ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/5289/15-к
провадження № 1кс/201/3310/2015
УХВАЛА
02 квітня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -
ВСТАНОВИВ:
02 квітня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.
В обгрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000104 від 02.09.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 205 ч. 2. ст. 27 ч.5 ст. 212 ч. 1, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч.З, ч. З ст. 358 ККУкраїни.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 , за попередньою змовою із ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , маючи на меті пособництво реально діючим суб`єктам господарювання в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах та отримання незаконного прибутку від такої протиправної діяльності, достовірно знаючи про фіктивність ряду підприємств (ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ". ПП " ОСОБА_7 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_5 , ПП " ОСОБА_8 " та інші), використав їх реквізити та оформив шляхом відображення в документах бухгалтерського та податкового обліку неправдиві відомості про нібито проведені фінансово-господарські операції щодо поставки ТМЦ, викладені у підроблених податкових накладних СГФД, з суб`єктами господарювання реального сектору економіки, в тому числі ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_1 ). службові особи якого, відобразивши вказані операції у податковій звітності з податку на додану вартість за період січень 2013- січень 2015 року, надали дану звітність до ДПІ. в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств, у вищенаведених податкових періодах
Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_1 ).
Встановлення повноти та правильності нарахування вказаним підприємством податків, зборів, обов`язкових платежів є важливим доказом визначення суми безпідставного зменшення податкових зобов`язань. Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні вказаного підприємства, також має значення для встановлення осіб, які були причетні до здійснення фінансово-господарських операцій, розпорядження грошовими коштами. Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) у вказаного підприємства чи його службових осіб.
Документи вказаного підприємства, які перебувають у його володінні, дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити реальність проведення операцій, хто саме був причетний до фінансово-господарських взаємовідносин між даними підприємствами, чим це було визначено, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до вказаних операцій.
Оригінали вищезазначених документів, в тому числі в електронному вигляді, які перебувають у володінні вказаного підприємства, мають суттєве значення для доказування у кримінальному провадженні та необхідні для проведення експертиз з метою достовірного встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення. А також, дані документи в цілому чи в певній формі та сукупності їх складових є невідомими та не є легкодоступними для осіб, які звичайно мають справу з видом інформації, до якої вони належить, у зв`язку з цим мають комерційну цінність, отже отримання документів в добровільному порядку не надається можливим.
На підставі викладеного, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, слідчий просив суд про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення, а саме до документів ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_1 ).
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі
1)
ст. 163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Дослідивши матеріали клопотання по донному кримінальному провадженню № 0000104, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких сіаьитьея питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. ПО. 163-166. 309, 369372 та 395 КПК України. -
УХВАЛИВ:
Дозволити старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей і документів ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_1 ) з можливістю їх вилучення (виїмку), що знаходяться у вказаного підприємства чи його службових осіб, а саме: оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно фінансово- господарських взаємовідносин із стосовно фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_2 ^, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_3 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_4 ), ПП " ОСОБА_7 " (код НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_6 ). ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_5 "(код НОМЕР_7 ), ПП " ОСОБА_8 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_10 ), ТОВ ^' ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 39204383). ПП "ОЛІМПДкод 31414089). ТОВ^ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_12 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 "КУПАЛИНКА УКРАЇНАДкод 38304405). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_13 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 ), ТОВ^' ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_15 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код НОМЕР_17 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 "(код НОМЕР_18 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 "(код НОМЕР_20 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 "(код НОМЕР_21 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 ), ТОВ
" ІНФОРМАЦІЯ_24 " (код НОМЕР_22 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код НОМЕР_23 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (код 358'~658І. ГОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 "(код НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (код НОМЕР_25 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 (Ь24). ІОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » "(код НОМЕР_26 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » "(код НОМЕР_27 ). ПП « ОСОБА_10 » "(код НОМЕР_28 і ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_32 » (КОД НОМЕР_29 ). ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_33 (код НОМЕР_30 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (код НОМЕР_31 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " код НОМЕР_32 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (код НОМЕР_33 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_35 ), ТОВ ^ ІНФОРМАЦІЯ_39 " (код НОМЕР_36 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (код НОМЕР_37 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (код НОМЕР_38 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " (код НОМЕР_39 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (код НОМЕР_40 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (код НОМЕР_41 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " (код НОМЕР_42 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_46 " (код НОМЕР_43 ). ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_47 " (код НОМЕР_44 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_48 (код НОМЕР_45 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_49 " (код НОМЕР_46 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (код НОМЕР_47 ) ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_51 (код НОМЕР_48 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_52 " (код НОМЕР_49 ). ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_53 " (код НОМЕР_50 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_54 " (код НОМЕР_51 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_55 " (код НОМЕР_52 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_56 " (код НОМЕР_53 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_57 " (код НОМЕР_54 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_58 " (код НОМЕР_55 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_59 " (код НОМЕР_56 ). ГОВ " ІНФОРМАЦІЯ_60 " (код НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » ( НОМЕР_58 ). ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_62 " (код НОМЕР_59 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » (код НОМЕР_60 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_64 " (код НОМЕР_61 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_65 " (код НОМЕР_62 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_66 " (код НОМЕР_63 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_67 " (код НОМЕР_64 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_68 " (код НОМЕР_65 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_69 " (код НОМЕР_66 ] 725). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_70 " (код НОМЕР_67 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_71 " (код НОМЕР_68 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_72 " код НОМЕР_69 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » (код НОМЕР_70 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_74 " (код НОМЕР_71 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_75 " (код НОМЕР_72 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_76 " (код НОМЕР_73 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_77 " (код НОМЕР_74 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_78 " (код НОМЕР_75 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_79 » (код НОМЕР_76 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_80 " (код НОМЕР_77 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_81 " (код НОМЕР_78 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_82 " (код НОМЕР_79 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_83 " (код НОМЕР_80 ). ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_84 " (код НОМЕР_81 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_85 " (код НОМЕР_82 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_86 " (код НОМЕР_83 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_87 " (код НОМЕР_84 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_88 " (код НОМЕР_85 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_89 » (код НОМЕР_86 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_90 " (код НОМЕР_87 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_91 » "(код НОМЕР_88 ), ЮВ « ІНФОРМАЦІЯ_92 » (код НОМЕР_89 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_93 » (код НОМЕР_90 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_94 » (код НОМЕР_53 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_95 » !код .і9295622). ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_96 » (код НОМЕР_63 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » (код НОМЕР_91 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код НОМЕР_92 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_97 » (код НОМЕР_93 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_67 » (код НОМЕР_64 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_98 » (код НОМЕР_94 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_99 » (код НОМЕР_95 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » (код НОМЕР_59 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_100 » (код НОМЕР_77 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_101 » (код НОМЕР_81 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_102 » (код НОМЕР_96 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_103 » (код НОМЕР_85 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_104 » (код НОМЕР_97 ). ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_105 » (код НОМЕР_98 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_106 » (код НОМЕР_99 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_107 » (код НОМЕР_83 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_90 » (код НОМЕР_87 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_108 » (код НОМЕР_100 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_109 » (код НОМЕР_78 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_110 » (код НОМЕР_84 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_111 » (код НОМЕР_101 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_112 » (код НОМЕР_80 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_113 » (код НОМЕР_102 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_114 » (код НОМЕР_103 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_26 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_115 » (код НОМЕР_104 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_89 » (код НОМЕР_86 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_116 » (код НОМЕР_105 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_106 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_117 » (код НОМЕР_107 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_108 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_118 » (код НОМЕР_16 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_119 » (код НОМЕР_109 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_13 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_120 » (код НОМЕР_110 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_121 » (код НОМЕР_45 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_122 » (код НОМЕР_111 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_123 » (код НОМЕР_112 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_124 » (код НОМЕР_113 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_125 » (код НОМЕР_114 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_126 » (код НОМЕР_115 ), ПП « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_116 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_127 » (код НОМЕР_37 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_128 » (код НОМЕР_14 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_129 » (код НОМЕР_117 ), ПП « ОСОБА_12 » (код НОМЕР_118 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_130 » (код НОМЕР_119 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_131 » (код НОМЕР_120 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_132 » (код НОМЕР_75 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_133 » (код НОМЕР_121 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_71 » (код НОМЕР_68 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_134 » (код НОМЕР_122 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_135 » (код НОМЕР_28 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_136 » (код НОМЕР_123 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_137 » (код НОМЕР_36 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_138 » (код НОМЕР_124 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_139 » (код НОМЕР_42 ), ТОВ
Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи або оперативним співробітникам податкової міліції, визначених ОСОБА_2 , відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій у кримінальному провадженні № 0000104.
Строк дії цієї ухвали ЗО діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1