Провадження № 1-кс/592/2319/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 жовтня 2013 року м.Суми Суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Алфьоров А.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Шинкарьов В.В. про тимчасовий доступ до документів і речей, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 20.03.2013 р. №0000031, за фактами ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, розтрати державних коштів у особливо великих розмірах службовими особами ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» та їх легалізації, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. ст. 212 ч. 3, 191 ч. 5, 209 ч. 2 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» в період часу з 01.01.2011 р. по 30.09.2012 р. з метою ухилення від сплати податків, використали в бухгалтерському і податковому обліку завідомо підроблені угоди, податкові накладні, акти здачі та приймання наданих послуг та інші документи про придбання товарно-матеріальних цінностей для ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» від ТОВ «Лобос-Трейд», ТОВ «Юнікобуд», ТОВ «Світ-Імпекс», ТОВ «Нові Технології ТПВ», ТОВ «Касс», ТОВ «Промтранснефтесервіс» та інших підприємств, достовірно знаючи, що вказані господарські операції не відбувалися. Таким чином службові ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» в період часу з 01.01.2011 р. по 30.09.2012 р. ухилялися від сплати податків на загальну суму 2 млн. 811 тис. 853,80 грн., що є особливо великим розміром.

В ході досудового слідства, зокрема, встановлено, що структурними підрозділами ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України», а саме: філією «Ямпільський райавтодор», філією «Клементівська дорожньо-експлуатаційна дільниця», філією «Глухівська дорожньо-експлуатаційна дільниця», філією «Сумський райавтодор», філією «Сумська дорожньо-експлуатаційна дільниця», філією «Липоводолинський райавтодор» в липні 2012 року укладено договори з ТОВ «Промтранснефтесервіс» () про придбання вузлів та агрегатів на асфальтобетонну установку на загальну суму 485 тис. 689,01 грн. Грошові кошти, перераховані філіями на ТОВ «Промтранснефтесервіс», одержані від ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України». ТОВ «Промтранснефтесервіс», реалізоване філіям ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» обладнання, придбав відповідно до договору № 35 від 10.07.2012 у TOB «СКМ - Суми» за 475 тис. 975,25 грн. В свою чергу, відповідно до договору № 233 від 04.05.2012 ТОВ «СКМ - Суми» вузли та агрегати на асфальтобетонну установку придбав у Путивльського районного міжгосподарського підприємства по агропромисловому будівництву «Шляховик» за 70 тис. грн.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, а саме, відповідно до протоколів допитів колишнього директора Путивльського районного міжгосподарського підприємства по агропромисловому будівництву «Шляховик» ОСОБА_3, директора ТОВ «Промтранснефтесервис» ОСОБА_4, колишнього начальника філії «Глухівська дорожньо- експлуатаційна дільниця» ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» ОСОБА_5, начальника виробництва асфальтобетонного заводу філії «Глухівська дорожньо-експлуатаційна дільниця» ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» ОСОБА_6, начальника філії «Путивльський райавтодор» ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» ОСОБА_7, посадовим особам ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» було відомо про те, що вузли та агрегати на асфальтобетонну установку Путивльського районного міжгосподарського підприємства по агропромисловому будівництву «Шляховик» виставлені на продаж за ціною 70 тис. грн. і вони не були позбавлені можливості самостійно, без посередників, придбати вказане обладнання у Путивльського районного міжгосподарського підприємства по агропромисловому будівництву «Шляховик».

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення та на виконання вказівки прокуратури Сумської області від 07.08.2013 року № 04/5, слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Сумській області звернувся з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які надавались ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» до Головного управління міського господарства Роменського міськвиконкому Сумської області для участі у проведенні тендерних торгів за період 2010-2013 p.p.

Перевіривши матеріали, суд вважає клопотання не обґрунтованим, та таким, що підлягає відмові у задоволенні. Слідчим з ОВС СУ фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області не надано підтверджень про взяття участі ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» у тендерних торгах, де замовником виступало Головне управління міського господарства Роменського міськвиконкому Сумської області.

Також не містяться підтвердження про самостійне звернення слідчого до Головного управління міського господарства Роменського міськвиконкому Сумської області про надання доступу до вказаних документів та наявності відмови у надання такого доступу управлінням.

Суду не зрозуміло, на підставі яких вимог законодавства України, слідчий просить доступ до документів, за період з 2010-2013 р., якщо згідно відомостей внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань, службові особи ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» ухилялися від сплати податків в період часу з 01.01.2011 р. по 30.09.2012 р.

Керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, суд, -

У Х В АЛ И В:

У задоволенні клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області Шинкарьов В.В. про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні Головного управління міського господарства Роменського міськвиконкому Сумської області, відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: А.М. Алфьоров