печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 грудня 2024 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого групи слідчих Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0001267, -

ВСТАНОВИВ:

На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001267 від 21.06.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 1 ст. 309 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період з 2023 посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 перераховано на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) грошові кошти у сумі понад 300 млн. грн., в якості оплати за речове майно (рюкзаки, сумки, костюми літні).

В подальшому частина вказаних коштів, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з метою їх ймовірного привласнення, перераховувалась із залученням пов`язаних підприємств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на рахунки ризикових підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ФОП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ФОП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ФОП « ОСОБА_8 »(ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ФОП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ФОП « ОСОБА_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ФОП « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ФОП « ОСОБА_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ФОП « ОСОБА_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), які в подальшому здійснювали перерахування коштів на рахунки інших суб`єктів господарювання в якості оплати за продукцію не пов`язану із текстильною промисловістю з метою їх ймовірного обготівкування.

Згідно наявних у слідства даних у період 2023 року посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 перераховано на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) грошові кошти у сумі понад 300 млн. грн. в якості оплати за речове майно, рюкзаки, сумки, костюми літні.

В подальшому частина вказаних коштів, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з метою їх ймовірного привласнення, перераховувалась із залученням пов`язаних підприємств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на рахунки ризикових підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), які в подальшому здійснювали перерахування коштів на рахунки інших суб`єктів господарювання в якості оплати за продукцію не пов`язану із текстильною промисловістю з метою їх ймовірного обготівкування.

В ході досудового розслідування отримано узагальнений матеріал №0806/2023/ДСК від 07.09.2023, складений працівниками ІНФОРМАЦІЯ_17 згідно висновків якого наявні підстави вважати грошові кошти у сумі 136,93 млн. грн., перераховані службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на рахунки ряду юридичних та фізичних осіб, такими, що спрямовані на легалізацію (відмивання) коштів, одержаних злочинним шляхом.

Встановлено, що фактичними власниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснюється контроль за діяльністю ряду суб`єктів господарювання (у тому числі підприємств - імпортерів), що відносяться до транзитно - конвертаційної групи, які сприяють підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, обготівкування грошових коштів, шляхом проведення безтоварних фінансово - господарських операцій за підробленими документами.

В незаконній діяльності залучено ряд підприємств, що підконтрольні групі осіб, серед яких: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).

В ході проведення аналізу господарської діяльності вказаних підприємств встановлено ряд підприємств з ознаками «фіктивності», які відображають в документах податкової звітності безтоварні господарські операції з метою подальшого формування незаконного податкового кредиту з ПДВ та обготівкування коштів.

Зокрема, виявлено комерційну структуру ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), яка містить ознаки ризиковості та ймовірно задіяна у незаконній діяльності по обготівкування бюджетних коштів за результатами проведених безтоварних господарських операцій.

Згідно аналізу податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_30 ) встановлено, що підприємством відображаються господарські операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », що містять ознаки безтоварності та відображаються з метою подальшого надання податкової вигоди підприємствам реального сектору економіки.

В подальшому згідно аналізу господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » встановлено взаємовідносини із рядом підприємств реального сектору економіки (переможців тендерних закупівель), а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄДРПОУ НОМЕР_31 ).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » в період 2024 року стало переможцем ряду тендерних закупівель за бюджетні кошти (ремонт укриття дошкільних закладів, ремонт приміщень на території м. Києва) на загальну суму понад 40 млн. грн.

Таким чином, встановлено, що частина отриманих бюджетних коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » в подальшому перераховуються на рахунки підприємства з ознаками «ризиковості» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », які в подальшому ймовірно обготівковуються за результатами безтоварних операцій із підприємствами, що входять до складу підприємств транзитно - конвертаційної спрямованості.

З метою встановлення обставин кримінального правопорушення у слідства виникла необхідність в отриманні документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 ».

В судове засідання слідчий у кримінальному провадженні № 0001267 не з`явився, в матеріалах клопотання міститься заява, відповідно до якої останній розгляд справи просив здійснювати за його відсутності, вимоги клопотання підтримав.

На підставі ст. 2 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вивчивши клопотання, дослідивши матеріали, надані в його обґрунтування, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як слідчим доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0001267 від 21.06.2024: старшому слідчому в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_14 , слідчим, що входять до групи слідчих ОСОБА_3 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 тимчасовий доступ до документів (інформації), з можливістю вилучення їх оригіналів (з обов`язковою заміної на їх копії), що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме:

- фінансово - господарських документів щодо взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄДРПОУ НОМЕР_31 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_30 ) за період з 2022-2024 роки, договорів з усіма додатками та доповненнями до них, додаткових угод, специфікації до них, видаткових накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт (наданих послуг) або товарів, форми КБ-2В та КБ3, товарно-транспортних накладних, податкових накладних, платіжних документів, актів проведення взаємозаліків, сертифікатів, паспортів якості, свідоцтва, листування, документів митного оформлення; оборотно-сальдових відомостей (в електронному та паперовому вигляді), відомостей щодо руху коштів (в електронному та паперовому вигляді), копій установчих, статутних та реєстраційних документів, наказів про призначення та звільнення керівників, протоколів загальних зборів підприємств з питань призначення та звільнення їх керівників, свідоцтва платника податку на додану вартість, ліцензій на здійснення господарської діяльності, податкових декларацій з податку на додану вартість за вказаний період та з податку на прибуток підприємства з усіма додатками до них, доповненнями, корегуваннями.

Визначити строк дії ухвали два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/55370/24-к.

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1