УХВАЛА

14 грудня 2012 року.

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Батюк В.В. за участю слідчого Рудика Р.Ю. розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Банк Перший»

встановив:

Слідчий СВ Броварської ОДПІ Київської області ОСОБА_1 за погодженням з прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області ОСОБА_2 вніс до суду клопотання про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Банк Перший» за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000026 від 30.11. 2012 року.

З клопотання вбачається , що досудовим слідством встановлено, що в період з 01.07.09 по 30.11.09 службовими особами ТОВ «БМБ-Бленд» по взаємовідносинаї з ПП «Кампус-21» () завищено податковий кредит на загальну суму 4015630,00 грн., що призвело до заниження суми податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню та сплаті в бюджет.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового слідства у кримінальному провадженні на підставі програмного продукту «Система співставлення податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ДПІ України» встановлено, що у ТОВ «БМБ-Бленд» (код за ЄДРПОУ 32277387) відкрито рахунок №3968 у ПАТ «Банк Перший», (МФО 320995).

Тому можна прийти до висновку, що в ПАТ «Банк Перший», (МФО 320995) знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

-виписка про рух грошових коштів по рахунку №3968, відкритому ТОВ «БМБ-Бленд» (код за ЄДРПОУ 32277387);

-документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку «БМБ-Бленд»;

-грошові чеки, квитанції та іншиі документи на отримання готівкових коштів по рахунку ТОВ «БМБ-Бленд».

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ «БМБ-Бленд» та інших осіб, що мали доступ до рахунків, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписці про рух коштів по рахунку та інших документах, повязаних з відкриттям (закриттям) рахунків, отримання готівкових коштів з рахунків, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківського рахунку ТОВ «БМБ-Бленд» на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунок ТОВ «БМБ-Бленд».

Відомості, що містяться у документах, повязані з відкриттям (закриттям) банківського рахунку ТОВ «БМБ-Бленд», а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів неможливо.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 93, 99, 131, 132, 159-166, 309, 369372 та 395 КПК України,

ухвалив :

Клопотання слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області ОСОБА_1задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Банк Перший», (МФО 320995) за адресою м. Київ, вул. О.Гончара, 35 та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ «БМБ-Бленд» (код за ЄДРПОУ 32277387), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів:

-виписки про рух грошових коштів по рахунку №3968, відкритому ТОВ «БМБ-Бленд» (код за ЄДРПОУ 32277387) за період з 01.07.09 по 30.11.09 з інформацією про: рух грошових коштів по рахунках за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів ТОВ «БМБ-Бленд» та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів ТОВ «БМБ-Бленд» їх коди ЄДРПОУ паперовому та електронному вигляді;

-документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ «БМБ-Бленд»: договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавалися ТОВ «БМБ-Бленд» до установи банку і знаходяться в банку, у разі їх відсутності документи, на підставі яких було вилучено оригінали вище зазначених документів;

-грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вищезазначеному рахунку за період з 01.07.09 по 30.11.09,

-відомостей про ІР-адреси, з якої відправлялись платіжні доручення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження слідчому СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 можливість тимчасово вилучити вищезазначені документи.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в трьох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В.Батюк