У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
15.04.2014 Справа №607/5849/14-к
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду, в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні №0000021 від 26 березня 2014 року за ч.5 ст. 191,ч.1 ст. 209 КК України.
Старший слідчий з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженнням старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , звернувся в суд із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в офісних, складських, виробничих та підсобних приміщеннях за адресою: Тернопільська область, Кременецький район, м. Кременець, вул. Березина, 2, які зареєстровано за ТОВ «Гарант Захід Плюс» () та в яких знаходяться офісні, складські, виробничі та підсобні приміщення ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» () з метою відшукання і вилучення оригіналів фінансово-господарських документів, речей та інших носіїв інформації, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження №0000021.
Заслухавши пояснення слідчого, який клопотання підтримав з мотивів, наведених у ньому, вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження №0000021 від 26 березня 2014 року, приходжу до наступного висновку.
Як вбачається з клопотання, матеріалами досудового розслідування встановлено, що Управлінням капітального будівництва Тернопільської обласної державної адміністрації в 2009 та 2011 роках проведено ряд тендерів по виконанню будівельних робіт на 4 об`єктах області (будівництво житлових будинків та об`єктів соціальної інфраструктури), переможцем яких стала Корпорація «Укртрансжилбуд» (, м.Івано-Франківськ), з якою у 2009 та 2011 роках укладено відповідні договори на суму 33,7 млн. грн. В 2012 році для виконання вказаних будівельних робіт Корпорація «Укртрансжилбуд» уклала договори підряду з ТОВ «Газ-Пласт-Буд». За виконані роботи Корпорація «Укртрансжилбуд» перерахувала на рахунки ТОВ «Газ-Пласт-Буд» отримані від Тернопільської обласної державної адміністрації бюджетні кошти в сумі 12,9 млн. грн.
Аналізом Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків податку, і сум утриманого з них податку (форма №1ДФ), поданого за період 2013 року, встановлено, що у ТОВ «Газ-Пласт-Буд» працювало за основним місцем роботи протягом 2013 року від 24 до 100 чоловік. Загальна сума виплаченого доходу становить 981,3 тис. грн. Загальне значення кошторисної заробітної плати, вказаної в актах виконаних робіт ТОВ «Газ-Пласт-Буд» за 2013 рік, складає 2 286,2 тис. грн. Таким чином, службовими особами вказаного підприємства завищено витрати на заробітну плату в розмірі 1 581,4 тис. грн.
Отримані незаконним шляхом кошти в подальшому були легалізовані службовими особами ТОВ «Газ-Пласт-Буд» шляхом їх перерахування на банківські рахунки інших суб`єктів господарювання за придбання товарів, робіт (послуг), надання-отримання фінансової допомоги в тому числі підприємств, які є пов`язаними особами з ТОВ «Газ-Пласт-Буд», зокрема ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» ().
Первинні, зведені бухгалтерські та інші документи ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» () та про проведені фінансово-господарські операції та розрахунки за 2011-2013 роки мають значення речових доказів у кримінальному провадженні та можуть перебувати у володінні товариств, що передбачено Наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку» № 88 від 24.05.1995 року та ст. 44 Податкового кодексу України.
Відповідно до листа оперативного управління Головного управління Міндоходів у Тернопільській області від 01.04.2014 та рапорту від 31.03.2014 року, фінансово-господарські документи ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» () та ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» () , речі та інші носії інформації, що викривають осіб, причетних до вчинення злочину, а також документи чорнового (прихованого) фінансово-бухгалтерського обліку, які мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження №0000021 знаходяться за адресою: Тернопільська область, Кременецький район, м.Кременець, вул.Березина, 2, яка є юридичною адресою та адресою місцезнаходження ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» ().
Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №19753327 від 31.03.2014 року приміщення за адресою: Тернопільська область, Кременецький район, м.Кременець, вул.Березина, 2 зареєстровано за ТОВ «Гарант Захід Плюс» (, м.Кременець).
Відповідно до ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуто у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.
Приймаючи до уваги те, що є достатні підстави вважати, що в офісних, складських, виробничих та підсобних приміщеннях за адресою: Тернопільська область, Кременецький район, м. Кременець, вул. Березина, 2, які зареєстровано за ТОВ «Гарант Захід Плюс» () та в яких знаходяться офісні, складські, виробничі та підсобні приміщення ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), можуть бути виявлені та зафіксовані відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, вважаю за можливе надати дозвіл на проведення обшуку.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку, - задовольнити.
Надати дозвіл на проведення обшуку в офісних, складських, виробничих та підсобних приміщеннях за адресою: Тернопільська область, Кременецький район, м. Кременець, вул. Березина, 2, які зареєстровано за ТОВ «Гарант Захід Плюс» () та в яких знаходяться офісні, складські, виробничі та підсобні приміщення ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» () з метою відшукання і вилучення оригіналів фінансово-господарських документів, речей та інших носіїв інформації, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження №0000021, а саме: - документів, які свідчать про підготовку та участь Корпорації «Укртрансжилбуд» (), а також ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» () у державних тендерах тендерна документація, тендерні пропозиції, акцепт тендерної пропозиції, повідомлення, запити, претензії тощо протягом періоду з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року;
- договорів підряду Корпорації «Укртрансжилбуд» (), ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» () та інших документів, які встановлюють, конкретизують, уточнюють або змінюють умови договору підряду, в тому числі проектної, кошторисної, тендерної документації, тендерних пропозицій, акцептів тендерних пропозицій, повідомлень, запитів, претензій тощо за період з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року;
- документів про здійснення авторського та технічного нагляду за виконанням робіт на об`єктах, підрядниками при будівництві яких виступали Корпорація «Укртрансжилбуд» (), ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» () протягом періоду з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року;
- документів Корпорації «Укртрансжилбуд» (), ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» (), які свідчать про виконання договору підряду - документи про хід виконання договору підряду, відповідність робіт і матеріальних ресурсів нормативним вимогам та здійснення контролю за виконанням договірних зобов`язань (журнали виконання робіт, акти та довідки про виконані роботи, акти на приховані роботи та конструкції, паспорти, сертифікати, акти на випробування устаткування, журнали авторського нагляду, матеріали перевірок тощо);
- документів, які свідчать про здачу в експлуатацію об`єктів роботи на яких виконувались згідно договорів підряду Корпорацією «Укртрансжилбуд» (), ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» () в період з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року;
- документів дозвільного характеру у сфері будівництва Корпорації «Укртрансжилбуд» (), ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» (), необхідність отримання яких передбачено законом, протягом періоду з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року;
- всіх договорів укладених з продавцями та покупцями ТМЦ та додатків до них, журналів реєстрації договорів, рахунків, прихідних (розхідних) накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, виписок банку, довіреностей на отримання товарів, квитанцій до прибуткових касових ордерів, сертифікатів відповідності, якісних посвідчень, технічних умов, переписки та інших, які свідчать про проведені фінансово-господарські операції та розрахунки (придбання, реалізація) Корпорації «Укртрансжилбуд» (), ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» () в період з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року;
- документів бухгалтерського та податкового обліків (оборотно-сальдові відомості по рахунках, тощо), в яких відображено проведення фінансово-господарської діяльності Корпорації «Укртрансжилбуд» (), ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» () за період з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року;
- документів, які свідчать про перевезення товарно-матеріальних цінностей від продавців до Корпорації «Укртрансжилбуд» (), ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» () покупцям, товарно-транспортних накладних, шляхових листів, журналів в`їзду-виїзду автотранспорту протягом періоду з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року;
- документів, які свідчать про проведені експортно-імпортні операції Корпорації «Укртрансжилбуд» (), ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» () протягом періоду з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року;
- документів ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» () про проведення інструктажів з техніки безпеки за період з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року;
- журналів вхідно-вихідної кореспонденції ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» (), журналів реєстрації наказів, журналів реєстрації довіреностей, журналів з техніки безпеки та інших, протягом періоду з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року;
- установчих та реєстраційних документів Корпорації «Укртрансжилбуд» (), ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» () наказів про призначення службових осіб (директор, заступники директора, головний бухгалтер, заступники головного бухгалтера, працівників бухгалтерії), які працювали на товаристві з 01.01.2011 року та (або) працюють на даний час, посадових інструкцій (функціональних обов`язків, тощо), а також документів, що стосуються організації ведення бухгалтерського та податкового обліків на товаристві протягом 2011-2013 років;
- документів, які свідчать про відрядження службових осіб та працівників ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» () в період з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року;
- табелів обліку робочого часу службових осіб та працівників ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» () за період з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року;
- документів, які свідчать про перебування на балансі ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» () основних засобів за період з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року;
- комп`ютерної та іншої техніки, яка використовувалась для створення документів стосовно діяльності ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» () за період з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року;
- електронних носіїв інформації, на яких може зберігатись або зберігалась інформація стосовно діяльності ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» () за період з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року;
- податкової, фінансової, статистичної та іншої звітності щодо діяльності ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» () за період з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року;
- документів, що стосуються перевірок контролюючими та іншими органами діяльності ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» () за період з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року, переписки з контролюючими органами, листів про їх оскарження, висновків про результати розгляду, позовні заяви, рішення судів;
- інших предметів, носіїв інформації та документів, пов`язаних з проведенням фінансово-господарської діяльності Корпорації «Укртрансжилбуд» (), ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» () за період з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року, що мають значення для встановлення істини та дослідження обставин у кримінальному провадженні;
- носіїв неофіційної інформації (чорнові та інші записи, обліки), що стосуються діяльності Корпорації «Укртрансжилбуд» (), ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» () за період з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року, зв`язків службових осіб, і їх неправомірних дій, направлених на порушення законодавства;
- засобів мобільного зв`язку та іншої техніки ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» () і їх службових осіб, за допомогою яких могли здійснюватись зв`язки і які можуть містити відомості про їх контакти;
- грошових коштів, здобутих внаслідок вчинення злочину і неправомірної діяльності ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (), ТОВ «Газ-Пласт» (), ТОВ «Газ.Пласт» (), ТОВ «Газ-Пласт-Транс» (), ТОВ «Газ-Сервіс-Буд» (), ТОВ «Гарант Захід Плюс» ().
Строк дії ухвали встановити протягом тридцяти днів з дня постановлення ухвали.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Головуючий суддяОСОБА_1