Дата документу 16.09.2024Справа № 554/1242/24
Провадження № 1-кс/554/9330/2024
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 вересня 2024 року м. Полтава

Октябрський районний суд м. Полтави в складі: слідчого судді ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Полтавській області капітана поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000109 від 12.12.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України -

В С Т А Н О В И В :

Слідча звернулася до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів посилаючись на те, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000109 від 12.12.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудове розслідування розпочато на підставі отриманої інформації про те, що посадові особи ПОКВПТГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) вчиняють незаконні дії щодо отримання неправомірної вигоди, зловживаючи своїм службовим становищем, шляхом укладення договорів про закупівлю товарів за завищеними цінами із заздалегідь підшуканими суб`єктами господарської діяльності, внаслідок чого заподіюється шкода бюджету ІНФОРМАЦІЯ_2 .

В ході досудового розслідування встановлено, що у період з жовтня 2023 року посадові особи ПОКВПТГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) зловживаючи своїм службовим становищем, організували схему щодо одержання неправомірної вигоди від суб`єктів господарської діяльності, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), укладаючи з останнім договори на закупівлю товарів за значно завищеними цінами від їх вартості, внаслідок чого обласному бюджету заподіюються тяжкі наслідки.

Так, 31.10.2023 року між ПОКВПТГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в особі першого заступника генерального директора ОСОБА_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в особі директора ОСОБА_6 укладено договір № 31-10-23/1 про закупівлю 16 одиниць дизель-генераторних установок, код закупівлі: ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Зокрема, згідно специфікації до Договору № 31-10-23/1 ПОКВПТГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснює закупівлю дизельних генераторів EnerSol SCMS-35 DM у кількості 5 шт. за ціною 480 500 грн. за одиницю без ПДВ.

В той час отримано оперативну інформацію, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » 26.05.2023 року здійснило реалізацію дизельного генератора EnerSol SCMS-35DM ПП « ОСОБА_7 » за ціною 237 450 грн. за одиницю товару, що на 243 050 грн. дешевше ніж вказаний вид генератору реалізований ПОКВПТГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Відповідно до відомостей, що містяться у відкритих інтернет-ресурсах виявлено, що суб`єктами господарської діяльності здійснюється реалізація дизельного генератора ІНФОРМАЦІЯ_5 за значно нижчими цінами: ПП « ОСОБА_7 »-352 400 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »- 326 400 грн.

Крім того, 08.09.2023 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснило реалізацію дизельного генератора EnerSol STBS-50BNP ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за ціною 389 475 грн. за одиницю, що на 143 475 грн. дешевше ніж вказаний генератор, реалізований ПОКВПТГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

03.11.2023 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснило реалізацію дизельного генератора EnerSol STBS-50BNP ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за ціною 336 625 за одиницю, що на 196 324, 95 грн. дешевше, ніж вказаний генератор реалізований ПОКВПТГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Таким чином, встановлено, що завищення ціни по договору № 31-10-23/1 за дизельний генератор ІНФОРМАЦІЯ_9 може складати від 143 475 грн. до 196 324,95 за одиницю.

Відповідно до розділу I Статуту ПОКВПТГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зазначено, що Підприємство засноване на майні спільної (комунальної) власності територіальних громад сіл, селищ і міст Полтавської області і підпорядковане управлінню майном обласної ради. Засновником Підприємства є ІНФОРМАЦІЯ_10 . Власником Підприємства є територіальні громади, сіл, селищ і міст Полтавської області і особі ІНФОРМАЦІЯ_11 .

Крім того, Розділом вказаного Статуту ПОКВПТГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » передбачено, що майно Підприємства є спільною (комунальною) власністю територіальних громад сіл, селищ і міст Полтавської області і закріплюється за ним на праві господарського відання. Джерелами формування майна Підприємства є: майно, передане йому замовником. Доходи, одержані від реалізації продукції, а також від інших видів фінансово-господарської діяльності; доходи від цінних паперів; кредити банків та інших кредиторів; капітальні вкладення і дотації з бюджетів; безоплатні або благодійні внески, пожертвування організацій, підприємств і громадян; придбання та приймання майна іншого підприємства, організації; інше майно, набуте на підставах, не заборонених законодавством.

Таким чином, посадові особи ПОКВПТГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які причетні до вчинення кримінального правопорушення здійснили незаконні дії щодо отримання неправомірної вигоди, зловживаючи своїм службовим становищем, шляхом укладення договорів про закупівлю товарів за завищеними цінами із заздалегідь підшуканими суб`єктами господарської діяльності, внаслідок чого заподіюється шкода бюджету Полтавської області.

У зв`язку з вищевикладеним, у ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні судових будівельно-технічних, економічних та почеркознавчих експертиз для встановлення фактичного обсягу робіт, вартості їх виконання та встановлення збитку, завданого державі.

Для призначення та проведення відповідних експертиз та проведення подальших слідчих (розшукових) дій необхідно отримати інформацію щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за 2023-2024 роки, а також документів, що містять зразки підписів, печаток та іншу важливу для досудового розслідування інформацію, що міститься в оригіналах документів, які знаходяться в податковій справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Згідно даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань встановлено, що податкова справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , адреса: АДРЕСА_1 ).

У зв`язку з цим необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації та документів, що знаходяться в податковій справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , адреса: АДРЕСА_1 ).

У ході проведення досудового розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні оригіналів документів вищевказаної податкової справи, що дасть можливість встановити, хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, на підставі чого зареєстровані підприємства, з якого часу вони являються платником податків та які містять зразки підписів службових осіб.

У разі відмови у задоволенні клопотання щодо ненадання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів вказаних документів з можливістю їх вилучення, це позбавить можливості в ході досудового розслідування, призначити та провести зазначені судові експертизи та встановити осіб, причетних до вчинення вказаного кримінального правопорушення.

Відповідно до методичного листа ІНФОРМАЦІЯ_13 «Окремі особливості проведення технічних експертиз документів та почеркознавчих експертиз, у тому числі комплексних, технічних зображень документів», затвердженого рішенням спільного засідання секцій судово-технічної та судово-почеркознавчої експертиз НКМР при ІНФОРМАЦІЯ_13 від 29.03.2012 та протоколу міжвідомчої наради ІНФОРМАЦІЯ_14 та ІНФОРМАЦІЯ_15 від 29.03.2012, а також п 1.1., п.3.2.1. «Науково - методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень» до «Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень», затвердженої ІНФОРМАЦІЯ_13 за № 53/5 від 08.10.1998 (у редакції наказу ІНФОРМАЦІЯ_13 від 26.12.2012 № 1950/5), почеркознавчі та технічні експертизи документів проводяться тільки за наявністю оригіналів документів.

На підставі вищевикладеного, вилучення оригіналів документів, що зазначені в клопотанні, в інший спосіб аніж на підставі ухвали слідчого судді - не можливий.

У судове засідання слідча не з`явилася, до суду подала заяву про розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів за її відсутності, клопотання підтримує в повному обсязі, просить задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_12 в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, та інші письмові докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні. Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не включають документів, що містять охоронювану законом таємницю. Іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчої - задовольнити.

Надати групі слідчих СУ ГУНП в Полтавській області у складі: ОСОБА_3 ; ОСОБА_8 ; ОСОБА_9 ; ОСОБА_10 ; ОСОБА_11 ; ОСОБА_12 ; ОСОБА_13 , ОСОБА_14 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса АДРЕСА_2 , фактична адреса АДРЕСА_3 ), а саме:

-свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи; довідки про взяття на облік платників податків; свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість; посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо; податкових декларацій, з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства, та всіх додатків до них, за період часу з моменту реєстрації по теперішній час;

-документів відносно рахунків з переліком банківських і фінансових установ із зазначенням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.01.2023 по теперішній час;

-документів щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період з 01.01.2023 по теперішній час (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно;

-податкових накладних по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01.01.2023 по теперішній час;

-документи, що містять інформацію з яких ІР-адрес ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) відправляло податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес;

-документи з інформаційних баз ДФС України відносно податкових накладних по підприємству, з розшифровкою номенклатури товарів, цін і кількості та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період часу з 01.01.2023 по теперішній час

-інформацію з 5-го додатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2023 по теперішній час, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_16 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , адреса: АДРЕСА_1 ).

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1