Справа № 308/6779/16-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
15 липня 2016 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання - ОСОБА_2 , за участю: слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області ОСОБА_4 , про накладання арешту на майно,
В С Т А Н О В И В :
До Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області надійшло клопотання, згідно якого ініційовано питання щодо накладення арешту на грошові кошти, документи та речі, що були виявлені та вилучені в ході проведення обшуку за юридичною адресою ПОГ ЕВП УСБ «Закарпаття»: Закарпатська область, м. Берегово, вул. Корятовича, 1, що можуть бути доказами злочину та набуті злочинним шляхом або доходом від вчиненого злочину.

У ході розгляду клопотання, слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали долучені до клопотання, слідчий суддя встановив наступне.

З внесеного клопотання та долучених до нього матеріалів вбачається, що в рамках кримінального провадження №0000024 досліджуються обставини про умисне ухилення від сплати податків та обов`язкових платежів.

Так, службові особи ПОГ ЕВП УСБ «Закарпаття» (код за , адреса: м. Берегово вул. Корятовича, 1) протягом 2015 року - першого кварталу 2016 року не відобразили по бухгалтерському обліку та податковій звітності фінансово-господарські операції з надання послуг, внаслідок чого умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 2 100 500 грн., що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету коштів у великих розмірах.

Органом досудового розслідування встановлено, що директор ОСОБА_5 та заступник директора ОСОБА_6 ПОГ ЕВП УСБ «Закарпаття» не відображали у податковій звітності в період 2015 року та перший квартал 2016 року фактично отриманий дохід від проведення господарської діяльності за рахунок не відображення по обліках підприємства фактичної кількості відвідувачів комплексу, яким надавались послуги термальних вод (басейну), готелю, послуг з надання оренди та харчування (у кафе та столовій) та інші послуги (перукарів, сауни).

В результаті злочинних дій службових осіб ПОГ ЕВП УСБ «Закарпаття» сума несплачених податків за 2015-2016 роки складає 2 100 500 грн.

29.05.2016 року, під час обшуку за юридичною адресою ПОГ ЕВП УСБ «Закарпаття» за адресою: Закарпатська область м. Берегово вул. Корятовича, 1, який проводився на підставі ухвали Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області від 24.06.2016 року, було виявлено грошові кошти, речі та документи, які містять прямі докази протиправної діяльності співробітників вказаного Підприємства.

Так, органом досудового розслідування під час проведення обшуку встановлено, що службові особи ПОГ ЕВП УСБ «Закарпаття» гр. ОСОБА_5 та гр. ОСОБА_6 , незаконно з 16 лютого 2016 здали в оренду комплекс за адресою: Закарпатська область м. Берегово вул. Корятовича, 1, ТОВ «Закарпаття ЛТД» (код за ), які в свою чергу незаконно отримували та отримують дохід від надання послуг відвідувачам термальних вод (басейну), готелю, послуг з надання оренди та харчування (у кафе та столовій) за період з 16 лютого 2016 по теперішній час.

В матеріалах, що додаються до клопотання, а саме згідно відповіді на запит від 29.06.2016 року №246/01-5, яке надано ЦР ВФСТ «Колос», підтверджується, що відповідно до договору від 05.01.2015 року цілісний майновий комплекс за адресою:Закарпатська область, м. Берегово, вул. Корятовича, 1, що належить ВФСТ «Колос» АПК України було передано ПОГ ЕВП УСБ «Закарпаття» на праві оперативного управління. Станом на 29.06.2016 року договірні відносини ВФСТ «Колос» із ТзОВ «Закарпаття ЛТД» відсутні.

Відповідно до п. 6.2 Договору на закріплення майна, що перебуває у власності Центральної ради Всеукраїнського фізкультурно-спортивного товариства «Колос» агропромислового комплексу України передається на праві оперативного управління Підприємства об`єднання громадян експлуатаційно-виробничого підприємства учбово-спортивної бази «Закарпаття» від 05.01.2015 року передача майна в оренду відбувається лише за погодженням з ВФСТ «Колос».

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Враховуючи наведене, дослідивши матеріали кримінального провадження, приймаючи до уваги те, що вказані слідчим у клопотанні грошові кошти, документи та речі було вилучено, як такі, що можуть бути доказом злочину та набуті злочинним шляхом або доходом від вчиненого злочину, виходячи з вимог, передбачених в ст.ст. 167, 170 КПК України, приходжу до висновку, що внесене слідчим клопотання ґрунтується на вимогах закону, та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 167, 170-173, 175, 309, 394, 395 КПК України,

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на виявлені та вилучені під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 :

-грошові кошти національна валюта в сумі 384 995,70. (купюри номіналом 200 грн. 1 170 шт., купюри номіналом 100 грн. 826 шт., купюри номіналом 500 грн. 106 шт., купюри номіналом 50 грн. 283 шт., купюри номіналом 20 грн. 34 шт., купюри номіналом 5 грн. 2 шт., купюри номіналом 10 грн. 54 шт., купюри номіналом 2 грн. 5 грн., купюри номіналом 1 грн. 5 шт., копійки номіналом 5 коп. 5 шт., копійки номіналом 10 коп. 2 шт., копійка номіналом 25 коп. 1 шт.) серії та номера яких зазначені в протоколі огляду від 30.06.2016 року.

-документи, що стосуються фінансово-господарської діяльності ТОВ«Закарпаття ЛТД», перелік яких зазначено в протоколі огляду від 30.06.2016 року.

-речі, а саме: ноутбук ASUS K50I серійний номер: N13219 та відео реєстратор білого кольору HIKVISION Digital Video Recorder, модель: DS-7104HGHI-SH, серійний номер: 565576893.
Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Закарпатської області протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1