Справа № 4 - 421/2011р.
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 листопада 2011 року м. Бровари

Суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Шевчук М.П., за участю прокурора Таран Л.В., старшого слідчого СВ ПМ Броварської ОДПІ ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Бровари подання старшого слідчого СВ ПМ Броварської ОДПІ в Київській області ОСОБА_1 про проведення обшуку за адресою: Київська область, м. Бровари, вул. Воїнів Інтернаціоналістів, 2, -

В С Т А Н О В И В :

15 листопада 2011 року старший слідчий СВ ПМ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 вніс до суду подання за погодженням заступника Броварського міжрайонного прокурора про проведення обшуку за адресою: Київська область, м. Бровари, вул. Воїнів Інтернаціоналістів, 2, посилаючись на те, що слідчим відділенням податкової міліції Броварської ОДПІ в Київській області розслідується кримінальна справа № 07-8125, порушена щодо ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено: ОСОБА_2, працюючи з 02.11.2005 по 09.07.2010 директором ТОВ «ТД Спецтехніка», зареєстрованого рішенням виконавчого комітету Броварської міської ради Київської області, свідоцтво про державну реєстрацію: серія А01 № 543232 від 02.11.2005 та яке є платником податків у Броварській ОДПІ, юридична адреса: Київська область, м. Бровари, вул. Металургів, 22, будучи службовою особою підприємства, з метою ухилення від сплати податків, документально створив видимість здійснення з підприємством ТОВ «Юніверсал Сервіс-Україна» (підприємство має ознаки фіктивності) фінансово-господарських операцій з приводу постачання запчастин, з ТОВ «Атлант-Сервіс Груп» (підприємство має ознаки фіктивності) фінансово-господарських операцій з приводу постачання техніки, хоча фактично підприємствами ТОВ «Юніверсал Сервіс-Україна»,ТОВ «Атлант-Сервіс Груп» будь-які товари не постачалися.

В подальшому директор ТОВ «ТД Спецтехніка» ОСОБА_2 на підставі податкових накладних, отриманих нібито від ТОВ «Юніверсал Сервіс-Україна», ТОВ «Атлант-Сервіс Груп» в порушення пп. 7.4.1, 7.4.4, 7.4.5 ст. 7 Закону України від 03.04.1997 № 168/97-ВР «Про податок на додану вартість» (зі змінами та доповненнями) умисно безпідставно включив до податкового кредиту декларацій з податку на додану вартість за березень, квітень, травень, червень, липень, серпень, вересень, жовтень, листопад 2008 року ПДВ в сумі 1 943 995,64 грн. в результаті чого не нарахував і не сплатив до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 1 943 995,64 грн.

Таким чином, директор ТОВ «ТД Спецтехніка» ОСОБА_2 своїми діями умисно ухилився від сплати податку на додану вартість, який входить в систему оподаткування, введений в установленому законом порядку, що спричинило фактичне ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 1 943 995,64 грн.

Згідно рапорту старшого оперуповноваженого УПМ ДПА в Київській області ОСОБА_3, первинні документи ТОВ «ТД Спецтехніка» () по взаємовідносинах з ТОВ «Юніверсал Сервіс-Україна», ТОВ «Атлант Сервіс-Груп», а також інші документи та предмети, які мають значення для встановлення істини у справі, можуть знаходитися за адресою: м. Бровари, вул. Воїнів Інтернаціоналістів, 2, за фактичним місцезнаходженням ТОВ «ТД Спецтехніка».

Згідно листа КП БМР «Броварське бюро технічної інвентаризації» право власності на обєкти нерухомого майна за адресою: м. Бровари, вул. Воїнів Інтернаціоналістів, 2, зареєстровано за юридичними особами: ТОВ «Броварська сільгосптехніка», ТОВ МНВП «Інжтехбуд».

Вивчивши матеріали кримінальної справи, вислухавши слідчого, який підтримав подання, враховуючи те, що бухгалтерські документи ТОВ «ТД Спецтехніка», а саме: первинні документи бухгалтерського та податкового обліку, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, чорнові записи, кошти, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, які мають значення для встановлення істини в справі, можуть знаходитися за адресою: Київська область, м. Бровари, вул. Воїнів Інтернаціоналістів, 2, суд вважає, що подання підлягає до задоволення.

Виходячи з вищевикладеного та керуючись ст. 177 КПК України, суддя -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Дати дозвіл на проведення обшуку за адресою: Київська область, м. Бровари, вул. Воїнів Інтернаціоналістів, 2, право власності, на яку належать: ТОВ «Броварська сільгосптехніка», ТОВ МНВП «Інжтехбуд».

Контроль за виконанням даної постанови покласти на Броварського міжрайонного прокурора.

Постанова є обовязковою і оскарженню не підлягає.

Суддя М.П.Шевчук