Номер провадження:1-кп/521/629/16
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Одеса 06.07.2016 р.

Малиновський районний суд м. Одеси у складі головуючого судді ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , захисника ОСОБА_4 , підозрюваної ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Б. Дністровський, одеської області, гр. України, не одружену, з вищою освітою, не працюючу, раніше не судиму, зареєстровану та проживаючу в АДРЕСА_1 ,

відкрив судове засідання, та оголосив про розгляд кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000066 від 11.04.2014 року відносно ОСОБА_5 підозрюваної у вчиненні кримінального злочину, передбаченого ст. 205 ч.1 КК України, а саме клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності від 31.05.2016 року ОСОБА_5 ,

В С Т А Н О В И В:

Згідно вищевказаного клопотання, ОСОБА_5 , не маючи наміру займатись підприємницькою діяльністю, переслідуючи корисливу мету, за грошову винагороду в розмірі 2000 грн. надала згоду невстановленим слідством особам перереєструвати на своє ім`я підприємство ПП «Термінал-Пласт» (), тобто стати засновником та директором даного підприємства без мети фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності.

Так, ОСОБА_5 26.09.2011, перебуваючи в м. Одеса, бажаючи одержати грошову винагороду за перереєстрацію на своє ім?я юридичної особи, усвідомлюючи протиправність своїх дій, діючи умисно та завідомо знаючи, що діяльність ПП «Термінал-Пласт» буде носити незаконний характер, а саме здійснення безтоварних операцій, оформлення фіктивних угод без наміру їх подальшого виконання, підписала заздалегідь підготовлене рішення № 4 Засновника ПП «Термінал-Пласт» від 26.09.2011, згідно якого стала одноособовим засновником та директором даного підприємства.

Цього ж дня, 26.09.2011 ОСОБА_5 , перебуваючи в м. Києві у приміщенні приватного нотаріуса ОСОБА_6 за адресою: м. Київ, вул. Обсерваторна 13/15, з метою втілення своїх злочинних намірів, засвідчила своїм підписом Статут ПП «Термінал-Пласт», затверджений Протоколом № 4 загальних зборів учасників ПП «Термінал-Пласт» від 26.09.2011.

На підставі засвідчених ОСОБА_5 документів, 24.10.2011 проведено державну реєстрацію змін до установчих документів ПП «Термінал-Пласт» у Реєстраційній службі Одеського міського управління юстиції за №4039598 (ПП «Термінал-Пласт» взято на податковий облік ДПІ в Малиновському районі м. Одеси 22.07.2010, свідоцтво платника ПДВ №100304239 від 06.10.2010).

Вподальшому, в 2011 році ОСОБА_5 , за вказівкою невстановленої слідством особи, прибула до ПАТ "Універсал Банк" (МФО 322001) та підписала документи які надають право розпоряджатися поточними рахунками ПП «Термінал-Пласт» - № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (євро), №0575 (долар США).
Після вчинення необхідних дій, які пов`язані з перереєстрацією підприємства, всі документи та печатку ПП «Термінал-Пласт» ОСОБА_5 передала невстановленій слідством особі.
Таким чином 26.09.2011 року, ОСОБА_5 стала фактичним засновником та директором ПП «Термінал-Пласт», при цьому фінансово - господарську діяльність ПП «Термінал-Пласт» не здійснювала, документів по взаємовідносинам з підприємствами контрагентами не підписувала, товарів не поставляла, розрахунковими рахунками не керувала, податкову звітність підприємства не складала та не підписувала і нікому цього не доручала.
Незаконна діяльність ПП «Термінал-Пласт» полягала у тому, що невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити, розрахункові рахунки та печатку ПП «Термінал-Пласт», здійснювали документальне оформлення неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) на адресу підприємств-контрагентів, після чого такі документи передавалися замовникам «послуг» (підприємствам - вигодонабувачам) з метою ухилення від оподаткування, шляхом незаконного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток, а також обготівковування грошових коштів.
Так, ОСОБА_5 , надавши згоду перереєструвати на своє ім`я ПП «Термінал-Пласт», підписавши необхідні реєстраційні документи підприємства, не збираючись вести його фінансово господарську діяльність, своїми умисними діями вчинила фіктивне підприємництво, а саме придбала суб`єкт підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності.
Вина ОСОБА_5 підтверджується доказами зібраними під час досудового розслідування, зокрема:

?матеріалами юридичної справи ПП «Термінал-Пласт» отримані від відділу держаних реєстраторів Овідіопольського міського управління юстиції;

?статутот ПП «Термінал-Пласт» №4039598 від 26.09.2016 згідно якого ОСОБА_5 являється засновником підприємства;

?наказ № 03 від 22.09.2011, яким ОСОБА_5 призначено директором ПП «Термінал-Пласт»;

Санкція злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України передбачає покарання у вигляді штрафу від п`ятисот до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Відповідно до ч. 2 ст. 12 КК України, злочин, інкримінований ОСОБА_5 , є злочином невеликої тяжкості.

Таким чином, ОСОБА_5 підозрюється у скоєні кримінального злочину передбаченого ст. 205 ч.1 КК України: фіктивне підприємництво, а саме створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

Допитана в ході досудового та судового провадження ОСОБА_5 свою вину в кримінальному злочині, передбаченому ст. 205 ч.1 КК України визнала в повному обсязі.

Прокурор підтримує вищевказане клопотання від 31.05.2016 року про звільнення ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності, в зв`язку з тим, що вона підозрюється у скоєні кримінального злочину невеликої тяжкості, і з дня вчинення нею вказаного злочину минуло більш ніж два роки.

Захисник підтримав клопотання прокурора в повному обсязі.

В судовому засіданні ОСОБА_5 пояснила, що підтримує клопотання прокурора про звільнення її від кримінальної відповідальності , в зв`язку з тим, що вона підозрюється у скоєні кримінального злочину невеликої тяжкості, і з дня вчинення нею вказаного злочину минуло більш ніж два роки, а саме скінчився строк давності передбачений п.1 ч.1 ст. 49 КК України, а також їй зрозуміло, що закриття справи за даною статею не є реабілітуючою обставиною.

Судом ОСОБА_5 роз`яснено, що закриття справи за строками притягнення до кримінальної відповідальності не є реабілітуючою обставиною.

Вислухавши думку учасників судового провадження суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню, в зв`язку з тим, що ОСОБА_5 підозрюється у скоєні кримінального правопорушення невеликої тяжкості, і з дня вчинення нею вказаного злочину минуло більш ніж два роки..

Керуючись ст. 287-288 КПК України, ст. 49 ч.1 п.1 КК України -

Ухвалив:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Одеської області ОСОБА_7 від 31.05.2016 року про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 задовольнити.

Кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000066 від 11.04.2014 року відносно ОСОБА_5 підозрюваної у вчиненні кримінального злочину, передбаченого ст. 205 ч.1 КК України закрити.

Звільнити ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 від кримінальної відповідальності за ст. 205 ч.1 КК України, згідно ст. 49 ч.1 п.1 КК України.

Ухвала підлягає оскарженню впродовж 7 днів з дня оголошення шляхом подачі апеляції до Апеляційного суду Одеської області через Малиновський районний суд м. Одеси.

Суддя: ОСОБА_1