Провадження 1-кс/522/7312/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14 квітня 2016 року м. Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС шостого ВКР СУ фінансових розслідувань Міжрегіонального ГУ ДФС ЦО з ОВП ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Генеральної прокуратури України, про арешт грошових коштів, -
ВСТАНОВИВ:
Згідно клопотання СУ ФР Міжрегіонального головного управління Міндоходів Центрального офісу з обслуговування великих платників проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №0000192 від 26.05.2014 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 212, ч.5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що в жовтні 2012 р. службові особи державного підприємства «Миколаївський морський торгівельний порт» (далі ДП «ММТП», ), зловживаючи службовим становищем, у м. Миколаїв, при замовленні послуг по реконструкції підхідного каналу портового пункту Очаків і очищенню акваторії порту від замулювання біля причалів №№ 1, 2, неправомірно провели процедуру закупівлі, після чого незаконно виявили переможця конкурсних торгів юридичну особу товариство з обмеженою відповідальністю «РСУ-Водстрой Компани» (далі ТОВ «РСУ-ВК», ), яке усупереч вимогам конкурсної документації не мало відповідного знаряддя та засобів для виконання днопоглиблювальних робіт, відсутні працівники належної кваліфікації, які мають необхідні знання та досвід для виконання робіт, та 05.11.2012 та 06.11.2012 уклали від імені ДП «ММТП» угоди на проведення днопоглиблювальних робіт на підставі яких перерахували з рахунків ДП «ММТП» грошові кошти державного підприємства за завищеною вартістю в розмірі відповідно 24 288 000,00 грн. (реконструкція підхідного каналу) і 2 156 616,48 грн. (очищення акваторії від замулювання вздовж причалів №№ 1, 2), чим вчинили злочин, передбачений ч.5 ст. 191 КК України.

Продовжуючи злочинний намір, направлений на розтрату грошових коштів ДП «ММТП», в ході виконання умов договору від 06.11.2012 № 06112012, укладеного між ДП «ММТП» та ТОВ «РСУ-ВК», на проведення днопоглиблювальних робіт при реконструкції підхідного каналу портового пункту Очаків, директор ТОВ «РСУ ВК» ОСОБА_4 , з метою приховання злочинної діяльності, уклав з ТОВ «Техно-Дизель» (код ЄРДПОУ 37206551) договір постачання паливо-мастильних матеріалів за завищеною вартістю.

На виконання вказаного договору з 15.11.2012 по 06.12.2012, ТОВ «Техно-Дизель» згідно видаткових накладних поставив на адресу ТОВ «РСУ-ВК» 1 009 105 літрів дизельного палива за ціною 10,67 грн./літр (без ПДВ) на загальну суму 10 957 618,02 грн. (без ПДВ).

Крім того, згідно видаткових накладних ТОВ «Техно-Дизель» з 04.03.2013 по 01.08.2013 поставив на адресу ТОВ «РСУ-ВК» 16 162 кг мастил за ціною 16,63 грн./кг (без ПДВ) на загальну суму 268 911,52 грн. (без ПДВ).

Відповідно до оборотно-сальдових відомостей наданих ТОВ «Техно-Дизель» по субрахунку 361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями» з квітня 2012 року по грудень 2013 року ТОВ «РСУ-ВК» отримав паливно-мастильних матеріалів на загальну суму 13 239 233,82 грн., з яких оплачено 12 359 283,58 грн., а заборгованість складає 879 952,64 грн. на користь ТОВ «Техно-Дизель».

Згідно товарно-транспортних накладних на постачання палива від ТОВ «Техно-Дизель» замовнику ТОВ «РСУ-ВК», дизельне паливо з 15.11.2012 по 06.12.2013 перевозилося підприємствами перевізниками в кількості 862 436 кг (що складає 1 026 709,53 літри), у тому числі: ТОВ «Порт Очаков» перевезено 232 362 кг (276 621,44 літрів) дизельного палива з 25.01.2013 по 12.04.2013; ТОВ «ТК Скат» перевезено 384 816 кг (458 114,28 літрів) дизельного палива з 15.11.2012 по 06.12.2013; ТОВ «Фатрон» перевезено 94 756 кг (112 804,76 літрів) дизельного палива з 01.04.2013 по 29.04.2013; ФОП Ярченко перевезено 115 020 кг (136 928,57 літрів) дизельного палива з 21.03.2013 по 28.05.2013; ФОП ОСОБА_5 перевезено 18 341 кг (21 834,52 літрів) дизельного палива 10.07.2013; ТОВ «ОСА Транс» перевезено 17 141 кг (20 405,95 літрів) дизельне палива 23.07.2013.

Під час допиту у якості свідка директор ТОВ «Техно-Дизель» ОСОБА_6 пояснив, що власного транспорту для транспортування палива у підприємства немає, тому постачання палива відбувалося транспортом замовленим ТОВ «ТК «Скат» та на підставі договорів з фізичними особами.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Техно-Дизель» в особі директора ОСОБА_6 та ТОВ «ТК Скат» в особі директора ОСОБА_7 26.05.2011 уклали договір № 19-11/2011 про надання послуг транспортного обслуговування.

Відповідно до цього договору ТОВ «ТК Скат» повинен був забезпечити своєчасну подачу до пунктів завантаження технічно справних автомобілів, забезпечити доставку вантажу до пункту призначення.

Згідно відомостей вказаних в товарно-транспортних накладних, наданих ТОВ «Техно-Дизель», перевізник ТОВ «ТК Скат» з 15.11.2012 по 06.12.2013 перевіз від постачальника ТОВ «Техно-Дизель» до вантажоотримувача - ТОВ «РСУ-ВК» 384 816 кг (458 114,28 літрів) за допомогою транспортних засобів з державними номерними знаками: НОМЕР_1 (водій ОСОБА_8 або ОСОБА_9 ); АЕ 28 11 ВС (водій ОСОБА_10 або ОСОБА_9 ).

Під час допиту у якості свідка директор ТОВ «ТК Скат» ОСОБА_7 пояснив, що ТОВ «ТК Скат» орендує два автомобіля, один з них НОМЕР_1 паливна цистерна (підтверджено технічним паспортом), другий 6453 без причепу, інших машин ні власних ні орендованих не має, водій ОСОБА_8 звільнений 30.11.2012, ОСОБА_9 працює, автомобілю НОМЕР_2 на підприємстві не має, водій ОСОБА_10 ніколи не працював.

Під час допиту у якості свідка водій ТОВ «ТК Скат» ОСОБА_9 пояснив, що автомобіль ВЕ 17 86 ВА може вмістити 7 619 кг (9 086,00 літрів) палива, за добу вказаним автомобілем від пункту заправки до пункту відвантаження можливо зробити лише 6 ходок, товаро-транспортні накладні № 23/1, 23, 23/2, 23/3 від 18.01.2013 не підписував, вантаж не перевозив, автомобіль НОМЕР_2 не знає, ніколи його не водив.

На запит слідчого ТОВ «ТК Скат» надало товарно-транспортні накладні на перевезення вантажу від постачальника ТОВ «Техно-Дизель» до вантажоотримувача ТОВ «РСУ-ВК», які проведені по обліку ТОВ «ТК Скат», згідно яких у період з 15.11.2012 по 04.07.2013 перевезено 288 770 кг (343 773,80 літрів) дизельного палива.

Таким чином, різниця між даними товаротранспортних документів, наданих ТОВ «Техно-Дизель» та ТОВ «СК Скат» щодо перевезення дизельного пального для ТОВ «РСУ-ВК» складає 96 046 кг (або 114 340,5 літрів).

Крім того, досудовим слідством встановлено, що ТОВ «Техно-Дизель» в особі директора ОСОБА_6 та ТОВ «Фатрон» в особі директора ОСОБА_11 01.04.2013 уклали договір №01/13-05 про надання транспортних послуг. Відповідно до вказаного договору перевізник - ТОВ «Фатрон» зобов`язався у строк до 31.12.2013 забезпечити транспортне обслуговування замовника шляхом надання автомобілів марка яких та кількість зазначені в заявках замовника. Оплата повинна була відбуватися за діючими у перевізника тарифами.

Згідно товаротранспортних накладних, наданих ТОВ «Техно-Дизель», ТОВ «Фатрон» з 01.04.2013 по 29.04.2013 перевезено 94 756 кг (112 804,76 літрів) дизельного пального від постачальника - ТОВ «Техно-Дизель» до вантажоотримувача - ТОВ «РСУ-ВК» транспортними засобами з державним номерними знаками під керуванням: НОМЕР_3 (водій ОСОБА_12 ); АЕ 11 54 АС (водій ОСОБА_12 ); АЕ 14 20 АС (водій ОСОБА_13 ); АЕ 28 11 ВС (водій ОСОБА_10 ); АЕ 43 25 АТ (водій ОСОБА_14 або ОСОБА_15 ).

Разом із тим, відповідно до інформації, отриманої з УДАІ МВС України в Одеській області під автомобілями з державними номерними знаками обліковуються: НОМЕР_3 легковий седан, власник фізична особа ОСОБА_16 ; НОМЕР_4 легковий комбі, власник фізична особа ОСОБА_17 ; НОМЕР_5 легковий седан, власник фізична особа ОСОБА_18 ; НОМЕР_2 легковий седан, власник фізична особа ОСОБА_19 , НОМЕР_6 легковий седан, власник фізична особа ОСОБА_20 .

Таким чином, зазначені автомобілі є легковим транспортом, які не призначені для перевезення палива, а у товаротранспортні документи внесено недостовірні відомості щодо перевезення вказаним автомобільним транспортом 94 756 кг дизельного пального.

У цей період часу між ТОВ «Техно-Дизель» та ФОП ОСОБА_5 укладено договір про надання транспортних послуг.

Згідно товаротранспортних накладних, наданих ТОВ «Техно-Дизель» в рамках цього договору, перевезено 18 341 кг (тобто 21 834,52 літрів) паливо-мастильних матеріалів автомобілем з державним номерним знаком НОМЕР_7 .

Разом із тим, відповідно до інформації, отриманої з УДАІ МВС України в Одеській області під автомобілем з державними номерними знаками НОМЕР_7 обліковується автомобіль сідловий тягач Е, модель - ХФ 95 430 (власник фізична особа ОСОБА_21 ), яким згідно конструктивних особливостей неможливо перевозити паливо.

Таким чином, зазначений автомобіль не призначений для перевезення палива, а у товаротранспортні документи внесено недостовірні відомості щодо перевезення вказаним автомобільним транспортом 18 341 кг дизельного пального.

ТОВ «Порт Очаків» листом від 24.12.2014 № 270 та від 16.01.2015 № 5 повідомило, що перевезень поливо-мастильних матеріалів для від ТОВ «Техно-Дизель» до ТОВ «РСУ-ВК» не проводило, автомобіль з державним номерним знаком НОМЕР_8 на момент нібито перевезення вантажів списано з балансу, документи на нього знищено у зв`язку з закінченням терміну зберігання, автомобіль є в наявності на території, але використовується як цистерна для зберігання палива з метою заправки автокар. Водій на прізвище ОСОБА_22 ніколи не працював на підприємстві.

Договором від 10.07.2013 № 54, укладеним між ТОВ «Техно-Дизель» в особі директора ОСОБА_6 та ТОВ «Порт Очаків» в особі директора ОСОБА_23 , передбачено надання послуг з бункерування суден, однак, зазначені послуги не надавались.

Таким чином, відомості вказані в товаротранспортних документах щодо перевезення дизельного палива від ТОВ «Техно-Дизель» до вантажоотримувача ТОВ «РСУ-ВК» за період з 25.01.2013 по 12.04.2013 у кількості 232 362,01 кг (що складає 276 621,44 літри) є недостовірними.

На підставі вищевикладеного внаслідок не підтвердження перевізниками кількості перевезеного пального ТОВ «РСУ-ВК» необґрунтовано перераховано коштів у сумі 6 991 075,55 грн. з ПДВ на рахунок ТОВ «Техно-Дизель» за фактично не отримане пальне, що є порушенням п. 2.1, 2.6, 3.3 договору на продаж та поставку нафтопродуктів № 34 від 12.11.2012 р.

Зазначене порушення допущено директором ТОВ «РСУ-ВК» ОСОБА_4 та директором ТОВ «Техно-Дизель» ОСОБА_6 , якими підписано договір, та підписувались товарно-транспортні накладні на фактично не перевезений товар.

В результаті внесення недостовірних відомостей до офіційних документів, якими є товаротранспортні накладні, щодо постачання та перевезення палива при проведені днопоглиблювальних робіт по реконструкції підхідного каналу портового пункту Очаків, вартість робіт штучно завищена.

Відповідно до довідки про результати перевірки законності укладання та виконання договорів між ДП «ММТП» та ТОВ «РСУ ВК», предметом яких є реконструкція підхідного каналу портового пункту Очаків, складеною Державною фінансовою інспекцією встановлені порушення, що призвели до матеріальної шкоди (збитків) на загальну суму 9 752 258,71 грн.

Слідством встановлено, що службовими особами ТОВ «Техно-Дизель» відкрито рахунки № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 в ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), через який підприємство здійснює фінансово-господарські розрахунки зі своїми контрагентами.

Відповідно до ст. 59 Закону України «Про банки і банківську діяльність», арешт на грошові кошти та інші цінності юридичних або фізичних осіб, що знаходяться в банку, здійснюється виключно на підставі рішення суду про накладення арешту. Зупинення видаткових операцій за рахунками юридичних або фізичних осіб здійснюється лише в разі накладення арешту.

З метою відшкодування в подальшому спричинених державі збитків, конфіскації майна як виду покарання, виникла необхідність у накладенні арешту на грошові кошти, що знаходяться або можуть надійти на рахунки № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 та інші рахунки, які відкриті ТОВ «Техно-Дизель» у ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), слідчий просив клопотання задовольнити та провести його розгляд без виклику осіб, яким належать рахунки.

Відповідно до ч.2 ст.172 КПК України, клопотання слідчого, прокурора про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатись без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Таким чином, з метою запобігання можливості приховування, зникнення або втрати майна, вважаю можливим розглянути клопотання за відсутності осіб яким належать рахунки.

Розглянувши клопотання, вивчивши матеріали які обґрунтовують його доводи, заслухав думку слідчого, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Так, клопотання слідчого про арешт грошових коштів ТОВ «Техно-Дизель» (ЄРДПОУ 37206551), які знаходяться або можуть надійти на рахунки № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 та інші рахунки, які відкриті ТОВ «Техно-Дизель» в ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854) в сумі, яка не перевищує 6 991 075,55 (шість мільйонів дев`ятсот дев`яносто одна тисяча сімдесят п`ять гривень п`ятдесят п`ять копійок), відповідає вимогам ст. 171 КПК України.

Відповідно до ч.10 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
З клопотання та наданих до нього матеріалів, відповідно до ст. 170 КПК України, вбачаються підстави у зв`язку з якими потрібно здійснити арешт грошових коштів та зупинення операцій по рахункам, а саме те, що існують достатні підстави вважати, що зазначені безготівкові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках, є об`єктом кримінально протиправних дій, можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час розгляду кримінального провадження, а також з метою забезпечення виконання можливого вироку суду в частині конфіскації майна.

Згідно з ч.1 ст. 131 КПК України, захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

При цьому, завданням арешту грошових коштів, є запобігання можливості приховування, зникнення або втрати, оскільки його незастосування може призвести до їх втрати, що перешкоджатиме розслідуванню та встановленню істини у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 59 Закону України «Про банки і банківську діяльність», арешт на грошові кошти та інші цінності юридичних або фізичних осіб, що знаходяться в банку, здійснюється виключно на підставі рішення суду про накладення арешту. Зупинення видаткових операцій за рахунками юридичних або фізичних осіб здійснюється лише в разі накладення арешту.

Слідчим в клопотанні конкретно вказаний перелік майна, на яке належить накласти арешт, а також до нього додані документи, якими він обґрунтовує його доводи.

Таким чином, суд вважає, що клопотання є законним, обґрунтованим, та підлягає задоволенню.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 170-173 КПК України, -
УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС шостого ВКР СУ фінансових розслідувань Міжрегіонального ГУ ДФС ЦО з ОВП ОСОБА_3 , про арешт грошових коштів задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти ТОВ «Техно-Дизель» (ЄРДПОУ 37206551), які знаходяться або можуть надійти на рахунки № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 та інші рахунки, які відкриті ТОВ «Техно-Дизель» в ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854) в сумі, яка не перевищує 6 991 075,55 (шість мільйонів дев`ятсот дев`яносто одна тисяча сімдесят п`ять гривень п`ятдесят п`ять копійок).

Зупинити видаткові операції по рахункам ТОВ «Техно-Дизель» (ЄРДПОУ 37206551) № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 та з інших рахунків ТОВ «Техно-Дизель» (ЄРДПОУ 37206551), які відкриті в ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), в сумі яка не перевищує 6 991 075,55 (шість мільйонів дев`ятсот дев`яносто одна тисяча сімдесят п`ять гривень п`ятдесят п`ять копійок).

Арештовані кошти в сумі 6 991 075,55 (шість мільйонів дев`ятсот дев`яносто одна тисяча сімдесят п`ять гривень п`ятдесят п`ять копійок), передати на відповідальне зберігання службовим особам в ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854).

Зобов`язати посадових осіб ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854) надати старшому слідчому з ОВС 6 ВКР СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП ОСОБА_3 виписки банку про залишки коштів на рахунках № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 та інших рахунках ТОВ «Техно-Дизель» (ЄРДПОУ 37206551), які відкриті в ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), на момент оголошення ухвали.

Апеляційна скарга, на ухвалу слідчого судді, може бути подана протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Подання апеляційної скарги на ухвалу слідчого судді зупиняє набрання нею законної сили, але не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя: