Справа 127/2946/26
Провадження 1-кс/127/1256/26
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 січня 2026 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Вінницькій області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, за відсутності фіксації судового розгляду технічними засобами,

ВСТАНОВИВ:

Старший детектив Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що в провадженні детектива знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000001 від 06.01.2026 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, у зв`язку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Під час судового розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що засновник та власник торгової марки «iElectronics» ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), протягом часу із 01.01.2023 по 31.12.2024 шляхом використання реквізитів пов`язаних фізичних осіб-підприємців при реалізації товарно-матеріальних цінностей через магазини « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в порушення вимог п.291.4 ст.291, п.293.8 ст.293 Податкового кодексу України, умисно ухилився від сплати єдиного податку в сумі 9 378 120,84 грн., що завдало шкоду державному бюджету у великих розмірах.

Проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 (ідент. код НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_6 (ідент. код НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_7 (ідент. код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_8 (ідент. код НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_9 (ідент. код НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_10 (ідент. код НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_11 (ідент. код НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_12 (ідент. код НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_13 (ідент. код НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_14 (ідент. код НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_15 (ідент. код НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_16 (ідент. код НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_17 (ідент. код НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_18 (ідент. код НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_19 (ідент. код НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_20 (ідент. код НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_21 (ідент. код НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_22 (ідент. код НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_23 (ідент. код НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_24 (ідент. код НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_25 (ідент. код НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_26 (ідент. код НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_27 (ідент. код НОМЕР_24 ), а саме їх реєстраційних даних, податкової звітності, інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, інформації з відкритих джерел, встановлено, що вказані фізичні особи створені без реальної мети здійснення підприємницької діяльності, а виключно для маскування «законної» діяльності ФОП ОСОБА_4 (ідент. код НОМЕР_1 ), виходячи із того, що вказані вище підприємці зареєстровані протягом періоду 2021-2025 років; мають спільний вид діяльності «роздрібна торгівля, що здійснюється фірмами поштового замовлення або через мережу інтернет»; містять відповідність адреси магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відомостям про об`єкти оподаткування засновника торгової марки; є співробітниками магазину та ймовірно фактично не здійснюють господарську діяльність як самостійні суб`єкти господарювання.

У зв`язку з викладеним, з метою встановлення осіб, які мають відношення до діяльності ФОП ОСОБА_5 (ідент. код НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_6 (ідент. код НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_7 (ідент. код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_8 (ідент. код НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_9 (ідент. код НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_10 (ідент. код НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_11 (ідент. код НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_12 (ідент. код НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_13 (ідент. код НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_14 (ідент. код НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_15 (ідент. код НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_16 (ідент. код НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_17 (ідент. код НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_18 (ідент. код НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_19 (ідент. код НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_20 (ідент. код НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_21 (ідент. код НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_22 (ідент. код НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_23 (ідент. код НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_24 (ідент. код НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_25 (ідент. код НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_26 (ідент. код НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_27 (ідент. код НОМЕР_24 ), виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, які були подані вище зазначеними суб`єктами господарювання з метою отримання сертифікатів кваліфікованого електронного підпису, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ).

Вказані документи як самостійно, так і в сукупності з іншими документами, здобутими під час досудового розслідування, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться у них будуть використані як докази.

Враховуючи, що зазначені вище документи мають важливе значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а також те що іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів.

Разом з тим вказані документи, необхідні для проведення судових почеркознавчих експертиз в кримінальному провадженні з метою встановлення осіб, які мають відношення до діяльності зазначених фізичних осіб-підприємців.

Відповідно до п. 1.1. Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України від 08 жовтня 1998 року № 53/5, для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Окрім цього, оригінали вказаних документів можуть мати значення речових доказів, оскільки містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження. (ст. 98 КПК України).

Відповідно до ст. 2 Кримінального процесуального кодексу України завданням кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений чи засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу у щоб до кожного учасника провадження була застосована належна правова процедура.

Згідно ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів, шляхом проведення слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, місцевого самоврядування, підприємств установ організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експерта актів перевірок тощо.

Разом із тим, відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 87 КПК України суд зобов`язаний визнати істотним порушенням прав людини і основоположних свобод таке діяння як здійснення процесуальних дій, які потребують попереднього дозволу суду, без такого дозволу або з порушенням його суттєвих умов.

Приймаючи до уваги викладене і те, що для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин даного кримінального правопорушення, а також для проведення судових почеркознавчих експертизв даному кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які були подані з метою отримання сертифікатів кваліфікованого електронного підпису ФОП ОСОБА_5 (ідент. код НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_6 (ідент. код НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_7 (ідент. код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_8 (ідент. код НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_9 (ідент. код НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_10 (ідент. код НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_11 (ідент. код НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_12 (ідент. код НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_13 (ідент. код НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_14 (ідент. код НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_15 (ідент. код НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_16 (ідент. код НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_17 (ідент. код НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_18 (ідент. код НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_19 (ідент. код НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_20 (ідент. код НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_21 (ідент. код НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_22 (ідент. код НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_23 (ідент. код НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_24 (ідент. код НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_25 (ідент. код НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_26 (ідент. код НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_27 (ідент. код НОМЕР_24 ), з можливістю їх вилучення, а тому, детектив просив слідчого суддю клопотання задовольнити.

Детектив в судове засідання не з`явився, однак попередньо суду надано матеріали кримінального провадження та копії документів на обґрунтування клопотання, а також надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Клопотання підтримав у повному обсязі.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи наведене, судовий розгляд клопотання здійснювався за відсутності фіксації судового процесу технічними засобами.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням детектива підтверджено те, що речі та документи про доступ до яких клопоче детектив мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та проведення експертиз.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих детективом підтверджує неможливість отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в речах та документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому слідчий суддя дійшов висновку, що дане клопотання слід задовольнити.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Вінницькій області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл старшому детективу Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 та детективам групи детективів у кримінальному проваджені № 0000001 від 06.01.2026, на тимчасовий доступ, виїмку належним чином завірених копій документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- документи, які були подані з метою отримання сертифікатів кваліфікованого електронного підпису ФОП ОСОБА_5 (ідент. код НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_6 (ідент. код НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_7 (ідент. код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_8 (ідент. код НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_9 (ідент. код НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_10 (ідент. код НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_11 (ідент. код НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_12 (ідент. код НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_13 (ідент. код НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_14 (ідент. код НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_15 (ідент. код НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_16 (ідент. код НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_17 (ідент. код НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_18 (ідент. код НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_19 (ідент. код НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_20 (ідент. код НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_21 (ідент. код НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_22 (ідент. код НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_23 (ідент. код НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_24 (ідент. код НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_25 (ідент. код НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_26 (ідент. код НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_27 (ідент. код НОМЕР_24 ).

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя