Справа№751/1582/21
Провадження №1-кс/751/454/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 березня 2021 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

з участю секретаря ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу слідчого управління Головного управління Державної фіскальної служби у Чернігівській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів та проведення їх виїмки, яке обґрунтовує наступним.

В ході досудового розслідування отримано відомості, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з жовтня 2019 року по листопад 2020 року документально оформляли безтоварні операції, щодо придбання «склобою» від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 11 188 358 грн., що є особливо великим розміром.

На даний час у сторони кримінального провадження для встановлення істини у кримінальному провадженні, виникла необхідність тимчасового доступу до всіх оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів, щодо реалізації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) склобою, пляшок скляних, банок скляних та скла в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.10.2019 по 30.11.2020, а саме: договорів купівлі-продажу з додатками, договорів оренди складських приміщень, податкових та видаткових накладних, актів, рахунків-фактури, товарно-транспортних накладних, довіреностей, банківських виписок, платіжних доручень, оборотно-сальдових відомостей, актів пошкодження продукції, актів утилізації та інших документів.

Надання тимчасового доступу до цих документів та проведення виїмки оригіналів документів необхідне для повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування кримінального провадження, викриття всієї схеми задіяних осіб, які причетні до протиправної діяльності, проведення судових експертиз, а також проведення інших процесуальних дій.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, впливають на кваліфікацію дій службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та інших осіб, які сприяли вчиненню кримінального правопорушення, тому існує реальна загроза зміни або знищення даних документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Підставою вважати реальну загрозу зміни або знищення інформації та документів є те, що у разі судового розгляду клопотання за участю осіб, які володіють такими документами, відомості про намір їх вилучення стануть відомі власнику документів, що дасть йому можливість зміни або знищення відповідних документів та відомостей.

Тобто, єдиним можливим способом отримати доступ до цих документів є одержання рішення суду про отримання тимчасового доступу до вказаних документів та вилучення їх оригіналів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Учасники судового провадження в судове засідання не з`явились. Слідчим подана заява про розгляд клопотання без участі, підтримання клопотання. Особа, у володінні якої знаходяться документи в судове засідання не викликався, згідно ч. 2 ст. 163 КПК України. Фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів згідно ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалось.

Вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до документів та можливість їх вилучення (проведення виїмки), які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ), щодо реалізації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) склобою, пляшок скляних, банок скляних та скла в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.10.2019 по 30.11.2020, є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що вказані документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчим СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_3 право на тимчасовий доступ з можливістю вилучення (проведення виїмки) оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ), щодо реалізації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) склобою, пляшок скляних, банок скляних та скла в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.10.2019 по 30.11.2020, а саме: договорів купівлі-продажу з додатками, договорів оренди складських приміщень, податкових та видаткових накладних, актів, рахунків-фактури, товарно-транспортних накладних, довіреностей, банківських виписок, платіжних доручень, оборотно-сальдових відомостей, актів пошкодження продукції, актів утилізації та інших документів, що свідчать про проведення фінансово-господарських операцій з реалізації склобою.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1