Справа № 727/4348/14-к
Провадження № 1-кс/727/1284/14
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 травня 2014 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
сторони кримінального провадження:
слідчий - ОСОБА_3
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Шевченківського районного суду м. Чернівці клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000010 від 10 квітня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення ч.1 ст.212 КК України, -
ВСТАНОВИВ:
До суду звернувся слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_3 з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.
В клопотанні посилається на те, що 10 квітня 2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості №0000010, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, відповідно до яких службові особи ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 шляхом укладання удаваних договорів на придбання хімічних реагентів з підприємствами ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які мають ознаки фіктивності, а саме: договору про надання послуг з державної реєстрації в Республіці Білорусь технологічних добавок, та договору про нібито надання послуг експедиційного обслуговування для ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », умисно ухилились від сплати до державного бюджету України податку на прибуток за ІV квартал 2012 року в сумі 544488 грн. та від сплати податку на додану вартість за жовтень-грудень 2012 року в сумі 518560 грн., а всього на загальну суму 1063048 грн.
Вказує, що досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що придбані у підприємств виробників хімічні реагенти ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » реалізовувало цукровим заводам України, підприємствам Російської Федерації та Республіки Білорусь, серед них : ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », якому було направлено вимогу з проханням надати завірені копії всіх наявних на підприємстві документів, які підтверджують придбання хімічних реагентів у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 4 кварталу 2012 - 2013 років, проте останні відмовились у наданні вищевказаної документації.
Зазначає, про наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому просить суд клопотання задовольнити.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з підстав викладених в ньому.
Оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню.
Встановлено, що 10 квітня 2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості №0000010, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, відповідно до яких шляхом укладання договорів на придбання хімічних реагентів з підприємствами, які мають ознаки фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ«Акта-Ресурс», а також договору про надання послуг з державної реєстрації в Республіці Білорусь технологічних добавок, та договору про нібито надання послуг експедиційного обслуговування для ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 », умисно ухилились від сплати до державного бюджету України податку на прибуток за ІV квартал 2012 року в сумі 544488 грн. та від сплати податку на додану вартість за жовтень-грудень 2012 року в сумі 518560 грн., а всього на загальну суму 1063048 грн.
Досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що придбані у підприємств виробників хімічні реагенти ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » реалізовувало цукровим заводам України, підприємствам Російської Федерації та Республіки Білорусь.
Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка зберігається у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів.
Щодо клопотання в частині надання вищезазначеної інформації іншому слідчому або оперативному підрозділу слід відмовити, оскільки вони не є стороною даного кримінального провадження.
Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ :
Клопотання задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних, з можливістю отримання їх копій), які підтверджують придбання ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » хімічних реагентів у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) протягом 2-4 кварталів 2012-2013 років, зокрема: договорів, сертифікатів походження товарів, висновків державних санітарно-епідеміологічних експертиз, документів про державну реєстрацію товарів, актів прийому-передачі товарів, товарно-транспортних накладних, видаткових та податкових накладних, документів складського обліку: журналу обліку вантажів, що надійшли, актів про приймання матеріалів, книг складського обліку, журналів в`їзду виїзду транспортних засобів на територію підприємства за вказаний період, прихідних накладних, тощо по взаємовідносинах з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ).
В іншій частині клопотання відмовити.
Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 30 діб з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді .

Слідчий суддя ОСОБА_1