ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/2391/15-к
провадження № 1-кс/201/1545/2015
УХВАЛА
16 лютого 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС слідчого відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ГУМВС України в Дніпропетровській області (код 08592141), -

ВСТАНОВИВ:
16 лютого 2015 року слідчий в порядку ЗУ Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні, звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про проведення позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ГУМВС України в Дніпропетровській області (код 08592141).

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000007 від 12 січня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України, за фактом зловживання службовим становищем службовими особами ГУ МВС України в Дніпропетровській області.

Згідно матеріалів кримінального провадження встановлено, що згідно звіту фінансового аудиту ГУМВС України в Дніпропетровській області №47 від 24.11.2014 року проведеного Департаментом внутрішнього аудиту МВС України, відповідно до якого за результатами аудиту викрито низку порушень фінансової дисципліни, допущених у 2011-2013 роках, на загальну суму 25 млн. 96 тис. грн., зокрема таких, що призвели до втрат на суму 1 млн. 436,8 тис.грн.

Так, згідно акту перевірки одним з порушень установлено факт придбання ГУМВС України в Дніпропетровській області житлового будинку (міні готелю) разом із земельною ділянкою загальною вартістю 13,0 млн.грн.

Кошти за придбану ГУМВС нерухомість були перераховані ОСОБА_4 25.12.2012 року платіжними дорученнями №3169 на суму 12 млн.грн. та №3194 на суму 1,0 млн.грн..

Із загальної площі придбаного будинку (1040 кв.м), площа його житлових приміщень складає лише 624 кв.м., іншу площу займають підсобні приміщення, підземний паркінг, сходи та коридори. Враховуючи площу житлових приміщень вартість придбання 1 кв.м. житла фактично склала 20 833 грн.

При цьому, за інформацією компанії забудовника та агентств нерухомості, вартість 1 кв.м. житла в Дніпропетровську на момент придбання ГУМВС України в Дніпропетровській області житлового будинку складала 8000 грн. за 1 м.кв. у новобудовах та 6 600 грн. на вторинному ринку. За висновками аудиту за таких обставин можливо було придбати щонайменше 36 сучасних квартир.

Таким чином, унаслідок придбання ГУМВС України в Дніпропетровській області житлового будинку, вартість житла в якому порівняно з вартістю житла в новобудовах міста була значно завищеною, неефективно витрачено кошти державного бюджету на загальну суму понад 8 млн. грн..

В ході досудового слідства, з метою повного, всебічного проведення досудового розслідування, виникла необхідність в проведенні позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ГУМВС України Дніпропетровській області (код 08592141) та проведення зустрічних звірок з підприємствами що мали фінансово-господарські відносини з ГУМВС України Дніпропетровській області в період 2011-2014 роки.

На підставі викладеного, слідчій просив дозволити суд проведення позапланової виїзної документальній і фактичній перевірці окремих питань фінансово-господарської діяльності ГУМВС України в Дніпропетровській області (код 08592141) за період 2011-2014 роки та проведення зустрічних звірок з підприємствами що мали фінансово-господарські відносини з ГУМВС України Дніпропетровській області в період 2011-2014 роки, в ході якої установити, чи забезпечується об`єктом контролю виконання законодавчих та нормативних актів щодо витрачання і збереження державного майна та фінансових ресурсів, необоротних та інших активів, надходження коштів від надання платних послуг, їх зарахування до спеціального фонду бюджету і подальше використання, стан і достовірність бухгалтерського обліку та фінансової звітності.

Дослідивши матеріали клопотання по кримінальному провадженню № 0000007, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки з наданих до суду матеріалів дійсно вбачається наявність підстав для проведення такої ревізії, крім того проведення зазначеної ревізії може допомогти встановити або спростувати наявність в діях ГУМВС України в Дніпропетровській області, порушення ведення фінансово-господарської діяльності.

На підставі вищевикладеного і керуючись ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, -

УХВАЛИВ:
Дозволити слідчому в ОВС слідчого відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , проведення позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ГУМВС України в Дніпропетровській області (код 08592141) за період 2011-2014 роки та проведення зустрічних звірок з підприємствами що мали фінансово-господарські відносини з ГУМВС України Дніпропетровській області в період 2011-2014 роки, в ході якої установити, чи забезпечується об`єктом контролю виконання законодавчих та нормативних актів щодо витрачання і збереження державного майна та фінансових ресурсів, необоротних та інших активів, надходження коштів від надання платних послуг, їх зарахування до спеціального фонду бюджету і подальше використання, стан і достовірність бухгалтерського обліку та фінансової звітності.

Доручити проведення позапланової виїзної ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності ГУМВС України в Дніпропетровській області (код 08592141) - Державній фінансовій інспекції у Дніпропетровській області в період проведення 15 робочих днів, а саме з 23.02.2015 року по 13.03.2015 року.

При проведенні зазначеної ревізії в ГУМВС України в Дніпропетровській області (код 08592141), поставити наступні питання:

- чи у повному обсязі та чи своєчасно ГУМВС України в Дніпропетровській області оприбутковано кошти, отримані з державного бюджету України, а також кошти отримані як плата за послуги;

- за яких обставин витрачено кошти, отримані з державного бюджету України, а також кошти отримані як плата за послуги (розміри, дати, підстави платежів, дані про отримувачів платежів);

- чи є ознаки завищення цін (вартості) товарів (робіт, послуг), придбаних (вироблених) за кошти, отримані з державного бюджету України, а також кошти отримані як плата за послуги, та які саме (розміри фактичних платежів, підстави платежів, та розміри завищення);

- чи підтверджуються фактично та документально виконання робіт, придбання товарів (закупівля обладнання, проведення ремонтних робіт та ін.) за кошти отримані з державного бюджету України, а також кошти отримані як плата за послуги;

- чи є порушення в цільовому використанні бюджетних коштів, які були виділені з бюджету за період 2011-2014 роки (з вказанім сум, потреб, контрагентів);

- чи є порушення в цільовому використанні грошових коштів, що надійшли на розрахункові рахунки ГУМВС України за договорами про надання платних послуг за період 2011-2014 роки (з вказанім сум, потреб, контрагентів);

- чи відповідають оплачені обсяги виконаних робіт фактичним за період з 2011 року по 2014 роки (з вказанім сум, потреб, контрагентів);

Провести зустрічні звірки з суб`єктами господарювання будь-яких форм власності, яким ГУМВС України в Дніпропетровській області перераховувалися кошти, отримані з державного бюджету України, а також кошти отримані як плата за послуги, окремо виділити факти перерахування коштів на адресу ДОО ФСТ «Динамо» (ОКПО 02942261), ЗАТ «Дніпрометалургремонт» (30536355);

Окремо перевірити факт придбання ГУМВС України в Дніпропетровській області будинку та земельної ділянки, на якій розміщений будинок, за адресою АДРЕСА_1 , вартістю 13 млн.грн.;

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1