ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/8541/17
провадження № 1-кс/201/5520/2017
УХВАЛА
14 червня 2017 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджено прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів,-
ВСТАНОВИВ:
14 червня 2017 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
На час внесення відомостей до ЄРДР встановлено, що службові особи ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 », маючи у користуванні земельну ділянку за адресою: АДРЕСА_1 , ухилились від сплати земельного податку в особливо великих розмірах.
В ході досудового розслідування встановлено, що згідно рішення ІНФОРМАЦІЯ_2 від 26.12.2012 № 41/30 «Про деякі об`єкти соціально-культурного призначення» та договору дарування будівель та споруд № 633 від 28.03.2013 зареєстровано право власності територіальної громади м. Дніпро в особі ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_1 ) на будівлі та споруди, розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , а також було визнано балансоутримувачем цих об`єктів КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) ІНФОРМАЦІЯ_2 .
На підставі листа ІНФОРМАЦІЯ_4 від 17.06.2013, рішенням ІНФОРМАЦІЯ_2 від 24.07.2013 №45/37 було погоджено КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » укладання договором управління окремим індивідуально визначеним майном згідно рішення ІНФОРМАЦІЯ_2 від 26.12.2012 № 41/30 на строк до п`яти років та уповноважено директора на підписання цього Договору.
25.09.2013 між КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ДМР та ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено договір № 1 управління нерухомим майном строком на 5 років з автоматичною пролонгацією. Згідно зазначеного договору, КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Дніпропетровської міської ради передало ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в безоплатне користування об`єкт соціально-культурного призначення м. Дніпропетровська (колишній льотно-спортивний клуб), а також земельну ділянку площею 197 га для виконання своїх статутних завдань, на який заходиться це майно (Комплекс), що розташований за адресою: АДРЕСА_1 .
Таким чином, з 25.09.2013 по теперішній час у користуванні ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » знаходиться об`єкт соціально-культурного призначення м. Дніпропетровська (колишній льотно-спортивний клуб), а також земельна ділянка площею 197 га, на якій знаходиться цей Комплекс, земельний податок землекористувачем не сплачується.
Згідно відомостей з Державного реєстру прав на нерухоме майно про реєстрацію права власності, право власності за будівлями та спорудами (адміністративна будівля, загальною площею 461,3 кв. м, ангар дельтапланерний загальною площею 327,5 кв.м, ангар збірний загальною площею 350 кв.м, ангар шлакоблочний загальною площею 449,4 кв. м, гараж на 4 бокси загальною площею 201,6 кв.м, контрольно-пропускний пункт КПП загальною площею 25,4 кв.м, котельна з прибудовою загальною площею 76 кв.м крита стоянка для автомобілів, гуртожиток загальною площею 44,7 кв.м, гуртожиток, загальною площею 44,7 кв.м, гуртожиток з прибудовами загальною площею 60 кв.м, їдальня/складське приміщення з прибудовами загальною площею 218,3 кв.м., парашутний клас загальною площею 104,1 кв.м, склад шлакоблочний загальною площею 78,3 кв.м, свердловина, водонапірна вежа №28, мийка №29, їдальня нова з прибудовою та ганками загальною площею 243,0 кв.м, будівлі інжен. авт. служби з прибудовами, надбудовою, загальною площею 147,5 кв.м, туалет з покрівлею, підвал зі сходами, склади ПММ з огорожею та воротами, дорожнє покриття, освітлювальна вишка, душова, туалет, стоянка літаків, навіс), розташованими за адресою: АДРЕСА_1 , зареєстровано за ІНФОРМАЦІЯ_5 .
Відповідно до відомостей ІНФОРМАЦІЯ_6 , у Державному реєстрі земель м. Дніпропетровська станом на 01.01.2013 право власності або користування земельною ділянкою, яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 , не зареєстровано.
На підставі викладеного, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, у органу досудового розслідування виникла необхідність проведення тимчасового доступу до документів (виїмку), а саме документів КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_7 , юридичних справ, обліково-звітних справ, податкової звітності, 1 ДФ, актів перевірок підприємства КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за період з 01.01.2013 по теперішній час, з матеріалами, які стали підставами для складання актів перевірок, за весь період діяльності, даних особистого рахунку підприємства, наказів про призначення на посади та звільнення посадових осіб, договорі про надання звітності в електронному варіанті, процедур оскарження за актами перевірок, рішення адміністративних суддів, в оригіналах у повному обсязі.
Так, в ході досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру, а саме документів юридичної справи, податкової звітності, актів документальних перевірок та інших документів за період з 01.01.2013 по теперішній час, що знаходяться за місцем обліку підприємства КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_7 .
Вказані документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази. Зокрема, матеріали юридичних справ по оформленню рахунків та відповідні платіжні документи містять вільні зразки почерку та підпису відповідних службових осіб підприємства та у подальшому можуть бути використані для проведення судової експертизи, у зв`язку з чим підлягають вилученню саме в оригіналах.
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів підприємства КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2013 по теперішній чаc, які перебувають в розпорядженні у ІНФОРМАЦІЯ_7 , тобто можливість ознайомитися та вилучити у ІНФОРМАЦІЯ_7 .
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

Дозволити старшому слідчому в ОВС ВКРП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до документів підприємства КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2013 по теперішній чаc, які перебувають в розпорядженні у ІНФОРМАЦІЯ_7 , тобто можливість ознайомитися та вилучити у ІНФОРМАЦІЯ_7 документи за період з 01.01.2013 по теперішній чаc, а саме: всі документи облікових справ КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у тому числі; довідки про взяття на податковий облік; свідоцтво платника податків на додану вартість; довідку з єдиного державного реєстру юридичних осіб і фізичної осіб-підприємців; свідоцтва про державну реєстрацію фізичної особи-підприємця, юридичної особи; реєстраційну картку; службові записки і т.п.; довідку про банківські рахунки (у тому числі і закриті) у банківських установах, які КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовував у своїй діяльності за період з 01.01.2013 по теперішній час; документи податкової звітності КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по всіх податках, про облік та сплату яких звітували КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2013 по теперішній час; звернення службових осіб КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (їх представників) щодо реєстрації платниками окремих видів податків, застосування спеціальних режимів оподатковування, одержання довідок, відповідних доручень; довідки про суми пільг в оподатковуванні; довідки і акти, всі матеріали перевірок (виїзних і невиїзних) КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » проведених органами державної податкової служби за період 01.01.2013 по теперішній час діяльності підприємства КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства; щодо податкової заборгованості КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вказавши її розмір, період виникнення, вжиті заходи до погашення; перелік співробітників КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які отримували доходи за період з 01.01.2013 по теперішній час діяльності КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (залучити належним чином засвідчені копії звітів форми 1 ДФ), надати інформацію вказавши П.І.Б., обліковий номер реєстраційної картки у ДРФО, назву суб`єкта господарювання за місцем одержання доходу, його розмір, період, за який був отриманий дохід та його вид; договори щодо надання КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » податкової звітності шляхом телекомунікаційного зв`язку; роздруківку операцій, проведених підприємством за період з 01.01.2013 по теперішній час діяльності з придбання й реалізації товарів, робіт і послуг за даними Системи автоматизованого зіставлення податкових зобов`язань і податкового кредиту (в електронному й паперовому вигляді), вказавши суми розбіжностей за зазначений період, та інших документів стосовно КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » що знаходяться в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_7 .
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1