Справа № 202/96/13-к
Справа №1кс/0202/362/2013
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
________________________________________________________________________________________
УХВАЛА

11 лютого 2013 року м. Дніпропетровськ

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Слюсар Л.П.,

за участю ст. слідчого СВ Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська майора податкової міліції

Корнєєва Є.В.

розглянувши клопотання слідчого СВ Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська ст. слідчого СВ Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська майора податкової міліції Корнєєва Є.В. про проведення обшуку в житловому приміщенні, -

ВСТАНОВИЛА:

В провадженні Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська перебуває кримінальне провадження № 0000002, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Розслідуванням встановлено, що підозрюваний ОСОБА_2, будучи ОСОБА_2, за адресою: АДРЕСА_1, тобто службовою особою суб'єкта підприємницької діяльності, відповідальним за організацію й ведення бухгалтерського обліку й звітності, а також за нарахування й сплату податків, зборів і інших обов'язкових платежів при здійсненні фінансово-господарчої діяльності даного підприємства за період листопад, грудень 2010 року, лютий, березень 2011 року, діючи навмисне, у порушення п. п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закону України "Про податок на додану вартість" від 03.04.1997 року №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями), п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010 року (зі змінами й доповненнями), необґрунтовано віднесено до складу податкового кредиту суму ПДВ у розмірі 2 404 657,94 грн. від фіктивних фінансово-господарчих операцій із ПП "Пластполіторг" (код 36366323), ПП "Трідад" (код 36960563), ТОВ "Новотехмонтаж" (код 37066287), тобто шляхом заниження податкових зобов'язань, які підлягають сплаті в бюджет держави, умисно ухилився від сплати податку на додану вартість у сумі 2 404 657,94 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави коштів на зазначену суму, тобто в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3 зареєстрований і в якості адреси місця проживання в документах вказує наступну адресу: АДРЕСА_2.

Вказали, що для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи первинної господарської діяльності ТОВ "Дніпро Петроліум" (код 33806826), які можуть знаходитися за місцем проживання ОСОБА_3

Згідно інформації, наданої ДМБТІ, квартира АДРЕСА_2, належить на праві приватної власності ОСОБА_3.

Просили з метою відшукання документів й предметів, що свідчать про фінансово-господарську діяльність ТОВ "Дніпро Петроліум", а також для всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження надати дозвіл на проведення обшуку у житловому приміщенні а саме: у квартирі АДРЕСА_2, що належить на праві приватної власності ОСОБА_3, оскільки є підстави вважати, що документи й предмети, що свідчать про фінансово-господарську діяльність ТОВ "Дніпро Петроліум" (первинні документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії), інші предмети й цінності (кошти), здобуті злочинним шляхом, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження, перебувають за місцем реєстрації та проживання ОСОБА_3

Відповідно до ст.233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ст.235 КПК України ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого надає право проникати до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження №0000002 вважаю, що клопотання є законним, обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки є підстави вважати, що документи й предмети, що свідчать про фінансово-господарську діяльність ТОВ "Дніпро Петроліум" (первинні документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії), інші предмети й цінності (кошти), здобуті злочинним шляхом, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження, перебувають за місцем реєстрації та проживання ОСОБА_3

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.110,233-237, 309,369-372,395 КПК України, -

УХВАЛИЛА :

Надати дозвіл співробітникам СВ Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська на проведення обшуку в житловому приміщенні, а саме в квартирі АДРЕСА_2, яка зареєстрована на правах приватної власності за громадянином ОСОБА_3 з метою виявлення і вилучення документів і предметів, що свідчать про фінансово-господарську діяльність ТОВ "Дніпро Петроліум" (первинні документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії), інші предмети й цінності (кошти), здобуті злочинним шляхом, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

Строк виконання ухвали до 25 лютого 2013 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.П. Слюсар