Справа № 161/5279/23
Провадження № 1-кс/161/1825/23
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 06 квітня 2023 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива відділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Волинській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Детектив Відділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Волинській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, що стосуються ФГ " ОСОБА_4 " ( НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: інформації щодо реєстраційних даних (передування на обліку, стану платника, адреси фактичного місцезнаходження, директорів, засновників, відомостей про відкриті та закриті рахунки, відомостей про подану інформацію щодо об`єктів оподаткування (20-ОПП), за період діяльності 2019-2022 роки; інформації щодо сформованого та відображеного в обліках ФГ « ОСОБА_5 » податкового кредиту та податкових зобов`язань в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ( НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " ( НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " ( НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " ( НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ( НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " ( НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " ( НОМЕР_9 ), із наданням реєстрів податкових накладних (з розшифровкою номенклатури, дати виписки, дати реєстрації, ваги, вартості та ціни товару) в період 2019-2022 роки; матеріалів щодо підстав включення/виключення ФГ « ОСОБА_5 » в реєстр ризикових СГД в період 2019-2022 роки, у відповідності до Постанови КМ України від 11 грудня 2019 р. N 1165, в період 2019-2022 роки; матеріалів проведених ІНФОРМАЦІЯ_1 документальних перевірок (звірок) ФГ « ОСОБА_5 » (за період діяльності з 01.01.2019 по дату винесення ухвали) та їх результатів.

Оскільки вищевказані документи, на думку детектива та прокурора, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №0000008 від 28.01.2021 за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, з метою встановлення обставин кримінального провадження, осіб, причетних до вказаного кримінального правопорушення, необхідно отримати тимчасовий доступ до вищевказаних речей і документів з можливістю їх вилучення.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд даного клопотання здійснюється без виклику особи у володінні якої знаходяться документи.

В судове засідання прокурор та детектив не з`явилися, хоча належним чином повідомлені про місце та час розгляду клопотання, водночас, подали суду клопотання про проведення судового засідання за їх відсутності, подане клопотання підтримують повністю, а тому, у відповідності до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, судове засідання проводиться за їх відсутності, а також не здійснюється фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, суд приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити частково.

Так, згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5 ст.163 КПК України, тому прокурорам групи прокурорів у даному кримінальному провадженні (начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Волинської обласної прокуратури ОСОБА_6 , прокурорам вказаного відділу ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 ), а також слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні старшим детективам (детективам) Відділу детективів ТУ БЕБ у Волинській області ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_3 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 ), слід надати тимчасовий доступ до речей і документів (перелік яких вказаний в клопотанні), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Одночасно, в частині можливості вилучення речей і документів клопотання до задоволення не підлягає, оскільки згідно ч.7 ст. 163 КПК України, стороною кримінального провадження не доведено наявності достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-166 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання детектива відділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Волинській області ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати прокурорам групи прокурорів у даному кримінальному провадженні (начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Волинської обласної прокуратури ОСОБА_6 , прокурорам вказаного відділу ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 ), а також слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні старшим детективам (детективам) Відділу детективів ТУ БЕБ у Волинській області ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_3 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 ) дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що стосуються ФГ " ОСОБА_4 " ( НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: інформації щодо реєстраційних даних (передування на обліку, стану платника, адреси фактичного місцезнаходження, директорів, засновників, відомостей про відкриті та закриті рахунки, відомостей про подану інформацію щодо об`єктів оподаткування (20-ОПП), за період діяльності 2019-2022 роки; інформації щодо сформованого та відображеного в обліках ФГ « ОСОБА_5 » податкового кредиту та податкових зобов`язань в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ( НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " ( НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " ( НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " ( НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ( НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " ( НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " ( НОМЕР_9 ), із наданням реєстрів податкових накладних (з розшифровкою номенклатури, дати виписки, дати реєстрації, ваги, вартості та ціни товару) в період 2019-2022 роки; матеріалів щодо підстав включення/виключення ФГ « ОСОБА_5 » в реєстр ризикових СГД в період 2019-2022 роки, у відповідності до Постанови КМ України від 11 грудня 2019 р. N 1165, в період 2019-2022 роки; матеріалів проведених ІНФОРМАЦІЯ_1 документальних перевірок (звірок) ФГ « ОСОБА_5 » (за період діяльності з 01.01.2019 по дату винесення ухвали) та їх результатів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1