Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/4742/15-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
27 квітня 2015 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого слідчого відділу ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів -,
В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий слідчого ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 за згодою прокурора прокуратури Подільського району міста Києва ОСОБА_4 вніс до суду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, яке обґрунтовує тим, що в провадженні слідчого відділу ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000028 від 23.03.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України.
Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період з 14.02.2014 по 06.06.2014, при взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.
ІНФОРМАЦІЯ_13 (далі ІНФОРМАЦІЯ_14 ) на виконання статті 18 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму», підготовлено узагальнений матеріал стосовно проведених фінансових операцій, які можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом.
Від ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_12 ) та філії « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_13 ), отримано 67 повідомлень про фінансові операції, проведені за участю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по рахунку № НОМЕР_14 , який відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_12 ), за період з 14.02.2014 по 06.06.2014, на загальну суму 14,84 млн. грн.
Згідно виписки, за період з 01.01.2014 по 17.11.2014, по особовому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_14 .UAH, який відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_12 ), встановлено, що за період з 14.02.2014 по 10.06.2014, здійснювались безготівкові зарахування від 10 юридичних осіб, у якості сплати за послуги та надання безвідсоткової фінансової допомоги, на загальну суму 14,40 млн. гривень.
У своїй більшості безготівкові перекази надходили від двох юридичних осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), на суму 4,26 млн. грн. та
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), на суму 6,78 млн. грн.;
В подальшому, за період з 20.02.2014 по 06.06.2014, з рахунку
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », здійснено зняття готівки на оплату товарів і послуг, на загальну суму 14,19 млн. гривень.
Від ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » отримано копії документів та додаткову інформацію, на підставі яких встановлено, що згідно додаткової інформації, копії грошового чека та виписки, за період з 01.01.2014 по 17.11.2014, по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », встановлено, що зняття готівки здійснювалось через касу відділення №2699 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_12 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Фактичним одержувачем готівки з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », виступав ОСОБА_5 , за пред`явленим паспортом серії НОМЕР_15 , виданим 13.04.2005, Ірпінським МВ ГУ МВС України у Київській області.
З метою встановлення джерел походження коштів на рахунках
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_16 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » № НОМЕР_17 , Держфінмоніторингом було надіслано запит до філії « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », від якої були отримані виписки по рахунках зазначених підприємств та копії документів на підставі яких здійснювались перекази коштів.
Згідно виписки, за період з 18.02.2014 по 06.06.2014, по рахунку № НОМЕР_16 , відкритому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у філії « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_13 ), встановлено, що джерелами походження коштів, на вказаному рахунку, були надходження від 3 фізичних осіб підприємців та 40 юридичних осіб, за період з 18.02.2014 по 05.06.2014, на загальну суму 7,27 млн. грн., як розрахунки за отримані товари та надані послуги.
Основними контрагентами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », від яких здійснювалися зарахування безготівкових коштів, були ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), на суму 3,91 млн. грн. та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), на суму 2,30 млн. гривень.
Таким чином, для встановлення від кого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » отримало грошові кошти, які в подальшому перерахувало до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », встановлення ким було вчиненні дані операції зі сторони ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », встановлення чи мали директори відповідні права на вчинення даних операцій (правоздатність), а також встановлення, що було вказано як призначення платежу при здійснення перерахування грошових коштів (часу проведення операцій, місця здійснення операцій та ін.), а також подальшого перерахування грошових коштів з банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », встановлення напрямку руху та фактичного використання грошових коштів, отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », отримання можливості зібрання документів та доказів для проведення подальших ревізій, аудиторських перевірок, проведення експертиз, та встановлення інших обставин, які підлягають доказуванню, потрібно здійснити тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Крім того, зазначені документи можуть бути використані як доказ у кримінальному правопорушенні, та в сукупності з іншими речами і документами ці документи мають суттєве значення для встановлення обставин кримінального провадження та можуть використовуватися як доказ.
Слідчий просить надати тимчасовий доступ до тимчасовий доступ до документів та надати розпорядження про надання можливості вилучення оригіналів документів, які становлять банківську таємницю, які зберігаються в Філії « ІНФОРМАЦІЯ_16 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код МФО НОМЕР_13 ) ( АДРЕСА_2 ) щодо належним чином завірених копій юридичної справи та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (далі Підприємство), що відображають рух коштів по банківському рахунку № НОМЕР_20 , НОМЕР_16 (код валюти: українська гривня).
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з тих же підстав, просив його задовольнити.

Представник Філії « ІНФОРМАЦІЯ_16 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », у судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином.
Суд вважає можливим розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться документи відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.
З матеріалів справи вбачається, що в провадженні слідчого відділу ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000028 від 23.03.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України.
Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період з 14.02.2014 по 06.06.2014, при взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.
Положеннями ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» передбачено, що інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею. Банківською таємницею, зокрема, є: відомості про банківські рахунки клієнтів, у тому числі кореспондентські рахунки банків у Національному банку України; операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди; фінансово-економічний стан клієнтів; системи охорони банку та клієнтів; інформація про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності; відомості стосовно комерційної діяльності клієнтів чи комерційної таємниці, будь-якого проекту, винаходів, зразків продукції та інша комерційна інформація; інформація щодо звітності по окремому банку, за винятком тієї, що підлягає опублікуванню; коди, що використовуються банками для захисту інформації.
Відповідно до ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
У порядку ч. 5 п. п. 1, 2 , ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах можливо використати як докази, та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи те, що в судовому засіданні стороною кримінального провадження у своєму клопотанні не доведено наявність у досудового слідства підстав вважати, що речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, суд приходить до висновку про не обґрунтованість заявленого клопотання, у зв`язку з чим клопотання задоволенню не підлягає.
З урахуванням наведеного суд прийшов до висновку про необхідність відмови в задоволенні клопотання.
На підставі викладеного, керуючись ст. 159-166, 309 КПК України,
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого слідчого відділу ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів , які стосуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та перебувають у філії « ІНФОРМАЦІЯ_16 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.
Ухвала виготовлена в двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.
Слідчий суддя ОСОБА_1