пр. № 1-кс/759/37/14
ун. № 759/260/14-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 січня 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши, погоджене із старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_3 , клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ У Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_4 про надання доступу до речей і документів, у межах кримінального провадження № 0000030, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого частиною 5 статті 27, частиною 3 статті 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:
До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ У Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_4 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження шляхом надання дозволу старшому слідчому СУ ФР ДПІ У Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_4 на тимчасовий доступу до реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄЛРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у реєстраційній службі ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Питання щодо можливості задоволення даного клопотання розглядається за участю слідчого.
У ході судового розгляду слідчий просив зазначене клопотання задовольнити.
Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність часткового задоволення клопотання, виходячи із наступного.
В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , використовуючи суб`єкти підприємницької діяльності: ПП " ОСОБА_10 " ( НОМЕР_2 ), ПП " ОСОБА_11 " ( НОМЕР_3 ), ПП " ОСОБА_12 " ( НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ( НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " ( НОМЕР_6 ) та ПП " ОСОБА_13 " ( НОМЕР_7 ), в період з 01.01.2011 по 1.03.2013, шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій та конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, сприяли ухиленню від сплати податків легально діючим суб`єктам підприємницької діяльності, серед яких ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ).
02.07.2013 р. СУ ФР ІНФОРМАЦІЯ_6 внесено відомості до ЄРДР та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000090 за ст. 212 ч.3 КК України, стосовно службових осіб ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", а саме директора ОСОБА_14 та головного бухгалтера ОСОБА_9 , які в період з 01.05.2010 по 01.05.2013, під час здійснення фінансово-господарських операцій з ПП " ОСОБА_10 ", ПП " ОСОБА_11 ", TOB " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", TOB " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", ПП " ОСОБА_13 " та TOB " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", шляхом незаконного завищення валових витрат, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1552,7 тис. грн. та податку на прибуток в сумі 1785,6 грн., а всього податків на загальну суму 3338,4 тис. грн.
16.11.2013 р. до СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві надійшли матеріали кримінального провадження №0000030 внесеного до ЄРДР 08.02.2013 р. СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві.
Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №0000030 встановлено, що службові особи ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " занизили до сплати ПДВ на загальну суму 579083 грн. та податок на прибуток на загальну суму 500 930 грн., а всього податків на загальну суму 1080013 грн.
Крім того, службові особи ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", в період 2012 року, під час фінансово-господарських відносин з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ПП " ОСОБА_10 ", ПП " ОСОБА_12 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", звітуючи до ІНФОРМАЦІЯ_8 , ухилилися від сплати ПДВ на суму 957250,0 грн. та від сплати податку на прибуток на суму 2158988 грн., а всього податків на загальну суму 3 116 238 грн.
26.11.2013 р. кримінальне провадження №0000030 об`єднано з кримінальним провадженням №0000057, якому присвоєно єдиний реєстраційний номер 0000030.
Встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстровано у ІНФОРМАЦІЯ_9 .
Оригінали реєстраційних документів та документів юридичної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_9 , встановлюють засновників та службових осіб підприємства, а також містять оригінали підписів, тобто зазначені документи містять фактичні дані, за допомогою яких слідством можуть бути встановлені засновники та службові особи підприємства з моменту створення юридичної особи, та надають можливість дослідити підписи.
Таким чином клопотання слідчого органу мотивоване тим, що оригінали зазначених документів необхідними слідству для проведення судово-почеркознавчої експертизи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та є джерелом доказів.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженим з прокурором.
Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).
Відповідно до пункту 6 частини 2 статті 160 КПК України у клопотанні зазначається можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що у ІНФОРМАЦІЯ_9 знаходяться реєстраційні документи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які мають значення доказів по кримінальному провадженню, суд дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення даного клопотання і наявності підстав для надання слідству тимчасового доступу до реєстраційних документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_9 , за адресою: АДРЕСА_1 , з метою виготовлення і вилучення їх копій, а саме: копій статуту, реєстраційних карток, протоколів загальних зборів, наказів на призначення службових осіб, заяв, довіреностей та копій інших наявних документів реєстраційної справи.
Керуючись ст.ст. 40, 110, 131,132, 159, 160 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ У Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_4 про надання доступу до речей і документів задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ до реєстраційних документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_9 , за адресою: АДРЕСА_1 , з метою виготовлення їх копій, а саме: копій статуту, реєстраційних карток, протоколів загальних зборів, наказів на призначення службових осіб, заяв, довіреностей та копій інших наявних документів реєстраційної справи.
Ухвала слідчого судді діє 1 місяць до 11 лютого 2014 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: