ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/3304/2013
УХВАЛА

04 вересня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про тимчасового доступу до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

04 вересня 2013 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000061 від 08.07.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ПП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за юридичною адресою: АДРЕСА_1 та перебуває на обліку у ІНФОРМАЦІЯ_1 , при веденні фінансово-господарської діяльності підприємства протягом з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року, діючи умисно, в порушення вимог п.198.1, п.198.2, п.198.6 ст. 198 та п.п 139.1.9 ст.139 Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2012 року (зі змінами та доповненнями), завищено податковий кредит на сум 2 148 068,33 гривень та занижено податок на прибуток у сумі 2 255 471,75 гривень.

В наслідок чого, не перераховано до бюджету України податків у сумі 4 403 540,08 гривень, що більш ніж в 5000 раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний податком мінімум доходів громадян, тобто в особливо великих розмірах.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що згідно результатів аналізу щодо правильності відображення операцій підприємством в податкових деклараціях та перевірки можливих фактів ухилення від сплати податків, в податковій звітності ПП ОСОБА_4 за 2012 рік відображені господарські відносини тіньового сектору економіки з ознаками фіктивності, а саме ПП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ) на загальну суму понад 8,2 млн.грв.

Крім того, згідно податкової звітності ПП ОСОБА_4 є отримувачем бюджетних коштів.

В ході проведення оперативно слідчих заходів по вказаному кримінальному провадженню було встановлено, що ПП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) мало фінансово-господарські взаємовідносини з іншими підприємствами контрагентами, які мають ознаки фіктивності, в тому числі: ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_3 ); ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_4 ); ПП ОСОБА_6 (код НОМЕР_5 ); ПП ОСОБА_7 (код НОМЕР_6 ); ПП ОСОБА_8 (код НОМЕР_7 ).

Таким чином, в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню № 0000061 виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру, а саме документів, що становлять банківську таємницю ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_3 ), зокрема інформацію про рух грошових коштів.

Згідно аналітичної довідки, ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_3 ) має розрахунковий рахунок у Криворізькій Філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_4 , (МФО НОМЕР_8 , АДРЕСА_2 ), а саме: № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 .

На підставі викладеного, слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_3 ), що знаходяться у Криворізькій Філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_4 , (МФО НОМЕР_8 , АДРЕСА_2 ), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_3 ) за 2011-2013 р.р.; роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунку № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 та іншим рахункам ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_3 ) за 2011-2013 р.р.; всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2011-2013 р.р.; матеріали кредитних справ стосовно ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_3 ) за 2011-2013 р.р..

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження № 0000061, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 163 165, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ

Дозволити слідчому з СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_3 ), що знаходяться у Криворізькій Філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_4 , (МФО НОМЕР_8 , АДРЕСА_2 ), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_3 ) за 2011-2013 р.р.; роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунку № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 та іншим рахункам ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_3 ) за 2011-2013 р.р.; всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2011-2013 р.р.; матеріали кредитних справ стосовно ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_3 ) за 2011-2013 р.р..

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 0000061.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1