ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/1070/15-к
Провадження № 1-кс/210/224/15

"02" квітня 2015 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, -
В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про тимчасовий доступ до речей та документів. В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.
Службові особи ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період з 01.01.2014 р. по 31.12.2014 р., в порушення вимог п.44.1 ст.44, п. 185.1 ст. 185, п. 186.1 ст. 186, п. 187.1 ст 187, п. 198.1, п. 198.2, п.198.3 ст.198 п.201.1 ст.201 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VІ, зі змінами та доповненнями, шляхом формування податкового кредиту з податку на додану вартість при здійсненні фінансово-господарських операцій з підприємствами які мають ознаки «фіктивності», безпідставно занизили податок на додану вартість в сумі 3 242 156,00 грн., що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

Вказані факти підтверджуються матеріалами актів перевірки Криворізької північної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області за № 189/04-83-22-02/24614310 від 28.11.14, № 235/04-83-22-01/24614310 від 22.12.14 та №13/04-83-22-02/24614310 від 31.01.15р., та документами які надано до перевірки.

Під час досудового розслідування встановлено, що зазначені порушення пов`язані з виконанням ПП " ОСОБА_5 " вперіод з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року, робіт для підприємств гірничо-металургійної промисловості, в ході яких було залучено субпідрядні організації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які в свою чергу мають ознаки фіктивності та не знаходяться за місцем реєстрації.

Встановлено, що в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " МФО НОМЕР_4 ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) відкрито поточні рахунки № НОМЕР_5 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_6 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № НОМЕР_6 (ДОЛАР США), № НОМЕР_6 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_6 (ЄВРО), які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, в тому числі у фінансово-господарських відносинах з контрагентами, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігається обліково-реєстраційна юридична справа ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) роздруківка про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаному рахунку з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть слугувати доказами скоєння службовими особами ПП « ОСОБА_6 » кримінального правопорушення, а також необхідні для забезпечення проведення швидкого, повного та неупередженого розслідування по вказаному кримінальному провадженню.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру а саме, обліково-реєстраційної юридичної справи ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, що надасть органу досудового слідства можливість встановити всіх осіб причетних до вчинення злочину та можуть бути доказами в ході судового розгляду.
У зв`язку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " з можливістю їх вилучення, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), на паперовому носії (в електронному вигляді) по розрахункових рахунках, які відкрито в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " МФО НОМЕР_4 - № НОМЕР_5 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_6 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № НОМЕР_6 (ДОЛАР США), № НОМЕР_6 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_6 (ЄВРО), за період з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року, платіжних документів і чеків ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за період з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року та можливість їх вилучення.

Вважаю, що заявлене клопотання відповідає вимогам ст.ст. 132, 160 КПК України.

Тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою дієвості цього провадження (ст. 131 КПК України). Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В силу положень ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, або в порядку, передбаченому ч. 2 ст. 163 ЦПК України - без виклику особи у володінні якої знаходиться інформація.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта, та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно п.7.1 Постанови Національного банку України №267 від 14.07.2006 року до персональних даних, які належать до банківської таємниці, належать відомості або сукупність відомостей про фізичну особу, яка ідентифікована або може бути конкретно ідентифікована, що стали відомі банку під час обслуговування фізичної особи та взаємовідносин з нею чи третіми особами при наданні послуг банку.

Відповідно з п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000004 від 16.02.2015 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-
ПОСТАНОВИВ :
Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому першого відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області майору податкової міліції ОСОБА_4 , членам слідчої групи або за їх дорученням в порядку ст.40 КПК України працівникам податкової міліції тимчасовий доступ до обліково-реєстраційної юридичної справи ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), на паперовому носії (в електронному вигляді) по розрахункових рахунках, які відкрито в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " МФО НОМЕР_4 - № НОМЕР_5 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_6 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № НОМЕР_6 (ДОЛАР США), № НОМЕР_6 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_6 (ЄВРО), за період з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року, платіжних документів і чеків ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за період з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні КФ АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " МФО НОМЕР_4 АДРЕСА_1 .
Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому першого відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області майору податкової міліції ОСОБА_4 , членам слідчої групи або за їх дорученням в порядку ст. 40 КПК України співробітникам ОУ Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області.

Надати розпорядження відповідним посадовим ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " МФО НОМЕР_7 , забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_4 та членам слідчої групи (або за їх за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України співробітникам податкової міліції) та надати йому можливість їх вилучення.
Строк дії ухвали до 30 квітня 2015 року включно.
Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.4 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.
Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність може бути оскаржена в апеляційному порядку безпосередньо до Апеляційного суду Дніпропетровської області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Якщо ухвалу суду або слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, або якщо вирок було ухвалено без виклику особи, яка його оскаржує, в порядку, передбаченому статтею 382 цього Кодексу, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Скарги на інші ухвали слідчого судді оскарженню не підлягають і заперечення проти них можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1