САДГІРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІ
Справа № 726/3684/25
Провадження №1-кс/726/1086/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.11.2025 м. Чернівці

Садгірський районний суд м. Чернівці у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1 ,

за участі секретаря судового засідання: ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання детектива ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні за № 0000020 вiд 25 квітня 2025 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 cт. 201-1 Кримінального кодексу України, -

ВСТАНОВИВ :

До слідчого судді звернувся детектив з клопотанням, яке погоджено із прокурором відділу за додержанням законів територіальними органами БЕБ України Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_4 , щодо тимчасового доступу до речей та документів у кримінальному провадженні за № 0000020 вiд 25 квітня 2025 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 cт. 201-1 Кримінального кодексу України.

У ході досудового розслідування встановлено, що на території України діє злочинна група з числа службових осіб ПП « ОСОБА_5 », (ЄДРОПОУ: НОМЕР_1 ), які протягом 20242025 років здійснювали експорт деревини до юридичної особи-нерезидента SRL « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ), яка, згідно з матеріалами досудового розслідування, є підконтрольною вказаним експортерам у розумінні п.п. 39.2.1.1 Податкового кодексу України.

Вказані операції мають ознаки контрольованих (ст. 39 ПКУ), а розрахунки за ними мають ознаки штучного заниження митної вартості товару, що свідчить про можливе приховування прибутків та капіталу за кордоном України, у результаті чого занижено дохід підприємств та базу оподаткування з податку на прибуток (пп. 134.1.1, п. 39.1.1 ПКУ).

Згідно з наявною інформацією, прибутки отримані SRL « ІНФОРМАЦІЯ_1 », реінвестувались в Україну або виводились через інші суб`єкти господарювання в Україні та за кордоном, з метою легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом та ухилення від сплати податків.

За наявними даними ПП « ОСОБА_5 », (ЄДРОПОУ: НОМЕР_1 ) впродовж 2024 2025 років експортовано в адресу SRL « ІНФОРМАЦІЯ_1 » готової продукції з деревини на загальну суму понад 9 792 000 млн. грн.

На даний час з метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують особу, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, просить суд постановити ухвалу, якою надати тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю вилучення їх копій та отримання в електронному вигляді всіх документів, що містять інформацію щодо митного оформлення на експорт за період з 01 січня 2023 року по час постановлення ухвали, в тому числі договорів, товарно-транспортних накладних, митних декларацій, інвойсів, інших документів, що стосуються митного оформлення, всіх документів, що містять інформацію щодо митного оформлення товарів на експорт ПП « ОСОБА_5 » та до Єдиної автоматизованої інформаційної системи митних органів (ЄАІС), автоматизованої системи митного оформлення (АСМО) ІНФОРМАЦІЯ_3 у ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованій за адресою: АДРЕСА_2 , з метою отримання в електронному вигляді інформації за період з 01 січня 2023 року по час постановлення ухвали, щодо: здійснення митного оформлення товарів на експорт ПП « ОСОБА_5 ».

Також детектив просить розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку частини 2 ст.163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя доходить висновку про необхідність задоволення клопотання враховуючи таке.

Ч.1,2 ст. 131 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Одним із заході забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Ч.1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Ч.1 ст. 159 КПК України встановлено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Вирішуючи питання про надання тимчасового доступу, слідчий суддя враховує, що стороною обвинувачення надано достатній обсяг доказів на підтвердження викладеного у клопотанні, існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, що доводить існування підстав для застосування обраного заходу забезпечення кримінального провадження.

Встановлено, що інформація та документи, стосовно якої слідством порушується питання про надання тимчасового доступу, перебуває у володінні та розпоряджені ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_2 ).

На переконання слідчого судді, потреби досудового розслідування в даному випадку, виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи юридичної особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, оскільки із отриманих слідством документів та інформації, можуть бути встановлені суттєві обставини, що мають значення для кримінального провадження.

Зазначені документи та/чи інформація, як самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають значення для повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, зокрема підтвердження фактів руху грошових коштів на вищевказаних рахунках, та для встановлення суми збитків завданих державі, внаслідок заволодіння державними коштами. Крім того, значимість документів пов`язана і з специфікою розслідування кримінальних правопорушень про злочини у сфері господарської діяльності та проти власності, оскільки без дослідження певного ряду документів, в тому числі тих до яких планується отримати дозвіл на тимчасовий доступ, проведення відповідного аналізу податкових декларацій, аналізу руху коштів, бухгалтерських (первинних) документів та даних, які знаходяться у володінні банківських установ, не можливо прийняти відповідне законне процесуальне рішення та зробити висновок про наявність в діях певної особи ознак кримінального правопорушення.

У свою чергу, встановлення тих чи інших обставин кримінального провадження без застосування такого заходу забезпечення, унеможливить доведення обставин, які передбачається довести за допомогою цих документів та/чи інформації у інакший спосіб, що обґрунтовує необхідність його застосування, враховуючи потреби досудового розслідування. Крім того, суд вважає за необхідне надати дозвіл на вилучення необхідної інформації на паперовому або електронному носії, враховуючи при цьому, що здобуті, на підставі даної ухвали докази, можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що забезпечить виконання його завдань та мети, зокрема швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду.

Будь-які інші обставини, існування яких унеможливлює задоволення заявленого клопотання та/чи ставлять під сумнів необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження відсутні.

Відтак, враховуючи положення ст.ст. 160, 163, 131 КПК України, слідчий суддя висновує, що заявлене клопотання є обґрунтованим, відповідає встановленим вимогам щодо форми, змісту та суті, а захід забезпечення, який просить застосувати слідство, в даному випадку відповідає критеріям законності, переслідує легітимну мету, є виправданим, доречним, достатнім, пропорційним у демократичному суспільстві, а тому підлягає задоволенню в повному обсязі.

На підставі вище викладеного та керуючись ст.ст. 131-132, 160, 163-165, 166, 309, 532 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_2 ), надати групі детективів ТУ БЕБ у Чернівецькій області: ОСОБА_3 ОСОБА_6 ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій та в електронному вигляді, а саме до:

1) усіх документів, що містять інформацію щодо митного оформлення на експорт за період з 01 січня 2023 року по час постановлення ухвали товарів ПП « ОСОБА_5 », в тому числі договорів, товарно-транспортних накладних, митних декларацій, інвойсів, інших документів, що стосуються митного оформлення;

2) до Єдиної автоматизованої інформаційної системи митних органів (ЄАІС), автоматизованої системи митного оформлення (АСМО) ІНФОРМАЦІЯ_3 у ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованій за адресою: АДРЕСА_2 , з метою отримання в електронному вигляді інформації за період з 01 січня 2023 року по час постановлення ухвали, щодо:

- здійснення митного оформлення на експорт товарів ПП « ОСОБА_5 »;

Строк дії ухвали, не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити особі у володінні якої знаходяться вказані документи, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Ухвала слідчого судді щодо надання тимчасового доступу до документів набирає законної сили з моменту її оголошення та окремому оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1