27.04.16
У Х В А Л А Справа № 200/7425/16-к
Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/4242/16
27 квітня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
за участю представника особи, у володінні якої знаходяться документи ОСОБА_2 ,
25 квітня 2016 року старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, встановлено, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при здійсненні фінансово-господарської діяльності у період часу з 24.04.2014 року по 06.04.2015 року в порушення п.п. 135,5,4 п. 135.5 ст. 135, п.п. 138.1.1 п. 138.1, п. 138.8 ст. 138, п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI (із змінами і доповненнями) умисно занизили податок на прибуток у сумі 3 165 333 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету держави у особливо великих розмірах.
Вказані порушення підтверджуються актом перевірки №458/04-66-22-02/25014919 від 03.06.2015 року «Про результати проведення документальної позапланової виїзної перевірки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства за період з 24.04.2014 року по 06.04.2015 року».
Також проведено аналіз фінансово-господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 по 01.04.2016 та встановлено, що до складу податкових зобов`язань по взаємовідносинам з Публічним Акціонерним Товариством « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (далі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) віднесено суму 1 497 695,78 грн., яка не підтверджена безпосередньо ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з підприємством ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Слідчий ОСОБА_3 надав суду заяву, у якій прохав розглянути клопотання за його відсутності, у в`язку із зайнятістю у інших кримінальних провадженнях. Клопотання підтримав у повному обсязі.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_2 у судовому засіданні заперечувала проти задоволення клопотання, так як слідчим порушуються вимоги ст. 93 КПК України.
Розглянувши клопотання, заслухавши пояснення ОСОБА_2 та дослідивши надані до нього додатки приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому відомості, що містяться у зазначених документах і знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та оперативним співробітникам податкової міліції, визначених відповідним дорученням в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України дозвіл на тимчасовий доступ до документів (з можливістю вилучення належно завірених копій) що містять охоронювану таємницю у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:
?первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з підприємством ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 року по теперішній час, у т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, і інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам, а також придбання чи подальшої реалізації товарів (робіт, послуг) по даним операціям.
Строк дії ухвали - до 27 травня 2016 року.
З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1