Октябрський районний суд м.Полтави
Справа № 554/9657/14-к
Провадження № 1кс/554/3842/2014
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
11 липня 2014 року Октябрський районний суду м. Полтави в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів посилаючись на те, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000030 від 23.04.2014 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з метою умисного ухилення від сплати податків, в період часу 2013-2014 років, під час здійснення своєї фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з переробкою молочної сировини та виробництва молочної продукції, відобразили по бухгалтерському та податковому обліках операції по придбанню послуг з організації, заготівлі, охолодженню та зберігання молока, а також придбанню інших товарно-матеріальних цінностей та послуг від підприємств під назвою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), яких фактично не було.

Вказаними діями службові особи підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » шляхом безпідставного завищення сум податкового кредиту з ПДВ умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1 021 410 грн., що більше ніж в 1 781 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету коштів у великих розмірах.

24.06.2014 року СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримано супровідний лист № 61 від 20.06.2014 року з завіреними належним чином копіями товарно-транспортних накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Оскільки, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного кола осіб, причетних до його вчинення та реального обсягу збитків, заподіяних злочинними діями винних осіб, проведення почеркознавчої та судово-економічної експертизи, у слідства виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні оригіналів товарно-транспортних накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , то слідчий просив клопотання задовольнити.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_4 тимчасовий доступ до товарно-транспортних накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме: товарно-транспортна накладна б/н від 18.11.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 19.11.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 20.11.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 21.11.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 22.11.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 24.11.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 25.11.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 26.11.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 27.11.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 29.11.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 30.11.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 03.12.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 05.12.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 12.12.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 14.12.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 17.12.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 20.12.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 21.12.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 24.12.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 24.12.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 27.12.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 28.12.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 29.12.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 30.12.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 31.12.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 02.01.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 04.01.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 06.01.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 08.01.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 10.01.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 12.01.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 14.01.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 27.01.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 29.01.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 30.01.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 31.01.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 03.02.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 05.02.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 07.02.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 09.02.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 11.02.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 13.02.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 15.02.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 17.02.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 01.03.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 01.03.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 03.03.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 04.03.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 05.03.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 06.03.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 07.03.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 09.03.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 10.03.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 11.03.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 11.03.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 12.03.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 14.03.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 15.03.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 17.03.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 19.03.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 21.03.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 23.03.2014 року, товарно-транспортна накладна б/н від 25.03.2014 року та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: товарно-транспортна накладна б/н від 17.06.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 20.06.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 25.06.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 16.07.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 18.07.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 19.07.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 20.07.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 21.07.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 22.07.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 23.07.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 24.07.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 25.07.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 26.07.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 27.07.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 28.07.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 01.08.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 07.08.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 09.08.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 14.08.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 19.08.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 21.08.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 22.08.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 23.08.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 24.08.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 25.08.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 26.08.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 27.08.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 03.09.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 05.09.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 09.09.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 11.09.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 12.09.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 13.09.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 14.09.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 15.09.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 16.09.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 17.09.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 18.09.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 19.09.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 21.09.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 22.09.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 24.09.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 26.09.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 27.09.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 28.09.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 28.09.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 29.09.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 30.09.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 30.09.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 30.09.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 01.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 02.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 03.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 04.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 05.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 05.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 06.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 06.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 07.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 07.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 08.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 09.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 09.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 11.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 12.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 13.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 14.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 14.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 15.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 16.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 17.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 17.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 18.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 19.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 21.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 22.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 23.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 24.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 25.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 26.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 28.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 29.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 29.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 30.10.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 01.11.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 02.11.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 03.11.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 05.11.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 06.11.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 15.11.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 16.11.2013 року, товарно-транспортна накладна б/н від 17.11.2013 року та можливість їх вилучення в приміщенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Октябрського
районного суду м. Полтави ОСОБА_1