У Х В А Л А
Справа № 569/4131/15-к
20 березня 2015 року м.Рівне
Суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями, СУ УМВС України в Рівненській області капітана міліції ОСОБА_2 , яке погоджено із прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх тимчасового вилучення,
Старший слідчий відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями, СУ УМВС України в Рівненській області капітан міліції ОСОБА_2 звернувся в суд із клопотанням, яке погоджено із прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться у володінні Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (скорочене найменування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ), код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме фінансово-господарських документів про проведення фінансово-господарських відносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: договори, накладні, акти приймання-передачі, податкові накладні, документи про проведення оплати за товарно-матеріальні цінності, їх доставку, товарно-транспортні накладні та інші документи, що оформлялися при здійсненні господарських операцій з вказаним товариством у період 2012-2014 років та можливість їх вилучити.
Досудовим розслідуванням встановлено, що приблизно в червні 2013 року, невідомі особи з метою прикриття незаконної діяльності, придбали суб`єкт підприємницької діяльності Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 та призначили директором ОСОБА_4 . При цьому, у серпні 2014 року невстановлені особи, використовуючи реквізити та банківський рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », шляхом шахрайства, заволоділи грошовими коштами Приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в сумі 600 000 грн., які перераховано під виглядом фінансової допомоги. Окрім цього, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за звітний період, а саме: серпень 2014 року задекларувало податкові зобов`язання із податку на додану вартість в сумі 322 723 грн. В своїх показаннях ОСОБА_4 зазначив, що перебуваючи із 14.06.2013 на посаді керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » фінансово-господарською діяльністю товариства він не займався, доручень на здійснення діяльності від імені товариства іншій особі не надавав. Таким чином, внаслідок вчинення фіктивного підприємства, невстановлені особи заподіяли велику матеріальну шкоду юридичній особі та державі в загальній сумі 922 723 грн.
У ході позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з питань дотримання вимог податкового законодавства встановлено неможливість реального здійснення фінансово-господарських операцій та ведення господарської діяльності у порядку, передбаченому приписами діючого законодавства, у зв`язку з відсутністю необхідних умов для ведення господарської діяльності відсутність основних фондів, трудових ресурсів, виробничих активів, складських приміщень, транспортних засобів. Укладені правочини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » із відповідними контрагентами не створюють юридичних наслідків, крім тих, що пов`язані з їх недійсністю.
Зібраними матеріалами кримінального провадження про фінансово-господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено, що вказане товариство відобразило фінансово-господарські відносини із Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (скорочене найменування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ), код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .
Зазначені документи містять відомості про результати фінансово-господарської діяльності вказаних суб`єктів підприємницької діяльності, суми податкових зобов`язань, осіб, що їх виконували та завіряли від імені юридичних осіб.
З метою встановлення осіб, що складали зазначені документи у кримінальному провадженні необхідно провести судово-почеркознавчі експертизи, а тому необхідно вилучити оригінали документів. Вилучення вказаних документів необхідне також для проведення судово-економічних експертиз.
Вказані документи та предмети в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Вищевказані документи містять відомості про незаконну діяльність по мінімізації податкових зобов`язань для суб`єктів підприємницької діяльності.
У разі їх відсутності у матеріалах даного кримінального провадження, це істотно ускладнить забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування вказаних кримінальних правопорушень.
Покликаючись на викладене, слідчий просить клопотання задовольнити.
Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи,у володінні якої знаходиться інформація,з огляду на наявність достатніх підстав вважати,що існує реальна загрозі зміни або знищення такої інформації.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення частково.
Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи,що дана інформація міститься лише у володінні Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і отримані документи можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження, за таких обставин та враховуючи,що слідчим необгрунтовано клопотання щодо необхідності отримання оригіналів документів, клопотання підлягає до задоволення частково.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання задовольнити частково.
Надати старшому слідчому відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями, СУ УМВС України в Рівненській області капітану міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів з можливістю оглянути оригінали та вилучити їх копії, що знаходяться у володінні Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (скорочене найменування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ), код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме фінансово-господарських документів про проведення фінансово-господарських відносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: договори, накладні, акти приймання-передачі, податкові накладні, документи про проведення оплати за товарно-матеріальні цінності, їх доставку, товарно-транспортні накладні та інші документи, що оформлялися при здійсненні господарських операцій з вказаним товариством у період 2012-2014 років .
Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1