Справа № 727/5141/14-к
Провадження № 1-кс/727/1540/14
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 червня 2014 року м. Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
головуючого - слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000010 від 10 квітня 2014 року).

Сторони кримінального провадження:
- Сторона обвинувачення слідчий ОСОБА_3

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів у межах досудового розслідування кримінального провадження №0000010 від 10 квітня 2014 року.
Дане клопотання погоджене з старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 .
Вказує, що службові особи ПрАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), шляхом укладання удаваних договорів на придбання хімічних реагентів, умисно ухилились від сплати до державного бюджету України податку на прибуток за ІV квартал 2012 року в сумі 544488,00 грн. та від сплати податку на додатну вартість за жовтень-грудень 2012 року в сумі 518561 грн., а всього на загальну суму 1063048 грн.
- Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.1 ст. 212 КК України, з метою отримання вільних зразків підпису колишнього директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 для проведення почеркознавчої експертизи на предмет встановлення, ким виконані підписи у первинних бухгалтерських документах, зокрема договорах, укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , а саме до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »: оригіналів всіх документів з реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з оригіналами підписів ОСОБА_5 ; засвідчених копій всіх інших документів з реєстраційної справи підприємства, засвідчених копій податкових декларацій з ПДВ з розшифровками податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додатків 5 до декларацій з ПДВ), уточнюючих розрахунків до декларацій з ПДВ за період з вересня по грудень 2012 року включно та з січня по 04.09.2013 року, оригіналів (у разі відсутності оригіналів, їх копій) балансів, фінансових звітів, ліквідаційного балансу, рішення про припинення діяльності підприємства, звіту ліквідатора,звітів щодо нарахованих та виплачених доходів працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з вересня по грудень 2012 року включно та моменту припинення діяльності підприємства, оригіналів актів документальних перевірок за період діяльності підприємства 2012-2013 років.
А тому просить надати їй або за її дорученням іншому слідчому або оперативному підрозділу дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.
Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.
Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (адреса: АДРЕСА_2 ). Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.
Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_3 або за її дорученням іншому слідчому або оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (адреса: АДРЕСА_2 ), з можливістю їх вилучення, а саме до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_3 ):
- оригіналів всіх документів з реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з оригіналами підписів ОСОБА_5 ;
- засвідчених копій всіх інших документів з реєстраційної справи підприємства,
- засвідчених копій податкових декларацій з ПДВ з розшифровками податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додатків 5 до декларацій з ПДВ), уточнюючих розрахунків до декларацій з ПДВ за період з вересня по грудень 2012 року включно та з січня по 04.09.2013 року,
- оригіналів (у разі відсутності оригіналів, їх копій) балансів, фінансових звітів, ліквідаційного балансу, рішення про припинення діяльності підприємства, звіту ліквідатора,звітів щодо нарахованих та виплачених доходів працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з вересня по грудень 2012 року включно та моменту припинення діяльності підприємства,
- оригіналів актів документальних перевірок за період діяльності підприємства 2012-2013 років.
Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.
Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1