Провадження № 1-кс/161/5139/17
У Х В А Л А
про надання дозволу на проведення перевірки

м. Луцьк 08 серпня 2017 року Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю прокурора відділу прокуратури Волинської області ОСОБА_2 , слідчого СУ ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 , секретаря ОСОБА_4 , розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення позапланової перевірки,

В С Т А Н О В И В :
Слідчий СУ ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової податкової перевірки повноти сплати належних сум податків до бюджету ОСОБА_5 та членами його сім`ї: ОСОБА_6 , а також для дослідження походження задекларованих ними доходів, в період часу з 1998 року по 2016 рік включно.
З клопотання вбачається, що прокуратурою Волинської області 21.06.2017 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості за №0000281 за фактом набуття особою, уповноваженою на виконання функцій держави або місцевого самоврядування у власність активів у значному розмірі, законність підстав набуття яких не підтверджено доказами, а так само, передача нею активів будь-якій іншій особі, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 368-2 КК України.

Так, начальником ГУ ДКСУ у Волинській області ОСОБА_5 , який відповідно до п.п. «в» п.1 ч.1 ст.3 Закону України «Про запобігання корупції» є державним службовцем, задекларовано грошові активи, розміщені на банківських рахунках, які належать йому та членам сім`ї, відповідно, на суму 2 697 970 грн. та 257 857 доларів США.

В зв`язку із викладеним та з метою повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, виникла необхідність в отриманні дозволу на проведення позапланової податкової перевірки повноти сплати належних сум податків до бюджету ОСОБА_5 та членами його сім`ї: ОСОБА_6 .
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого та прокурора, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.
Відповідно до п.п.78.1.11. п.78.1 ст.78 Податкового кодексу України документальна позапланова перевірка здійснюється за наявності отриманого судового рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанови органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.
Враховуючи вказані обставини, з метою перевірки вищезазначених фактів в межах розслідування кримінального провадження, а також з метою повного, всебічного та об`єктивного розслідування даного кримінального провадження, суд приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити, надавши дозвіл на проведення вказаної перевірки.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.40 ч.2 п.4, 91-93 КПК України, ст.78 Податкового Кодексу України,
У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової податкової перевірки повноти сплати належних сум податків до бюджету ОСОБА_5 та членами його сім`ї: ОСОБА_6 , а також для дослідження походження задекларованих ними доходів, в період часу з 1998 року по 2016 рік включно.

Проведення перевірки доручити Головному управлінню Державної фіскальної служби у Волинській області в період часу з 01.08.2017 по 30.08.2017 включно.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1