справа № 208/6507/23
№ провадження 1-кс/208/1431/23
УХВАЛА

Іменем України

04 серпня 2023 р. м. Кам`янське

Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області у складі: слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні клопотання слідчого СВ Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 погоджене з прокурором Кам`янської окружної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, -

в с т а н о в и в:

Слідчий СВ Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернулась до суду із клопотанням погодженого з прокурором Кам`янської окружної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів.

У своєму клопотанні просить суд надати членам слідчої групи: слідчим СВ Кам?янського РУП: старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , майору поліції ОСОБА_5 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_6 , капітану поліції ОСОБА_7 , капітан поліції ОСОБА_8 , та за дорученням слідчого оперативному підрозділу Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області: ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, та вилучення завірених належним чином копій документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме конфіденційну інформацію, в тому числі таку, що містить комерційну таємницю та персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні, або в базі персональних даних, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 або у володінні підпорядкованих територіальних управлінь, а саме:

- облікова справа ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) з усіма додатками;

- повна реєстраційна картка (розгорнута картка платника податку) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) із зазначенням рахунків підприємства в банківських установах щодо наявних (відкритих та закритих) розрахункових рахунків, які рахуються або рахувались за вказаним суб`єктом господарювання з відображенням номеру рахунку, МФО та найменування банку, код валюти, дати відкриття/закриття рахунку;

- податкові накладні складені ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) та включені до ЄДРН за період часу з 01.01.2022 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

-податкові декларації з податку на додану вартість ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) з додатками за період часу з 01.01.2022 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) в паперовому та електронному вигляді;

- витяги з ЄРПН щодо виданих та отриманих податкових накладних ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2022 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- реєстр податкових накладних з податку на додану вартість ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2022 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді), із зазначенням наступних відомостей: податковий номер, ІПН, найменування/ПІБ контрагента, стан, регіон, номенклатури товарів/послуг, ціни товару, загальна сума коштів що підлягає сплаті, суми ПДВ, коду УКТЗЕД, дати виписки/реєстрації ПН, обсяг операцій за ставкою 20%, одиниця виміру товару/ послуги, кількість, ціна постачання одиниці товару/послуги без ПДВ, тощо, в розрізі податкового кредиту та окремо в розрізі податкових зобов`язань в форматі Microsoft Excel;

- інформацію про експортні/імпортні операції ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2022 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) із зазначенням наступних відомостей: рік, місяць, дата дозволу, код митниці, назва митниці, номер вантажно-митних декларацій, дата анулювання, номер товару, код товару, назва товару, назва відправника, адреса відправника, код валюти, валюта, код країни, країна, кількість товару, вага (нетто), фактурна/статична вартість товару, код митного режиму, митний режим, код преференції з мита, код преференції(акцизний збір), код преференції(ПДВ),тощо, в форматі Microsoft Excel;

- податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) за формою № 1 ДФ за період часу з 01.01.2022 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- реєстр звітності, отриманої по E-Mail по підприємству ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2022 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- податкова звітність (податкові декларації з додатками, в тому числі з податку на прибуток) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2022 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- інформацію про IP адреси, з яких до податкових органів за період часу з 01.01.2022 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) відправлялась податкова звітність;

- а також копії всіх матеріалів перевірок ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів та копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками та службами ІНФОРМАЦІЯ_1 та її структурних підрозділів за період з 01.01.2022 по теперішній час (по день винесення ухвали).

В судове засідання слідчий та прокурор не з`явились, надали заяву про слухання справи без їх участі, клопотання підтримали в повному обсязі, просили задовольнити.

Слідчий суддя, вивчивши надані суду матеріали клопотання, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів клопотання в провадженні СВ Кам`янського районного управління поліції ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000804 від 27.05.2023 за ознаками складу злочину передбаченого ч. 2 ст. 190 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що до чергової частини Кам?янського РУП надійшов рапорт слідчого СВ Кам?янського РУП ОСОБА_3 зі змісту якого встановлено, що 14.01.2022 між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »» (код: НОМЕР_2 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) було укладено договір № 020-2 щодо охоронних послуг (послуги з охорони об`єктів ФІЛІЇ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_5 »), однак за наявною інформацію було встановлено, що в період виконання умов договору ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " не забезпечувало належне виконання умов договору, а саме посадові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та ФІЛІЇ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », умисно, діючи за попередньою змовою групою осіб, шляхом обману заволоділи грошовими коштами, що спричинило матеріальні збитки.

14.01.2022 між АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 »» (код: НОМЕР_2 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) було укладено договір № 020-2 щодо охоронних послуг (послуги з охорони об`єктів ФІЛІЇ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_5 »). Розмір бюджетного призначення за кошторисом або очікувана вартість предмета закупівлі: 10 000 000,00 грн у т. ч. ПДВ.

Відповідно до пункту 4.3.5 даного договору Виконавцю необхідно забезпечити наявність на території Замовника не менше 2-х автомобільних засобів та 12-ти охоронників цілодобово для забезпечення охорони стаціонарними постами, піших нарядів (патрулів) та автопатрулів на двох автотранспортних засобах для здійснення цілодобових маршрутів у кількості не менше 3-х маршрутів на добу на території ФІЛІЇ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Однак за наявною інформацію було встановлено, що в період виконання умов договору ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " всупереч вищевказаному пункту не забезпечувало належне виконання умов договору. Тобто фактично охорону території ФІЛІЇ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » здійснювали 1 автомобільний засіб та 6 охоронників.

Відповідно до витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) перебуває на обліку як платник податків у ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Враховуючи викладене, з метою встановлення істини по кримінальному провадженню та з`ясування обставин вчиненого кримінального правопорушення слідчий просить надати, для вивчення та дослідження, а також долучення до матеріалів кримінального провадження, в якості речових доказів, документів, та інформації, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , або у володінні підпорядкованих територіальних управлінь.

Самі по собі вищевказані відомості та документи в сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню: події кримінального правопорушення, винуватість підозрюваних, вид і розмір шкоди, яку було завдано, та обставини, які впливають на ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, можливість використання їх як доказів та неможливість іншими способами довести обставини вчиненого кримінального правопорушення.

Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Абзацом 1 ч. 6 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до вимог ч.2 ст.160 КПК України у клопотанні зазначаються:

1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання;

2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати;

4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;

6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;

7) обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Слідчий суддя вважає, що з метою встановлення істини по кримінальному провадженню та з`ясування обставин вчиненого кримінального правопорушення необхідно надати для вивчення та дослідження, а також долучення до матеріалів кримінального провадження, в якості речових доказів, документів, та інформації, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , або у володінні підпорядкованих територіальних управлінь.

Враховуючи вищезазначене та керуючись ст. ст. 159, 161, 162, 163, 164 КПК України, суд

п о с т а н о в и в:

Клопотання СВ Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 погоджене з прокурором Кам`янської окружної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, задовольнити .

Надати членам слідчої групи: слідчим СВ Кам?янського РУП: старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , майору поліції ОСОБА_5 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_6 , капітану поліції ОСОБА_7 , капітан поліції ОСОБА_8 , та за дорученням слідчого оперативному підрозділу Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області: ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, та вилучення завірених належним чином копій документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме конфіденційну інформацію, в тому числі таку, що містить комерційну таємницю та персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні, або в базі персональних даних, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 або у володінні підпорядкованих територіальних управлінь, а саме:

- облікова справа ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) з усіма додатками;

- повна реєстраційна картка (розгорнута картка платника податку) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) із зазначенням рахунків підприємства в банківських установах щодо наявних (відкритих та закритих) розрахункових рахунків, які рахуються або рахувались за вказаним суб`єктом господарювання з відображенням номеру рахунку, МФО та найменування банку, код валюти, дати відкриття/закриття рахунку;

- податкові накладні складені ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) та включені до ЄДРН за період часу з 01.01.2022 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

-податкові декларації з податку на додану вартість ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) з додатками за період часу з 01.01.2022 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) в паперовому та електронному вигляді;

- витяги з ЄРПН щодо виданих та отриманих податкових накладних ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2022 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- реєстр податкових накладних з податку на додану вартість ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2022 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді), із зазначенням наступних відомостей: податковий номер, ІПН, найменування/ПІБ контрагента, стан, регіон, номенклатури товарів/послуг, ціни товару, загальна сума коштів що підлягає сплаті, суми ПДВ, коду УКТЗЕД, дати виписки/реєстрації ПН, обсяг операцій за ставкою 20%, одиниця виміру товару/ послуги, кількість, ціна постачання одиниці товару/послуги без ПДВ, тощо, в розрізі податкового кредиту та окремо в розрізі податкових зобов`язань в форматі Microsoft Excel;

- інформацію про експортні/імпортні операції ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2022 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) із зазначенням наступних відомостей: рік, місяць, дата дозволу, код митниці, назва митниці, номер вантажно-митних декларацій, дата анулювання, номер товару, код товару, назва товару, назва відправника, адреса відправника, код валюти, валюта, код країни, країна, кількість товару, вага (нетто), фактурна/статична вартість товару, код митного режиму, митний режим, код преференції з мита, код преференції(акцизний збір), код преференції(ПДВ),тощо, в форматі Microsoft Excel;

- податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) за формою № 1 ДФ за період часу з 01.01.2022 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- реєстр звітності, отриманої по E-Mail по підприємству ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2022 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- податкова звітність (податкові декларації з додатками, в тому числі з податку на прибуток) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2022 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- інформацію про IP адреси, з яких до податкових органів за період часу з 01.01.2022 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ) відправлялась податкова звітність;

- а також копії всіх матеріалів перевірок ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код: НОМЕР_1 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів та копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками та службами ІНФОРМАЦІЯ_1 та її структурних підрозділів за період з 01.01.2022 по теперішній час (по день винесення ухвали).

Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1