25.08.2016 Справа № 756/9226/16-к
№1-кс/756/1208/16
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
25 серпня 2016 року, слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 , слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду міста Києва клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 , про знищення речових доказів, -

В С Т А Н О В И В:
Слідчий СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури№5 ОСОБА_6 , звернулась до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування клопотання слідча посилається на те, що в провадженні СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000029 від 26 квітня 2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий вказує на те, що матеріалів ОУ ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві від 25.04.2016 №1794/26-54-21-05-04 ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та інші невстановлені особи незаконно використовуючи реквізити ТОВ «ТПК «Продтранссервіс» (), ТОВ «Сервіспродтранс» () в період 2015-2016 рр. здійснювали діяльність по ввезенню на митну територію України поза митним контролем бакалійних товарів, що спричинило фактичне ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість на суму 2 304 536,36 грн. та податку на прибуток на суму 1 536 665,19 грн., тобто на загальну суму 3 841 201,55 грн., що є особливо великим розміром.

Також встановлено, що ОСОБА_7 та інші невстановлені особи використовували ТОВ «ТПК «Продтранссервіс», створене ОСОБА_9 , з метою прикриття своєї незаконної діяльності.

Крім того, ОСОБА_7 в своїй незаконній діяльності використовує підконтрольні йому ТОВ «Кристал Фуд» () та ТОВ «Фобос-2000» ().

Разом з тим, в обґрунтування поданого клопотання слідчий посилається на наступне.

Також проведеними заходами встановлено, що ОСОБА_7 , ОСОБА_10 , ОСОБА_8 та інші невстановлені особи здійснювали реалізацію контрабандної та контрафактної продукції, а саме продуктів харчування (сирна продукція, м`ясні вироби, макаронні вироби, бакалія тощо), яка ввезена на територію України без митного оформлення в режимі «імпорт» вказаних товарів з Європи без сплати відповідних митних платежів та податку на додану вартість при ввозі їх на митну територію України, які в подальшому зберігалися в гаражно-будівельному кооперативі «Барвінок» за адресою: м. Київ, вул. Новомостицька, 25, бокси № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 , в яких знаходяться на першому та другому поверхах складські приміщення, а на третьому офісне приміщення з комп`ютерною технікою, бухгалтерією та документацією.

Проведеним оглядом податкових накладних ТОВ «Сервіспродтранс», ТОВ «ТПК «Продтранссервіс» та їх контрагентів-постачальників з ознаками «фіктивності» встановлено пересортування номенклатури придбаного та реалізованого ними товару (робіт, послуг) по ланцюгу постачання, яке полягає в тому, що:

-ТОВ «Сервіспродтранс» купує у ТОВ «Фоксберрі» () різноманітні види «сирів закордонного походження», водночас ТОВ «Фоксберрі» купує «овочі, фрукти, автозапчастини, цигарки»;

-ТОВ «Сервіспродтранс» купує у ТОВ «Астель-Транс» () різноманітні види «сирів закордонного походження», водночас ТОВ «Астель-Транс» купує «сухофрукти, туфлі жіночі».

Проведеними оглядами податкових адрес ТОВ «Фоксберрі» та ТОВ «Астель-Транс» встановлено, що вказані підприємства не знаходяться за податковими адресами та ніколи не орендували офісних та складських приміщень за вказаними адресами.

Також в ході огляду та аналізу додатку №5 до декларацій з податку на додану вартість ТОВ «Сервіспродтранс» за період з 01.01.2014 по 31.03.2016 в АІС ДФС України «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Сервіспродтранс» у вказаний період формувало податковий кредит з податку на додану вартість та витрати від операцій з ПП «ГАРДЕ-ПЛЮС» (), ТОВ «ПАК ПЛЮС 2012» (), ПП «ФЕБРУС» (), ТОВ «ПАЛМОР» (), ТОВ «ТМ КОМФОРТ ПЛЮС» (), ПП «АГРОТЕХКОМПЛЕКТ» (), ТОВ «РЕГІСТАН ЛТД» (), ТОВ «ТОПФЕР-Україна» (), ТОВ «ЮРИДИЧНА КОМПАНІЯ «ФЕНІКС ЮА» (), ПП «ЛАГУНА-БІЧ» (), ТОВ «АСТОРГ ЦЕНТР»( ), ПП «СИМОС» (), ТОВ «УКРТОРГАРТ» (), ТОВ «АСТЕЛЬ-ТРАНС» (), ТОВ «ФОКСБЕРРІ» (), ТОВ «ВАН-ТАКС» (), ТОВ «СПРІНФУДС ТОРГ» (), ТОВ «АЛЬТИС ТРЕЙД» (), які мають ознаки фіктивності.

В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні 24.05.2016 та 25.05.2016 проведено обшуки в ході яких окрім предметів, на які прямо надано дозвіл на вилучення відповідно ухвал суду, вилучено інші предмети, документи та грошові кошти, а саме: в гаражі (гаражному боксі) № НОМЕР_2 та гаражі (гаражному боксі) № НОМЕР_1 , які знаходяться в гаражно-будівельному кооперативі «Барвінок» за адресою: м. Київ, вул. Новомостицька, 25, в ході якого вилучено майно за переліком згідно протоколу обшуку.

1)
25.05.2016 вилучені в ході обшуку продовольчі товари передані на відповідальне зберігання ТОВ «Юс Вічі» ().

В ході обшуку в гаражі (гаражному боксі) № НОМЕР_2 та гаражі (гаражному боксі) № НОМЕР_1 , які знаходяться в гаражно-будівельному кооперативі «Барвінок» за адресою: м. Київ, вул. Новомостицька, 25 встановлено відсутність документів щодо походження та якості продовольчих товарів, ввезених ОСОБА_7 на митну територію України, а також документів щодо відображення в бухгалтерському та податковому обліку їх реалізації.

Вилучені продовольчі товари іноземного виробництва визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №0000029.

25.05.2016 у кримінальному провадженні №0000029 призначено комплексну судово-біологічну експертизу, проведення якої доручено експертам Київського науково-дослідницького інституту та Української лабораторії якості і безпеки продукції АПК Національного університету біоресурсів та природокористування України.

07.06.2016 за участю спеціалістів Української лабораторії якості і безпеки продукції АПК Національного університету біоресурсів та природокористування України за адресою: АДРЕСА_1 проведено огляд продовольчих товарів іноземного виробництва з застосуванням технічних засобів фотофіксації, вилучених в ході обшуку 24.05.2016 та 25.05.2016 в гаражі (гаражному боксі) № НОМЕР_2 та в гаражі (гаражному боксі) № НОМЕР_1 в гаражно-будівельному кооперативі «Барвінок» за адресою: м. Київ, вул. Новомостицька, 25, під час якого провідним інженером Української лабораторії якості і безпеки продукції АПК ОСОБА_11 та завідувачем науково-дослідним сектором фіто санітарної експертизи та сертифікації насіння Української лабораторії якості і безпеки продукції АПК Національного університету біоресурсів та природокористування України ОСОБА_12 зроблено відбитки з поверхні для проведення дослідження харчової продукції на забрудненість мікроорганізмами в ході проведення судово-біологічної експертизи.

Згідно експертного висновку Української лабораторії якості і безпеки продукції АПК Національного університету біоресурсів та природокористування України від 08.06.2016 №24 встановлено, що «досліджувані зразки харчових продуктів: сир «Mandava cerstvy syr» (3497/1), сир «Snofrisk» (3497/2), сирний продукт м`який пастеризований «Дор Блю а ля крем» (3497/3), хамон (свиняча нога) (3497/4), сир «Queso con papaya у Ріпа» (3497/5), сир «Mimolette» (3497/6); сир «Coburger Cheddar» (3497/7), ковбаса «Salame Milano» (3497/8), сирний продукт «Bobik Maxi cokolada» (3497/9), масло вершкове «Meggle Alpenbutter» (3497/10), морепродукти «Mariner» (3497/11), сир «Bonjour de France Brie» (3497/12), сир «Landana Bockshornklee» (3497/13), сир «Wensleydale with Apricots» (3497/14), м`ясо з салом (3497/15), сир «Maasdam Tendre» (3497/16), вершки «Chef Panna da montare Parmalat» (3497/17), морепродукти «Camberetti Marinati» (3497/18), сир «Tete de Moine» (3497/19), крабові палички «Путина Royal Crab natural» (3497/20), сир «Murgella» в розсолі (3497/21) відносяться до категорії неякісної та небезпечної продукції у зв`язку з порушенням встановлених законодавством вимог щодо маркування, закінченням терміну придатності та відсутністю відповідних документів, які підтверджують якість та безпечність. Представлені на дослідження продукти харчування, вилучені під час проведення обшуку в гаражних боксах № НОМЕР_2 та НОМЕР_1 в гаражно-будівельному кооперативі «Барвінок», за адресою: м. Київ, вул. Новомостицька, 25, не відповідають вимогам санітарного законодавства та чинної нормативно-технічної документації через закінчення термінів придатності, пошкодження споживчих упаковок, відсутність маркування і чіткої їх ідентифікації. Згідно чинного законодавства, зокрема Законів України «Про основні принципи та вимоги до безпечності та якості харчових продуктів», «Про дитяче харчування» та «Про вилучення з обігу, переробку, утилізацію, знищення або подальше використання неякісної та небезпечної продукції», досліджувана харчова продукція не підлягає споживанню за цільовим призначенням та не допускається до введення у вільний обіг через існуючі ризики негативного впливу на здоров`я людини».
Крім того, згідно висновку експертів за результатами проведення комплексної судової експертизи Київського науково-дослідницького інституту судових експертиз від 14.07.2016 №8838/16-34 встановлено, що: «1. Надані на дослідження зразки харчових продуктів, що вилучені під час проведення обшуку в гаражних боксах № НОМЕР_2 та НОМЕР_1 в гаражно-будівельному кооперативі «Барвінок», за адресою: м. Київ, вул. Новомостицька, 25, сир «Mandava cerstvy syr» (3497/1), сир «Snofrisk» (3497/2), сирний продукт м`який пастеризований «Дор Блю а ля крем» (3497/3), хамон (свиняча нога) (3497/4), сир «Queso con papaya у Ріпа» (3497/5), сир «Mimolette» (3497/6); Сир «Coburger cheddar» (3497/7), ковбаса «Salame Milano» (3497/8), сирний продукт «Bobik Maxi cokolada» (3497/9), масло вершкове «Meggle Alpenbutter» (3497/10), морепродукти «Mariner» (3497/11), сир «Bonjour de France Brie» (3497/12), сир «Landana Bockshomklee» (3497/13), сир «Wensleydale with Apricots» (3497/14), м`ясо з салом (3497/15), сир «Maasdam Tendre» (3497/16), вершки «Chef Panna da montare Parmalat» (3497/17), морепродукта «Camberetti Marinati» (3497/18), сир «Tete de Moine» (3497/19), крабові палички «Путина Royal Crab natural» (3497/20), сир «Murgella» в розсолі (3497/21) відносяться до категорії неякісної та небезпечної продукції у зв`язку з порушенням встановлених законодавством вимог щодо маркування, закінченням терміну придатності та відсутністю відповідних документів, які підтверджують якість та безпечність. Представлені на дослідження продукти харчування, вилучені під час проведення обшуку в гаражних боксах № НОМЕР_2 та НОМЕР_1 в гаражно-будівельному кооперативі «Барвінок», за адресою: м. Київ, вул. Новомостицька, 25, не відповідають вимогам санітарного законодавства та чинної нормативно-технічної документації через закінчення термінів придатності, пошкодження споживчих упаковок, відсутність маркування і чіткої їх ідентифікації. Згідно чинного законодавства, зокрема Законів України «Про основні принципи та вимоги до безпечності та якості харчових продуктів», «Про дитяче харчування» та «Про вилучення з обігу, переробку, утилізацію, знищення або подальше використання неякісної та небезпечної продукції», досліджувана харчова продукція не підлягає споживанню за цільовим призначенням та не допускається до введення у вільний обіг через існуючі ризики негативного впливу на здоров`я людини. 2. Згідно Протоколу випробувань УЛЯБП АПК № 0120-У від 17.06.2016, продукти харчування, що оглянуті згідно протоколу огляду від 07.06.16 та зберігаються за адресою: м. Київ, вул. Юнкерова, 37-а через високі рівні мікробної контамінації, яка оцінена методами мікробіологічних відбитків з поверхонь цих продуктів є непридатними до споживання людиною або реалізації».
В судовому засіданні слідчий та прокурор підтримав клопотання та просив для об`єктивного з`ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити, власник майна, як заперечив щодо задоволення клопотання.

Заслухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя встановив наступне.

У ході розгляду клопотання встановлено, що згідно з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження 26.04.2016, внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України (кримінальне провадження №0000029).

Згідно Закону України від 14.01.2000 №1393-XIV «Про вилучення з обігу, переробку, утилізацію, знищення або подальше використання неякісної та небезпечної продукції» до неякісної та небезпечної продукції відноситься:

продукція, яка не відповідає вимогам чинних в Україні нормативно-правових актів і нормативних документів стосовно відповідних видів продукції щодо її споживчих властивостей;

продукція, яка не відповідає обов`язковим вимогам чинних в Україні нормативно-правових актів і нормативних документів щодо її безпеки для життя і здоров`я людини, майна і довкілля;

продукція, якій з метою збуту споживачам виробником (продавцем) навмисне надано зовнішнього вигляду та (або) окремих властивостей певного виду продукції, але яка не може бути ідентифікована як продукція, за яку вона видається;

продукція, під час маркування якої порушено встановлені законодавством вимоги щодо мови маркування та (або) до змісту і повноти інформації, яка має при цьому повідомлятися;

продукція, строк придатності якої до споживання або використання закінчився; продукція, на яку немає передбачених законодавством відповідних документів, що підтверджують якість та безпеку продукції.

Пунктом 4 частини 6 статті 100 КПК України передбачено, що речові докази, що не містять слідів кримінального правопорушення, у вигляді предметів, великих партій товарів, зберігання яких через громіздкість або з інших причин неможливо без зайвих труднощів або витрати по забезпеченню спеціальних умов зберігання яких співмірні з їх вартістю, а також речові докази у вигляді товарів або продукції, що піддаються швидкому псуванню, передаються для їх технологічної переробки або знищуються за рішенням слідчого судді, суду, якщо вони відносяться до вилучених з обігу предметів чи товарів, а також якщо їх тривале зберігання небезпечне для життя чи здоров`я людей або довкілля.

Частиною 7 статті 100 КПК України передбачено, що у випадках, передбачених пунктами 2, 4 та абзацом сьомим частини шостої цієї статті, слідчий за погодженням із прокурором або прокурор звертається з відповідним клопотанням до слідчого судді місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, або до суду під час судового провадження, яке розглядається згідно із статтями 171-173 цього Кодексу.

Враховуючи, що висновки експертиз щодо небезпечності та непридатності стосується лише частини речових доказів, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Крім того, з урахуванням позиції власника майна, який просив бути присутнім при знищенні речових доказів, слідчий суддя вважає, що знищення речових доказів необхідно проводити у присутності власника майна.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.100 п.10 ч.1 ст.309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 задовольнити частково.

Надати дозвіл на знищення речових доказів по кримінальному провадженню №0000029), а саме: сир «Mandava cerstvy syr» (3497/1), сир «Snofrisk» (3497/2), сирний продукт м`який пастеризований «Дор Блю а ля крем» (3497/3), хамон (свиняча нога) (3497/4), сир «Queso con papaya у Ріпа» (3497/5), сир «Mimolette» (3497/6); Сир «Coburger cheddar» (3497/7), ковбаса «Salame Milano» (3497/8), сирний продукт «Bobik Maxi cokolada» (3497/9), масло вершкове «Meggle Alpenbutter» (3497/10), морепродукти «Mariner» (3497/11), сир «Bonjour de France Brie» (3497/12), сир «Landana Bockshomklee» (3497/13), сир «Wensleydale with Apricots» (3497/14), м`ясо з салом (3497/15), сир «Maasdam Tendre» (3497/16), вершки «Chef Panna da montare Parmalat» (3497/17), морепродукта «Camberetti Marinati» (3497/18), сир «Tete de Moine» (3497/19), крабові палички «Путина Royal Crab natural» (3497/20), сир «Murgella» в розсолі (3497/21).
В решті клопотання залишити без задоволення.
Знищення речових доказів проводити у присутності власника майна.

Ухвала оскарженню не підлягає та підлягає негайному виконанню з моменту її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1