ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/8622/2016
УХВАЛА
20 жовтня 2016 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
20 жовтня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
У ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, діючи умисно, з метою прикриття незаконної діяльності з мінімізації податкового кредиту, без мети фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності, протягом 2014-2015 рр., діючи за попередньою змовою з посадовими особами ДРУ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », повторно створили та забезпечили функціонування суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), які з використанням підставних фізичних осіб за рахунок грошових коштів вказаних фіктивних підприємств, підконтрольних службовим особам ДРУ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », знімали грошові кошти готівкою.
Так, у ході досудового розслідування встановлено, що на банківські рахунки підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) систематично надходять безготівкові грошові кошти від ряду суб`єктів підприємницької діяльності за нібито придбані товарно-матеріальні цінності. У подальшому зазначені грошові кошти перераховуються на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », які мають ознаки фіктивності. При цьому зазначені фінансові операції у вказаних підприємств не відображаються.
Тобто, вказані вище підприємства були створені невстановленими слідством особами з метою мінімізації податкових зобов`язань. Фактично вказані роботи, послуги не виконуються, ТМЦ не реалізовуються. Також, згідно АІС «Податковий блок» встановлено, що вказані підприємства не звітують, тобто самостійно не сплачують податки до бюджету держави, зареєстровані у різних регіонах, однак мають банківські рахунки в одних і тих самих банківських установах.
Операції пов`язані, головним чином, з отриманням безготівкових коштів від ряду юридичних осіб, та, в подальшому, зняттям їх готівкою.
У ході досудового розслідування були проведені тимчасові доступи до речей і документів, що містять банківську таємницю у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_16 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_17 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_18 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_19 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_20 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (МФО НОМЕР_21 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (МФО НОМЕР_22 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (МФО НОМЕР_23 ), ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (МФО НОМЕР_24 ).
Крім того, допитані у якості свідків особи, що згідно установчих документів являються службовими особами на вказаних вище підприємствах, які дали свідчення, що не мають відношення до фінансово-господарської діяльності, серед них ОСОБА_4 (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »). Так, у ході допиту ОСОБА_4 повідомила, що створила підприємство за грошову винагору. У своєму допиті ОСОБА_4 повідомила, що не має відношення до діяльності також ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), яке перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_28 .
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ (та здійснити їх вилучення, виїмку) до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_29 .
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ (та здійснити їх вилучення, виїмку) до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_29 .
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1