Справа № 361/8400/13-к
Провадження № 1-кс/361/1150/13
У Х В А Л А

06 вересня 2013 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Кічинська О.Ф.,

за участю слідчого Товстенка М.С.,

розглянувши клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенка М.С. про проведення обшуку у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000038 від 16.04.2013 року, -

В С Т А Н О В И В:

06.09.2013 року слідчий першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенко М.С. звернувся до суду з клопотання, погодженим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області Остапець Т.С., про проведення обшуку за місцем фактичного знаходження ТОВ "ЦЕК "Еско-Центр" в м. Славутич, Чернігівський квартал, 35 Київської області, в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000038 від 16.04.2013 року. В клопотанні зазначено, що за результатами проведеної ДПІ у м. Славутич Київської області ДПС перевірки ТОВ "ЦЕК "Еско-Центр" складено акт № 145/22/20583593 від 17.07.2012 року "Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ "ЦЕК "Еско-Центр" з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2011 року по 31.03.2012 року", згідно з яким службові особи ТОВ "ЦЕК "Еско-Центр" по фінансово-господарських взаємовідносинах з підприємствами-контрагентами ТОВ "Антар" (), ПП "Фірма "Володар" (), ТОВ "ЄВРО КЛАСС ТРЕЙД" (), ТОВ "віктор-2012" )), ПП "ХІМІНВЕСТ-2012" (), ТОВ "А-КВІН" () ухилились від сплати податків, що підлягають до сплати в бюджет, на суму 1 565 521 грн. 74 коп. Вказані відомості стали підставою до проведення досудового розслідування в кримінальному провадженні за ст. 212 ч. 1 КК України, в ході якого допитані як свідки колишній директор ТОВ "ЦЕК "Еско-Центр" ОСОБА_4 та колишній головний бухгалтер товариства ОСОБА_5 показали, що за час їх перебування на посадах первинні документи фінансово-господарської діяльності та інші важливі предмети зберігались за місцем фактичного розташування підприємства - м. Славутич, Чернігівський квартал, 35 Київської області. Крім того, згідно з рапортом оперуповноваженого відділу ОСАПДВ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Щеголькова С.В., первинні документи фінансово-господарської діяльності ТОВ "ЦЕК "Еско-Центр", як то платіжні доручення, виписки по рахунках, договори з додатками та додатковими угодами, рахунки-фактури, товарні накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі товару (робіт, послуг), товарно-транспортні накладні, книги (реєстри) обліку придбання та реалізації товару (робіт, послуг), книги (реєстри) реєстрації доручень, книги (реєстри) складського обліку, векселі та документи щодо їх руху, актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг, акти звірок взаєморозрахунків, листування щодо виконання умов договорів, накази про призначення та посадові інструкції службових осіб ТОВ "ЦЕК "Еско-Центр", документи податкової звітності, реєстраційні документи, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, чорнові записи, кошти, здобути злочинним шляхом, документи з відтисками печаток підприємств з ознаками "фіктивності", комп"ютерна техніка, за допомогою якої складались вищеперераховані документи та пристрої, на яких ці документи роздруковувались, печатки інших підприємств дійсно зберігаються в приміщенні за адресою: м. Славутич, Чернігівський квартал, 35 Київської області, яке, відповідно до інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно № 8831106 від 03.09.2013 року, на праві власності належить ОСОБА_4. З урахуванням того, що 18.04.2013 року керівництву підприємства направлено запит в порядку ст. 93 КПК України про надання первинної документації, однак законні вимоги органу досудового розслідування досьогодні не виконані, уповноважена особа звернулась з клопотанням про проведення обшуку за місцем знаходження ТОВ "ЦЕК "Еско-Центр", мотивуючи важливістю вилучення первинної документації для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Вислухавши доводи слідчого першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенка М.С., який клопотання підтримав і просив задовольнити, дослідивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про доцільність задоволення клопотання, виходячи з наступного.

За змістом ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення.

При розгляді клопотання встановлено, що 16.04.2013 року відомості про кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000038, за даним фактом розпочато досудове розслідування за ч. 1 ст. 212 КК України. На підтвердження зазначених у клопотанні доводів уповноваженою особою надано витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, про ухилення службовими особами ТОВ "ЦЕК "Еско-Центр" від сплати податків у значних розмірах, копії акту № 145/22/20583593 від 17.07.2012 року "Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ "ЦЕК "Еско-Центр" з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2011 року по 31.03.2012 року", інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно № 8831106 від 03.09.2013 року про належність приміщення по вул. Чернігівський квартал, 35 в м. Славутич Київської області на праві власності ОСОБА_4, вимоги в порядку ст. 93 КПК України директору ТОВ "ЦЕК "Еско-Центр" стосовно надання органу досудового слідства певних документів про фінансово-господарські взаємовідносини з іншими підприємствами та відомостей про направлення його адресату 19.04.2013 року, протоколів допиту як свідків бухгалтера ТОВ "ЦЕК "Еско-Центр" ОСОБА_5 від 08.05.2013 року і директора ОСОБА_4 від 10.06.2013 року, рапорту старшого о/у відділу ОСАПДВ ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Щеголькова С.В. від 03.09.2013 року про місцезнаходження документів стосовно фінансово-господарської діяльності ТОВ "ЦЕК "Еско-Центр".

Таким чином, слідчим ВКР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенком М.С. на виконання ч. 5 ст. 234 КПК України належним чином доведено факт вчинення кримінального правопорушення, значення відшукуваних речей і документів для досудового розслідування та їх місцезнаходження, наявність у відшукуваних речах і документах відомостей, які можуть бути доказами під час судового розгляду, тому у слідчого судді є всі підстави для надання дозволу на проведення обшуку в ТОВ "ЦЕК "Еско-Центр", розташованому в належній ОСОБА_4 нежитловій будівлі по вул. Чернігівський квартал, 35 в м. Славутич Київської області.

Виходячи з викладеного, керуючись ст.ст. 234-235, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенку Максиму Сергійовичу на проведення обшуку в ТОВ "ЦЕК "Еско-Центр" (), розташованому в належній на праві власності ОСОБА_4 нежитловій будівлі по вул. Чернігівський квартал, 35 в м. Славутич Київської області, з метою відшукання та вилучення предметів, речей і документів підприємства по фінансово-господарських взаємовідносинах з підприємствами-контрагентами ТОВ "Антар" (), ПП "Фірма "Володар" (), ТОВ "ЄВРО КЛАСС ТРЕЙД" (), ТОВ "Віктор-2012" (), ПП "ХІМІНВЕСТ-2012" (), ТОВ "А-КВІН" (), що містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, а актож знаряддя його вчинення та майно, здобуте в результаті протиправних дій.

Відшуканню й вилученню підлягають платіжні доручення, виписки по рахунках, договори з додатками та додатковими угодами, рахунки-фактури, товарні накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі товару (робіт, послуг), товарно-транспортні накладні, книги (реєстри) обліку придбання та реалізації товару (робіт, послуг), книги (реєстри) реєстрації доручень, книги (реєстри) складського обліку, векселі й документи щодо їх руху, акти звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг, акти звірок взаєморозрахунків, листування щодо виконання умов договорів, накази про призначення та посадові інструкції службових осіб ТОВ "ЦЕК "Еско-Центр", документи податкової звітності, реєстраційні документи, магнітні та електронні засоби зберігання й передачі інформації, чорнові записи, кошти, здобуті злочинним шляхом, документи з відтисками печаток підприємств з ознаками "фіктивності", комп"ютерна техніка, за допомогою якої складались вищеперераховані документи, та пристрої, на яких ці документи роздруковувались, печатки інших підприємств.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 235 КПК України, строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. Ф. Кічинська