КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/2578/13-к
Провадження № 1-кс/552/409/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09.04.2013 Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Кузіна Ж.В.

при секретарі Шелестіній О.А.

за участю старшого слідчого ОВС ВРКС СУ ДПС у Полтавській області Сєрякова О.А.

розглянув клопотання старшого слідчого ВРКС СУ ДПС у Полтавській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів та вилучення,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий ВРКС СУ ДПС у Полтавській області Сєряков О.А. звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення документів. У клопотанні посилався на те, що у провадженні ВРКС СУ ДПС у Полтавській області знаходиться інформація про кримінальне правопорушення занесене 20 березня 2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000049 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1ст. 212 КК України..

В ході досудового слідства було встановлено, що у 2011 2012 роках службові особи ТОВ Фірма ЛААД (, м.Кременчук) шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість від ТОВ Продсервіс-2012, ТОВ Сі Гейт, ТОВ Кремавтобуд, ПП Лон і компані, ПП Асторг-М, з якими фактично господарських взаємовідносин не було, умисно ухилилися від сплати до державного бюджету податку на додану вартість на суму 554 359 грн.

ТОВ "Кремавтобуд" () використовувало та використовує розрахунковий рахунок №1- українська гривня, відкритий 31.10.2008 року в ПАТ "ПФБ" м. Кременчук (МФО 331768) за адресою: Полтавська обл., м. Кременчук, квартал 278, б. 22Б.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику представника ПАТ ПФБ м. Кременчук у володінні яких знаходяться документи ТОВ Кремавтобуд на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

20 березня 2013 року ОВС СУ ДПС у Полтавській області інформація по кримінальному правопорушенню занесена до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000049 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

У ході досудового слідства було встановлено, що під час вчинення кримінального правопорушення службові особи ТОВ Фірма ЛААД (, м.Кременчук) шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість від ТОВ Продсервіс-2012, ТОВ Сі Гейт, ТОВ Кремавтобуд, ПП Лон і компані, ПП Асторг-М, з якими фактично господарських взаємовідносин не було, умисно ухилилися від сплати до державного бюджету податку на додану вартість на суму 554 359 грн.

Частиною 7 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до вимог ч.5 ст. 163 КПК України та приймаючи до уваги, що у матеріалах клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, які містять банківську таємницю про рух коштів по банківському рахунку платника, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, є джерелом доказів та у подальшому потрібні для проведення ряду слідчих дій, суд приходить до висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.159,160,162 - 164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів ТОВ Кремавтобуд ( ), які знаходяться у володінні ПАТ ПФБ ( МФО 331768, м. Кременчук, квартал 278, б. 22Б ) , що становлять банківську таємницю , а саме:

- оригіналів документів ТОВ "Кремавтобуд" (), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунок, списувались з нього по рахунку №1 за період з 01 січня 2011 року по 31 грудня 2012 року ;

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи Клієнт-Банк, довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку з 01 січня 2011 року по 31 грудня 2012 року;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях, з 01 січня 2011 року по 31 грудня 2012 року .

Проведення заходу забезпечення кримінального провадження доручити працівникам оперативних підрозділів податкової міліції ДПС у Полтавській області .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена шляхом подачі апеляційної скарги безпосередньо до суду апеляційної інстанції протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Ж.В.Кузіна