УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Справа №668/3867/16-к

11.03.2016 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 про арешт майна
В С Т А Н О В И В :
Відповідно до клопотання та доданих матеріалів, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000170 від 30.12.2015 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.
Невстановлені особи, протягом 2015 року, здійснюють зберігання, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених підакцизних товарів - алкогольних напоїв та тютюнових виробів із ознаками фальсифікації на території Херсонської області.
В ході проведення оперативних заходів співробітниками ВПНОПТ ОУ ГУ ДФС у Херсонській області спрямованих на встановлення місць зберігання незаконно виготовлених тютюнових виробів, встановлено, що ряд суб`єктів господарювання Херсонської області на власних та орендованих складських приміщеннях здійснюють незаконне зберігання з метою подальшого збуту тютюнових виробів, маркованих акцизними марками невстановленого зразку. В подальшому, вказані незаконно виготовлені тютюнові вироби транспортуються та збуваються через низку суб`єктів господарювання на території м. Херсона.
03.03.2016 спільно з оперативними працівниками відділу ПНОПТ ОУ ГУ ДФС у Херсонській області проведено обшук у складських приміщеннях, за адресою: м. Херсон, просп. Сенявіна, 35-а, які використовуються у господарській діяльності службовими особами ТОВ ТД «Львівська тютюнова фабрика ЛТД» ().
В ході проведення обшуку виявлено та вилучено пачки сигарет, виробництва ТзОВ «Львівська тютюнова фабрика» (), марковані марками невстановленого зразка («звіти про використання» яких відсутні у базі даних «Акцизні марки»), у загальній кількості 15551 пачок у 35 картонних коробах наступних найменувань: «Київ червоні», «Київ блакитні», «Strong Blue», «Strong Red», «Strong Армійські», «Jinling Blue», «Jinling», «Jinling Red», «Compliment 3», «Compliment 1», «Lifa Apple», «Lifa Original», «Lifa Strawberry», «Lifa Mentol», «Strong compact Red», «Strongcompact Blue». Крім того, встановлено, що виявлені та вилучені пачки сигарет марковані марками акцизного податку, які згідно «заявки-розрахунок на купівлю марок» були видані для маркування сигар, включаючи сигари з відрізаними кінцями, та сигарели (тонкі сигари), з вмістом тютюну (код товару згідно з УКТ ЗЕД 2402 10 00 00), що передбачено положеннями Податкового кодексу України. При цьому, положеннями зазначеного кодексу, передбачено, що вилучені сигарети маркуються марками відмінними від зазначених, а саме які відповідають коду товару згідно з УКТ ЗЕД 2402 20 90 10 - сигарети з фільтром, цигарки.
Викладене свідчить про порушення норм податкового законодавства службовими особами ТзОВ «Львівська тютюнова фабрика» ().
Вилучені тютюнові вироби передані на відповідальне зберігання до складських приміщень ТОВ «Діаман-Юг», за адресою: м. Херсон, вул. Бурназяна, 10.
Слідчий звернувся з даним клопотанням, у якому просить накласти арешт на вищевказані тютюнові вироби, вказуючи, що воно є предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з їх незаконним обігом.
В провадженні слідчого судді Суворовського районного суду м.Херсона перебуває аналогічне клопотання даного слідчого н/п №1-кс/668/1587/16 про накладення арешту на вищевказану продукцію за вказаними підставами.

За вказаних обставин у силу ст. 217 КПК України вважаю за необхідне об`єднати дані клопотання в одне провадження.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 167, 170-173 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Об`єднати водне провадження клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 про арешт майна за номерами проваджень: 1-кс/668/1651/16 та 1-кс/668/1587/16.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1