Справа 127/1217/24
Провадження 1-кс/127/484/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 січня 2024 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, за відсутності фіксації судового розгляду технічними засобами,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП у Вінницькій області капітан поліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що в провадженні слідчого знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 00000178 від 22.10.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, у зв`язку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Під час судового розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою мінімізації податкових зобов`язань, сформували від`ємне значення з ПДВ за рахунок відображення імітованих операцій із придбання сільськогосподарської продукції (ріпак, соя) у ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), період: липень 2019 на суму ПДВ 277 974 грн., СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), період: червень-липень 2019 на суму ПДВ 191 587 грн.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у встановленні інформації про укладених фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), період: червень-липень 2019 на суму ПДВ 277 974 грн., та СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), період: червень-липень 2019 року, відповідно до податкових накладних:

- № 11 від 25.07.2019 сума податку на додану вартість 96288 ріпак врожаю 2019 року (постачальник ПП « ОСОБА_4 » - покупець ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »);

- № 1 від 02.07.2019 сума податку на додану вартість 83333 ріпак (постачальник ПП « ОСОБА_4 » - покупець ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »);

- № 3 від 03.07.2019 сума податку на додану вартість 194641 ріпак (постачальник ПП « ОСОБА_4 » - покупець ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »);

- № 11 від 11.06.2019 сума податку на додану вартість 104906 соя (постачальник СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - покупець ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »);

- № 15 від 12.07.2019 сума податку на додану вартість 33333 соя (постачальник СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - покупець ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »);

- № 16 від 13.07.2019 сума податку на додану вартість 14641 соя (постачальник СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - покупець ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »);

- № 13 від 13.06.2019 сума податку на додану вартість 38705 соя (постачальник СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - покупець ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») та здійснення бюджетних відшкодувань.

Зазначена інформація зберігається в ІНФОРМАЦІЯ_3 , за адресою: АДРЕСА_3 та має суттєве значення для доведення причетності винних осіб до скоєння зазначеного злочину.

З метою повного, об`єктивного, неупередженого досудового розслідування та збирання доказів у кримінальному провадженні, підтвердження або спростування інформації без проведення слідчої дії тимчасового доступу, отримати докази необхідні для забезпечення завдання кримінального провадження не є можливим, оскільки існує вірогідність знищення слідів вчинення правопорушення, об`єктів, що зберегли на собі сліди злочину, здобуті злочинним шляхом матеріальні цінності, а також інші предмети, які самі по собі можуть бути доказом в кримінальному провадженні.

Відповідно до частини 1 ст. 132 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

На підставі ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Іншими способами отримати зазначену вище інформацію не представляється можливим, оскільки наведені в них відомості містять конфіденційну інформацію, яка відповідно до ст. ст. 159, 162 КПК України може бути надана на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити конфіденційну інформацію.

Приймаючи до уваги вищевикладене та те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити копію запитуваної інформації на електронних та паперових носіях, яка перебуває у ІНФОРМАЦІЯ_3 , за адресою: АДРЕСА_3 .

Враховуючи викладене, слідчий просив слідчого суддю клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з`явився, завчасно подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав у повному обсязі.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи наведене, судовий розгляд клопотання здійснювався за відсутності фіксації судового процесу технічними засобами.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено те, що речі та документи про доступ до яких клопоче слідчий мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та проведення експертиз.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує неможливість отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в речах та документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому слідчий суддя дійшов висновку, що дане клопотання слід задовольнити.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП у Вінницькій області капітану поліції ОСОБА_3 та слідчим групи слідчих у кримінальному проваджені № 00000178 від 22.10.2019 року, на тимчасовий доступ, виїмку належним чином завірених копій документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 (адреса: АДРЕСА_3 ), які містять інформацію щодо проведення бюджетних відшкодувань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за рахунок операцій із придбання сільськогосподарської продукції (ріпак, соя) у ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), період: липень 2019 на суму ПДВ 277 974 грн. та СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), період: червень-липень 2019 року на суму ПДВ 191 587 грн. та інформацію щодо здійснення розрахунків відповідно до податкових накладних, а саме:

- № 11 від 25.07.2019 сума податку на додану вартість 96288 ріпак врожаю 2019 року (постачальник ПП « ОСОБА_4 » - покупець ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »);

- № 1 від 02.07.2019 сума податку на додану вартість 83333 ріпак (постачальник ПП « ОСОБА_4 » - покупець ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »);

- № 3 від 03.07.2019 сума податку на додану вартість 194641 ріпак (постачальник ПП « ОСОБА_4 » - покупець ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »);

- № 11 від 11.06.2019 сума податку на додану вартість 104906 соя (постачальник СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - покупець ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »);

- № 15 від 12.07.2019 сума податку на додану вартість 33333 соя (постачальник СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - покупець ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »);

- № 16 від 13.07.2019 сума податку на додану вартість 14641 соя (постачальник СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - покупець ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »);

- № 13 від 13.06.2019 сума податку на додану вартість 38705 соя (постачальник СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - покупець ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя