Справа № 727/4980/15-к
Провадження № 1-кс/727/1503/15
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 червня 2015 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
головуючого - слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого СВ прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000017 від 06.02.2015 року),

сторони кримінального провадження:

· Сторона обвинувачення слідчий ОСОБА_3
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №0000017 від 06.02.2015 року.
Дане клопотання погоджене із старшим прокурором відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 .
Вказує, що упродовж 2010-2013 років працівники правоохоронного органу, а саме ІНФОРМАЦІЯ_1 , діючи з метою отримання неправомірної вигоди для юридичної особи, під час митного оформлення товару «тканина і пряжа» сприяли ухиленню ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від сплати обов`язкових платежів до бюджету шляхом заниження митної вартості товару, чим спричинили тяжкі наслідки державним інтересам.

Крім того, упродовж 2010-2013 років службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », діючи з метою ухилення від сплати обов`язкових платежів, здійснювали штучне заниження вартості товару «тканина і пряжа» та з метою ухилення від сплати обов`язкових платежів оформляли процедуру імпорту на підставних фізичних осіб-підприємців ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 що призвело до ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Згідно матеріалів кримінального провадження ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » використовує для ведення бухгалтерського обліку та аудиту, консультування з питань оподаткування фірму ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », як і вказані фізичні особи-підприємці; всі факти імпорту на ім`я вказаних фізичних осіб-підприємців здійснювались з турецької фірми « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; у зовнішньоекономічній діяльності по всіх поставках посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » використовували ті ж самі транспортні засоби, які використовувалися зазначеними підприємцями, а саме: CE8299AP/CE0044XX та СE2170AO/CE8030XX, власником яких є засновник ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_14 ; перевізником товару з Туреччини у всіх випадках виступав засновник ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_14 ; імпортований товар ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та зазначеними фізичними особами-підприємцями є ідентичний та відправником є одна і та ж фірма ІНФОРМАЦІЯ_5 ; у вантажних митних деклараціях фізичних осіб-підприємців у графі «54 підпис і прізвище декларанта» вказані одинакові номери контактних телефонів.

Крім того, під час обшуку на ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » виявлено та вилучено частину оригіналів вантажно-митних декларацій, примірників договорів купівлі-продажу товару «тканина і пряжа» між вищевказаними фізичними особами-підприємцями і турецькою фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_4 », при цьому договори є аналогічні щодо кожної операції імпорту.

Під час обшуку на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » вилучено як документи щодо фінансово-господарської діяльності ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », так і щодо вказаних фізичних осіб-підприємців.

Таким чином, є достатні підстави вважати, що службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у своїй схемі по ухиленню від сплати обов`язкових платежів, з метою приховання реальної суми доходу і несплати з нього обов`язкових платежів, використовують підставних вищевказаних фізичних осіб-підприємців та фактично замість них здійснюють операції імпорту, реалізації товару, отримуючи від цього прибуток, оскільки згідно відомостей ІНФОРМАЦІЯ_6 , вищевказані фізичні особи-підприємці дохід у вказаний період не отримували.

Крім того, під час допиту вищевказані фізичні особи-підприємці взагалі заперечили факт зайняття зовнішньоекономічною діяльністю здійснення ними імпорту товару і повідомили, що до митних органів ніяких документів до митного оформлення не подавали.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.2 ст.364, ч.1 ст.212 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , а саме до всіх документів, які стосуються пропуску, митного контролю і митного оформлення товарів (в тому числі уніфікованих митних квитанцій МД-1 із повідомленням до неї, контрольних талонів, митних декларацій та електронних митних декларацій, актів митного огляду із фотографіями, декларацій митної вартості, всіх товарно-супровідних документів) за період 2010-2013 років по митних деклараціях №408040000/2013/016400, 408040000/2013/010374, 408040000/2013/011754, 408040001/2013/001598, 408040001/2013/001554, 408040000/2013/007674, 408040000/2013/009317, 408040000/2013/005229, 408000014/2010/001663, 408000014/2010/002526, 408000014/2010/002533, 408000014/2011/000775, 408000014/2011/001625, 408000014/2011/002960, 408040000/2013/017703, 408000009/2012/501668, а також по інших митних деклараціях де одержувачами були фізичні особи-підприємці ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 .

А тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 ( АДРЕСА_1 ) та зберігаються у її відповідних підрозділах. Без отримання доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Вилучення оригіналів вказаних документів необхідне в звязку з тим, що існує реальна загроза їх зміни або знищення. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст..ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 ( АДРЕСА_1 ) та зберігаються у її відповідних підрозділах, з можливістю їх вилучення, а саме:

- до всіх документів, які стосуються пропуску, митного контролю і митного оформлення товарів (в тому числі уніфікованих митних квитанцій МД-1 із повідомленням до неї, контрольних талонів, митних декларацій та електронних митних декларацій, актів митного огляду із фотографіями, декларацій митної вартості, всіх товарно-супровідних документів) за період 2010-2013 років по митних деклараціях №408040000/2013/016400, 408040000/2013/010374, 408040000/2013/011754, 408040001/2013/001598, 408040001/2013/001554, 408040000/2013/007674, 408040000/2013/009317, 408040000/2013/005229, 408000014/2010/001663, 408000014/2010/002526, 408000014/2010/002533, 408000014/2011/000775, 408000014/2011/001625, 408000014/2011/002960, 408040000/2013/017703, 408000009/2012/501668, а також по інших митних деклараціях де одержувачами були фізичні особи-підприємці ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 .

Ухвала залишається в силі протягом 20 днів з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1