ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/9862/13-к
провадження № 1кс/201/2944/2013
УХВАЛА

19 серпня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Башмаков Є.А., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

19 серпня 2013 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000067 від 01.08.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи підприємства ТОВ Кривбастехмаш (), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1/1, в порушення Закону України Про оподаткування прибутку підприємств, Закону України Про податок на додану вартість та Податкового кодексу України, в період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року, шляхом необґрунтованого завищення податкового кредиту з ПДВ та податку на прибуток підприємства по результатам фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ Анєва, ТОВ Інтерсервіс-Постач, ПП Южінвестбуд, ТОВ Інтенсивник плюс, ТОВ Сенеж Донецьк, ТОВ Твін Таун, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства на загальну суму 2 751 514 грн., чим заподіяли державі збитки у вигляді несплати податків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що ТОВ Кривбастехмаш () відкрито банківські рахунки №7341 в ПАТ Перший Український ОСОБА_3 (МФО 334851) у валюті 980 (гривня) та №4000 в ПАТ Донгорбанк (МФО 334970) у валюті 980 (гривня), правонаступником якого являється ПАТ Перший Український ОСОБА_3 (МФО 334851). Відкриття даних банківських рахунків та подальше їх використання здійснено невстановленою на даний час слідством особою з метою прикриття незаконної діяльності по виведенню безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до ненадходження податків до держави бюджету.

На підставі викладеного, слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд розкрити банківську таємницю в ПАТ Перший Український ОСОБА_3 (МФО 334851) відносно ТОВ Кривбастехмаш () та надати тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі їх відсутності - завірених копій, документів, які свідчать про відкриття та функціонування рахунків №7341 у валюті 980 (гривня) та №4000 відкритий в ПАТ Донгорбанк (МФО 334970) у валюті 980 (гривня) правонаступником якого являється ПАТ Перший Український ОСОБА_3 (МФО 334851), які належать ТОВ Кривбастехмаш ().

Вивчивши матеріали кримінального провадження №0000067, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163 165, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: Є.А. Башмаков