25.08.2015
Справа №642/7168/15
Провадження №1кс/642/2229/ 15к
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
25 серпня 2015 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 ,за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора прокуратури Ленінського району м. Харкова ОСОБА_3 розглянувши клопотання про призначення позапланової документальної перевірки додержання вимог чинного податкового та валютного законодавства, -
21 серпня 2015 року прокурором прокуратури Ленінського району м. Харкова ОСОБА_3 до суду надано клопотання про призначення позапланової документальної перевірки додержання вимог чинного податкового та валютного законодавства Товариства з обмеженою відповідальністю «Теко».
В ході проведення досудового розслідування допитаний потерпілий ОСОБА_4 який показав, що директор Товариства з обмеженою відповідальністю «Теко» Шандиба Геннадій здійснює експорт в Російську Федерацію телекомунікаційних шаф, при цьому закупівлю комплектуючих проводить за готівковий розрахунок з метою скорочення вартості.
Одночасно з метою отримання прибуткових документів за деталі які придбались за готівку ОСОБА_5 звернувся до директора Товариства з обмеженою відповідальністю «Соап - Теко» ОСОБА_6 щоб останні й надав йому прибуткові документи.
В свою чергу ОСОБА_6 за допомогою родичів які є фізичними особами підприємцями, а саме ФОП ОСОБА_7 дочка ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_8 дружина ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_9 син другого засновника ТОВ «Соап - Теко» та ФОП ОСОБА_10 надавав ОСОБА_11 прибуткові документи на товар який фактично не поставлявся до Товариства з обмеженою відповідальністю «Теко».
У подальшому ОСОБА_5 перераховував на розрахункові рахунки вищевказаних фізичних осіб підприємців за безготівковий розрахунок грошові кошти за нібито поставленні комплектуючі до телекомунікаційних шаф.
Фізичні особи підприємці після отримання грошових коштів на свої розрахункові рахунки переводили їх у готівку та через ОСОБА_6 за певну винагороду передавали ОСОБА_12 .
З метою забезпечення завдань кримінального провадження передбачених ст. 2 КПК України встановлення обставин, що підлягають доказуванню відповідно до ст. 91 КПК України, а також для встановлення всіх осіб що підготували даний злочин, скоїли даний злочин їх місце знаходження на кожному етапі злочину, встановлення їх злочинної ролі, характеру зв`язків, намірів, мотивів документування діяльності направленої на маскування злочинної діяльності, прояснення злочинних цілей, виявлення додаткових документів, огляду первинних документів необхідно проведення перевірки додержання вимог Товариства з обмеженою відповідальністю «Теко», ЕДРПОУ 34016558 юридична адреса розташування: м. Харків, вул. Залютинська, 10, чинного податкового та валютного законодавства при веденні фінансово-господарської діяльності за період з 01.08.2014 по теперішній час.
Проведення перевірки додержання вимог Товариства з обмеженою відповідальністю «Теко», чинного податкового та валютного законодавства при веденні фінансово-господарської діяльності надасть змогу виконати вимогу п.п. 1, 2 ст. 100 КПК України, а також вкаже на наявність чи відсутність фактів та обставин що мають значення до кримінального провадження та підлягають доказування, а відповідно до ст. 84 КПК України є доказами.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 93, 110 КПК України, п.п. 78.1.11 п. 78.1 ст. 78 Податкового кодексу України, -
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл співробітникам Західної ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС України у Харківській області на проведення позапланової перевірки додержання вимог чинного податкового та валютного законодавства при веденні фінансово-господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю «Теко», ЕДРПОУ 34016558 юридична адреса розташування: м. Харків, вул. Залютинська, 10, чинного податкового та валютного законодавства при веденні фінансово-господарської діяльності за період з 01.08.2014 по теперішній час.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1