06.06.16
У Х В А Л А Справа № 200/9204/16-к
Іменем України Провадження № 1-кс/200/5185/16
06 червня 2016 року м. Дніпропетровськ
Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 звернувся до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , щодо отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно з матеріалами клопотання, невстановлені особи, реалізуючи єдиний злочинний умисел, направлений на пособництво в ухиленні від сплати податків третім особам, достовірно знаючи, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), створені без мети ведення фінансово-господарської діяльності, незаконно використовуючи реквізити даних підприємств, складали завідомо неправдиві документи фінансово-господарської діяльності, які стали підставою для формування податкового кредиту підприємствами - вигодонабувачами, внаслідок чого, в період з грудня 2013 року по серпень 2014 року платниками податків реального сектору економіки в документах податкової звітності задекларувало наявність фінансово-господарських відносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), які фактично не відбувались, що дозволило їм незаконно сформувати податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 4 223 095,00 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету на вищевказану суму, тобто в особливо великих розмірах.
Також в ході досудового розслідування встановлено, що невстановленими особами протягом 2013-2014 років, зареєстровано ряд «фіктивних», суб`єктів підприємницької діяльності (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та інші СПД) на підставних осіб, які не мали за мету здійснювати фінансово-господарську діяльність, з метою прикриття незаконної діяльності по наданню послуг СПД реального сектору економіки з незаконного формування податкового кредиту та наданню послуг з конвертації безготівкових коштів в готівку, з метою ухилення від сплати податків до державного бюджету та легалізації незаконно отриманих грошових коштів.
В ході проведення досудового слідства по зазначеному кримінальному провадженню
17.12.2015 р. у м. Києві був допитаний колишній директор та засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_6 ) ОСОБА_4 (зареєстрований за адресою АДРЕСА_1 ), який повідомив, що до реєстрації та діяльності підприємства він немає ніякого відношення, господарську діяльність від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » не здійснював. Але, після візуального співставлення підписів в протоколі допиту та реєстраційних документах підприємства, встановлена схожість підписів, у зв`язку з чим виникла необхідність в повторному допиті ОСОБА_4 . Але, останній неодноразово в телефонному режимі викликався для допиту, на що ОСОБА_4 давав свою згоду, але фактично на допит не з`являвся, а згодом взагалі перестав відповідати на телефоні виклики. Також встановлено, що за адресою реєстрації останній не мешкає, а працює та мешкає у м. Києві.
Згідно проведених заходів здійснених в рамках кримінального провадження
Таким чином, інформація за вказаними абонентським телефонним номером, яка перебуває у володінні оператора мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », дає можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити хто саме причетний до конвертації грошових коштів, підроблення первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до протиправної діяльності, а тому слідчий прохав клопотання задовольнити.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, прохав задовольнити, пояснення надав аналогічні до тексту клопотання.
Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -
Клопотання - задовольнити.
-про зв`язок абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуги, вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових з`єднань), їх тривалість, із зазначенням IMEI терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв`язок абоненти, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп`ютерної техніки, інформація щодо джерела поповнення рахунків (з використанням особових платіжних карток, банківських рахунків, готівкою тощо), за наступними мобільними номерами:
- НОМЕР_7 - за період з 01.01.2015 року по теперішній час із зазначенням їх IMEI терміналів;
-інформацію щодо абонентів мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », які використовували мобільні номери:
- НОМЕР_7 - з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період з 01.01.2015 року по теперішній час із зазначенням їх IMEI терміналів.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Строк дії ухвали - до 06 липня 2016 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1