Справа № 640/71/15-к
н/п 1-кс/640/459/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"03" лютого 2016 р. м. Харків
21.01.2016 до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого СУ ГУ Національної поліції в Харківській області підполковника поліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області радником юстиції ОСОБА_6 , про надання тимчасового доступу та можливість вилучення належним чином завірених копій документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_1 , яке зареєстровано за адресою АДРЕСА_1 , за 2014-2015 роки, які підтверджують здійснення правочинів між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ІНФОРМАЦІЯ_2 , код НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , код НОМЕР_3 , а саме: договори з додатками, акти приймання виконаних будівельних робіт (ф. кб2в) з додатками, довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витратах (ф. кб3), локальні кошториси на будівельні роботи; відомості ресурсів (форма 5а); розрахунки загальновиробничих витрат до актів; розрахунок кошторисного прибутку; розрахунки на покриття адміністративних витрат будівельних організацій; видаткові, товарно-транспортні та податкові накладні; рахунки-фактури; акти прийому-передачі; касові та платіжні документи; сертифікати; листування, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_1 , яке зареєстровано за адресою АДРЕСА_1 .
На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що 07.11.2014 до СУ ГУМВС України в Харківській області з УБОЗ ГУМВСУ в області надійшли матеріали Регіонального Антикорупційного Бюро повідомлення про корупційні дії посадовців ІНФОРМАЦІЯ_4 та комунальних підприємств, відповідальних за виконання ремонтних робіт дорожнього покриття в м. Харкові, а саме: при проведенні КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ремонтних робіт доріг не були додержані технічні норми, були завищені ціни на матеріали та роботи, внаслідок чого державними чиновниками та керівниками підрядних організацій були вчинені злочини з привласнення грошових коштів державного та місцевих бюджетів, чим державі та Харківській територіальній громаді завдано збитків.
Крім того, службові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », зловживаючи службовим становищем, за угодами 2012-2015 років, з метою заволодіння коштами підприємства перерахували суб`єктам господарювання кошти в особливо великих розмірах для подальшого їх переведення в готівку з використанням реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код НОМЕР_7 , ПП « ОСОБА_7 », код НОМЕР_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код НОМЕР_9 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », код НОМЕР_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », код НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код НОМЕР_12 , ПП « ОСОБА_8 », код НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », код НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », код НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », код НОМЕР_17 , ПП « ОСОБА_9 », код НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », код НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », код НОМЕР_20 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », код НОМЕР_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », код НОМЕР_22 , ПП « ОСОБА_10 », код НОМЕР_23 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », код НОМЕР_24 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », код НОМЕР_25 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », код НОМЕР_26 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », код НОМЕР_27 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », код НОМЕР_28 , ПП « ОСОБА_11 », код НОМЕР_29 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », код НОМЕР_30 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », код НОМЕР_31 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », код НОМЕР_32 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », код НОМЕР_24 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », код НОМЕР_33 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », код НОМЕР_34 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », код НОМЕР_35 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », код НОМЕР_36 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 », код НОМЕР_37 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », код НОМЕР_38 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 », код НОМЕР_39 , ПП « ОСОБА_12 », код НОМЕР_40 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 », код НОМЕР_41 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », код НОМЕР_42 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 », код НОМЕР_43 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 », код НОМЕР_44 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 », код НОМЕР_45 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 », код НОМЕР_46 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 », код НОМЕР_47 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 », код НОМЕР_48 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 », код НОМЕР_49 , ПП « ОСОБА_13 », код НОМЕР_50 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 », код НОМЕР_51 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 », код НОМЕР_52 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 », код НОМЕР_53 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 », код НОМЕР_54 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 », код НОМЕР_55 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 », код НОМЕР_56 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 », код НОМЕР_57 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 », код НОМЕР_58 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 », код НОМЕР_59 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 », код НОМЕР_60 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 », код НОМЕР_61 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 », код НОМЕР_62 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 », код НОМЕР_63 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 », код НОМЕР_64 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 », код НОМЕР_65 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 », код НОМЕР_66 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 », код НОМЕР_67 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 », код НОМЕР_68 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 », код НОМЕР_69 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 », код НОМЕР_70 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 », код НОМЕР_71 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_66 », код НОМЕР_72 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_67 », код НОМЕР_73 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_68 », код НОМЕР_74 , які, згідно з даним інформаційних баз даних органів доходів і зборів, мали ознаки фіктивності: не перебували за місцем реєстрації, не мали персоналу, матеріальної бази для провадження діяльності.
В ході досудового розслідування встановлено, що в результаті проведення ІНФОРМАЦІЯ_2 в 2014 році конкурсних торгів коммунальне підрядне спеціалізоване підприємство по ремонту і будівництву автошляхів м. Харкова « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (далі - КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») стало переможцем 13 лотів. А саме: лот № 1 (капітальний ремонт пров. Пискуновського) на суму 5 991 700,00 грн., лот №2 (капітальний ремонт вул. Сумської (від майдану Свободи до майдану 1-го Травня) на суму 12 515 000,00 грн., лот № 4 (капітальний ремонт вул. Жовтневої Революції (на ділянці від трамвайного депо до вул. Конєва) на суму 5 182 400,00 грн., лот № 5 (капітальний ремонт вул. Воробйова) на суму 1 768 100,00 грн., лот № 9 (капітальний ремонт вул. Блюхера) на суму 22 053 400,00 грн., лот № 13 (капітальний ремонт вул. Гарібальді (на ділянці від вул. Блюхера до з/к №11 по вул. Гарібальді) на суму 1 194 400,00 грн., лот № 14 (капітальний ремонт вул. Академіка Барабашова) на суму 6 798 800,00 грн., лот № 15 (капітальний ремонт просп. Правди (від просп. Леніна до спуску Пасіонарія) на суму 3 704 300,00 грн., лот № 16 (капітальний ремонт вул. Достоєвського (від вул. Харківської до в`їзду Достоєвського), лот № 17 (капітальний ремонт вул. Іскринська) на суму 1 244 000,00 грн., лот №19 (капітальний ремонт вул. Героїв Праці (на ділянці від вул. Шевченко до вул. Академіка Барабашова) на суму 28 644 450,00 грн., лот №20 (капітальний ремонт вул. Героїв Праці (на ділянці від вул. Академіка Барабашова до вул. Гвардійців Широнінців) на суму 40 149 800,00 грн., лот № 21 (капітальний ремонт вул. Героїв Праці (на ділянці від вул. Гвардійців Широнінців до вул. Світлої).
В результаті проведення ІНФОРМАЦІЯ_2 в 2014 році конкурсних торгів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » стало переможцем 8 лотів. А саме: лот № 3 (капітальний ремонт пров. Вірменського) на суму 5 153 950,00 грн., лот №6 (капітальний ремонт вул. Красіна) на суму 2832600,00 грн., лот № 7 (капітальний ремонт вул. Весніна (на ділянці від вул. Сумської до вул. Артема) на суму 2 583 600,00 грн., лот №8 (капітальний ремонт вул. Червонопрапорної), лот №10 (капітальний ремонт вул. Гуданова) на суму 2 703 800,00 грн., лот №11 (капітальний ремонт вул. Політехнічної) на суму 3 115 150,00 грн., лот №12 (капітальний ремонт вул. Ольмінського) на суму 3 641 000,00 грн., лот №18 (капітальний ремонт вул. Клочівської (на ділянці від узвозу Халтуріна до вул. Отакара Яроша) на суму 59 991 300,00 грн.
За результатами проведення конкурсних торгів між ІНФОРМАЦІЯ_69 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » були укладені договори про закупівлю робіт за державні кошти строком завершення робіт до 31.12.2017.
Фінансування вказаних видатків здійснюється за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах відповідно до Порядку, затвердженого постановою кабінету Міністрів України від 19.01.2011 №52 (зі змінами та доповненнями), розпорядження ІНФОРМАЦІЯ_70 від 05.05.2014 №162 та за рахунок коштів бюджету м. Харкова на 2014 рік відповідно до рішення 30 сесії ІНФОРМАЦІЯ_71 6 скликання від 22.01.2014 №1435/14 Про затвердження кошторисів витрат на виконання «Програми розвитку і реформування житлово-комунального господарства м. Харкова на 2011-2014 роки».
Згідно інформації про рух грошових коштів ІНФОРМАЦІЯ_2 грошові кошти перераховувались на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та комунального підприємства по ремонту та будівництву автошляхів м. Харкова «Шляхрембуд». В подальшому грошові кошти вказаними підприємствами перераховуються субпідрядникам, в тому числі тим, які мають ознаки фіктивності.
Згідно даних податкової звітності фінансово-господарська діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та комунального підприємства по ремонту та будівництву автошляхів м. Харкова «Шляхрембуд» пов`язана між собою.
ІНФОРМАЦІЯ_72 проведено перевірку державної закупівлі робіт з капітального ремонту доріг і штучних споруд (мостів, шляхопроводів та ін.) у 2014 році (21 лот), яку проведено ІНФОРМАЦІЯ_2 за період з 01.01.2014 по 31.12.2014. За результатами перевірки складено акт від 21.04.2014 №012-12/05.
В ході проведення перевірки ДФІ було встановлено, що, відповідно до реєстру отриманих конкурсних торгів Департаменту, було отримано 5 пропозицій конкурсних торгів від учасників, які мають наміри прийняти участь в процедурі закупівлі робіт у 2014 році (21 лот), а саме: КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 », ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_74 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_75 ». Проведеною перевіркою з питання відповідності пропозицій конкурсних торгів вимогам документацій та законодавству встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_75 » у складі своєї пропозиції надало розрахунки складені у невідповідності з вимогами технічного завдання, визначеного додатком №5 до документації конкурсних торгів, що, відповідно до п. 3 ч. 1 ст. 29 закону України «Про здійснення державих закупівель» від 01.06.2010 №2289-VI, мало б призвести до відхилення пропозиції вказаного учасника по лотам №№ 5, 15 та в подальшому, згідно ч. 1 ст. 30 закону України від 01.06.2010 №2289-VI, відміни торгів.
Допитаний в якості свідка директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_75 » ОСОБА_14 відмовився давати свідчення згідно ст. 63 Конституції України.
24.09.2015 до ІНФОРМАЦІЯ_2 було направлено вимогу СУ про надання копії документів, які підтверджують здійснення правочинів між Департаментом та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », комунального підприємства по ремонту та будівництву автошляхів м. Харкова «Шляхрембуд». Департаменом у наданні копій документів відмовлено у зв`язку з відсутності відсутності відповідного рішення слідчого судді або суду. При цьому зазначено, що Департаментом відповідно до ст. 159 КПК України буде забезпечено проведення усіх необхідних дій.
Допитаний в якості свідка директор ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_15 пояснив, що в посаді працює з 12.05.2010 року, в обов`язки якого входить контроль діяльності КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Попереднім місцем роботи ОСОБА_15 була посада директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Після призначення на посаду директора Департаменту, директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було призначено ОСОБА_16 . ОСОБА_15 заявив, що контролює рух грошових коштів комунальних підприємств за власної ініціативи.
Допитаний в якості свідка заступник директора ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_17 пояснив, що підписує акти виконаних робіт, замовником яких виступає Департамент. ОСОБА_17 не пояснив причин, з яких вказані документи не підписує ОСОБА_15 пояснити не зміг. Департамент співпрацює тільки з підрядниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та комунальним підприємством по ремонту та будівництву автошляхів м. Харкова «Шляхрембуд».
Допитаний в якості свідка директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_16 пояснив, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » приймало участь в конкурсних торгах, що проводилися Департаментом в 2014 році та стало переможцем 8 лотів. ОСОБА_16 підписує договори з постачальниками товарів або послуг, яких знаходить відділ постачання підприємства. ОСОБА_16 заперечив перемовини з ОСОБА_15 з питань участі в конкурсних торгах.
В клопотанні сторони кримінального провадження вказано, що в ході досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення належним чином завірених копій вказаних в клопотанні документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_1 , яке зареєстровано за адресою АДРЕСА_1 , за 2014-2015 роки, з метою встановлення фактів завищення вартості наданих послуг (виконаних робіт), а також встановлення можливих фактів безпідставного перерахування грошових коштів, здійснення безтоварних господарських операцій з метою привласнення бюджетних грошових коштів виділених на капітальний ремонт доріг, проведення дослідження всіх обставин, використання відомостей в банківських документах як доказів при проведені перевірки подальшого використання бюджетних коштів, які зараховані на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_1 , а також можливості проведення судово-економічної експертизи, судово-почеркознавчих експертиз та встановлення виконання підписів на документах. Вказує, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.
В судовому засіданні слідчий СУ ГУНП України в Харківській області ОСОБА_3 підтримав подане клопотання.
Представники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » адвокат ОСОБА_4 , ОСОБА_5 в судовому засіданні заперечували проти задоволення клопотання слідчого, вказуючи, що, зокрема, що згідно запису № 2 Витягу з кримінального провадження, начебто службові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перераховували кошти суб`єктам господарювання з ознаками фіктивності, але вказаний запис взагалі не містить жодних посилань на службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та не стосується діяльності даного товариства. Зазначили, що згідно наданого слідчим Акту ДФІ від 21.04.2015 р. № 012-12/05 жодних порушень виявлено не було. Жоден із Договорів, укладених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_76 » як з переможцем торгів, не визнаний недійсним, тому є законним. В клопотанні не наведено чіткий перелік документів та їх назв, описів, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ. У зв`язку з невизначеністю переліку у разі задоволення клопотання у підприємства можуть бути вилучені документи, які не стосуються даного кримінального провадження, що по суті є втручанням у господарську діяльність підприємства. Крім того, за результатами перевірки ДПІ було винесено рішення-повідомлення, донараховано понад 14 млн., але в подальшому за скаргою товариства самі ж податкові органі скасували таке рішення-повідомлення, до відшкодування залишилося приблизно 600 тис. гр. за незначні порушення, які на теперішній час сплачені в повному обсязі.
За змістом ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
За вимогами ч. 6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Стороною кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, надано Актвід 21.04.2015 №012-12/05 перевірки державної закупівлі робіт з капітального ремонту доріг і штучних споруд (мостів, шляхопроводів та ін.) у 2014 році (21 лот), яку проведено ІНФОРМАЦІЯ_2 за період з 01.01.2014 по 31.12.2014, складений ІНФОРМАЦІЯ_72 (далі по тексту Акт від 21.04.2015 №012-12/05) (а.с. 25-39).
Згідно цього Акту від 21.04.2015 №012-12/05, документальною перевіркою встановлено, що за результатами проведеної процедури робіт з капітального ремонту доріг і штучних споруд (мостів, шляхопроводів та ін.) у 2014 р. Департаментом укладено 21 договір з двома учасниками-переможцями по відповідним лотам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ІНФОРМАЦІЯ_3 підрядним спеціалізованим підприємством п ремонту і будівництву автошляхів м. Харкова « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на загальну суму 229139620,40 гр. Так, з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по лотам №№ 3,6,7,8,10,11,12,18 Замовником укладено 8 договорів на загальну суму 76152297,60гр. з КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по лотам №№ 1,2,4,5,9,13,14,15,16,17,19,20,21 укладено 13 договорів на загальну суму 152987322,80 гр. (а.с. 35).
Предметом всіх договорів є, що підрядник зобов`язується у 2014-2017 роках виконати роботи з капітального ремонту доріг і штучних споруд (мостів, шляхопроводів та ін.) по відповідним лотам згідно з проектно-кошторисними документаціями та документацією конкурсних торгів, а Замовник прийняти ці роботи та оплатити їх. Кількісні характеристики виконуваних робіт визначаються відповідно до проектно-кошторисної документації. Обсяги закупівель можуть бути зменшені залежно від реального фінансування видатків. Ціна може бути зменшена за взаємною згодою сторін. Структура договірної ціни є динамічною і визначається у відповідності до п. 3.3.16 ДСТУ БД.1.1-1:2013 в межах обсягів асигнувань, визначених за результатами конкурсних торгів. Розрахунки за виконані роботи здійснюються замовником в міру надходження коштів шляхом оплати після підписання сторонами акта виконаних робіт (№№ КБ-2в, КБ-3).
Строк виконання робіт: початок 03.06.2014, завершення 31.12.2017. Договори набирають чинності з 03.06.2014 та діють до 31.12.2017, а в частині розрахунків до повного виконання зобов`язань за цими договорами (а.с. 35).
Документальною перевіркою відповідності основних умов вищезазначених договорів з основними умовами, визначеними Додатком 4 документації конкурсних торгів Замовника, розбіжностей не встановлено (Інформація щодо укладених Департаментом договорів з КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в додатку № 9 до акту) (а.с. 36).
Документальну перевірку виконання умов договору та наявності підстав перерахування державних коштів, проведено шляхом звіряння умов укладеного договору з актами виконаних робіт, платіжними дорученнями, обігово-сальдовими відомостями та іншими документами, підтверджуючими виконання договору (а.с. 36).
Перевіркою встановлено, що за період з 2014 року Департаментом від ТОв « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримано робіт з капітального ремонту доріг і штучних споруд на загальну суму 17731358,62 гр. Оплату за отримані роботи Департамент здійснював шляхом перерахування грошових коштів на розрахунковий рахунок підрядників платіжними дорученнями. Департаментом по договорам, укладеним за результатами проведеної процедури закупівлі робіт з капітального ремонту доріг і штучних споруд (мостів, шляхопроводів та ін.) у 2014 р. (21 лот) перераховано грошових коштів на загальну суму 38226402,94 гр., в тому числі КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - НОМЕР_75 , 80 гр., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - НОМЕР_76 , 14 гр. таким чином, станом на 01.01.2015 кредиторська заборгованість КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » складає 7498326, 00 гр., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - 219684,48 гр. (а.с. 37).
В період перевірки проведено зустрічну звірку в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою документального та фактичного підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків з постачальником для з`ясування їх реальності та повноти відображення їх в обліку Департаменту.
Зустрічну звірку з питання документального підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків з Департаментом за період за 2014 рік проведено вибірковим способом по документам, які надані до зустрічної звірки, а саме: уставні та реєстраційні документи, ліцензія на право виконання робіт, акти приймання виконання робіт ф. КБ-2в, відомості ресурсів, банківські виписки; накладні на придбання матеріалів, журнал-ордери і відомості по рахунку 20 «Сировина і матеріали» та звіти про витрати основних матеріалів в будівництві в співставленні з виробничими нормами ф. М-29 за 2014 р., інші бухгалтерські документи тощо. Проведеною зустрічною звіркою стану взаєморозрахунків за виконані роботи за усіма укладеними договорами встановлено, що за період 2014 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_77 » виконано робіт Департаменту на загальну суму 17731358,62 гр. Оплата за виконані роботи проведена Департаментом загальну суму 17511674,14 гр. за даними бухгалтерського обліку Підприємства станом на 01.01.2015 рахується дебіторська заборгованість в сумі 219684,48 гр. по договорам підряду на виконання робіт з капітального ремонту доріг м. Харкова (Довідка зустрічної звірки з додатками в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 01.04.2015 № 012-12/3з у додатку № 13 до акта (а.с. 39).
Крім того, що стосується надання тимчасового доступу до актів приймання виконаних будівельних робіт (ф. кб2в) з додатками, в ході розгляду даного клопотання представником особи, у володінні якої знаходяться документи, слідчому судді надано Довідку від 01.04.2015 № 012-12/3з зустрічної звірки в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питання документального та фактичного підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків з ІНФОРМАЦІЯ_2 за період з 01.01.2014 по 31.12.2014 (а.с. 92-97). Зокрема, зустрічною звіркою встановлено наступне. Зустрічною звіркою правильності визначення виду та обсягів виконаних Товариством капітальних робіт на об`єктах м. Харкова встановлено, що фактично виконані капітальні роботи підтверджені актами приймання виконаних будівельних робіт форми № КБ-2в, які підписані посадовими особами Департаменту та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_16 і скріплені печатками даних організацій.
До актів приймання виконаних будівельних робіт форми № КБ-2в додаються розрахунки кількості і вартості матеріальних ресурсів, прямих та загальновиробничих витрат.
Зустрічною звіркою встановлено, що розрахунок актів форми № КБ-2в за 2014 рік виконаний на підставі Національного стандарту України «Правила визначення вартості будівництва» ДСТУ БД.1.1-1.2013, що обґрунтовано та відповідає умовам кладеного договору підряду.
Вибірковою зустрічною звіркою з питання правильності включення кількості та вартості будівельних матеріалів до актів виконаних будівельних робіт ф. № КБ-2в, проведеною шляхом співставлення кількості та вартості матеріальних ресурсів списаних на виконання робіт за даними бухгалтерського обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і кількості та вартості будівельних матеріалів, включених до актів ф. № КБ-2в, розбіжностей не встановлено.
Використання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » власних машин та механізмів для виконання робіт по вищезазначених договорах, укладених з Департаментом, підтверджується наданими до зустрічної звірки подорожніми листами, змінними рапортами та іншими первинними документами. Розбіжностей не встановлено (а.с. 96).
Згідно Висновку Акту від 21.04.2015 №012-12/05, з урахуванням виявлених порушень п. 3 ч. 1 ст. 29 Закону № 2289 (зі змінами), ІНФОРМАЦІЯ_78 запропонувала комітету з конкурсних торгів Департаменту розглянути питання щодо відміни торгів по лотам №№ 5, 15 шляхом розірвання договорів з учасником-переможцем КПСП по ремонту і будівництву автошляхів м. Харків «Шляхрембуд» по цим лотам на загальну суму 5320563,60гр. (а.с. 39).
Разом з тим, наданий стороною кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, Актвід 21.04.2015 №012-12/05 перевірки державної закупівлі робіт з капітального ремонту доріг і штучних споруд (мостів, шляхопроводів та ін.) у 2014 році (21 лот), яку проведено ІНФОРМАЦІЯ_2 за період з 01.01.2014 по 31.12.2014, що складений ІНФОРМАЦІЯ_72 (а.с. 25-39), не містить висновків щодо заподіяння матеріальної шкоди інтересам держави або територіальної громади.
Об`єктивних даних щодо перерахування грошових коштів підприємствам тіньового сектору економіки до слідчого суді не надано.
Також представниками особи, у володінні якої знаходяться документи, надано Акт від 01.07.2015 № 1945/20-31-22-01-07/32868719, складений ІНФОРМАЦІЯ_79 , Про результати планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань дотримання виог податкового законодавства за період з 01.04.2012 по 31.12.2014, валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2012 по 31.12.2014 (а.с. 98-230) (далі по тексту - Акт перевірки від 01.07.2015 № 1945/20-31-22-01-07/32868719).
Відповідно до розділу Акту перевірки від 01.07.2015 № 1945/20-31-22-01-07/32868719 «Висновки», ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » порушило вказані в Акті вимоги чинного законодавства, в результаті чого донараховано податок на прибуток на загальну суму 4 831 752,00 гр.; занижено податок на додану вартість на загальну суму 5 397 930, 00 гр.; не оприбуткування коштів в касу підприємства в сумі 2327,65 гр.; за січень 2013 р. податок на доходи фізичних осіб до бюджету перераховано несвоєчасно (а.с. 230).
Рішенням ІНФОРМАЦІЯ_81 від 01.10.2015 Про результати розгляду скарги скарга ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » частково задоволена, скасовані податкові повідомлення-рішення від 23.07.2015 № в частині збільшення грошового зобов`язання з податку на прибуток у загальному розмірі 6 892 743,0 гр., № в частин збільшення грошового зобов`язання з податку на додану вартість у загальному розмірі 7 863 813, 0 гр. (а.с. 248-261).
Розглядаючи клопотання в межах, що стосується відкритого кримінального провадження, за вказаних вище обставин відсутні на теперішній час правові підстави до надання тимчасового доступу до вказаних в клопотанні документів, оскільки сторона кримінального провадження не довела, що вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Крім того, відповідно до п. 3 ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні про тимчасовий доступ до речей та документів зазначають речі та документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати.
В разі звернення процесуальної особи, що здійснює кримінальне провадження, з клопотанням до слідчого судді про надання тимчасового доступу до речей та документів, норми діючого кримінального процесуального законодавства, прямо встановлюють обов`язок цієї особи звертатися з відповідним клопотанням, яке повинно містити конкретні відомості.
В порушення вказаної норми, слідчий не зазначив речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, а просить вилучити завірені копії документів, які підтверджують взагалі здійснення правочинів міжКомунальним підприємством по ремонту та будівництву автошляхів м. Харкова « ІНФОРМАЦІЯ_3 , та ІНФОРМАЦІЯ_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », не конкретизуючи перелік таких правочинів, назви, номери, дати їх укладення, необхідні реквізити документів тощо.
Більш того, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається з клопотанням (п. 1, п. 3 ч. 3 ст. 132 КПК України).

Як зазначено вище, метою надання тимчасового доступу сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням зазначає необхідність встановлення можливих фактів безпідставного перерахування грошових коштів, здійснення безтоварних господарських операцій з метою привласнення бюджетних грошових коштів виділених на капітальний ремонт доріг, а також можливості проведення судово-економічної експертизи, судово-почеркознавчих експертиз та встановлення виконання підписів на документах.

Однак, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження (ч. 1 ст. 131 КПК України). Слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні; підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети (ч.1, 2 ст. 223 КПК України).
Крім того, постанови про призначення судово-економічної експертизи, судово-почеркознавчих експертиз, клопотань експертів про необхідність надання документів для проведення таких експертиз слідчому судді не надано.
Отже, з урахуванням положень ст. 2; п.1, п. , п. 3, п. 10, п. 19 ч.1 ст. 7 КПК України, вважаю, що слідчим, всупереч ч.3, 4, 5 ст. 132; п.5 ч.2 ст. 160; п.2 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, не доведено, що потреби досудового розслідування в конкретному вищевказаному кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи осіб, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора, та не доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, а тому клопотання задоволенню не підлягає.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
УХВАЛИВ:
В задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ГУ Національної поліції в Харківській області підполковника поліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001025 від 07.11.2014, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 5 ст. 191 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1