УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 листопада 2023 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в межах досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 0000040 від15 лютого 2023 року, за ознаками ч. 3 ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 203-2, ч. 3 ст 212, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 205-1, ч. 2 ст. 200, ч. 3 ст. 209 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Детектив Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Клопотання мотивовано тим, що під час досудового розслідування встановлено, що службові особи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », діючи за попередньою змовою з рядом СГД, здійснили зловживання службовим становищем з метою одержання неправомірної вигоди шляхом незаконного отримання прибутків у вигляді комісійних від транзакційного бізнесу Банку в частині обслуговування незаконних операцій, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді штучної мінімізації податкових надходжень до бюджету, а саме період з 01.01.2021 по 31.12.2022 порушили вимоги п.п.134.1.1 п. 134.1 ст.134 Податкового кодексу України чим занизили податок на прибуток на суму 26 422 552,48 грн; порушили вимоги п. 18.1. ст. 18, п.п. 164.2.17 «г» , п.п. 164.2.20 п. 164.2 ст. 164 , п. 164.2. ст. 164, 168.1.1. п. 168.1 ст. 168, п. 176.2 «а» ст. 176 Податкового кодексу України чим занизили податкові зобов?язання з податку на доходи фізичних осіб на з суму 5 325 246 666,41 грн.; порушили вимоги п. 18.1. ст. 18, п.п. 164.2.17 «», п.п. 164.2.20, п. 164,2 ст. 164, 168.1.1. п.168.1 ст. 168 п. 176.2 «а» ст. 176 , п.п. 1.2 п. 161 підрозділу 10 розділу ХХ Податкового кодексу України чим занизили сплату військового збору на суму 443 770 555,53 грн чим умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах 5 795 439 774,42 грн.

Детектив вказує, що під час досудового розслідування встановлюється особи причетні до незаконної діяльності АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Так, згідно матеріалів клопотання, вивченням господарської діяльності АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що банківська установа тривалий час з 01.01.2021 по 31.12.2022 вчиняла протиправні дії пов?язані з міскодінгом для прикриття незаконної діяльності щодо організації та проведення азартних ігор в мережі інтернет без відповідної ліцензії, а також легалізації коштів отриманих від злочинної діяльності.

Під час слідства викрито схему за якою працівниками банку АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкривалися карткові рахунки на фізичних осіб без їх згоди та в подальшому використовувалися з метою уникнення обмежень на займаннязабороненими видами господарської діяльності, зокрема незаконної організації та проведення азартних ігор (гемблінг), беттінгу, проведення фінансових операцій з «квазікешем», а також операцій, які можуть бути пов?язаними із легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, а саме:

Дані власника картки Номер картки

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , НОМЕР_2

РНОКПІ НОМЕР_3

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 НОМЕР_4 , РНОКПП НОМЕР_5

ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , НОМЕР_6

РНОКПП НОМЕР_7

ОСОБА_7 ,

ІНФОРМАЦІЯ_5 , РНОКПП НОМЕР_8

ОСОБА_8 ,

ІНФОРМАЦІЯ_6 , РНОКПП НОМЕР_9

ОСОБА_9 ,

ІНФОРМАЦІЯ_7 , РНОКПП НОМЕР_10

ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , НОМЕР_11

РНОКПП НОМЕР_12

ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , НОМЕР_13

РНОКПП НОМЕР_14

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , НОМЕР_15

РНОКПП НОМЕР_16

ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , НОМЕР_17

РНОКПП НОМЕР_18

ОСОБА_13 ,

ІНФОРМАЦІЯ_12 , РНОКПП НОМЕР_19

ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , НОМЕР_20

РНОКПП НОМЕР_21

ОСОБА_15 ,

ІНФОРМАЦІЯ_14 , РНОКПП НОМЕР_22

ОСОБА_16 ,

ІНФОРМАЦІЯ_15 , РНОКПП НОМЕР_23

ОСОБА_17 ,

ІНФОРМАЦІЯ_16 , РНОКПП НОМЕР_24

ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , НОМЕР_25

РНОКПП НОМЕР_26

ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , НОМЕР_27

РНОПП НОМЕР_28

ОСОБА_20 .

ІНФОРМАЦІЯ_18 , РНОКПП НОМЕР_29

ОСОБА_21 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , НОМЕР_30

РНОКПП НОМЕР_31

ОСОБА_22 ,

ІНФОРМАЦІЯ_20 , РНОКПП НОМЕР_32

ОСОБА_23 , НОМЕР_33

ІНФОРМАЦІЯ_21 , РНОКПП НОМЕР_34

ОСОБА_24 , ІНФОРМАЦІЯ_22 , НОМЕР_35

РНОКПП НОМЕР_36

ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_23 , НОМЕР_37

РНОКПП НОМЕР_38

ОСОБА_26 , ІНФОРМАЦІЯ_24 , НОМЕР_39

РНОКПП НОМЕР_40

ОСОБА_27 , ІНФОРМАЦІЯ_25 , НОМЕР_41

РНОКПП НОМЕР_42

ОСОБА_28 ,

ІНФОРМАЦІЯ_26 , РНОКПП НОМЕР_43

ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_27 , НОМЕР_44

РНОКПП НОМЕР_45

ОСОБА_30 , ІНФОРМАЦІЯ_28 , НОМЕР_46

РНОКПП НОМЕР_47

ОСОБА_31 , ІНФОРМАЦІЯ_29 , НОМЕР_48

РНОКПП НОМЕР_49

ОСОБА_32 ,

ІНФОРМАЦІЯ_30 , РНОКПП НОМЕР_50

ОСОБА_33 , ІНФОРМАЦІЯ_31 , НОМЕР_51

РНОКПП НОМЕР_52

ОСОБА_34 , ІНФОРМАЦІЯ_32 , НОМЕР_53

РНОКПП НОМЕР_54

ОСОБА_35 , ІНФОРМАЦІЯ_33 , НОМЕР_55

РНОКПП НОМЕР_56

ОСОБА_36 ,

ІНФОРМАЦІЯ_34 , РНОКПП НОМЕР_57

ОСОБА_37 , ІНФОРМАЦІЯ_35 НОМЕР_58

РНОКПП НОМЕР_59

ОСОБА_38 , ІНФОРМАЦІЯ_36 , НОМЕР_60

РНОКПП НОМЕР_61

ОСОБА_39 .

ІНФОРМАЦІЯ_37 , НОМЕР_62

ОСОБА_40 ,

ІНФОРМАЦІЯ_38 , РНОПП НОМЕР_63

ОСОБА_41 ,

ІНФОРМАЦІЯ_39 , РНОКПП НОМЕР_64

ОСОБА_42 ,

ІНФОРМАЦІЯ_40 , РНОКПП НОМЕР_65

ОСОБА_43 ,

ІНФОРМАЦІЯ_41 , РНОКПП НОМЕР_66

ОСОБА_44 , ІНФОРМАЦІЯ_42 , НОМЕР_67

РНОКПП НОМЕР_68

ОСОБА_45 , ІНФОРМАЦІЯ_43 , НОМЕР_69

РНОКПП НОМЕР_70

ОСОБА_46 , НОМЕР_71

ІНФОРМАЦІЯ_44 , РНОКПП НОМЕР_72

ОСОБА_47 ,

ІНФОРМАЦІЯ_45 , РНОКПП НОМЕР_73

ОСОБА_48 , ІНФОРМАЦІЯ_46 , НОМЕР_74

РНОКПП НОМЕР_75

ОСОБА_49 , ІНФОРМАЦІЯ_47 , НОМЕР_76

РНОКПП НОМЕР_77

ОСОБА_50 , ІНФОРМАЦІЯ_48 , НОМЕР_78

РНОКПП НОМЕР_79

ОСОБА_51 , ІНФОРМАЦІЯ_49 , НОМЕР_80

РНОКПП НОМЕР_81

ОСОБА_52 , ІНФОРМАЦІЯ_50 , НОМЕР_82

РНОКПП НОМЕР_83

ОСОБА_53 ,

ІНФОРМАЦІЯ_51 , РНОКПП НОМЕР_84

ОСОБА_54 , НОМЕР_85

ІНФОРМАЦІЯ_52 , РНОКПП НОМЕР_86

ОСОБА_55 , ІНФОРМАЦІЯ_24 , НОМЕР_87

РНОКПП НОМЕР_88

ОСОБА_56 , НОМЕР_89

ІНФОРМАЦІЯ_53 , РНОКПП НОМЕР_90

ОСОБА_57 , ІНФОРМАЦІЯ_54 , НОМЕР_91

РНОКПП НОМЕР_92

ОСОБА_58 , ІНФОРМАЦІЯ_55 , НОМЕР_93

РНОКПП НОМЕР_94

ОСОБА_59 , ІНФОРМАЦІЯ_56 , НОМЕР_95

РНОКПП НОМЕР_96

ОСОБА_60 ,

ІНФОРМАЦІЯ_57 , РНОКПП НОМЕР_97

ОСОБА_61 , ІНФОРМАЦІЯ_58 , НОМЕР_98

РНОКПП НОМЕР_99

ОСОБА_62 , НОМЕР_100

ІНФОРМАЦІЯ_59 , РНОКПП НОМЕР_101

ОСОБА_63 , ІНФОРМАЦІЯ_60 , НОМЕР_102

РНОКПП НОМЕР_103

ОСОБА_64 , НОМЕР_104

ІНФОРМАЦІЯ_61 , РНОКПП НОМЕР_105

ОСОБА_65 , ІНФОРМАЦІЯ_62 , НОМЕР_106

РНОКПП НОМЕР_107

ОСОБА_66 , ІНФОРМАЦІЯ_63 , НОМЕР_108

РНОКПП НОМЕР_109

ОСОБА_67 ,

ІНФОРМАЦІЯ_64 , РНОКПП НОМЕР_110

ОСОБА_68 , ІНФОРМАЦІЯ_65 , НОМЕР_111

РНОКПП НОМЕР_112

ОСОБА_69 , ІНФОРМАЦІЯ_66 , НОМЕР_113

РНОКПП НОМЕР_114

ОСОБА_70 , НОМЕР_115

ІНФОРМАЦІЯ_67 , РНОКПП НОМЕР_116

ОСОБА_71 ,

ІНФОРМАЦІЯ_68 , РНОКПП НОМЕР_117

ОСОБА_72 , НОМЕР_118

ІНФОРМАЦІЯ_69 , РНОКПП НОМЕР_119

ОСОБА_73 , ІНФОРМАЦІЯ_70 , НОМЕР_120

РНОКПП НОМЕР_121

ОСОБА_74 , ІНФОРМАЦІЯ_71 , НОМЕР_122

РНОКПП НОМЕР_123

ОСОБА_75 , НОМЕР_124

ІНФОРМАЦІЯ_72 , РНОКПП НОМЕР_125

ОСОБА_76 , ІНФОРМАЦІЯ_73 , НОМЕР_126

РНОКПП НОМЕР_127

ОСОБА_77 , ІНФОРМАЦІЯ_74 , НОМЕР_128

РНОКПП НОМЕР_129

ОСОБА_78 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , НОМЕР_130

РНОКПП НОМЕР_131

ОСОБА_79 ,

ІНФОРМАЦІЯ_75 , РНОКПП НОМЕР_132

ОСОБА_80 , ІНФОРМАЦІЯ_29 , НОМЕР_133

РНОКПП НОМЕР_134

ОСОБА_81 , НОМЕР_135

ІНФОРМАЦІЯ_76 , РНОКПП НОМЕР_136 ;

ОСОБА_82 , ІНФОРМАЦІЯ_77 , НОМЕР_137

РНОКПП НОМЕР_138

ОСОБА_83 , ІНФОРМАЦІЯ_78 , НОМЕР_139

РНОКПП НОМЕР_140

ОСОБА_84 , ІНФОРМАЦІЯ_24 , НОМЕР_141

РНОКПП НОМЕР_142

ОСОБА_85 , ІНФОРМАЦІЯ_79 , НОМЕР_143

РНОКПП НОМЕР_144

ОСОБА_86 , ІНФОРМАЦІЯ_80 , НОМЕР_145

РНОКПП НОМЕР_146

ОСОБА_87 , ІНФОРМАЦІЯ_81 , НОМЕР_147

РНОКПП НОМЕР_148

ОСОБА_88 , ІНФОРМАЦІЯ_82 , НОМЕР_149

РНОКПП НОМЕР_150

ОСОБА_89 , ІНФОРМАЦІЯ_83 , НОМЕР_151

РНОКПП НОМЕР_152

ОСОБА_90 , НОМЕР_153

ІНФОРМАЦІЯ_84 , РНОКПП НОМЕР_154

ОСОБА_91 , ІНФОРМАЦІЯ_85 , НОМЕР_155

РНОКПП НОМЕР_156

ОСОБА_92 , ІНФОРМАЦІЯ_86 , НОМЕР_157

РНОКПП НОМЕР_158

ОСОБА_93 , ІНФОРМАЦІЯ_87 , НОМЕР_159

РНОКПП НОМЕР_160

ОСОБА_94 , ІНФОРМАЦІЯ_88 , НОМЕР_161

РНОКПП НОМЕР_162

ОСОБА_95 , ІНФОРМАЦІЯ_89 , НОМЕР_163

РНОКПП НОМЕР_164

ОСОБА_96 , ІНФОРМАЦІЯ_90 , НОМЕР_165

РНОКПП НОМЕР_166

ОСОБА_97 , ІНФОРМАЦІЯ_91 , НОМЕР_167

РНОКПП НОМЕР_168

ОСОБА_98 , ІНФОРМАЦІЯ_92 , НОМЕР_169

РНОКП НОМЕР_170

ОСОБА_99 , ІНФОРМАЦІЯ_93 , НОМЕР_171

РНОКПП НОМЕР_172

ОСОБА_100 , НОМЕР_173

ІНФОРМАЦІЯ_94 , РНОКПП НОМЕР_174

ОСОБА_101 , ІНФОРМАЦІЯ_95 , НОМЕР_175

РНОКП НОМЕР_176

ОСОБА_102 , ІНФОРМАЦІЯ_96 , НОМЕР_177

РНОКП НОМЕР_178

ОСОБА_103 , ІНФОРМАЦІЯ_97 , НОМЕР_179

РНОКПП НОМЕР_180

ОСОБА_104 , ІНФОРМАЦІЯ_98 , НОМЕР_181

РНОКПП НОМЕР_182

ОСОБА_105 , ІНФОРМАЦІЯ_99 , НОМЕР_183

РНОКПП НОМЕР_184

ОСОБА_106 , ІНФОРМАЦІЯ_100 , НОМЕР_185

РНОКпП НОМЕР_186

ОСОБА_98 , ІНФОРМАЦІЯ_92 , НОМЕР_169

РНОКПП НОМЕР_170

ОСОБА_107 ,

ІНФОРМАЦІЯ_101 , РНОКП НОМЕР_187

ОСОБА_108 , ІНФОРМАЦІЯ_102 , НОМЕР_188

РНОКПП НОМЕР_189

ОСОБА_109 , ІНФОРМАЦІЯ_103 , НОМЕР_190

РНОКПП НОМЕР_191

ОСОБА_110 ,

ІНФОРМАЦІЯ_104 , РНОКП НОМЕР_192

ОСОБА_111 , ІНФОРМАЦІЯ_105 , НОМЕР_193

РНОКПП НОМЕР_194

ОСОБА_112 , ІНФОРМАЦІЯ_106 , НОМЕР_195

РНОКПП НОМЕР_196

ОСОБА_113 , ІНФОРМАЦІЯ_107 , НОМЕР_197

РНОКПП НОМЕР_198

ОСОБА_114 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , НОМЕР_199

РНОКПП НОМЕР_200

ОСОБА_115 , ІНФОРМАЦІЯ_108 , НОМЕР_201

РНОКПП НОМЕР_202

ОСОБА_116 ,

ІНФОРМАЦІЯ_109 , РНОКПП НОМЕР_203 ;

ОСОБА_117 ,

ІНФОРМАЦІЯ_110 , РНОКПП НОМЕР_204

ОСОБА_118 , НОМЕР_205

ІНФОРМАЦІЯ_111 , РНОКПП НОМЕР_206

ОСОБА_119 ,

ІНФОРМАЦІЯ_112 , РНОКПП НОМЕР_207

ОСОБА_120 ,

ІНФОРМАЦІЯ_113 , РНОКПП НОМЕР_208

ОСОБА_121 ,

ІНФОРМАЦІЯ_114 , РНОКПП НОМЕР_209

ОСОБА_122 , ІНФОРМАЦІЯ_115 , НОМЕР_210

РНОКПП НОМЕР_211

ОСОБА_123 , ІНФОРМАЦІЯ_116 , НОМЕР_212

РНОКПП НОМЕР_213

ОСОБА_124 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , НОМЕР_214

РНОКПП НОМЕР_215

ОСОБА_125 , НОМЕР_216

ІНФОРМАЦІЯ_8 , РНОКПП НОМЕР_217

ОСОБА_126 ,

ІНФОРМАЦІЯ_117 , РНОКПП НОМЕР_218

ОСОБА_127 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , НОМЕР_219

РНОКПП НОМЕР_220

ОСОБА_128 , ІНФОРМАЦІЯ_118 , НОМЕР_221

РНОКПП НОМЕР_222

ОСОБА_129 , ІНФОРМАЦІЯ_119 , НОМЕР_223

РНОКПП НОМЕР_224

ОСОБА_130 , ІНФОРМАЦІЯ_120 , НОМЕР_225

РНОКПП НОМЕР_226

ОСОБА_131 , ІНФОРМАЦІЯ_121 , НОМЕР_227

РНОКПП НОМЕР_228

ОСОБА_132 , ІНФОРМАЦІЯ_122 , НОМЕР_229

РНОКПП НОМЕР_230

ОСОБА_133 , ІНФОРМАЦІЯ_123 , НОМЕР_231

РНОКПП НОМЕР_232

ОСОБА_134 ,

ІНФОРМАЦІЯ_124 , РНОКПП НОМЕР_233

ОСОБА_135 , ІНФОРМАЦІЯ_28 ,

НОМЕР_234

РНОКПП НОМЕР_235

ОСОБА_136 ,

ІНФОРМАЦІЯ_125 , РНОКПП НОМЕР_236

ОСОБА_137 , ІНФОРМАЦІЯ_126 , НОМЕР_237

РНОКПП НОМЕР_238

ОСОБА_138 ,

ІНФОРМАЦІЯ_127 , РНОКПП НОМЕР_239

ОСОБА_139 ,

ІНФОРМАЦІЯ_128 , РНОКПП НОМЕР_240

ОСОБА_140 ,

ІНФОРМАЦІЯ_129 , РНОКПП НОМЕР_241

ОСОБА_141 ,

ІНФОРМАЦІЯ_130 , РНОКПП НОМЕР_242

ОСОБА_142 ,

ІНФОРМАЦІЯ_131 , РНОКПП НОМЕР_243

ОСОБА_143 , ІНФОРМАЦІЯ_132 , НОМЕР_244

РНОКПП НОМЕР_245

ОСОБА_144 ,

ІНФОРМАЦІЯ_133 , РНОКПП НОМЕР_246 НОМЕР_247

НОМЕР_248

ОСОБА_145 , ІНФОРМАЦІЯ_134 , НОМЕР_249

РНОКПП НОМЕР_250

ОСОБА_146 ,

ІНФОРМАЦІЯ_135 , РНОКПП НОМЕР_251

ОСОБА_147 , ІНФОРМАЦІЯ_136 , НОМЕР_252

РНОКПП НОМЕР_253

ОСОБА_148 , ІНФОРМАЦІЯ_137 , НОМЕР_254

РНОКПП НОМЕР_255

НОМЕР_256

ОСОБА_149 , ІНФОРМАЦІЯ_138 , НОМЕР_257

РНОКПП НОМЕР_258

ОСОБА_150 , ІНФОРМАЦІЯ_22 , НОМЕР_259

РНОКПП НОМЕР_260 НОМЕР_261

НОМЕР_262

НОМЕР_263

НОМЕР_264 .

В подальшому, з метою надання належної правової оцінки діям службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та встановлення фактів, що мають значення для розслідування кримінального провадження у слідства виникла необхідність в отриманні документів в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_1 ), та які можуть бути використані, як докази у вказаному кримінальному провадженні, а саме:

??інформацію стосовно операцій за картками вищевказаних фізичних осіб у період з 01.01.2021 по 16.10.2023, відкритими у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (із зазначенням ідентифікаційних даних, номерів карток/рахунків контрагентів, дату та часу проведення операцій, суми операцій, призначення платежу ір. адреси звідки здійснювались операції та інші): оригінали документів, які надавались власником вищевказаних карток, з метою відкриття карткового рахунку, а саме: документ, що посвідчує особу, заява на відкриття рахунку та видачу платіжної картки, анкета-опитувальник клієнта, довіреність (у разі якщо рахунок відкривався представником) та інші документи що знаходяться в юридичних справах по вказаним клієнтам.

Детектив вказує, що вказані документи мають важливе значення так як з їх допомогою можна встановити за яких обставини та чи в межах повноважень діяли працівники АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_1 ).

Враховуючи те, що особи на ім`я яких відкривали карткові рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » заперечують свою причетність до відкриття рахунків в кримінальному провадженні необхідно проводити судово-почеркознавчу експертизу за підписами у вилучених документах.

Таким чином, на переконання детектива, підставами вважати, що вище перелічені документи перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », є інформація від ГУ ДЗНД СБ України, Закону України «Про банки та банківську діяльність» та постанови Нацбанку України No162 від 29.07.2022 «Про затвердження Інструкції про порядок відкриття та закриття рахунків користувачам надавачами платіжних… »

Відповідно до постанови Нацбанку України N162 від 29.07.2022 Про затвердження Інструкції про порядок відкриття та закриття рахунків користувачам надавачами платіжних послуг з обслуговування рахунків, визначено чіткий перелік, документів для відкриття рахунків клієнтів їх зберігання, оформлення рахунку (юридичної справи). Умови відкриття рахунку та особливості його функціонування передбачаються в договорі, що укладається між банком і його клієнтом у письмовій формі.

Організація операційної діяльності передбачає наявність документованих операційних процедур (правил) за всіма операціями, що здійснюються банками.

Проведені банком операції документуються первинними документами (паперовими та електронними) із застосуванням при здійсненні безготівкових операцій з клієнтами платіжними дорученнями, касові операції оформляються видатковими та прибутковими квитанціями, грошовими чеками, і інші. Первинні документи складаються на паперових носіях або в електронній формі та містять такі обов`язкові реквізити: назву документа (форми); дату і місце складання; назву підприємства (банку), що склало документ; зміст та обсяг операції (короткий зміст операції та підстава для її здійснення), одиницю ї виміру; посади осіб, відповідальних за здійснення операції і правильність її оформлення; особистий підпис (електронний цифровий підпис) та інші дані, що дають змогу ідентифікувати особу, яка брала участь у здійсненні операції; назва одержувача коштів; сума операції (цифрами та словами). Сума операції може бути відображена лише цифрами, якщо цей документ формується за допомогою програмного забезпечення в автоматизованому режимі або якщо це передбачено нормативно-правовими актами Національного банку; номери рахунків; назва банку (одержувача та платника коштів).

Враховуючи характер кримінального правопорушення що розслідується, одержати вищевказану інформацію та документи по платнику в банківській установі в інший спосіб, а ніж за рішенням суду про проведення тимчасового доступу неможливо.

Згідно змісту клопотання, вказані документи до яких планується отримати доступ мають важливе доказове значення по кримінальному провадженню та можуть бути використані, як доказ при судовому розгляді, як такі, що свідчать про обставини відкриття рахунків, проведення розрахунків по розрахунковим рахункам, обсяги та час здійснення перерахування коштів, перелік осіб, які мали право підпису платіжних документів та фактичне право розпоряджатися грошовими коштами на рахунках, використовували рахунки як спосіб досягнення мети, направленої на умисне ухилення від сплати податків, та вказані документи необхідні в оригіналах для проведення судово-почеркознавчих експертиз, допиту свідків.

Детектив зазначає, що іншим способом довести обставини вчинення кримінального правопорушення інакше як дослідити ряд певних документів та прийняти за наявності підстав рішення про використання відомостей, що в них містяться як доказ у кримінальному провадженні, в тому числі у вигляді висновків проведених з використанням банківських документів судово-почеркознавчих експертиз та судово-економічної експертизи не представляється за можливе.

Враховуючи, вище викладене та зважаючи на те, що матеріали кримінального провадження містять достатні дані вважати, що вказані речі і документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ мають важливе доказове значення у кримінальному провадженні знаходяться у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), для досягнення мети тимчасового доступу необхідно вилучити оригінали вище вказаних документів.

Детектив в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином. Подав слідчому судді заяву, в якій клопотання підтримав, просив провести розгляд за його відсутності та задовольнити.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч. 1, ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно практики Європейського суду з прав людини під поняттям необхідності слід розуміти, що втручання відповідає нагальній суспільній необхідності та що воно пропорційне з правомірною метою, яку планується досягти (п. 67 справи «ОЛССОН (OLSSON) проти Швеції», п. 44 справи «Камензинд проти Швейцарії» та інші).

Також, з метою дотримання принципу верховенства права, органи влади повинні вживати усіх розумних і доступних їм заходів для забезпечення збирання та збереження доказів, які стосуються події злочину. Це не є обов`язком досягнення результату, але обов`язком вжиття заходів. Зазначені усталені принципи були висловлені, у тому числі, у справах: «Холодков і Холодкова проти України» (заява 29697/08, рішення від 07 травня 2015 року), «Сердюк проти України» (заява 61876/08, рішення від 12 березня 2015 року), «Мащенко проти України» (заява №42279/08, рішення від 11 червня 2015 року).

Як встановлено слідчим суддею та вбачається з матеріалів кримінального провадження, які долучені до клопотання детектива, Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України, за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні до ЄРДР за N° 0000040 від15 лютого 2023 року, за ознаками ч. 3 ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 203-2, ч. 3 ст 212, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 205-1, ч. 2 ст. 200, ч. 3 ст. 209 КК України.

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки та банківську діяльність": інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Зокрема: відомості про стан рахунків клієнтів; операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди; фінансово-економічний стан клієнтів; інформація про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності, відомості стосовно комерційної діяльності клієнтів чи комерційної таємниці та інша комерційна інформація в тому числі інформація про клієнта, що збиралась під час проведення банківського нагляду може бути вилучена з банківської установи за рішенням суду.

Згідно зі ст. 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність" інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Як підставу для задоволення клопотання, детектив зазначає, що вказані у клопотанні документи, мають важливе доказове значення по кримінальному провадженню та можуть бути використані, як доказ при судовому розгляді, як такі, що свідчать про обставини відкриття рахунків, проведення розрахунків по розрахунковим рахункам, обсяги та час здійснення перерахування коштів, перелік осіб, які мали право підпису платіжних документів та фактичне право розпоряджатися грошовими коштами на рахунках, використовували рахунки як спосіб досягнення мети, направленої на умисне ухилення від сплати податків, та вказані документи необхідні в оригіналах для проведення судово-почеркознавчих експертиз, допиту свідків.

Разом з тим, враховуючи правову кваліфікацію кримінальних правопорушень за якими відкрите кримінальне провадження та в межах якого подано вказане клопотання, обставини, встановлені під час досудового розслідування даного кримінального провадження, наведені у клопотанні детектива та беручи до уваги додані до клопотання документи, слідчий суддя вважає, що в даному випадку детективом належним чином не обґрунтовано та не доведено в рамках досудового розслідування даного кримінального провадження наявність достатніх підстав вважати, що зазначені у клопотанні документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Поряд з цим, долучені до матеріалів клопотання копії протоколів допитів декількох осіб, які вказують, що не мали відношення до відкриття рахунків у згаданій банківській установі на їх імена, не можуть слугувати беззаперечною підставою для задоволення даного клопотання детектива, при цьому, матеріали клопотання також не містять даних щодо звернення цих осіб до правоохоронних органів щодо заволодіння незаконним шляхом їхніми анкетними даними.

Інших доказів, які б вказували, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи осіб, про який йдеться в клопотанні та в такому обсязі як вказує детектив, матеріали клопотання не містять.

Також, в даному випадку в рамках досудового розслідування даного кримінального провадження, детективом належним чином не доведено, що зазначені у клопотанні документи знаходяться у володінні вказаної юридичної особи, адже на підтвердження вказаних даних в матеріалах клопотання містяться дані щодо виконання доручення в межах досудового розслідування іншого кримінального провадження, зокрема внесеного до ЄРДР за № 0000090 від 12.10.2023 року, а не в межах досудового розслідування даного кримінального провадження та незрозуміло, на якій підставі та в який спосіб вказані дані отримані та долучені на підтвердження зазначених відомостей саме в рамках досудового даного кримінального провадження.

Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в межах досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 0000040 від15 лютого 2023 року, за ознаками ч. 3 ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 203-2, ч. 3 ст 212, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 205-1, ч. 2 ст. 200, ч. 3 ст. 209 КК України, відмовити.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_151