Справа № 569/3786/16-к

У Х В А Л А
31 березня 2016 року м.Рівне
Суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх тимчасового вилучення,
в с т а н о в и в:
Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2 звернувся в суд із клопотанням, яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) у ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме: оригіналів митних декларацій, вантажно-митних декларацій (МД-2) з додатками, міжнародних товарно-транспортних накладних (CMR), рахунків-фактур, специфікацій, інвойсів, сертифікатів відповідності, контрактів, договорів, та усіх інших документів щодо митного оформлення вантажів в режимі експорту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Київ) в період з 10 лютого 2016 року по 16 березня 2016 року.
Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановленими особами, без наміру здійснення діяльності, пов`язаної з продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт або наданням послуг, з метою прикриття незаконної діяльності по митному оформленню товарів в режимі «експорту» на митному посту « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ІНФОРМАЦІЯ_4 на підставі документів з ознаками підробки, 10.02.2016 року створено та оформлено на підставну особу підконтрольний суб`єкт господарювання з ознаками фіктивності, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 ).
Так, невстановлені особи, використовуючи реквізити та банківські рахунки в комерційних банках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », 17.02.2016 та 26.02.2016 до митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ІНФОРМАЦІЯ_4 подали попередні декларації за №№204020000/2016/001553, 204020000/2016/001554, 204020000/2016/001970 про вивезення за межі митної території України в режимі «експорт» овочів та фруктів загальною вагою 18 600 000 кг.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зареєстровано 10.02.2016 року ІНФОРМАЦІЯ_5 , перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_6 . Основний вид діяльності оптова торгівля фруктами й овочами. Директором підприємства є ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , зареєстрований АДРЕСА_3 ).
Встановлено, що за місцем реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » АДРЕСА_4 розміщується гаражний кооператив « ІНФОРМАЦІЯ_8 », та за згаданою адресою підприємства ніколи не реєструвались.
В подальшому, з метою встановлення директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_7 ) здійснено виїзд за місцем реєстрації АДРЕСА_3 . В ході відвідування вищевказаної адреси, встановлено, що ОСОБА_4 більше 15 років проживає спільно із бабусею (опікуном та піклувальником) ОСОБА_5 , оскільки є сиротою. Зі слів, її внук ОСОБА_4 являється проблемною дитиною, який неодноразово притягувався до кримінальної відповідальності. Також, ОСОБА_5 повідомила, що ОСОБА_4 не може обіймати посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », оскільки не має відповідної освіти (закінчив лише школу).
Згідно отриманого пояснення, громадянин ОСОБА_4 відношення до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не має, міжнародних контрактів не укладав та доручень на право здійснення господарської діяльності вищезгаданого підприємства не надавав.
Станом на 01.03.2016 року за межі митної території України в режимі «експорт» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » де директором є ОСОБА_4 , відправлено 18 вантажних автомобілів із причепами завантажених овочами та фруктами по документах, що містять ознаки підробки.
Таким чином, у діях невстановлених осіб вбачаються ознаки кримінального правопорушення, відповідальність за який передбачена ч.1 ст.205 КК України.
Під час досудового розслідування необхідно встановити осіб якими здійснювалась реєстрація підприємства, постановка на податковий облік, формування та подача звітності, заповнювались, підписувались документи від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », осіб відповідальних за фінансово-господарську діяльність, які види діяльності має право здійснювати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які товари (роботи, послуги) реалізовувались (виконувались, надавались) та дослідити їх відповідність фактичним обставинам розрахунків. Вказані дані містяться у фінансово-господарських документах, які знаходяться у контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та контролюючих органах і установах.
Крім того, під час досудового розслідування необхідно встановити на підставі яких документів здійснювалось митне оформлення у режимі експорту, митних працівників, які здійснювали митне оформлення, дослідити відповідність вказаних документів і відомостей, які у них містяться щодо реальної вартості товарів, їх походження, постачальників тощо. Вказані дані містяться у митних деклараціях та товарно-супровідних документах, які стали підставою для митного оформлення та які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_4 , також у вказаних документах зазначено відомості необхідні для встановлення факту проведених розрахунків, встановлення фактичних постачальників, їх обсягів, механізму фактичного постачання (руху) товарів, інше.
Іншим способом, ніж вилучити документи у ІНФОРМАЦІЯ_4 , неможливо довести обставини вчинення кримінального правопорушення щодо фіктивного підприємництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », встановлення осіб причетних до вчинення злочинів.
З метою забезпечення цілісності документів та речей, які находяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 та забезпечення їх повного вилучення та огляду та в подальшому використання таких доказами по кримінальному проваджені, є необхідність отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме: оригіналів митних декларацій, вантажно-митних декларацій (МД-2) з додатками, міжнародних товарно-транспортних накладних (CMR), рахунків-фактур, специфікацій, інвойсів, сертифікатів відповідності, контрактів, договорів, та усіх інших документів по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період з 10.02.2016 по 16.03.2016.
Вилучення документів у ІНФОРМАЦІЯ_1 викликано необхідністю проведення почеркознавчої, судово-економічної, товарознавчої експертиз, документальних перевірок, пред`явлення документів під час проведення слідчих дій, допитах, інших слідчих та процесуальних діях.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_4 на виклик суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив. Неприбуття за судовим викликом особи,у володінні якої знаходяться речі і документи,без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.
Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи,що документи,доступ до яких необхідно отримати, будуть використані для встановлення істини по справі, для повного всебічного та об`єктивного розслідування кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що наявні всі підстави для задоволення такого клопотання.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання задовольнити.
Надати групі слідчих слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_2 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) у ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме: оригіналів митних декларацій, вантажно-митних декларацій (МД-2) з додатками, міжнародних товарно-транспортних накладних (CMR), рахунків-фактур, специфікацій, інвойсів, сертифікатів відповідності, контрактів, договорів, та усіх інших документів щодо митного оформлення вантажів в режимі експорту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Київ) в період з 10 лютого 2016 року по 16 березня 2016 року.
На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.
Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.
Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1