Справа № 210/4087/13-к
Провадження № 1-кс/210/927/13
У Х В А Л А

"01" серпня 2013 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з старшим прокурором прокуратури м. Кривого Рогу радником юстиції ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

31 липня 2013 року заступник начальника СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000096 від 24.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Службові особи ПрАТ «Криворізька будівельна компанія» (), в період 01.06.2011 року по 31.09.2012 року, з метою ухилення від сплати податків, в порушення податкового законодавства України, безпідставно зависили податковий кредит та валові витрати, отримані від відображення в бухгалтерській та податковій звітності фінансово-господарських операцій з підприємством ТОВ «Саноіл Торг» (), яке має ознаки фіктивності, що спричинило не нарахування та не надходження до державного бюджету податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств, згідно рапорту оперуповноваженого, у сумі 2 805 065,24 грн., що є особливо великим розміром.

Зазначені висновки ґрунтуються на підставі висновків актів перевірок ДПІ у Шевченківьскому районі м. Києва «Про результати документальної невиїзної перевірки ТОВ «Саноіл Торг» () з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинам з ТОВ «Инфинити» () за період з 21.03.2011 по 30.09.2012 року.

В ході досудового розслідування відповідно до витягу з Центральної бази даних юридичних осіб ДПА України, наданого рапортом оперативного співробітника у відповідь на доручення слідчого, встановлено, що в Філії АТ "БРОКБІЗНЕСБАНК" м. Миколаїв, вул. Нікольська, 25а, МФО 326922, ТОВ «Саноіл Торг» () було відкриті поточні рахунки №-0951 (ДОЛАР США), №-0950 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігається обліково-реєстраційна юридична справа ТОВ «Саноіл Торг» (), роздруківка про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаному рахунку з часу відкриття до теперішнього часу, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства ПрАТ «Криворізька будівельна компанія» () до вчинення злочину.

Беручи до уваги вищевикладене, виконуючи вимоги прокуратури Дніпропетровської області, прокуратури м. Кривого Рогу та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні Філії АТ "БРОКБІЗНЕСБАНК" м. Миколаїв, вул. Нікольська, 25а, МФО 326922.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Саноіл Торг» (), що знаходяться у володінні Філії АТ "БРОКБІЗНЕСБАНК" м. Миколаїв, вул. Нікольська, 25а, МФО 326922, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Саноіл Торг» () роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунку №-0951 (ДОЛАР США), №-0950 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) за період з дати відкриття рахунку по 13.10.2012 року, платіжних документів за період з дати відкриття рахунків по 13.10.2012 року, з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 0000096 від 24.05.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 або за його дорученням в порядку ст.40, ст.218 КПК України - співробітникам податкової міліції, тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Саноіл Торг» (), що знаходяться у володінні Філії ПАТ ПІБ м. Миколаїв, вул. Декабpистів, 4-а, МФО 326438, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Саноіл Торг» (), роздруківки про рух грошових коштів ТОВ «Саноіл Торг» () із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ТОВ «Саноіл Торг» () на паперовому носії (в електронному вигляді) по рахунку, який було відкрито в Філії АТ "БРОКБІЗНЕСБАНК" м. Миколаїв, вул. Нікольська, 25а, МФО 326922, №-0951 (ДОЛАР США), №-0950 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), за період з дати відкриття рахунку по 17.08.2012 року, платіжних документів і чеків за період з дати відкриття рахунку по 17.08.2012 року та можливість їх вилучення

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 або за його дорученням в порядку ст. 40, ст.218 КПК України - співробітникам податкової міліції.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам Філії АТ "БРОКБІЗНЕСБАНК" м. Миколаїв, вул. Нікольська, 25а, МФО 326922 забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст. 40, ст.218 КПК України - співробітникам податкової міліції) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ухвала окремому оскарженню не підлягає , заперечення проти неї можуть бути по подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Валуєва В.Г.