У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.05.2023 рік м. Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого детектива першого відділу детективів підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До Шевченківського районного суду міста Києва надійшло погоджене з прокурором клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів, які зберігаються у володінні приватного нотаріуса Дніпропетровського міського нотаріального округу Дніпропетровської області ОСОБА_4 в якому вказано, що детективами Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000005 від 07.02.2023 за фактами ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва забезпечується прокурорами Офісу Генерального прокурора.

Досудовим розслідуванням установлено, що відповідно до Указу Президента України від 14.05.2018 № 126/2018 «Про рішення Ради національної безпеки і оборони України від 02.05.2018 «Про застосування та скасування персональних спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій)» до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) застосовано санкції (п. 716 списку), зокрема, блокування активів, обмеження торговельних операцій, зупинення виконання економічних та фінансових зобов`язань, заборона здійснення державних закупівель терміном на три роки. На момент застосування санкцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було одним з провідних імпортерів добрив виробництва російської групи « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (афілійована структура).

B подальшому, попри застосовані санкції, у період з 03.05.2019 по 21.06.2019, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснено незаконну реєстрацію податкових накладних на користь підприємств з ознаками фіктивності на загальну суму ПДВ 173 049 752,08 гривень, зокрема в адресу: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 », НПП « ІНФОРМАЦІЯ_46 », ПП « ОСОБА_5 », ПП « ОСОБА_6 ».

Однак, зазначені вище постачання товарів, надання послуг та виконання робіт не могли бути виконані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки щодо підприємства були застосовані санкції, а задекларовані операції не відповідають видам діяльності підприємства (основним видом господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » згідно з даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань є: виробництво добрив і азотних сполук (основний); виробництво пестицидів та іншої агрохімічної продукції та ін.).

Додатково встановлено, що рішенням РНБО України від 18 червня 2021 року «Про застосування персональних спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій)», яке в подальшому введено в дію Указом Президента України від 24 червня 2021 року № 266, повторно застосовано санкції до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) строком на три роки.

Також, відповідно до висновку аналітичного продукту Департаменту аналізу інформації та управління ризиками Бюро економічної безпеки України від 16.03.2023 № 9.3/3.3.1/1750-23 встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у період травня червня 2019 року, здійснено формування податкового кредиту з ПДВ за рахунок документального оформлення безтоварних операцій щодо придбання продуктів харчування, тютюнових виробів та слабоалкогольних напоїв у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), чим порушено п. 44.1 ст. 44, ст. 185, ст. 187, п.198.1, п.198.2, п. 198.3, п.198.6 ст. 198, п.200.1, п. 200.4 ст.200, п. 201.10 ст. 201 Податкового кодексу, п. 1 ст. 9 Закону України від 16.07.1999 № 996-ХІV «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», в результаті чого ймовірно завищено показники, задекларовані у рядку 10.1 Декларації з податку на додану вартість «Придбання (виготовлення, будівництво, спорудження, створення) товарів/послуг та необоротних активів на митній території України за ставкою 20 %», що призвело до завищення податкового кредиту з податку на додану вартість в розмірі 130 243 648 грн.

Отже, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) сформовано податковий кредит з податку на додану вартість за рахунок документального оформлення безтоварних операцій щодо придбання наступної номенклатури товару:

- від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) - тютюнових виробів (сигарети Philip Morris, L&М, Marlboro, Bond, Camel, тощо);

- від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) - слабоалкогольних та безалкогольних напоїв (пиво Рогань, Бочкове, Жигулівське, Чернігівське, вода Біола, Бонаква, Кока-Кола, ICY Cola, тощо);

- від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) - тютюнових виробів (сигарети Давидоф, Ротманс, Винстон, Бонд, Філіп Морріс, тощо);

- від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) - тютюнових виробів (сигарети Philip Morris, L&М, Marlboro, Bond, Rothmans, він стон, тощо);

- від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) - риби та морепродуктів (скумбрія, хек, форель, ставрида, креветка, ікра тощо).

Також, дослідженням встановлено наступне:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) має явні ознаки фіктивності та фігурує в ряді кримінальних проваджень як підприємство, яке задіяне в незаконній діяльності транзитно - конвертаційної групи, що надає послуги з мінімізації податкових зобов`язань СГД реального сектору економіки шляхом документального оформлення проведених безтоварних операцій та безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) має явні ознаки фіктивності, внесене до журналу ризикових платників у відповідності до вимог постанови Кабінету Міністрів України від 11.12.2019 № 1165 «Про затвердження порядків з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних» та фігурує в ряді кримінальних проваджень як підприємство, яке задіяне до незаконної діяльності транзитно - конвертаційної групи, що надає послуги з мінімізації податкових зобов`язань СГД реального сектору економіки шляхом документального оформлення проведених безтоварних операцій та безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) має явні ознаки фіктивності, внесене до журналу ризикових платників у відповідності до вимог постанови Кабінету Міністрів України від 11.12.2019 № 1165 «Про затвердження порядків з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних» та фігурує в ряді кримінальних проваджень, як підприємство, яке причетне до незаконної діяльності транзитно - конвертаційної групи, що надає послуги з мінімізації податкових зобов`язань СГД реального сектору економіки шляхом документального оформлення проведених безтоварних операцій та безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) має явні ознаки фіктивності, внесене до журналу ризикових платників у відповідності до вимог постанови Кабінету Міністрів України від 11.12.2019 № 1165 «Про затвердження порядків з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних» та фігурує в ряді кримінальних проваджень як підприємство, яке причетне до незаконної діяльності транзитно - конвертаційної групи, що надає послуги з мінімізації податкових зобов`язань СГД реального сектору економіки шляхом документального оформлення проведених безтоварних операцій та безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) має явні ознаки фіктивності, внесене до журналу ризикових платників у відповідності до вимог постанови Кабінету Міністрів України від 11.12.2019 № 1165 «Про затвердження порядків з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних» та фігурує в кримінальному провадженні, як підприємство, яке задіяне до незаконної діяльності транзитно - конвертаційної групи, що надає послуги з мінімізації податкових зобов`язань СГД реального сектору економіки шляхом документального оформлення проведених безтоварних операцій та безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ.

В подальшому, дослідженням в ЄРПН ланцюга реалізації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) встановлено відсутність продажу продукції, яка відображена в ЄРПН як придбана у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), що додатково вказує на безтоварність проведених операцій та безпідставне формування податкового кредиту з ПДВ.

Отже, реалізовуючи свій злочинний умисел, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), маючи на меті ухилитись від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), у період травня червня 2019 року, здійснили формування податкового кредиту з ПДВ за рахунок документального оформлення безтоварних операцій щодо придбання продукції, яка не відповідає зареєстрованим згідно КВЕД, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в загальній сумі 130 243 648 грн.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що 22.01.2019 укладено акт приймання-передачі частки статутного капіталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Продавцем відповідно до акту виступала ОСОБА_7 , а покупцем - ОСОБА_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_52 , РНОКПП НОМЕР_7 , паспорт серія НОМЕР_8 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 ). Вказана реєстраційна дія була засвідчена приватним нотаріусом Дніпропетровського міського нотаріального округу Дніпропетровської області ОСОБА_4 , за адресою: АДРЕСА_2 . В подальшому, ОСОБА_8 уповноважила ОСОБА_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_53 , РНОКПП НОМЕР_9 , паспорт № НОМЕР_10 , місце проживання: АДРЕСА_3 ) представляти її права та особисті інтереси як учасника (засновника) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (вказана довіреність була засвідчена ОСОБА_4 ).

В свою чергу, ОСОБА_8 рішенням №01/2019 від 24.01.2019 звільнила з посади директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_7 та призначила на дану посаду ОСОБА_10 , який в свою чергу уповноважив ОСОБА_9 бути представником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Вказане рішення було затверджено приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_11 (зареєстровано в реєстрі за № 148), за адресою: АДРЕСА_4 .

В подальшому, 25.01.2019 укладено акт приймання-передачі частки статутного капіталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Продавцем відповідно до вказаного акту виступала ОСОБА_8 , а покупцем - ОСОБА_10 . Вказана реєстраційна дія була засвідчена приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_11 (зареєстровано в реєстрі за № 151, 152).

Також, ОСОБА_10 змінено місцезнаходження підприємства з АДРЕСА_5 , на АДРЕСА_6 . Вказана реєстраційна дія була засвідчена приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_11 (зареєстровано в реєстрі за № 153).

Заяву про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу подавав ОСОБА_9 .

16.08.2019 укладено акт приймання-передачі частки статутного капіталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від ОСОБА_10 до ОСОБА_7 та рішенням № 08/2019 звільнено з посади директора - ОСОБА_10 та призначено на вказану посаду - ОСОБА_7 , а також змінено місцезнаходження підприємства з АДРЕСА_6 , на АДРЕСА_5 . Продавцем відповідно до акту виступав ОСОБА_10 , а покупцем - ОСОБА_7 . Вказані реєстраційні дії були засвідчені приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_11 (зареєстровано в реєстрі за №6702,6703 та №6704). Заяву про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу подавав ОСОБА_10 .

Також, відповідно до даних отриманих з ІНФОРМАЦІЯ_54 встановлено, що під час здійснення всіх реєстраційних дій за участі ОСОБА_10 , в яких було нотаріально засвідчено його присутність, він перебував за кордоном, зокрема: з 29.12.2018 по 22.06.2019 та з 01.08.2019 по 26.10.2019.

З огляду на викладене, під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у приватного нотаріуса Дніпропетровського міського нотаріального округу Дніпропетровської області ОСОБА_4 та мають значення для встановлення фактичних даних про осіб, які здійснювали приймання-передачу частки статутного капіталу підприємства, складали та підписували вказані документи, а також були відповідальними за проведення господарських операцій у відповідний період.

Акт приймання-передачі частки статутного капіталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від 22.01.2019 (зареєстрований в реєстрі за №6523,6524) та довіреність від 22.01.2019 (зареєстрована в реєстрі за №6525, бланк серія ННІ № 379425), а також записи, зареєстровані в реєстрі нотаріуса, та долучені до них документи, необхідно вилучити, оскільки вони необхідні для проведення судово-економічних та почеркознавчих експертиз, встановлення осіб, що здійснювали їх підписання та реєстрацію. Відомості, що містяться у вказаних документах використовуватимуться, як докази факту зміни засновників та службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Іншим способом, ніж вилучити акт приймання-передачі частки статутного капіталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від 22.01.2019 (зареєстрований в реєстрі за №6523,6524) та довіреності від 22.01.2019 (зареєстрована в реєстрі за №6525, бланк серія ННІ № 379425), а також записи, зареєстровані в реєстрі нотаріуса, та долучені до них документи, що перебувають у володінні приватного нотаріуса Дніпропетровського міського нотаріального округу Дніпропетровської області ОСОБА_4 , неможливо довести обставини зміни засновників, службових осіб та представників підприємства.

Відповідно до роз`яснення ІНФОРМАЦІЯ_55 встановлено, що відповідно п 1.1. Розділу 1 Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених Наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998 за №53/5 (зі змінами), для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються виключно оригінали документів.

Крім цього, вилучення оригіналу вказаних документів необхідно у зв`язку з метою дослідження дати, часу, місця складання, підписів, почерку, відбитків печаток відображених у них. Проведення вилучення (виїмки) оригіналів документів також обумовлено тим, що у відповідності до п. 7 п.п. 4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій, в зв`язку з тим, що неможливо в повній мірі виконати постанову про призначення експертизи без наявності оригіналів таких документів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити речі і документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні приватного нотаріуса Дніпропетровського міського нотаріального округу Дніпропетровської області ОСОБА_4 .

Ці відомості містять конфіденційну інформацію і становлять охоронювану законом таємницю і тимчасовий доступ до неї здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду, а іншим шляхом отримати інформацію не надається можливим.

Детектив ОСОБА_3 у судове засідання не прибув, але до суду надійшло клопотання стосовно розгляду клопотання за його відсутності, вказавши що клопотання підтримує та просить задовольнити.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно вимог ч.1 та 2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

У відповідності з вимогами ч. 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що отримані документи та інформація, може бути використана під час досудового розслідування кримінального провадження за № 0000005 від 07.02.2023 за фактами ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, як докази у вказаному кримінальному провадженні.

Отже, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст.132, 159 164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого детектива першого відділу детективів підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчим у кримінальному провадженні - детективам (старшим детективам) Бюро економічної безпеки України: ОСОБА_3 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 та ОСОБА_27 тимчасовий доступ до речей і документів (у електронному та паперовому вигляді), які знаходяться у володінні приватного нотаріуса Дніпропетровського міського нотаріального округу Дніпропетровської області ОСОБА_4 , з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме:

- акт приймання-передачі частки статутного капіталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від 22.01.2019 (зареєстрований в реєстрі за №6523,6524);

- довіреність від 22.01.2019 (зареєстрована в реєстрі за №6525, бланк серія ННІ № 379425);

- документів, які подавались для засвідчення підписів ОСОБА_7 та ОСОБА_8 при нотаріальному посвідченні акту приймання-передачі частки статутного капіталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від 22.01.2019, що зареєстрований в реєстрі за №6523,6524;

- документів, які подавались для засвідчення підписів ОСОБА_8 та ОСОБА_9 при нотаріальному посвідченні довіреності від 22.01.2019, що зареєстрована в реєстрі за №6525 (бланк серія ННІ № 379425);

- записів, зареєстрованих в реєстрі нотаріуса при нотаріальному посвідченні акту приймання-передачі частки статутного капіталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від 22.01.2019 (зареєстрованого в реєстрі за №6523,6524) та довіреності від 22.01.2019 (зареєстрованої в реєстрі за №6525, бланк серія ННІ № 379425).

У разі відсутності оригіналів вищевказаних документів надати належним чином завірені їх копії.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

23 травня 2023 року