солом`янський районний суд міста києва
УхВАЛА

і м е н е м У к р а ї н и

07 квітня 2015 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий з СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим старшим прокурором прокуратури Солом`янського району м. Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, які свідчать про відкриття ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) розрахункового рахунку № НОМЕР_2 , в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ) за адресою : АДРЕСА_1 , та становлять банківську таємницю.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходиться кримінальне провадження № 0000001 від 05.01.2015 року внесеного до єдиного реєстру досудового розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України.

Слідчий зазначає, що в ході досудового слідства встановлено, що згідно акту документальної позапланової виїзної перевірки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » №1235/26-58-22-08-11 від 10.09.2013 року, службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) у період 2012 - 2013 років при взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) умисно ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 1 358 070 грн.

Досудовим слідством встановлено, що в ході відпрацювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) здійснено тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ), під час якого вилучено банківські документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та інформацію по руху коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » № НОМЕР_6 , під час аналізу якого встановлено, що в період з 01.09.2012 по 31.03.2013, кошти, отримані від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відразу ж перераховувались на рахунок № НОМЕР_2 підприємства з ознаками фіктивності ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з призначенням платежу (за юридичні послуги) без відображення даних операцій в податковому обліку, тобто здійснюється обрив. Даний факт може свідчити про зняття коштів з рахунку № НОМЕР_2 підприємства з ознаками фіктивності ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) не встановленими особами, тобто переведення коштів, які перераховувались іншими підприємствами на ПП « ОСОБА_5 » в готівку.

Сторона кримінального провадження зазначає, що досудовим розслідуванням встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовувало наступний банківський рахунок: № НОМЕР_2 відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ) за адресою : АДРЕСА_1 , код валюти 980 (українська гривня).

Слідчий зазначає, що з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, потрібно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які можуть бути використані, як доказ у вказаному провадженні, що становлять банківську таємницю, щодо відкриття ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) рахунку № НОМЕР_2 , у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ) за адресою : АДРЕСА_1 .

Відповідно до ч.1 п.2 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ) в судове засідання не викликався з огляду на порушене слідчим клопотання розглядати його без участі представника, що в силу ч. ч. 2, 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду даного клопотання.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого та дослідивши матеріали клопотання, враховуючи обставини вчинення імовірного кримінального правопорушення так, як вони викладені в клопотанні слідчого та наведені судом вище, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого задовольнити.
Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю, стосовно клієнта банку АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ), який знходиться за адресою АДРЕСА_1 ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: оригіналів документів на підставі яких ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкрито рахунок № НОМЕР_2 , (документи про організаційно-правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників) та всіх інших документів, на підставі яких функціонували вищевказані рахунки (договори, картки із зразками підписів службових осіб і відбитком печатки ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), акти, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів та інші документи), всіх договорів укладених між банком та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); інформацію по руху грошових коштів по рахунку ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 , за період з 01.09.2012 по 30.03.2013 року (на паперовому та електронному носіях) в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на рахунок № НОМЕР_2 , суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку № НОМЕР_2 , суму грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи) та залишок грошових коштів на рахунку по день постановлення ухвали слідчим суддею.

Визначити строк дії ухвали тривалістю чотирнадцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 матеріали судового провадження № 760/7032/15-к; 1-кс/760/1655/15.

Примірник 2 слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1