Справа № 953/4528/23
н/п 1-кс/953/6704/23
"01" вересня 2023 р. м. Харків
Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
за участю секретаря - ОСОБА_2 ,
Сторона обвинувачення в клопотанні просить надати тимчасовий доступ до речей і документів які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій в паперовому та електронному вигляді, а саме: інформації, як на паперових так і електронних носіях, про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, і.п.н.), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції), фото, відео з банкоматів при знятті грошових коштів, по банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_3 у період з 02.11.2021 по 28.01.2022; обліково-реєстраційну справу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з початку її реєстрації; картки із зразками підписів та відбитків гербової печатки « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; заяву на відкриття рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зазначеному у 1-му пункті; договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта з додатками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », по рахунку, зазначеному у 1-му пункті, з 02.11.2021 і по 28.01.2022; заяв на видачу усіх чекових книжок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по рахунку, зазначеному у 1-му пункті; інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », або іншими особами зняття готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахунку, зазначеному у 1-му пункті з 02.11.2021 по 28.01.2022; інформації, яка міститься в договорах та інших документах, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », використовував систему віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договори на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів) по рахунку зазначеному у 1-му пункті, з моменту відкриття рахунку по теперішній час; платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунку, зазначеному у 1-му пункті, з 02.11.2021 по 28.01.2022; договорів на встановлення системи «Клієнт-Банк» з додатками до них, виписок з номерами телефонів, ІР-адресів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт-Банк» між фізичною особою-підприємцем, його працівниками і банком, датами та часом проведення вказаних з`єднань; заявка на інтернет-банкінг від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; виписки по всім картковим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
19.04.2023 Харківською обласною прокуратурою внесене до ЄРДР відомості про за фактом того, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в порушення п. 44.1, п.44.6 ст.44, п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3 ст. 198, п. 200.4, 200.7, п. 200.9 ст. 200 Податкового кодексу України, у січні 2022 року шляхом відображення в податковій декларації за січень 2021 року безпідставно завищеної суми податку на додану вартість, яка підлягає бюджетному відшкодуванню, вчинили замах на заволодіння державними коштами у сумі 4 989 396 грн, тобто у великих розмірах.
Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в порушення п. 44.1, п.44.6 ст.44, п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3 ст. 198, п. 200.4, 200.7, п. 200.9 ст. 200 Податкового кодексу України, у січні 2022 року шляхом відображення в податковій декларації за січень 2021 року безпідставно завищеної суми податку на додану вартість, яка підлягає бюджетному відшкодуванню на 4 989 396 грн.
На запит отримано довідку з ІНФОРМАЦІЯ_4 , що згідно інформаційних ресурсів ІНФОРМАЦІЯ_4 , що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відкритий рахунок у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_3 , що відкритий 02.11.2021, закритий 28.01.2022.
Сторона обвинувачення зазначає, що виникла необхідність в отриманні інформації про рух грошових коштів по рахунку суб`єкта господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), № НОМЕР_3 , що відкритий 02.11.2021 по 28.01.2022, яка може становити банківську таємницю.
В судове засідання слідчий не з`явився, повідомлявся належним чином про дату, час та місце розгляду справи, в матеріалах справи міститься заява слідчого, в якій він просить провести судове засідання без його участі, клопотання просить задовольнити.
Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого, в судове засідання не з`явився, про причини неявки суд не повідомив. Неприбуття цих осіб за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, в межах якого подано клопотання, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
На виконання вимог ч.5 ст.163, ч. 6 ст. 163 КПК України, сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані в клопотанні документи перебувають або можуть перебувати у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Керуючись ст.ст. 2, 7, 159, 163, 164, 165, 372 КПК України, слідчий суддя,
УХВАЛИВ:
Клопотання т.в.о. слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Дозволити т.в.о. слідчого СУ ГУ НП в Харківській області капітану поліції ОСОБА_3 право тимчасового доступу до речей та документів, зобов`язавши ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , забезпечити т.в.о. слідчого СУ ГУ НП в Харківській області капітану поліції ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів, а саме: інформації, як на паперових так і електронних носіях, про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, і.п.н.), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції), фото, відео з банкоматів при знятті грошових коштів, по банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_3 у період з 02.11.2021 по 28.01.2022; обліково-реєстраційну справу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з початку її реєстрації; картки із зразками підписів та відбитків гербової печатки « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; заяву на відкриття рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зазначеному у 1-му пункті; договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта з додатками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », по рахунку, зазначеному у 1-му пункті, з 02.11.2021 і по 28.01.2022; заяв на видачу усіх чекових книжок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по рахунку, зазначеному у 1-му пункті; інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », або іншими особами зняття готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахунку, зазначеному у 1-му пункті з 02.11.2021 по 28.01.2022; інформації, яка міститься в договорах та інших документах, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », використовував систему віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договори на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів) по рахунку зазначеному у 1-му пункті, з моменту відкриття рахунку по теперішній час; платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунку, зазначеному у 1-му пункті, з 02.11.2021 по 28.01.2022; договорів на встановлення системи «Клієнт-Банк» з додатками до них, виписок з номерами телефонів, ІР-адресів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт-Банк» між фізичною особою-підприємцем, його працівниками і банком, датами та часом проведення вказаних з`єднань; заявка на інтернет-банкінг від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; виписки по всім картковим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з можливістю їх вилучення в завірених належним чином копіях.
Встановити строк дії цієї ухвали два місяці, тобто до 01.11.2023 включно.
Роз`яснити АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1