печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 грудня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого другого відділу Управління з досудового розслідування кримінальних правопорушень, вчинених працівниками правоохоронних органів та суддями, Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:
06.12.2021 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання слідчого другого відділу Управління з досудового розслідування кримінальних правопорушень, вчинених працівниками правоохоронних органів та суддями, Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , погоджене прокурором першого відділу процесуального керівництва Другого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань та нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 (або за іншим місцезнаходженням).

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження зазначає, що Управлінням з досудового розслідування кримінальних правопорушень, вчинених працівниками правоохоронних органів та суддями, Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001802 від 30.08.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесені посадовою особою Офісу Генерального прокурора на підставі матеріалів працівників ІНФОРМАЦІЯ_2 за фактом зловживання службовим становищем посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 , які умисно, з корисливих мотивів, діючи в супереч інтересам служби, за попередньою змовою та в інтересах службових осіб окремих суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) шляхом прийняття завідомо незаконних рішень під час митних оформлень щодо визначення митної вартості товарів, визначення їх країни походження та правильності класифікації товарів, згідно з Українською класифікацією товарів зовнішньоекономічної діяльності, сприяли вказаним товариствам в ухиленні від сплати митних платежів, податків та зборів (обов`язкових платежів), що спричинило тяжкі наслідки державним інтересам.

Другим відділом розпочате досудове розслідування на підставі постанови про визначення підслідності прокурор першого відділу процесуального керівництва другого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 від 30.08.2021 року, відповідно до якої підслідність у вказаному провадженні визначена за слідчими Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань.

Старшим групи слідчих у вказаному провадженні визначеного слідчого другого відділу Управління з досудового розслідування кримінальних правопорушень, вчинених працівниками правоохоронних органів та суддями, Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , відповідно до постанови заступника начальника відділу ОСОБА_5 про визначення слідчих, які здійснюватимуть досудове розслідування у кримінальному провадженні (слідчої групи) та старшого слідчого групи від 03.09.2021.

Відповідно до постанови заступника Генерального прокурора ОСОБА_6 про визначення групи прокурорів від 31.08.2021, старшим групи прокурорів у вказаному провадженні визначено прокурора першого відділу процесуального керівництва другого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 .

Під час досудового розслідування до ІНФОРМАЦІЯ_6 03.09.2021 за вих. №10-5-02-02-21240 скеровано доручення про проведення слідчих (розшукових) дій (у порядку ст. ст. 40, 41 КПК України) з метою встановлення кола осіб, які причетні до вчинення відповідного кримінального правопорушення, рухомого, нерухомого майна, службових та складських приміщень, які використовуються під час вчинення кримінального правопорушення.

Так, на виконання вказаного доручення оперативним підрозділом встановлено, що працівники ІНФОРМАЦІЯ_7 , шляхом зловживання службовим становищем, умисно, з корисливих мотивів, діючи всупереч інтересам служби за попередньою змовою та в інтересах службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), шляхом прикриття незаконної схеми щодо імпорту товарно-матеріальних цінностей (далі ТМЦ) різноманітного походження (тканин, побутових товарів, взуття, автомобільних запчастин, товарів для гігієни тощо), регулярно сприяли останнім в ухиленні від сплати митних платежів, податків та зборів, що спричинило тяжкі наслідки державним інтересам.

Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) шляхом документального відображення безтоварних операцій через ряд підприємств транзитно-конвертаційної групи, здійснювало підміну номенклатури товару та надавало послуги реальному сектору економіки по мінімізації податку на прибуток.

Встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_8 зареєстровало підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а ІНФОРМАЦІЯ_9 зареєструвало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Так, у слідства виникла необхідність в отриманні інформації та документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), що знаходяться у АІС «Податковий блок» та «Архів електронної звітності», розпорядником якої є ІНФОРМАЦІЯ_10 .

Відповідно до ч. 4 ст. 12 КК України зазначене кримінальне правопорушення відноситься до категорії тяжких злочинів.

Так, 23.10.2021 за вих. №10-5-02-02-25467 слідчим було скеровано запит у порядку ст. 93 КПК України до ІНФОРМАЦІЯ_1 , на юридичну адресу: АДРЕСА_2 , з метою отримання копій реєстраційних документів, реєстр податкових накладних та додаток №5 до декларації з ПДВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за результатами розгляду якого 08.11.2021 за вх. №36851-21 до Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань надійшов лист директора ІНФОРМАЦІЯ_11 , відповідно до якого, останій відмовляється надавати будь-яку запитувану інформацію посилаючись на ст. 159 КПК України.

На підставі викладеного, у органу досудового розслідування виникла необхідність в проведенні тимчасовому доступі до інформації та документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), що знаходяться у АІС «Податковий блок» та «Архів електронної звітності», отримати доступ до реєстраційних документів, реєстрів податкових накладних та додатків №5 до декларацій з ПДВ відповідних Товариств з початку їх створення на момент проведення тимчасового доступу та з можливістю вилучення належним чином завірених копій відповідних документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

У сторони обвинувачення наявні достатні підстави вважати, що документи податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), що знаходяться у АІС «Податковий блок» та «Архів електронної звітності», реєстраційні документи, реєстри податкових накладних та додатків №5 до декларацій з ПДВ відповідних Товариств, містять інформацію, що має важливе значення для кримінального провадження.

В судове засідання слідчий, прокурор не з`явилися, подано до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій вимоги вказаного клопотання підтримав, просив його задовольнити.

За клопотанням слідчого, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Як вбачається зі змісту п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши в нарадчій кімнаті матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. 108, 160, 162164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , прокурору ОСОБА_4 , дозвіл на проведення тимчасового доступу до оригіналів документів, з можливістю отримання їх належним чином завірених копій, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до інформації та документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), що знаходяться у АІС «Податковий блок» та «Архів електронної звітності», отримати доступ до реєстраційних документів, реєстрів податкових накладних та додатків №5 до декларацій з ПДВ відповідних Товариств з початку їх створення та 14.12.2021.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/64733/20-к

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3 .

Слідчий суддя: ОСОБА_1