УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Справа №668/4729/14-к

15.04.2014 Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого відділу СУ УМВС України в Херсонській області ОСОБА_3 у матеріалах кримінального провадження № 0000069 про надання тимчасового доступу до документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:
У провадженні відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СУ УМВС України в Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000069 від 08.02.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період з листопада 2013 року по теперішній час невстановлені особи, використовуючи документи ПП « ОСОБА_4 », та зловживаючи спеціальним режимом відшкодування податку на додану вартість для сільгоспвиробників, заволоділи бюджетними коштами у великих розмірах чим спричинили збитки Державі.

26.07.2012 ОСОБА_5 зареєструвала ПП « ОСОБА_4 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , з метою вирощування та реалізації сільськогосподарської продукції. За результатами роботи у 2012 році та на початок 2013 року, ПП « ОСОБА_4 » отримало статус платника фіксованого податку, а також свідоцтво платника податку ПДВ на спеціальному режимі.

У вересні 2013 року директор ПП « ОСОБА_4 » ОСОБА_5 передала установчу та первинну бухгалтерську документацію для ведення фінансово-господарської діяльності бухгалтеру ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у місті Миколаїв, крім цього, у цей час самостійно фінансово-господарською діяльністю не займалась.

Відповідно до листа від 13.12.2013 за №1933/10/15-305 з ІНФОРМАЦІЯ_2 і зборів України з`ясовано, що розбіжність на додану вартість по податку зобов`язань по ПП « ОСОБА_4 » на жовтень 2013 року складає понад 11,5 млн. гривень.

Допитана в якості свідка директор ПП « ОСОБА_4 » ОСОБА_5 показала, що у період з вересня 2013 року до моменту перереєстрації підприємства жодної документації не підписувала та фінансово-господарською діяльністю не займалася.

За таких обставин, завірені копії податкової звітності із додатками №2 ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , за період з 26.07.2012 до 24.02.2014 та документи, на підставі яких вказане підприємство отримало спеціальний режим оподаткування згідно ст. 209 Податкового кодексу України дадуть змогу підтвердити або спростувати факт незаконного використання документів підприємства для здійснення незаконної господарсько-фінансової діяльності працівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до та можливість вилучити відомості на належним чином завірених паперових носіях, які містяться у ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_2 , а саме додатки №2 до податкової звітності ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , за період з 26.07.2012 до 24.02.2014 та документи, на підставі яких вказане підприємство отримало спеціальний режим оподаткування згідно ст. 209 Податкового кодексу України.

Вислухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши матеріали кримінального провадження № 0000069, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні про те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені та необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Надати cлідчому СУ УМВС України в Херсонській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів та можливість вилучити відомості на належним чином завірених паперових носіях, які містяться у ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_2 , а саме додатки №2 до податкової звітності ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , за період з 26.07.2012 до 24.02.2014 та документи, на підставі яких вказане підприємство отримало спеціальний режим оподаткування згідно ст. 209 Податкового кодексу України.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

Згідно ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_1