Київський районний суд м. Полтави
Справа № 552/6773/16-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
01 грудня 2016 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про арешт майна, -
В С Т А Н О В И В:
Начальник другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт на майна.
В поданому до суду клопотанні вказував, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000151 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 18.11.2015, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст.190, ч.2 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 та ч.1 ст.364 КК України.
Зазначав, що в ході досудового розслідування отримано відомості, що протягом 2015-2016 років ОСОБА_4 , спільно з іншими особами для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат використовуються наступні підприємства: ТОВ"Дервік Капітал" (), ТОВ "Базальт Інвестмент" (), ТОВ"Гранітбудмонтаж" (), ТОВ"Лакі Тайм" (), ТОВ"Престиж Консалт ЛТД" (), ТОВ"Радуга Трансформацій" (), ТОВ"Апекстрейд ЛТД" (), ТОВ «Росач», попередня назва ТОВ "Асіор" (), ТОВ "Дакстер Трен" (), ТОВ "Ламан Ардо" (), ТОВ "Альфацентавр Альянс" (), ТОВ "Оптовик Про" (),ТОВ «Поступ», попередня назва ТОВ"Лайт Груп Інвест" (), ТОВ «Колоф», попередня назва ТОВ«Інфоколл Центр Про» (), ТОВ «Вісп Консалт», попередня назва ТОВ «Улта Ком» (), ТОВ «Драпун», попередня назва ТОВ«Мізон Трейд» (, м.Київ), ТОВ «Гранітбудмонтаж» (), ТОВ«Тайм Інг», попередня назва ТОВ «Валід Стайт» (), ТОВ«Курсверх» (), ТОВ «Будівельна компанія «Альтор» (), ТОВ«Калабрія Плюс» (), ТОВ «Константа Метал Трейдінг» (), ТОВ «Корма», попередня назва ТОВ «Плутос Груп Компані» (), ТОВ «Апекстрейд ЛТД» (), ТОВ«Сієна Груп Логістік» () та інші СГД.
В свою чергу, зазначена група осіб отримавши на розрахункові рахунки вищевказаних підприємств безготівкові кошти від «підприємств-вигодонабувачів» за надання нібито робіт, послуг, а також за реалізацію товарів, перераховують їх на підприємства, які не являються платниками податку на додану вартість, з призначенням платежу за сільськогосподарську продукцію, а саме: ПП «Торгконтакт Плюс» (, м.Світловодськ), ТОВ«Укрсело Плюс» (, м.Світловодськ), ТОВ «Ерібор» (, м.Світловодськ), ТОВ «Селопостач» (, м.Світловодськ), ТОВ«Селоінвест Плюс» (, м.Світловодськ), ТОВ «Зерномаркет Плюс» (, м.Світловодськ), ТОВ «Опт Торг Плюс» (, м.Світловодськ), ТОВ «Альянс Сервіс Плюс» (, м.Світловодськ), ПП«Зернопостачальник» (, м.Світловодськ), ТОВ «Маркетопт Плюс» (, м.Світловодськ), ПП «Укрекспорт Плюс» (, м.Світловодськ), ПП «Жито Постач» (, м.Світловодськ), ПП «Сіон Торг» (, м.Світловодськ), ПП «Торгальянс К» (, м.Світловодськ), ПП «Транс Вантаж» (, м.Кременчук), ТОВ «Практік Альянс» (, м.Світловодськ), ТОВ «Абба Інвест» (, м.Кременчук), ТОВ «Бест Фінанс» (, м.Світловодськ), ТОВ «Мегабуд-К» (, м.Світловодськ), ПП «Грандбуд-К» (, м.Світловодськ), ТОВ «Лайф Сіті Груп» (, м.Світловодськ).
Також згідно з клопотанням, зазначена група осіб, отримавши на розрахункові рахунки вищевказаних підприємств безготівкові кошти від «підприємств-вигодонабувачів» за надання нібито робіт, послуг, а також за реалізацію товарів, перераховують їх на підконтрольні підприємства, які не являються платниками податку на додану вартість, з призначенням платежу за сільськогосподарську продукцію, а саме: ПП «ТоргконтактПлюс», ТОВ «Укрсело Плюс», ТОВ «Ерібор», ТОВ «Селопостач», ТОВ «Селоінвест Плюс», ТОВ «Зерномаркет Плюс», ТОВ «Опт Торг Плюс», ТОВ «Альянс Сервіс Плюс», ПП «Зернопостачальник», ТОВ «Маркетопт Плюс», ПП «Укрекспорт Плюс», ПП «Жито Постач», ПП «Сіон Торг», ПП «Торгальянс К», ПП «Експорт Торг», ПП «Інвест Оптторг К», ТОВ «Літус Груп», ТОВ «Арата Союз», ТОВ «Едванс Компані ЛТД», ТОВ «Київтрансбізнес», ТОВ «Фідем Бізнес Груп», ТОВ «Титан Трейдінг ЛТД».
В подальшому організаторами зазначеної схеми, з розрахункових рахунків вищевказаних підприємств знімаються готівкові кошти для їх передачі підприємствам-замовникам незаконної конвертації безготівкових коштів в готівку під виглядом отримання або придбання послуг, робіт та товарів.
Згідно отриманої у кримінальному провадженні інформації, у т.ч. рапорту старшого оперуповноваженого СВКПМС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5 , одним із організаторів зазначеної схеми конвертації грошових є ОСОБА_4 , яким, спільно з іншими учасниками для надання послуг підприємствам реального сектору економіки по незаконному формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат використовуються наступні суб`єкти підприємницької діяльності: ТОВ"Дервік Капітал" (), ТОВ "Базальт Інвестмент"( ), ТОВ"Гранітбудмонтаж" (), ТОВ"Лакі Тайм" (), ТОВ"Престиж Консалт ЛТД" (), ТОВ"Радуга Трансформацій" (), ТОВ"Апекстрейд ЛТД" (), ТОВ «Росач», попередня назва ТОВ "Асіор" (), ТОВ "Дакстер Трен" (), ТОВ "Ламан Ардо" (), ТОВ "Альфацентавр Альянс" (), ТОВ "Оптовик Про" (),ТОВ «Поступ», попередня назва ТОВ"Лайт Груп Інвест" (), ТОВ «Колоф», попередня назва ТОВ«Інфоколл Центр Про» (), ТОВ «Вісп Консалт», попередня назва ТОВ «Улта Ком» (), ТОВ «Драпун», попередня назва ТОВ«Мізон Трейд» (, м.Київ), ТОВ «Гранітбудмонтаж» (), ТОВ«Тайм Інг», попередня назва ТОВ «Валід Стайт» (), ТОВ «Курсверх» (), ТОВ «Будівельна компанія «Альтор» (), ТОВ«Калабрія Плюс» (), ТОВ «Константа Метал Трейдінг» (), ТОВ «Корма», попередня назва ТОВ «Плутос Груп Компані» (), ТОВ «Апекстрейд ЛТД» (), ТОВ«Сієна Груп Логістік» () та інші СГД.
Так, слідчими (розшуковими) діями встановлено, що до незаконних операцій, пов`язаних із акумулюванням значних сум не оприбуткованих готівкових коштів та їх подальшого використання в діяльності «конвертаційного центру», задіяні ряд суб`єктів підприємницької діяльності, зокрема ТОВ "Оптовик Про" (), розрахункові рахунки якого відкрито в банківській установі АТ «Укрбудінвестбанк», МФО 380377, розташований за адресою: м. Київ бул.Лесі Українки, 30-В.
Вивченням отриманої інформації щодо зазначених юридичних осіб, встановлено, що підприємствами реального сектору економіки перераховуються грошові кошти на розрахункові рахунки ряду підприємств, в тому числі розрахункові рахунки ТОВ "Оптовик Про" (№ НОМЕР_1 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ та № НОМЕР_2 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкриті в банківській установі АТ «Укрбудінвестбанк», МФО 380377, за різні групи видів товарів, робіт, послуг, які у подальшому з безготівкових коштів конвертуються у готівкові.
Тому просив слідчого суддю накласти арешт на кошти, розміщені на рахунках ТОВ "Оптовик Про" (№ НОМЕР_1 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ та № НОМЕР_2 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкриті в банківській установі АТ «Укрбудінвестбанк», МФО 380377, які є предметом та доказом злочинів
Слідчий суддя, розглянувши матеріали клопотання, заслухавши думку осіб, які приймають участь у розгляді, приходить до наступного висновку.
Наданими до слідчого судді матеріалами встановлено, що є дійсно обґрунтовані підстави вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, передбачене ч. 4 ст.190, ч.2 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 та ч.1 ст.364 КК Уукраїни.
Також встановлено, що в межах кримінального провадження № 0000151, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.11.2015 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст.190, ч.2 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 та ч.1 ст.364 КК Уукраїни.
Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Згідно ст.98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів
Частиною 10 статті 170 КПК України передбачено, що арешт може бути накладений на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Згідно ч.11 ст.70 КПК України, заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існує обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.
Наданими до слідчого судді матеріалами встановлено, що є дійсно обґрунтовані підстави вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, передбачене ч.4 ст.190, ч.2 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 та ч.1 ст.364 КК України.
З метою запобігання подальшої злочинної діяльності з використанням банківських рахунків ТОВ "Оптовик Про" (), визнання грошових коштів речовими доказами та їх збереження, дійсно є необхідність в арешті грошових коштів, що знаходяться на вказаних рахунках.
Тому слідчий суддя враховуючи приписи ч. 2 ст. 170 КПК України приходить до висновку про доцільність накладення арешту на зазначені грошові кошти майно з метою забезпечення збереження речових доказів.
Арешт грошових коштів на рахунках підприємства відповідає завданням кримінального провадження.
Тому клопотання слідчого підлягає до задоволення.
Керуючись ст. ст. 170-173 КПК України, -
У Х В А Л И В:
Клопотання начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 про арешт майна задовольнити.
Накласти арешт на кошти, які знаходяться на рахунку підприємства ТОВ "Оптовик Про" (№ НОМЕР_1 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ та № НОМЕР_2 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкриті в банківській установі АТ «Укрбудінвестбанк», МФО 380377, розташований за адресою: м. Київ бул. Лесі Українки, 30-В без встановлення суми коштів та зупинити проведення усіх видаткових операцій по ним, окрім операцій щодо розрахунку з державним бюджетом.

Зобов`язати службових осіб АТ «Укрбудінвестбанк», МФО 380377, надати слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області, на момент оголошення ухвали слідчого судді виписку банку про рух грошових коштів (з вказанням з якого або на який рахунок проводилось перерахування, з зазначенням назв та організаційної форми відповідних підприємств, підстав перерахування, призначень платежів, дати та часу перерахування, тощо) з 01.01.2015 року по день оголошення ухвали слідчого судді та роздруківку про залишок коштів на арештованих рахунках, а у подальшому письмово, у 15-ти денний термін повідомляти

СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області м. Полтава, вул. Маршала Бірюзова, буд.47, про факти надходження коштів на вищезазначені рахунки за весь час існування арешту.
Арешт діє до його скасування у встановленому КПК України порядку.
Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.
Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів безпосередньо до апеляційного суду Полтавської області.

Слідчий суддя ОСОБА_1

01.12.2016