ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/4115/16-к
Провадження № 1-кс/210/995/16

"06" вересня 2016 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової поліції ОСОБА_2 , погоджене прокурором Криворізької місцевої прокуратури №2 Дніпропетровської області юристом 2-го класу ОСОБА_3 , винесене в кримінальному провадженні №0000029 від 14 липня 2016 року, за ознаками злочину передбаченого ст.212-1 ч.3 КК України, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

06 вересня 2016 року слідчий звернувся до Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області із клопотанням про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий зазначив, що слідчим відділом фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000029 від 14 липня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212-1 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ОМКП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , директор ОСОБА_4 , головний бухгалтер ОСОБА_5 ), які виконуючи свої службові обов`язки, при здійсненні господарської діяльності підприємства, будучи відповідальними за достовірне ведення бухгалтерського та податкового обліку, в період з 01 січня 2013 року по теперішній час, в порушення ст.9 п.12 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» №2464-VI від 08 липня 2010 року, навмисно ухилились від сплати нарахованого єдиного соціального внеску у розмірі 3,126 млн. грн., що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром. При цьому, посадові особи підприємства достовірно знали про необхідність сплати єдиного соціального внеску та мали фінансову можливість з погашення заборгованості єдиного соціального внеску, так як здійснювали фінансово-господарську діяльність підприємства та розрахунки з підприємствами-контрагентами при купівлі-продажу ТМЦ, надання робіт/послуг.

Крім того, згідно рапорту №345/04-82-21 від 10 серпня 2016 року наданого оперативним підрозділом службовими особами ОМКП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в період з 01 січня 2013 року по 17 грудня 2013 року, використовувалися при здійсненні фінансово-господарської діяльності рахунок ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), № НОМЕР_3 , крім того у вищезазначеній банківській установі зберігаються обліково-реєстраційна юридична справа ОМКП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаному рахунку, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АДРЕСА_2 .

Зазначені документи складають банківську таємницю та інший спосіб фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення вказаних слідчих дій є необхідним. Вищевказані речи і документи мають важливе значення для досудового розслідування, оскільки містять на собі сліди злочину та нададуть можливість виявити та зафіксувати про обставини вчинення кримінального правопорушення.

На підставі викладеного слідчий просив клопотання задовольнити.

Відповідно до положень ст.159 ч.1 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст.159 ч.2 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документі здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ст.163 ч.2 КПК України, якщо сторона кримінально провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Згідно ст.163 ч.5 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи.

Згідно зі ст.163 ч.6 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Згідно зі ст.163 ч.7 КПК України, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи те, що відомості, які містяться у документах, до яких просить надати тимчасовий доступ слідчий, знаходяться у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за адресою: АДРЕСА_3 , відповідно до ст.162 ч.1 п.5 КПК України, становить охоронювану законом таємницю, вважаю, що слідчий, згідно ст.163 ч.6 КПК України, довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в них, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, дослідивши витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000029 від 14 липня 2016 року, за ознаками злочину передбаченого ст.212-1 ч.3 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація перебуває у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за адресою: АДРЕСА_3 , сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Разом з тим, слідчий всупереч вимог ст.163 ч.7 КПК України, не довів необхідності вилучення оригіналів вказаних документів, а саме те, що таке вилучення необхідне для всебічного з`ясування обставин по справі.

Враховуючи викладене, слідчий суддя не вбачає підстав для вилучення оригіналів вказаних у клопотанні документів, а тому в даній частині клопотання задоволенню не підлягає.

Клопотання не підлягає задоволенню також в частині надання тимчасового доступу до речей та документів за дорученням слідчих слідчої групи відповідним підрозділам податкової міліції відповідно до ст.ст.40, 41 КПК України, з огляду на те, що вказана стаття уповноважує слідчого доручати проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій відповідним оперативним підрозділам, в той час як тимчасовий доступ до речей та документів є видом заходів забезпечення кримінального провадження.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.107, 110, 159 - 164, 165, 166, 309, 369 - 372 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової поліції ОСОБА_2 , погоджене прокурором Криворізької місцевої прокуратури №2 Дніпропетровської області юристом 2-го класу ОСОБА_3 , винесене в кримінальному провадженні №0000029 від 14 липня 2016 року, за ознаками злочину передбаченого ст.212-1 ч.3 КК України, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, - задовольнити частково.

Надати слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , слідчим слідчої групи, без можливості за їх дорученням в порядку ст.ст.40, 41 КПК України відповідним працівникам податкової міліції, тимчасовий доступ до обліково-реєстраційної юридичної справи ОМКП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ОМКП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахунку ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), № НОМЕР_3 , в період з 01 січня 2013 року по 17 грудня 2013 року, та можливість вилучення їх належним чином завірених копій, які перебувають у володінні службових осіб ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АДРЕСА_2 , та без можливості вилучення їх оригіналів.

Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітану податкової міліції ОСОБА_2 , членам слідчої групи в кримінальному провадженні №0000029 від 14 липня 2016 року, без можливості за їх дорученням в порядку ст.ст.40, 41 КПК України відповідним працівникам податкової міліції.

Надати розпорядження відповідним посадовим особам ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 та членам слідчої групи в кримінальному провадженні №0000029 від 14 липня 2016 року, без можливості за їх дорученням в порядку ст.ст.40, 41 КПК України відповідним працівникам податкової міліції, та надати їм можливість вилучення їх належним чином завірених копій, без можливості вилучення оригіналів.

У задоволенні іншої частини клопотання слідчого, - відмовити.

Строк дії даної ухвали, - до 05 жовтня 2016 року включно.

Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності, яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, які не визначені п.10 ч.1 ст.309 КПК України, винесена під час досудового розслідування окремому оскарження не підлягає, однак заперечення проти них можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1