Справа №666/4891/13-к
Провадження №1-кс/666/445/13
У Х В А Л А

Іменем України

12 серпня 2013 року слідчий суддя Дніпровського районного суду м.Херсона Рябова О.Д., за участю секретаря Дроздової Т.І., слідчого Лаврентьєва О.О., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області капітана податкової міліції Лаврентьєва О.О., по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000174 від 02.08.2013 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області капітана податкової міліції Лаврентьєва О.О., звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку приміщень за юридичною адресою підприємства ПП „ФАРТ-ОВБ" (код ЄДРПОУ НОМЕР_2): АДРЕСА_1, місцезнаходження: АДРЕСА_2, що належать згідно свідоцтва про право власності від 16.07.2008 року № НОМЕР_3 на підставі рішення виконкому від 15.07.2008 року №372, громадянину ОСОБА_2 (ІНФОРМАЦІЯ_1). Клопотання погоджено з прокурором.

Клопотання мотивовано тим, що Службовими особами ПП "ФАРТ-ОВБ" (код ЄДРПОУ НОМЕР_2, зареєстроване Виконавчим комітетом Херсонської міської Ради Херсонської області від 15.04.2008, взято на податковий облік в органах державної податкової служби від 16.04.2008 за №22100, перебуває на обліку в ДПІ у м. Херсоні ГУ Міндоходів у Херсонській області, юридична адреса: АДРЕСА_1, місцезнаходження: АДРЕСА_2.) в період 2012 року шляхом приховування валового доходу ухилились від сплати податку на прибуток у сумі понад 600 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету України коштів у значних розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП "ФАРТ-ОВБ", протягом 2012 року згідно податкової звітності, а саме податкової декларації з податку на прибуток підприємства за 2012 рік від 11.02.2013 реєстраційний номер НОМЕР_1 задекларували валовий дохід в сумі 5' 454' 631,00 грн. На підставі отриманої відповіді з Херсонської дирекції залізничних перевезень ДП „Одеська залізниця" від 12.04.2013 року №27/ДНМ встановлено що протягом 2012 року ПП „ФАРТ-ОВБ" по Херсонській області за період 2012 року здійснювало навантаження вагонів з вантажем „лом чорних металів" загальною вагою 16513т. Згідно інформації, яка відображена в специфікації №2 до договору №30/04-11 від 12.05.2011 року отриманої в мережі Інтернет ціна лому та відходів чорних металів (ГОСТ 4121-2002) становила 2'680,00 грн./тонна. Таким чином вартість металобрухту, який службові особи ПП „ФАРТ-ОВБ" (код ЄДРПОУ НОМЕР_2) завантажили в залізничний транспорт та направили в адресу покупців склала - 44'254'840,00 грн.

За результатами проведених заходів встановлено, що реєстраційні, статутні, бухгалтерські документи, документи фінансово - господарської діяльності та печатка підприємства ПП „ФАРТ-ОВБ" (код ЄДРПОУ НОМЕР_2) знаходяться за юридичною адресою: АДРЕСА_1.

Виходячи із викладеного, є підстави вважати, що в приміщенні за адресою: АДРЕСА_2, яке займає підприємство ПП „ФАРТ-ОВБ" (код ЄДРПОУ НОМЕР_2) можуть знаходитись документи фінансово-господарської діяльності ПП „ФАРТ-ОВБ" (код ЄДРПОУ НОМЕР_2), а саме: договори, довіреності, акти приймання-передач, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки-фактур, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості та технічна документація на реалізовані (придбані) ТМЦ, платіжні документи, банківські виписки та інші документи господарської діяльності за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року, грошові кошти, одержані злочинним шляхом, комп'ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності підприємства, чорнові записи, печатки, які б підтверджували причетність службових осіб ПП „ФАРТ-ОВБ" (код ЄДРПОУ НОМЕР_2) до протиправної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків.

Враховуючи наведене просить суд надати дозвіл на проведення обшуку за вищевказаною адресою.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, вважаю клопотання не обґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню, враховуючи наступне.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч.5 ст.234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що 1) було вчинене кримінальне правопорушення, 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

З огляду на вищевикладене, слідчим належно не доведено що за адресою: АДРЕСА_2, можуть знаходитись відшукувані речі та знаряддя вчинення злочину, які мають значення для досудового розслідування, у зв'язку з чим клопотання не підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.110, 234, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області капітана податкової міліції Лаврентьєва О.О. про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2 - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О.Д. Рябова