Справа № 755/7465/16-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Слідчий СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням, погодженим з прокурором, про надання йому або за його дорученнями оперативним співробітникам, тимчасового доступу до речей та документів, а саме інформацію про абонента, його адресу, прізвище, ім`я, по-батькові особи, яка укладала договір на абонентське обслуговування, адресу встановлення точки доступу до мережі інтернет, адресу надсилання рахунків за користування інтернетом та інше, яка знаходиться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) стосовно абонента, який використовував IP адресу: - НОМЕР_2 03.06.2016р. (13:27:12 за Київським часом); - НОМЕР_2 02.06.2016р. (13:38:57 за Київським часом); - НОМЕР_2 01.06.2016р. (16:47:39 за Київським часом); - НОМЕР_2 31.05.2016р. (16:28:44 за Київським часом).
В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що невстановленими слідством особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) внесено до офіційних документів завідомо неправдиві відомості, які надають право, з метою використання його як підроблювачем та так і іншою особою.
В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ). Директором та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) є громадянин ОСОБА_4 . В ході допиту ОСОБА_4 повідомив, що до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності вищевказаних підприємств немає жодного відношення.
За даними Єдиного реєстру податкових накладних встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » для подачі електронної звітності використовують наступні поштові скриньки: ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10
Згідно даних Єдиного реєстру податкових накладних, здійснено перегляд податкових накладних, які виписувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в 2016 році та встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), скористалися наданим фіктивним податковим кредитом.
За результатами огляду встановлено невідповідність номенклатури товару, який придбавався та в послідуючому реалізовувався такими підприємствами. Даний факт вказує на те, що фінансово-господарська діяльність вказаних підприємств здійснюється поза межами правового поля. Також, в ході огляду інформації, що міститься в корінцях квитанцій, які підтверджують надходження звітних документів в електронному вигляді на сервер ІНФОРМАЦІЯ_19 встановлено, що підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) використовуються наступні поштові скриньки для подачі електронної звітності до ДПІ за місцем реєстрації: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » - ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » - ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » - ІНФОРМАЦІЯ_20 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » - ІНФОРМАЦІЯ_21 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » - ІНФОРМАЦІЯ_22 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » - ІНФОРМАЦІЯ_23 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » - ІНФОРМАЦІЯ_24 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » - ІНФОРМАЦІЯ_26 , ІНФОРМАЦІЯ_27 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » - ІНФОРМАЦІЯ_28 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » - ІНФОРМАЦІЯ_29 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » - ІНФОРМАЦІЯ_30 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » - ІНФОРМАЦІЯ_31
20.07.2016 року на підставі ухвали Дніпровського районного суду м. Києва №755/7465/16-к здійснено тимчасовий доступ до речей та документів у приміщенні « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_16 ). За результатами аналізу отриманої інформації встановлено, що на електронну скриньку « ІНФОРМАЦІЯ_23 » здійснювався вхід ІР-адрес: НОМЕР_2 , яка належить провайдеру ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 ».
Відповідно до листа отриманого 03.08.2016 року від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » інформація про кінцевого споживача, якому виділена ІР-адреса: НОМЕР_2 належить провайдеру ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
З метою швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законного процесуального рішення в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також встановлення місцезнаходження фінансово-господарських документів, печаток та інших речей які можуть слугувати доказами протизаконної діяльності вищевказаних підприємств, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме отримання інформації, яка знаходиться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив його задовольнити з підстав зазначених у клопотанні.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Стаття 163 частина 7 закріплює, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні є необхідність надати тимчасовий дозвіл слідчому ІНФОРМАЦІЯ_34 ОСОБА_3 до документів, що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Враховуючи викладене, керуючись статями 159, 163164, 309, 369372 КПК України,
Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 задовольнити.
Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до речей та документів, а саме до інформації про абонента, його адресу, прізвище, ім`я, по-батькові особи, яка укладала договір на абонентське обслуговування, адресу встановлення точки доступу до мережі інтернет, адресу надсилання рахунків за користування інтернетом, що знаходиться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) стосовно абонента, який використовував IP адресу:
- НОМЕР_2 03.06.2016р. (13:27:12 за Київським часом);
- НОМЕР_2 02.06.2016р. (13:38:57 за Київським часом);
- НОМЕР_2 01.06.2016р. (16:47:39 за Київським часом);
- НОМЕР_2 31.05.2016р. (16:28:44 за Київським часом).
Строк дії ухвали суду до 22 вересня 2016 року.
У разі невиконання ухали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: