У Х В А Л А

Справа № 183/2121/16

№ 1-кс/183/382/16

18 квітня 2016 року м. Новомосковськ

Слідчий суддя Новомосковського міськрайонного суду Дніпропетровської області ОСОБА_1 , секретар ОСОБА_2 , за участю слідчого Новомосковського відділу поліції ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні клопотання слідчого про призначення позапланової виїзної ревізії, -
ВСТАНОВИЛА:

13 квітня 2016 року до Новомосковського міськрайонного суду надійшло клопотання слідчого Новомосковського відділу поліції ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором Новомосковської місцевої прокуратури ОСОБА_4 про призначення проведення позапланової виїзної ревізії з питань додержання вимог законодавства про працю України ТОВ «Експрес Фудз» (, м. Новомосковськ, вул. Сучкова, буд. 66), під час якої необхідно перевірити відповідність дій посадових осіб ТОВ «Експрес Фудз» при їх реєстрації у Фонді соціального захисту інвалідів у Дніпропетровській області при внесенні даних до щорічного звіту форми 10-ПІ у відділення Фонду соціального захисту інвалідів у Дніпропетровській області про фактичну середньооблікову кількість штатних працівників за 2012-2016 роки та при знесенні вказаних даних до звітів, щодо кількості працевлаштованих працівників, які подавалися ТОВ «Експрес Фудз» за період 2012-2016 роки (щорічно) до Новомосковської об`єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Дніпропетровській області та до Управлінні Пенсійного фонду України в м. Новомосковську та Новомосковському районі, мотивуючи його тим, що на даний час здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001136 від 28 березня 2016 року, за фактом надання посадовими особами ТОВ «Експрес Фудз» під час господарської діяльності підприємства підроблених звітів 10-ПІ до Фонду захисту інвалідів для несплати штрафних санкцій до бюджету області. Кримінальне правопорушення кваліфіковано за ч. 4 ст. 358 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановленою особою внесено недостовірні відомості до звіту про зайнятість та працевлаштування інвалідів підприємства ТОВ «Експрес Фудз» (, м. Новомосковськ, вул. Сучкова, буд. 66; засновники - ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ) з метою його використання, а саме надання до Дніпропетровського обласного відділення Фонду соціального захисту інвалідів у Дніпропетровській області.

Згідно звіту за формою 10-ПІ (звіт про зайнятість та працевлаштування інвалідів), наданого у 2013 році ТОВ «Експрес Фудз» до Фонду соціального захисту інвалідів у Дніпропетровській області, загальна чисельність працівників становить 34 особи, нормативна кількість інвалідів - 1 особа, фактична кількість інвалідів - 1 особа, середньорічна заробітна плата - 13 441,18 грн. Відповідно до відомостей, отриманих в Управлінні Пенсійного фонду України в м. Новомосковську та Новомосковському районі, станом за 2012 рік на ТОВ «Експрес Фудз» () у період з січня по грудень не працевлаштовано жодного інваліду.

Відповідно до звіту за формою 10-ПІ, наданого у 2014 році ТОВ «Експрес Фудз» до Фонду соціального захисту інвалідів у Дніпропетровській області, загальна чисельність працівників становить 30 осіб, нормативна кількість інвалідів - 1 особа, фактична кількість інвалідів - 1 особа, середньорічна заробітна плата - 14233,33 грн. Водночас, відповідно до відомостей, отриманих в Управлінні Пенсійного фонду України в м. Новомосковську та Новомосковському районі, станом за 2013 рік на ТОВ «Експрес Фудз» () у період з січня по грудень не працевлаштовано жодного інваліду.

Відповідно до звіту за формою 10-ПІ, наданого у 2015 році ТОВ «Експрес Фудз» до Фонду соціального захисту інвалідів у Дніпропетровській області, загальна чисельність працівників становить 32 особи, нормативна кількість інвалідів - 1 осіб, фактична кількість інвалідів - 1 особа, середньорічна заробітна плата - 15218,75 грн. Водночас, відповідно до відомостей, отриманих з Новомосковської об`єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, станом за 2014 рік на ТОВ «Експрес Фудз» () у період з січня по грудень не працевлаштовано жодного інваліду.

Відповідно до звіту за формою 10-ПІ, наданого у 2016 році ТОВ «Експрес Фудз» до Фонду соціального захисту інвалідів у Дніпропетровській області, загальна чисельність працівників становить 36 особи, нормативна кількість інвалідів - 1 осіб, фактична кількість інвалідів - 2 особи, середньорічна заробітна плата - 16722,22 грн. Водночас, відповідно до відомостей, отриманих з Новомосковської об`єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, станом на 2015 рік на ТОВ «Експрес Фудз» () у період з січня по грудень не працевлаштоване жодного інваліду.

З метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження слідчий Новомосковського відділу поліції ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , вважає необхідним призначити та провести позапланову виїзну ревізію з питань додержання вимог законодавства про працю України посадовими особами ТОВ «Експрес Фудз» (, м. Новомосковськ, вул. Сучкова, буд. 66).

Суд, дослідивши клопотання та надані письмові докази, вислухавши обґрунтування слідчого, дійшов до наступного:

Дійсно, 28 березня 2016 року слідчим відділенням Новомосковського відділу поліції ГУНП України в Дніпропетровській області виявлено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесені до єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом надання посадовими особами ТОВ «Експрес Фудз» під час господарської діяльності підприємства підроблених звітів 10-ПІ до Фонду захисту інвалідів за для несплати штрафних санкцій до бюджету області. Кримінальне правопорушення кваліфіковано за ч. 4 ст. 358 КК України (а.п. 7).

Відповідно до ст. 25 КПК України вбачається, що прокурор, слідчий зобов`язані в межах своєї компетенції вжити всіх передбачених законом заходів для встановлення події кримінального правопорушення та особи, яка його вчинила.

Згідно ч. 4 ст. 38 КПК України орган досудового розслідування зобов`язаний застосовувати всі передбачені законом заходи для забезпечення ефективності досудового розслідування.

Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих(розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Згідно п. 75.1. ст. 75 ПК України контролюючі органи мають право проводити камеральні, документальні (планові або позапланові; виїзні або невиїзні) та фактичні перевірки.

У відповідності до п. 3 Прикінцевих положень Закону України «Про внесення змін до Податкового кодексу України та деяких законодавчих актів України щодо податкової реформи» у 2015-2016 роках перевірки підприємств, установ і а організацій, фізичних осіб - підприємців з обсягом доход) до 20 мільйонів грн. за попередній календарний рік контролюючими органами здійснюються виключно з дозволу Кабінету Міністрів України, за заявкою суб`єкта господарювання щодо його перевірки, згідно з рішенням суду або згідно з вимогами КПК України.

Згідно із п. 2 ч. 1 Постанови КМУ «Про питання запровадження обмеження на проведення перевірок державними інспекціями та іншими контролюючими органами» №408 від 13.08.2014 р. надання дозволу на проведення перевірок підприємств, установ, організацій, фізичних осіб-підприємців не потребується у разі, коли такі перевірки проводяться за рішенням суду на вимогу службових осіб у випадках, передбачених Кримінальним процесуальним кодексом України.

В судовому засіданні слідчий довів необхідність призначення та проведення ревізії з додержання вимог законодавства про працю України посадовими особами ТОВ «Експрес Фудз» (, м. Новомосковськ, вул. Сучкова, буд. 66), а тому надане клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 131, 132 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИЛА:

Клопотання слідчого Новомосковського відділу поліції ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором Новомосковської місцевої прокуратури ОСОБА_4 про призначення проведення позапланової виїзної ревізії з питань додержання вимог законодавства про працю України ТОВ «Експрес Фудз» (, м. Новомосковськ, вул. Сучкова, буд. 66), під час якої необхідно перевірити відповідність дій посадових осіб ТОВ «Експрес Фудз» при їх реєстрації у Фонді соціального захисту інвалідів у Дніпропетровській області при внесенні даних до щорічного звіту форми 10-ПІ у відділення Фонду соціального захисту інвалідів у Дніпропетровській області про фактичну середньооблікову кількість штатних працівників за 2012-2016 роки та при знесенні вказаних даних до звітів, щодо кількості працевлаштованих працівників, які подавалися ТОВ «Експрес Фудз» за період 2012-2016 роки (щорічно) до Новомосковської об`єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Дніпропетровській області та до Управлінні Пенсійного фонду України в м. Новомосковську та Новомосковському районі - задовольнити.

Призначити позапланову виїзну ревізію додержання вимог законодавства про працю України ТОВ «Експрес Фудз» (, м. Новомосковськ, вул. Сучкова, буд. 66), під час якої необхідно перевірити відповідність дій посадових осіб ТОВ «Експрес Фудз» при їх реєстрації у Фонді соціального захисту інвалідів у Дніпропетровській області при внесенні даних до щорічного звіту форми 10-ПІ у відділення Фонду соціального захисту інвалідів у Дніпропетровській області про фактичну середньооблікову кількість штатних працівників за 2012-2016 роки та при знесенні вказаних даних до звітів, щодо кількості працевлаштованих працівників, які подавалися ТОВ «Експрес Фудз» за період 2012-2016 роки (щорічно) до Новомосковської об`єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Дніпропетровській області та до Управлінні Пенсійного фонду України в м. Новомосковську та Новомосковському районі проведення якої доручити інспекторам Головного управління державної служби України з питань праці у Дніпропетровській області (м. Дніпропетровськ, вул. Козакова, 3).
Зобов`язати інспекторів Головного управління державної служби України з питань праці у Дніпропетровській області провести позапланову виїзну перевірку в строк, встановлений діючим законодавством України.
Матеріали позапланової виїзної ревізії (в оригіналах) направити до слідчого відділу Новомосковського ВП ГУНП України в Дніпропетровській області невідкладно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1