печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 серпня 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Мельник А.В., при секретарі Мисік М.А., за участю сторони кримінального провадження слідчого в ОВС ГСУ МВС України капітан міліції Овдієнко В.М.розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СВ Броварського МВ ГУМВС України в Київській області Подобедова О.С. про тимчасовий доступ до документів,-

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Мельника А.В. надійшло вказане клопотання в якому слідчий просить:

Надати старшому слідчому в ОВС ГСУ МВС України Овдієнку Віталію Митрофановичу, слідчому СВ Броварського МВ ГУМВС України в Київській області Подобедову Олександру Сергійовичу в кримінальному провадженні № 0000346 від 24.05.2013 тимчасовий доступ до всіх документів ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169), тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх (здійснити їх виїмку) у АТ «Фінростбанк» (МФО 328599) за адресою: м. Одеса проспект Академіка Глушка, 13, а саме:

- всіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печатки ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169), копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшій зміні поточних даних) закритті банківських рахунків зазначеного суб'єкта підприємницької діяльності;

- анкет клієнта банку ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169) по його банківським рахункам за період з моменту їх відкриття по день проведення вилучення чи закриття;

- довіреностей на право користування (розпорядження) банківськими рахунками ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169) за період з моменту їх відкриття по день проведення вилучення чи закриття;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по банківським рахункам

ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169) за період з моменту їх відкриття по день проведення вилучення чи закриття;

- договорів щодо розрахунково-касового обслуговування та надання послуг «клієнт банк» з зазначенням місця встановлення, заявок на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169), співробітниками АТ «Фінростбанк» (МФО 328599) за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеного суб'єкта підприємницької діяльності по день проведення вилучення чи закриття;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками АТ «Фінростбанк» (МФО 328599) банківських операцій по банківським рахункам ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169), а саме: реєстрів фінансового моніторингу, файлів-повідомлень, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкет клієнтів (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу) за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеного суб'єкта підприємницької діяльності по день проведення вилучення чи закриття;

- документів щодо придбання ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169), та видачі АТ «Фінростбанк» (МФО 328599) чекових книжок по їхнім банківським рахункам, векселів за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеного суб'єкта підприємницької діяльності по день проведення вилучення чи закриття;

- банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахункам

ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169) №№ 0363 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), 0365 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) та інших рахунках зазначеного товариства, відкритих в АТ «Фінростбанк» (МФО 328599), в друкованому та електронному вигляді, з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу) за період з моменту їх відкриття по день проведення вилучення;

- юридичної справи ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169);

- договорів, укладених ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169) та інших документів, оплата вартості товарів та послуг за якими здійснювалася шляхом перерахування грошових коштів на його рахунки в банку та з указаних рахунків, за період з моменту їх відкриття до дня проведення вилучення чи закриття;

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з банківських рахунків ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169), за період з моменту їх відкриття по день проведення вилучення чи закриття.

Розглянути дане клопотання без виклику представників АТ «Фінростбанк» (МФО 328599), оскільки існує реальна загроза зміни або знищення зазначених речей та документів.

В обґрунтування клопотання зазначає:

Головним слідчим управлінням МВС України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000346 від 24.05.2013 за фактами створення та придбання невстановленими особами суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, а також вчинення фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно-небезпечного діяння, за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України.

З'ясовано, що невстановлені особи, переслідуючи мету отримання неконтрольованого державою надприбутку, організували вчинення незаконних фінансових операцій по виведенню коштів з реального сектору економіки, конвертування їх у готівку та легалізацію з використанням фіктивних підприємств.

З даною метою, невстановлені особи, використовуючи підконтрольні їм підприємства ТОВ «Негоциант-Агро» (код 34598776), ТОВ «К-В-С» (код 37810726) та ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042), які здійснюють діяльність по наданню транспортних послуг та торгівлі продукцією сільськогосподарського виробництва, на підставі легальних контрактів з підприємствами реального сектору економіки отримали на рахунки у 2012 році грошові кошти в сумі понад 1 млрд. грн.

Для здійснення своїх злочинних намірів по виведенню безготівкових коштів з реального сектору економіки та конвертації їх у готівку, вищезазначеними невстановленими особами було створено та придбано ряд фіктивних підприємств, а саме: ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169), ТОВ «Кімната Мрії» (код 34664691), ПП «ТОЭРИС» (код 32907616), ТОВ «Компанія «Ракурс Плюс» (код 36342386), ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872), ТОВ «Інтерактив Україна» (код 36305082), ТОВ «Інфостіл 2008» (код 35678045), ТОВ «Стронг Інг» (код 37772335), ТОВ «Фірма Інтер-Проект» (код 38272468), ТОВ «Тех-Логістік» (код 38272489) та інші, за допомогою яких в подальшому штучно формувався податковий кредит у ланцюгу товаропостачання та підроблялися відповідні документи.

У подальшому, кошти загальною сумою понад 1 млрд. грн., отримані ТОВ «Негоциант-Агро», ТОВ «К-В-С» та ТОВ «Вернон Шиппінг» від компаній реального сектору економіки виведені, з використанням рахунків зазначених фіктивних підприємств, в тіньовий обіг. Після чого з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, було вчинено операції по переведенню їх у готівку, яку було зараховано на рахунки інших підконтрольних зазначеним особам підприємств та використано у фінансово-господарській діяльності.

Таким чином, невстановленими особами було організовано діяльність «конвертаційного центру» спрямовану на виведення безготівкових коштів з реального сектору економіки, конвертацію їх у готівку та подальшу легалізацію.

Правова кваліфікація вчинених злочинів: ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України.

Під час досудового слідства отримано дані, згідно яких ТОВ «Негоциант-Агро», ТОВ «КВС» та ТОВ «Верноншиппінг» здійснюють виведення безготівкових коштів з реального сектору економіки, шляхом транзитного перерахування останніх через рахунки реально діючих та фіктивних підприємств на рахунки створених та придбаних з даною метою фіктивних підприємств, так званих «податкових ям», одним з яких є ПП «Театральне агентство «Колізей».

Зазначене підприємство подає до органів ДПІ податкову звітність, в якій відображає як податковий кредит, так і податкові зобов'язання, але у податковому кредиті відображає фінансово-господарські відносини з підприємствами, які насправді господарських відносин з ПП «Театральне агентство «Колізей» не мають.

Відповідно до інформації Міністерства доходів і зборів України від 12.06.2013 № 5494/5/99-99-18-06-05-16 (Єдиного банку даних) ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169) має наступні рахунки відкриті в АТ «Фінростбанк» (МФО 328599): 0363 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), 0365 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ).

Разом з тим, згідно вказаної інформації Міністерства доходів і зборів України, територіальні органи зазначеного міністерств отримують інформацію про наявність рахунків платників податків - юридичних осіб чи самозайнятих фізичних осіб у фінансових установах з метою забезпечення оперативного обліку податків і зборів, що надходять до бюджетів та державних цільових фондів, відповідно до вимог пункту 20.1.3 статті 20 розділу І та статті 69 глави 6 розділу ІІ Податкового кодексу України. Першоджерелом визначених даних є сам платник і відповідні фінансові установи.

Таким чином, у разі неповідомлення ПП «Театральне агентство «Колізей» територіальні органи Міністерства доходів і зборів України про інші рахунки, відкриті в АТ «Фінростбанк» (МФО 328599), інформація про останні в Єдиному банку даних буде відсутня.

Відповідно до офіційного сайту Державного підприємства «Інформаційно-ресурсний центр» http://irc.gov.ua та Національного банку України www.bank.gov.ua АТ «Фінростбанк» (МФО 328599, код ЄРДПОУ 14366762) розташоване за адресою: м. Одеса проспект Академіка Глушка, 13.

Отже, в АТ «Фінростбанк» (МФО 328599) наявні документи

ПП «Театральне агентство «Колізей», а саме:

- банківські картки зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печатки ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169), копії паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшій зміні поточних даних) закритті банківських рахунків зазначеного суб'єкта підприємницької діяльності;

- анкети клієнта банку ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169) по його банківським рахункам;

- довіреності на право користування (розпорядження) банківськими рахунками ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169);

- платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по банківським рахункам

ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169);

- договори щодо розрахунково-касового обслуговування та надання послуг «клієнт банк» з зазначенням місця встановлення, заявок на надання зазначеної послуги, та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169), співробітниками АТ «Фінростбанк» (МФО 328599);

- документи щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками АТ «Фінростбанк» (МФО 328599) банківських операцій по банківським рахункам ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169), а саме реєстри фінансового моніторингу, файли-повідомлення, файли-запити, файли-відповіді, файли-додатки, файли-квитанції, довідки щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкети клієнта (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу);

- документи щодо придбання ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169), та видачі АТ «Фінростбанк» (МФО 328599) чекових книжок по банківським рахункам, векселів;

- банківські виписки (роздруківки руху коштів) по рахункам

ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169) №№ 0363 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), 0365 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) та інших рахунках зазначеного товариства, відкритих в АТ «Фінростбанк» (МФО 328599);

- юридична справа ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169);

- договори, укладені ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169), оплата вартості товарів та послуг за якими здійснювалася шляхом перерахування грошових коштів на його рахунки в банку та з указаних рахунків;

- заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткові касові ордери на отримання готівки, грошові чеки з контрольною маркою на отримання готівки, доручення.

Зазначені документи містять: відомості про керівників ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169), які могли розпоряджатися коштами на його рахунках; відомості про подальший рух коштів, отриманих від компаній реального сектору економіки; відомості про осіб, які здійснювали зняття готівки з рахунків вказаного товариства; документи із вільними зразками підписів осіб, що здійснювали зняття готівки з рахунків вказаного товариства та службових осіб останнього, які необхідні для проведення відповідних експертиз, а також документи необхідні для проведення бухгалтерських експертиз.

Відомості в зазначених документах, відповідно до положень ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» становлять банківську таємницю, яку банк зобов'язаний зберігати. Вказані відомості можуть бути використані як докази, і іншими способами, крім розкриття зазначеної банківської таємниці, довести обставини кримінального правопорушення, зокрема використання коштів, отриманих злочинним шляхом, неможливо.

Крім того, у слідства є підстави вважати, що існує реальна загроза знищення чи зміни зазначених речей та документів у разі розгляду слідчим суддею даного клопотання з викликом володільця речей та документів, тобто представників АТ «Фінростбанк» (МФО 328599).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до всіх документів ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169), що містять банківську таємницю та які перебувають у володінні АТ «Фінростбанк» (МФО 328599), просить клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, яка підтримала клопотання з викладених в ньому підстав, дослідивши додані до клопотання матеріали, приходить до висновку про обґрунтованість клопотання, оскільки наявні достатні підстави вважати, що документи, про доступ до яких та вилучення яких заявлено клопотання, мають суттєве значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні та мають доказове значення, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ до зазначених вище речей та документів, з можливістю їх вилучення з підстав зазначених у клопотанні.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України , слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС ГСУ МВС України Овдієнку Віталію Митрофановичу, слідчому СВ Броварського МВ ГУМВС України в Київській області Подобедову Олександру Сергійовичу в кримінальному провадженні № 0000346 від 24.05.2013 тимчасовий доступ до всіх документів ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169), тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх (здійснити їх виїмку) у АТ «Фінростбанк» (МФО 328599) за адресою: м. Одеса проспект Академіка Глушка, 13, а саме:

- всіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печатки ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169), копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшій зміні поточних даних) закритті банківських рахунків зазначеного суб'єкта підприємницької діяльності;

- анкет клієнта банку ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169) по його банківським рахункам за період з моменту їх відкриття по 07.08.2013 року;

- довіреностей на право користування (розпорядження) банківськими рахунками ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169) за період з моменту їх відкриття по 07.08.2013 року;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по банківським рахункам

ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169) за період з моменту їх відкриття по 07.08.2013 року;

- договорів щодо розрахунково-касового обслуговування та надання послуг «клієнт банк» з зазначенням місця встановлення, заявок на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169), співробітниками АТ «Фінростбанк» (МФО 328599) за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеного суб'єкта підприємницької діяльності по 07.08.2013 року;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками АТ «Фінростбанк» (МФО 328599) банківських операцій по банківським рахункам ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169), а саме: реєстрів фінансового моніторингу, файлів-повідомлень, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкет клієнтів (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу) за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеного суб'єкта підприємницької діяльності по 07.08.2013 року;

- документів щодо придбання ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169), та видачі АТ «Фінростбанк» (МФО 328599) чекових книжок по їхнім банківським рахункам, векселів за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеного суб'єкта підприємницької діяльності по 07.08.2013 року;

- банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахункам

ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169) №№ 0363 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), 0365 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) та інших рахунках зазначеного товариства, відкритих в АТ «Фінростбанк» (МФО 328599), в друкованому та електронному вигляді, з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу) за період з моменту їх відкриття по 07.08.2013 року;

- юридичної справи ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169);

- договорів, укладених ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169) та інших документів, оплата вартості товарів та послуг за якими здійснювалася шляхом перерахування грошових коштів на його рахунки в банку та з указаних рахунків, за період з моменту їх відкриття по 07.08.2013 року;

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з банківських рахунків ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169), за період з моменту їх відкриття по 07.08.2013 року.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.В.Мельник

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник №1 знаходиться в матеріалах справи №757/17157/13-к.

Примірник №2 наданий слідчому СВ Броварського МВ ГУМВС України в Київській області Подобедову О.С.

Слідчий суддя А.В.Мельник