15.07.2015

Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/5426/15
15 липня 2015 року м. Дніпропетровськ
13 липня 2015 року слідчий СУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2 звернувся до суду із клопотанням, підтриманим прокурором ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до первинних та звітних податкових документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_1 ) з 01.01.2013 по теперішній час, які знаходяться в приміщенні офісу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
-реєстраційних, статутних та дозвільних документів на впровадження діяльності підприємства ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
-наказів про призначення переведення та звільнення керівників та бухгалтерів підприємства ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та їх посадових інструкцій з 2013 року по цей час.
-наказів, розпоряджень та інших розпорядчих документів щодо встановлення тарифу та автостанційного збору в розрізі кожної автостанції з 2013 року по цей час.
-договорів на здійснення авто станційного обслуговування укладених між підприємством ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та авто перевізниками.
- відомості про приміські та міжміські автобусні маршрути загального користування, де хоча б однією з кінцевих зупинок є автостанція, яка належить ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із зазначенням найменування автостанції, адреси розташування, найменування автоперевізника, коду ЄДРПОУ, кінцевої зупинки маршруту, кількості задіяних одиниць транспорту, вартості квитку в касі.
-книг реєстрації розрахункових документів РРО (журналів ЕККА) з щоденними звітними фіскальними чеками (повними періодичними звітами) за 2013-2015 роки по кожній автостанції.
-контрольних касових стрічок касових апаратів (РРО) кожної автостанції.
- реєстрів отриманих та виданих податкових накладних та завірених копій податкових накладних ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2013-2015 р.
- накладних, актів виконаних робіт платіжних документів за період 2013-2015 р.
- декларацій ПДВ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_1 ), з усіма без виключення додатками до них, за 2013-2015 роки;
- декларацій ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_1 ) з податку на прибуток, за весь період;
- звітів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (ЕДРПОУ НОМЕР_1 ) за формою 1ДФ за весь період.
- звітів єдиного соціального внеску ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (ЕДРПОУ НОМЕР_1 ) за весь період.
- документів статистичної звітності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Надати можливість вилучити завірені належним чином копії вищевказаних документів в повному обсязі.
Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, встановлено, що посадові особи публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зловживаючи службовим становищем, діючи умисно, в порушення вимог наказу Міністерства транспорту та зв`язку України від 27.09.2010 №700 «Про затвердження Порядку регулювання діяльності автостанцій» включили до вартості квитків на автобуси міжнародного, міжміського та приміського сполучення автостанційний збір в розмірі 15%, який не погоджено з Дніпропетровською облдержадміністрацією.
Відповідно до вищевказаного наказу розмір автостанційного збору на плановий період розраховується власником за результатами діяльності автостанції у звітному періоді як відносна величина до вартості проїзду (у відсотках) з урахуванням класу автостанції та погоджується з обласними державними адміністраціями, на території яких розташовані автостанції. Проте посадовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » без проведення відповідних розрахунків на всіх автостанціях Дніпропетровської області, які належать даному підприємству (32 автостанції) безпідставно встановлено автостанційний збір у розмірі 15% від вартості квитка. Згідно з листом ІНФОРМАЦІЯ_3 , отриманим за запитом УДСБЕЗ, станом на цей час розмір автостанційного збору не погоджено жодній автостанції, що належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
З початку 2014 року ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було продано квитків на суму 110,8 млн. грн. Ураховуючи розмір автостанційного збору - 15%, за минулий рік вартість проїзду на автобусах міжнародного, міжміського та приміського сполучення було безпідставно завищено на суму близько 16,6 млн. грн. Таким чином первинні документи, що відображають фінансово-господарську діяльність підприємства та документи податкової звітності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » мають бути доказами у справі, підтверджувати факт справляння автостанційного збору, його подальшого розподілу та можливе виведення в тіньовий сектор економіки.
Слідчий ОСОБА_4 надав суду заяву, у якій прохав розглянути клопотання за його відсутності, у в`язку із зайнятістю у інших кримінальних провадженнях. Клопотання підтримав у повному обсязі.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про час та дату судового засідання був повідомлений належним чином, але у судове засідання не з`явився, заяв або клопотань від нього не надходило. Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності представника ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -
Клопотання задовольнити.
Надати слідчому СУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_4 дозвіл на тимчасовий доступ до первинних та звітних податкових документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_1 ) з 01.01.2013 по теперішній час, які знаходяться в приміщенні офісу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
-реєстраційних, статутних та дозвільних документів на впровадження діяльності підприємства ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
-наказів про призначення переведення та звільнення керівників та бухгалтерів підприємства ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та їх посадових інструкцій з 2013 року по цей час.
-наказів, розпоряджень та інших розпорядчих документів щодо встановлення тарифу та автостанційного збору в розрізі кожної автостанції з 2013 року по цей час.
-договорів на здійснення авто станційного обслуговування укладених між підприємством ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та авто перевізниками.
- відомості про приміські та міжміські автобусні маршрути загального користування, де хоча б однією з кінцевих зупинок є автостанція, яка належить ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із зазначенням найменування автостанції, адреси розташування, найменування автоперевізника, коду ЄДРПОУ, кінцевої зупинки маршруту, кількості задіяних одиниць транспорту, вартості квитку в касі.
-книг реєстрації розрахункових документів РРО (журналів ЕККА) з щоденними звітними фіскальними чеками (повними періодичними звітами) за 2013-2015 роки по кожній автостанції.
-контрольних касових стрічок касових апаратів (РРО) кожної автостанції.
- реєстрів отриманих та виданих податкових накладних та завірених копій податкових накладних ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2013-2015 р.
- накладних, актів виконаних робіт платіжних документів за період 2013-2015 р.
- декларацій ПДВ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_1 ), з усіма без виключення додатками до них, за 2013-2015 роки;
- декларацій ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_1 ) з податку на прибуток, за весь період;
- звітів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (ЕДРПОУ НОМЕР_1 ) за формою 1ДФ за весь період.
- звітів єдиного соціального внеску ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (ЕДРПОУ НОМЕР_1 ) за весь період.
- документів статистичної звітності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Надати можливість вилучити завірені належним чином копії вищевказаних документів в повному обсязі.
Строк дії ухвали - до 15 серпня 2015 року.
З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1