Провадження № 1-кс/161/4608/14
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 24 листопада 2014 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , за участю прокурора прокуратури Волинської області ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Волинській області ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Волинській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий ОВС СУ фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Волинській області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, справи № 903/479/14, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), та можливості отримання копій документів, а саме : договорів з додатками, угод з додатками, актів виконаних робіт з додатками, актів приймання-виконання робіт з додатками кошторисів робіт, специфікацій, платіжних доручень та інших документів, що підтверджують проведення перерахунку державних коштів ІНФОРМАЦІЯ_2 товариству з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за виконання робіт по реконструкції ІНФОРМАЦІЯ_4 за період з 01.01.2012 року по 10.11.2014 рік .

Оскільки, вищевказані документи, на думку слідчого, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за №0000084 від 10.09.2014 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.212 КК України, так як досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (юридична адреса АДРЕСА_2 ) при виконанні робіт по реконструкції ІНФОРМАЦІЯ_4 , згідно висновку № 23/03-20-16-05/2014 від 26.06.2014 отримали економічну вигоду (доходу) 490 915 грн., внаслідок проведення вищевказаних робіт у неповному обсязі відповідно до проектної документації, в результаті чого частина коштів з бюджету в розмірі 490 915 грн. не використані та не провернуті ІНФОРМАЦІЯ_5 , а незаконно залишені в розпорядженні товариства та відображені в податковому обліку товариства фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » які здійснювались поза межами правового поля та проведені з метою отримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » податкової вигоди у вигляді мінімізації сплати податків до бюджету, що призвело до заниження податку на прибуток за 2012-2014 роки на суму 370 000 грн. та заниження сплати податку на додану вартість в сумі 300 000 грн., тому слідчий звернувся з даним клопотанням.

Згідно ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку старшого слідчого ОВС СУ фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Волинській області ОСОБА_4 , прокурора ОСОБА_3 , які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, статтею 163 ч.7 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.2, ч.5, ч.7 ст.163 КПК України, тому старшому слідчому ОВС СУ фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Волинській області ОСОБА_4 слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів, справи № 903/479/14, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), та можливості отримання копій документів, а саме: договорів з додатками, угод з додатками, актів виконаних робіт з додатками, актів приймання-виконання робіт з додатками кошторисів робіт, специфікацій, платіжних доручень та інших документів, що підтверджують проведення перерахунку державних коштів ІНФОРМАЦІЯ_2 товариству з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за виконання робіт по реконструкції ІНФОРМАЦІЯ_4 за період з 01.01.2012 року по 10.11.2014 рік.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166, 167 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати (забезпечити) старшому слідчому ОВС СУ фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Волинській області ОСОБА_4 , або за його дорученням тимчасовий доступ до документів, справи № 903/479/14, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), та можливості отримання копій документів, а саме: договорів з додатками, угод з додатками, актів виконаних робіт з додатками, актів приймання-виконання робіт з додатками кошторисів робіт, специфікацій, платіжних доручень та інших документів, що підтверджують проведення перерахунку державних коштів ІНФОРМАЦІЯ_2 товариству з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за виконання робіт по реконструкції ІНФОРМАЦІЯ_4 за період з 01.01.2012 року по 10.11.2014 рік.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1