Справа № 404/5181/16-к
Номер провадження 1-кс/404/964/16
У відповідності до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України, не здійснювалась технічна фіксація розгляду поданого слідчим клопотання. Слідчий наполягає на задоволенні заявлених ним вимог, так-як для забезпечення повноти й об’єктивності досудового розслідування необхідні спеціальні знання, не пов’язані з вирішенням правових питань. Доцільність вжиття таких процесуальних заходів слідчим пояснюється тим, що заявлений до перевірки суб’єкт господарювання постійно декларує використання й переробку твердих промислових та побутових відходів. При цьому за результатом проведеного огляду, по місцю здійснення сертифікованої підприємницької діяльності, було виявлено зруйноване у непридатному для технічного використання обладнання. Також, за адресою виробничих потужностей відсутнє навіть електропостачання. Такі ознаки обґрунтовано вказують на відсутність засобів для переробки, тобто можуть бути дії пов’язані з удаваністю здійснення підприємницької діяльності пов’язаної з утилізацією відходів, безтоварністю касових операцій, незаконному заволодінні бюджетними коштами.
Подане слідчим клопотання підлягає задоволенню по наступним підставам:
Статтею 91 КПК України передбачено, що у кримінальному провадженні підлягають доказуванню обставини, у тому числі: подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення), вид та розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням.
Відповідно до п. 1 ч. 1-2 ст. 91 КПК України, подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення) підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження. Обовязок доказуванню обставин у кримінальному провадженні покладається на слідчого і прокурора.
На виконання покладеного на слідчого обов’язку щодо доказування обставин вчинення кримінального правопорушення, останній обрав правильний вид доказування та обґрунтовано зазначив як у клопотанні, так і в постанові, про необхідність призначення перевірки з метою відповіді на поставлені ним в постанові запитання. Відтак, зясування та одержання відповідей на поставлені слідчим питання мають важливе доказове значення для встановлення визначальних обставин по даному кримінальному провадженню.
На стадії досудового розслідування, предмет доказування у цьому кримінальному провадженні неможливо дослідити в інший спосіб, оскільки адміністрація і працівники згаданого приватного підприємства, незважаючи на покладений на них судом обов’язок надати тимчасовий доступ до документів та проведений у зв’язку з цим обшук ігнорували законні вимоги органу досудового розслідування стосовно надання для ознайомлення чітко визначених документів. З цих міркувань, 16 серпня 2016 року, слідчий вмотивовано виніс постанову про призначення документальної позапланової виїзної перевірки фінансово-господарської діяльності приватного підприємства «АВК-Еколайт».
Таким чином, сторона кримінального провадження (слідчий) довів наявність достатніх підстав для одержання ним дозволу на проведення перевірки, що узгоджується у тому числі з загальними правилами застосування заходів забезпечення кримінального провадження, зокрема (п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України) що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Постановою Кабінету Міністрів України від 13.08.2014 № 408 «Питання запровадження обмежень на проведення перевірок державними інспекціями та іншими контролюючими органами», встановлено, що надання дозволу на проведення перевірок підприємств, установ, організацій, фізичних осіб-підприємців не потребується у разі, якщо такі перевірки проходять за рішенням суду та на вимогу службових осіб у випадках, передбачених КПК.
Відповідно до п.п. 78.1.11 п.78.1 ст. 78 ПКУ, документальна позапланова перевірка здійснюється на підставі рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки.
За таких умов, після ретельного вивчення постанови слідчого про призначення перевірки та докази, на підставі яких ґрунтується клопотання, заслухавши обґрунтування сторони обвинувачення, переконаний про наявність підстав для його задоволення.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 71, 93, 107, 108, 110, 309 КПК України, постановою Кабінету Міністрів України від 13.08.2014 № 408 «Питання запровадження обмежень на проведення перевірок державними інспекціями та іншими контролюючими органами»,
Клопотання слідчого задовольнити.
Формулювання заявлених на перевірку запитань, міститься в постанові слідчого від 16 серпня 2016 року.
Проведення призначеної документальної позапланової перевірки доручити співробітникам Білгород-Дністровського відділення Іллічівської об’єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС в Одеській області. Початок документальної позапланової перевірки визначити: 22.08.2016 року. Закінченням – 21.09.2016 року.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді. (ч. 3 ст. 309 КПК України).
м.Кіровограда Є. В. Завгородній