Провадження 1-кс/127/7301/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 грудня 2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки в Хмельницькому відділенні АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 315858, м. Хмельницький, вул. Подільська, 65), за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором Муляр О.М., мотивуючи свої вимоги тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000038 від 07.02.2013 року по ухиленню від сплати податків у значних розмірах та по ухиленню від сплати єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування службовими особами ДП « 45 експериментальний механічний завод», за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 та ч. 1 ст. 212-1 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що службові особи державного підприємства « 45 експериментальний механічний завод» (м. Вінниця, вул. Червоноармійська, 57, ), в період з 01.04.2011 року по 30.09.2012 року, здійснюючи господарську діяльність підприємства, в порушення п. 54.2 ст. 54, п. 57.1 ст. 57, п. 176.2 «а» ст. 176 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI (із змінами і доповненнями), шляхом не сплати до бюджету утриманого податку з доходів фізичних осіб, ухилились від сплати вказаного податку в сумі 1459 640,63 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Також розслідуванням встановлено, що службові особи вказаного підприємства в період з 20.07.2012 року по 20.02.2013 року, здійснюючи господарську діяльність підприємства, в порушення ч.8 ст.9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування» від 08.07.2010 року № 2464 (із змінами і доповненнями), шляхом не сплати до Пенсійного фонду м. Вінниці єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування, ухилились від сплати вказаного внеску в сумі 691 102,36 грн., що призвело до фактичного ненадходження до Пенсійного фонду м. Вінниці коштів у значних розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в ДП « 45 експериментальний механічний завод» відкрито рахунки: №8620 (валюта українська гривня), №8621 (валюта долар США), №8621 (валюта російський рубль), №8621 (валюта євро), у Хмельницькому відділенні АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 315858, м. Хмельницький, вул. Подільська, 65).

З метою вжиття заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою підтвердження чи спростування наявності фінансової можливості ДП « 45 експериментальний механічний завод» сплатити зобовязання по податку з доходів фізичних осіб та єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківських рахунках вказаного підприємства, відкритих у Хмельницькому відділенні АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 315858, м. Хмельницький, вул. Подільська, 65), а тому слідчий просив здійснити виїмку відомостей про рух грошових коштів, а також копій документів, наданих для відкриття та використання ДП « 45 експериментальний механічний завод» вказаних банківських рахунків, які необхідні для встановлення осіб, які мають право підпису банківських документів, тому слідчий просив клопотання задоволити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник Хмельницького відділення АТ «Брокбізнесбанк» до судового засідання не зявився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких та вилучення клопоче останній перебувають в Хмельницькому відділенні АТ «Брокбізнесбанк». Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Судом встановлено, що документи про доступ до яких надійшло клопотання, перебувають в Хмельницькому відділенні АТ «Брокбізнесбанк» та містять банківську таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження буде доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Судом встановлено, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Оскільки слідчий має намір направити в експертну установу для проведення експертизи оригінали документів з наміром проведення почеркознавчої експертизи, тому підлягає задоволенню клопотання в частині вилучення вказаних оригіналів документів.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1. тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки в Хмельницькому відділенні АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 315858, м. Хмельницький, вул. Подільська, 65), а також можливості залишення їх в кримінальному провадженні до розгляду вищевказаного провадження судом по суті:

1. Відомостей про рух грошових коштів по рахунках ДП « 45 експериментальний механічний завод»: №8620 (валюта українська гривня), №8621 (валюта долар США), №8621 (валюта російський рубль), №8621 (валюта євро) в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.04.2011 року по теперішній час.

2. Копій документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунків за №8620 (валюта українська гривня), №8621 (валюта долар США), №8621 (валюта російський рубль), №8621 (валюта євро), відкритих ДП «45 експериментальний механічний завод», а саме:

- документів обліково-реєстраційної справи;

- заяв на відкриття рахунків;

- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

- ксерокопій паспортів уповноважених осіб;

- оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені ДП « 45 експериментальний механічний завод»;

- оригіналу довіреності завіреної нотаріально на імя особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунками;

- заяв клієнта на встановлення системи «Клієнт-Банк»;

- договору на обслуговування системи «Клієнт-Банк»;

- акту про введення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію;

- документів, які засвідчують встановлення системи «Клієнт-Банк»;

- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;

- інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: