печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
27.04.2016 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Національною поліцією Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :
На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням НП України розслідується кримінальне провадження № 0000248, зареєстроване в ЄРДР 28.04.2015 за фактами ухилення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від сплати податків в особливо великих розмірах, легалізації (відмивання коштів, отриманих злочинним шляхом в особливо великих розмірах, та придбання, перевезення, зберігання з метою збуту та збут завідомо фальсифікованих лікарських засобів, за попередньою змовою групою осіб у великих розмірах за знаками ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 321-1 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) створили схему ухилення від сплати податку на прибуток та виведення за кордон коштів в особливо великих розмірах, отриманих від реалізації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » імпортованих з Індії лікарських засобів, по значно завищеним цінам з використанням пов`язаної компанії посередника « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яка зареєстрована у Великобританії.

Так, в період із січня 2012 року по серпень 2013 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », директором якого є ОСОБА_5 ( ОСОБА_6 ) ІНФОРМАЦІЯ_3 , здійснило переміщення на територію України, з метою подальшої реалізації на внутрішньому ринку, лікарські засоби виробництва індійської компанії « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Відправником цих лікарських засобів в Індії виступала компанія, яка належить Джассал Манав « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Iндия).

Всього протягом указаного періоду TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ввезено на територію України лікарських засобів з Індії заявленою митною вартістю 16 831 450,84 доларів США (134 541 994,35 грн. за курсом НБУ).

За даними, отриманими від митних органів Індії, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » при здійсненні митного оформлення лікарських засобів у 2012 - 2013 роках завищено їх митну вартість більш ніж 3 рази.

Вартість лікарських засобів, задекларована в митних органах Індії за операціями з поставки вказаних лікарських засобів у грудні 2011 року - червні 2013 року на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », склала 5 210 847,09 доларів США.

Таким чином, загальна пряма сума завищення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » митної вартості лікарських засобів за вказаними операціями склала 11 620 603,75 доларів США. З урахуванням усереднених витрат на транспортування лікарських засобів від Індії до України фактична сума завищення вартості лікарських засобів складає 10 944 424 доларів США (87 493 172,21 грн.)

Механізм завищення митної вартості лікарських засобів побудовано організаторами схеми шляхом введення до ланцюга постачання товару 3-ої сторони - пов`язаної компанії-посередника, зареєстрованої у Великобританії « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Вартість товару, вказана в інвойсах, які пред`являються в Україні, завищена у більше ніж 3 рази відносно до вартості цього ж товару, вказаної в оригінальних інвойсах, виписаних індійським постачальником.

Реалізація імпортованого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товару на території України здійснюється за цінами, що відповідають завищеному в 3 рази рівню митної вартості.

Митне оформлення всіх товарів (лікарських засобів), що надходили на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від компанії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювалося ІНФОРМАЦІЯ_6 (раніше ІНФОРМАЦІЯ_7 ) і ІНФОРМАЦІЯ_6 (раніше ІНФОРМАЦІЯ_8 ).

ІНФОРМАЦІЯ_9 розташована за адресою: АДРЕСА_1 .

У органа досудового розслідування є достатні підстави вважати, що в ІНФОРМАЦІЯ_10 за адресою: АДРЕСА_1 , знаходяться документи, які стали підставою для митного оформлення вантажу, що надходив в період з 01 січня 2012 року по 21 квітня 2016 року на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ) від компанії « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до вказаних документів. Оригінали документів необхідні для встановлення відповідності фактичної ціни та класифікації товару, ціні і коду товару за Українською класифікацією товарів зовнішньоекономічної діяльності, зазначеній у документах, наданих на митницю, шляхом проведення податкових перевірок, судово-товарознавчих експертиз, судово-почеркознавчих експертиз, судово-економічних експертиз, визначення сум не сплаченого до бюджету податку на прибуток.

На підставі ст. 2 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

В судовому засіданні слідчий подане клопотання підтримав, з підстав викладених в ньому, просив задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

У відповідності до положення ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, так як слідчим у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Між тим, клопотання слідчого не містить доводів, які б давали підстави слідчому судді для надання доступу з метою вилучення саме до оригіналів запитуваних документів.

Посилання слідчого на те, що оригінали зазначених документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тобто мають значення речових доказів, не доводять того, що копії вказаних документів не зможуть підтвердити викладені слідчим у клопотанні обставини. Також слідчим до клопотання не додано будь-яких доказів того, що у провадженні призначено експертизу, для забезпечення проведення якої слід отримати оригінали запитуваних документів, а також те, що наявні достатні підстави вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза їх зміни або знищення.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , слідчому СВ Ірпінського ВП ГУНП України в Київській області ОСОБА_7 в кримінальному провадженні № 0000248, тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися з ними та вилученням належним чином завірених світлокопій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до документів які стали підставою для митного оформлення вантажу, що надходив в період з 01.01.2012 по 21.04.2016 на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 »), код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , від компанії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в митних постах ІНФОРМАЦІЯ_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ): вантажно-митних декларацій з доданими до них пакувальними листами та рахунки-фактури (Invoice), товарно-супровідних документів, договорів купівлі-продажу товару, технічної документації на вантаж, запитів щодо визначення митної вартості товарів, рішень, протоколів про визначення митної вартості товару, дорожніх відомостей, квитанцій (актів) про прийняття вантажів, декларацій постачальника про відповідність, сертифікатів якості та походження товарів, актів про проведення митного огляду товарів, платіжних доручень, комерційних рахунків-фактур, висновків державних органів влади про відповідність товару вимогам чинних нормативно-правових актів України, інших документів до вантажно-митної декларації на вказаний товар тощо, а також комп`ютерної техніки, магнітних, електронних, лазерних та інших носів інформації (документів), які містять відомості щодо поставки (ввезення) та митного оформлення зазначеного вантажу.

В іншій частині клопотання залишити без задоволення.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/20227/16-к.

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1