ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №2120/6983/12

Пров. №4/2120/832/12

12.06.2012 року Суворовський районний суд м. Херсона в складі головуючого судді І.В. Склярської при секретарі В.Ю. Савченко з участю прокурора С.І. Рвачова, розглянувши подання старшого оперуповноваженого з особливо важливих справ відділення організації боротьби із розкраданням бюджетних коштів та їх легалізації УПМ ДПС у Херсонській області майор податкової міліції ОСОБА_1В про надання дозволу на розкриття банківської таємниці ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629) по рахунку клієнта ТОВ «Карла - Біч» ()

ВСТАНОВИВ:

До УПМ ДПС у Херсонській області з ГУПМ ДПС України надійшли узагальнені матеріали Державної служби фінансового моніторингу України стосовно фінансових операцій, які проведено ТОВ «Карла - Біч» (, юридична адреса: АДРЕСА_1, засновник, директор та головний бухгалтер ОСОБА_2М.), які можуть бути повязані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом. Вказані матеріали зареєстровані в КОЗП ГВПМ ДПІ у м. Херсоні від 28.04.12 №46.

Слідчим зазначено, що вивченням матеріалів встановлено, що Державною службою фінансового моніторингу України від ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629) отримано 23 повідомлення про проведення ТОВ «Карла - Біч» () фінансових операцій по рахунку №2, який відкрито у вказаному банку, на загальну суму 16,72 млн.грн. Згідно фінансових повідомлень, представником ТОВ «Карла - Біч» в операціях, які повязані із зняттям коштів, виступає ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, НОМЕР_1, виданий 01.04.97 Комсомольським РВ ХМУ УМВС України в Херсонській області, ідентифікаційний код НОМЕР_2, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2).

Грошові кошти на загальну суму 16,72 млн.грн., які надійшли в безготівковій формі від субєктів господарювання на рахунок ТОВ «Карла - Біч» №2, відкритому у ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629), з призначенням платежів - «оплата за господарчі товари, за матеріали, за сільгосппродукцію, за дизельне пальне, за миючі засоби, за жир, за ТМЦ», в період з 18.11.11 по 03.03.12 знято готівкою через касу відділення ПАТ «Мегабанк» у м. Херсоні (МФО 351629) в сумі 12,47 млн.грн. фізичною особою ОСОБА_2 з призначенням платежу - «зняття готівки на закупку сільськогосподарської продукції».

При цьому Державна служба фінансового моніторингу України звертає увагу на те, що в період здійснення діяльності ТОВ «Карла - Біч» та його посадова особа гр. ОСОБА_2 знаходились в розшуку, фінансові операції носили заплутаний характер операції та були направлені на маскування джерела походження коштів та їх подальшого використання після переведення в готівку.

Згідно проведеного аналізу податкової звітності з ПДВ, наданої ТОВ «Карла - Біч» до ДПІ у Печерському p-ні м. Києва за період вересень 2011 року - березень 2012 року, контрагенти - постачальники не підтверджують вказані в матеріалах Держфінмоніторингу обєми закупленої сільгосппродукції та сформований по вказаним фінансовим операціям податковий кредит. Сам гр. ОСОБА_2 не декларує реальний дохід від діяльності ТОВ «Карла - Біч» - всього за 4 квартал 2011 року отримано заробітної платні в сумі 2100,0 грн. (різниця між суми коштів, отриманої на рахунок ТОВ «Карла - Біч» та знятих готівкою складає 4,25 млн.грн., що можливо складає прибуток гр. ОСОБА_2М.).

Виходячи з розмірів задекларованих доходів та сплачених податків можливо стверджувати, що сума фінансових операції ТОВ «Карла - Біч» не відповідає задекларованим доходам підприємства та гр. ОСОБА_2 та сплаченим податкам.

Під час дослідчої перевірки не надалось можливим встановити фактичне місцезнаходження директора ТОВ «Карла-Біч» ОСОБА_2 та опитати його про обставини проведених фінансових операцій та шляхів використання готівкових коштів. Згідно пояснень його колишньої дружини ОСОБА_3 (ІНФОРМАЦІЯ_3, ідентифікаційний код НОМЕР_3, НОМЕР_4 виданий 15.10.96 Комсомольським РВ ХМУ УМВС України в Херсонській області) за вказаною адресою м. Херсон, пров. Будівельний, буд. 35 він не мешкає з вересня 2011 року, з колишнім чоловіком вона не спілкуються, стосунки не підтримує, де він зараз мешкає їй не відомо, номеру контактного телефону вона не знає.

Вищезазначене стало підставою для звернення слідчого з поданням про розкриття банківської таємниці, з метою встановлення фактів надходження на розрахунковий рахунок коштів від здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Карла - Біч», отримання відомостей про їх використання, що може бути використано як докази скоєння злочину, повязаного з фіктивним підприємництвом суб'єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, ухилення від сплати податків, встановлення обєкту оподаткування для нарахування податку на прибуток підприємства та податку з доходів фізичних осіб, податку на додану вартість, з метою відшкодування завданих державі збитків необхідно розкрити банківську таємницю по розрахунковому рахунку №2 (код валюти 980, українська гривня), відкритому ТОВ «Карла - Біч» ) в ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629), з моменту відкриття розрахункового рахунку за період з 02.11.11 по теперішній час.

Враховуючи що під час дослідчої перевірки до порушення кримінальної справи законом не надано право суду на розкриття банківської таємниці, підстави для задоволення подання відсутні.

Керуючись ст.ст. 14-1, 60, 62, 97,178 Кримінально-процесуального кодексу України,-

ПРОШУ:

В задоволенні подання подання старшого оперуповноваженого з особливо важливих справ відділення організації боротьби із розкраданням бюджетних коштів та їх легалізації УПМ ДПС у Херсонській області майор податкової міліції ОСОБА_1В про надання дозволу на розкриття банківської таємниці ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629) по рахунку клієнта ТОВ «Карла - Біч» () - відмовити.

Постанова може бути оскаржена до апеляційного суду Херсонської області протягом 3-з лнів

СуддяОСОБА_4