Справа № 592/8611/13-к
Провадження № 1-кс/592/1916/13

УХВАЛА

/про тимчасовий доступ до речей та документів/

15 серпня 2013 року м.Суми

слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Кондратенко М.В. розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів по матеріалам досудового розслідування і внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000031 від 20.03.2013 р. за ознаками ч. 3 ст. 212, ч.5 ст. 191 КК України -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий своє клопотання , погоджене з прокурором прокуратури Сумської області ОСОБА_2, обґрунтовує тим , що службові особи ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» в період часу з 01.01.2011 р. по 30.09.2012 р. з метою ухилення від сплати податків використали в бухгалтерському і податковому обліку завідомо підроблені угоди, податкові накладні, акти здачі та приймання наданих послуг та інші документи про придбання товарно-матеріальних цінностей для ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» від ТОВ «Лобос-Трейд», ТОВ «Юнікобуд», ТОВ «Світ-Імпекс», ТОВ «ОСОБА_3 ТПВ», ТОВ «Касс», ТОВ «Промтранснефтесервіс» та інших підприємств, достовірно знаючи, що вказані господарські операції не відбувалися. Таким чином службові особи ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» в період часу з 01.01.2011 р. по 30.09.2012 р. ухилилися від сплати податків на загальну суму 2 млн. 811 тис. 853,80 грн., що є особливо великим розміром.

В ході досудового слідства встановлено, що структурними підрозділами ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України», а саме: філією «Ямпільський райавтодор», філією «Клементівська дорожньо-експлуатаційна дільниця», філією «Глухівська дорожньо-експлуатаційна дільниця», філією «Сумський райавтодор», філією «Сумська дорожньо-експлуатаційна дільниця», філією «Липоводолинський райавтодор» в липні 2012 року укладено договори з ТОВ «Промтранснефтесервіс» () про придбання вузлів та агрегатів на асфальтобетонну установку на загальну суму 485 тис. 689,01 грн. Грошові кошти і перераховані філіями на ТОВ «Промтранснефтесервіс», одержані від ДП«Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України». У свою чергу, ТОВ «Промтранснефтесервіс» реалізоване філіям ДП«Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» обладнання придбав відповідно до договору № 35 від 10.07.2012 р. у ТОВ «СКМ - Суми» за 475 тис. 975,25 грн. А відповідно до договору № 233 від 04.05.2012 р. ТОВ «СКМ - Суми» вузли та агрегати на асфальтобетонну установку придбав у Путивльського районного міжгосподарського підприємства по агропромисловому будівництву «Шляховик» за 70 тис. грн.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» має рахунки в АБ «Експрес-Банк» (МФО 322959) №№201, 203, 204, 205, 206, 207, 210, 208, 211, 209, 212, 213, 214, 202, 215.

Таким чином, є достатні підстави вважати, що необхідні слідству документи перебувають у володінні АБ «Експрес-Банк» за адресою: м. Київ, Повітрофлотський проспект, 25.

Отримання тимчасового доступу до роздруківки про рух грошових коштів ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» по вказаному розрахунковому рахунку та її вилучення необхідне для зясування наявності/відсутності фінансово-господарських операцій ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» з наступними підприємствами: ТОВ «Лобос-Трейд», ТОВ «Юнікобуд», ТОВ «Світ-Імпекс», ТОВ «ОСОБА_3 ТПВ», ТОВ «Касс», ТОВ «Промтранснефтесервіс», тобто є необхідність мати у розпорядженні документи з приводу фінансово-господарських операцій між зазначеними підприємствами, які у подальшому можуть бути використані як докази.

Відповідно до ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Враховуючи викладене, отримати докази відсутності або наявності фінансово-господарських відносин між ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» з вище переліченими підприємствами іншим способом неможливо, окрім як отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити роздруківку про рух грошових коштів по розрахунковим рахункам підприємства, і про що просить надати дозвіл.

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Вважаю, що клопотання не може бути задоволене, враховуючи наступне.

Так, в резолютивній частині клопотання слідчим не зазначено : адресу місця розташування банківської установи і в якій знаходиться інформація та до якої просять надати тимчасовий доступ ; конкретного контрагента ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги і по фінансовим операціям з яким необхідно надати доступ до документів , бо з тексту резолютивної частини можна зробити висновок про прохання надання дозволу про доступ до документів всіх контрагентів ДП «Сумський облавтодор « за період з 01.01.2011 р. , що виходить за межі розслідуваної справи.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162,163, 164 КПК України, -

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів по матеріалам досудового розслідування і внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000031 від 20.03.2013 р. за ознаками ч. 3 ст. 212, ч.5 ст. 191 КК України - відмовити.

Ухвала слідчого судді в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.В. Кондратенко