печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13 серпня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення,

В С Т А Н О В И В:
08 серпня 2014 року у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням із старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва молодшим радником юстиції ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів ІНФОРМАЦІЯ_1 АДРЕСА_1 , а саме документів, які свідчать про імпорт товарів на митну територію України службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Представник особи у володінні якої знаходяться речі і документи в судове засідання не з`явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлявся належним чином.
Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 року фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Як вбачається з матеріалів клопотання, 14.08.2014 року ІНФОРМАЦІЯ_2 розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000313 за фактом скоєння службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та за фактом підроблення невстановленими слідством особами реєстраційних документів ПП « ОСОБА_5 » за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.358 та ч 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені слідством особи причетні до підроблення реєстраційних документів ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ) засновником та директором якого являється ОСОБА_6 . Згідно висновку почеркознавчої експертизи №211 від 14.08.2013 року на реєстраційних документах ПП « ОСОБА_5 » підписи гр. ОСОБА_6 виконані різними особами. Також, встановлено, що фактурна вартість імпортованих ТМЦ на адресу ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ), в період 2013 року, занижена у декілька разів.
02.09.2013 року до ІНФОРМАЦІЯ_2 надійшов акт № 302/26-55/22-08/38388789 «Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки приватного підприємства « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань правильності відображення в податковому обліку результатів фінансово-господарської діяльності підприємства за період з 01.07.2013 року по 31.07.2013 року» згідно якого встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » в порушення п. 198.5 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-УІ (зі змінами та доповненнями) занизили податкові зобов`язання в сумі 10 205 882 грн., в т.ч. по періодах липень 2013 року на суму 10 205 882 грн.
Слідчий вказує, що 11.07.2014 року проведено огляд копій МД та додатків до них на підставі яких здійснювалось розмитнення імпортованих товарів ПП « ОСОБА_5 », та встановлено, що підписи виконанні від імені директора ПП « ОСОБА_5 » ОСОБА_6 , потребують почеркознавчої експертизи.
В ході досудового розслідування встановлено, що митний контроль імпортованих товарів ПП « ОСОБА_5 » здійснювала ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів та можливості їх вилучення, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , так як зазначені документи мають значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.
На підставі викладеного, ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України 2012 року слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення задовольнити.
Надати дозвіл слідчому ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до речей і документів (з можливістю вилучення їх оригіналів), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме які оформлялись службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при здійсненні імпорту та розмитненні товарів, а також облікових карток (в тому числі електронних форм), витягів з установчих документів, які підтверджують право провадити зовнішньоекономічну діяльність (копії витягів мають бути завірена печаткою юридичної особи, довідки органів державної статистики про внесення особи до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України (копія довідки має бути завірена печаткою юридичної особи) інших документів ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за весь період здійснення імпортних операцій.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Печерського
районного суду міста Києва ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/22516/14-к.
Примірник № 2 наданий слідчому

ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_3 .

Слідчий суддя Печерського
районного суду міста Києва ОСОБА_1