Справа № 4-150/11
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 січня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Крамаренко І.А., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И Л:

Згідно подання в проваджені ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 знаходиться кримінальна справа порушена відносно ОСОБА_2 та невстановлених осіб за фактом вчинення фіктивного підприємництва тобто створення юридичної особи ТОВ «Монтажбудстрой»з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

В ході проведення досудового слідства встановлено, що у листопаді 2009 року ОСОБА_2 разом з невстановленими особами, без мети здійснення підприємницької діяльності, у виконавчому комітеті Запорізької міської ради зареєстрували ТОВ «Монтажбудстрой» (). Згідно статутних документів засновником ТОВ «Монтажбудстрой»є ОСОБА_2 Реквізити та печатка ТОВ «Монтажбудстрой»в період 2010 року використовувались з метою прикриття незаконної діяльності, що повязана з проведенням безтоварних операцій та подальшого безпідставного формування податкового кредиту по ПДВ для контрагентів-покупців, в результаті чого до бюджету не надійшов податок на додану вартість на суму понад 2,5 млн. грн.

В ході проведення аналізу податкової звітності ТОВ «Монтажбудстрой»та його контрагентів покупців встановлено, що протягом 2010 року ТОВ «Монтажбудстрой»безпідставно сформовано податковий кредит з ПДВ для ТОВ «Кремінь Петроль»() на загальну суму ПДВ понад 2,5 млн. грн.

ТОВ «Кремінь Петроль» () має банківські рахунки №3778 та №7025, які відкрито у Полтавському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк»м. Полтава (МФО 331401).

Приймаючи до уваги, що у слідства є достатньо підстав, а також для встановлення істини по кримінальній справі та дослідження доказів, слідчий просить винести мотивовану постанову по провадженню виїмки для встановлення факту безготівкових розрахунків між ТОВ «Монтажбудстрой»та ТОВ «Кремінь Петроль», а також встановити осіб, які розпоряджались грошовими коштами ТОВ «Кремінь Петроль».

Виходячи з Закону України «Про банки та банківську діяльність»інформація відносно діяльності та фінансового стану клієнта, котра стала відома банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним або третім особам при надані послуг банком є банківською таємницею.

Згідно ст. 178 КПК України виїмка документів, що містять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою суду.

Враховуючи, що в Полтавському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк»м. Полтава (МФО 331401) відкрито поточні рахунки та в них знаходяться документи, які мають значення для встановлення істини по справі.

Керуючись ст. 178 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_1, про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю задовольнити.

Дозволити проведення виїмки документів, які містять банківську таємницю шляхом роздруківок руху грошових коштів на паперовому та магнітному носіях по рахункам №3778 та №7025, які відкрито ТОВ «Кремінь Петроль»() у Полтавському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк»м. Полтава (МФО 331401, адреса: м. Полтава, вул. Шведська, 2, вул. Октябрська,70-а) за період з дати відкриття рахунку по дату виконання постанови суду, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції, а також оригінали наступних документів:

- заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінця повідомлення від платника податків про відкриття рахунків в установі банку, довідки про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпорядження) про призначення директорів та інших посадових осіб;

- платіжних доручень на переказ коштів, а також чеків на отримання готівки за вищевказаний

період часу;

- заяв на отримання чекових книжок;

- довіреностей на осіб, які мають право отримувати роздруківки про рух коштів по рахунках;

- карток із зразками підписів та відбитку печатки, що діяли протягом періоду часу з моменту відкриття рахунків, а також наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

- договорів з додатками до них про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу Клієнт-Банк, Інтернет-Банк, SMS послуги, а також документів, якими оформлено та підтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до даних систем та документів, якими зафіксовано номер телефону, через який здійснювався звязок з сервером банку;

- кредитних справ ТОВ «Кремінь Петроль»() з наявними кредитними договорами та додатків до цих кредитних договорів;

- договорів застави, якими забезпечувалася виплата банку кредитів та відсотків за їх використання, та документів, які підтверджують право заставодавця на внесення в заставу предмету застави;

- заяв на отримання кредитів ТОВ «Кремінь Петроль»();

- платіжних документів, якими підтверджується перерахування кредиту на рахунки ТОВ «Кремінь Петроль»() та інших документів з кредитної справи.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: І.А. Крамаренко