печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
27 липня 2016 року

Печерський районний суд міста Києва у складі:
Головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,
При секретарі ОСОБА_2 ,
За участю прокурорів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання заступника начальника першого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 , погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_6 , про арешт майна, -
В С Т А Н О В И В :
27 липня 2016 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання заступника начальника першого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 , погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_6 , про арешт майна, а саме про накладення арешту на грошові кошти у будь-якій валюті, що знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_1 (код валюти 980), відкритому у ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854, ), юридична адреса: м. Київ, Контрактова площа, 10-А, що належать Товариству з обмеженою відповідальністю Будівельно-торгово - транспортна компанія" (), а також на усі видаткові операції, платежі, що надходять на ці рахунки.
Клопотання обґрунтовує тим, що управлінням спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України розслідується кримінальне провадження № 0000345 від 01.02.2016, за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 365, ч. 4 ст. 368 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ГУ ДФС у Запорізькій області, ДПІ у Хортицькому районі м. Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області та інші залучені для цього особи, організували утворення та подальшу незаконну діяльність ряду підконтрольних підприємств з ознаками фіктивності, зокрема ТОВ Будівельно-торгово - транспортна компанія" (), з формуванням розгалуженої мережі організованого неформального об`єднання «конвертаційний центр», який має міжрегіональний характер та розповсюджує свою діяльність на території Запорізької, Дніпропетровської, Полтавської, Київської областей та міста Києва.

Метою здійснення незаконної діяльності зазначених підприємств з ознаками фіктивності, у тому числі ТОВ Будівельно-торгово - транспортна компанія" є надання платних послуг суб`єктам господарювання з реального сектору економіки у вигляді документального оформлення фінансово-господарських операцій, які мають безтоварний характер (в дійсності не відбувались) і необхідні лише для надання зовнішніх ознак законності формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат.

Перераховані на банківські рахунки підприємств з ознаками фіктивності безготівкові кошти отримуються готівкою в касах різних банківських установ та передаються разом з підробленими бухгалтерськими документами-прикриття, фактично безтоварних фінансово-господарських операцій, довіреним особам з відрахуванням відсотків за дану операцію та послуги «конвертаційного центру». У свою чергу службові особи ДФС України у Запорізькій області сприяють такій протиправній діяльності шляхом непроведення перевірок, невжиття передбачених законом заходів реагування, спрямованих на припинення протиправної діяльності та відшкодування збитків завданих державі, внаслідок вчинення безтоварних операції з метою мінімізації податкових зобов`язань та формування незаконного податкового кредиту, виведення грошових коштів за кордон тощо.

У ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ Будівельно-торгово - транспортна компанія" (), знаходиться на розрахунково-касовому обліку у банківській установі ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854, ), юридична адреса: м. Київ, Контрактова площа, 10-А, де підприємству відкрито розрахунковий рахунок: НОМЕР_1 .

У судовому засіданні прокурори клопотання підтримали та просили його задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Власник грошових коштів, які знаходяться на банківському рахунку ТОВ Будівельно-торгово - транспортна компанія" про призначене судове засідання з розгляду клопотання не повідомлявся.

Крім того, фіксація перебігу судового засідання на підставі ст. 107 КПК України не провадилась.

Заслухавши пояснення прокурорів, дослідивши подане клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Доводи клопотання підтверджуються показаннями свідків, фінансово-господарськими документами, отриманими у ході проведення досудового розслідування, інформацією ГУ ДВБ ДФС України та іншими матеріалами кримінального провадження.

Стороною кримінального провадження доведено можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, яка полягає у завданні збитків державі у вигляді несплати податків в особливо великих розмірах.

У судовому засіданні стороною, якою подано клопотання доведено, що існує достатньо підстав вважати, що перерахування (відчуження, користування, розпорядження) грошових коштів за вказаним рахунком ТОВ Будівельно-торгово - транспортна компанія" може бути спрямоване на фактичне фінансування незаконної підприємницької діяльності, пов`язаної з легалізацією (відмиванням) доходів одержаних злочинним шляхом, отримання доходів від вказаної протиправної діяльності, та унеможливить у подальшому конфіскацію майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Відповідно до п.п. 2, 3 ч. 2, ч.ч. 10, 11 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи .

Арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Відповідно до ч. 2 ст. 59 Закону України «Про банки та банківську діяльність» зупинення власних видаткових операцій банку за його рахунками, а також видаткових операцій за рахунками юридичних або фізичних осіб здійснюється лише в разі накладення арешту відповідно до частини першої цієї статті, крім випадків, передбачених Законом України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму». Зупинення видаткових операцій здійснюється в межах суми, на яку накладено арешт, крім випадків, коли арешт накладено без встановлення такої суми.

Враховуючи викладене, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :
Клопотання заступника начальника першого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 , погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_6 , про арешт майна, задовольнити.
Накласти арешт на грошові кошти у будь-якій валюті, що знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_1 (код валюти 980), відкритому у ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854, ), юридична адреса: м. Київ, Контрактова площа, 10-А, що належать Товариству з обмеженою відповідальністю Будівельно-торгово - транспортна компанія" (), а також на усі видаткові операції, платежі, що надходять на ці рахунки.

Зупинити видачу готівкових коштів за банківським рахунком № НОМЕР_1 (код валюти 980), відкритому у ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854, ), юридична адреса: м. Київ, Контрактова площа, 10-А, що належать Товариству з обмеженою відповідальністю Будівельно-торгово - транспортна компанія" (), а також перерахування на кореспондентські рахунки, перерахування на інші поточні рахунки юридичних і фізичних осіб-суб`єктів господарської діяльності, крім операцій по платежах до бюджетів усіх рівнів та до державних цільових фондів.

Зобов`язати банківську установу ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854, , м. Київ, Контрактова площа, 10-А), зробити відмітку із зазначенням заарештованих грошових коштів негайно на час ознайомлення з ухвалою суду в присутності членів слідчо-оперативної групи, які пред`явили ухвалу суду про накладання арешту на банківському рахунки ТОВ Будівельно-торгово-транспортна компанія" в ході процедури надання ухвали суду, в кожному примірнику цієї ухвали суду вказати дату та час її надання у зазначений банк, а також дату і час зупинення операцій за рахунками.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим у кримінальному провадженні.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання подається слідчому судді.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя