УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 липня 2024 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СВ Солом`янського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Солом`янської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000154 від 10.02.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СВ Солом`янського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме документів, що містять інформацію з ІНФОРМАЦІЯ_2 щодо руху сум ПДВ по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ), із зазначенням номенклатури товару за період з 01.01.2021 р. по день виконання ухвали суду, відомостей про об`єкти оподаткування підприємства, відомостей щодо експортних та імпортних операцій підприємства, завірених належним чином копій податкових декларацій з податку на додану вартість та податкових декларацій з податку на прибуток підприємства за період з 2021 року по день виконання ухвали суду, додатків 5 до податкових декларацій з податку на додану вартість «Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)», податкових накладних, відомостей щодо податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку форми №1ДФ за період з 2021 року по день виконання ухвали, які подавались підприємством зазначеними Товариствами.

Клопотання обґрунтовується тим, що слідчим відділом Солом`янського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000154 від 10.02.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до Солом`янського УП ГУНП у м. Києві надійшла заява від представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » про те, що уповноважені особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » шахрайським шляхом заволоділи грошовими коштами заявника.

Також, встановлено, що у 2020 відбулася зустріч уповноважених представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (правонаступник - «ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ») з уповноваженими представниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в особі ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , на якій останні пропонували укласти договір поставки алкогольних виробів, запевняли, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є успішним українським рітейлером, якому належить мережа популярних серед населення магазинів, що розташовані по всій Україні, гарантували вигідність їх пропозиції, обіцяли, що будуть замовляти великі партії товару і справно оплачувати поставки, що принесе ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » величезні прибутки. Демонстрували, успішні за їх словами, бізнес плани, розповідали, що мають широке коло клієнтів, а також мають величезні активи, які у разі неможливості розрахуватися за товар, прокриють всю заборгованість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », чим надали гарантії стовідсоткового виконання своїх зобов`язань у разі укладення договору. Такими діями втерлися в довіру уповноваженим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », внаслідок чого, 18.03.2020 було укладено договір поставки № 0318 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». На виконання вказаного договору Заявник поставив ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » алкогольну продукцію на суму 11 671 058,60 грн. під товарний кредит у розмірі 133 календарні дні. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » грошові кошти за товар не повернули, чим завдали збитки компанії на суму 11 671 058,60 грн.

В подальшому з метою ухилення від виконання своїх грошових зобов`язань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відчужує всі свої активи на взаємопов`язані компанії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». А в лютому 2023 р. з метою доведення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до банкрутства та формування дружньої кредиторської заборгованості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » звертається до ІНФОРМАЦІЯ_8 з позовом до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » про стягнення боргу у розмірі 27 629 889,70 грн. за договором поставки № 28/02-3 від 28.02.2020 (справа 914/563/23).

26.05.2023 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » звертається до ІНФОРМАЦІЯ_9 з заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на підставі наявного боргу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у розмірі 27 629 889,70 грн. за договором поставки.

23.06.2023 Господарським судом Волинської області відкрито провадження у справі про банкрутство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (справа № 903/534/23).

Крім того, встановлено, зокрема з виписки з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », останній справно перераховував на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » грошові кошти за вказаним договором поставки товарів, що свідчить про фіктивний борг та умисне формування стійкої фінансової неспроможності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та дружньої кредиторської заборгованості.

Як вказує у клопотанні слідчий, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ) перебувають на податковому обліку у ІНФОРМАЦІЯ_10 та здійснюють подання податкової звітності.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, доступ до яких планується отримати, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути доказами у кримінальному провадженні, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх копій.

В судове засідання слідчий не з`явився. До суду надійшла заява від старшого слідчого ІНФОРМАЦІЯ_11 ОСОБА_3 про розгляд клопотання за її відсутності. Клопотання підтримує в повному обсязі та просить суд його задовольнити.

Суд, відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України, визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, доступ до яких планується отримати, за наведених слідчим у клопотанні підстав.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до такого висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

У відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять інформацію з ІНФОРМАЦІЯ_2 щодо руху сум ПДВ по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ), оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Проте, слідчий суддя вважає, що тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , необхідно надати за період, що не виходить за межі періоду події, вказаного у витягу з кримінального провадження.

Отже, з урахуванням вказаних обставин клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому слідчого відділу Солом`янського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві капітану поліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме документів, що містять інформацію з ІНФОРМАЦІЯ_2 щодо руху сум ПДВ по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ), із зазначенням номенклатури товару, відомостей про об`єкти оподаткування підприємств, відомостей щодо експортних та імпортних операцій підприємств, податкових декларацій з податку на додану вартість та податкових декларацій з податку на прибуток підприємств, додатків 5 до податкових декларацій з податку на додану вартість «Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)», податкових накладних, відомостей щодо податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку форми №1ДФ, які подавались підприємством зазначеними Товариствами, за період з 01.01.2021 по 10.05.2024, з можливістю ознайомлення з ними та вилучення копій.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення, до 03.08.2024.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1