Справа №295/3849/23
УХВАЛА

Іменем України

03.04.2023 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду міста Житомира ОСОБА_1 ,

при секретарі с/з ОСОБА_2 ,

розглянувши внесене старшим слідчим другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Житомирі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому, ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження №0000263, зареєстрованого 10.03.2023 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, та погоджене прокурором Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , клопотання про арешт майна та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся із указаним клопотанням, в якому послався на те, що другим слідчим відділом (з дислокацією у м. Житомирі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому, здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000263 від 10.03.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Нагляд за додержанням законності під час здійснення досудового розслідування здійснюється Житомирською обласною прокуратурою.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи Житомирської митниці, а саме начальник митного поста «Житомир-центральний» Житомирської митниці ОСОБА_5 , начальник митного поста «Новоград-Волинський» Житомирської митниці ОСОБА_6 , начальник відділу митного оформлення «Житомир» митного поста «Житомир-центральний» Житомирської митниці ОСОБА_7 , начальник відділу митного оформлення «Бердичів» митного поста «Житомир-центральний» Житомирської митниці ОСОБА_8 , за попередньою змовою зі своїми підлеглими головним державним інспектором ВМО «Оліївка» МП «Житомир-центральний» Житомирської митниці ОСОБА_9 , інспектором ВМО «Оліївка» МП «Житомир-центральний» Житомирської митниці ОСОБА_10 , головним державним інспектором ВМО «Бердичів» МП «Житомир-центральний» Житомирської митниці ОСОБА_11 , головним державним інспектором МП «Новоград-Волинський» Житомирської митниці ОСОБА_12 та іншими невстановленими на даний час особами 01.07.2022 здійснили митне оформлення 17 транспортних засобів із застосуванням преференцій щодо нульової ставки ПДВ та акцизного збору, передбаченої Законом України №2142-ІХ від 24.03.2022, не зважаючи на те, що на підставі Закону України №2325 від 21.06.2022 зазначені преференції скасовані з 01.07.2022.

Крім цього встановлено, що з метою незаконного звільнення від сплати обов`язкових платежів за митне оформлення транспортних засобів в режимі імпорт службовими особами митниці вносились неправдиві відомості до АСМО «Інспектор» щодо фактів та часу заїзду транспортних засобів у зону митного контролю вищевказаного митного поста, оскільки на час митного оформлення автомобілі в ЗМК не поміщались, а більшість із оформлених у цей період знаходились за межами Житомирської області.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що за зазначеною схемою протиправної діяльності на митному пості «Новоград-Волинський» Житомирської митниці оформлено 3 транспортних засобів із застосуванням преференцій щодо нульової ставки ПДВ та акцизного збору за наступними митними деклараціями, а саме:

1. UA101090/2022/9965, умовне завершення переміщення вантажу (фізичний заїзд в зону митного контролю на внутрішню митницю) 01.07.2022 року о 08:52, дата прийняття співробітником митниці декларації в роботу згідно АСМО «Інспектор» 30.06.2022 року о 21:43, інспектор, що здійснював оформлення, - ОСОБА_12 ;

2. UA101090/2022/9966, умовне завершення переміщення вантажу (фізичний заїзд в зону митного контролю на внутрішню митницю) 01.07.2022 року о 08:52, дата прийняття співробітником митниці декларації в роботу згідно АСМО «Інспектор» 30.06.2022 року о 21:52, інспектор, що здійснював оформлення, - ОСОБА_12 ;

3. UA101090/2022/9969, умовне завершення переміщення вантажу (фізичний заїзд в зону митного контролю на внутрішню митницю) 01.07.2022 року о 08:53, дата прийняття співробітником митниці декларації в роботу згідно АСМО «Інспектор» 30.06.2022 року о 21:54, інспектор, що здійснював оформлення, - ОСОБА_12 .

Зазначеними діями за попередніми підрахунками Державному бюджету України спричинено тяжкі наслідки у вигляді несплати обов`язкових митних платежів та акцизних зборів.

Вказані обставини підтверджуються матеріалами оперативного відділу у м. Житомирі ТУ ДБР у м. Хмельницькому № 14-02-02/118/23 від 10.03.2023, матеріалами оперативного відділу у м. Житомирі ТУ ДБР у м. Хмельницькому щодо виконання доручення слідчого в порядку ст. 40 КПК України № 14-02-02/122/23 від 14.03.2023 та іншими матеріалами в сукупності.

Так, 30.03.2023 на підставі ухвали слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 28.03.2023 проведено обшук в будівлях, спорудах та приміщеннях Митного поста «Новоград-Волинський» Житомирської митниці та фізичної особи - підприємця ОСОБА_13 за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого, серед іншого, виявлено та вилучено Журнал реєстрації прибуття (вибуття) транспортних засобів, що заїжджали в зону митного контролю Митного поста «Новоград-Волинський» Житомирської митниці за 2022 рік на 192 арк., на 95-96 аркушах якого містяться відомості щодо заїзду автомобіля Вольксваген CJ798TX під керуванням водія ОСОБА_14 (п.153), автомобіля Мерседес НОМЕР_1 під керуванням водія ОСОБА_15 (п. 156) та автомобіля Вольксваген НОМЕР_2 під керуванням водія ОСОБА_15 (п. 157).

За словами слідчого, вказаний Журнал реєстрації прибуття (вибуття) транспортних засобів, що заїжджали в зону митного контролю Митного поста «Новоград-Волинський» Житомирської митниці за 2022 рік, на 192 арк., містить ознаки вчинення кримінального правопорушення у вигляді рукописних записів про дійсний час заїзду на територію митного поста «Новоград-Волинський» Житомирської митниці транспортних засобів для митного оформлення.

30.03.2023 постановою слідчого другого слідчого відділу ТУ ДБР у м. Хмельницькому вказаний Журнал реєстрації прибуття (вибуття) транспортних засобів, що заїжджали в зону митного контролю Митного поста «Новоград-Волинський» Житомирської митниці за 2022 рік, на 192 арк., вилучений в ході обшуку в приміщеннях Митного поста «Новоград-Волинський» Житомирської митниці та фізичної особи - підприємця ОСОБА_13 за адресою: АДРЕСА_1 , визнаний речовим доказом.

Посилаючись на положення ст. 170 КПК України, завдання арешту майна, слідчий за погодженням із прокурором просить накласти арешт із забороною володіння, розпоряджання та користування на тимчасово вилучене майно, а саме Журнал реєстрації прибуття (вибуття) транспортних засобів, що заїжджали в зону митного контролю Митного поста «Новоград-Волинський» Житомирської митниці за 2022 рік, на 192 арк.

Старший слідчий другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Житомирі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому, ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, просив розглядати клопотання без його участі.

Представник володільця майна - Митного поста «Новоград-Волинський» Житомирської митниці в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся згідно з вимогами КПК України.

Згідно з ч. 1 ст. 172 КПК України неприбуття цих осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Вивчивши й дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на наступне.

Як вбачається із матеріалів клопотання, другим слідчим відділом (з дислокацією у м. Житомир) Територіального управління ДБР, розташованого у місті Хмельницькому, проводиться досудове розслідування в рамках кримінального провадження №0000263 за фактом зловживання службовими особами митниці службовим становищем всупереч інтересам служби шляхом протиправного надання пільг щодо мита, ПДВ та акцизного збору імпортерам транспортних засобів, вчиненого за попередньою змовою та в інтересах третіх осіб, з метою одержання неправомірної вигоди для інших фізичних осіб, що спричинило тяжкі наслідки державному бюджету. Правова кваліфікація ч. 2 ст. 364 КК України.

Ухвалою слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 28.03.2023 року надано старшим слідчим другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Житомирі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому, ОСОБА_3 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , слідчим другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Житомирі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому, ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 дозвіл на проведення обшуку в будівлях, спорудах та приміщеннях митного поста «Новоград-Волинський» Житомирської митниці та фізичної особи - підприємця ОСОБА_13 , які розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , із метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання речей і документів, що стосуються проведення митних формальностей та оформлялись службовими особами митного поста «Новоград-Волинський» Житомирської митниці за наступними митними деклараціями UA101090/2022/9965, UA101090/2022/9966, UA101090/2022/9969, зокрема, журналів, в яких відображається час заїзду транспортних засобів в зону митного контролю з фіксацією часу в`їзду.

Постановою слідчого другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Житомирі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому, ОСОБА_19 від 30.03.2023 року вилучений в ході проведення 30.03.2023 року обшуку Журнал реєстрації прибуття (вибуття) транспортних засобів, що заїжджали в зону митного контролю Митного поста «Новоград-Волинський» Житомирської митниці за 2022 рік, на 192 арк. визнано речовим доказом у кримінальному провадженні.

Згідно із ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

За змістом п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч. 3 ст. 170, ст. 98 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу. Речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно із ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, віртуальні активи, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

З огляду на обставини, встановлені в ході розгляду клопотання, предмет досудового розслідування, завдання та мету арешту майна, слідчий суддя вважає, що вимоги клопотання підлягають задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 98, 170-173 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на Журнал реєстрації прибуття (вибуття) транспортних засобів, що заїжджали в зону митного контролю Митного поста «Новоград-Волинський» Житомирської митниці за 2022 рік, на 192 арк. із забороною розпоряджатися та використовувати вищевказане майно.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Житомирського апеляційного суду протягом 5-ти днів з дня її оголошення, а особами, що не були присутні в судовому засіданні з моменту отримання копії ухвали.

Слідчий суддя ОСОБА_1