Справа № 1805/9221/2012
Провадження № 4/1805/836/2012
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 серпня 2012 року м. Суми

Суддя Зарічного районного суду м.Суми І.В. Клімашевська

з участю прокурора Курдюкова Р.Є.,

розглянувши подання старшого слідчого прокуратури м.Суми ОСОБА_1 про накладення арешту на банківські рахунки, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий звернувся із зазначеним поданням про проведення обшуку, яке мотивує тим, що прокуратурою м. Суми розслідується кримінальна справа №1284052 порушена 26 липня 2012 року стосовно генерального директора ТОВ Суми ПетролОСОБА_2 за ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364-1 ч. 2, ч. 2 ст. 366 КК України.

У ході слідства даної кримінальної справи встановлено, що упродовж грудня 2008 року лютого 2011 року генеральний директор ТОВ Суми ПетролОСОБА_2, з метою ухилення від сплати податків, підробив та використав завідомо підроблені податкові накладні та інші документи про придбання ТОВ Суми Петролпаливно-мастильних матеріалів у ТОВ Содаліт, ТОВ Оптіма Трейді ТОВ ОСОБА_3 подальшої їх реалізації субєктам господарської діяльності, достовірно знаючи, що фактично таких господарських операцій не відбувалось.

У звязку із тим, що ТОВ Суми Петролотримані від ТОВ ОСОБА_4 матеріали не були використані у власній господарській діяльності, тому підприємством в порушення вимог п.п. 7.4.1. п.7.4. ст. 7 Закону України Про податок на додану вартістьвід 03.04.97 безпідставно враховані суми ПДВ у складі податкового кредиту на суму 969 354,36 грн.

З метою забезпечення відшкодування збитків у кримінальній справі, поновлення порушених прав та інтересів і забезпечення виконання рішення судів в частині конфіскація майна, виникла необхідність накласти арешт на банківські рахунки товариства. Просить постановити рішення про накладення арешту на банківські рахунки ТОВ Суми Петрол(ідент.код 30497520) відкриті 12.02.2009 у Сумській філії ПАТ КБ Приватбанк (МФО 337546) у валюті українська гривня.

Прокурор підтримав подання слідчого.

Згідно ст. 126 КПК України забезпечення цивільного позову і можливої конфіскації майна провадиться шляхом накладення арешту на вклади, цінності та інше майно обвинуваченого чи підозрюваного або осіб, які несуть за законом матеріальну відповідальність за його дії, де б ці вклади, цінності та інше майно не знаходилось, а також шляхом вилучення майна, на яке накладено арешт. Тобто КПК України чітко передбачено випадки, в яких проводиться накладення арешту на вклади та визначено перелік осіб, на вклади яких може накладатися арешт.

Оскільки, будь яких доказів на підтвердження того, що зазначене у поданні підприємство за законом несе майнову відповідальність за дії осіб, яким може бути предявлене обвинувачення у вчиненні злочинів у вказаній кримінальній справі, суду не надано, в задоволенні подання про накладення арешту на банківські рахунки ТОВ Суми Петрол необхідно відмовити.

Ураховуючи викладене, керуючись ст. ст. 125, 126 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

В задоволенні подання ст. слідчого прокуратури м. Суми ОСОБА_5 про накладення арешту на банківські рахунки ТОВ Суми Петролвідмовити.

Постанову може бути оскаржено до апеляційного суду Сумської області протягом 3-х діб з дня її винесення.

СУДДЯ (підпис) І.В. Клімашевська

Відповідає оригіналу: