Провадження 1-кс/127/3084/13
УХВАЛА

30.05.2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Нечипорук Л.Ф., за відсутності клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів фіксування, розглянувши клопотання начальника ВРКС СУ ДПС у Вінницькій області полковника податкової міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення документів ТОВ "Колумбіні", які перебувають у володінні ПАТ КБ "Приватбанк",

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло вказане клопотання, яке погоджене з прокурором Зоновим С.М., мотивоване тим, що СУ ДПС у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № за №0000007 від 22.11.2012, за ознаками ст. 212 ч.З, ст.204 ч.і, ч.З КК України.

На підставі направлень від 21.09.2012 № 88 та № 89, виданих ДПС у Вінницькій області державними податковими ревізорами-інспекторами ДПС у Вінницькій області проведена позапланова виїзна документальна перевірки ТОВ «Колумбіні» з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 17.07.2010 по 30.06.2011, податку на додану вартість за період з 20.05.2010 по 30.06.2011, валютного та іншого законодавства за період з 17.05.2010 по 30.06.2011, за результатами якої складено акт № 44/2201/37018720 від 05.10.2012.

З акту № 44/2201/37018720 від 05.10.2012 вбачається, що ТОВ «Колумбіні» в порушення п.п.14.1.13 п.14.1 ст.14, п.п.134.1.1 п.134.1 ст.134 , п.п. 135.5.4 п.135.5 ст.135 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-ІУ занижено податок на прибуток на суму 3 950 812 грн.

Крім того, Козятинською ОДПІ проведена позапланова виїзна перевірка ТОВ «Колумбіні» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.07.2011 по 30.06.2012 з складанням акту № 88/22/37018720 від 14.11.2012. З акту № 88/22/37018720 від 14.11.2012 вбачається, що в період з 01.07.2011 по 30.06.2012 службові особи ТОВ «Колумбіні» ухилились від сплати податку на прибуток на суму 168 816 134 грн. та податку на додану вартість на суму 19 887 416 грн. Загальна сума ухилення від сплати податків на суму 188 703 550 грн.

Встановлено, що ТОВ «Колумбіні» укладено кредитні договори №4К10169И від 02.08.2010 р. на суму 474750126,69 грн. та №4К12009И від 12.01.2012 р. на суму 634594942,80 грн. з ПАТ КБ «Приватбанк» (код ЄДРПОУ -14360570, м. Дніпропетровськ).

Під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні документів, які стали підставою для укладання кредитних договорів №4К10169И від 02.08.2010 р. на суму 474750126,69 грн. та №4К12009И від 12.01.2012 р. на суму 634594942,80 грн. з ПАТ КБ «Приватбанк» та отримання грошових коштів згідно вказаних кредитних договорів, отримання кредитного договору в ПАТ КБ «Приватбанк» на загальну суму 450 500 000 грн. та отримання тимчасового доступу із можливістю вилучення вказаних документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Підставами вважати, що зазначені документи перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), що розташоване за вищевказаною адресою, є акт №88/22/37018720 від 14.11.2012 за період з 01.07.2011 по 30.06.2012. Отримання згаданих документів необхідно для встановлення важливих обставин по кримінальному провадженню, а також вказані документи можуть бути використані як докази вчинення службовими особами ТОВ «Колумбіні» злочинів, передбачених ст. 212 ч.З, ст.204 ч.і, ч.З КК України, тому слідчий просив клопотання задовольнити.

Представник ПАТ КБ «Приватбанк» до судового засідання не зявився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, оглянувши кримінальне провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до часткового задоволення з наступних підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких та вилучення клопоче останній, перебувають у ПАТ КБ «Приватбанк», оскільки це документи, що повязані із банківським обслуговуванням ТОВ «Колумбіні». Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про доступ до яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Разом з тим, клопотання в частині вилучення вказаних документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів у ПАТ КБ «Приватбанк».

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати начальнику ВРКС СУ ДПС у Вінницькій області полковнику податкової міліції ОСОБА_1, або іншим працівникам ДПС, які будуть діяти на підставі його доручення, дозвіл на тимчасовий доступ до документів в друкованому та електронному вигляді ТОВ «Колумбіні» (, Вінницька обл., Калинівський р-н, с. Корделівка, вул. Київська, 1), які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32), зокрема, до кредитних справ по кредитним договорам №4К10169И від 02.08.2010 р. на суму 474750126,69 грн. та №4К12009И від 12.01.2012 р. на суму 634594942,80 грн. укладених ТОВ «Колумбіні» з ПАТ КБ «Приватбанк» .

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: