Справа№751/7909/23
Провадження №1-кс/751/1977/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 вересня 2023 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

секретар судового засідання ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду міста Чернігова клопотання прокурора відділу Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів щодо ПП « ОСОБА_4 » та ПП « ОСОБА_5 » за період з 01.01.2016 до 18.09.2023, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій.

Клопотання обґрунтовано тим, що у провадженні СУ ГУНП в Чернігівській області за процесуальним керівництвом Чернігівської обласної прокуратури перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000052 від 23.08.2023, за фактом умисного ухилення службовими особами ПП « ОСОБА_4 » від сплати податків у значних розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Установлено, що на виконання договірних взаємовідносин у період з 29.09.2016 до 31.10.2016 ПП « ОСОБА_5 » на адресу ПП « ОСОБА_4 » було здійснено постачання паливно-мастильних матеріалів на загальну суму 18 939 186,58 грн. Розрахунки на поставлену продукцію ПП « ОСОБА_4 » не проводилися, таким чином зазначена суму рахувалась як кредиторська заборгованість підприємства.

Отже, службові особи ПП « ОСОБА_4 » не віднесли до доходу підприємства за 2019 рік безнадійну кредиторську заборгованість перед ПП « ОСОБА_5 » в сумі 18 939 186,58 грн, ухилившись від сплати податку на прибуток у зазначених розмірах.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, надання їм належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів (як на паперових, так і електронних носіях), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Прокурор в судове засідання не прибув, просив проводити про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримує в повному обсязі.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не прибув, причини неявки не повідомили.

У відповідності до положень ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя ухвалив проводити розгляд справи у відсутності учасників справи.

Фіксування судового засідання технічними засобами фіксування кримінального провадження згідно ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалося.

Вивчивши матеріали справи, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не встановлюють собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У відповідності до положень п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належать персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Ураховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , а також вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та з урахуванням можливості використати як доказ відомості, що містяться у них, і відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, слідчий суддя дійшов висновку про обґрунтованість клопотання та необхідність його задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурору у кримінальному провадженні №0000052 від 23.08.2023, прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення належним чином завірених копій, а саме:

- наявної інформації про відкриті та закриті банківські рахунки ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2016 до 18.09.2023;

- інформації щодо основних засобів ПП « ОСОБА_4 » та ПП « ОСОБА_5 » (Довідка 20-ООП), які використовуються ними для здійснення господарської діяльності;

- інформації щодо наявності заборгованості по сплаті податків ПП « ОСОБА_4 » станом на 18.09.2023;

- інформації, що міститься у додатках №5 до декларацій з ПДВ та ЄРПН щодо виданих та отриманих податкових накладних, у тому числі із зазначенням номенклатури товарів, за період з 01.01.2016 до 18.09.2023 у розрізі взаємовідносин ПП « ОСОБА_4 » з ПП « ОСОБА_5 »;

- актів документальних перевірок ПП « ОСОБА_4 » та ПП « ОСОБА_5 », проведених за період з 01.01.2016 до 18.09.2023;

- матеріалів, які слугували підставою для прийняття рішень про відповідність/невідповідність критеріям ризиковості ПП « ОСОБА_4 » та ПП « ОСОБА_5 ».

Строк дії ухвали слідчого судді становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1