Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02 грудня 2014 року

Слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до документів,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором Подільського району м. Києва ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

У клопотанні слідчий зазначив, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебуває кримінальне провадження № № 0000078 від 19.09.2014, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період з 01.01.2013р. по 31.08.2014р. службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) заволоділи грошовими коштами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) в особливо великих розмірах шляхом зловживання своїм службовим становищем. Крім цього, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) вчинили фінансові операції з коштами у великому розмірі, одержаними внаслідок вчинення суспільно-небезпечного протиправного діяння, а саме з грошовими коштами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

Згідно висновків дослідження за допомогою посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 завищено придбання ТМЦ ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), що призвело до ймовірної втрати бюджетних коштів на суму 3 355 781,85 грн., які в подальшому були легалізовані.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_6 , за податковою адресою: АДРЕСА_1 , керівник, бухгалтер, засновник - ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , РНОКПП НОМЕР_7 , адреса реєстрації: АДРЕСА_2 , співзасновник - ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , РНОКПП НОМЕР_8 , адреса реєстрації: АДРЕСА_3 , також керівником підприємства в 2014 році був ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , РНОКПП НОМЕР_9 , адреса реєстрації: АДРЕСА_4 . Основний вид діяльності (КВЕД): 33.17 - Ремонт i технiчне обслуговування iнших транспортних засобів.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_10 за податковою адресою: АДРЕСА_5 , керівник, бухгалтер, засновник - ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , РНОКПП НОМЕР_7 , адреса реєстрації: АДРЕСА_2 , співзасновник - ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , РНОКПП НОМЕР_10 , адреса реєстрації: АДРЕСА_6 . Основний вид діяльності (КВЕД): _33.17 - Ремонт i технiчне обслуговування iнших транспортних засобiв.

Під час проведення досудового розслідування було проведено ряд обшуків, в тому числі за адресою: АДРЕСА_7 .

Під час проведення обшуку за вказано адресою були виявлені та вилучені документи, що свідчать про взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з підприємствами, що мають явні ознаки фіктивності. Також, за даними адресами виявлені документи та печатки підприємств, які за даними адресами не мають фактичних та юридичних адрес.

Відповідно до вилучених документів, встановлених обставин кримінального провадження, аналізу інформації щодо формування податкового кредиту та податкових зобов`язань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за період 2013, 2014 років, а також проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що вказані підприємства формували податковий кредит (купували ТМЦ) у наступних суб`єктів господарювання: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_11 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_12 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_13 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_14 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_15 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_16 /, ІНФОРМАЦІЯ_18 » /код НОМЕР_17 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_18 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_19 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_20 /, ТЗОВ`АЛЬЯНС-НАФТОГАЗ» /код ЄДРПОУ НОМЕР_21 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_22 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_23 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_24 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_25 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_26 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_27 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_28 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_29 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_30 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_31 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_32 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_33 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_34 /.

Під час проведення досудового розслідування в кримінальному провадженню №0000078 встановлено коло осіб, які причетні до розкрадання коштів в особливо великих розмірах ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а саме посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». В ході документування злочину, встановлено, що вказані підприємства після отримання грошових коштів від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » вчиняли заволодіння грошовими коштами шляхом зняття через підконтрольні їм підприємства, а також перераховували їх на інші підприємства.

Для встановлення на які цілі підприємства постачальники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » витратили грошові кошти отримані від вказаних підприємств, призначення комплексної експертизи (бухгалтерської та економічно), призначення позапланової ревізії, встановлення чи знімались з банківських рахунків дані грошові кошти потрібно дослідити документи, що становлять банківську таємницю по розрахунковим рахункам суб`єктів господарювання, які були поставниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з викладених у ньому підстав та просив клопотання задовольнити.

Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Судом встановлено, що відомості про кримінальне правопорушення за ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 209 КК України внесено Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000078.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Вивчивши подані матеріали, слідчий суддя прийшов до висновку про часткове задоволення клопотання, в частині надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення лише в копіях, оскільки слідчим не доведено необхідність у вилучення оригіналів.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 та співробітникам Міндоходів (лише за дорученням в порядку статті 40 КПК України) тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю, які зберігаються в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_35 ; МФО: НОМЕР_36 ; місцезнаходження: АДРЕСА_8 ) до юридичної справи та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_23 / (далі Підприємство), що відображають рух коштів по банківському рахунку № НОМЕР_37 (код валюти: українська гривня, російський рубль, долар США, ЄВРО), а саме: розрахункових документів, платіжних доручень, грошових чеків про зняття готівки із зазначених рахунків, а також розгорнутої роздруківки руху коштів по даному рахунку, із зазначенням контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, призначення платежів, зазначенням суми по кожній з фінансових операцій, в тому числі податку на додану вартість, за період з 01.01.2013р. по 02.12.2014р. з можливістю отримання належним чином завірених копій.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 та співробітникам Міндоходів (лише за дорученням в порядку статті 40 КПК України) тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю, які зберігаються в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_35 ; МФО: НОМЕР_36 ; місцезнаходження: АДРЕСА_8 ) з можливістю отримання належним чином завірених копій наступних документів:

- реєстраційних документів, юридичної та кредитної справи, копій паспортів засновників та службових осіб Підприємства, карток зі зразками підписів керівників та відбитком печатки, листів, заяв та інших документів, наданих службовими особами Підприємство для відкриття (закриття) рахунку;

- листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами Підприємства, щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо;

- виписку про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_37 (код валюти: українська гривня, російський рубль, долар США, ЄВРО), які належать Підприємству, з інформацією про: точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку за період з дня відкриття рахунку по теперішній час; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів Підприємства, їх коди ЄДРПОУ та банківські установи, в яких вони відкриті, в друкованому та електронному вигляді, банківських виписок про видачу готівки, чеків та чекових книжок за період з 01.01.2013 по дату проведення виїмки;

- договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер Підприємства вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, номера телефонів із яких відбувалося з`єднання з банківської установою;

- договорів, інших фінансових та розрахункових документів, які стали підставою для руху коштів по вказаному рахунку Підприємства, та придбання і продажу цінних паперів за період з дня відкриття рахунку року по дату проведення виїмки;

- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку, інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, документів (заяв-анкет на видачу платіжної банківської картки, документів ідентифікації особи-користувача платіжної банківської картки), що стали підставою для видачі пластикових платіжних карток клієнта.

Строк дії ухвали становить 30 днів та обраховується з дня її постановлення.

Ухвалу виготовлено у двох примірниках, один з яких зберігається у матеріалах справи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1