Київський районний суд м. Полтави
Справа № 552/3540/20
Провадження №1-кс/552/979/ 21
У Х В А Л А
іменем України

14.06.2021 м. Полтава
Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчим управлінням ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25.06.2020 за №0000015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.
Згідно відомостей, внесених до ЄРДР, службові особи ПП «Полтавський ливарно-механічний завод» (код 31495420) протягом 2016-2018 років під час здійснення фінансово-господарської діяльності, шляхом відображення по бухгалтерському та податковому обліках підприємства операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей у ТОВ «Експертбілд» (код 40421788), ТОВ «Альт Стандарт» (код 40142493), ТОВ «Компані «Плазма» (код 36226451), ТОВ «Баріон» (код 31828992), ТОВ «Гроут» (код 35073748), яких фактично не було, умисно ухилились від сплати ПДВ на суму 2 346 192 грн. та податку на прибуток підприємства у сумі 2 366 856 грн., а всього на загальну суму 4 713 048 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.
Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про продовження строку досудового розслідування у даному кримінальному провадженні.
Розглянувши матеріали клопотання та заслухавши обґрунтування слідчого, слідчий суддя приходить до таких висновків.
З наданих до слідчого судді матеріалів клопотання встановлено, що в провадженні слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000015 від 25.06.2020, за ознаками кримінального правопорушення , передбаченого ч.2 ст.212 КК України, за фактом того, що службові особи ПП «Полтавський ливарно-механічний завод» (код 31495420) протягом 2016-2018 років, умисно ухилилися від сплати податків на суму 4 713 048 грн.
Жодній особі про підозру у вчиненні злочину в даному провадженні не повідомлено.
Згідно ч.4 ст. 12 КК України, передбачений ч. 2 ст. 212 КК України злочин віднесено до нетяжких злочинів .
Відповідно до п.1 ч. 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить дванадцять місяців у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину.
Наданими до слідчого судді матеріалами встановлено, що є обґрунтовані підстави вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 212 КК України.
Досудове розслідування у провадженні спливає 26.06.2021, однак проведення у ньому слідчих (розшукових) та процесуальних дій задля виконання завдань кримінального провадження, передбачених ст. 2 КПК України, не може бути завершено до вказаної дати.
Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить дванадцять місяців у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину.
Згідно ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.
У відповідності до п. 2 ч. 4 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину.
Відповідно до ст. 12 КК України злочин, передбачений ч. 2 ст. 212 КК України, є нетяжким.
Згідно ч. 1 ст. 94 КПК України слідчий, прокурор, слідчий суддя, суд за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінюють кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення.
Відповідно до ст. 295-1 КПК України у випадках, передбачених ст. 294 КПК України продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.
Враховуючи, що клопотання відповідає вимогам ст. 295-1 КПК України, існують обставини, що перешкоджали здійснити процесуальні дії раніше, по кримінальному провадженню необхідно встановити осіб, причетних до його вчинення, а тому закінчити у дванадцяти місячний строк досудове розслідування є неможливим, на даний час є наявні обґрунтовані підстави для продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, а тому слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись 294, 295-1, 372 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000015 від 25.06.2020 до 6 місяців.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1