Справа №209/1002/25
Провадження №1-кс/209/721/25
У Х В А Л А

15 серпня 2025 року м. Кам`янське

Слідчий суддя Дніпровського районного суду міста Кам`янського Дніпропетровської області ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчої СВ Відділення поліції № 1 Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 0001072 від 20 грудня 2024 року за ознаками ч. 5 ст. 191 КК України,

в с т а н о в и в:

Слідча звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів (речей) у кримінальному провадженні, в якому просить надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

На обґрунтування клопотання зазначено, що 19 грудня 2024 року до ВП № 1 Кам`янського РУП надійшла ухвала слідчого судді Дніпровського районного суду м. Дніпродзержинська ОСОБА_4 про зобов`язання внесення відомостей ДО ЄРДР за заявою ОСОБА_5 про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України відносно ОСОБА_6

20 грудня 2024 року за даним фактом внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001072 з правовою кваліфікацією ч. 5 ст. 191 КК України.

05 лютого 2025 року допитано свідка ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , яка в ході допиту пояснила, що 31 липня 2007 року остання, разом із ОСОБА_5 , зареєстрували юридичну особу - TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ). У вказаному товаристві з дня реєстрації остання займає посаду керівника. Товариство виконує роботи з виготовлення та монтажних робіт металевих конструкцій, обладнання. На підприємстві працювали 2 особи, а саме вона та ОСОБА_7 . 16 травня 2024 року між TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » було укладено договір підряду № 160524-1 на проведення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » робіт замовнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». 29 травня 2024 року ОСОБА_6 на посаду головного інженера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » призначено ОСОБА_5 . У подальшому, ОСОБА_5 була оформлена командировка до с. Зелене Павлівської ТГ Запорізької обл. для проведення вказаних робіт згідно зазначеного договору. 30 серпня 2024 року всі заплановані роботи були виконані. Приблизна вартість проведених робіт склала близько двох мільйонів гривень. Оплата за виконану роботу здійснювались декількома окремими оплатами. Остання оплата була здійснена 13 жовтня 2024 року. Таким чином ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » повністю розрахувався за виконані роботи. Після цього, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » було виплачено всі необхідні податки та заробітна плата.

20 березня 2025 року допитано потерпілого ОСОБА_5 , який пояснив, що 31 липня 2007 року він разом з ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрували юридичну особу - TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ). 16 травня 2024 року між TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » було укладено договір підряду № 160524-1 на проведення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » робіт замовнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». 29 травня 2024 року ОСОБА_5 було призначено на посаду головного інженера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». У подальшому, ОСОБА_5 було оформлено командирування до с. Зелене Павлівської ТГ Запорізької обл. для проведення вказаних робіт згідно зазначеного договору. 30 серпня 2024 року всі заплановані роботи були виконані. Приблизна вартість проведених робіт склала близько двох мільйонів гривень. Оплата за виконану роботу здійснювались декількома окремими оплатами. Остання оплата була здійснена 13 жовтня 2024 року. Таким чином ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » повністю розрахувався за виконані роботи. Після цього, зі слів ОСОБА_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » були виплачені всі необхідні податки та заробітна плата. Також, як пояснив ОСОБА_5 , що під час командирування він дійсно отримував грошові кошти, однак після отримання прибутку від роботи на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », як він вважає, останній мав отримати 50% прибутку. Під час звільнення, останній обговорив із ОСОБА_6 та ОСОБА_8 всі фінансові питання та вирішили що коли ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » розплатиться із найманими працівниками та оплатить усі податки, то залишену суму грошових коштів поділять на двох згідно статуту, тобто 50 % на 50%. Через декілька днів, бухгалтер, який позаштатно допомагає підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », пояснив ОСОБА_5 що йому потрібно поговорити із ОСОБА_8 про те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перевело йому на рахунок грошові кошти у сумі 1370000 грн. (один мільйон триста сімдесят тисяч), що ОСОБА_5 здивувало, так як ОСОБА_9 не мав жодного відношення до роботи на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». У подальшому, зустрівшись із ОСОБА_8 , ОСОБА_5 запитав чи це правда про гроші, на що останній підтвердив дану інформацію.

06 лютого 2025 року допитано свідка ОСОБА_8 , який пояснив що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відправило йому грошові кошти у розмірі приблизно 1200000 грн.

Також, до СВ ВП № 1 Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області надійшла відповідь на запит слідчого від 05 лютого 2025 року про необхідність звернення до слідчого судді із метою вилучення реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 .

З метою повного, всебічного проведення досудового розслідування, а також для здобуття доказів причетності працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, доведення усіх необхідних ознак об`єктивної сторони вказаного кримінального правопорушення, наявності доходів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », виникла необхідність у тимчасовому доступі до інформації, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Слідча та прокурор у судове засідання не з`явились, надали до суду заяви про розгляд клопотання за їхньої відсутності, клопотання підтримали у повному обсязі.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 у судове засідання не з`явився.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, суд ухвалив, розглядати клопотання про тимчасовий доступ до речей (документів) за відсутності слідчого та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд вважає, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для повного та всебічного розслідування кримінального провадження необхідне здійснення тимчасового доступу та вилучення інформації, що знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка відповідно до ч. 1 ст. 162 КПК України, відноситься до такої, що охороняється законом.

Керуючись статтями 131, 132, 159-166 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання слідчої СВ Відділення поліції № 1 Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 0001072 від 20 грудня 2024 року за ознаками ч. 5 ст. 191 КК України задовольнити.

Надати слідчій СВ ВП № 1 Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , слідчому СВ ВП № 1 Кам`янського РУП ОСОБА_10 , слідчій СВ ВП № 1 Кам`янського РУП ОСОБА_11 , старшому слідчому СВ ВП № 1 Кам`янського РУП ОСОБА_12 , слідчій СВ ВП № 1 Кам`янського РУП ОСОБА_13 , слідчому СВ ВП № 1 Кам`янського РУП ОСОБА_14 , слідчому СВ ВП № 1 Кам`янського РУП ОСОБА_15 або за їх дорученням в порядку ст. 40-1 КПК України оперуповноваженому СКП ВП № 1 Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_16 , оперуповноваженому СКП ВП № 1 Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_17 , оперуповноваженому СКП ВП № 1 Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_18 , старшому оперуповноваженому СКП ВП № 1 Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_19 , заступнику начальника СКП ВП № 1 Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_20 , оперуповноваженому СКП ВП № 1 Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_21 , оперуповноваженому СКП ВП № 1 Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_22 , оперуповноваженому СКП ВП № 1 Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_23 , оперуповноваженому СКП ВП № 1 Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_24 , оперуповноваженому СКП ВП № 1 Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_25 , оперуповноваженому СКП ВП № 1 Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_26 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 , розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю проведення вилучення у ІНФОРМАЦІЯ_5 , ЄДРПОУ НОМЕР_3 , розташованій за адресою: АДРЕСА_3 , а саме до документів щодо Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 :

- облікової справи з усіма додатками;

- повної реєстраційної картки (розгорнута картка платника податку) із зазначенням рахунків підприємства в банківських установах щодо наявних (відкритих та закритих) розрахункових рахунків, які рахуються або рахувались за вказаним суб`єктом господарювання з відображенням номеру рахунку, МФО та найменування банку, код валюти, дати відкриття/закриття рахунку;

- повідомлень про об`єкти оподаткування або об`єкти, пов`язані оподаткуванням або через які провадиться діяльність (Повідомлення № 20 ОПП);

- декларацій з Єдиного податку, з усіма додатками в паперовому та електронному вигляді;

- декларацій з податку на прибуток, з усіма додатками в паперовому та електронному вигляді;

- податкових накладних, складених та включених до ЄДРН;

- декларацій з податку на додану вартість з додатками в паперовому та електронному вигляді;

- відомостей про суми податку на додану вартість, зазначених у податкових накладних/розрахунках коригування до податкових накладних, не зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних, та про податковий кредит з урахуванням його коригування;

- довідки про суму від`ємного значення звітного (податкового) періоду, яка зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду;

- витягів з ЄРПН щодо виданих та отриманих податкових накладних;

- реєстру податкових накладних з податку на додану вартість, із зазначенням наступних відомостей: податковий номер, ІПН, найменування/ПІБ контрагента, стан, регіон, номенклатури товарів/послуг, ціни товару, загальна сума коштів що підлягає сплаті, суми ПДВ, коду УКТЗЕД, дати виписки/реєстрації ПН, обсяг операцій за ставкою 20%, одиниця виміру товару/послуги, кількість, ціна постачання одиниці товару/послуги без ПДВ, тощо, в розрізі податкового кредиту та окремо в розрізі податкових зобов`язань в форматі Microsoft Excel;

- відомостей податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску;

- відомостей про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам;

- відомостей про трудові відносини осіб та період проходження військової служби;

- нарахування єдиного внеску;

- відомостей про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору;

- інформації про IP-адреси, з яких до податкових органів відправлялась податкова звітність;

- декларацій з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності), з усіма додатками в паперовому та електронному вигляді;

- декларацій з податку на нерухоме майно, від`ємне від земельної ділянки;

- матеріали перевірок, а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів та копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками та службами ІНФОРМАЦІЯ_6 та її структурних підрозділів.

Строк дії цієї ухвали з 15 серпня 2025 року по 15 вересня 2025 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1