У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 грудня 2022 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000985 від 21.07.2022 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший детектив першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної правової допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000985 від 21.07.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 чт. 191, ч. 3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що першим відділом детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000985 від 21.07.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що на території України здійснює протиправну діяльність організована група осіб, які контролюють фінансово господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), яка усвідомлюючи злочинний характер своїх дій та бажаючи настання суспільно небезпечних наслідків привласнили бюджетні кошти шляхом неправомірного бюджетного відшкодування податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » являються пов`язаними підприємствами, засновником вказаних юридичних осіб виступає підприємство зареєстроване на території країни з пільговим оподаткуванням « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Люксембург), кінцевими бенефіціарними власниками являються ОСОБА_5 (республіка білорусь) та ОСОБА_6 (республіка білорусь), які здійснюють контроль та фактичне управління підприємствами через нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Також, встановлено, що ОСОБА_6 та його дружина ОСОБА_5 володіють одним із найбільших агропромислових конгломератів у Росії - група «Співдружність» зі штаб квартирою в Люксембурзі, яка є стратегічно важливим російським постачальником олії, протеїну, продуктів із сої та кукурудзи. До складу вказаної групи на території України входить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (колишня назва - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), яка здійснює комерційну діяльність у секторах економіки, що забезпечує суттєве джерело доходу для уряду Росії, який ініціював військові дії та геноцид цивільного населення в Україні. Крім того, ОСОБА_6 та його дружина ОСОБА_5 входять до списку найбагатших бізнесменів російської федерації та посідають 103 місце у списку «Форбс РФ».

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »в період 2020 - 2021 років, шляхом реєстрації податкових накладних з придбання сільськогосподарської продукції від ризикових СГД, зокрема: ФГ « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ФГ«ФАВОРИТ» (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), СФГ«ГЕЯ» (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), умисно ухилилися від сплати податку на прибуток на загальну суму 15 903 345 грн, податку на додану вартість на загальну суму 17 670 383 грн. Крім того, за рахунок вказаних безтоварних операцій, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » завищенню суми бюджетного відшкодування на загальну суму 2 898 530,25 грн. Крім того, за рахунок вказаних безтоварних операцій, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » завищенню суми бюджетного відшкодування на загальну суму 2 898 530,25 грн.

Так, в ході досудового розслідування постала необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей та документів, що знаходиться у володінні установи АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та вилучення їх копій. Одержати в іншій спосіб відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно клієнтів ФГ « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ФГ«ФАВОРИТ» (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), СФГ«ГЕЯ» (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 )в банківській установі АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), АДРЕСА_1 , за відсутності ухвали слідчого судді.

В судове засідання детектив не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності та підтримання клопотання в повному обсязі.

Вирішуючи питання про наявність чи відсутність підстав для задоволення клопотання, здійснюючи судовий контроль за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні слідчий суддя приходить до висновку, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Слідчим суддею встановлено, що першим відділом детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги ІНФОРМАЦІЯ_7 здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000985 від 21.07.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані всі надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як розкриття інформації.

Згідно з ч. 1, ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Положеннями до ч. 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Як вбачається з матеріалів клопотання інформація, речі та документи, які необхідні для проведення досудового розслідування, перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), АДРЕСА_1 .

Враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, обгрунтованим клопотання в частинні отримання тимчасового доступу та дозвіл на вилучення копій документів відносно ФГ « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ФГ«ФАВОРИТ» (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), за період 01.01.2020 по 21.07.2022 р., а саме: інформацію про рух грошових коштів, впорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, в електронному вигляді у форматі XLSX (XML), відповідно до додатків 10 та 11 до Інструкції щодо формування файлів інформаційного обміну з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень на отримання готівкових коштів.

Разом з тим, слідчий суддя не вбачає підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до решти запитуваних документів, оскільки детективом не доведо наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З огляду на викладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити частково.

Надати детективам першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , дозвіл на тимчасовий доступ та на вилучення копій документів відносно ФГ « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ФГ«ФАВОРИТ» (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), СФГ«ГЕЯ» (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), АДРЕСА_1 , а саме: інформацію про рух грошових коштів, впорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, в електронному вигляді у форматі XLSX (XML), відповідно до додатків 10 та 11 до Інструкції щодо формування файлів інформаційного обміну з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень на отримання готівкових коштів, за період 01.01.2020 по 21.07.2022 р., по наступним рахункам юридичних осіб:

ФГ « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ):

№ НОМЕР_8 ,

НОМЕР_9 ,

НОМЕР_10 ,

НОМЕР_11 ,

НОМЕР_12 ,

НОМЕР_13 ,

НОМЕР_14 ,

НОМЕР_15 ,

НОМЕР_16 ,

НОМЕР_17 ,

НОМЕР_18 ,

НОМЕР_19 ;

ФГ«ФАВОРИТ» (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ):

№ НОМЕР_20 ,

№ НОМЕР_21 ,

№ НОМЕР_22 ;

СФГ«ГЕЯ»:

№ НОМЕР_23 ,

№ НОМЕР_24 ,

№ НОМЕР_25 ,

№ НОМЕР_26 .

В решті клопотання не підлягає задоволенню.

Строк дії ухвали становить два місяці з дня її проголошення.

Роз`яснити особі у володінні якої знаходяться документи, що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_14