Справа №1-кс/760/3447/16
№760/5417/16-к
УХВАЛА
В С Т А Н О В И В :
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з підстав наведених в клопотанні.
Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.
Згідно вищевказаних матеріалів встановлено, що службові особи МКП «Основаніє» у період 2013-2014 укладено ряд договорів/угод із підприємствами, що мають ознаки фіктивності: ТОВ «Ятрань», ТОВ «Нубіком», ТОВ «Ремм-юг», ТОВ «Фалькор», ТОВ «Брілайн-Строй», ТОВ «Колді», ТОВ «Термінал-2004, ТОВ «РБК «Нікос», ПП «Вира ХХІ», ТОВ «Алтернативна сонячна-вітрова енергія», ТОВ «Будремцентр» на виконання ремонтно-будівельних послуг або придбання будівельних матеріалів.
Разом з тим, встановлено, що службові особи МКП «Основаніє» для ремонту покрівель житлових будинків у м. Запоріжжя в 2015 році отримали більше 70 млн. грн., однак, з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та конвертизації грошових коштів у готівку використали підконтрольні підприємства із ознаками фіктивності шляхом документального оформлення виконання таких робіт із зазначенням реквізитів «фіктивних» підприємств.
В результаті аналітичного дослідження встановлено, що «виконанні» ремонтно-будівельні роботи зазначеними підприємствами, що мають ознаки «фіктивності» не підтвердженні первинними документами та не відповідають задекларованим даним учасників цієї господарської операції., отже відсутній факт їх здійснення.
Згідно письмових пояснень, наданих директором та засновником ПП «Вира ХХІ» ОСОБА_8 встановлено, що він жодного відношення до ведення фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства не має, підприємство переєстрував на своє ім`я за грошову винагороду за вказівками маловідомої особи, жодних первинних фінансово-господарських та звітних документів в тому числі по взаємовідносинам із МКП «Основаніє» не підписував.
Крім того, під час проведення перевірки було проведено почеркознавчу експертизу копій первинних фінансово-господарських документів МКП «Основаніє» по взаємовідносинам із ПП «Вира ХХІ», згідно яких підписи від імені службових осіб останнього підприємства виконані іншими невстановленими особами.
Згідно вказаного висновку акту перевірки та аналітичного дослідження встановлено, що загальна сума оформлених документів за 2013-2015 р. за нібито виконані послуги та придбані матеріали, які відображені у податковому обліку МКП «Основаніє» складає 7630216,05 грн., сума ПДВ- 910704 грн., а також задекларовані фінансово-господарські операції із ТОВ «Ятрань», ТОВ «Нубіком», ТОВ «Ремм-юг», ТОВ «Фалькор», ТОВ «Брілайн-Строй», ТОВ «Колді», ТОВ «Термінал-2004, ТОВ «РБК «Нікос», ПП «Вира ХХІ», ТОВ «Алтернативна сонячна-вітрова енергія», ТОВ «Будремцентр» на суму 18060508,33 грн., ПДВ- 4522805, 67 грн., які фактично не відбувалися.
За оперативною інформацією встановлено, що за вказаною адресою можуть зберігатися первинні бухгалтерські, фінансові, звітні податкові, інші документи по фінансово-господарській діяльності підприємства МКП «Основаніє» із контрагентами, які мають ознаки фіктивності ТОВ «Ятрань», ТОВ «Нубіком», ТОВ «Ремм-юг», ТОВ «Фалькор», ТОВ «Брілайн-Строй», ТОВ «Колді», ТОВ «Термінал-2004, ТОВ «РБК «Нікос», ПП «Вира ХХІ», ТОВ «Алтернативна сонячна-вітрова енергія», ТОВ «Будремцентр».
З урахуванням вищевикладеного, з метою виявлення та фіксації додаткових відомостей про обставини вчинення злочинів, відшукання знаряддя злочину, виявлення та вилучення предметів і вищевказаних документів, які мають значення речових доказів у кримінальному провадженні, існує необхідність у проведенні обшуку у житловому будинку керівника МКП «Основаніє», ОСОБА_5 , який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , що згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна від 15.02.2016 належать на праві власності ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Оскільки, у слідства є підстави вважати існує реальна загроза заміни чи знищення документів та предметів, які мають значення речових доказів, та які необхідні для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, іншим способом отримати необхідні документи та предмети, окрім проведення обшуку, неможливо.
Отримання та дослідження вказаних речей і документів, сприятиме розслідуванню кримінального правопорушення, а відомості, що містяться в них будуть використані, як докази у кримінальному провадженні. Водночас, відшукання та вилучення їх неможливо здійснити у інший спосіб, окрім як проведення обшуку.
На підставі викладеного, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання сторони кримінального провадження: Старшого слідчого з особливо важливих справ 1-го ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників, старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 .
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 108, 234, 235, 309 КПК України,-
Клопотання задовольнити.
Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Контроль за виконанням даної ухвали покласти на прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 .
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1