Номер провадження: 11-сс/785/985/17
Номер справи місцевого суду: 521/8937/17 , 1-кс/521/2680/17
Головуючий у першій інстанції ОСОБА_1
АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ОДЕСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22.06.2017 року м. Одеса

Колегія суддів судової палати з кримінальних справ апеляційного суду Одеської області в складі:

головуючого - ОСОБА_2 ,

суддів - ОСОБА_3 , ОСОБА_4

секретар - ОСОБА_5 , за участю прокурора - ОСОБА_6 , адвокатів - ОСОБА_7 , ОСОБА_8 ,

слідчого - ОСОБА_9 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Одесі в залі суду матеріали за апеляцією представників ОСОБА_10 «Діоніс» - адвокатів ОСОБА_11 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 на ухвалу слідчого судді Малиновського районного суду м. Одеси від 15.06.2017 року про накладення арешту на майно,

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий СВ ФР ДПІ в Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_9 звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт предметів, речей і документів, вилучених в ході обшуку, проведеного за адресою: АДРЕСА_1 (нова назва), в ході досудового розслідування кримінального провадження № 0000003 від 14.03.2017 року відносно службових осіб ПП «ДІОНІС» () за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 191, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України.

Ухвалою слідчого судді Малиновського районного суду м. Одеси від 15.06.2017 року вказане клопотання було задоволено, та накладено арешт на предмети, речі та документи, вилучені в ході обшуку за вказаною адресою, а саме, на: журнал учёта движения спирта в цистерне (рабочий журнал) 1 шт.; журнал в картонній обгортці сірого кольору з надписом «УР.2016» - 1шт.; журнал в картонній обгортці з написом «COPY BOOK» з чорновими записами 1 шт.; папка сірого кольору «Технологическая» з інструкціями для застосування плуксбето-н, бухгалтерськими документами (форма Ф-40) 1 шт.; папка для паперів сірого кольору з сертифікатами якості 1 шт.;папка сірого кольору з написом «Приемка ОН» з актами про спиртування сусла за 2016 рік 1 шт.; папка сірого кольору з написом «Отгрузка Абхазия» 2016-2017 р.р с удостоверением о качестве, актами отборов проб 1 шт.; журнал з чорновими записами з надписом «COPY BOOK» - 1 шт.;ваговий журнал ПП «Діоніс» (урожай 2016) на 19 арк.;папка сірого кольору з написом «Отчеты», в якій знаходяться акти інвентаризації, товарно-транспортні накладні, видаткові накладні та чорнові записи 1 шт.;блокнот форматом А4 в паперовій обгортці з чорновими записами на 48 арк. (з позначенням 2); зошит в клітинку з чорновими записами на 18 арк. (з позначенням 3); зошит в клітинку з чорновим записами «Приемка винограда» на 32 арк. (з позначенням 4); зошит в клітинку з чорновими записами на 36 арк. (з позначенням 5); зошит в клітинку з чорновими записами на 48 арк. (з позначенням 6); журнал ТХМК № 3, контроль за переробкою винограду на 52 арк. (з позначенням 7); зошит в клітинку з чорновими записами на 24 арк. (з позначенням 8); зошит в клітинку з чорновими записами на 48 арк. (з позначенням 9); зошит в клітинку з чорновими записами на 47 арк. (з позначенням 10); зошит в клітинку з чорновими записами на 40 арк. (з позначенням 11);зошит в клітинку з чорновими записами на 44 арк. (з позначенням 12); зошит в клітинку з чорновими записами на 49 арк. (з позначенням 13); папка сірого кольору з рухом винних матеріалів за 2016 рік на 28 арк. (з позначенням 14); наклейки винні старого зразку з чорновими записами про рух цукру на 6 арк. (з позначенням 15); файл з видатковими накладними, копіями сертифікатів відповідності, товарно- транспортними накладними по руху цукру на 30 арк. (з позначенням 16); файл з технологічними інструкціями на виробництво ординарних столових сухих вин, основними правилами виробництва та зберігання тихих вин на 38 арк. (з позначенням 17); файл з розписками про отримання грошових коштів від різних громадян та накладними про отриманання грошових коштів за виноград на 35 арк. (з позначенням 18); папка сірого кольору з надписом «Приходы» в якій знаходяться накладні про отримання виноматеріалів, видаткові накладні та звіти про отримання сировини 1 шт. (з позначенням 19);Папка сірого кольору з надписом «Отгрузки» в якій знаходяться товарно-транспортні накладні, Акти інвентаризації винопродукції - 1шт. (з позначенням 20); файл з накладними про отримання продукції та товарно-транспортними накладними на 50 арк. (з позначенням 21); файл з актом прийому - передачі основних средств від 12.02.2016 на 6 арк. (з позначенням 22); файл з актами виконаних робіт, рахунками за телекомунікації послуг від «Укртелеком» на 10 арк. (з позначенням 23); файл з рахунками - фактури, видатковими накладними за отримані послуги на 8 арк. (з позначенням 24); папка скорозшивач розового кольору з фалами в яких знаходяться: Сводные ведомости по приемке винограда за 2016 год, Отчеты по приходу сырья під які підкріплено накладні про отримання грошових коштів фізичними особами підприємцями, юридичними особами та фізичними особами з розписками про отримання вказаних коштів (з позначенням 25); файл з документами відносно імпорту ПАТ «Імені Чепаєва» на 53 арк. (з позначенням 26); папка скорозшивач прозорого кольору з актами відвантаження продукції, посвідченнями про якість продукції на 143 арк. (з позначенням 27);журнал обліку руху вино продукції та відходів виробництва за 2016 рік на 180 арк. (з позначенням 28); папка скорозшивач червоного кольору з товарно-транспортними накладними, актами про декантацію виноматеріалів з осадків на 188 арк. (з позначенням 29); папка скорозшивач синього кольору з відомостями про рух виноматеріалів та готової продукції та актами відвантаження та прийому вина і виноматеріалів на 267 арк. (з позначенням 30); ноутбук Asus чорного кольору MB Ver: К54с; CBNDAS 177831450; папка скорозшивач синього кольору з відомостями про рух виноматеріалів та готової продукції, товарно-транспортними накладними, актами відвантаження продукції на 526 арк. (з позначенням 31); каністра синього кольору об`ємом 10 л. з емблемою «FRUTAROM» виноград ароматизатор, з тильної сторони якої емблема зі штрих-кодом та надписом Пищевые добавки; Борислав; этол Днепр ООО», яка позначена під умовним №1;каністра синього кольору об`ємом 10 л. з наклеєним клаптиком паперу на якому надпис: «Мускат 02626 5 кг», яка позначена під умовним № 2; каністра синього кольору об`ємом 10 л. з емблемою «FRUTAROM» на якій надпис: чорнослив 43035 ароматизатор, яка позначена під умовним № 3; каністра синього кольору об`ємом 10 л. з емблемою «FRUTAROM» на якій надписи: виноград 02522 ароматизатор, яка позначена під умовним № 4; пластикова бутилка об`ємом 1 л. з емблемою «FRUTAROM» на якій надпис: «Изабелла» 03303 ароматизатор та штрих-код відправлення «Нової пошти № 14980001 дата відправлення 10.05.2017, яка позначена під умовним № 5; пластикова бутилка об`ємом 2 л. з надписом «Изабелла», яка позначена під умовним №6; цистерна 97 - 1530 дал; цистерна 98 - порожня; цистерна 99 - порожня; цистерна 100 - порожня; цистерна 101 - 1520 дал; цистерна 102 - 1530 дал; цистерна 103 - 1538 дал; цистерна 104 - 1520 дал; цистерна 105 - 1520 дал; цистерна 106 - порожня; цистерна 107 - 1530 дал; цистерна 108 - 1530 дал; цистерна 109 - порожня; цистерна 110 - 1540 дал; цистерна 111 - 1530 дал; цистерна 112 - порожня; цистерна 113 - порожня; цистерна 114 - 1200 дал; цистерна 115 - 1540 дал; цистерна 116 - 1540 дал; цистерна 118 2450 дал; цистерна 119 - 2450 дал; цистерна 120 - 2450 дал; цистерна 121 -2450 дал; цистерна 122 - 2450 дал; цистерна 123 - 2450 дал; цистерна 124 - 2450 дал; цистерна 125 - 2450 дал; цистерна 126 - порожня; цистерна 127 - порожня; цистерна 128 - 2480 дал; цистерна 129 - 2499 дал; цистерна 130 - 2484 дал; цистерна 131 - 2490 дал; цистерна 132 - 2500 дал; цистерна 133 - 2496 дал; цистерна 134 - 2481 дал; цистерна 135 - 2493 дал; цистерна 136 - 2485 дал; цистерна 137 - 2480 дал; цистерна 138 - 2480 дал; цистерна 139 - 2462 дал; цистерна 140 - порожня; цистерна 141 - 2480 дал; цистерна 142 - порожня; цистерна 143 - 2480 дал; цистерна 144 - порожня; цистерна 145 - 2479 дал; цистерна 146 - порожня; цистерна 147 - 2490 дал; цистерна 148 - 2500 дал; цистерна 149 - 2514 дал; цистерна 150 - порожня; цистерна 151 - 1450 дал; цистерна 152 - 1590 дал; цистерна 153 - 1610 дал; цистерна 154 - порожня; цистерна 155 - 1480 дал; цистерна 156 - 1400 дал; цистерна 157 - порожня; цистерна 158 - порожня; цистерна 159 - порожня; цистерна 160 - порожня; цистерна 161 - 1060 дал; цистерна 162 - 1600 дал; цистерна 163 - порожня; цистерна 164 - порожня; амфора 1 (цистерна) - порожня; амфора 2 (цистерна) - порожня; амфора 3 (цистерна) - порожня; амфора 4 (цистерна) - порожня; амфора 5 (цистерна) - порожня; амфора 6 (цистерна) - порожня; амфора 7 (цистерна) - 3600 дал; амфора 8 (цистерна) - порожня; амфора 9 (цистерна) - порожня; амфора 10 (цистерна) - порожня; амфора 11 (цистерна) - порожня; амфора 12 (цистерна) - порожня; амфора 13 (цистерна) - порожня; амфора 14 (цистерна) - порожня; амфора 15 (цистерна) - порожня; амфора 16 (цистерна) - порожня; амфора 21 (цистерна) - порожня; амфора 22 (цистерна) - порожня; амфора 23 (цистерна) - 6780 дал; амфора 24 (цистерна) - 4900 дал; амфора 25 (цистерна) - 4950 дал; амфора 26 (цистерна) - 3650 дал; амфора 27 (цистерна) - 5290 дал; амфора 28 (цистерна) - 5500 дал; амфора 29 (цистерна) - 3650 дал; амфора 30 (цистерна) - порожня; амфора 31 (цистерна) - 5530 дал; амфора 32 (цистерна) - порожня; амфора 33 (цистерна) - порожня; амфора 34 (цистерна) - порожня; амфора 35 (цистерна) - порожня; амфора 36 (цистерна) - порожня; амфора 37 (цистерна) - порожня; амфора 38 (цистерна) - 1200 дал; амфора 39 (цистерна) - 850 дал; амфора 40 (цистерна) - порожня; амфора 41 (цистерна) - порожня; амфора 42 (цистерна) - порожня; амфора 43 (цистерна) - порожня; амфора 44 (цистерна) - 3900 дал; амфора 45 (цистерна) - 6800 дал; амфора 46 (цистерна) - 4100 дал; амфора 47 (цистерна) - 6800 дал; амфора 48 (цистерна) - порожня; амфора 49 (цистерна) - порожня; амфора 50 (цистерна) - 1650 дал; амфора 51 (цистерна) - порожня; амфора 52 (цистерна) - порожня; амфора 53 (цистерна) - порожня; амфора 54 (цистерна) - порожня; амфора 55 (цистерна) - порожня; амфора 56 (цистерна) - порожня; амфора 57 (цистерна) - порожня; амфора 58 (цистерна) - порожня; амфора 59 (цистерна) - порожня; амфора 60 (цистерна) - порожня; амфора 61 (цистерна) - порожня; (цистерна) ешка 1 - порожня; (цистерна) ешка 2 - порожня; (цистерна) ешка 3 - порожня; (цистерна) ешка 4 - порожня; (цистерна) ешка 5 - 2950 дал; (цистерна) ешка 6 - порожня; (цистерна) ешка 7 - порожня; (цистерна) ешка 8 - порожня; (цистерна) ешка 9 - порожня; (цистерна) ешка 10 - порожня; (цистерна) ешка 11 - 3000 дал; (цистерна) ешка 12 - порожня; (цистерна) ешка 13 - 3000 дал, (цистерна) ешка 14 - порожня; (цистерна) ешка 15 - порожня; (цистерна) ешка 16 - порожня; (цистерна) ешка 17 - порожня; (цистерна) ешка 18 - порожня; (цистерна) ешка 19 - порожня; (цистерна) ешка 20 - порожня; (цистерна) ешка 21 - порожня; (цистерна) ешка 22 - порожня; (цистерна) ешка 23 - порожня; (цистерна) ешка 24 - 3000 дал; відстійник 54 - порожній; відстійник 55 - 1980 дал; відстійник 56- 1500 дал; відстійник 57 - 1980 дал; відстійник 58 - 1980 дал; відстійник 59 - порожній; відстійник 60 - порожній; відстійник 61 - 1980 дал; відстійник 62 - 1980 дал; відстійник 63 - 1500 дал; відстійник 67 - порожній; відстійник 68 - порожній; відстійник 69 - 1850 дал; відстійник 70 - 1980 дал; відстійник 71 - порожній; вініфікатор Fermenter Horizontal s/n: 5016:213; вініфікатор Fermenter Horizontal s/n: 5016:214; вініфікатор Fermenter Horizontal s/n: 5016:212;прес для зжимання винограду Pressa Pnevmatica модель PE 100. s/n 291180;прес для зжимання винограду Pressa Pnevmatica модель РЕ 100, s п 291190;холодильна установка Refrigerating Station s/n 5123.104; цистерна Vessel For Glycol Solution s/n 5173.122; цистерна Fermenter s/n 5009.746; цистерна Fermenter s/n 5009.745; цистерна Fermenter s/n 5009.744; цистерна Fermenter s/n 5009.743; цистерна Fermenter s/n 5009.741; цистерна Fermenter s/n 5009.740; цистерна Fermenter s/n 5009.742; цистерна Fermenter s/n 5009.748; цистерна Fermenter s/n 5009.747; цистерна Fermenter s/n 5009.749; установка для первинної давки винограду без серійного номеру, інвентарний № 340; установка для первинної давки винограду модель Conveying screw-type, s/n 506.068; вініфікатор, інвентарний № 339; 4 установки для виробництва виноматеріалів; 2 охолоджувачі виноматеріалу;скляна тара ємкістю 0,7 л. з позначенням «Цистерна эмалированная №123» - 1 шт.;скляна тара ємкістю 0,5 л. з позначенням «Цистерна эмалированная №123» - 2 шт.;скляна тара ємкістю 0,7 л. з позначенням «Емкость железобетонная № 7» - 2 шт.;скляна тара ємкістю 0,5 л. з позначенням «Емкость железобетонная № 7» - 1 шт.;скляна тара ємкістю 0,7 л. з позначенням «Емкость железобетонная № 47» - 3 шт.;скляна тара ємкістю 0,7 л. з позначенням «Емкость нержавеющая № 11» - 3 шт.;скляна тара ємкістю 0,7 л. з позначенням «Цистерна змалированная № 128» - 3 шт.;скляна тара ємкістю 0,7 л. з позначенням «Отстойник № 70» - 3 шт.

В апеляції представники ПП «Діоніс» - адвокати ОСОБА_11 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , просять скасувати ухвалу слідчого судді, постановити нову ухвалу, якою клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ в Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_9 про арешт майна, яке виявлено та вилучено під час проведення обшуку 08 червня 2017 року за адресою: АДРЕСА_1 (нова назва) залишити без задоволення, повернути майно, яке було тимчасово вилучене під час проведення обшуку за вказаною адресою особі, у якої воно було вилучено, посилаючись на незаконність та необґрунтованість ухвали, оскільки слідчий суддя не звернув увагу на ту обставину, що єдиною правовою підставою для відкриття кримінального провадження за ст. 212 КК України, є акт перевірки та рішення-повідомлення за результатами перевірки, проведеної в порядку, передбаченому Податковим кодексом України. Така перевірка ПП «Діоніс» не проводилась, відповідно немає актів перевірки і рішень-повідомлень про будь-яку заборгованість підприємства перед бюджетом. 27 квітня 2017 року без перевірок, передбачених законом, були внесені відомості до ЄРДР за №№ 0000009, 0000010 за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України за фактом подачі службовими особами ПП «Діоніс» 20.03.2017 року податкової декларації з ПДВ в якій незаконно збільшили суму бюджетного відшкодування на рахунок підприємства в розмірі 399995 грн. На підставі цих незаконно відкритих кримінальних проваджень був проведений незаконний обшук. Клопотання слідчого про арешт майна не відповідає вимогам ст. 171 КПК України, оскільки в ньому не зазначені підстави та мета, передбачені ст. 170 КПК України для накладення арешту майна, не встановлений відповідними процесуальними документами та не зазначений розмір шкоди, який би підтверджував необхідність арешту майна. Клопотання про арешт майна подане в суд в порушення строків, встановлених ч. 5 ст. 171 КПК України. Крім того, апелянти вказують, що клопотання слідчого було розглянуто без участі захисника, представника юридичної особи, іншого власника майна, внаслідок арешту майна була зупинена вся підприємницька та господарська діяльність підприємства, було порушено процес виробництва, що може призвести до повної непридатності сировини та матеріалів, слідчим не надано фактів, що була заподіяна шкода. Згідно з Прикінцевими та Перехідними положеннями ЗУ «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в України» №1797-УІІІ від 21.12.2016 року, яким виключено « Розділ ХУІІІ-2. Податкова міліція» Податкового кодексу України, який набрав чинності з 01.01.2017 року, крім п. 133 розділу 1 щодо виключення розділу ХУІІІ-2, який набере чинності законом, який визначає правові основи організації та діяльності центрального органу виконавчої влади, на який покладається обов`язок забезпечення запобігання, виявлення розслідування та закриття кримінальних правопорушень, об`єктом яких є фінансові інтереси держави та / або місцевого самоврядування, що віднесені до його підслідності КПК України, слідчий СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеської області ОСОБА_9 на даний час не має повноважень на здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні.

Заслухавши доповідача, представників ПП «Діоніс», які підтримали апеляційну скаргу, прокурора, який заперечував проти задоволення апеляційної скарги, дослідивши матеріали провадження та доводи апеляційної скарги, апеляційний суд приходить до висновку про те, що апеляційна скарга підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ч.1 ст.131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Так, згідно ст. 167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: 1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; 2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом; одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Згідно ст.168 КПК України, тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

Згідно ст. 170 арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленомуцим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Арешт майна допускається з метою забезпечення:1) збереження речових доказів;2) спеціальної конфіскації;3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Арештможе бути накладений і на майно, на яке ранішенакладеноарештвідповідно до іншихактівзаконодавства. У такому разівиконаннюпідлягаєухваласлідчогосудді, суду про накладенняарешту на майновідповідно до правил цього Кодексу.

У випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або третьої особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України.

Арешт накладається на майно третьої особи, якщо вона набула його безоплатно або за вищу або нижчу ринкової вартості і знала чи повинна була знати, що таке майно відповідає будь-якій із ознак, зазначених у пунктах 1-4 частини першої статті 96-2 Кримінального кодексу України.

У випадку, передбаченому пунктом 3 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна або застосувати до юридичної особи захід кримінально-правового характеру у виді конфіскації майна.

У випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.

У разі задоволення цивільного позову або стягнення з юридичної особи розміру отриманої неправомірної вигоди суд за клопотанням прокурора, цивільного позивача може вирішити питання про арешт майна для забезпечення цивільного позову або стягнення з юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, доведеного розміру отриманої неправомірної вигоди до набрання судовим рішенням законної сили, якщо таких заходів не було вжито раніше.

Арештможе бути накладений на майно, на яке ранішенакладеноарештвідповідно до іншихактівзаконодавства. У такому разівиконаннюпідлягаєухваласлідчогосудді, суду про накладенняарешту на майновідповідно до правил цього Кодексу.

Вартість майна, яке належить арештувати з метою забезпечення цивільного позову або стягнення отриманої неправомірної вигоди, повинна бути співмірною розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням або зазначеної у цивільному позові, розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою.

У невідкладних випадках і виключно з метою збереження речових доказів або забезпечення можливої конфіскації чи спеціальної конфіскації майна у кримінальному провадженні щодо тяжкого чи особливо тяжкого злочину за рішенням Директора Національного антикорупційного бюро України (або його заступника), погодженим прокурором, може бути накладено попередній арешт на майно або кошти на рахунках фізичних або юридичних осіб у фінансових установах. Такі заходи застосовуютьсястроком до 48 годин. Невідкладно після прийняття такого рішення, але не пізніше ніж протягом 24 годин, прокурор звертається до слідчого судді із клопотанням про арешт майна.

Якщо у визначений цією частиною строк прокурор не звернувся до слідчого судді із клопотанням про арешт майна абоякщо в задоволенні такого клопотання було відмовлено, попередній арешт на майно або кошти вважається скасованим, а вилучене майно або кошти негайно повертаються особі.

Арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Згідно ч. 2 ст. 171 КПК України,у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено:

1) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна;

2) перелік і види майна, що належить арештувати;

3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном;

4) розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до частини шостої статті 170 цього Кодексу.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання.

Згідно ст. 173 ч.ч. 1,2 п.5 КПК України, слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу.

При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен врахувати розумність та спів розумність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Апеляційний суд, дослідивши клопотання слідчого та надані до нього матеріали провадження, вважає, що слідчий суддя не звернув уваги на невідповідність клопотання про арешт майна вимогам закону та безпідставно виніс ухвалу, якою задовольнив клопотання.

В клопотанні слідчого, в обґрунтування вимог арешту майна зазначено, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000003 від 14.03.2017 року відносно службових осіб ПП «ДІОНІС», за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.15 ч.4 ст. 191, ч.3 ст.212, ч.2 ст.366 КК України.

14.03.2017 до слідчого відділу надійшли матеріали оперативного управління ДПІ Малиновського району м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області, з яких вбачається, що службові особи ПП «ДІОНІС» в період з листопада по грудень 2016 року, шляхом мінімізації податкових зобов`язань та проведення по бухгалтерському і податковому обліках безтоварних операцій з придбання винограду через підконтрольні підприємства, занизили та не сплатили до державного бюджету податок на прибуток у розмірі 4 746 500,14 грн.

Крім того, службові особи ПП «ДІОНІС, переслідуючи корисливу мету незаконного збагачення шляхом привласнення державного майна грошових коштів, 17.03.2017 подали до ДПІ у Малиновському районі м. Одеси податкову декларацію з ПДВ за №, у графі 20.2 якої незаконно збільшили суму бюджетного відшкодування на рахунок підприємства у розмірі 399 995 грн., що являється коштами у великих розмірах.

Також службові особи ПП «ДІОНІС», переслідуючи корисливу мету незаконного збагачення, шляхом привласнення державного майна грошових коштів, внесли завідомо неправдиві відомості до податкової декларації з ПДВ, щодо бюджетного відшкодування на рахунок підприємства грошових коштів у розмірі 399 995 грн., яку надали до ДПІ Малиновського району м. Одеси за №, що призвело до тяжких наслідків.

Відповідно до отриманої оперативної інформації встановлено, що у приміщеннях розташованих за адресою: Одеська обл., Арцизький район, м. Арциз, вулиця 40 років Жовтня 55(стара назва), Лугова 55(нова назва), знаходяться документи, щодо незаконної діяльності службових осіб ПП «ДІОНІС», а саме, бухгалтерські документи, чорнові записи, готівкові кошти здобуті злочинним шляхом, печатки підприємств, які задіяні в даній злочинній схемі, а також інші відомості які можуть мати значення речових доказів та можуть бути використані у якості доказів при розгляді справи у суді.

До клопотання про арешт майна надані тільки копії витягу з ЄРДР, ухвали слідчого судді Малиновського районного суду м. Одеси від 16.05.2017 року про надання дозволу на проведення обшуку у приміщеннях ПП «Діоніс» та протокол обшуку від 08.06.2017 року

Таким чином, в клопотанні слідчого зазначено, що відомості до ЄРДР про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 15-191 ч. 4, 366 ч.2 КК України,внесені на підставі матеріалів оперативного управління ДПІ Малиновського району м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області.

Слідчий, обґрунтовуючи своє клопотання в розумінні вимог ст. 132 КПК України, не надав до клопотання жодних документів на підтвердження ухилення від сплати податків, замах на привласнення державного майна,службового підроблення посадовими особами ПП «Діоніс», на підставі яких було відкрито кримінальне провадження.

Зокрема, до клопотання не додано актів перевірки та рішень-повідомлень, складених за результатами перевірок ПП «Діоніс», які б підтверджували вчинення посадовими особами підприємства інкримінованих кримінальних правопорушень,повідомлення про підозру цим особам не вручалось.

Однак, слідчий суддя не звернув уваги на те, що в клопотанні слідчого не зазначені підстави для арешту майна, наявність яких передбачена ст. 171 ч. 2 КПК України, та які підлягають обов`язковому доведенню слідчим, прокурором при судовому розгляді клопотання, а також мають бути перевірені та досліджені слідчим суддею при вирішенні питання щодо арешту тимчасово вилученого майна.

При апеляційному розгляді прокурор та слідчий послалися на наявність аналітичного дослідження, на підставі якого вони прийшли до висновку про ухилення працівниками підприємства від сплати податків, однак, воно є таємницею досудового розслідування, тому не надається суду та учасникам провадження.

Апеляційний суд приймає до уваги доводи апеляційної скарги щодо ненадання слідчому судді та апеляційному суду відповідних доказів обґрунтованості внесення до ЄРДР відомостей про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 15-191 ч. 4, 366 ч.2 КК України, працівниками ПП «Діоніс».

Ухвалою слідчого судді Малиновського районного суду м. Одеси від 16.05.2017 року слідчому наданий дозвіл на проведення обшуку у приміщеннях ПП «Діоніс» та вилучення документів, здобутих злочинним шляхом, складених за період 2016 року, а саме документів щодо проведення фінансово-господарських операцій з придбання винограду, складського обліку, журналів, актів зважування сировини, технічних умов виготовлення продукції, незаконно виготовленої алкогольної продукції, електромагнітних носіїв інформації, грошових цінностей, здобутих злочинним шляхом.

З протоколу обшуку від 08.06.2017 року вбачається, що під час обшуку на території ПП «Діоніс» крім документів, зазначених в ухвалі слідчого судді, були вилучені ємкості, цистерни, амфори, відстійники, вініфікатори, скляна тара, дозвіл на вилучення яких в ухвалі слідчого судді не надавався.

Згідно положень ст. 171 ч. 5 КПК України, клопотання слідчого про арешт тимчасово вилученого майна, яке було вилучено під час обшуку 08.06.2017 року без надання дозволу в ухвалі слідчого судді, повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, тобто 09.06.2017 року, яке є робочим днем, та на нього не розповсюджується дія ст. 115 ч. 7 КПК України, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.

Клопотання слідчого було подано до Малиновського районного суду Одеської області 12.06.2017 року про арешт майна, яке було вилучено на підставі дозволу в ухвалі слідчого судді Малиновського районного суду м. Одеси від 16.05.2017 року, згідно вимог ч. 5 ст. 171 КПК України.

Разом з тим, в клопотанні 12.06.2017 року також ставилося питання про арешт майна, на вилучення якого дозвіл не надавався, без дотримання строків, визначених ч. 5 ст. 171 КПК України.
Однак, при розгляді клопотання слідчий суддя не звернув уваги на те, що клопотання про арешт тимчасово вилученого майна подано з пропуском строку, визначеного ст. 171 ч. 5 КПК України, в зв`язку з чим слідчий суддя повинен був відмовити у задоволенні клопотання та негайно повернуто вилучене майно особі, у якої його було вилучено.

В клопотанні слідчого не зазначені підстави і мета для накладення арешту, наявність яких прямо передбачена ст. 171 ч. 2 КПК України при вирішенні питання щодо арешту майна, а лише є посилання на норми закону, які передбачають питання щодо забезпечення кримінального провадження та розгляду питань про накладення арешту.

З зазначених у клопотанні норм закону, на які слідчий звертає увагу, та які передбачають розгляд питань щодо накладення арешту, вбачається, що накладення арешту необхідно для збереження речових доказів, так як виявлене та тимчасово вилучене майно може містити на собі сліди кримінального правопорушення.

Однак, в клопотанні слідчого не зазначено, які саме сліди або інші відомості кримінального правопорушення може зберегти на собі виявлене та тимчасово вилучене майно, яким чином воно може бути використане, як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, з урахуванням того, що до ЄРДР внесені відомості за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 15-191 ч. 4, 366 ч.2 КК України.
Також в клопотанні не зазначено та не доведено, яке відношення зазначене в клопотанні майно, зокрема, ємкості, цистерни, амфори, відстійники, вініфікатори, скляна тара має відношення до кримінальних правопорушень за ухилення від сплати податків, замах на привласнення державного майна та до службового підроблення.
У клопотанні слідчого містяться лише загальні посилання на законодавство для накладення арешту на майно, однак без конкретного обґрунтування підстав, мети та інших обставин, наявність яких прямо передбачена законом для арешту майна.

Відповідно до п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, арешт майна є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження. У відповідності до п. 1 ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

При вирішенні клопотання про арешт майна слідчий суддя не з`ясував та не врахував питань, передбачених ч. 2 ст. 173 КПК України, зокрема, правову підставу для арешту майна, можливість використання майна, як належного та допустимого доказу у кримінальному провадженні, а також не врахував розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для власника майна, а саме, обмеження права власності на майно ПП «Діоніс», оскільки накладення арешту може призвести до фактичного зупинення діяльності цього підприємства.

Апеляційний суд також приймає до уваги, що посадові особи власника майна ПП «Діоніс» в порушення вимог ст. 172 КПК України, не були повідомленні про час та місце розгляду клопотання, що порушило їх право на захист та надання суду відповідних доказів при вирішенні питання про арешт майна.

Також апеляційний суд приймає до уваги посилання апелянтів на Прикінцеві та Перехідні положення ЗУ «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в України» №1797-УІІІ від 21.12.2016 року, щодо наявності повноважень на здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, апеляційний суд приходить до висновку про те, що апеляційна скарга підлягає задоволенню, так як її доводи знайшли підтвердження. Відповідно до вимог ст. 407 ч. 3 КПК України, ухвала слідчого судді має бути скасована в зв`язку з недотриманням вимог кримінального процесуального закону, та постановлена нова ухвала, якою в задоволенні клопотання слідчого має бути відмовлено за відсутністю підстав, передбачених 173 КПК України.

Згідно ст. 173 ч. 3 КПК України, майно, вилучене під час обшуку 08.06.2017 року, проведеного на підставі ухвали слідчого судді Малиновського районного суду м. Одеси від 16.05.2017 року, у приміщеннях, які використовуються ПП «Діоніс» за адресою: Одеська область, Арцизький район м. Арциз вул. 40 років Жовтня 55 (стара назва), Лугова 55 (нова назва), має бути негайно повернено особам, у яких воно вилучено.

Керуючись ст.ст. 405,407,409,419,422 КПК України, колегія суддів,

УХВАЛИЛА:
Апеляційну скаргу представників власника майна ПП «Діоніс» ОСОБА_11 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , задовольнити.

Ухвалу слідчого судді Малиновського районного суду м. Одеси від 15.06.2017 року, якою задоволено клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеської області ОСОБА_9 про арешт майна, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000003 від 14.03.2017 року скасувати.

Постановити нову ухвалу, якою клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеської області ОСОБА_9 , за матеріалами кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000003 від 14.03.2017 року, про арешт тимчасово вилученого майна під час обшуку проведеного 08.06.2017 року у приміщеннях, які використовуються ПП «Діоніс» за адресою: Одеська область, Арцизький район м. Арциз вул. 40 років Жовтня 55 (стара назва), Лугова 55 (нова назва) залишити без задоволення.

Зобов`язати старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеської області ОСОБА_9 або уповноважену особу цього відділу, негайно повернути особам, у яких майно вилучено, тимчасово вилучене майно, а саме: журнал учёта движения спирта в цистерне (рабочий журнал) 1 шт.; журнал в картонній обгортці сірого кольору з надписом «УР.2016» - 1шт.; журнал в картонній обгортці з написом «COPY BOOK» з чорновими записами 1 шт.; папка сірого кольору «Технологическая» з інструкціями для застосування плуксбето-н, бухгалтерськими документами (форма Ф-40) 1 шт.; папка для паперів сірого кольору з сертифікатами якості 1 шт.;папка сірого кольору з написом «Приемка ОН» з актами про спиртування сусла за 2016 рік 1 шт.; папка сірого кольору з написом «Отгрузка Абхазия» 2016-2017 р.р с удостоверением о качестве, актами отборов проб 1 шт.; журнал з чорновими записами з надписом «COPY BOOK» - 1 шт.;ваговий журнал ПП «Діоніс» (урожай 2016) на 19 арк.;папка сірого кольору з написом «Отчеты», в якій знаходяться акти інвентаризації, товарно-транспортні накладні, видаткові накладні та чорнові записи 1 шт.;блокнот форматом А4 в паперовій обгортці з чорновими записами на 48 арк. (з позначенням 2); зошит в клітинку з чорновими записами на 18 арк. (з позначенням 3); зошит в клітинку з чорновим записами «Приемка винограда» на 32 арк. (з позначенням 4); зошит в клітинку з чорновими записами на 36 арк. (з позначенням 5); зошит в клітинку з чорновими записами на 48 арк. (з позначенням 6); журнал ТХМК № 3, контроль за переробкою винограду на 52 арк. (з позначенням 7); зошит в клітинку з чорновими записами на 24 арк. (з позначенням 8); зошит в клітинку з чорновими записами на 48 арк. (з позначенням 9); зошит в клітинку з чорновими записами на 47 арк. (з позначенням 10); зошит в клітинку з чорновими записами на 40 арк. (з позначенням 11);зошит в клітинку з чорновими записами на 44 арк. (з позначенням 12); зошит в клітинку з чорновими записами на 49 арк. (з позначенням 13); папка сірого кольору з рухом винних матеріалів за 2016 рік на 28 арк. (з позначенням 14); наклейки винні старого зразку з чорновими записами про рух цукру на 6 арк. (з позначенням 15); файл з видатковими накладними, копіями сертифікатів відповідності, товарно- транспортними накладними по руху цукру на 30 арк. (з позначенням 16); файл з технологічними інструкціями на виробництво ординарних столових сухих вин, основними правилами виробництва та зберігання тихих вин на 38 арк. (з позначенням 17); файл з розписками про отримання грошових коштів від різних громадян та накладними про отриманання грошових коштів за виноград на 35 арк. (з позначенням 18); папка сірого кольору з надписом «Приходы» в якій знаходяться накладні про отримання виноматеріалів, видаткові накладні та звіти про отримання сировини 1 шт. (з позначенням 19);Папка сірого кольору з надписом «Отгрузки» в якій знаходяться товарно-транспортні накладні, Акти інвентаризації винопродукції - 1шт. (з позначенням 20); файл з накладними про отримання продукції та товарно-транспортними накладними на 50 арк. (з позначенням 21); файл з актом прийому - передачі основних средств від 12.02.2016 на 6 арк. (з позначенням 22); файл з актами виконаних робіт, рахунками за телекомунікації послуг від «Укртелеком» на 10 арк. (з позначенням 23); файл з рахунками - фактури, видатковими накладними за отримані послуги на 8 арк. (з позначенням 24); папка скорозшивач розового кольору з фалами в яких знаходяться: Сводные ведомости по приемке винограда за 2016 год, Отчеты по приходу сырья під які підкріплено накладні про отримання грошових коштів фізичними особами підприємцями, юридичними особами та фізичними особами з розписками про отримання вказаних коштів (з позначенням 25); файл з документами відносно імпорту ПАТ «Імені Чепаєва» на 53 арк. (з позначенням 26); папка скорозшивач прозорого кольору з актами відвантаження продукції, посвідченнями про якість продукції на 143 арк. (з позначенням 27);журнал обліку руху вино продукції та відходів виробництва за 2016 рік на 180 арк. (з позначенням 28); папка скорозшивач червоного кольору з товарно-транспортними накладними, актами про декантацію виноматеріалів з осадків на 188 арк. (з позначенням 29); папка скорозшивач синього кольору з відомостями про рух виноматеріалів та готової продукції та актами відвантаження та прийому вина і виноматеріалів на 267 арк. (з позначенням 30); ноутбук Asus чорного кольору MB Ver: К54с; CBNDAS 177831450; папка скорозшивач синього кольору з відомостями про рух виноматеріалів та готової продукції, товарно-транспортними накладними, актами відвантаження продукції на 526 арк. (з позначенням 31); каністра синього кольору об`ємом 10 л. з емблемою «FRUTAROM» виноград ароматизатор, з тильної сторони якої емблема зі штрих-кодом та надписом Пищевые добавки; Борислав; этол Днепр ООО», яка позначена під умовним №1;каністра синього кольору об`ємом 10 л. з наклеєним клаптиком паперу на якому надпис: «Мускат 02626 5 кг», яка позначена під умовним № 2; каністра синього кольору об`ємом 10 л. з емблемою «FRUTAROM» на якій надпис: чорнослив 43035 ароматизатор, яка позначена під умовним № 3; каністра синього кольору об`ємом 10 л. з емблемою «FRUTAROM» на якій надписи: виноград 02522 ароматизатор, яка позначена під умовним № 4; пластикова бутилка об`ємом 1 л. з емблемою «FRUTAROM» на якій надпис: «Изабелла» 03303 ароматизатор та штрих-код відправлення «Нової пошти № 14980001 дата відправлення 10.05.2017, яка позначена під умовним № 5; пластикова бутилка об`ємом 2 л. з надписом «Изабелла», яка позначена під умовним №6; цистерна 97 - 1530 дал; цистерна 98 - порожня; цистерна 99 - порожня; цистерна 100 - порожня; цистерна 101 - 1520 дал; цистерна 102 - 1530 дал; цистерна 103 - 1538 дал; цистерна 104 - 1520 дал; цистерна 105 - 1520 дал; цистерна 106 - порожня; цистерна 107 - 1530 дал; цистерна 108 - 1530 дал; цистерна 109 - порожня; цистерна 110 - 1540 дал; цистерна 111 - 1530 дал; цистерна 112 - порожня; цистерна 113 - порожня; цистерна 114 - 1200 дал; цистерна 115 - 1540 дал; цистерна 116 - 1540 дал; цистерна 118 2450 дал; цистерна 119 - 2450 дал; цистерна 120 - 2450 дал; цистерна 121 -2450 дал; цистерна 122 - 2450 дал; цистерна 123 - 2450 дал; цистерна 124 - 2450 дал; цистерна 125 - 2450 дал; цистерна 126 - порожня; цистерна 127 - порожня; цистерна 128 - 2480 дал; цистерна 129 - 2499 дал; цистерна 130 - 2484 дал; цистерна 131 - 2490 дал; цистерна 132 - 2500 дал; цистерна 133 - 2496 дал; цистерна 134 - 2481 дал; цистерна 135 - 2493 дал; цистерна 136 - 2485 дал; цистерна 137 - 2480 дал; цистерна 138 - 2480 дал; цистерна 139 - 2462 дал; цистерна 140 - порожня; цистерна 141 - 2480 дал; цистерна 142 - порожня; цистерна 143 - 2480 дал; цистерна 144 - порожня; цистерна 145 - 2479 дал; цистерна 146 - порожня; цистерна 147 - 2490 дал; цистерна 148 - 2500 дал; цистерна 149 - 2514 дал; цистерна 150 - порожня; цистерна 151 - 1450 дал; цистерна 152 - 1590 дал; цистерна 153 - 1610 дал; цистерна 154 - порожня; цистерна 155 - 1480 дал; цистерна 156 - 1400 дал; цистерна 157 - порожня; цистерна 158 - порожня; цистерна 159 - порожня; цистерна 160 - порожня; цистерна 161 - 1060 дал; цистерна 162 - 1600 дал; цистерна 163 - порожня; цистерна 164 - порожня; амфора 1 (цистерна) - порожня; амфора 2 (цистерна) - порожня; амфора 3 (цистерна) - порожня; амфора 4 (цистерна) - порожня; амфора 5 (цистерна) - порожня; амфора 6 (цистерна) - порожня; амфора 7 (цистерна) - 3600 дал; амфора 8 (цистерна) - порожня; амфора 9 (цистерна) - порожня; амфора 10 (цистерна) - порожня; амфора 11 (цистерна) - порожня; амфора 12 (цистерна) - порожня; амфора 13 (цистерна) - порожня; амфора 14 (цистерна) - порожня; амфора 15 (цистерна) - порожня; амфора 16 (цистерна) - порожня; амфора 21 (цистерна) - порожня; амфора 22 (цистерна) - порожня; амфора 23 (цистерна) - 6780 дал; амфора 24 (цистерна) - 4900 дал; амфора 25 (цистерна) - 4950 дал; амфора 26 (цистерна) - 3650 дал; амфора 27 (цистерна) - 5290 дал; амфора 28 (цистерна) - 5500 дал; амфора 29 (цистерна) - 3650 дал; амфора 30 (цистерна) - порожня; амфора 31 (цистерна) - 5530 дал; амфора 32 (цистерна) - порожня; амфора 33 (цистерна) - порожня; амфора 34 (цистерна) - порожня; амфора 35 (цистерна) - порожня; амфора 36 (цистерна) - порожня; амфора 37 (цистерна) - порожня; амфора 38 (цистерна) - 1200 дал; амфора 39 (цистерна) - 850 дал; амфора 40 (цистерна) - порожня; амфора 41 (цистерна) - порожня; амфора 42 (цистерна) - порожня; амфора 43 (цистерна) - порожня; амфора 44 (цистерна) - 3900 дал; амфора 45 (цистерна) - 6800 дал; амфора 46 (цистерна) - 4100 дал; амфора 47 (цистерна) - 6800 дал; амфора 48 (цистерна) - порожня; амфора 49 (цистерна) - порожня; амфора 50 (цистерна) - 1650 дал; амфора 51 (цистерна) - порожня; амфора 52 (цистерна) - порожня; амфора 53 (цистерна) - порожня; амфора 54 (цистерна) - порожня; амфора 55 (цистерна) - порожня; амфора 56 (цистерна) - порожня; амфора 57 (цистерна) - порожня; амфора 58 (цистерна) - порожня; амфора 59 (цистерна) - порожня; амфора 60 (цистерна) - порожня; амфора 61 (цистерна) - порожня; (цистерна) ешка 1 - порожня; (цистерна) ешка 2 - порожня; (цистерна) ешка 3 - порожня; (цистерна) ешка 4 - порожня; (цистерна) ешка 5 - 2950 дал; (цистерна) ешка 6 - порожня; (цистерна) ешка 7 - порожня; (цистерна) ешка 8 - порожня; (цистерна) ешка 9 - порожня; (цистерна) ешка 10 - порожня; (цистерна) ешка 11 - 3000 дал; (цистерна) ешка 12 - порожня; (цистерна) ешка 13 - 3000 дал, (цистерна) ешка 14 - порожня; (цистерна) ешка 15 - порожня; (цистерна) ешка 16 - порожня; (цистерна) ешка 17 - порожня; (цистерна) ешка 18 - порожня; (цистерна) ешка 19 - порожня; (цистерна) ешка 20 - порожня; (цистерна) ешка 21 - порожня; (цистерна) ешка 22 - порожня; (цистерна) ешка 23 - порожня; (цистерна) ешка 24 - 3000 дал; відстійник 54 - порожній; відстійник 55 - 1980 дал; відстійник 56- 1500 дал; відстійник 57 - 1980 дал; відстійник 58 - 1980 дал; відстійник 59 - порожній; відстійник 60 - порожній; відстійник 61 - 1980 дал; відстійник 62 - 1980 дал; відстійник 63 - 1500 дал; відстійник 67 - порожній; відстійник 68 - порожній; відстійник 69 - 1850 дал; відстійник 70 - 1980 дал; відстійник 71 - порожній; вініфікатор Fermenter Horizontal s/n: 5016:213; вініфікатор Fermenter Horizontal s/n: 5016:214; вініфікатор Fermenter Horizontal s/n: 5016:212;прес для зжимання винограду Pressa Pnevmatica модель PE 100. s/n 291180;прес для зжимання винограду Pressa Pnevmatica модель РЕ 100, s п 291190;холодильна установка Refrigerating Station s/n 5123.104; цистерна Vessel For Glycol Solution s/n 5173.122; цистерна Fermenter s/n 5009.746; цистерна Fermenter s/n 5009.745; цистерна Fermenter s/n 5009.744; цистерна Fermenter s/n 5009.743; цистерна Fermenter s/n 5009.741; цистерна Fermenter s/n 5009.740; цистерна Fermenter s/n 5009.742; цистерна Fermenter s/n 5009.748; цистерна Fermenter s/n 5009.747; цистерна Fermenter s/n 5009.749; установка для первинної давки винограду без серійного номеру, інвентарний № 340; установка для первинної давки винограду модель Conveying screw-type, s/n 506.068; вініфікатор, інвентарний № 339; 4 установки для виробництва виноматеріалів; 2 охолоджувачі виноматеріалу;скляна тара ємкістю 0,7 л. з позначенням «Цистерна эмалированная №123» - 1 шт.;скляна тара ємкістю 0,5 л. з позначенням «Цистерна эмалированная №123» - 2 шт.;скляна тара ємкістю 0,7 л. з позначенням «Емкость железобетонная № 7» - 2 шт.;скляна тара ємкістю 0,5 л. з позначенням «Емкость железобетонная № 7» - 1 шт.;скляна тара ємкістю 0,7 л. з позначенням «Емкость железобетонная № 47» - 3 шт.;скляна тара ємкістю 0,7 л. з позначенням «Емкость нержавеющая № 11» - 3 шт.;скляна тара ємкістю 0,7 л. з позначенням «Цистерна змалированная № 128» - 3 шт.;скляна тара ємкістю 0,7 л. з позначенням «Отстойник № 70» - 3 шт.

Зняти заборону розпоряджатися та користуватися з зазначеного майна.

Ухвала апеляційного суду Одеської області є остаточною і оскарженню не підлягає.
Судді апеляційного суду Одеської області:

ОСОБА_2 ОСОБА_4 ОСОБА_3