Справа № 585/2723/24
Номер провадження 1-кс/585/966/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 червня 2024 року м.Ромни

Слідчий суддя Роменського міськрайонного суду Сумської області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого СВ Роменського РВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 ,

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло вказане клопотання, з якого вбачається, що слідчим відділом Роменського районного відділу поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000082 від 21.12.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до Роменської окружної прокуратури з ІНФОРМАЦІЯ_2 надійшло повідомлення про виявлення ознак кримінального правопорушення за результатами опрацювання акту ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 за період з 01.01.2020 по 31.08.2023, згідно якого виявлено фінансових порушень на загальну суму 3653,1 тис. грн., що спричинило тяжкі наслідки.

Розмір шкоди визначено відповідно до акту ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 за період з 01 січня 2020 року по 31 серпня 2023 року №201805-19/06 від 11.12.2023 ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Таким чином, в діях посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

10.04.2024 у кримінальному провадженні призначено судову економічну експертизу з метою встановлення документального підтвердження акту ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 за період з 01 січня 2020 року по 31 серпня 2023 року № 201805-19/06 від 11.12.2023 ІНФОРМАЦІЯ_3 . Проведення експертизи доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_4 .

01.05.2024 судовим експертом ІНФОРМАЦІЯ_4 , у провадженні якого перебуває судова економічна експертиза, заявлено клопотання, відповідно до якого, для закінчення експертизи необхідно ряд оригіналів та копій документів, а саме:

- договори з додатковими угодами та додатками до них та/або інші документи, на підставі яких КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » РМР виконувались роботи із зимового утримання доріг для ІНФОРМАЦІЯ_1 (далі - ІНФОРМАЦІЯ_6 ) у 2020 - 2022 роках;

- первинні документи УЖКГ РМР в яких відображено господарські операції із прийому-виконання робіт (акти Кб-2в, акти на списання, акти прийому - передачі та інші) із зимового утримання доріг та їх оплати (платіжні доручення, виписки банку та інші) за договорами (п. 1.1 клопотання) у 2020-2022 роках;

- регістри бухгалтерського обліку УЖКГ РМР, в яких відображено господарські операції та взаєморозрахунки (виконання робіт, перерахування грошових коштів) з КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » РМР по договорам (п. 1.1 клопотання ) у 2020-2022 роках, що оформлені відповідно до вимог частини 4 статті 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» (повинні мати назву, період реєстрації господарських операцій, прізвища і підписи або інші дані, що дають змогу ідентифікувати осіб, які брали участь у їх складанні);

- договори з додатковими угодами та додатками до них та/або інші документи, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » надавались послуги з поточного ремонту вулично-дорожньої межі м. Ромни для УЖКГ РМР у період 2020 - 31.08.2023;

- первинні документи ІНФОРМАЦІЯ_8 або КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » РМР, в яких відображено господарські операції із надання послуг (акти ко-2в) із поточного ремонту вулично-дорожньої межі м. Ромни та їх оплати (платіжні доручення, виписки банку та інші) за договорами (п. 2.2 клопотання) у період 2020-31.08.2023, та на підставі яких у Акті № 201805-19/06 від 11.12.2023 зроблено висновок про завдання матеріальної шкоди (збитків);

- регістри бухгалтерського обліку УЖКГ РМР, в яких відображено господарські операції та взаєморозрахунки (виконання робіт, перерахування грошових коштів) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » по договорам (п. 2.2 клопотання ) у період 2020-31.08.2023, оформлені відповідно до вимог частини 4 статті 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні»;

- первинні документи УЖКГ РМР, в яких відображено господарські операції з оплати вартості (платіжні доручення, виписки банку) виконаних робіт за договором (п. 3.2 клопотання) по актах КБ-2в за червень 2021 року №2/108 та №3/108;

- регістри бухгалтерського обліку УЖКГ РМР, в яких відображено господарські операції та взаєморозрахунки (виконання робіт, перерахування грошових коштів) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » по договору (п. 3.2 клопотання ) за актами К5-2в за червень 2021 року №2/108 та №3/108, оформлені відповідно до вимог частини 4 статті 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні»;

- матеріали попередньої інвентаризації товарно-матеріальних цінностей УЖКГ РМР по матеріально-відповідальній особі ОСОБА_4 (наказ про проведення інвентаризації, інвентаризаційні описи, порівняльні відомості, протоколи інвентаризаційних комісій тощо), проведеної до дати встановлення нестачі;

- дані по бухгалтерських рахунках аналітичного та синтетичного обліку (оборотно-сальдові відомості, картки рахунків, меморіальні ордери, оборотні відомості та/або інші) товарно-матеріальних цінностей, сформовані помісячно та/або за кожною господарською операцією з дати попередньої інвентаризації до моменту відображення в обліку результатів інвентаризації, якою виявлена нестача;

- первинні документи бухгалтерського обліку та зведені облікові документи (за період з моменту попередньої інвентаризації до моменту проведення інвентаризації (або виведення результатів інвентаризації), якою значиться встановленою нестача, що підлягає експертному дослідженню), які стали підставою для відображення в бухгалтерському обліку господарських операцій про pyx (надходження/оприбуткування, видачу/відпуск, використання, списання, виправлення допущених помилок в обліку тощо) товарно-матеріальних цінностей УЖКГ РМР по матеріально-відповідальній особі ОСОБА_4 ;

- засвідчені належним чином копії установчих реєстраційних документів УЖКГ РМР, чинних в періоді 2020 - 2023 років (витяг або виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, статут (положення), на підставі якого УЖКГ РМР здійснювало діяльність.

Вказані документи необхідні для закінчення судової економічної експертизи, призначення та проведення судових почеркознавчих експертиз.

Приймаючи до уваги викладене, з метою встановлення даних фактичних обставин кримінального провадження, проведення повного, об`єктивного та неупередженого досудового розслідування, призначення та проведення судових експертиз, виникла необхідність у вилученні оригіналів вище вказаних документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яке зареєстроване та здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_2 .

Окрім цього, відповідно до методичного листа ІНФОРМАЦІЯ_9 «Окремі особливості проведення технічних експертиз документів та почеркознавчих експертиз, у тому числі комплексних, технічних зображень документів», затвердженого рішенням спільного засідання секцій судово-технічної та судово-почеркознавчої експертиз НКМР при МЮ України від 29.03.2012 та протоколу міжвідомчої наради Міністерства юстиції, МВС, СБУ та ІНФОРМАЦІЯ_10 від 29.03.2012, а також п 1.1., п.3.2.1. «Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень» до «Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень», затвердженої МЮ України за №53/5 від 08.10.1998 (у редакції наказу ІНФОРМАЦІЯ_9 від 26.12.2012 №1950/5), почеркознавчі та технічні експертизи документів проводяться тільки за наявністю документів. Таким чином, необхідно вилучити саме оригінали документів.

Вищевказані документи мають значення для всебічного, повного та об`єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази, та іншими способами, крім отримання до них тимчасового доступу з можливістю їх вилучення, довести обставини, які мають значення для розслідування кримінального правопорушення, неможливо.

Порядок реалізації повноважень (правова процедура) слідчого щодо витребування документів від підприємств, установ та організацій визначений главою 15 КПК України і здійснюється у формі отримання тимчасового доступу до речей і документів.

Отже, кримінальним процесуальним законодавством України визначено виключно такий порядок отримання доказів при розслідуванні обставин діяння, з метою забезпечення здійснення судового контролю, правомірністю та обґрунтованістю вимог органів досудового слідства.

У судове засідання слідчий СВ Роменського РВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання просить задовольнити (а.с.29).

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 у судове засідання не з`явився, про день і час розгляду справи повідомлено (а.с. 32).

В силу ч. 4 ст. 107 КПК України вказане клопотання розглядається без застосування технічних засобів фіксування.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя дійшов такого висновку.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається наявність кримінального провадження № 0000082 від 21.12.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України (а.с.6).

До клопотання додано: рапорт о/у Роменського РВ УСБУ в Сумській області від 20 грудня 2023 року про виявлення ознак кримінального правопорушення (а.с.7), повідомлення заст.начальника Управління від 20.12.2023 року про виявлення ознак кримінального правопорушення (а.с.9), Лист ІНФОРМАЦІЯ_3 від 20.12.2023 року про передачу матеріалів ревізії ІНФОРМАЦІЯ_1 (а.с.10-13), постанову ІНФОРМАЦІЯ_11 від 25 грудня 2023 року про визначення підслідності та доручення здійснення досудового розслідування кримінального правопорушення (а.с.14-15), доручення про проведення досудового розслідування від 03.01.2024 року (а.с.19), протокол допиту свідка ОСОБА_5 від 21.03.2024 року (а.с.20-22), клопотання експерта № СЕ-19/119-24/5659-ЕК від 1.05.2024 року про надання додаткових матеріалів для проведення судової економічної експертизи у кримінальному провадженні № 0000082 (а.с.24-27).

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Клопотання уповноваженої особи, що надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно ч.ч. 5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя вважає, що слідчим СВ Роменського РВП ОСОБА_3 доведено, що зазначені у клопотанні документи, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні.

Тому необхідно надати тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 , зазначених у клопотанні, з можливістю їх вилучити в оригіналах (здійснити виїмку).

З метою повного, всебічного та об`єктивного досудового розслідування, а також встановлення істини у справі, наявності або відсутності складу кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 107, 131, 132, 159-166 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого СВ Роменського РВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчого відділу Роменського районного відділу поліції Головного управління національної поліції в Сумській області: ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 та заступнику начальника слідчого відділу ОСОБА_21 на тимчасовий доступ до оригіналів документів (з можливістю їх вилучення в оригіналі), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:

- договори з додатковими угодами та додатками до них та/або інші документи, на підставі яких КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » РМР виконувались роботи із зимового утримання доріг для ІНФОРМАЦІЯ_1 (далі - УЖКГ РМР) у 2020 - 2022 роках;

- первинні документи УЖКГ РМР в яких відображено господарські операції із прийому-виконання робіт (акти Кб-2в, акти на списання, акти прийому - передачі та інші) із зимового утримання доріг та їх оплати (платіжні доручення, виписки банку та інші) за договорами (п. 1.1 клопотання) у 2020-2022 роках;

- регістри бухгалтерського обліку УЖКГ РМР, в яких відображено господарські операції та взаєморозрахунки (виконання робіт, перерахування грошових коштів) з КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » РМР по договорам (п. 1.1 клопотання ) у 2020-2022 роках, що оформлені відповідно до вимог частини 4 статті 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» (повинні мати назву, період реєстрації господарських операцій, прізвища і підписи або інші дані, що дають змогу ідентифікувати осіб, які брали участь у їх складанні);

- договори з додатковими угодами та додатками до них та/або інші документи, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » надавались послуги з поточного ремонту вулично-дорожньої межі м. Ромни для УЖКГ РМР у період 2020 - 31.08.2023;

- первинні документи ІНФОРМАЦІЯ_8 або КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » РМР, в яких відображено господарські операції із надання послуг (акти ко-2в) із поточного ремонту вулично-дорожньої межі м. Ромни та їх оплати (платіжні доручення, виписки банку та інші) за договорами (п. 2.2 клопотання) у період 2020 - 31.08.2023;

- регістри бухгалтерського обліку УЖКГ РМР, в яких відображено господарські операції та взаєморозрахунки (виконання робіт, перерахування грошових коштів) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » по договорам (п. 2.2 клопотання ) у період 2020-31.08.2023, оформлені відповідно до вимог частини 4 статті 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні»;

- первинні документи УЖКГ РМР, в яких відображено господарські операції з оплати вартості (платіжні доручення, виписки банку) виконаних робіт за договором (п. 3.2 клопотання) по актах КБ-2в за червень 2021 року №2/108 та № 3/108;

- регістри бухгалтерського обліку УЖКГ РМР, в яких відображено господарські операції та взаєморозрахунки (виконання робіт, перерахування грошових коштів) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » по договору (п. 3.2 клопотання ) за актами К5-2в за червень 2021 року №2/108 та №3/108, оформлені відповідно до вимог частини 4 статті 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні»;

- матеріали попередньої інвентаризації товарно-матеріальних цінностей УЖКГ РМР по матеріально-відповідальній особі ОСОБА_4 (наказ про проведення інвентаризації, інвентаризаційні описи, порівняльні відомості, протоколи інвентаризаційних комісій тощо), проведеної до дати встановлення нестачі;

- дані по бухгалтерських рахунках аналітичного та синтетичного обліку (оборотно-сальдові відомості, картки рахунків, меморіальні ордери, оборотні відомості та/або інші) товарно-матеріальних цінностей, сформовані помісячно та/або за кожною господарською операцією з дати попередньої інвентаризації до моменту відображення в обліку результатів інвентаризації, якою виявлена нестача;

- первинні документи бухгалтерського обліку та зведені облікові документи (за період з моменту попередньої інвентаризації до моменту проведення інвентаризації (або виведення результатів інвентаризації), якою значиться встановленою нестача, що підлягає експертному дослідженню), які стали підставою для відображення в бухгалтерському обліку господарських операцій про pyx (надходження/оприбуткування, видачу/відпуск, використання, списання, виправлення допущених помилок в обліку тощо) товарно-матеріальних цінностей УЖКГ РМР по матеріально-відповідальній особі ОСОБА_4 ;

- засвідчені належним чином копії установчих реєстраційних документів УЖКГ РМР, чинних в періоді 2020 - 2023 років (витяг або виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, статут (положення), на підставі якого УЖКГ РМР здійснювало діяльність.

Ухвала діє протягом двадцяти днів з дня її постановлення.

У разі невиконання цієї ухвали дізнавач має право звернутися з клопотанням про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала не оскаржується.

Виготовлено 2 оригінали ухвали - один з яких долучено до матеріалів клопотання, інший - вручено слідчому.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_1