Справа № 592/5229/22
Провадження № 1-кс/592/2143/22
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

12 серпня 2022 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м.Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності слідчого відділу Сумського районного управління поліції ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000090 від 14.06.2022 року, за попередньою правовою кваліфікацією ч.1 ст.366 КК України.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності слідчого відділу Сумського районного управління поліції ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , своє клопотання обґрунтовує тим, що в провадженні слідчого відділу Сумського РУП ГУНП в Сумській області перебуває кримінальне провадження №0000090, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.06.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України, за фактом внесення службовими особами до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей.
З матеріалів кримінального провадження вбачається, що підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стали матеріали правоохоронних органів, а саме УСР в Сумській області ДСР НП України, за наступним фактом: службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за попередньою змовою внесли недостовірні відомості в офіційні документи, складені за результатами проведення робіт на об`єктах: Адміністративна будівля за адресою: АДРЕСА_1 (центр післядипломної освіти); ІНФОРМАЦІЯ_5 , за адресою: АДРЕСА_2 .

Так, 08.11.2018 між Управлінням майном ІНФОРМАЦІЯ_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » укладено договір № 130 предметом якого є «Капітальний ремонт (заміна вікон) в адміністративній будівлі за адресою: АДРЕСА_1 (приміщення, де розташований державний заклад післядипломної освіти «Сумський центр перепідготовки та підвищення кваліфікації працівників органів державної влади, органів місцевого самоврядування, державних підприємств, установ і організацій»)».

Відповідно до положень вказаного вище договору, договірні ціни за останніми визначені динамічними, а отже, відповідно до п. 6.4.4.1 ДСТУ Б. Д.1.1-1:2013 «Правила визначення вартості будівництва», за динамічної договірної ціни прямі витрати при визначенні вартості виконаних робіт розраховуються на підставі нормативних витрат трудових і матеріально-технічних ресурсів, виходячи з фізичних обсягів виконаних робіт та уточнених цін ресурсів, прийнятих в договірній ціні.

Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » під час складання актів виконаних робіт повинні були врахувати фактичну вартість придбаного матеріалу, використаного під час ремонтних робіт.

Досудовим розслідуванням встановлено, що фактичним виробником- постачальником блоків віконних металопластикових є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », замовником зазначених блоків у виробника є ФОП ОСОБА_4 . Водночас з`ясовано, що підрядником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » складені та подані до замовника акти приймання виконаних будівельних робіт за вищевказаним об`єктом, до яких включено завищені об`єми та вартість фактично виконаних робіт, у т.ч. завищена вартість блоків віконних металопластикових та іншого матеріалу. На думку слідства, завищення вартості в актах виконаних робіт відбулось шляхом складання документів з недостовірними відомостями про придбання матеріалів, використаних під час здійснення ремонтних робіт, не від безпосередніх виробників чи постачальників, а від підконтрольних суб`єктів господарювання, зокрема ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ).

Так, у ході досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду міста Суми проведено тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та отримано матеріали, у яких міститься інформація щодо виготовлення та відправлення вікон металопластикових за номером замовлення 090.3038.(1-7) від 28.11.2018, які було використано на виконання умов договору № 130 від 08.11.2018, де підрядником іменується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а також рахунки на оплату, додатки до рахунка (приложение к счету), накладні на передачу сировини (накладні на передачу сировини на випуск готової продукції), видаткові накладні, товарно-транспортні накладні та інші документи на оплату.

Так, аналізом вказаних вище документів, встановлено, що покупцем виробів за вказаним замовленням виступала ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) та відповідно до наявних у органу досудового розслідування матеріалів розрахунки по оплаті вказаного замовлення постачальнику, тобто ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », мали бути б проведені ФОП ОСОБА_5 , оскільки видаткова накладна та рахунок на оплату за вказане замовлення виписано на покупця: ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ).

Відтак, на даний час з метою підтвердження або ж спростування фактів порушення норм законодавства під час використання бюджетних коштів, встановлення точних сум спричинених збитків (в разі їх наявності), належного проведення ревізійних дій, будівельно-технічних та судових економічних експертиз, на виконання вимог ст.ст. 2, 9, 25, 91 КПК України щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, встановлення події кримінального правопорушення та встановлення кола винних осіб, у органу досудового розслідування постала обгрунтована необхідність у отриманні відомостей щодо господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 з метою здійснення повного та всебічного досудового розслідування та підтвердження або ж спростування факту ведення вказаним суб`єктом незалежно та самостійно активної господарської діяльності, відсутність сумнівних зв`язків з іншими суб`єктами, підтвердить або ж спростує факт прозорість діяльності вказаного суб`єкта господарювання, що в свою чергу є важливим елементом доказової бази і дасть змогу підтвердити або ж спростувати факт завищення вартості в актах виконаних робіт за договором №130 від 08.11.2018, вчинене шляхом складання документів з недостовірними відомостями про придбання матеріалів, використаних під час здійснення ремонтних робіт, не від безпосередніх виробників чи постачальників, а від підконтрольних суб`єктів господарювання, зокрема з використанням ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ).

У зв`язку з зазначеним, на даний час у органа досудового розслідування виникла об`єктивна необхідність у зверненні до Ковпаківського районного суду м. Суми з клопотанням про тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_7 , за адресою: АДРЕСА_3 , а саме: статистична звітність по працевлаштованим особам у фізичної особи-підприємця та звітність персоніфікованого обліку за період з 01.09.2018 по 31.09.2020; звітність про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.09.2018 по 31.09.2020; відомості про розміри фактично отриманих доходів ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку» за всі звітні періоди з 01.09.2018 по 31.09.2020 від суб`єктів господарювання по всій території України; номерів розрахункових рахунків в банках ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ); документи податкової звітності та електронні податкові декларації, що подавались ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) за всі звітні періоди з 01.09.2018 по 31.09.2020; актів документальних перевірок, висновків та інших документів, які свідчать про проведення податковим органом перевірок ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) за всі звітні період з 01.09.2018 по 31.09.2020; відомості про юридичну адресу, фактичне місцезнаходження, дату реєстрації та інші відомості відповідно до наявних баз даних щодо ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ); додатку 5 до податкової декларації з податку на додану вартість «Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів»» за період з 01.09.2018 по 31.09.2020, у разі реєстрації ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) платником ПДВ; ідентифікаційних даних осіб, за яких звітувала ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) як за найманих працівників, у тому числі відомостей про повні анкетні дані працевлаштованих осіб, які діють на підставі цивільно-правових договорів, (прізвище, ім`я, по батькові, дата народження, місце проживання та реєстрації, код, суми відрахувань та заробітних плат) за період з 01.09.2018 по 31.09.2020.

Підсумовуючи вищевикладене, у слідства є всі підстави вважати, що вищезазначені документи знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_7 , за адресою: АДРЕСА_3 .

У вказаних документах, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_7 щодо ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) міститься інформація, яка самостійно чи в сукупності з іншими доказами матиме суттєве значення для зв`язування обставин вчинення кримінального правопорушення. Оригінали або належним чином завірені копії зазначених документів необхідні в матеріалах кримінального провадження для подальшого проведення слідчих дій з їх використанням.

В судове засідання слідчий відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності слідчого відділу Сумського районного управління поліції ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , не з`явилася.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин вчинення протиправних дій та бути визнані доказами у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ з можливістю вилучення вказаних документів:

- документи із можливістю їх вилучення оригіналів або належним чином завірених копій, які зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_7 , за адресою: АДРЕСА_3 , а саме:

- статистична звітність по працевлаштованим особам у фізичної особи-підприємця та звітність персоніфікованого обліку за період з 01.09.2018 по 31.09.2020;

- звітність про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.09.2018 по 31.09.2020;

- відомості про розміри фактично отриманих доходів ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку» за всі звітні періоди з 01.09.2018 по 31.09.2020 від суб`єктів господарювання по всій території України;

- номерів розрахункових рахунків в банках ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 );

- документи податкової звітності та електронні податкові декларації, що подавались ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) за всі звітні періоди з 01.09.2018 по 31.09.2020;

- актів документальних перевірок, висновків та інших документів, які свідчать про проведення податковим органом перевірок ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) за всі звітні періоди з 01.09.2018 по 31.09.2020;

- відомості про юридичну адресу, фактичне місцезнаходження, дату реєстрації, припинення особи та підстави такого, та інші відомості відповідно до наявних баз даних щодо ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 );

- додатку 5 до податкової декларації з податку на додану вартість «Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів» за період з 01.09.2018 по 31.09.2020, у разі реєстрації ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) платником ПДВ;

- ідентифікаційних даних осіб, за яких звітувала ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) як за найманих працівників, у тому числі відомостей про повні анкетні дані працевлаштованих осіб, які діють на підставі цивільно-правових договорів, (прізвище, ім`я, по батькові, дата народження, місце проживання та реєстрації, код, суми відрахувань та заробітних плат) за період з 01.09.2018 по 31.09.2020.

3. Тимчасовий доступ до речей та документів має надати уповноважена особа ІНФОРМАЦІЯ_7 , за адресою: АДРЕСА_3 .

4. Строк дії ухвали шістдесят днів з дня винесення ухвали.

Право тимчасового доступу до речей та документів надається слідчим із групи слідчих Сумського РУП ГУНП в Сумській області: ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 .

Відповідно до вимог ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірена копія - надано слідчому.

Суддя ОСОБА_1