ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/4488/16-к
провадження № 1кс/201/2762/2016
УХВАЛА
29 березня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до документів,
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №000006 від 12.02.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205 та ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України.

На момент внесення відомостей до ЄРДР встановлено, що невстановлені особи, діючи з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності, 28.09.2015 року здійснили державну реєстрацію суб`єкта господарювання, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), тобто вчинили фіктивне підприємництво.

Крім того, на момент внесення відомостей до ЄРДР встановлено, що невстановлені особи, маючи на меті власну наживу, діючи умисно, шляхом надання знарядь та засобів, а саме підроблених документів про фінансово-господарську діяльність підконтрольного фіктивного підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), в період з вересня 2015 року по теперішній час надавали та продовжують надавати зацікавленим юридичним особам, тобто клієнтам, послуги з мінімізації податкових зобов`язань та конвертації грошових коштів із безготівкової форми в готівку, тобто вчинили та продовжують вчиняти пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Так, проведеними слідчими діями та оперативними заходами встановлено, що реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на підставну особу ОСОБА_4 , і.п.н. НОМЕР_2 , мають відношення громадяни, які пов`язані між собою тісними зв`язками, а саме: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ОСОБА_15 та ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_12 .

Також, шляхом аналізу діяльності вищезазначених осіб, місць їх проживання, сімейних та приватних зв`язків встановлено, що вказані особи мають пряме відношення до реєстрації та ведення діяльності інших суб`єктів господарювання сумнівної категорії, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_25 ), ТВО « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код НОМЕР_36 ), ТОВ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код НОМЕР_43 ), ФГ « ОСОБА_17 » (код НОМЕР_44 ), ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (код НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » (код НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (код НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (код НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » (код НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » (код НОМЕР_54 ), ФОП « ОСОБА_18 » (і.п.н. НОМЕР_55 ), ФОП « ОСОБА_19 » (і.п.н. НОМЕР_56 ), ФОП « ОСОБА_20 » (і.п.н. НОМЕР_57 ), ФОП « ОСОБА_21 » (і.п.н. НОМЕР_58 ).

Отже, виходячи з викладеного, діяльність вищезазначеної групи осіб підпадає під ознаки діяльності конвертаційного центру, має чіткий розподіл обов`язків, сформовану базу клієнтів та знарядь, які надають змогу прикривати незаконну діяльність з надання послуг по мінімізації податкових зобов`язань та переводу безготівкових грошових коштів в готівку.

Досудовим розслідуванням встановлено, що після 14.03.2016 року невстановленими особами за підробним паспортом на ім`я ОСОБА_22 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » (МФО НОМЕР_59 ) відкрито рахунки юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код НОМЕР_60 ) № НОМЕР_61 .

Будучи допитаним в якості свідка ОСОБА_22 пояснив, що відношення до діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код НОМЕР_60 ). Ознайомившись із копією паспорта, що був наданий до установи банку, ОСОБА_22 пояснив, що фотокартка в паспорті не його, фото особи в копії паспорту не відповідає обличчю ОСОБА_22 ..

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення, що містять банківську таємницю, в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » (МФО НОМЕР_59 ) підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код НОМЕР_60 ), а саме таких документів: обліково-реєстраційної юридичної та кредитної справ за весь період діяльності підприємства; документів (роздруківки або на магнітному носії), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_61 у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, їх кодів ОКПО, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час; всіх платіжних документів та чеків (квитанцій, видаткових ордерів, договорів) вказаного підприємства по рахунку № НОМЕР_61 за період часу з моменту відкриття вищезазначеного рахунку по теперішній час; документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаним рахункам про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період часу з 01.01.2016 року по теперішній час.

матеріалів відеозаписів з камер зовнішнього та внутрішнього спостереження системи відеофіксації у відділенні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » (МФО НОМЕР_59 ), в якому проводилось оформлення відкриття рахунку № НОМЕР_61 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код НОМЕР_60 ), за період часу з 01.03.2016 року по теперішній час

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по донному кримінальному провадженню № 000006, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення, що містять банківську таємницю, в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » (МФО НОМЕР_59 ) підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код НОМЕР_60 ), а саме таких документів:

- обліково-реєстраційної юридичної та кредитної справ за весь період діяльності підприємства;

- документів (роздруківки або на магнітному носії), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_61 у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, їх кодів ОКПО, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час;

- всіх платіжних документів та чеків (квитанцій, видаткових ордерів, договорів) вказаного підприємства по рахунку № НОМЕР_61 за період часу з моменту відкриття вищезазначеного рахунку по теперішній час;

- документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаним рахункам про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період часу з 01.01.2016 року по теперішній час.

- матеріалів відеозаписів з камер зовнішнього та внутрішнього спостереження системи відеофіксації у відділенні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » (МФО НОМЕР_59 ), в якому проводилось оформлення відкриття рахунку № НОМЕР_61 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код НОМЕР_60 ), за період часу з 01.03.2016 року по теперішній час.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 000006.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1