Справа №766/8422/16-к
н/п 1-кс/766/4587/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22.08.2016 року м.Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , у матеріалах досудового розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 00000064 від 02.08.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України про арешт майна та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить накласти арешт на ТМЦ ПП «Коммерц Трейд» () ячмінь 3 го класу у кількості 522,800 тон та копії документів, щодо ввезення на зваження, зберігання та відвантаження продукції ТОВ «Коммерц Трейд» вилучені під час проведення огляду 18.08.2016 за адресою м. Херсон вул.Одеська площа, 6 по кримінальному провадженню № 0000064.

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №00000064, за ознаками ч. 1 ст. 212 КК України.

Протягом 2016 року група невстановлених осіб з метою прикриття незаконної діяльності, приховування об`єктів оподаткування використовуючи схемні операції по ухиленню від сплати податків у яких задіяні СГД реального сектору економіки (платники та неплатники ПДВ) та осіб, що здійснюють діяльність у сфері сільського господарства використовуючи СГД з ознаками «фіктивності» здійснюють експорт сільськогосподарської продукції, при цьому митне оформлення вказаних ТМЦ проводиться з заниженням фактурної вартості товару без відображення його реального походження, а сама закупівля сільгосппродукції та інших товарів відбувається за готівкові кошти у сільгоспвиробників, підприємств посередників та фізичних осіб у результаті чого до Державного бюджету України не надійшли кошти на суму понад 689 тис. грн.

08.08.2016року на адресу СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області надійшов рапорт оперуповноваженого ОУ ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_4 щодо здійснення експорту зернових з використанням СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме:

ПП"КОММЕРЦ ТРЕЙД" (), м. Херсон вул. Червонофлотська буд. 17, взято на облік - 29.01.2015, свідоцтво ПДВ діюче з 01.09.2015, перебуває на податковому обліку в Херсонській ОДПI ГУ ДФС у Херсонськiй областi, вид діяльності _46.21-оптова торгiвля зерном, необробленим тютюном, насiнням i кормами для тварин, керівник ОСОБА_5 , ( іпн. НОМЕР_1 ) - ІНФОРМАЦІЯ_1 ; також являється засновником, керівником, головниим бухгалтером підприємств задіяних у схемах ухилення від сплати податків ПП"ХОРСМАН", ПП "ПІВДЕНЬ-КОЛЬОРМЕТРЕСУРСИ", ПП "ПРОМИСЛОВО-ТОРГІВЕЛЬНА ФІРМА ГЕОРГІЙ ПОБЄДОНОСЕЦЬ", ПП "ЕРАТО-ВТОРРЕСУРСИ".

ОСОБА_6 став керівником ПП «Комерц Трейд» у липні 2016 року. Попередній керівник ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_2 ), який так само постійно реєструє на своє ім`я підприємства групи ризику задіяні схемах мінімізації. В свою чергу встановлено, що зовнішньоекономічний контранк ПП «Коммерц Трейд» підписано ОСОБА_8 .

Аналізом податкової звітності підприємства встановлено, що ПП «Коммерц Трейд» взагалі не звітує до ДПІ про фінансово господарську діяльність, не відображає відомості щодо походження ТМЦ у реєстрах податкових накладних. Проте досудовим розслідуванням встановлено, що за адресою м. Херсон вул. Одеська площа буд. 6 (що згідно інформаційної довідки з Державного реєстру прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно, державного реєстру іпотек, єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта від 17.08.2016 № 66047078 на праві приватної власності в розмірі 1/1 належить ТОВ «Екозерно» () у складських приміщеннях ТОВ «Екозерно» пристосованих для зберігання зернових культур здійснюється завіз зернових ПП «Коммерц Трейд» в тому числі ячмінь.

18.08.2016 слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області проведено огляд приміщення для зберігання зернових за адресою м. Херсон вул. Одеська площа 6 на території, що на праві приватної власності належить ТОВ «Екозерно». Під час проведення слідчої дії було оглянуто ТМЦ ПП «Коммерц Трейд», що перебувають на зберіганні у ТОВ «Екозерно», а саме ячмінь 3 го класу у кількості 522,800 тон (інформація надана ТОВ «Екозерно» Інформацією про наявність ТМЦ від 18.08.2016 №148). Вищевказані ТМЦ ячмінь 3 го класу у кількості 522,800 тон передано на відповідальне зберігання керівнику ТОВ «Екозерно» ОСОБА_9 .

Керівником ТОВ «Екозерно» ОСОБА_10 було добровільно видано копії документів, щодо ввезення на зваження, зберігання та відвантаження продукції ТОВ «Коммерц Трейд».

В свою чергу згідно документів наданих ОСОБА_9 при проведені огляду встановлено, що 05.08.2016 ПП «Коммерц Трейд» подано доручення на відвантаження ячменю українського походження у кількості 3231,860 тон, які було відправлено на експорт на т/х «MF ROSE» 10.08.2016. В подальшому за період з 05.08.2016 по 18.08.2016 ПП «Коммерц Трейд» було завезено ячменю загальною вагою 8 669 257 тон. Проте під час проведення огляду, керівником ТОВ «Екозерно» надано відомості, що на зберіганні перебуває лише 522,800 тон ячменю, які належать ПП «Коммерц Трейд». Через кілька годин після початку слідчої дії керівником ТОВ «Екозерно» було надано складську квитанцію на зерно №82 від 18.08.2016 (бланк АЦ №631082) відповідно до якої встановлено, що 18.08.2016 ячмінь у кількості 8 668 734 було переоформлено з картки ПП «Коммерц Трейд» на картку ПП «Сервіс Агро» (, м. Херсон вул. Чернофлотська 17,

оф. 208).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають ТМЦ ячмінь 3 го класу у кількості 522,800 тон вилучені під час проведення огляду 18.08.2016 за адресою м. Херсон вул. Одеська площа, 6 по кримінальному провадженню № 0000064.

Враховуючи той факт, що зазначене у клопотанні майно, є речовим доказом у даному кримінальному провадженні, тому є всі передбачені кримінальним процесуальним законом підстави для арешту вищевказаного майна з метою забезпечення його схоронності, запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 99,131, 132, 170, 171 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на ТМЦ ПП «Коммерц Трейд» () ячмінь 3 го класу у кількості 522,800 тон та копії документів, щодо ввезення на зваження, зберігання та відвантаження продукції ТОВ «Коммерц Трейд» вилучені під час проведення огляду 18.08.2016 за адресою м. Херсон вул. Одеська площа, 6 по кримінальному провадженню №0000064.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу може бути подана апеляція до Апеляційного суду Херсонської області протягом п`яти діб з дня її оголошення, а зацікавленими з моменту отримання копії ухвали.

Слідчий суддяОСОБА_1