Дата документу 21.10.2013
Справа № 334/9504/13-к
Провадження № 1-кс/334/1657/2013
21 жовтня 2013 року Ленінський районний суд м. Запоріжжя, у складі:
слідчого судді – Баруліної Т.Є.
при секретарі Вєтлугіній Г.С.,
Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно звіту про наслідки погашення облігацій ТОВ “СОК яхт-клуб “Корсар” реєстраційний номер 513/2/08 фактичною датою закінчення погашення випуску (серії) облігацій зазначена 29.06.2010р. (при запланованій даті закінчення 30.06.2010р.). Зазначений звіт засвідчений 09.07.2010р. ПрАТ “Всеукраїнський депозитарій цінних паперів”. Згідно вказано акту, обєкти нерухомості передані власникам облігацій - інвесторам. Однак, перевіркою встановлено, що декларація про готовність зазначених об'єктів до експлуатації зареєстрована інспекцією ДАБК у Запорізькій області лише 11.06.2011р., тобто майже на рік пізніше від погашення облігацій передачею таких обєктів. Таким чином, на момент погашення облігацій, обєкти нерухомості, які будувалися ТОВ СОК яхт-клуб "Корсар" (емітент) на інвестиції утримавачів пакетів облігацій не були прийняті в експлуатацію і, відповідно, не могли бути передані будь-кому у власність. Таким чином, внесення недостовірних відомомтей про погашення облігацій посадовими особами ТОВ СОК яхт-клуб "Корсар" (емітент) до звіту номер 513/2/08 спричинило заниження податку на прибутку підприємства за 2 квартал 2010р. у сумі 5 594 168 грн. та завищення від’ємного значення з податку на прибуток у сумі 458 721 грн. про що ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя складено акт перевірки №8/22-11 від 02.08.2013р.
В ході слідства було встановлено, що 13.06.2008 р. ТОВ “Спортивно-оздоровчий комплекс яхт-клуб “Корсар” було зареєстровано Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку випуски облігацій серії “А”, “В” та “С” та видано свідоцтво про реєстрацію випусків облігацій:
-16.07.2009 р. - №511/2/08 на 231124 шт. облігацій номінальною вартістю 37,37грн. кожна загальної номінальної вартості 8637103,88 грн.;
-16.07.2009 р. - №512/2/08 на 231124 шт. облігацій номінальною вартістю 37,37грн. кожна загальної номінальної вартості 8637103,88 грн.;
-09.02.2009 р. - №513/2/08 на 142689 шт. облігацій номінальною вартістю 38,97грн. кожна загальної номінальної вартості 5560590,33 грн. Датою погашення облігацій заявлено 20.06.2010 р.
В подальшому, між ТОВ “Спортивно-оздоровчий комплекс яхт-клуб “Корсар” та фізичними особами були укладені: договори дольової участі в будівництві (інвестування в будівництво шляхом купівлі цінних паперів), договори купівлі-продажу цінних паперів, договори бронювання приміщення.
Згідно проспекту емісії джерелом погашення облігацій серії “А” являються 2311,24 кв.м. приміщень спального корпусу №1 у спортивно-оздоровчому комплексі за адресою м.Запоріжжя, вул. Луначарського,15г. Джерелом погашення облігацій серії “В” являються 2311,24 кв.м. приміщень спального корпусу №2 у спортивно-оздоровчому комплексі за адресою м.Запоріжжя, вул. Луначарського,15г. Джерелом погашення облігацій серії “С” являються 1426,89 кв.м. приміщень адміністративно-господарського корпусу у спортивно-оздоровчому комплексі за адресою м.Запоріжжя, вул. Луначарського,15г. Інші джерела погашення облігацій не передбачено.
09 липня 2010 року ТОВ “Спортивно-оздоровчий комплекс яхт-клуб “Корсар” надало до ПрАТ “Всеукраїнський депозитарій цінних паперів” звіти про погашення облігацій №№ 513/2/08, 512/2/08 та 511/2/08. Тим самим, ТОВ “Спортивно-оздоровчий комплекс яхт-клуб “Корсар” фактично повинно було передати у власність фізичним особам вищевказані приміщення за договорами. Однак, згідно декларації про готовність об’єкта до експлуатації ТОВ “Спортивно-оздоровчий комплекс яхт-клуб “Корсар” об’єкта за адресою м. Запоріжжя, вул. Луначарського,15г, була зареєстрована у Інспекції державного архітектурно-будівельного контролю в Запорізькій області лише 07.06.2011 року.
Досудове слідство вважає, що для встановлення істини по кримінальному провадженню необхідно вилучити платіжні документи по руху коштів з рахунку ОСОБА_1 (учасника ТОВ “Спортивно-оздоровчий комплекс яхт-клуб “Корсар”) відкритому у ПАТ “КБ “Приватбанк” за період з моменту випуску емісії облігацій товариством, тобто з 2009 року до теперішнього часу.
За допомогою даних документів досудове слідство може встановити в якому обсязі учасник ТОВ “Спортивно-оздоровчий комплекс яхт-клуб “Корсар” ОСОБА_1 отримав грошові кошти від громадян згідно додаткових договорів з громадянами, які інвестували будівництво приміщень за адресою м.Запоріжжя, вул.Луначарського,15-г, шляхом купівлі цінних паперів.
Розгляд клопотання, щодо тимчасового доступу до вищезазначених документів, має першочергове значення і зволікання у його розгляді, пов’язане із викликом представників ПАТ “КБ “Приватбанк” МФО 305299 ЄДРПОУ 14360570 може створити реальну загрозу зміни або знищенню слідів кримінального правопорушення, а також унеможливлює добування інших доказів.
Клопотання слідчого, погодженого із заступником Запорізького міжрайонного екологічного прокурора Кузьмічовим Ю.Ю., оформлене відповідно до вимог ст. 160 Кримінального процесуального кодексу України.
Слідчий у судовому засіданні підтримав вимоги свого клопотання, зазначивши, що маються усі підстави вважати, що у разі зволікання у розгляді зазначеного клопотання, пов’язане із викликом представників ПАТ “КБ “Приватбанк” МФО 305299 ЄДРПОУ 14360570 може створити реальну загрозу зміни або знищенню слідів кримінального правопорушення, а також унеможливлює добування інших доказів.
Згідно ч.1 ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.
Враховуючи доведеність слідчим наявності достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза знищення слідів кримінального правопорушення, дане клопотання розглядається у порядку ч. 2 ст. 163 КПК України, згідно якого, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.
Вищезазначені документи знаходяться у ПАТ “КБ “Приватбанк” МФО 305299 ЄДРПОУ 14360570, що підтверджується наданими матеріалами.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Частина 5 статті 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч.7 ст. 160 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Згідно ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов’язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов’язана пред’явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред’являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов’язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред’являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред’являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.
Вислухавши доводи та пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи у їх сукупності, суд приходить до висновку, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав для задоволення клопотання слідчого та надання дозволу на тимчасовий доступ до вищезазначених документів, які зберігаються у ПАТ “КБ “Приватбанк” МФО 305299 ЄДРПОУ 14360570. Крім того, у суду є достатні підстави вважати, що без вилучення вказаних документів існує реальна загроза знищення слідів кримінального правопорушення.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -
Надати слідчому СВ ЗМУ ГУ МВС України в Запорізькій області Пекному Д.М. дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення у ПАТ “КБ “Приватбанк” МФО 305299 ЄДРПОУ 14360570 оригіналів наступних документів:
Зобов’язати керівництво ПАТ “КБ “Приватбанк” МФО 305299 ЄДРПОУ 1436057 надати тимчасовий доступ до вказаних документів з метою їх вилучення.
Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала діє один місяць з дня її постановлення – до 21.11.2013 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: Т.Є.Баруліна