Справа №760/8993/16-к
Провадження №1-кс/760/6428/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23 травня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого детектива Третього підрозділу (відділу) детективів Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_2 , погоджене начальником другого відділу управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Спеціалізованої антикорупційної прокуратури ОСОБА_3 - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000112 від «20» квітня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,
ВСТАНОВИВ:
До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що детективами Національного антикорупційного бюро України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000112 від 20 квітня 2016 року, за фактом заволодіння державними грошовими коштами в особливо великих розмірах, вчиненого службовими особами суб`єктів господарювання, які є підконтрольними службовим особам та засновнику ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за попередньою змовою з службовими особами органів державної влади шляхом зловживання службовим становищем, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.
Так, досудовим розслідуванням встановлено, що у вересні жовтні 2015 року створено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_10 ).

Одним із засновників вказаних товариств є ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_11 ), з часткою у статутному фонді понад 99 %.

В подальшому, новостворені суб`єкти господарювання, а також інші підприємства, які є підконтрольними засновнику ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_15 ) в податковій звітності задекларували придбання необоротних активів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_16 ), кінцевим бенефіціарним власником (контролером) якого є особа, що є також засновником ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

У свою чергу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » задекларувало операції з реалізації необоротних активів на користь вищезазначених підприємств та операції з придбання товарів (або сплату авансів) у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

При цьому, податкове зобов`язання, сформоване ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » під час реалізації необоротних активів вищевказаним суб`єктам господарювання (на суму 1 137 559 127, 92 грн.) є меншою за податковий кредит з ПДВ, сформований під час придбання товарів (або сплату авансів) у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( на суму 1 272 362 940 грн.), та у зв`язку з чим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » під час здійснення зазначеної діяльності (та за її результатами) ПДВ до бюджету не сплачувало.

Крім того, ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є сільськогосподарським виробником та відповідно до положень Податкового кодексу України, які діяли до 31.12.2015 року, всю суму ПДВ перераховувало на свій спеціальний рахунок.

Тобто під час розслідування встановлено, що шляхом перерозподілу активів всередині групи вищевказаних суб`єктів господарювання, підконтрольних одній особі (засновнику ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »), окремими з них без сплати відповідної суми ПДВ до бюджету отримано право на бюджетне відшкодування ПДВ.

Так, згідно з інформацією державного казначейства України окремим із вищевказаних суб`єктів господарювання відшкодування ПДВ здійснено у грудні 2015, січні, березні та квітні 2016 років, на загальну суму 1 155 479, 49 тис. грн. :

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » - 84 309, 88 тис. грн. (дата відшкодування 17.12.2015, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_17 », МФО банку НОМЕР_17 , номер рахунку НОМЕР_18 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » - 52 563, 28 тис. грн. (дата відшкодування 17.12.2015, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_17 », МФО банку НОМЕР_17 , номер рахунку НОМЕР_19 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » - 79 327, 22 тис. грн. (дата відшкодування 17.12.2015, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_17 », МФО банку НОМЕР_17 , номер рахунку НОМЕР_20 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » - 128 602, 14 тис. грн. (дата відшкодування 31.03.2016, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_17 », МФО банку НОМЕР_17 , номер рахунку НОМЕР_21 ),

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » - 106 962, 03 тис. грн. (дата відшкодування 31.03.2016, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_17 », МФО банку НОМЕР_17 , номер рахунку НОМЕР_22 ),

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » - 99 138, 68 тис. грн. (дата відшкодування 31.03.2016, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_17 », номер рахунку НОМЕР_23 ),

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » - 81 457, 50 тис. грн. (дата відшкодування 31.03.2016, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_17 », МФО банку НОМЕР_17 , номер рахунку НОМЕР_24 ),

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » - 79 942, 37 тис. грн., (дата відшкодування 31.03.2016, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_17 », МФО банку НОМЕР_17 , номер рахунку НОМЕР_25 ),

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » - 78 997, 22 тис. грн., (дата відшкодування 31.03.2016, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_17 », МФО банку НОМЕР_17 , номер рахунку НОМЕР_26 ),

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - 106 051,04 тис. грн., (дата відшкодування 15.04.2016, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_17 », МФО банку НОМЕР_17 , номер рахунку НОМЕР_27 ),

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » - 54 042, 77 тис. грн., (дата відшкодування 16.01.2016, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_17 », МФО банку НОМЕР_17 , номер рахунку НОМЕР_28 ),

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » - 79 819, 03 тис. грн., (дата відшкодування 29.01.2016, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_17 », МФО банку НОМЕР_17 , номер рахунку НОМЕР_29 ),

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » - 5081, 00 тис. грн., (дата відшкодування 15.04.2016, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_17 », МФО банку НОМЕР_17 , номер рахунку НОМЕР_29 ),

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » - НОМЕР_30 , 81 тис. грн., (дата відшкодування 15.04.2016, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_17 », МФО банку НОМЕР_17 , номер рахунку НОМЕР_31 ),

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » - 58 292, 15 тис. грн. (дата відшкодування 16.12.2015, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_17 », МФО банку НОМЕР_17 , номер рахунку НОМЕР_32 ),

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » - 13 033, 37 тис. грн. (дата відшкодування 28.03.2016, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_17 », МФО банку НОМЕР_17 , номер рахунку НОМЕР_32 ).

Таким чином, службові особи вищевказаних суб`єктів господарювання, які є підконтрольними службовим особам та засновнику ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за попередньою змовою з службовими особами органів державної влади, зловживаючи своїм службовим становищем заволоділи державними грошовими коштами на загальну суму 1 155 479, 49 тис. грн., що є особливо великим розміром, оскільки в 600 і більше разів перевищую неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

Під час досудового розслідування виникла необхідність встановлення обставин перерахунку коштів від ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_11 ) до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_10 ) в якості внесків до їх статутних капіталів під час створення останніх.

У слідства є достатні підстави вважити, що зазначені гроші, з рахунків ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » були використані вищевказаними суб`єктами господарювання (підконтрольними службовим особам та засновнику ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») для придбання необоротних активів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (кінцевим бенефіціарним власником (контролером) якого є особа, що є також засновником ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », при цьому ними було отримано право на відшкодування ПДВ (та вже відшкодовано ПДВ на загальну суму 1 155 479, 49 тис. грн.) та в подальшому були використані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » для придбання товарів (або сплату авансів) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », тобто знову були зараховані на рахунки останнього суб`єкта господарювання.

Відповідно до інформації, що міститься в базах даних Державної фіскальної служби України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) звітувало до Державної фіскальної служби з податку на додану вартість в електронному вигляді, для чого користувалися послугами провайдера для доступу до Інтернету ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ) і під час з`єднання користувалося ІР-адресою НОМЕР_34 в наступні періоди часу: 20.04.2016 року о 18:04:42; 22.04.2016 року о 17:17:11; 22.04.2016 року о 17:17:13.

Виходячи з вищевикладеного, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх копій, які містять охоронювану законом таємницю (інформації, яка знаходиться у провайдера ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ) щодо користування ІР-адресою НОМЕР_34 в наступні періоди часу - 20.04.2016 року о 18:04:42, 22.04.2016 року о 17:17:11, 22.04.2016 року о 17:17:13.

Зазначена інформація містить фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Так, завдяки цим відомостям можливо встановлення фактичного місцезнаходження вищевказаних підприємств, місцезнаходження їх фінансово-господарських документів, печаток та інших речей які можуть слугувати доказами протизаконної діяльності вищевказаних підприємств під час відшкодування податку на додану вартість з бюджету, а також з встановити фактичне місцезнаходження осіб, які причетні до ведення бухгалтерського та податкового обліку на зазначених підприємствах,

Інформація, яка знаходиться у провайдера у провайдера ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ) про абонента, його адреси, прізвище, ім`я, по-батькові особи, яка укладала договори на абонентське обслуговування, адресу встановлення точки доступу до мережі Інтернет, адресу надсилання рахунків за користування Інтернетом тощо, згідно ст.162 КПК України, відноситься до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та документів, шляхом вилучення їх копій, які містять охоронювану законом таємницю (інформації, яка знаходиться у провайдера ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ) щодо користування ІР-адресою НОМЕР_34 в наступні періоди часу - 20.04.2016 року о 18:04:42, 22.04.2016 року о 17:17:11, 22.04.2016 року о 17:17:13.

В зв`язку із зазначеним детектив просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні детектив клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, зважаючи на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи, а тому вважаю за можливе клопотання задовольнити.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати детективам Головного підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_2 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та можливість їх вилучення (здійснити їх виїмку) в ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), а саме:

? копій договорів на абонентське обслуговування, а також надати доступ до інформації про абонентів (ПІБ та дата народження особи, адреса реєстрації, реквізити підприємства та інші конкретизуючи дані, номер мобільного телефону, або картки, яка була задіяна у бездротовому модемі, та ІМЕІ. У разі, якщо послуги з доступу до мережі Інтернет надаються за допомогою дротового зв`язку вказати, за якою саме адресою (повна адреса житлового будинку або приміщення, номер поверху та кімнати, квартири, інші ідентифікуючі ознаки) надавались чи надаються послуги з доступу до мережі Інтернет з вказаної IP-адреси, реквізити осіб (підприємств) з якими було укладено відповідні договори) яким надавалась у користування IP- адреса НОМЕР_34 в період часу - 20.04.2016 року о 18:04:42, 22.04.2016 року о 17:17:11, 22.04.2016 року о 17:17:13 (за Київським часом);

? зобов`язати службових осіб ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ) надати детективам Головного підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_2 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та провести виїмку в ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), з метою вилучення копій договорів на абонентське обслуговування та будь-яких інших документів, а також надати доступ до інформації про абонентів (ПІБ та дата народження особи, адреса реєстрації, реквізити підприємства та інші конкретизуючи дані, номер мобільного телефону, або картки, яка була задіяна у бездротовому модемі, та ІМЕІ. У разі, якщо послуги з доступу до мережі Інтернет надаються за допомогою дротового зв`язку вказати, за якою саме адресою (повна адреса житлового будинку або приміщення, номер поверху та кімнати, квартири, інші ідентифікуючі ознаки) надавались чи надаються послуги з доступу до мережі Інтернет з вказаної IP-адреси, реквізити осіб (підприємств) з якими було укладено відповідні договори) яким надавалась у користування IP- адреса НОМЕР_34 в період часу - 20.04.2016 року о 18:04:42, 22.04.2016 року о 17:17:11, 22.04.2016 року о 17:17:13 (за Київським часом).

При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1