У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 листопада 2025 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Солом`янського районного суду міста Києва клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , погоджено прокурором Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та додані до клопотання матеріали кримінального провадження № 0000005 від 11.04.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Територіальним управлінням БЕБ у Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000005 від 11.04.2024 за ознаками кримінального правопорушення,передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) у період з 21.04.2023 по 21.08.2025 шляхом неподання до контролюючого органу відповідної звітності щодо сплати орендної плати за користування земельною ділянкою комунальної власності з кадастровим номером :03:002:0022 розташованою за адресою: АДРЕСА_1 , умисно ухилились від сплати орендної плати за землю в особливо великих розмірах.

Встановлено, що у квітні-травні 2023 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) на підставі договорів купівлі-продажу з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) придбано 32 об`єкти нерухомого майна ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Проведеним аналізом зазначених Договорів купівлі-продажу нерухомого майна встановлено, що об`єкти нерухомого майна, які є предметом вказаних Договорів розташовані на земельній ділянці з кадастровим номером :03:002:0022 площею 26,9685 га, цільове призначення якої: для розміщення та експлуатації основних, підсобних і допоміжних будівель та споруд підприємств переробної, машинобудівельної та іншої промисловості (11.02) та перебуває в комунальній власності ІНФОРМАЦІЯ_4 (код НОМЕР_4 ). Відповідно до отриманої інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна встановлено, що між ІНФОРМАЦІЯ_5 та ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » 08.10.2004 укладено Договір оренди земельної ділянки за адресою: АДРЕСА_1 (площа 26,9685 га).

Згідно умов Договору, зокрема перехід права власності на об`єкти, розташовані на орендованій земельній ділянці, до іншої особи є підставою для зміни умов або розірвання договору.

ІНФОРМАЦІЯ_6 в односторонньому порядку не розірвала з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Договір оренди земельної ділянки від 08.10.2004 та не уклала з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » новий Договір оренди земельної ділянки, оскільки товариство протягом квітня-травня 2023 року набуло права власності на 32 об`єкти нерухомого майна ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », розташовані на земельній ділянці з кадастровим номером :03:002:0022 площею 26,9685 га.

Згідно наявної інформації ІНФОРМАЦІЯ_6 не укладала договору оренди земельної ділянки з кадастровим номером :03:002:0022з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В ході проведення аналітичного дослідження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) під час здійснення фінансово-господарських операцій за період з 21.04.2023 по 21.08.2025 використовували в своїй господарській діяльності земельну ділянку комунальної власності з кадастровим номером (далі - КН) :03:002:0022 без укладання Договору оренди земельної ділянки з ІНФОРМАЦІЯ_7 та не подавали до контролюючого органу відповідної звітності щодо сплати орендної плати за вказану земельну ділянку, що призвело до ухилення від сплати орендної плати за землю в особливо великих розмірах на загальну суму 11 755 261,46 грн., чим порушено п. п. 271.1.1 п. 271.1 ст. 271, п. 286.2, ст. 286, п. 288.1, п. 288.4 ст. 288 Податкового кодексу України.

На запит ІНФОРМАЦІЯ_8 від 11.09.2025 № 23.9/25/3/10238-25 ІНФОРМАЦІЯ_9 листом від 16.09.2025 № 10-23-0.10-5839/2-25 повідомило, що за інформаціє Відділу № 3 Управління забезпечення реалізації державної політики у сфері земельних відносин відповідно до даних Державного земельного кадастру земельна ділянка, що знаходилась за адресою: АДРЕСА_1 , була зареєстрована з КН :03:002:0022.

17.10.2022 зазначена земельна ділянка була поділена на підставі технічної документації із землеустрою щодо поділу та об`єднання земельних ділянок від 15.10.2022, внаслідок чого було утворено наступні земельні ділянки: КН: :03:002:0202, :03:002:0203, :03:002:0204 та :03:002:0205.

28.05.2025 Земельна ділянка з КН :03:002:0204 також була поділена на підставі технічної документації із землеустрою щодо поділу та об`єднання земельних ділянок, внаслідок чого було утворено земельні ділянки з КН: :03:002:0216 та :03:002:0217.

Земельні ділянки з КН: :03:002:0216 площею 0.7530 га та :03:002:0217 площею 22.1905 га з цільовим призначенням 11.02 - для розміщення та експлуатації основних, підсобних і допоміжних будівель та споруд підприємств переробної, машинобудівної та іншої промисловості, включаючи об`єкти оброблення відходів, зокрема із енергогенеруючим блоком відноситься до категорії Землі промисловості, транспорту, електронних комунікацій, енергетики, оборони та іншого призначення.

Право власності на земельні ділянки з КН::03:002:0216 та :03:002:0217 зареєстровано за ІНФОРМАЦІЯ_5 від 22.07.2025 та 10.09.2025. Право оренди зареєстровано за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 16.07.2025 терміном до 16.07.2035. Згідно з поданими Податковими деклараціями з плати за землю за 2023, 2024 та 2025 роки службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не декларували використання земельних ділянок з кадастровими номерами: :03:002:0022, :03:002:0204, :03:002:0216 та :03:002:0217.

На запити ІНФОРМАЦІЯ_8 від 10.07.2025 № 23.9/25/3/8255-25, від 05.09.2025 №№ 23.9/25/3/10073-25 та 23.9/25/3/10075-25 до ІНФОРМАЦІЯ_10 (код НОМЕР_4 ), ІНФОРМАЦІЯ_4 (код НОМЕР_5 ) листами від 16.07.2025 № 01/01-21/6991/01/01-21/4827, № 01/01-20/8895/01/01-21/6060 від 10.09.2025 та від 11.09.2025 № 01/01/-20/8894/01/01-21/6074 відмовив у наданні запитуваної інформації та копій документів на підставі статей 160, 162 та 159 КПК України зазначивши, що належною підставою для отримання правоохоронними органами доступу до персональних даних, речей і документів є ухвала слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів.

З метою всебічного, повного, об`єктивного здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні, встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації, завірених копій адміністративно-розпорядчих та фінансово-господарських документів ІНФОРМАЦІЯ_4 (код НОМЕР_5 ) щодо використання земельних ділянок з кадастровими номерами: :03:002:0022, :03:002:0204, :03:002:0216та:03:002:0217,за період з 01.01.2022 по цей час. Речі та документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ, слугуватимуть доказами у кримінальному провадженні, тобто фактичними даними, які будуть встановлювати наявність чи відсутність фактів вчинення кримінального правопорушення.

На підставі викладеного детектив за погодженням з прокурором звернувся до суду із відповідним клопотання.

В судове засідання детектив не з`явився, про дату та час засідання був повідомлений належним чином. До суду надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності у зв`язку із неможливістю прибуття у судове засідання. У своїй заяві, з огляду на вимоги ч. 5 ст. 163 КПК України, відповідно до якої слідчий суддя вправі постановити ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що мають місце обставини, передбачені ч.ч. 5,6 ст. 163 КПК, просив клопотання задовольнити, не вбачаючи на його відсутність, оскільки він повністю підтримує викладені у клопотанні доводи. Враховуючи, що детектив, будучі повідомленим про дату та час розгляду клопотання, завчасно повідомив суд про свою неявку з поважних причин, зазначив, що підтримує клопотання та доводи, що викладені у клопотанні, слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання без участі сторони кримінального провадження, якою воно ініційовано та вважає за можливе здійснити розгляд клопотання без участі прокурора.

Слідчий суддя вважає за необхідне здійснити розгляд клопотання в порядку ч. 2 ст. 162 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи у зв`язку із наявною загрозою знищення таких документів.

На підставі викладеного, слідчий суддя зауважує, що дослідження обставин, визначених у ч.5, 6 ст.163 КПК України буде здійснено судом, за відсутності учасників та виключно, шляхом дослідження змісту клопотання та доданих до клопотання матеріалів.

У зв`язку із неприбуттям учасників судового розгляду аудіо-, відеофіксація судового засідання не здійснювалась, відповідно до вимог ч. 4 ст.107 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного.

Так, судом встановлено, що відомості про кримінальне провадження внесені 11.04.2024 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000005 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України заходами забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити конфіденційну інформацію, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, доступ до якої можливий на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З огляду на викладене, сторона кримінального провадження довела, що інформація, до якої детектив просить надати тимчасовий доступ, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також враховуючи, що отримання зазначеної інформації для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає за необхідне клопотання задовольнити.

Керуючись ст.ст. 110, 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати заступнику керівника Підрозділу Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_5 ; заступнику керівника відділу Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_6 ; старшому детективу Територіального управління БЕБ у у Київській області ОСОБА_3 , старшому детективу Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_7 ; старшому детективу Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_8 ; старшому детективу Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_9 ; старшому детективу Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_10 ; старшому детективу Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_11 ; детективу Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_12 тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення (здійснити їх виїмку), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 (код НОМЕР_5 ) за адресою: АДРЕСА_2 , та/або за іншим місцезнаходженням, та відображають використання земельних ділянок з кадастровими номерами: :03:002:0022, :03:002:0204, :03:002:0216 та :03:002:0217, за період з 01.01.2022 по цей час, а саме завірених копій:

- договорів оренди земельних ділянок з кадастровими номерами: :03:002:0022, :03:002:0204, :03:002:0216 та :03:002:0217, які діяли (були чинні) в період з 01.01.2022 по цей час, додатки, додаткові угоди, договори, якими вносились зміни до них;

- витягів із технічної документації з нормативної грошової оцінки земельних ділянок з кадастровими номерами: :03:002:0022, :03:002:0204, :03:002:0216 та :03:002:0217, які отримували уповноважені структурні підрозділи ІНФОРМАЦІЯ_4 в органах ІНФОРМАЦІЯ_9 , які діяли (були чинні) в період з 01.01.2022 по цей час;

- узагальненої інформації про сплату ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) земельного податку та/або орендної плати щодо земельних ділянок з кадастровими номерами: :03:002:0204, :03:002:0216 та :03:002:0217 за період з 01.01.2023 по цей час;

- листування з фізичними та/або юридичними особами, зокрема з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), щодо виконання умов договору/договорів оренди земельних ділянок з кадастровими номерами: :03:002:0204, :03:002:0216 та :03:002:0217 за період з 01.01.2023 по цей час;

- рішень про затвердження технічної документації про проведення нормативної грошової оцінки по місту Умань, Уманського району, Черкаської області, які діяли (були чинні) в період з 01.01.2022 по цей час

- рішень про встановлення місцевих податків і зборів по території міста Умань, Уманського району, Черкаської області, а саме ставки і пільги по орендній платі, які діяли (були чинні) в період з 01.01.2022 по цей час, або пояснення у зв`язку з чим такі рішення не приймалися;

- положень про юридичний ІНФОРМАЦІЯ_4 , які діяли (були чинні) в період з 01.01.2023 по цей час;

- посадових інструкцій начальників юридичного відділу та відділу землевпорядкування ІНФОРМАЦІЯ_4 , які діяли (були чинні) в період з 01.01.2023 по цей час;

- наказів про призначення та звільнення начальників юридичного відділу та відділу землевпорядкування ІНФОРМАЦІЯ_4 за період з 01.01.2023 по цей час;

- посадових інструкцій міського голови ІНФОРМАЦІЯ_4 , які діяли (були чинні) в період з 01.01.2023 дотепер;

- наказів про призначення та звільнення міського голови ІНФОРМАЦІЯ_4 , за період 01.01.2023 дотепер;

- посадових інструкцій заступника(ків) міського голови ІНФОРМАЦІЯ_10 , який(кі) керує(ють) роботою та контролює(ють) діяльність юридичного відділу та відділу землевпорядкування ІНФОРМАЦІЯ_4 , які діяли (були чинні) в період з 01.01.2023 по цей час;

- наказів про призначення та звільнення заступника(ків) міського голови ІНФОРМАЦІЯ_10 , який(кі) керує(ють) роботою та контролює(ють) діяльність юридичного відділу та відділу землевпорядкування ІНФОРМАЦІЯ_4 , які діяли (були чинні) в період з 01.01.2023 по цей час.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в 1 (один) місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1