Провадження №: 1-кп/752/642/15
ВИРОК
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
30 червня 2015 року м. Київ Голосіївський районний суд м. Києва в складі :

головуючого судді ОСОБА_1

секретаря ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві кримінальне провадженням № 0000294 відносно

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця селища Клавдієве, Бородянського району Київської області, громадянина України, не одруженого, з освітою середньою, зі слів працюючого слюсарем, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,

обвинуваченого за ч.2 ст.28, ч.1 ст. 205; ч.3 ст. 358; ч.4 ст. 358 КК України,

з участю сторін кримінального провадження:

прокурора ОСОБА_4 ,

обвинуваченого ОСОБА_5 ,

В С Т А Н О В И В :
ОСОБА_5 , 17.01.14 року, перебуваючи на території Голосіївського району м. Києва поблизу станції метро «Площа Льва Толстого» у кафе «Варенична Катюша» за адресою м. Київ, вул. Велика Васильківська, буд.36, у зв`язку з тяжким матеріальним становищем, усвідомлюючи, що його дії будуть мати злочинний характер, з метою отримання грошової винагороди, вступив в злочинну змову з невстановленими слідством особами, дії яких були направлені на досягнення злочинного умислу, а саме: перереєстрацію на ОСОБА_5 ТОВ «ОК Груп», з метою прикриття незаконної діяльності та з подальшим використанням статутних та реєстраційних даних з метою ведення незаконної фінансово - господарської діяльності, що виражалася в наданні можливості формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки.

Перереєстрація ТОВ «ОК Груп» на ОСОБА_5 , відбулася шляхом підписання та подачі до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Головного управління юстиції установчих та реєстраційних документів підприємства від імені ОСОБА_5 , а саме: ОСОБА_5 без наміру зайняття фінансово-господарською діяльністю, з метою прикриття незаконної діяльності виключно за грошову винагороду, від невстановлених слідством осіб, у розмірі 2 000 гривень, підписав на території Голосіївського району м. Києва у кафе «Варенична Катюша» за адресою м. Київ, вул. Велика Васильківська, буд.36, та надав до відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві підписані ним cтатут ТОВ «ОК Груп» від 24.01.14.

В подальшому, після проведення перереєстрації ТОВ «ОК Груп», ОСОБА_5 , печатку підприємства не отримував, первинну бухгалтерську, податкову, фінансову звітність не формував та не підписував.

Такі дії ОСОБА_5 дали змогу невстановленим слідством особам використовувати суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «ОК Груп» для прикриття незаконної діяльності, що полягала у наданні незаконної податкової вигоди в частині формування податкового кредиту з ПДВ для підприємств реального сектору економіки за рахунок документального оформлення «безтоварних» (фіктивних операцій).

Крім того, ОСОБА_5 17.01.14 року, під час перереєстрації ТОВ «ОК Груп» на своє ім`я у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Головного управління юстиції, діючи за попередньою змовою разом із невстановленими особами, вніс завідомо неправдиві відомості щодо мети і предмету діяльності товариства, статутного капіталу товариства, місцезнаходження товариства, відомостей про виконання своїх обов`язків як директора ТОВ «ОК Груп» до cтатуту ТОВ «ОК Груп» від 24.01.14 року завіривши його своїм підписом, які в подальшому використав для документального оформлення перереєстрації підприємства, тобто підробив офіційні документи, на підставі яких набрав права керівника підприємства.

Після чого, ОСОБА_5 діючи за попередньою змовою з невстановленими слідством особами, виключно за грошову винагороду у розмірі 2000 гривень, після підписання статуту TOB «OK Груп» , який містить завідомо неправдиві відомості використав їх за попередньою змовою з групою осіб, а саме передав невстановленим слідством особам для проведення перереєстрації підприємства та наступного ведення діяльності, що виражається у можливості безпідставного формування валових витрат з податку на прибуток та незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки.

Тобто, ОСОБА_5 визнається винним:

за ч.2 ст.28, ч.1 ст. 205 КК України, - фіктивне підприємництво, тобто придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності;

за ч.3 ст. 358 КК України, - підроблення офіційних документів, які видані та посвідчені підприємством і які надають права, з метою використання їх іншими особами, вчинене за попередньою змовою групою осіб;

ч.4 ст. 358 КК України, - використання завідомо підроблених документів.

На підтвердження встановлених судом обставин свідчать наступні докази, які суд враховує та бере до уваги.

Так, обвинувачений ОСОБА_5 , після роз`яснення суті обвинувачення, визнавши себе винним, підтвердив вищезазначені обставини. Пояснив, що на початку 2014 року в супермаркеті познайомився з хлопцем по імені Олекcій. Певний час спілкувалися. Він сказав, що є можливість заробити гроші, треба на себе зареєструвати підприємство. Оскільки було скрутне матеріальне становище, погодився.

17 січня 2014 року перебуваючи в кафе «Варенична Катюша», що біля станції метро «Площа Л. Толстого» в м. Києві, підписав документи, про які іде мова в обвинувальному акті і передав ОСОБА_6 . Від нього отримав 2000 гривень.

Будь якої участі в діяльності ТОВ «ОК Груп», не брав. Директором, наскільки йому відомо, рахувався формально. Пізніше з ОСОБА_7 відвідували банки і підписував ще якісь документи.

Вину визнає, у вчиненому розкаюється.

Суд, ураховуючи, що проти цього не заперечували учасники судового провадження, керуючись вимогами ст. 349 КПК України, після допиту обвинуваченого, визнав недоцільним дослідження доказів щодо тих обставин, які ніким не оспорюються. Учасники судового провадження, яким було роз`яснено, що у такому випадку вони будуть позбавлені права оскаржити ці обставини в апеляційному порядку, правильно розуміють зміст цих обставин, сумнівів у добровільності їх позиції немає.

А тому, крім допиту обвинуваченого, інші докази, за погодженням з учасниками, не досліджувалися, за виключенням документів, які стосуються особи обвинуваченого та характеризуючих даних на нього.

При призначенні покарання, суд враховує тяжкість вчинених злочинів, обставини, які пом`якшують та обтяжують покарання, особу винного, який раніше не судимий, позитивно характеризується за місцем проживання, не перебуває на обліку у лікаря нарколога та психіатра.

Обставинами, що пом`якшують покарання, суд визнає щире каяття, та вчинення злочину внаслідок збігу тяжких особистих обставин, що відмічені в обвинувальному акті та підтверджені судом.

Обставин, що обтяжують покарання, не встановлено.

З`ясувавши обставини та перевіривши їх доказами, враховуючи обставини та тяжкість вчинених злочинів, особу винного, пом`якшуючі та відсутність обтяжуючих покарання обставин, суд прийшов до висновку, що виправлення ОСОБА_5 можливо без ізоляції від суспільства, тому йому необхідно призначити покарання, за правилами ст. 70 КК України, у виді обмеження волі, але із застосуванням ст. 75 КК України, звільненням від відбування покарання з випробуванням та покладенням обовязків, передбачених ст. 76 КК України.

Стягнути з обвинуваченого процесуальні витрати в дохід держави.
Керуючись ст.ст. 368, 370, 374 КПК України, суд

У Х В А Л И В:
ОСОБА_5 визнати винним та призначити покарання:
за ч.2 ст. 28, ч.1 ст. 205 КК України у виді штрафу в розмірі п`ятсот неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 8500 грн.;
за ч.3 ст. 358 КК України у виді обмеження волі на строк один рік;
за ч.4 ст. 358 КК України у виді штрафу в розмірі п`ятдесят неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 850 грн.
Керуючись вимогами ч.1 ст. 70 КК України, за сукупністю злочинів, шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим, остаточне покарання ОСОБА_5 визначити у виді обмеження волі на строк 1 (один) рік.
Відповідно до ст. 75 КК України, ОСОБА_5 звільнити від відбування покарання з випробуванням з іспитовим строком на 1 (один) рік, та згідно ст. 76 КК України, покласти на нього обов`язки: повідомляти кримінально-виконавчу інспекцію (КВІ) про зміну місця проживання, роботи та періодично зявлятися для реєстрації в КВІ.

Стягнути з обвинуваченого процесуальні витрати в дохід держави в сумі 343, 98 грн.
Копію вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченому та прокурору.

Вирок суду може бути оскаржений до Апеляційного суду м. Києва через Голосіївський районний суд м. Києва протягом 30 діб з дня проголошення.

Суддя ОСОБА_1