УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26 червня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 10 м. Києва ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню №0000027 від 29.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212, ч.1 ст.205, ч.5 ст.191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 ,-

В С Т А Н О В И В:
Прокурор Київської місцевої прокуратури № 10 м. Києва ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню за №0000027 від 29.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212, ч.1 ст.205, ч.5 ст.191 КК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 .
Клопотання обґрунтовується тим, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 ) протягом 2015-2016 років, в результаті процедури державних закупівель у ІНФОРМАЦІЯ_2 , спеціалізований клінічний санаторій « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ІНФОРМАЦІЯ_4 , Територіальне медичне об`єднання « ІНФОРМАЦІЯ_5 » яка проведена з порушенням законодавства, розкрадали бюджетні кошти у розмірі 14 596 000 грн., шляхом документального оформлення фінансово господарських операцій з підприємствами з ознаками «фіктивності» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).
Крым того, невстановлені особи у період 2015 2016 років умисно створили суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП " ОСОБА_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП" ОСОБА_7 " ( НОМЕР_8 ), ПП " ОСОБА_8 " ( НОМЕР_9 ), ПП " ОСОБА_9 " ( НОМЕР_10 ), ПП " ОСОБА_10 " (код НОМЕР_11 ), ПП " ОСОБА_11 " ( НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_12 » ( НОМЕР_13 ), ПП" ОСОБА_13 " ( НОМЕР_14 ), ПП " ОСОБА_14 " ( НОМЕР_15 ), ПП " ОСОБА_15 " ( НОМЕР_16 ), ПП " ОСОБА_16 " ( НОМЕР_17 ), ПП" ОСОБА_17 " ( НОМЕР_18 ), ПП " ОСОБА_18 " ( НОМЕР_19 ), ПП " ОСОБА_19 " ( НОМЕР_20 ), ПП" ОСОБА_20 " ( НОМЕР_21 ), ПП " ОСОБА_21 " ( НОМЕР_22 ), ПП " ОСОБА_22 " ( НОМЕР_23 ), ПП « ОСОБА_23 » ( НОМЕР_24 ), ПП « ОСОБА_24 ( НОМЕР_25 ), ПП « ОСОБА_25 » ( НОМЕР_26 ), ПП " ОСОБА_26 " ( НОМЕР_27 ), ПП " ОСОБА_27 » ( НОМЕР_28 ), ПП " ОСОБА_28 " ( НОМЕР_29 ) ПП " ОСОБА_29 " ( НОМЕР_30 ), ПП " ОСОБА_30 " (КОД НОМЕР_31 ), ПП " ОСОБА_31 " ( НОМЕР_32 ), ПП " ОСОБА_32 " ( НОМЕР_33 ), ПП « ОСОБА_33 » ( НОМЕР_34 ), ПП « ОСОБА_34 » ( НОМЕР_35 ), ПП « ОСОБА_35 » ( НОМЕР_36 ).
В ході досудового розслідування допитано директора, головного бухгалтера та засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) ОСОБА_36 , який надав показання, що до здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства відношення не має, податкову звітність підприємства не складала, не підписував та не подавав до органів ДФС України, фінансово-господарську документацію підприємства не складав та не підписував, будь-які операції з рахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) не вчиняв.
В подальшому в ході аналізу баз даних на рівні ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що з метою мінімізації податкових зобов`язань, службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 протягом 2015-2016 років скористались послугами з завищення податкового кредиту з податку на додану вартість, та відобразили в податковій звітності операції з придбання товарів у підприємства з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).
Таким чином, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) скориставшись послугами не встановлених слідством осіб, які використовували та надавали реквізити/документи від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за наче б то поставлене м`ясо яловичини та свинини, шляхом штучного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток, що в подальшому надавало можливість мінімізувати податкові зобов`язання.
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), сформувало від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) податковий кредит з ПДВ на суму 3 599 147,04 грн.
Таким чином, у слідства є вагомі підстави вважати господарські операції на протязі 2015-2016 року між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) нікчемними (фіктивними).
Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

З огляду на викладене, прокурор просив клопотання задовольнити та надати йому право тимчасового доступу.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять комерційну таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212, ч.1 ст.205, ч.5 ст.191 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій усіх вказаних прокурором у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212, ч.1 ст.205, ч.5 ст.191 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 10 м. Києва ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню№0000027 від 29.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212, ч.1 ст.205, ч.5 ст.191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , - задовольнити.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури № 10 м. Києва ОСОБА_3 , право тимчасового доступу до речей і документів (інформації) з можливістю вилучити їх належним чином завірені копії, які перебувають у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

копії первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинах ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за весь період спільної діяльності з 01.01.2015 по 31.12.2016 а саме: Договори та додатки до них, специфікації, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі товарів, робіт/послуг, сертифікати якості, ветеринарні свідоцтва.
Службовим особам ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), забезпечити прокурору, слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали прокурор, слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст. 165 КПК України зобов`язаний пред`явити ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (службовим особам) її та залишити опис документів, які були вилучені, а ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1