КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/6074/24
Провадження № 1-кс/552/2361/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18.10.2024 м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять охоронювану законом таємницю, та їх вилучення,

встановив:

До слідчого судді Київського районного суду м. Полтави 15.10.2024 звернувся старший детектив Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 з клопотанням, погодженим прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять охоронювану законом таємницю, та їх вилучення у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000034 від 22.07.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, володільцем якої є ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ).

Своє клопотання обґрунтовує тим, що підрозділом детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Полтавській області за процесуального Полтавської обласної прокуратури здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000034 від 22.07.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Із матеріалів поданого клопотання встановлено, що відомості до ЄРДР внесено відповідно до самостійного виявлення слідчим, дізнавачем (уповноваженою особою іншого підрозділу) кримінального правопорушення, у т.ч. під час досудового розслідування, про те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Карлівка) за попередньою змовою з службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Полтава, нова назва - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») у період часу з 01.11.2023 по 21.01.2024 умисно ухилися від сплати податку на додану вартість у розмірі 14 823 340 грн, що становило на момент вчинення злочину 11045 розмірів неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що є особливо великим розміром (а.с.8).

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м.Карлівка) протягом листопада-грудня 2023 року здійснили реалізацію товарів оборонного призначення на адресу ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) згідно укладених договорів на загальну суму 71 336 169грн., в порушення вимог п.185.1 ст.185, ст.186, п.187.1 ст.187, п.188.1 ст.188, пп.«а» п.193.1 ст.193, п.194.1 ст.194 п.п.198.1, 198.2, 192.1-192.3 ст.192, п.п.201.10, 201.11 та 201.12 ПКУ, п.32 підрозділу 2 Розділу ХХ Перехідних положень ПКУ від 02.12.2010 №2755-VI (із змінами та доповненнями), п.п.5 п.4 Розділу V Порядку заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість, затвердженого наказом Мінфіну від 28.01.2016 №21 неправомірно застосували ставку ПДВ у розмірі 0%, не включили до складу податкових зобов`язань ПДВ в сумі 13 823 340 грн, чим вчинили умисне ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах.

Крім того, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за попередньою змовою з службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м.Полтава, нова назва - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») внаслідок укладення ряду удаваних угод та перерахування коштів за ними за фактично непоставлений товар, безпідставно включено до складу податкового кредиту з ПДВ 1 млн грн за податковою накладною №19 від 29.12.2023, внаслідок чого вчинено умисне ухилення від сплати податку на додану вартість.

Також, встановлено що у період часу з 01.01.2022 по 01.08.2024 директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_5 не відобразив у податковій звітності товариства надходження коштів на банківські рахунки від підконтрольних йому суб`єктів господарювання: ФГ « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), внаслідок чого приховав об`єкт оподаткування та умисно ухилився від сплати ПДВ в розмірі 31 693 032,29 грн.

Крім того встановлено, що ОСОБА_5 фактично здійснював господарську діяльність підконтрольних йому суб`єктів господарювання: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ДоП «Овен ТОВ Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ЄДРПОУ НОМЕР_12 , «Сайбер-Ф Технолоджи» ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ЄДРПОУ НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ЄДРПОУ НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " ЄДРПОУ НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » ЄДРПОУ НОМЕР_20 .

З метою перевірки причетності до протиправної діяльності ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , РНОКПП НОМЕР_21 та його близьких родичів, які в том числі являлися службовими особами вказаних вище підприємств, серед яких ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , РНОКПП НОМЕР_22 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_22 , РНОКПП НОМЕР_23 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_23 , РНОКПП НОМЕР_24 , ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_24 , РНОКПП НОМЕР_25 та ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_25 , РНОКПП НОМЕР_26 , у старшого детектива виникла необхідність у витребуванні інформації про те, де у період з 01.01.2010 по теперішній час працювали та які за розмірами отримували доходи вказані громадяни, а також у вилученні оригіналів документів - податкової звітності: податкових декларацій з ПДВ з додатками до них, податкових декларацій з податку на прибуток підприємства, витягу з Єдиного реєстру податкових накладних (виданих та отриманих) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») та інших підконтрольних ОСОБА_5 суб`єктів господарювання з зазначенням назв контрагентів, їх коду ЄДРПОУ, сум коштів, сум ПДВ, номенклатури та ціни товарів/робіт/послуг, за період часу з 01.01.2022 року по теперішній час (в електронному та паперовому вигляді), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

У судове засідання старший детектив ОСОБА_3 не з`явився, попередньо надав суду заяву про розгляд відповідного клопотання про тимчасовий доступ до документів без його участі. Клопотання підтримав у повному обсязі.

Розгляд даного клопотання старший детектив просив провести без участі представників ІНФОРМАЦІЯ_1 , у володінні яких знаходиться інформація, на підставі частини 2 статті 163 КПК України, за наявності достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

З огляду на викладене, розгляд даного клопотання слідчий суддя вважає за необхідне проводити відповідно до частини 2 статті 163 КПК України без виклику осіб, у володінні яких знаходиться відповідна інформація.

Відповідно до частини 4 статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Відповідно до частини 4 статті 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази та матеріали, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

За приписами ст. 131 КПК України до одного з видів заходів забезпечення кримінального провадження належить тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належать конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Згідно зі статтею 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

У поданому до суду старшим детективом клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення, інформація про яке внесена до ЄРДР за № 0000034 від 22.07.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Наданими старшим детективом матеріалами та доказами підтверджено, що вказана в клопотанні інформація має суттєве значення для встановлення обставин кримінального правопорушення, знаходиться саме у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

З огляду на викладене, документи, до яких просить надати тимчасовий доступ старший детектив, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні, зокрема, орган досудового розслідування може використати під час проведення експертиз, проведення яких обов`язкове для повного, об`єктивного проведення досудового розслідування, встановлення повного кола причетних осіб та обставин вчинення кримінального правопорушення.

Старшим детективом доведено можливість використання як доказів відомостей, що міститься в цих речах та документах, а також те, що іншим способом отримати вказані документи неможливо. Отже клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених документів є обґрунтованим.

У даному випадку старшим детективом доведено, що обставини справи виправдовують надання тимчасового доступу до речей та документів.

Враховуючи викладене, старшим детективом доведено необхідність втручання та пропорційність такого втручання, що є необхідним для досягнення мети тимчасового доступу.

За таких обставин, суд дійшов висновку, що клопотання про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів підлягає задоволенню.

Особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів, як володілець речей або документів, зобов`язана згідно з частиною 1 статті 165 КПК України надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

З огляду на характер та обсяг дії, яка підлягає виконанню, вважається достатнім час на її вчинення протягом 30 днів.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 160, 162-166 КПК України,

ухвалив:

Клопотання старшого детектива Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять охоронювану законом таємницю, та їх вилучення задовольнити.

Надати дозвіл детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області: ОСОБА_12 , ОСОБА_3 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 на проведення тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме:

-декларацій з податку на додану вартість з додатками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ФГ « ОСОБА_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_7 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ЄДРПОУ НОМЕР_9 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ДоП «Овен ТОВ Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ЄДРПОУ НОМЕР_12 , «Сайбер-Ф Технолоджи» ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ЄДРПОУ НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ЄДРПОУ НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " ЄДРПОУ НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » ЄДРПОУ НОМЕР_20 , ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_7 (іпн НОМЕР_22 ) та ФОП ОСОБА_8 (іпн НОМЕР_23 ) за період з 01.01.2022 по дату винесення ухвали суду на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

-декларацій з податку на прибуток підприємства з додатками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ФГ « ОСОБА_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_7 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ЄДРПОУ НОМЕР_9 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ДоП «Овен ТОВ Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ЄДРПОУ НОМЕР_12 , «Сайбер-Ф Технолоджи» ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ЄДРПОУ НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ЄДРПОУ НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " ЄДРПОУ НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » ЄДРПОУ НОМЕР_20 за період з 01.01.2022 по дату винесення ухвали суду на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

-податкової та фінансової звітності, балансів, звітів про фінансовий стан (результат), звітів про рух грошових коштів, звітів про власний капітал ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ФГ « ОСОБА_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_7 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ЄДРПОУ НОМЕР_9 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ДоП «Овен ТОВ Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ЄДРПОУ НОМЕР_12 , «Сайбер-Ф Технолоджи» ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ЄДРПОУ НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ЄДРПОУ НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " ЄДРПОУ НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » ЄДРПОУ НОМЕР_20 , ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_7 (іпн НОМЕР_22 ) та ФОП ОСОБА_8 (іпн НОМЕР_23 ) за період з 01.01.2022 по дату винесення ухвали суду на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

-звітів, податкових розрахунків щодо нарахування заробітної плати, нарахування ПДФО, ЄСВ з додатками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ФГ « ОСОБА_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_7 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ЄДРПОУ НОМЕР_9 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ДоП «Овен ТОВ Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ЄДРПОУ НОМЕР_12 , «Сайбер-Ф Технолоджи» ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ЄДРПОУ НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ЄДРПОУ НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " ЄДРПОУ НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » ЄДРПОУ НОМЕР_20 , ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_7 (іпн НОМЕР_22 ) та ФОП ОСОБА_8 (іпн НОМЕР_23 ) за період з 01.01.2022 по дату винесення ухвали суду на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

-реєстраційної справи, заяв та документів на підставі яких були отримані електронно-цифрові підписи та посилені сертифікати відкритих ключів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ФГ « ОСОБА_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_7 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ЄДРПОУ НОМЕР_9 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ДоП «Овен ТОВ Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ЄДРПОУ НОМЕР_12 , «Сайбер-Ф Технолоджи» ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ЄДРПОУ НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ЄДРПОУ НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " ЄДРПОУ НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » ЄДРПОУ НОМЕР_20 , ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_7 (іпн НОМЕР_22 ) та ФОП ОСОБА_8 (іпн НОМЕР_23 );

-актів (з додатками) документальних перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ФГ « ОСОБА_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_7 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ЄДРПОУ НОМЕР_9 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ДоП «Овен ТОВ Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ЄДРПОУ НОМЕР_12 , «Сайбер-Ф Технолоджи» ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ЄДРПОУ НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ЄДРПОУ НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " ЄДРПОУ НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » ЄДРПОУ НОМЕР_20 , ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_7 (іпн НОМЕР_22 ) та ФОП ОСОБА_8 (іпн НОМЕР_23 ) за період з 01.01.2022 по дату винесення ухвали суду, податкових повідомлень - рішень винесених за результатами даних перевірок та документів щодо їх оскарження (позовні заяви, рішення, ухвали, постанови судів та інше);

-інформації щодо наявної заборгованості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ФГ « ОСОБА_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_7 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ЄДРПОУ НОМЕР_9 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ДоП «Овен ТОВ Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ЄДРПОУ НОМЕР_12 , «Сайбер-Ф Технолоджи» ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ЄДРПОУ НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ЄДРПОУ НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " ЄДРПОУ НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » ЄДРПОУ НОМЕР_20 , ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_7 (іпн НОМЕР_22 ) та ФОП ОСОБА_8 (іпн НОМЕР_23 ) перед бюджетом зі сплати податків (у розрізі податків, основного платежу, штрафних санкцій, періоду виникнення);

-витягу з Єдиного реєстру податкових накладних (виданих та отриманих) з зазначенням назв контрагентів, їх коду ЄДРПОУ, сум коштів, сум ПДВ, номенклатури та ціни товарів/робіт/послуг, за період часу з 01.01.2022 по теперішній час (в електронному та паперовому вигляді) наступних суб`єктів господарювання: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») ЄДРПОУ НОМЕР_3 ; ФГ « ОСОБА_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_7 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ЄДРПОУ НОМЕР_9 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ДоП «Овен ТОВ Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ЄДРПОУ НОМЕР_12 , «Сайбер-Ф Технолоджи» ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ЄДРПОУ НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ЄДРПОУ НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ЄДРПОУ НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » ЄДРПОУ НОМЕР_20 ;

-інформації щодо податкових розрахунків сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь платників податку, і сум утриманих з них податків ф. 1ДФ та додатку 4 ДФ за період з 01.01.2010 по теперішній час (в електронному вигляді) відносно наступних громадян: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , іпн НОМЕР_21 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , іпн НОМЕР_22 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_22 , іпн НОМЕР_23 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_23 , іпн НОМЕР_24 , ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_24 , іпн НОМЕР_25 та ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_25 , іпн НОМЕР_26 ;

-розширені картки платників податків з службовими особами та банківськими рахунками (з історією);

-відомості про IP-адреси вказаних підприємств за період з 01.01.2022 по теперішній час, з яких подається податкова звітність;

-копії матеріалів, які слугували підставою для прийняття рішень про відповідність/невідповідність критеріям ризиковості, протоколів засідань комісії;

-документи, які стали підставою для надання таблиць платника вказаним підприємствам.

-копії матеріалів, щодо розгляду питання щодо блокування/розблокування податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ФГ « ОСОБА_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_7 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ЄДРПОУ НОМЕР_9 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ДоП «Овен ТОВ Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ЄДРПОУ НОМЕР_12 , «Сайбер-Ф Технолоджи» ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ЄДРПОУ НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ЄДРПОУ НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " ЄДРПОУ НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » ЄДРПОУ НОМЕР_20 .

Строк дії ухвали встановити до 16 листопада 2024 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1