Справа № 592/7079/15-к
Провадження № 1-кс/592/2325/15
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

28 липня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000134 від 14.11.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
Слідчий своє клопотання, погоджене з старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_3 , обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000134 внесеному до ЄРДР за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та за факом службового підроблення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » упродовж 2013-2014 років здійснювали імпорт тканини без сплати митних платежів в митному режимі «51» (іноземні товари, що підлягають переробці на митній території України) від компаній-нерезидентів Китаю, Болгарії та Італії, загальною фактурною вартістю товару 134 млн. 110 тис. 081,79 грн., не маючи при цьому мети переробки тканини, а тому і сплати митних платежів.

У подальшому ввезена в митному імпортному режимі «51» продукція на суму 21 млн. 885 тис. 079,77 грн., у т.ч. ПДВ 4 млн. 377 тис. 015,95 грн., без будь-якої переробки, реалізована на території України підприємствам: Сумське виробниче підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » українського товариства глухих, ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ». Крім того, ввезена при вказаних обставинах тканина, як продукція власного виробництва, реалізована до Росії, Італії, ОАЄ на загальну суму 16 млн. 100 тис. грн. через інших суб`єктів господарської діяльності Сумської та Харківської областей, або по договорам комісії саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », УТОГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », СТПК « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ФОП ОСОБА_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». При цьому згідно супровідних документів виробником експортованої продукції значиться ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Внаслідок вказаних дій службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ухилилися від сплати до бюджету за 2014 рік мита у сумі 2 млн. 188 тис. 507,98 грн. та податку на додану вартість у сумі 4 млн. 814 тис. 717,55 грн., а всього митних платежів на загальну суму 7 млн. 003 тис. 225,53 грн.

При цьому в ході митного оформлення тканини в ІНФОРМАЦІЯ_14 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надавали вантажно-митні декларації, рахунки-фактури, інвойси, специфікації до договорів, сертифікати походження товарів та інші документи, в які були внесені завідомо неправдиві відомості, зокрема під час складання та подання вантажно-митних декларацій №805130000/2014/000903 від 03.02.2014, №805130000/2014/012604 від 10.10.2014, №805130000/2014/012812 від 15.10.2014, №805130000/2014/013363 від 28.10.2014, №805130000/2014/013333 від 28.10.2014.
З метою проведення почеркознавчих експертиз та з метою повного, всебічного та об`єктивного розслідування кримінального провадження, необхідно здійснити тимчасовий доступ до речей і документів, а саме: вантажно-митних декларацій №805130000/2014/000903 від 03.02.2014, №805130000/2014/012604 від 10.10.2014, №805130000/2014/012812 від 15.10.2014, №805130000/2014/013363 від 28.10.2014, №805130000/2014/013333 від 28.10.2014 з додатками, рахунків-фактур, пакувальних листів, актів приймання-передачі вантажів, актів митного огляду, товарно-супровідних документів, платіжних документів, контрактів з додатками, договорів комісії з додатками, запитів (відповідей) уповноважених органів Республіки Болгарії, адміністративної справи про порушення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) митних правил №0466/80500/15, протоколу про порушення митних правил №0466/80500/15 від 24.07.2015 та всіх інших документів, які стосуються здійснення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) митного оформлення вантажів по даним вантажно-митним деклараціям, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_15 за адресою: АДРЕСА_2 .
У суді слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.
Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в документах, які стосуються здійснення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » митного оформлення вантажів по вантажно-митним деклараціям, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_15 , має значення для виявлення осіб, які скоїли кримінальне правопорушення, а також може мати силу доказів.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_15 за адресою: АДРЕСА_2 , і надати можливість їх вилучення, а саме: вантажно-митних декларацій №805130000/2014/000903 від 03.02.2014, №805130000/2014/012604 від 10.10.2014, №805130000/2014/012812 від 15.10.2014, №805130000/2014/013363 від 28.10.2014, №805130000/2014/013333 від 28.10.2014 з додатками, рахунків-фактур, пакувальних листів, актів приймання-передачі вантажів, актів митного огляду, товарно-супровідних документів, платіжних документів, контрактів з додатками, договорів комісії з додатками, запитів (відповідей) уповноважених органів Республіки Болгарії, адміністративної справи про порушення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) митних правил №0466/80500/15, протоколу про порушення митних правил №0466/80500/15 від 24.07.2015 та всіх інших документів, які стосуються здійснення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) митного оформлення вантажів по даним вантажно-митним деклараціям.
Строк дії ухвали - тридцять днів з дня її винесення .
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: ОСОБА_1