Справа №592/6665/13-к
Провадження №1-кс/592/1414/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 червня 2013 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Литовченко О.В., за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання старшого слідчого Стецюри М.М. про дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень розташованих за адресою: м. Суми вул. Горького, 58, які зареєстровані за ПАТ «СМНВО ім. М.В. Фрунзе».

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1,

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000095, розпочатому 18.06.2013 р. про вчинення службовими особами ПАТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче обєднання ім. М.В. Фрунзе» кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче обєднання ім. М.В. Фрунзе» (код 05747991, м.Суми), з метою ухилення від сплати податків перераховували грошові кошти на рахунки підприємств нерезидентів, які мають ознаки фіктивності, а саме: A&C Advanced Elektro LIMITED, Ferclough Finance Limited, Company Hetricke Trading Limited, Green Refinement Comhany, Kozaki Traiding Limited.

В ході досудового слідства отримано відомості, що контракти, договори, додаткові угоди, агенські угоди, договори комісії, акти виконаних робіт, вантажні митні декларації з додатками, рахунки-фактури (Іnvoice), сертифікати якості, акти огляду технічного стану ТМЦ, сертифікати радіологічного контролю, та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ПАТ «СМНВО ім. М.В. Фрунзе» (раніше підприємство мало назву ВАТ «СМНВО ім. М.В. Фрунзе») з A&C Advanced Elektro LIMITED, Ferclough Finance Limited, Company Hetricke Trading Limited, Green Refinement Comhany, Kozaki Traiding Limited, товарно-транспортні накладні, компютерна техніка (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації) на якій виготовлялися документи та інші предмети та документи за 2007-2013 р.р., які мають значення для розслідування кримінального провадження, мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №0000095, а саме події кримінального правопорушення, виду та розміру шкоди, яку було завдано та можуть бути використані в подальшому як речові докази.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що в нежитлових приміщеннях ПАТ «СМНВО ім. М.В. Фрунзе», які розташовані за адресою: м. Суми, вул. Горького, 58, можливо зберігаються і можуть бути знищені документи щодо здійснення ПАТ «СМНВО ім. М.В. Фрунзе» (ВАТ «СМНВО ім. М.В. Фрунзе») господарської діяльності у 2007-2013 роках, а саме контракти, договори, додаткові угоди, агентські угоди, договори комісії, акти виконаних робіт, вантажні митні декларації з додатками, рахунки-фактури (Іnvoice), сертифікати якості, акти огляду технічного стану ТМЦ, сертифікати радіологічного контролю, та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ПАТ «СМНВО ім. М.В. Фрунзе» (раніше підприємство мало назву ВАТ «СМНВО ім. М.В. Фрунзе») з A&C Advanced Elektro LIMITED, Ferclough Finance Limited, Company Hetricke Trading Limited, Green Refinement Comhany, Kozaki Traiding Limited, товарно-транспортні накладні, компютерна техніка (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації) на якій виготовлялися документи та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

За даними реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції, нежитлові приміщення по вул. Горького, 58 в м. Суми зареєстровані на праві власності за ПАТ «СМНВО ім. М.В. Фрунзе».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просить надати дозвіл на обшук з метою вилучення контрактів, договорів, додаткових угод, агентських угод, договорів комісії, товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, вантажних митних декларацій з додатками, рахунків-фактури (Іnvoice), сертифікатів якості, актів огляду технічного стану ТМЦ, сертифікатів радіологічного контролю, та інших документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ПАТ «СМНВО ім. М.В. Фрунзе» (раніше підприємство мало назву ВАТ «СМНВО ім. М.В. Фрунзе») з A&C Advanced Elektro LIMITED, Ferclough Finance Limited, Company Hetricke Trading Limited, Green Refinement Comhany, Kozaki Traiding Limited.

Вислухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню, оскільки в клопотанні про проведення обшуку є матеріали, що свідчать, що в нежитлових приміщеннях розташованих за адресою: м. Суми вул. Горького, 58, можуть знаходиться речі, що мають значення для досудового розслідування.

Що ж стосується компютерної техніки (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації) на якій виготовлялися документи та інших предметів та документів, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності, то слідчий не зазначив яку саме техніку та документи та інші предмети потрібно відшукати та вилучити, та те, що відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування, можуть бути доказами під час судового розгляду, та знаходяться у зазначено клопотанні володінні особи.

Згідно ч.7 ст. 236 КПК України, вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном. Відповідно до ч.2 ст.168 КПК України, тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

Тому слідчий не позбавлений можливості під час обшуку вилучити речі та документи які не входять до переліку щодо якого надано дозвіл в ухвалі на проведення обшуку з послідуючим зверненням з клопотанням про арешт тимчасово вилученого майна у порядку визначеному КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234 КПК України,

ухвалив:

1. Надати дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях розташованих за адресою: м. Суми вул. Горького, 58.

2. Мотиви застосування клопотання про надання дозволу на обшук у звязку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук з метою вилучення контрактів, договорів, додаткових угод, агентських угод, договорів комісії, товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, вантажних митних декларацій з додатками, рахунків-фактури (Іnvoice), сертифікатів якості, актів огляду технічного стану ТМЦ, сертифікатів радіологічного контролю, та інших документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ПАТ «СМНВО ім. М.В. Фрунзе» (раніше підприємство мало назву ВАТ «СМНВО ім. М.В. Фрунзе») з A&C Advanced Elektro LIMITED, Ferclough Finance Limited, Company Hetricke Trading Limited, Green Refinement Comhany, Kozaki Traiding Limited.

4. Строк дії ухвали п'ятнадцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий суддя: О.В. Литовченко