017 при проведенні обшуку;
Залишки алкогольних напоїв після проведення експертиз під виглядом горілки, коньяку та інших підакцизних товарів (спирт - етиловий), а сааме:
- залишки алкогольних напоїв під виглядом горілки (водно-спиртова суміш), що знаходяться у з картонні коробки типу «Beg-in-Box» з написом «Finlandia», орієнтовною ємністю 3 літра;
- залишки алкогольних напоїв під виглядом коньяку (забарвлена водно-спиртова суміш фальсифікована під коньяк), що знаходяться у 1 ПЕТ-пляшці з етикеткою торгової марки «Чернігівське» ємністю 1,5 літра та 3+-х пластмасових ПЕТ пляшках ємністю 1,5 літра;
залишки інших підакцизних товарів (спирт - етиловий), що знаходяться у 2 ПЕТ-пляшках, одна з яких ємністю близько 2 літрів з етикеткою торгової марки «Pepsi, а інша орієнтовною ємністю 1 літр з етикеткою торгової марки «Coca-cola», а також в 1 ПЕТ - пляшці, орієнтовною ємністю 2 літра, з етикеткою торгової марки «Добра вода», в 1 ПЕТ-пляшці, орієнтовною ємністю 2 літра, з етикеткою торгової марки «Арсенал», в 2 ПЕТ-пляшках, орієнтовною ємністю 1,5 літра, з етикеткою торгової марки «Караван» та в 2-х ПЕТ-пляшках орієнтовною ємністю 1,5 літра .
Стягнути з ОСОБА_5 судові витрати на проведення у кримінальному провадженні судових експертиз в сумі 5 108,20 грн. (п`ять тисяч сто вісім гривень двадцять копійок):
- 660,30 грн. (шістсот шістдесят гривень тридцять копійок) за проведення судово-хімічної експертизи №104 від 02.02.2017;
- 660,30 грн. (шістсот шістдесят гривень тридцять копійок) за проведення судово-хімічної експертизи №122 від 08.02.2017;
- 660,30 грн. (шістсот шістдесят гривень тридцять копійок) за проведення судово-хімічної експертизи №248 від 15.03.2017;
- 660,30 грн. (шістсот шістдесят гривень тридцять копійок) за проведення судово-хімічної експертизи №341 від 29.03.2017;
- 742,20 грн. (сімсот сорок дві гривні двадцять копійок) за проведення судово-хімічної експертизи №592 від 24.05.2017;
- 1 724,80 грн. (одна тисяча сімсот двадцять чотири гривні вісімдесят копійок) за проведення судово-хімічної експертизи №617 від 24.05.2017.
На вирок може бути подана апеляційна скарга до апеляційного суду Хмельницької області протягом тридцяти днів з дня проголошення вироку, з підстав, передбачених статтею 394 КПК України. Апеляційна скарга подається через Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області.
Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Суддя: ОСОБА_1