СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/1573/21
ун. № 759/4603/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 березня 2021 року слідчий суддя Святошинського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ДФС України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 ,про арешт майна, у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000016 від 10.02.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 204 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ДФС України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , в якому він просить накласти арешт на грошові кошти у сумі не більше 89 511 704 (вісімдесят дев`ять мільйони п`ятсот одинадцять тисяч сімсот чотири) гривень, які належать ТОВ «Інтергеоком» (), та заборонити відчужувати кошти (в частині видаткових операцій, крім обов`язкових платежів до бюджету та для виплати заробітної плати), які знаходяться на рахунках наступних банківських установ: відкритий в АТ "ПУМБ" (МФО 334851):№ НОМЕР_1 (українська гривня); відкритий в АТ "УНIВЕРСАЛ БАНК" (МФО 322001): № НОМЕР_2 (українська гривня); відкриті в АБ "Укргазбанк" (МФО 320478): № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_3 (Долар Сша), № НОМЕР_3 (Євро); відкриті в ПАТ "Банк Восток" (МФО 307123):№ НОМЕР_4 (Польський Злотий), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_4 (Євро), № НОМЕР_4 (Долар Сша), № НОМЕР_4 (українська гривня); відкриті в АТ "КБ "Земельний Капiтал" (МФО 305880):№ НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_8 (Долар Сша), № НОМЕР_8 (Євро). Заборонити службовим особам та працівникам ТОВ «Інтергеоком» (), його представникам та іншим особам за дорученням використовувати або будь-яким чином відчужувати вищезазначене майно.

В судовому засідання прокурор не з`явився, надіслав заяву щодо слухання вказаного клопотання за його відсутності.

Представник ТОВ «Інтергеоком» також в судове засідання не з`явився.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, слідчий суддя, дійшов висновку про відмову в задоволенні зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до клопотання, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Євро Смарт Пауер» (код 42547705), ТОВ «Інтергеоком» (код 42447221), ТОВ «Катма Груп» (код 41775494) та інших суб`єктів господарювання, у період 2020-2021 років, діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, використовували реквізити: ФГ «Золотий тік» (код 34825284), ТОВ «Енерджер» (код 42738144), ТОВ «Терра імпульс» (код 41895465), ТОВ «Ойл Експрес» (код 41919192), ТОВ «Локарус Україна» (код 37799048), ТОВ «Компанія «Сервіс Транс» (код 42605494), ТОВ «Інпекс газ» (код 43103724), ТОВ «Белтрейд» (код 39747761), ФГ «Галоагро Бізнес» (код 42829676), ТОВ «Гранд бітум» (код 43487071), ТОВ «Теас Плюс» (код 43265096), ТОВ «Асторіс» (код 43044198), ТОВ «Бі-селект» (код 42969642), ТОВ «Еко трейд-врожай» (код 42943708), ТОВ «Мегаінвест трейд» (код 42756184), ФГ «Агролюкс-плюс» (код 43434868), ТОВ «Івгруп» (код 43529231),ТОВ «Актіал прод» (код 43089930), ТОВ «Дата Сістем» (код 42934096), ТОВ «Тенпром лтд» (код 42934101), ФГ «Агро Промінь» () та забезпечили формування схемного податкового кредиту з ПДВ, яким скористались підприємства реального сектору економіки, з метою його неправомірного відображення у податковому обліку.

Крім того, висновком експертного дослідження № № 24/09, за період 2020-2021 років, встановлено порушення ст. 1, п. 2 ст. 3, п. 1, п. 2 ст. 9, Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 р. № 996 (зі змінами та доповненнями); пп. 1.1 п. 1, пп. 1.2 п. 1, п. 2.16 ст. 2 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженим Наказом Мінфіну України від 24.05.1995р. № 88 та зареєстрованим у Мін`юсті України 05.06.1995р. за № 168/704; пп. 14.1.179 п. 14.1 ст. 14, п.п.14.1.36. п.14 ст.14, п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134 14, п. 188.1 ст. 188 ПКУ від 02.12.10 № 2755-ІV, ТОВ «Євро Смарт Пауер» (), ТОВ «Інтергеоком» () та ТОВ «Катма Груп» () по взаємовідносинах з ТОВ «Терра Імпульс» (), ФГ «Галоагро Бізнес» (), ТОВ «Гранд Бітум» (), ФГ «Агролюкс-Плюс» () та ФГ «Агро Промінь» () завищено податкові зобов`язання на загальну суму 89 511 704 грн.

Крім цього, в клопотанні зазначено, що службові особи ТОВ «Євро Смарт Пауер» (), ТОВ «Інтергеоком» () та ТОВ «Катма Груп» () під час протиправної діяльності використовують розрахункові рахунки відкриті у банківських установах на яких можуть зберігатись безготівкові кошти, які надійшли на рахунки такого суб`єкту господарювання, у органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що такі кошти набуті юридичною особою кримінально протиправним шляхом, тобто відповідають вимогам ст. 98 КПК України.

У ході досудового розслідування, слідчим винесено постанову про визнання грошових коштів на зазначених рахунках, речовими доказами.

Судом під час розгляду даного клопотання встановлено, що у кримінальному провадженні №0000016 від 10.02.2021 станом на дату звернення з клопотанням до суду про підозру нікого не повідомлено.

Згідно з ч. 2 ст. ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення:збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Поряд з цим, прокурор звернувся з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться в п`яти банківських установах, при цьому не зазначив на яку саме суму, на якому рахунку та в якому банку потрібно накласти арешт, що позбавляє слідчого суддю можливості накласти арешт на зазначену в клопотанні прокурором суму. В разу задоволення клопотання у такому вигляді, як зазначено прокурором, це може перешкодити господарській діяльності вищезазначених підприємств.

Таким чином, у зв`язку з вищевикладеним слідчий суддя вважає за необхідне відмовити в клопотанні прокурора про накладення арешту.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст.170-173, 309, 372, 392, 532 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

В клопотанніпрокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ДФС України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 ,про арешт майна відмовити.

Ухвала може бути оскаржена до Київського апеляційного суду через Святошинський районний суд м. Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1