Октябрський районний суд м.Полтави
Справа №554/9555/13-к
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 серпня 2013 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Блажко І.О.

при секретарі Іщенко С.С.

за участю старшого слідчого - Порощай Є.С.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1. про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю по кримінальному провадженню №0000015 від 21 листопада 2013 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 , ч. 1 ст. 366 КК України , -

В С Т А Н О В И В :

29 липня 2013 року старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1. звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_2 в якому прохали: надати тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення їх: оригінали документів ТОВ «Форестер-2007» (), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунок, списувались з нього по рахунку № 263 (валюта рахунку - українська гривня), інших документів, які мають значення для даного кримінального провадження, та які перебувають у володінні ПАТ "Діамантбанк" (МФО 320854) за адресою: м. Київ, Контрактова площа, 10А, а саме: документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт- Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи" отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому : на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);дату та час перерахування;залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції; а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 01.01.2010 року по дату проведення слідчої дії.

З матеріалів клопотання вбачається, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області розпочате кримінальне провадження №0000015 від 21 листопада 2013 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 , ч. 1 ст. 366 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Мелліс» (), ТОВ «Грандторгбуд-123» (), ТОВ «Пададіум-Унігруп» () з метою приховування обєкту оподаткування внесли завідомо неправдиві "відомості до офіційних документів (платіжних банківських документів), відобразивши в них неіснуючі фінансово-господарські взаємовідносини з ОСОБА_3 (і.п.н.), ОСОБА_4 (і.п.н.), ОСОБА_5 (і.п.н.) в результаті чого вчинили службове підроблення та умисно ухилилися від сплати податків у значних розмірах. Крім того встановлено, що ТОВ «Мелліс», ТОВ «Грандторгбуд-123», ТОВ «Паладіум-Унігруп» () надавали податкову вигоду підприємствам вигодонабувачам за рахунок штучного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат підприємствам реального сектору економіки при проведенні безтоварних фінансово-господарських операцій, які не спрямовані на настання будь-яких цивільно-правових наслідків. Так, в період 2011-2012 p.p. фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ «Паладіум-Унігруп» відображає ТОВ «Форестер-2007» (код СДРПОУ 35107593), яке перебуває на податковому обліку в ДПІ в м. Полтаві. Відповідно до обліково-реєстраційних даних ТОВ «Форестер-2007» () встановлено, що підприємство під час здійснення фінансово-господарській діяльності та розрахунків з контрагентами використовувало банківський рахунок № 263 (валюта рахунку - українська гривня), відкритий в ПАТ "Діамантбанк" (МФО 320854) за адресою: м. Київ, Контрактова площа, 10А.

У судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник ПАТ «Діамантбанк» в судове засідання не з»явилися.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Відповідно до ч.ч.1, 2 ст.167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним його майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення. Тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо.

Відповідно до ч.ч.1, 2 ст.168 КПК України, тимчасово вилучити майно може кожен, хто затримав особу в порядку, передбаченому статтями 207, 208 цього Кодексу. Тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою повноти, всебічності та об'єктивності розслідування кримінальної справи, для встановлення маршруту перерахування коштів,

приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання та надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та зняття їх копій, які знаходяться у володінні ПАТ «Діамант банк» (МФО 320854) за адресою: м. Київ, Контрактова площа, 10А, а саме: документів ТОВ «Форестер-2007» (), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунок, списувались з нього по рахунку № 263 (валюта рахунку - українська гривня); документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт- Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому : на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);дату та час перерахування;залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції; а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 01 січня 2010 року по 05 серпня 2013 року.

В частині клопотання про вилучення оригіналів вищезазначених документів відмовити, оскільки в порушення ст.167 КПК України прохають тимчасово вилучити майно у ПАТ «Діамантбанк» за адресою м.Київ, Контрактова площа,10а, не надавши доказів того, що працівники ПАТ «ДіамантБанк», працівники ТОВ «Форестер» є підозрюваними у кримінальному провадженні №0000015 від 21 листопада 2013 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 , ч. 1 ст. 366 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.160, 163, 166, 167, 168, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1. задовольнити частково.

Надати дозвіл в період з 05 серпня 2013 року до 05 вересня 2013 року на тимчасовий доступ до документів та зробити їх копії старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, а саме документів ТОВ «Форестер-2007» (), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунок, списувались з нього по рахунку № 263 (валюта рахунку - українська гривня), документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт- Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи" отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому :на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);дату та час перерахування;залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції; а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 01 січня 2010 року по 05 серпня 2013 року, які перебувають у володінні ПАТ "Діамантбанк" (МФО 320854) за адресою: м. Київ, Контрактова площа, 10А.

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя І.О.Блажко