Придніпровський районний суд м.Черкаси
Провадження № 1-кс/711/2113/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 листопада 2014 року Придніпровський районний суд м. Черкаси в складі:

головуючого слідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

з участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0001594 клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів учинених організованими групами та злочинними організаціями СУ УМВС України в Черкаській області капітана міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором ОСОБА_4 про накладення арешту на майно підозрюваної ОСОБА_5 , -

ВСТАНОВИВ:
Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 , являючись головним бухгалтером Золотоніської загальноосвітньої санаторної школи інтернат І-ІІІ ступенів Черкаської обласної ради, на посаду якого вона була призначена згідно наказу № 6-К від 08 лютого 2006 року, підписаного директором Золотоніської загальноосвітньої санаторної школи інтернат І-ІІІ ступенів Черкаської обласної ради ОСОБА_6 , в силу займаної посади, будучи наділеною спеціальними посадовими обов`язками, а саме: здійснення нарахування та перерахування платежів до державного бюджету, здійснення нарахування та перерахування внесків на державне соціальне страхування, здійснення нарахування та перерахування засобів на фінансування капіталовкладень, здійснення нарахування та перерахування заробітної плати працівників школи, податків та інших виплат і платежів; дотримання штатної, фінансової та касової дисципліни; контроль законності, своєчасності і правильності оформлення документів; проведення заходів попередження порушень фінансового та господарського законодавства; здійснення заходів спрямованих на дотримання державної фінансової дисципліни; проведення нарахування заробітної плати працівникам Школи та надання списків до банківських установ на зарахування заробітної плати; ведення меморіальних ордерів № 2, 3, 3а накопичувальних відомостей по руху коштів на банківських рахунках; ведення меморіальних ордерів № 5 накопичувальної відомості по зарплаті; ведення балансових рахунків: 661, 364, 362, 673, 713, 675, 361, 661, 654, 666, 811, 631, 711, 301, 331, 642, 652, 653, 802, 668, 813; готування щомісячних, щоквартальних звітів та річного балансу; звітування перед Департаментом освіти і науки Черкаської обласної ради, тобто була службовою особою, і виконувала адміністративно господарські обов`язки.

Перебуваючи на посаді головного бухгалтера, ОСОБА_5 зловживаючи своїм службовим становищем, умисно використала надані їй повноваження, за вказівкою, нині покійного директора Школи ОСОБА_6 , маючи на меті особисте збагачення за рахунок привласнення частини бюджетних коштів, які були виділені Черкаською обласною радою бюджетні асигнування за період 2008-2013 роки, тобто згідно затверджених кошторисів директором Департаменту освіти і науки Черкаської обласної державної адміністрації, ОСОБА_5 усвідомлюючи протиправність власних дій, здійснювала нарахування заробітної плати в завищених розмірах на карткові рахунки банківських установ окремих працівників Школи за період з 01.12.2008 року по 31.05.2013 року.

Так, ОСОБА_5 умисно, з корисливих мотивів, разом та за попередньою змовою з колишнім директором Золотоніської загальноосвітньої санаторної школи інтернат І-ІІІ ступенів Черкаської обласної ради ОСОБА_6 (нині покійного, який помер ІНФОРМАЦІЯ_1 ), зловживаючи своїм службовим становищем у період часу з кінця 2008 року по 31.05.2013 року, знаходячись в службовому кабінеті в приміщенні Школи за адресою: м. Золотоноша, вул. Паркова, 2 привласнила виділені на утримання вказаної установи Черкаською обласною радою бюджетні кошти на загальну суму 887 176 грн. 04 коп. за наступних обставин: так, з метою привласнення бюджетних коштів упродовж 2008-2013 років ОСОБА_5 та ОСОБА_6 подавали до Департаменту освіти і науки Черкаської обласної державної адміністрації недостовірну інформацію потреб установи для формування заробітної плати працівникам Школи на рік, зокрема до кошторисів з період 2008 2013 роки включено максимальні коефіцієнти показників витрат на заміну тимчасово відсутніх працівників, оплати перших п`ять днів лікарняних та планування виплати допомоги на оздоровлення, щорічної матеріальної допомоги на всіх працівників, а не на педагогів та медиків, крім того за рахунок недозарахування заробітної плати фізичним особам, після чого Департаментом освіти і науки затверджувалися у кошторисі зайві асигнування на потреби Школи і таким чином службові особи отримали можливість привласнити цю частину бюджетних коштів, шляхом подання недостовірної інформації в банківську установу суму розмірів заробітної плати працівників.

Так, в період з 01.12.2008 по 31.05.2013 зараховано кошти на карткові рахунки ОСОБА_7 , ОСОБА_5 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 в завищених розмірах. Після перерахування коштів на карткові рахунки ПАТ «Приватбанк» у період часу з 2008 року по 31.12.2012 року грошові кошти знімалися колишнім директором Школи ОСОБА_6 , а після його смерті в період з січня 2013 року по 31.05.2013 року ОСОБА_5 перевела в готівку і привласнила кошти на суму 145 268 грн. 75 коп.

Отримавши в ході проведеного досудового розслідування документи Золотоніської загальноосвітньої санаторної школи інтернат І-ІІІ ступенів Черкаської обласної ради, а також документи бухгалтерського обліку Школи, було проведено судово-економічну експертизу № 3/35 від 07.07.2014 року, згідно якої встановлено, що зарахування коштів у завищених розмірах здійснювалось частково за рахунок виділення зайвих бюджетних асигнувань, частково за рахунок недозарахування заробітної плати фізичним особам та за рахунок недоплати обов`язкових утримань з заробітної плати фізичних осіб. Розходження між нарахованою та виплаченою заробітною платою працівників за період з грудня 2008 року по травень 2013 року складають 887 176 грн. 04 коп., у тому числі по працівникам: ОСОБА_8 39 407 грн. 14 коп.; - ОСОБА_5 276 550 грн. 31 коп.; ОСОБА_7 509 600 грн. 93 коп.; ОСОБА_9 , 61 617 грн. 66 коп.

За даним фактом СВ Золотоніського МВ УМВС України Черкаськоїобласті 16.10.2013 зареєстроване кримінальне провадження № 0001594 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 ч. 5 КК України.

27.01.2014 року постановою про доручення розслідування кримінального провадження 0001594 декільком слідчим було доручено розслідування СУ УМВС України в Черкаській області.

28.10.2014 ОСОБА_5 було повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

На даний час СУ УМВС України в Черкаській області отримано копії матеріалів з інвентаризаційної справи за адресою: АДРЕСА_1 . Згідно копії свідоцтва про право на спадщину від 18.11.1992 року буд. АДРЕСА_2 ) зареєстрована на ОСОБА_10 . Жила площа будинку 19,90 кв. м, до будинку 2 сараї, уборна, огорожа, колодязь, що розміщені на земельній ділянці 910 кв. м.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений на нерухоме та рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного з метою забезпечення можливої конфіскації майна.

За таких обставин клопотання слідчого підлягає до задоволення, а тому керуючись ст.ст.170, 172 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів учинених організованими групами та злочинними організаціями СУ УМВС України в Черкаській області капітана міліції ОСОБА_3 , про накладення арешту на будинок, розташований за адресою: АДРЕСА_1 , що згідно копії свідоцтва про право на спадщину від 18.11.1992 року буд. АДРЕСА_2 ) зареєстрована на ОСОБА_10 . Жила площа будинку 19,90 кв. м, до будинку 2 сараї, уборна, огорожа, колодязь, що розміщені на земельній ділянці 910 кв. м задовольнити.

Накласти арешт на будинок жилою площею 19,90 кв. м та до будинку 2 сараї, уборна, огорожа, колодязь, що розміщені на земельній ділянці 910 кв. м, що зареєстрована на праві приватної власності за ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Дві копії ухвали вручити учасникам кримінального провадження.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційної інстанції протягом 5 днів з моменту її винесення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1