Справа 127/7595/15-к
Провадження 1-кс/127/3271/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08 квітня 2015 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000030 від 27.03.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ст.212-1 КК України.

посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 22.09.2014 по 23.03.2015 в порушення Податкового кодексу України ухилились від сплати єдиного соціального внеску (ЄСВ) у сумі 619 000 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Вищевказане підтверджується інформаційною довідкою Жмеринської ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області №2584/7/-02-05-23 від 24.03.2015.

Крім того, заборгованість по ЄСВ станом на 27.03.2015 в розмірі 629 тис.грн. підтверджено показаннями директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 .

Відповідно до матеріалів досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкрито банківський рахунок № НОМЕР_1 у ВОД АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » м.Вінниця МФО НОМЕР_2 .

В зв`язку з тим, що відповідно до інформаційної довідки Жмеринської ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області №2584/7/-02-05-23 від 24.03.2015 станом на 22.09.2014 у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вже існувала заборгованість по ЄСВ в сумі 241 тис.грн., з метою доведення факту вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » умисних дій, що призвели до несплати ЄСВ необхідно дослідити рух коштів з 01.01.2014 по 23.03.2015 по банківських рахунках відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Документи, що свідчать про, використання рахунків мають значення для встановлення обставин вчинення злочину, відомості, що містяться в цих документах є доказами, так як з їх допомогою можливо встановити наступне: на які цілі фактично ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » витрачено кошти, підприємства на які було перераховано кошти; номери рахунків з яких надходили та на які перераховувались кошти; дату та час проведення платежів; можливі факти безпідставного перерахування коштів; інші обставини вчинення злочину.

Також дані документи необхідні для використання під час документальних перевірок або ревізій на предмет аналізу фінансово-господарської діяльності щодо встановлення ознак умисного ухилення від сплати ЄСВ.

Єдиним можливим способом дослідити дані питання у ході досудового розслідування та отримати докази вчинення злочину є одержання тимчасового доступу до документів та проведення їх виїмки у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », просив задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Суд, дослідивши матеріали клопотання, заслухавши слідчого, дійшов висновку, що клопотання є не доведеним, а тому задоволенню не підлягає.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та здійснити їх виїмку.
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Частиною 2 ст. 160 КПК України передбачено, що у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено, крім іншого, короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається це клопотання, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Приймаючи до уваги викладене, та зважаючи на те, що у клопотанні необґрунтована необхідність тимчасового доступу до документів, тобто відсутні належні та допустимі докази на обґрунтування необхідності надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », тому суд вважає, що немає достатніх підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до документівАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
УХВАЛИВ:
Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.
Слідчий суддя: