Октябрський районний суд м.Полтави
Справа №554/2261/14-к
1-кс/554/1040/2014
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11 березня 2014 року м.Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави ОСОБА_1 :

при секретарі - ОСОБА_2

за участю старшого слідчого - ОСОБА_3

представника статистики ОСОБА_4

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів по кримінальному провадженню №0000215 від 27 грудня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України , -

В С Т А Н О В И В :
21 лютого 2014 року старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_5 . В якому прохали: надати тимчасовий доступ до оригіналів статистичних звітів поданих ДП СП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за формами:21-заг,24-СГ,16-СГ за період з 01 січня 2012 року по дату винесення ухвали слідчим суддею та можливість вилучення їх в ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 . Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ оперативного управління ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_6 , оперуповноваженому ГОВ ДПІ в м.Полтаві ГУ Міндоходів в Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 .

З матеріалів клопотання вбачається, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області розпочате кримінальне провадження №0000215 від 27 грудня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що в період часу 2012-2013 років службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » під час здійснення фінансово-господарської діяльності, пов`язаною з переробкою та реалізацією молокопродуктів, здійснювали реалізацію молокопродукту на адресу пов`язаних СГД, а саме: ПП « ОСОБА_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » по занижених цінах з подальшим отриманням частини доходів від покупців тіньовим способом. Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2012-2013 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відображало по бухгалтерському та податковому обліках підприємства придбання товарно-матеріальних цінностей від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ». При цьому обсяги реалізації продукції ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » значно більше, ніж відображало останнє підприємство, що вказує на ймовірність тіньового виготовлення продукції. Також службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у вищевказаний період часу відображали по бухгалтерському та податковому обліках підприємства взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ПП « ОСОБА_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », яких фактично не було. Внаслідок вищевказаних дій службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » умисно ухилилися від сплати податків в значних розмірах на загальну суму близько 600 000 грн.

У судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_17 в судовому засіданні проти клопотання не заперечувала.

Відповідно до ч.4 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володіння якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володіння якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, представника ІНФОРМАЦІЯ_17 , дослідивши матеріали справи, з метою повноти, всебічності та об`єктивності розслідування кримінальної справи, приходжу до висновку про задоволення клопотання. Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів та вилучення оригіналів статистичних звітів поданих ДП СП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за формами:21-заг,24-СГ,16-СГ за період з 01 січня 2012 року по 11 березня 2014 року, що перебувають у володінні в ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.160, 163, 166, 309 КПК України ,-
У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів по кримінальному провадженню №0000215 від 27 грудня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України задовольнити .

Надати дозвіл в період з 11 березня 2014 року по 11 квітня 2014 року старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ оперативного управління ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_11 , оперуповноваженому ГОВ ДПІ в м.Полтаві ГУ Міндоходів в Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 на тимчасовий доступ до документів, та вилучення оригіналів статистичних звітів поданих ДП СП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за формами:21-заг,24-СГ,16-СГ за період з 01 січня 2012 року по 11 березня 2014 року, що перебувають у володінні в ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 .

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1