Справа № 712/4575/15-к
Провадження № 1-кс/712/1885/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів
м. Черкаси 28 квітня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 за участю старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області радника юстиції ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_4 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000031, старшим слідчим ОСОБА_4 та погоджене прокурором ОСОБА_3 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали, -
ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000031 відносно службових осіб ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий в клопотанні зазначає, що службові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), сприяючи в ухиленні від сплати податків ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), відповідно до укладеного між ними агентського договору №0101/А2014 від 01.01.2014 щодо пошуку потенційних клієнтів для укладання необхідних договорів, отримали від ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 кошти в сумі 18015 тис. грн. в т.ч. ПДВ 3002 тис. грн. за нібито надані агентські послуги, які фактично не надавалися, внаслідок чого виступили пособниками в безпідставному завищенні податкового кредиту останньому на суму 3002 тис. грн., що призвело до ухилення від сплати податків ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 в особливо великих розмірах.

В зв`язку з викладеним, в діях службових осіб ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Документи, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 у кримінальному провадженні мають суттєве значення, так як за допомогою них можливо перевірити та відслідкувати дати та обсяги проведених розрахунків ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 , встановити фактичні дані про суми валового доходу та податкових зобов`язань, встановити осіб, які були уповноважені на розпорядження активами підприємства на вказаних рахунках, перевірити та дослідити дані про фактичне надходження та списання грошових коштів.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунку ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_3 за період з 01.11.2014 по 31.01.2015, з можливістю їх вилучення, які знаходяться у ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 (МФО НОМЕР_4 ).

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3. Фінансово-економічний стан клієнтів;

4. Системи охорони банків та клієнтів;

5. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки дані про відкриття та обслуговування розрахункового рахунку ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_3 , відкритого у ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 (МФО НОМЕР_4 ), роздруківка руху коштів по ньому за період 01.11.2014 по 31.01.2015, особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини по справі і в свою чергу є банківською таємницею.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України та ст. 59, 60, 62 ЗУ Про банки і банківську діяльність, -

УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 (МФО НОМЕР_4 ) з можливістю вилучити документи, що містять банківську таємницю, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк) ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_3 ;

- посекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.11.2014 по 31.01.2015, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по розрахунковому рахунку ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_3 ;

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , або на іншого працівника ІНФОРМАЦІЯ_4 за дорученням старшого слідчого з ОВС ОСОБА_4 .

Термін виконання даної ухвали 30 діб.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: