печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 вересня 2024 року

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю:

детектива: не з`явився,

представника особи у володінні якої знаходяться речі і документи: не з`явився,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання детектива Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні № 0000035 від 09.01.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною третьою статі 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Детектив Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням прокурор відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), Акціонерного банка « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_9 ).

Обґрунтовуючи внесене клопотання, детектив зазначає, що Детективами Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000035 від 09.01.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною третьою статі 212 КК України.

У ході досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до усіх документів, що містяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), Акціонерного банка « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_9 ).

Детектив та представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, які містять охоронювану законом таємницю, до судового засідання не з`явились. Детектив подав до суду заяву про розгляд справи за його відсутності, в якій зазначив, що клопотання підтримує та просить його задовольнити у повному обсязі.

Представник АБ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " - ОСОБА_5 подала заяву про розгляд клопотання без її участі, проти задоволення клопотання заперечує, просить відмовити.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи, на підставі ч. 4 ст. 163 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню, зважаючи на наступне.

Слідчим суддею встановлено, що Детективами Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000035 від 09.01.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною третьою статі 212 КК України.

Процесуальне керівництво досудовим розслідуванням здійснюється прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_6 .

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), діючи умисно на території м. Києва, за попередньою змовою з невстановленими особами, у період з 01.12.2020 по 01.10.2021 використовуючи реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) та інших, у зв`язку з не завершенням процедури розмитнення імпортованого природного газу, шляхом формування «схемного» податкового кредиту з ПДВ, ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 46,5 млн. грн., що є особливо великим розміром.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » здійснивши операції з ввезення природного газу на митну територію України в режимі «імпорт» від підприємства нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (Королівство Нідерланди) та не завершили процедуру розмитнення природного газу, що призвело до ненадходження податку на додану вартість понад 12 млн. грн., до державного бюджету України.

Так, з метою подальшої реалізації імпортованого природного газу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » з метою формування ліміту ПДВ, сформовано «схемний» податковий кредит з ПДВ від ряду ризикових суб`єктів господарювання, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », що призвело до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

З метою встановлення фактичних даних щодо діяльності службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та інших суб`єктів господарювання та повного, всебічного, об`єктивного встановлення обставин у кримінальному провадженні необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що стали підставою відкриття рахунків, які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » щодо відомостей про рух грошових коштів по рахунках, а саме:

- НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що розташований, за адресою: АДРЕСА_1 ,

- НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), що розташований, за адресою: АДРЕСА_2 ,

- № НОМЕР_20 , який відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), що розташований, за адресою: АДРЕСА_3 ,

- № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , який відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), що розташований, за адресою: АДРЕСА_4 ,

- № НОМЕР_23 , який відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), що розташований, за адресою: АДРЕСА_5 ,

- НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , які відкриті в Акціонерний банк « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), що розташований, за адресою: АДРЕСА_6 ,

- № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , які відкриті в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ), що розташований, за АДРЕСА_7 ,

- № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 ), що розташований, за адресою: АДРЕСА_8 ,

- № НОМЕР_31 , який відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_9 ), що розташований, за адресою: АДРЕСА_9 , а саме: документів які відображують надходження та списання грошових коштів по вищевказаних рахункам, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини (у разі зняття готівкових коштів, із зазначенням місця, дати, часу здійснення операцій), призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, осіб, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, РНОКПП, МФО й номерів рахунків контрагентів з якими проведені операції у магнітному (електронному) носіях в форматі Microsoft EXCEL, документів що містяться в обліково-реєстраційних справах зазначених клієнтів, в тому числі, заяв на відкриття/закриття рахунків, договорів, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнтів, кредитних договорів, іпотечних договорів, додатків до договорів (угод), наказів, доручень, довіреностей, анкет, листів, позови, заперечення, рішень судів, розписки, квитанцій, платежів, чеків, довідок, інформації про поштові відправлення, повідомлень про вручення поштових відправлень, реєстри поштових відправлень, реєстри, документів що стосуються виконання умов договорів, довідки про заборгованість, розрахунки про наявність заборгованості та інших документів, що містяться у справах; заяви на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам; протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових так і електронних носіях.

Відомості щодо руху грошових коштів по рахункам, осіб які використовували зазначені рахунки, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв`язку з тим, що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Отже, документи, до яких просить надати доступ дететкив та які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), Акціонерного банка « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_9 ) становлять банківську таємницю, відтак, належать до охоронюваної законом таємниці.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Як визначено у ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Аналізуючи викладене, беручи до уваги, що речі та документи дозвіл на тимчасовий доступ до яких просить надати детектив, мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), Акціонерного банка « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_9 ), а також враховуючи, що в інший спосіб довести вказані обставини неможливо, зважаючи на те, що документи не є такими, доступ до яких заборонено, проте, відносяться до охоронюваної законом таємниці, слідчий суддя вважає, що клопотання про надання доступу до документів є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 132, 159, 160, 163, 164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання детектива Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні № 0000035 від 09.01.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною третьою статі 212 КК України- задовольнити частково.

Надати детективам (старшим детективам) Територіального управління БЕБ у м. Києві: ОСОБА_7 , ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , , ОСОБА_9 , тимчасового доступу до документів ОСОБА_10 , прокурорам групи прокурорів Київської міської прокуратури у кримінальному провадженні № 0000035 від 09.01.2021, тимчасовий доступ до інформації та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) з їх вилученням про рух грошових коштів з моменту відкриття рахунків по дату оголошення ухвали та SWIFT-переказів - виписок у форматі SWIFT-повідомлення по рахунках:

- НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що розташований, за адресою: АДРЕСА_1 ,

- НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), що розташований, за адресою: АДРЕСА_2 ,

- № НОМЕР_20 , який відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), що розташований, за адресою: АДРЕСА_3 ,

- № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , який відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), що розташований, за адресою: АДРЕСА_4 ,

- № НОМЕР_23 , який відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), що розташований, за адресою: АДРЕСА_5 ,

- НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , які відкриті в Акціонерний банк « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), що розташований, за адресою: АДРЕСА_6 ,

- № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , які відкриті в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ), що розташований, за АДРЕСА_7 ,

- № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 ), що розташований, за адресою: АДРЕСА_8 ,

- № НОМЕР_31 , який відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_9 ), що розташований, за адресою: АДРЕСА_9 , а саме: документів які відображують надходження та списання грошових коштів по вищевказаних рахункам, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини (у разі зняття готівкових коштів, із зазначенням місця, дати, часу здійснення операцій), призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, осіб, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, РНОКПП, МФО й номерів рахунків контрагентів з якими проведені операції у магнітному (електронному) носіях в форматі Microsoft EXCEL, документів що містяться в обліково-реєстраційних справах зазначених клієнтів, в тому числі, заяв на відкриття/закриття рахунків, договорів, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнтів, кредитних договорів, іпотечних договорів, додатків до договорів (угод), наказів, доручень, довіреностей, анкет, листів, позови, заперечення, рішень судів, розписки, квитанцій, платежів, чеків, довідок, інформації про поштові відправлення, повідомлень про вручення поштових відправлень, реєстри поштових відправлень, реєстри, документів що стосуються виконання умов договорів, довідки про заборгованість, розрахунки про наявність заборгованості та інших документів, що містяться у справах; заяви на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам; протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових так і електронних носіях.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з наступного дня за днем постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - справа № 757/41475/24-к

Прим. 2 -Детектив Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3

Копія - АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), Акціонерного банка « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_9 )

23.09.2024