Справа № 761/6051/17
Провадження № 1-кс/761/3834/2017
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23 лютого 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за №0000027 від 26.01.2016 за ознаками злочину передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), стосовно клієнта фізичної особи ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_2 ), -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню за №0000027 від 26.01.2016 за ознаками злочину передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, за погодженням із прокурором Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом їх вилучення, які перебувають у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), стосовно клієнта фізичної особи ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_2 ).
Клопотання обґрунтовується тим, що в період 2015-2016 років, невстановлені слідством з метою пособництва в умисному ухиленні від сплати податків службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », Фізична особа ОСОБА_4 , ПП « ОСОБА_6 », використовуючи підроблені первинні документи створених (придбаних) раніше ними юридичних осіб, створили документальну видимість проведення з останніми господарських (фінансових) операцій з придбання цінних паперів, а також надання фінансових допомоги, при цьому, грошові кошти, які надходили на розрахункові рахунки фіктивних підприємств від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », Фізична особа ОСОБА_4 , ПП « ОСОБА_6 », в подальшому знімалися готівкою невстановленими слідством особами по підробленим платіжним документам в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ін.
Так, Фізичною особою ОСОБА_4 з метою умисного ухилення від сплати податків (формування валових витрат) шляхом проведення мнимих фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » використовувався банківський рахунок № НОМЕР_3 , який відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ).
Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

З огляду на викладене, слідчий просив клопотання задовольнити та надати йому право тимчасового доступу.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копії усіх вказаних слідчим у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за №0000027 від 26.01.2016 за ознаками злочину передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), стосовно клієнта фізичної особи ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_2 ), задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , або старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС майору податкової міліції ОСОБА_7 , або ст. оперуповноваженому МОУ Офісу великих платників податків ДФС капітану податкової міліції ОСОБА_8 , або ст. оперуповноваженому МОУ Офісу великих платників податків ДФС капітану податкової міліції ОСОБА_9 право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення належним чином завірені копії, які перебувають у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), стосовно клієнта фізичної особи ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_2 ) за період з моменту відкриття по 23.02.2017рр., а саме:

?документів, наданих фізичною особою для відкриття рахунку № НОМЕР_3 його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб;
?карток із зразками підписів;
?виписок про рух коштів по рахунку № НОМЕР_3 за весь період діяльності, на магнітних носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування коштів по вказаних рахунках; залишок коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;
?заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок;
?договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;
?документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;
?вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці.
Службовим особам АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов`язаний пред`явити АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), її та залишити опис документів, які були вилучені, а АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: