Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/7974/16-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
27 червня 2016 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,
В С Т А Н О В И В :
Прокурор Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 вніс до суду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів.
Клопотання обґрунтовує тим, що в провадженні слідчого відділу Подільського УП ГУ НП в м. Києві перебуває кримінальне провадження № 0000052 від 05.03.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.
У ході досудового розслідування у цьому кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за можливою попередньою змовою із службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) вчиняють заволодіння коштами, які передбачені структурою тарифів на передачу та постачання електричної енергії, на відпуск електричної енергії, теплової енергії, на теплову енергію, послуги з централізованого опалення та постачання гарячої води, шляхом завищення вартості і обсягів поставлених товарів, робіт і послуг, перерахування різниці коштів на рахунки суб`єктів господарювання із ознаками фіктивності та виведення їх у тіньовий сектор економіки.
За отриманими даними, загальна сума коштів, перерахованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » господарювання із ймовірними ознаками фіктивності складає 2,9 млн. грн.
У ході досудового розслідування встановлено, що основними видами діяльності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » згідно із кодом КВЕД є: 35.11 Виробництво електроенергії, 35.13 Розподілення електроенергії, 35.30 Постачання пари, гарячої води та кондиційованого повітря. Основними видами продукції, що реалізується споживачам м. Києва ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є електрична енергія та теплопостачання.
Згідно даних сумарний обсяг реалізованої електроенергії та теплопостачання ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » складає приблизно 99 % чистого доходу від реалізації продукції товариства.
За отриманими даними, роздрібний тариф (у тому числі ринковий тариф на електроенергію для населення), за яким споживач оплачує спожиту електричну енергію, складається із закупівельної ціни електричної енергії на оптовому ринку електричної енергії та/або у безпосередніх виробників електричної енергії (ОРЦ), тарифу на передачу електричної енергії місцевими (локальними) електричними мережами відповідного класу напруги ліцензіата з постачання електричної енергії за регульованим тарифом, на території ліцензованої діяльності якого перебуває споживач, складової яка забезпечує покриття витрат з постачання електричної енергії та нормативних технологічних витрат у місцевих (локальних) електричних мережах.
Складовою структури тарифів на передачу та постачання електроенергії ліцензіатів є, зокрема статті матеріальних витрат «Виробничі послуги», «Сировина і матеріали», «Паливо» та «Витрати на ремонт». Перегляд зазначених статей витрат, як і інших витрат структури тарифів, неодмінно викликає зміну рівнів тарифів на передачу електричної енергії місцевими (локальними) електромережами та на постачання електроенергії за регульованим тарифом, що в свою чергу впливає на кінцевий роздрібний таррф на електроенергію для споживачів.
Тарифи на передачу та постачання електричної енергії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлюються ІНФОРМАЦІЯ_3 (далі - ІНФОРМАЦІЯ_4 ) таким чином, щоб забезпечити ліцензіату прибуток та достатні надходження коштів д:ля відшкодування його виправданих витрат і підвищення рентабельності його діяльності та забезпечення повноти отримання коштів за поставлену споживачам електричну енергію.
При встановленні ліцензіатам НКРЕКП тарифів на теплову енергію та послуги з централізованого опалення та послуги з централізованого постачання гарячої води та наданні ними відповідних розрахунків і підтверджуючих матеріалів, НКРЕКП включаються до тарифів на теплову енергію та послуги з централізованого опалення та послуги з централізованого постачання гарячої води відповідно до вимог нормативних актів, зокрема, витрати на утримання, експлуатацію, ремонт, інші прямі матеріальні витрати, пов`язані | з використанням сировини, основних і допоміжних матеріалів, запасних частин, купованих комплектувальних виробів, напівфабрикатів та інших матеріальних ресурсів, необхідних для забезпечення основного технологічного процесу та інвестиційна складова.
При цьому, згідно вимог чинного законодавства енергопередавальною організацією щорічно формуються та схвалюються НКРЕКП інвестиційні програми, які містять перелік заходів щодо будівництва, модернізації, реконструкції основних фондів, витратна частина яких включена до інвестиційної складової тарифів на електричну та теплову енергію.
Таким чином, неефективне використання коштів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які передбачені затвердженою структурою тарифів (у т.ч. інвестиційної складової) на теплову та електричну енергію, зокрема заволодіння ними ймовірно може призводити до встановлення у подальшому завищених роздрібних тарифів для споживачів м. Києва.
Разом з тим, згідно наявними даними, протягом 2014-2016 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) визнано переможцем ряду процедур конкурсних закупівель, які проводились ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Згідно із матеріалами ДФС України відповідно до номенклатури зареєстрованих в ЄРПН ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) податкових накладних, встановлено придбання на адресу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) наступних товарів (робіт, послуг): кран кульовий сталевий фланцевий стандартнопрохідний Ду50 Ру40 КШ.Ц.Ф.050.040.Н/П.02 ЬБ, фільтр осадовий фланцевий чавунний ВШО РІЧ 16, арт.821 ZЕТКАМА, кран кул. стал. фланц. повнопрохідний Ду100 РN16 Т=200С для води (суцільнозварний) у комплекті з відповідними фланцями Р16 КШ.Ц.Ф.100.016.п/п.02 LD (Росія), кран кул. стал. фланц. стандартно- прохідний Ду 150 Ру16 Т=200С для води (суцільнозварний) з редукором, у комплекті з відповідними фланцями КШ.Ц.Ф.Р. 150/125.016. н/п.02 LD, тощо.
При цьому, на виконання листа ІНФОРМАЦІЯ_5 проведено дослідження фінансових операцій за участю ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в частині взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Згідно інформації щодо зареєстрованих податкових накладних у Єдиному реєстрі податкових накладних оформлених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за січень 2014 року - грудень 2015 року нараховано ПДВ на суму 2 623 274,0 гри.
Разом з тим, згідно із матеріалами дослідження відділу фінансових розслідувань управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) мало фінансово-господарські взаємовідносини та проведено фінансові операції шляхом оформлення документів на придбання товарів, робіт, послуг від таких суб`єктів господарювання із ймовірними ознаками фіктивності як: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) на загальну суму понад 2,9 млн. грн., у тому числі ПДВ на суму 498 852,22 грн.
Згідно інформаційних систем ІНФОРМАЦІЯ_6 в усіх вище перерахованих суб`єктів господарювання фактично відсутнє виробниче обладнання, транспортне та торгівельне обладнання, сировина, матеріали для здійснення основного виду діяльності, вони мають низьке податкове навантаження, на балансі підприємства відсутні будь-які активи, не мають найманих працівників, відсутні трудові та виробничі потужності, що свідчить про безтоварність здійснення господарських операцій.
Зазначене свідчить, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ймовірно вносили до податкової звітності неправдиві відомості, що не відповідають дійсності щодо взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (к;од ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) на загальну суму понад 2,9 млн. грн., у тому числі ПДВ на суму 498 852,22 грн. з метою подальшої легалізації (відмивання) доходів одержаних злочинним шляхом.
Враховуючи викладене, прокурор просив надати тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, з можливістю здійснення копій в електронному вигляді та на паперових носіях, які перебувають володінні службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , за період з 01.01.2014 до дати оголошення ухвали, зокрема:
- усіх документів фінансово - господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), пов`язаних із проведенням процедур конкурсних закупівель, їх виконанням та реалізацією, замовником яких виступало ЕЦ/.Т « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), зокрема: листування (в тому числі в електронному вигляді) між замовником та учасниками торгів, запити учасників на отримання від замовника документації конкурсних торгів, пропозиції конкурсних торгів учасників разом із усіма документами (в тому числі конвертами), що вимагаються законодавством та документацією торгів, документи (реєстри, розписки, поштові повідомлення, листи тощо), які засвідчують факт отримання учасниками документації торгів, документи (реєстри, розписки тощо), які засвідчують факт отримання замовником від учасників торгів пропозицій, документації торгів (з усіма додатками, змінами та доповненнями), усі протоколи засідань комітету з конкурсних торгів щодо обрання, проведення процедури закупівлі, внесення змін до документ торгів, розкриття, оцінки, акцептів пропозицій торгів, поданих учасника] процедури закупівлі тощо, усі документи, які засвідчують оформлення під час проведення процедури закупівлі перепусток на вхід (вихід) у (з) приміщення замовника та/або в`їзд (виїзд) на (з) територію(ї) замовника для учасників; звіти про результати проведення процедури закупівлі; усі договори (угоди, контракти тощо) щодо предмета закупівлі (з усіма додатками, що є невід`ємними частинами цих договорів, специфікаціями, змінами та доповненнями тощо),
укладених замовником та переможцями процедури закупівлі, всіх додаткових угод, у тому числі щодо коригування цін договорів, якщо таке коригування відбувалось тощо; усі документи, що підтверджують виконання умов договорів (угод контрактів тощо) щодо предмета закупівлі (у тому числі рахунків-фактур, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передавання товару, банківських виписок, авізо, платіжних доручень, перепусток на в`їзд (виїзд) на (з) території замовника (або на інше місце постачання предмету закупівлі) для постачальника тощо, а також будь- яку інформацію щодо попередньої домовленості стосовно результатів торгів, обміну інформацією між учасниками торгів під час підготовки та проведення відповідних процедур закупівель, наявності між учасниками господарських та/або будь-яких інших зв`язків тощо);
- речей та документів, що стосуються фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), у тому числі: документів, що посвідчують фінансово-господарські відносини (договори, контракти з додатковими угодами, додатки та специфікації до них, акти виконаних робіт (надання послуг, приймання-передачі тощо), платіжні доручення, банківські виписки, митні декларації, сертифікати відповідності та інші розрахункові документи, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, податкових накладних, рахунки-фактури, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, сертифікати, ліцензії, довіреності, паспорти якості, технологічна документація тощо; документи, що підтверджують місцезнаходження товарно- матеріальних цінностей, їх передачу та взяття на облік (акти прийому-передачі, журнали обліку та передачі товарно-матеріальних цінностей, акти інвентаризації тощо; печатки, штампи та установчі документи підприємств (протоколи загальних зборів, матеріали реєстраційних справ тощо).
В судове засідання прокурор Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 не з`явився.
Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )у судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином.
Слідчим суддею встановлено, що у провадженні слідчого відділу Подільського УП ГУ НП в м. Києві перебуває кримінальне провадження № 0000052 від 05.03.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.
Встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за можливою змовою із службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) вчиняють заволодіння коштами, які передбачені структурою тарифів на передачу та постачання електричної енергії, на відпуск електричної енергії, теплової енергії, на теплову енергію, послуги з централізованого опалення та постачання гарячої води, шляхом завищення вартості і обсягів поставлених товарів, робіт і послуг, перерахування різниці коштів на рахунки суб`єктів господарювання із ознаками фіктивності та виведення їх у тіньовий сектор економіки..
У порядку ч. 5 п. п. 1, 2 , ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах можливо використати як докази, та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що клопотання задоволенню не підлягає, оскільки є необґрунтованим, прокурором не зазначено яке суттєве значення та для встановлення яких обставин у даному кримінальному провадженні мають документи, до яких він просить надати тимчасовий доступ, а також що іншим способом не можливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
На підставі викладеного, керуючись ст. 159-166, 309 КПК України,
П О С Т А Н О В ИВ :
В задоволенні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження у справі.

Слідчий суддя ОСОБА_1