УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 червня 2023 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , внесеного по кримінальному провадженню за №0000023 від 08.03.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший детектив другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню №0000023 від 08.03.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивовано тим, що Офісом Генерального прокурора забезпечується нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва у кримінальному провадженні № 0000023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, досудове розслідування у якому здійснюється другим відділом детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), перебуваючи на території міста Харкова, в період 2020-2022 років, діючи умисно та протиправно, за попередньою змовою із фізичними особами-підприємцями, а також з іншими невстановленими особами, під час здійснення діяльності у сфері ІТ-технологій, а саме розробці програмного забезпечення, переважно для іноземних клієнтів, шляхом приховування найманої праці від сум перерахованих на адресу підконтрольних 950-ФОП та заниження зобов`язань по сплаті податків, ухилились від сплати податків і зборів (ПДФО, військовий збір, ЄСВ) на загальну суму 282 293 397,12 грн, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Також встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », діючи за попередньою змовою із фізичними особами-підприємцями, а також з іншими невстановленими особами, під час здійснення діяльності у сфері ІТ-технологій, а саме розробці програмного забезпечення, переважно для іноземних клієнтів, шляхом приховування найманої праці від сум перерахованих в адресу підконтрольних 950-ФОП та заниження зобов`язань по сплаті податків, ухилились від сплати податків і зборів (ПДФО, військовий збір, ЄСВ) у розмірі 282 293 397,12 грн, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у досліджуваному періоді (2020-2022 роки) мало наступні відкриті рахунки, які були відкриті в:

-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Києві (МФО: НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 (980) українська гривня, дата відкриття 28.01.2022; № НОМЕР_4 (978) - ЄВРО, дата відкриття 28.01.2022, № НОМЕР_5 (840) долар США, дата відкриття 28.01.2022;

-ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО: НОМЕР_6 ) № НОМЕР_7 (980) - українська гривня, дата відкриття 07.02.2022; № НОМЕР_8 (840) долар США, дата відкриття 07.02.2022; № НОМЕР_9 (978) ЄВРО, дата відкриття 07.02.2022;

-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (раніше АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у м. Києві) (МФО: НОМЕР_10 ) № НОМЕР_11 (980) - українська гривня, дата відкриття 29.03.2022; № НОМЕР_12 (840) - долар США, дата відкриття 31.03.2017; № НОМЕР_12 (978) - ЄВРО, дата відкриття 31.03.2017; № НОМЕР_12 (980) українська гривня, дата відкриття 31.03.2017; № НОМЕР_12 (124) канадський долар, дата відкриття 08.11.2018;

-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО: НОМЕР_13 ) № НОМЕР_14 (978) ЄВРО, дата відкриття; 14.12.2018; № НОМЕР_15 (980) українська гривня, дата відкриття 14.12.2018; № НОМЕР_16 (840) долар США, дата відкриття 14.12.2018; № НОМЕР_17 (980) українська гривня, дата відкриття 14.12.2018.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, детектив просить суд надати тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Києві (МФО НОМЕР_2 (новий МФО: НОМЕР_18 ).

Старший детектив другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, проте подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, подане клопотання підтримав в повному обсязі з підстав, зазначених у клопотанні та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, тимчасовий доступ до яких просить надати детектив, у судове засідання не з`явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином.

При цьому, згідно положень ч. 4 ст. 163 КПК України, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження №0000023, слідчий суддя прийшов до висновку, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

В ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

За вимогами ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У відповідності з вимогами ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Разом з тим, слідчий суддя вважає, що детективом не доведено, що речі або документи, що знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Києві (МФО НОМЕР_2 (новий МФО: НОМЕР_18 ), а саме: юридичної справи з моменту відкриття рахунків; анкет клієнта банку; всіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печатки, копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшій зміні поточних даних) банківського рахунку; довіреностей на право користування (розпорядження) банківським рахунком; договорів та інших документів; довідки Пенсіонного фонду; свідоцтва фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й користування рахунками; договорів банківського рахунку, відомостей щодо ІР - адрес підключення до системи клієнт-банк, у т. ч.: договорів про використання системи «Клієнт - Банк», «Клієнт Інтернет - Банк», «телефонний банкінг», інформацію щодо ІР адрес, з яких відбувалося управління зазначеними розрахунковими рахунками за допомогою системи «Клієнт-Банк», заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », первинних документів, що свідчать про зарахування та списання з рахунку

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, касові чеки, корінці квитанцій про отримання готівки, ліцензії та договори на здійснення операцій, ліцензії та договори на здійснення операцій з цінними паперами та золотовалютними цінностями)- самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім цього, детективом не доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що зазначеними документами володіє АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Києві (МФО НОМЕР_2 (новий МФО: НОМЕР_18 ), а отримані документи, можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження за №000002, як докази факту протиправних дій, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

За таких обставин, керуючись вимогами ст. ст. 132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого детектива другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , внесеного по кримінальному провадженню за №0000023 від 08.03.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Зобов`язати посадових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Києві (МФО НОМЕР_2 (новий МФО: НОМЕР_18 ) надати детективам ОСОБА_5 , ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення їх завірених належним чином копій, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Києві (МФО НОМЕР_2 (новий МФО: НОМЕР_18 ) за період з 28.01.2022 по 31.12.2022, щодо банківських рахунків: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , а саме:

-відомостей (банківських виписок) на паперових та магнітних (оптичних) електронних носіях про рух коштів (з розшифровкою контрагентів (назва підприємства, ідентифікаційні дані), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, назви та коду банківської установи) номерів референтів, призначення та суми платежу, із зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунках, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів трансакцій, що свідчать про обіг грошових коштів по банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

В іншій частині клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити особі, у володінні якої знаходяться документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч.2, 3 ст. 165 КПК України зобов`язаний пред`явити особі у володінні якої знаходяться документи її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: