печерський районний суд міста києва
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
12 жовтня 2021 року 12 жовтня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва першого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Департаменту організації процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0001701 від 16.09.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 204 КК України, про арешт майна,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор першого відділу процесуального керівництва першого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Департаменту організації процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, про накладення арешту на майно.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001701 від 16.09.2020 за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 204 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ДП «Жовтневий спиртовий завод» за попередньою змовою з службовими особами ТОВ «РОСТГРУП-ЕНЕРГО» (), ТОВ «РОСТГРУП-АВТО» (), гр. ОСОБА_5 , гр. ОСОБА_6 з використанням підконтрольних їм суб`єктів господарської діяльності, зокрема ТОВ «ТК «НАФТО ОЙЛ» (), ТОВ «НАФТО-ГРУП» (), ТОВ «ОЙЛ ТРЕЙДІНГ ГРУП» () (нова назва ТОВ «ЛУКМАН»), ТОВ «СЕРВІС ОЙЛ СВ» (), інших суб`єктів господарської діяльності, організували злочинну схему ухилення від сплати акцизного податку під час реалізації розріджувача багатофункціонального, що потім використовувався, як сировина для незаконного виготовлення автомобільного бензину А-92 та А-95, в тому числі без сплати акцизного податку за наступних обставин.

Так, ОСОБА_4 , виконуючи обов`язки директора ДП «Жовтневий спиртовий завод», на якого покладено обов`язок забезпечення належного і правильного ведення бухгалтерського та податкового обліку на підприємстві, достовірно знаючи про суми акцизного податку ДП «Жовтневий спиртовий завод», що повинні бути сплачені протягом серпня 2020 року, в порушення зазначених норм чинного законодавства, не включив до об`єкту оподаткування обсяги переданої в межах одного підприємства з метою промислової переробки підакцизної продукції - спирту етилового денатурованого в обсязі 143 179, 92 дал., у зв`язку з чим у ДП «Жовтневий спиртовий завод» виникають податкові зобов`язання з акцизного податку, що підлягають сплаті до Державного бюджету, усвідомлюючи суспільну небезпечність характеру свого діяння та передбачаючи настання наслідків у вигляді ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах, перебуваючи на робочому місці в ДП «Жовтневий спиртовий завод» по вул. Полтавська, 3 в м. Карлівка Полтавської області, подав декларації акцизного податку, а саме: звітну реєстраційний № від 18.09.2020, уточнюючу реєстраційний № від 22.09.2020, уточнюючу реєстраційний № від 05.10.2020, до яких не включив зобов`язання з акцизного податку ДП «Жовтневий спиртовий завод» за серпень 2020 року на суму 181 781 226, 43 грн. внаслідок чого та не сплатив до Державного бюджету України суму акцизного податку в розмірі 181 781 226, 43 грн., що в сім тисяч і більше разів перевищує установлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян, тобто є особливо великим розміром.

Виготовлений ДП «Жовтневий спиртовий завод» розріджувач багатофункціональний використовувався як компонент для незаконного виготовлення бензину автомобільного А-92 та А-95 на нафтобазі ТОВ «ТК «НАФТО ОЙЛ» () за адресою: Кіровоградська область, Онуфріївський район, смт. Павлиш, провулок Садовий, 28/15, що в подальшому реалізовувався через мережу АЗС гр. ОСОБА_5 та ОСОБА_7 , зокрема ТОВ «СЕРВІС ОЙЛ СВ» () в м. Новомиргород Новомиргородського району Кіровоградської області.

Прокурор зазначає, що 17.08.2021 під час проведення обшуку на нафтобазі ТОВ «ТК «НАФТО ОЙЛ» () за адресою: Кіровоградська область, Онуфріїський район, смт. Павлиш, пров. Садовий, 28/15, було виявлено зразки паливно-мастильних матеріалів та спиртовмісних рідин, а саме: у резервуарі № 1 першого ряду об`єм рідини становить 32 632 л., резервуарі № 2 першого ряду об`єм рідини становить 7 709 л., у резервуарі № 3 першого ряду об`єм рідини становить 1 141 л., у резервуарі № 4 першого ряду об`єм рідини становить 8 485 л., у резервуарі № 5 першого ряду об`єм рідини становить 16 837 л., у резервуарі № 6 першого ряду об`єм рідини становить 6 870 л., у резервуарі № 7 першого ряду об`єм рідини становить 24 042 л., у резервуарі № 8 першого ряду об`єм рідини становить 20 592 л., у резервуарі № 9 першого ряду об`єм рідини становить 34 594 л., у резервуарі № 10 першого ряду об`єм рідини становить 2 339 л., у резервуарі № 11 першого ряду об`єм рідини становить 782 л., у резервуарі № 12 першого ряду об`єм рідини становить 26 333 л., у резервуарі № 13 першого ряду об`єм рідини становить 571 л., у резервуарі № 14 першого ряду об`єм рідини становить 4 994 л., у резервуарі № 2а другого ряду об`єм рідини становить 139 527 л., у резервуарі № 6 другого ряду об`єм рідини становить 26 333 л.

Відповідно до протоколу випробування проведених ВЦ ПАТ «Укртатнафта» № 111: «За перевіреними показниками якості зазначені зразки відповідають ТУ У 24.6-3:2020 «Розріджувач багатофункціональний» (розробленими ДП «Жовтневий спиртовий завод»).

Постановою старшого слідчого ГСУ ДБР ОСОБА_8 від 08.10.2021 вказане майно, визнано речовим доказом у кримінальному провадженні.

Просив накласти арешт на зазначене в клопотанні майно з метою збереження речових доказів та спеціальної конфіскації, оскільки це передбачено ч. 1 ст. 204 КК України та у зв`язку з наявністю підстав вважати, що зазначені кримінальні правопорушення вчинено із корисливих спонукань, а саме з метою збуту незаконно виготовленого пального,

Прокурор ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, від прокурора групи прокурорів ОСОБА_9 надійшла заява про розгляд клопотання без його участі.

Що стосується виклику в судове засідання власників майна, то суд вважає можливим застосувати положення ч. 2 ст. 172 КПК України, згідно яких клопотання про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, іншого власника майна, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання, приходить до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001701 від 16.09.2020 за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 204 КК України.

Постановою старшого слідчого Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_8 від 08.10.2021 вказане в клопотанні майно, визнано речовим доказом у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.1 1 статті 96-1 КК України, спеціальна конфіскація полягає у примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених цим Кодексом, за умови вчинення умисного кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого Особливою частиною цього Кодексу, за які передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а так само передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

У відповідності до положень ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів; спеціальної конфіскації.

Зважаючи на викладене, враховуючи обставини вчинення кримінального правопорушення, наявність даних про належність майна, на яке прокурор просить накласти арешт, слідчий суддя вважає необхідним з метою запобігання його відчуження, забезпечення збереження речового доказу, а також з метою забезпечення можливої спеціальної конфіскації майна, накласти арешт на майно яке зазначено в клопотанні.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170-173, ст.175, ст. 309, 372, 392, 532 КПК України, ст. ст. 96-1, 96-2 КК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва першого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Департаменту організації процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 задовольнити.

Накласти арешт на майно, а саме на:

- земельну ділянку з кадастровим номером: :02:000:8014 право власності на яку зареєстровано за ТОВ «АЗОН-2» ();

- будівлі розташовані за адресою: Кіровоградська область, Онуфріївський район, смт. Павлиш, провулок Садовий, 28/15, право власності на які зареєстровано за ТОВ «АЗОН-2» ();

- сировину для незаконного виготовлення бензину автомобільного А-92, А-95, незаконно виготовлений бензин автомобільний А-92, А-95, обладнання та резервуари, що використовуються для незаконного виготовлення та зберігання бензину автомобільного А-92, А-95 розміщені на нафтобазі за адресою: АДРЕСА_1 , зокрема, але не виключно: резервуар № 1 першого ряду та рідину яка в ньому зберігається - 32 632 л., резервуар № 2 першого ряду та рідину яка в ньому зберігається - 7 709 л., резервуар № 3 першого ряду та рідину яка в ньому зберігається - 1 141 л., резервуар № 4 першого ряду та рідину яка ньому зберігається - 8 485 л., резервуар № 5 першого ряду та рідину яка в ньому зберігається - 16 837 л., резервуар № 6 першого ряду та рідину яка в ньому зберігається - 6 870 л., резервуар № 7 першого ряду та рідину яка ньому зберігається - 24 042 л., резервуар № 8 першого ряду та рідину яка в ньому зберігається - 20 592 л., резервуарі № 9 першого ряду та рідину яка в ньому зберігається - 34 594 л., резервуар № 10 першого ряду та рідину яка в ньому зберігається - 2 339 л., резервуар № 11 першого ряду та рідину яка в ньому зберігається - 782 л., резервуар № 12 першого ряду та рідину яка в ньому зберігається - 26 333 л., резервуар № 13 першого ряду та рідину яка в ньому зберігається - 571 л., резервуар № 14 першого ряду та рідину яка в ньому зберігається - 4 994 л., резервуар № 2а другого ряду та рідину яка в ньому зберігається - 139 527 л., резервуар № 6 другого ряду та рідину яка в ньому зберігається - 26 333 л., резервуар № 15 першого рядку, резервуар № 16 першого рядку, резервуар № 17 першого рядку, резервуари № № 1а, 3а, 4, 5 другого ряду, резервуари № № 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38 третього ряду.

Заборонити будь-яким особам користуватися, розпоряджатися та відчужувати вищезазначене майно.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала про накладання арешту може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1