Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/7751/24
Номер провадження 1-кс/711/2039/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 жовтня 2024 року

м.Черкаси

Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Придніпровського районного суду м. Черкаси клопотання старшого слідчого групи у кримінальному провадженні - начальника відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене начальником відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 0000001 від 01.01.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий групи у кримінальному провадженні начальник відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до документів, володільцем яких є ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання зазначено, що Слідчим управлінням ГУНП в Черкаській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000001 від 01.01.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст.191 КК України, за фактами розтрати та заволодіння коштами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », шляхом безпідставного нарахування та виплати особам заробітної плати.

12.07.2024 у даному кримінальному провадженні ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України.

Строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні продовжено до 3-х місяців, до 12.10.2024.

Як встановлено досудовим розслідуванням, у період часу з 20 квітня по

19 грудня 2023 року, ОСОБА_5 , займаючи посаду заступника начальника центральної служби приладів обліку та метрології служби комерційного обліку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зловживаючи своїм службовим становищем, діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, в тому числі і службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в умовах воєнного стану, без виконання будь-якої роботи, визначеної посадовими обов`язками й наказами про запровадження дистанційної роботи, заволодів коштами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в загальному розмірі 139 753,28 грн., які отримав як заробітну плату.

Так, згідно наказу голови правління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 03.04.2023 № 234-п/тз ОСОБА_5 призначено на посаду заступника начальника центральної служби приладів обліку та метрології.

У подальшому, на підставі заяви ОСОБА_5 від 04.04.2023, згідно наказу голови правління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 04.04.2023 №250-п/тз ОСОБА_5 було запроваджено дистанційну роботу з 04.04.2023 по 31.05.2023, строк якої безперервно продовжувався до 31.12.2023, шляхом видання відповідних наказів, підставами для яких слугували відповідні заяви ОСОБА_5 .

У період часу з квітня по грудень 2023 року, посадовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щомісяця вносилися відомості до табелів обліку використання робочого часу щодо виконаної ОСОБА_6 роботи та здійснювався облік виконаної ОСОБА_5 роботи і, як наслідок, останньому нараховано та виплачено заробітну плату в загальному розмірі 139 753,28 грн., шляхом перерахування грошових коштів із розрахункового рахунку підприємства на особовий рахунок ОСОБА_5 , відкритий в банківській установі.

В ході проведення досудового розслідування отримано відомості з ІНФОРМАЦІЯ_3 та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » стосовно виплаченого ОСОБА_5 доходу, нарахованого (перерахованого) податку та військового збору.

Однак, з метою встановлення розміру матеріальної шкоди (збитку), спричиненого ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » внаслідок безпідставного нарахування та виплати заробітної плати ОСОБА_5 виникла необхідність в отриманні відомостей стосовно сум нарахованого та сплаченого до бюджету єдиного внеску на загальнообов`язкове страхування за ОСОБА_5 .

Відповідно до ст. 94 КЗпП та ст.1 Закону № 108, заробітна плата це винагорода, обчислена, як правило, у грошовому виразі, яку за трудовим договором роботодавець виплачує працівникові за виконану ним роботу.

Нарахування заробітної плати проводиться на основі даних первинних документів з обліку виробітку, фактично відпрацьованого часу, доплатних листків та інших документів. Одночасно проводиться розрахунок всіх утримань із заробітної плати і визначається сума, що належить до видачі.

Для відображення відомостей про заробітну плату працівника застосовується особовий рахунок, де на підставі первинних документів, відображається всі види нарахувань та утримань із заробітної плати працівника.

Облік розрахунків з оплати праці здійснюється на основі первинних документів, типові форми яких затверджено наказом Держкомстату України від 05.12.2008 № 489 «Про затвердження типових форм первинної облікової документації зі статистики праці» (далі Наказ № 489), а саме:

-Особова картка працівника (форми № П-2);

-Наказ (розпорядження) про прийняття на роботу (форми № П-1);

-Наказ (розпорядження) про надання відпустки (форми № П-3);

-Наказ (розпорядження) про припинення трудового договору (контракту) (форми № П-4);

-Табель обліку використання робочого часу (форми № П-5);

-Розрахунково-платіжна відомість працівника (форми № П-6);

-Розрахунково-платіжна відомість (зведена) (форми № П-7).

Аналізом змісту типової форми розрахунково-платіжної відомості працівника (форми № П-6) встановлено, що у ній, зокрема вказується внески на загальнообов`язкове державне соціальне страхування.

Таким чином, в органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є відомості стосовно нарахованого та сплаченого до бюджету єдиного внеску на загальнообов`язкове страхування за працівника ОСОБА_5 .

Згідно ч.6 ст.9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» у разі складання та зберігання первинних документів і регістрів бухгалтерського обліку з використанням електронних засобів оброблення інформації підприємство зобов`язане за свій рахунок виготовити їх копії на паперових носіях на вимогу інших учасників господарських операцій, а також правоохоронних органів та відповідних органів у межах їх повноважень, передбачених законами.

За таких обставин, з метою подальшого використанні відомостей при проведенні аудиторської перевірки та економічної експертизи, предметом яких буде дослідження розміру збитків, спричинених ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » внаслідок безпідставного нарахування та виплати заробітної плати ОСОБА_5 виникла необхідність в отриманні дозволу на здійснення тимчасового доступу до документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме : розрахунково-платіжних відомостей працівника ОСОБА_5 із зазначенням відомостей стосовно розмірів щомісячно нарахованого та сплаченого до бюджету єдиного внеску на загальнообов`язкове страхування.

Застосування такого виду заходу забезпечення кримінального провадження може сприяти виконанню завдання для якого слідчий звертається з клопотанням, а речі і документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ, самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема під час проведення експертиз, проведення аналізів та досліджень.

В обґрунтування клопотання про необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторона обвинувачення наводить наступні підстави: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходу забезпечення кримінального провадження.

Враховуючи вищевикладене, з метою забезпечення виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, беручи до уваги, що вказані вище документи, тимчасовий доступ до яких необхідно отримати, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як доказ в суді, слідчий за погодженням із прокурором звернувся до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, слідчий просить розглянути зазначене клопотання без представників ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », так як існує реальна загроза зміни або знищення зазначених документів службовими особами підприємства з метою ухиленні від кримінальної відповідальності.

В судове засідання слідчий ОСОБА_7 не з`явився, клопотав провести судове засідання без участі слідчого та прокурора. На момент розгляду інших клопотань від ініціатора не надходило.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України та за клопотанням слідчого, судове засідання проводилося без виклику представників ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Положеннями ч.4 ст.107 КПК України визначено, що у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

За вказаних обставин, слідчий суддя вважає за можливе розгляд клопотання проводити у відсутність учасників справи та без фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів.

Дослідивши клопотання слідчого та долучені до нього матеріали, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

За змістом ст.131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є заходами забезпечення кримінального провадження і застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно з вимогами ст.132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.

Відповідно до положень ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з нормами ч.5, ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до положень п.4 та п.8 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Частиною 7 статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей, документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Положеннями статті 91 КПК України визначено, що у кримінальному провадженні підлягають доказуванню, зокрема: 1) подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення); 3) вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, а також розмір процесуальних витрат; 6) обставини, які підтверджують, що гроші, цінності та інше майно, які підлягають спеціальній конфіскації, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від такого майна, або є предметом кримінального правопорушення.

Доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Згідно з вимогами ч.1 ст.92 КПК України, обов`язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках - на потерпілого.

Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів, відповідно до ч.2 ст.93 КПК України, шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до положень ст.84 КПК України, доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Норми ст.98 КПК України передбачають, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення

Документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.

У відповідності до положень ст.99 КПК України, документом є спеціально створений з метою збереження інформації матеріальний об`єкт, який містить зафіксовані за допомогою письмових знаків, звуку, зображення тощо відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Сторона кримінального провадження, потерпілий, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, зобов`язані надати суду оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа - його відображення, якому надається таке ж значення, як документу.

Згідно з ч.2 ст.100 КПК України, речовий доказ або документ, наданий на підставі судового рішення, зберігається у сторони кримінального провадження, якій він наданий.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчим суддею встановлено, що слідчими СУ ГУНП в Черкаській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000001 від 01.01.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України, що підтверджується витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань.

Аналіз доданих до клопотання документів, дають достатньо підстав вважати, що відбулися події, які підпадають під ознаки кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст.191 КК України.

Враховуючи вищевикладені обставини, на думку слідчого судді, інформація, що знаходиться у володінні посадових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », до якої слідчий просить надати тимчасовий доступ, має суттєве значення для встановлення обставин події вчинення кримінального правопорушення, може бути використана у якості доказів, може підтвердити або спростувати обставини, що є предметом досудового розслідування та на підставі цих відомостей можливо встановлення особу/осіб, причетних до вчинення вказаного кримінального правопорушення.

Враховуючи те, що на теперішній час вищевказану інформацію неможливо отримати іншим способом, слідчий суддя вважає, що в даному випадку потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання, про який ідеться в клопотанні, а тому клопотання слідчого, про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні посадових/службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.21, 84, 91, 92, 98, 99, 100, 131, 132, 159, 162-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати тимчасовий доступ слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні

№0000001 від 01.01.2024 начальнику відділу слідчого управління ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , старшим слідчим в особливо важливих справах слідчого управління ГУНП в Черкаській області: ОСОБА_8 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 ; старшим слідчим слідчого управління ГУНП в Черкаській області: ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , слідчим слідчого управління ГУНП в Черкаській області: ОСОБА_13 , ОСОБА_14 до документів, володільцем яких є ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до:

розрахунково-платіжних відомостей заступника начальника центральної служби приладів обліку та метрології служби комерційного обліку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 РНОКПП НОМЕР_2 із зазначенням відомостей стосовно розмірів щомісячно нарахованого та сплаченого до бюджету єдиного внеску на загальнообов`язкове страхування, за час його працевлаштування на підприємстві, з можливістю їх вилучити в оригіналах, а у випадках ведення таких відомостей з використанням електронних засобів оброблення інформації з можливістю вилучити їх завірені копії на паперових носіях.

Строк дії цієї ухвали один місяць з дня її постановлення, однак не може перевищувати строку досудового розслідування у даному кримінальному провадженні.

Роз`яснити уповноваженим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що відповідно до вимог ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали суду, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на отримання вказаної інформації, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту її винесення та оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1