Справа №712/9476/13-к
Провадження №1 кс/712/3686/13
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 01 серпня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Яценка В.С., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000179, слідчим з ОВС ОСОБА_1 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого Дібрівного В.В. та прокурора Яценка В.С., -

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16 липня 2013 року за №0000179.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні встановлено, що службовими особами ТОВ Мел-Райз (), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, протягом 2012 2013 років імпортовано з Латвії та США на митну територію України мотоцикли марки Каwasaki, Yamaha, Honda, BMW, Harley Davidson, в кількості 11 одиниць та автомашини марки Toyota, Ford, Peuqeot, Opel, Dodqe (бувші у використанні) в кількості 10 одиниць.

Так, встановлено, що митна вартість 11 мотоциклів визначена в розмірі 148 182 грн., митна вартість 10 автомашин визначена в розмірі 506246 грн., з якої нараховано та сплачено до державного бюджету 200 тис. грн. платежів (ПДВ та митних платежів).

Під час митного оформлення вказаного автотранспорту співробітниками Черкаської митниці порушень норм чинного законодавства не виявлено.

В подальшому, при проведенні перевірочних заходів, щодо повноти декларування та сплати митних платежів ТОВ Мел-Райз й відповідного аналізу митної вартості вказаних у ВМД транспортних засобів, встановлено, згідно отриманих даних, митна вартість вказаного автомототранспорту має суттєву розбіжність в порівнянні з ринковою, занижена щонайменше у 2 рази в порівнянні із світовими цінами та сума митних платежів, яка не доплачена до державного бюджету становить 600 тис. грн.

Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ТОВ Мел-Райз () вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов'язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах та службового підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також складання і видача завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки.

Крім цього, згідно реєстраційних документів ТОВ Мел-Райз () зареєстроване державним реєстратором Уманської міської ради, функції якого на даний час покладені на реєстраційну службу Уманського міського управління юстиції.

Враховуючи вищевикладене, з метою швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, виявлення та фіксації відомостей про обставини його вчинення, а також документального підтвердження, на даний час виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу з послідуючим вилученням документів реєстраційної справи ТОВ Мел-Райз (): заяв, реєстраційних карток, статутів, документів про внесення змін, які подаються до державного реєстратора, документів, що повязані з місцезнаходження підприємства, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, установчого договору, доручень на представництво інтересів, довіреностей на представлення інтересів, довіреностей на переуступку корпоративних прав, договорів купівлі-продажу корпоративних прав, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства та інших документів, які на даний час перебувають у володінні службових осіб реєстраційної служби Уманського міського управління юстиції.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника реєстраційної служби Уманського міського управління юстиції, який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 та прокурор Яценко В.С. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали документів реєстраційної (особової) справи ТОВ Мел-Райз (), які на даний час перебувають у володінні реєстраційної служби Уманського міського управління юстиції, мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження, а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням цих документів будуть створені можливості для їх знищення чи переховування, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та надати дозвіл на тимчасовий доступ, з послідуючим вилученням, оригіналів документів реєстраційної (особової) справи ТОВ Мел-Райз (), а саме: заяв, реєстраційних карток, статутів, документів про внесення змін, які подаються до державного реєстратора, документів, що повязані з місцезнаходження підприємства, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, установчого договору, доручень на представництво інтересів, довіреностей на представлення інтересів, довіреностей на переуступку корпоративних прав, договорів купівлі-продажу корпоративних прав, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства та інших документів, які на даний час перебувають у володінні службових осіб реєстраційної служби Уманського міського управління юстиції.

Організацію виконання ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1

Ухвала діє протягом місяця з дня її прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя П.С.Грабовий

Ухвала мені оголошена, копію отримав: _______________________201__року

__________________________/__________________________________________/

(підпис) (прізвище, ініціали)