Справа № 1-кс/331/2529/13
331/9162/13-к
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 листопада 2013 року місто Запоріжжя

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Запоріжжя Скользнєва Н.Г., за участю старшого слідчого СВ ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя Запорізької області ДПС ОСОБА_1, розглянувши його клопотання, погоджене з прокурором прокуратури Жовтневого району м. Запоріжжя ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення по кримінальному провадженню № 0000051, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15 липня 2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя Запорізької області ДПС ОСОБА_1, за погодженням з прокурором прокуратури Жовтневого району м. Запоріжжя ОСОБА_2, звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення по кримінальному провадженню № 0000051, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15 липня 2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що службові особи ПП «Фенікс Плюс» (код за ) в період часу з 01.04.10 по 31.12.12., діючи умисно при взаємовідносинах з ТОВ «ТД Ікар» (код за ) та ВАТ «Запоріжсталь» () ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 1 083 402 грн.

За вказаним фактом СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя ГУ Міндоходів у Запорізькій області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000051 від 15.07.13.

Підставою для порушення кримінального провадження став акт №1/22-10/31255603 від 05.06.13, який складено співробітниками ДПІ у Шевченківському районі м. Запоріжжя ГУ Міндоходів у Запорізькій області.

Таким чином в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні оригіналів документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Фенікс Плюс» (код за ) за період 01.04.10. по 31.12.12., а саме: угод, додаткових угод, специфікацій, накладних, актів прийому-передачі товару (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, звітів, довіреностей, документів, повязаних з розрахунками та інших документів, які підтверджують взаємовідносини з ТОВ «ТД Ікар» (код за ), ВАТ «Запоріжсталь» (код за ).

Постановою Запорізького окружного адміністративного суду від 08.10.13, адміністративний позов ПП «Фенікс Плюс» до ДПІ у Шевченківському районі м. Запоріжжя ГУ Міндоходів у Запорізькій області про визнання протиправними та скасування податкових рішень винесених на підставі акту №1/22-10/31255603 від 05.06.13 задоволено.

Вищезазначені документи фінансово-господарської діяльності ПП «Фенікс Плюс» (код за ) мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000051 від 15.07.13, тому як необхідні для проведення судових експертиз, ідентифікування осіб, які їх підписували та інше.

Перевіривши надані до клопотання матеріали та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого, який підтримав подання, суд вважає за необхідне у задоволенні подання відмовити, виходячи з наступного:

Відповідно до ч.5,6,7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

В порушення цих вимог законодавства з подання не вбачається та слідчим не підтверджується значення цих речей і документів для встановлення обставин у розслідуваному ним кримінальному провадженні, можливість їх використання як доказів, що вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Також слідчий не довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах та необхідність їх вилучення, наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-163, 369, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання слідчого СВ ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя Запорізької області ДПС ОСОБА_1, розглянувши його клопотання, погоджене з прокурором прокуратури Жовтневого району м. Запоріжжя ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення по кримінальному провадженню № 0000051, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15 липня 2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: Н.Г. Скользнєва

11.11.2013