ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
провадження № 1-кс/753/626/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"24" лютого 2021 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про накладення арешту у кримінальному провадженні № 0000064 від 09.06.2016, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 , ч. 1 ст. 204 КК України,-
В С Т А Н О В И В:
13 лютого 2021 року старший слідчий з особливо важливих справ другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором Київської міської прокуратури поштовим зв`язком надіслав на адресу Дарницького районного суду м. Києва клопотання про накладення арешту у кримінальному провадженні № 0000064 від 09.06.2016 за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 , ч. 1 ст. 204 КК України, з метою збереження речових доказів.
Обґрунтовуючи внесене клопотання, слідчий посилався на наступні обставини, та вказував на те, що другим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві проводяться слідчі (розшукові) дії у кримінальному проваджені, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000064 від 09.06.2016 за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 , ч. 1 ст. 204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено групу осіб, які з 2016 року по теперішній час діючи на території м. Києва створили злочинну схему з мінімізації податкових зобов`язань підприємств реального сектору економіки.

Так, впродовж 2016-2019 р.р., група осіб до якої входять ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_5 , діючи у м. Києві використовуючи реквізити зареєстрованих на підставних осіб підприємств ТОВ «ПОЛІС СТІЛ» (код 41927051), ТОВ «ТОП ТРАНС ТРЕЙД» (код 41535327), ТОВ «ЄВРО-БІЛДІНГ ГРУП» (код 41930918), ТОВ «ТЕЙРЕКС» (код 41563474), ТОВ «ЗЕРНООПТТОРГ» (код 41710935), ТОВ «ТК ХЕППІ ТОРГ» (код 41539976), ТОВ «ОЛДАЄЙН» (код 41591549), ТОВ «РІВІЯ» (код 42510001), ТОВ «ОРІСІНІ» (код 42521446), ТОВ «АМБЛЕР» (код 42526287), ТОВ «АРМОР ТРАНС» (код 42520809), ТОВ «РЕНАР БАЛАНС» (код 2521320), ТОВ «Саніта Плюс-Днепр» (код 42367052), з метою прикриття незаконної діяльності яка полягає у наданні послуг службовим особам реально діючих підприємств з мінімізації податкових зобов`язань.

ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 до функцій і завдань якої входить, організація та проведення зустрічей з клієнтами (посадовими особами підприємств вигодонабувачів, які використовують послуги групи) з метою отримання заявок на проведення безтоварних операцій між підприємствами, що входять до транзитно конвертаційної групи та підприємствами вигодо набувачами, що дозволяло останнім занизити свої податкові зобов`язання по сплаті ПДВ, надає вказівки іншим учасникам групи, контролює та координує їх дії використовуючи засоби електронного зв`язку, здійснює виплату грошової винагороди учасникам групи за результатом виконаних завдань. Додатково інколи здійснює реєстрацію податкових накладних з ПДВ та подачу податкової звітності до контролюючих органів підприємств, що підконтрольні групі.

З метою отримання безготівкових коштів ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 з рахунків підконтрольних підприємств: ТОВ «ПОЛІС СТІЛ» (код 41927051), ТОВ «ТОП ТРАНС ТРЕЙД» (код 41535327), ТОВ «ЄВРО-БІЛДІНГ ГРУП» (код 41930918), ТОВ «ТЕЙРЕКС» (код 41563474), ТОВ «ЗЕРНООПТТОРГ» (код 41710935), ТОВ «ТК ХЕППІ ТОРГ» (код 41539976), ТОВ «ОЛДАЄЙН» (код 41591549), ТОВ «РІВІЯ» (код 42510001), ТОВ «ОРІСІНІ» (код 42521446), ТОВ «АМБЛЕР» (код 42526287), ТОВ «АРМОР ТРАНС» (код 42520809), ТОВ «РЕНАР БАЛАНС» (код 2521320), ТОВ «Саніта Плюс Днепр» (код 42367052) та інших здійснювала перерахунок безготівкових коштів на рахунки ТОВ «ПРО СИСТЕМЗ» (код 42250272) ТОВ «ФУДСТАФ ТРАНС» (код 42218312) ТОВ «МЕДІССОН» (код 42200771), ТОВ «МЕЙК АПЕСТ» (код 42191151), ТОВ «ПІНКІ КОМПАНІ» (код 42184341), ТОВ «ФІННАБ ГРУПП» (код 41841996), ТОВ «ВІП ДЕКС» (код 41785916), ТОВ «ТРАЙФІКС» (код 41642179), ТОВ «БЕЙЛІН І К» (код 41309618), ТОВ «ЮПІТЕР-17» (код 41285092), ТОВ «ВОРФОЛК» (код 42388905), ТОВ «ІНТЕР-ПЛЕЙ» (код 42371781), ТОВ «ТОП ЧЕЙН» (код 42214281), ТОВ «ОПЕН ТОРГ» (код 42199976), ТОВ «СМАЙТ КОМПАНІ» (код 42199735), ТОВ «БЕСТ ГЛОБАЛ» (код 41785895), ТОВ «ХЕДСТОУН» (код 41125133), ТОВ «ДЕЛС ПРОМ» (код 41785958), ТОВ «САЙЛЕНС КОМПАНІ» (код 41723306), ТОВ «ВАРТОД» (код 41011270), ТОВ «ВІТАМІН ПОСТАЧ» (код 42166741), ТОВ «Райз-АП» (код 42304610), ТОВ «Юніверсус» (код 42371839), ТОВ «АЙТІ НЕВ» (код 42777623), ТОВ «ТД АШТОН» (код 42221189), ТОВ «Норікс Трейд» (код 42108475) так на отримані грошові кошти вказані юридичні особи здійснювали придбання тютюнових виробів у виробників та дистриб`юторів ТОВ «ТЕДІС Україна» (код 30622532) та ТОВ «ТД «Юнайтед Табако» (код 40930723), що має своє відображення у податкові звітності.

Використовуючи реквізити ТОВ «ПРО СИСТЕМЗ» (код 42250272) ТОВ «ФУДСТАФ ТРАНС» (код 42218312) ТОВ «МЕДІССОН» (код 42200771), ТОВ «МЕЙК АПЕСТ» (код 42191151), ТОВ «ПІНКІ КОМПАНІ» (код 42184341), ТОВ «ФІННАБ ГРУПП» (код 41841996), ТОВ «ВІП ДЕКС» (код 41785916), ТОВ «ТРАЙФІКС» (код 41642179), ТОВ «БЕЙЛІН І К» (код 41309618), ТОВ «ЮПІТЕР-17» (код 41285092), ТОВ «ВОРФОЛК» (код 42388905), ТОВ «ІНТЕР-ПЛЕЙ» (код 42371781), ТОВ «ТОП ЧЕЙН» (код 42214281), ТОВ «ОПЕН ТОРГ» (код 42199976), ТОВ «СМАЙТ КОМПАНІ» (код 42199735), ТОВ «БЕСТ ГЛОБАЛ» (код 41785895), ТОВ «ХЕДСТОУН» (код 41125133), ТОВ «ДЕЛС ПРОМ» (код 41785958), ТОВ «САЙЛЕНС КОМПАНІ» (код 41723306), ТОВ «ВАРТОД» (код 41011270), ТОВ «ВІТАМІН ПОСТАЧ» (код 42166741), ТОВ «Райз-АП» (код 42304610), ТОВ «Юніверсус» (код 42371839), ТОВ «АЙТІ НЕВ» (код 42777623), ТОВ «ТД АШТОН» (код 42221189), ТОВ «Норікс Трейд» (код 42108475) ОСОБА_9 та ОСОБА_10 контролюють діяльність вищевказаних СГД та за допомогою підконтрольних фізичних осіб, а саме: ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 здійснюють реалізацію раніше придбаних тютюнових виробів за готівкові кошти фізичним особам-підприємцям на території міста Києва, Київської та Житомирської обл., без відображення вказаних операцій в податковій звітності, готівкові кошти, що отримані за результатом проведеної реалізації передавалися ОСОБА_4 , іншим учасникам злочинної групи з метою передачі вказаної готівки представникам підприємств вигодо набувача.

У ході проведення обшуку в офісних та складських приміщеннях які використовувались ОСОБА_9 , за адресою АДРЕСА_1 , слідчим було виявлено та вилучено, печатки підприємств задіяних в злочинній схемі, факсиміле з підписами керівників підприємств, що задіяні в схемі, системи РРО 13 шт., журнали реалізації тютюнових виробів на пунктам збуту на території м. Києва, жорсткий диск з ноутбука який використовувався для створення первинних фінансового-господарських документів, ведення статистичної інформації, щодо залишку товарно-матеріальних цінностей (тютюнових виробів), залишку податкового кредиту з ПДВ на підконтрольних підприємствах, на якому зберігалися скановані копії документів фізичних осіб, що задіяні як номінальні керівники на підприємствах, що контролюються ОСОБА_9 , 30 папок з реєстраційними документами підприємств, що задіяні в схемі, серед документів, що містяться в даних папках знаходяться: ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі тютюновими виробами, видаткові накладні на придбання тютюнових виробі, договори на придбання тютюнових виробів у виробників та дистриб`юторів, довіреності на право отримання тютюнових виробів в пунктах відвантаження.
Також, у ході проведення обшуку в приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 , у ОСОБА_13 слідчимвилучено мобільний телефон, оглядом якого встановлено переписку учасників групи, зі змісту переписки чітко вбачається, підконтрольність учасників (фізичних осіб) ОСОБА_9 , виконання плану по реалізації тютюнових виробів за готівкові кошти, передачі готівки отриманої від реалізації тютюнових виробів ОСОБА_9 , передачі готівки у сумі що перевищує 500 000 грн. невстановленим досудовим розслідуванням особам, які з метою конспірації користуються телефонними номерами з іноземною реєстрацією, здійснення за вказівками ОСОБА_9 дій на правлених на створення, придбання (переоформлення) юридичних осіб, які в подальшому використовуються в протиправній схемі з виведення коштів реально діючих підприємств у тіньовий сектор економіки, та формування безпідставного податкового кредиту з ПДВ.

11 лютого 2021 року на підставі ухвали слідчого судді Дарницького районного судду м. Києва від 03.02.2021 було проведено обшук житловому приміщенні, яким користується ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , а саме, у квартирі, за адресою: АДРЕСА_3 .

У ході проведення обшуку вказаного приміщення було виявлено та вилучено предмети речі та документи, що прямо не були зазначені в ухвалі слідчого судді, але мають значення для кримінального провадження та можуть бути використанні в якості доказів, а саме:

- Жорсткий диск Seagate с/м 2GE1PD46;

- Флеш накопичувач чорного кольору Transcend 16 GB;

- Флеш накопичувач чорного кольору Olympus 16 GB;

- Флеш накопичувач чорного кольору Mustek;

- Флеш накопичувач чорного кольору Toshiba;

- Флеш накопичувач зеленого кольору Соlor Turn;

- Телефон Чорного кольору «Ergo» в кількості 2 шт.;

- Телефон Чорного кольору «Lous» в кількості 2 шт.;

- Телефон edma Ukraine в кількості 1 шт.;

- Телефон Samsung cricket в кількості 1 шт.;

- Упаковки від стартових пакетів «Vodafone» без сім карток в кількості 5 шт.;

- Карта ключ до рахунку «Райз Ап» «Приват Банк» 1 шт.;

- Картки в якіх містили сім-картки різних мобільних операторів в кількості 19 шт.;

- Сім-карти «київстар» в картках тримачах в кількості 2 шт.;

- Сім карти без тримачів в кількості 4 шт.;

- Мобільний телефон Nokia чорного кольору;

- Мобільний телефон SUMSUNG чорного кольору в блакитному чохлі;

- Печатки ТОВ «Райз Ап»; ТОВ «Скайрет АТД»; ФОП ОСОБА_14 ;

- Установчі документи ТОВ «Райз Ап»; ТОВ «Мельник і К»; ТОВ «Юніверсус»; Видаткові накладні від ТОВ «Тедіс Україна» в адресу ТОВ «Дістрікт 9»; Акти приймання - передачі корпоративних прав ТОВ «Скайрет ЛТД»;

- Системний блок чорного кольору «Everest Game 9030» S/N S4650058;

- Мобільний телефон чорного кольору «LG»;

-Дерев`яна шкатулка коричневого кольору в якій міститься суха рослиниста речовини (за візуальними ознаками схожа на речовину що містить наркотичні засоби), три запальнички, сірники, зубочистки, та дві коробки зроблені з металу.

- Травматична зброя пістолет чорного кольору серійний номер НОМЕР_1 з двома магазинами в оному з яких містяться гумові набої в кількості 13 шт. та в окремій рожевій коробці гумові набої в кількості 9 шт.;

- Блокнот синього кольору у якому мітяться чорнові записи: а саме паролі та логіни до системи клієнт-банки, до електроної пошти ТОВ «Бест Глобал»; ТОВ «Сайленс Компані», що використовувалась для прийняття електронних документів від контролюючих органів.

13 лютого 2021 року постановою слідчого з особливо важливих справ другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 вищевказані предмети визнано речовими доказами у кримінальному провадженні № 0000064 від 09.06.2016, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 , ч. 1 ст. 204 КК України.
Також слідчий у клопотанні вказує на те, що вході огляду жорсткого диску Seagate с/м 2GE1PD46 ним виявлено, що на вказаний носій інформації скопійовано наступну інформацію: документи фінансово-господарського характеру по наступним юридичним особам: ТОВ "ГАТО"; ТОВ "АБЕКС ЛТД"; ТОВ «Бест Глобал»: ТОВ «ВОРФОЛК»; ТОВ «Вартод», ТОВ «Акрополь Гранд», ТОВ «Хедстоун», ТОВ «Сайленс Компані»,ТОВ «Віп Декс», від скановані пачатки з підписами ТОВ «Віп Декс», ТОВ «ВОРФОЛК», видаткові накладні в електронній формі, що використовувались учасниками з метою контролю реалізації тютюнових виробів за готівку.
Вміст флеш накопичувача чорного кольору Transcend 16 GB, флеш накопичувача чорного кольору Olympus 16 GB, флеш накопичувача чорного кольору Mustek, флеш накопичувач чорного кольору Toshiba, оглянути не вдалось.
На флеш накопичувачу зеленого кольору Соlor Turn міститься електронний цифровий ключ.
В ході детального огляду мобільних телефонів, системного блоку а саме: телефону Чорного кольору «Ergo» в кількості 2 шт.; телефону чорного кольору «Lous» в кількості 2 шт.; телефону edma Ukraine в кількості 1 шт.; телефону Samsung cricket в кількості 1 шт., слідчим встановлено, що в них влаштовано сім карти з мобільними телефонами, що використовувалися під час реєстрації наступних юридичних осіб: ТОВ «ТеФія», ТОВ «Опен-торг», ТОВ «АБЕКС ЛТД», ТОВ «Забудпром», ТОВ «Вертіго груп», ТОВ «Афлодитис», ТОВ «АБЕКС ЛТД», ТОВ «Юпітер-17», ТОВ «Фудстаф-транс», ТОВ «Мельник і К», ТОВ «Мейк - апест».
На мобільному телефоні Nokia чорного кольору зберігається інформація, а саме номери торгових представників ТОВ «Тедіс», через яких здійснювалося замовлення тютюнових виробів.
На мобільному телефоні SUMSUNG чорного кольору в блакитному чохлі який використовувався від імені ТОВ «Дістрікт 9».
На мобільному телефоні чорного кольору «LG» зберігається інформація з приводу реалізації тютюнових виробів, розподілу ролей між учасниками, документи в електроній формі,в в якому встановлено сім картка з № НОМЕР_2 , який використовувався при реєстрації ТОВ «Мейк - апест», ТОВ «Медісон», ТОВ «Ідеал плюс», ТОВ «Фактор груп».
Системний блок чорного кольору «Everest Game 9030» S/N НОМЕР_3 , містить документи в електронній формі, які відображають фактичні об`єми реалізації тютюнових виробі, документи фінансово-господарського характеру підприємств, що в несенні до фабули кримінального провадження, звіти в електронній формі, щодо придбання товарів, виписки по руху коштів по рахунках ТОВ «Дістрікт 9» від ТОВ «Маркко» 2020 рік. Клопотання про причини не прибуття ОСОБА_16 на допит, печатки в форматі PDF: ТОВ «Байстракт»; ТОВ «Бест Глобал»; ТОВ «Вартод»; ТОВ «Гіперіон», Листування в мессенджерах «Вайбер», «Телеграм», «Ватсап» з ОСОБА_9 з питань реалізації тютюнових виробів, документи фінансово-господарського характеру підприємств, що внесенні до фабули кримінального провадження.
У блокноті синього кольору мітяться чорнові записи: а саме паролі та логіни до системи клієнт-банки, до електроної пошти ТОВ «Бест Глобал»; ТОВ «Сайленс Компані», що використовувалася для прийняття електронних документів від контролюючих органів.
Картки в яких містилися сім-картки різних мобільних операторів в кількості 19 шт. з мобільними телефонами, що використовувалися під час реєстрації ТОВ «Те Фія», ТОВ «Опен-торг», ТОВ «АБЕКС ЛТД», ТОВ «Забудпром», ТОВ «Вертіго груп», ТОВ «Афлодитис», ТОВ «АБЕКС ЛТД», ТОВ «Юпітер-17», ТОВ «Фудстаф-транс», ТОВ «Мельник і К», ТОВ «Мейк - апест», ТОВ «Медісон», ТОВ «Ідеал плюс», ТОВ «Фактор груп».
Клопотання слідчим обґрунтовано тим, що сукупність предметів, речей і документів вилучених під час обшуку, за адресою: АДРЕСА_3 , підтверджують обставини причетності ОСОБА_14 до протиправної діяльності ОСОБА_9 підтверджують використаняння реквізитів юридичних осбі, що зареєстровані на підставних осіб з метою впровадження протиправної схеми з переведення безготівкових коштів в готівку, та дають можливість в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження використати вказані предмети течі та документи в якості речових доказі з метою притягнення виних осіб до відповідальності.
У судове засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність вимоги якого підтримав.
Відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України клопотання про накладення арешту на тимчасово вилучене майно розглядалось без повідомлення власника майна та інших зацікавлених осіб.
Вивчивши клопотання про арешт майна на відповідність вимог КПК України та дослідивши додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню, за наступних підстав.
Сукупність обставин викладених слідчим у даному клопотанні вказують про причетність ОСОБА_14 до протиправної діяльності ОСОБА_9 , та підтверджуються достатніми на цьому етапі матеріалами кримінального провадження в їх сукупності.
Ухвалою слідчого судді від 03.02.2021 надано дозвіл на проведення обшуку у квартирі АДРЕСА_4 , за місцем фактичного проживання ОСОБА_14 .
Метою цього обшуку слідчий суддя зазначив, зокрема, відшукання та можливість вилучення фінансово-господарської документації, що містять відомості про ухилення від сплати податків, а саме: а саме: документів з реквізитами ТОВ «ПРО СИСТЕМЗ» (код 42250272), ТОВ «ФУДСТАФ ТРАНС» (код 42218312), ТОВ «МЕДІССОН» (код 42200771), ТОВ «МЕЙК АПЕСТ» (код 42191151), ТОВ «ПІНКІ КОМПАНІ» (код 42184341), ТОВ «ФІННАБ ГРУПП» (код 41841996), ТОВ «ВІП ДЕКС» (код 41785916), ТОВ «ТРАЙФІКС» (код 41642179), ТОВ «БЕЙЛІН І К» (код 41309618), ТОВ «ЮПІТЕР-17» (код 41285092), ТОВ «ВОРФОЛК» (код 42388905), ТОВ «ІНТЕР-ПЛЕЙ» (код 42371781), ТОВ «ТОП ЧЕЙН» (код 42214281), ТОВ «ОПЕН ТОРГ» (код 42199976), ТОВ «СМАЙТ КОМПАНІ» (код 42199735), ТОВ «БЕСТ ГЛОБАЛ» (код 41785895), ТОВ «ХЕДСТОУН» (код 41125133), ТОВ «ДЕЛС ПРОМ» (код 41785958), ТОВ «САЙЛЕНС КОМПАНІ» (код 41723306), ТОВ «ВАРТОД» (код 41011270), ТОВ «ВІТАМІН ПОСТАЧ» (код 42166741), ТОВ «Райз-АП» (код 42304610), ТОВ «Юніверсус» (код 42371839), ТОВ «АЙТІ НЕВ» (код 42777623), ТОВ «ТД АШТОН» (код 42221189), ТОВ «Норікс Трейд» (код 42108475) на паперових та електронних носіях, а саме договори з додатками, податкові, прибуткові та видаткові накладні, акти приймання передачі, акти виконаних робіт (наданих послуг), товарно-транспортні накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, документи ділового листування, банківські виписки, оборотно сальдові відомості, документи складського обліку товарів; - документів та чорнових записів які відображують придбання та реалізацію підакцизних товарів за готівкові кошти;- необлікованих готівкових грошових коштів.
11 лютого 2021 року за вказаною адресою було проведено обшук, під час якого вилучено заявлені до арешту предмети згідно переліку.
Доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому КПК порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню (ст. 84 КПК України).
У відповідності до ч. ч. 1, 2 ст. 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим у порядку, передбаченому цим Кодексом. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Зокрема п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження, як арешт майна.
Застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора (ст. 132 КПК України).
Відповідно до п. 1 ч. 2, ч. 3 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення - збереження речових доказів. У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
У відповідності до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним.
Зі змісту клопотання слідчого вбачається, що підставою арешту майна є забезпечення збереження речових доказів, а відтак, згідно з приписом ч. 3 ст. 170 КПК України таке майно повинно відповідати критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.
Відповідно до положення ч. 10 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.
При розгляді клопотання, поданого в порядку ст. 172 КПК України слідчий суддя одночасно не вирішує питання належності та допустимості доказів, отриманих в ході досудового розслідування, оскільки оцінка допустимості доказів має бути вирішена відповідно до вимог ст. 89 КК України під час ухвалення судового рішення при судовому розгляді кримінального провадження.
Тому, із огляду на положення ст. 170 КПК України, майно, яке відповідає критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України повинно вилучатися та арештовуватися незалежно від того, хто являється його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу - запобігання можливості протиправного впливу (відчуження, знищення, приховання) на певне майно, що, як наслідок, перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.
У ході розгляду слідчим суддею встановлено, що клопотання про арешт майна подано, у відповідності до ст. 170 КПК України, оскільки останнє містить критерії визначені ч. 2 цієї статті Кодексу, а саме є речовими доказами, оскільки згідно постанови старшого слідчого з особливо важливих справ другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 від 13.02.2021 вилучені у ході проведення обшуку предмети та документи визнано речовими доказами, та є на даній стадії досудового розслідування тимчасово вилученим майном.
Абзацом 2 ч. 5 ст. 171 КПК України передбачено, що у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.
З матеріалів клопотання слідує, зокрема з протоколу обшуку, предмети було вилучено 11.02.2021, а із клопотанням слідчий до слідчого судді звернувся 13.02.2021, що підтверджується поштовим штемпелем на конверті в якому надійшло дане клопотання, а відтак клопотання подано слідчим в межах установленого процесуального строку та ним дотримано вимоги ст.ст. 167, 168, 171 КПК України.

Зважаючи на встановлені досудовим розслідуванням обставини та предмет доказування у цьому кримінальному провадженні, зібрані слідчим матеріали клопотання свідчать, про те, що вилучені за місцем фактичного проживання ОСОБА_14 предмети, а саме: жорсткий диск, системний блок, флеш накопичувачі, мобільні телефони, упаковки від стартових пакетів, сім-карти мобільних операторів, печатки юричних осіб ТОВ «Райз Ап»; ТОВ «Скайрет АТД»; ФОП ОСОБА_14 , установчі документи ТОВ «Райз Ап»; ТОВ «Мельник і К»; ТОВ «Юніверсус»; Видаткові накладні від ТОВ «Тедіс Україна» в адресу ТОВ «Дістрікт 9»; Акти приймання - передачі корпоративних прав ТОВ «Скайрет ЛТД», блокнот синього кольору у якому мітяться чорнові записи, можуть мати відношення до кримінального провадження, та можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а тому слідчий суддя вважає за доцільне накласти арешт на вказані предмети, для ефективного розслідування, з метою збереження речових доказів.
Разом із тим, матеріали кримінального провадження свідчать, що на даному етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна в цій частині.
У іншій частині накладення арешту, зокрема: на дерев`яну шкатулку коричневого кольору в якій міститься суха рослиниста речовини (за візуальними ознаками схожа на речовину що містить наркотичні засоби), три запальнички, сірники, зубочистки, та дві коробки зроблені з металу та травматичну зброя пістолет чорного кольору серійний номер НОМЕР_1 з двома магазинами в оному з яких містяться гумові набої в кількості 13 шт. та в окремій рожевій коробці гумові набої в кількості 9 шт., слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим не надано такого обсягу вагомих доказів та не обгрунтовано необхідність досудового слідства у вказаному кримінальному провадженні, що виправдовує такий ступінь втручання у права і свободи особи, про яку йдеться в клопотанні.
Відповідні дані мають міститися в клопотанні слідчого, який звертається з проханням арештувати майно, оскільки відповідно до ст. 1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод, будь-яке обмеження права власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження, повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.
За викладених обставин, слідчий суддя приходить до висновку про часткове задоволення клопотання слідчого та накладення арешту на вищезазначене майно, з метою забезпечення збереження речових доказів, задля забезпечення дієвості та об`єктивності розслідування у вказаному кримінальному провадженні.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 98, 107, 131, 132, 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В:
Клопотання - задовольнити частково.
Накласти арешт на вилучені предмети та документи, які було вилучено у результаті проведення обшуку у квартирі АДРЕСА_4 , за місцем фактичного проживання ОСОБА_14 , а саме:
- Жорсткий диск Seagate с/м 2GE1PD46;

- Флеш накопичувач чорного кольору Transcend 16 GB;

- Флеш накопичувач чорного кольору Olympus 16 GB;

- Флеш накопичувач чорного кольору Mustek;

- Флеш накопичувач чорного кольору Toshiba;

- Флеш накопичувач зеленого кольору Соlor Turn;

- Телефон Чорного кольору «Ergo» в кількості 2 шт.;

- Телефон Чорного кольору «Lous» в кількості 2 шт.;

- Телефон edma Ukraine в кількості 1 шт.;

- Телефон Samsung cricket в кількості 1 шт.;

- Упаковки від стартових пакетів «Vodafone» без сім карток в кількості 5 шт.;

- Карта ключ до рахунку «Райз Ап» «Приват Бнак» 1 шт.;

- Картки в якіх містили сім-картки різних мобільних операторів в кількості 19 шт.;

- Сім-карти «київстар» в картках тримачах в кількості 2 шт.;

- Сім карти без тримачів в кількості 4 шт.;

- Мобільний телефон Nokia чорного кольору;

- Мобільний телефон SUMSUNG чорного кольору в блакитному чохлі;

- Печатки ТОВ «Райз Ап»; ТОВ «Скайрет АТД»; ФОП ОСОБА_14 ;

- Установчі документи ТОВ «Райз Ап»; ТОВ «Мельник і К»; ТОВ «Юніверсус»; Видаткові накладні від ТОВ «Тедіс Україна» в адресу ТОВ «Дістрікт 9»; Акти приймання - передачі корпоративних прав ТОВ «Скайрет ЛТД»;

- Системний блок чорного кольору «Everest Game 9030» S/N S4650058;

- Мобільний телефон чорного кольору «LG»;

- Блокнот синього кольору у якому мітяться чорнові записи.

Відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Ухвала може бути оскаржена до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: