26.04.2021 Справа № 756/5704/21

№1-кс/756/936/21
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 квітня 2021 року, слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчої СВ Оболонського УП ГУНП у місті Києві ОСОБА_3 за погодженням прокурора Оболонської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів,

В С Т А Н О В И В:
Слідча СВ Оболонського УП ГУНП у місті Києві ОСОБА_3 за погодженням прокурора Оболонської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів.

З поданого прокурором клопотання убачається, що в провадженні СВ Оболонського УП ГУНП в м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 050000063 від 07.03.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191КК України.

Слідча вказує, що досудовим слідством встановлено, щопротягом 2018-2019 років службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) стали переможцями тендерів та отримали кошти на проведення капітального ремонту корпусів 6А, 7 та 10 ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за адресою: АДРЕСА_1 на суму понад 60 млн. грн., однак субпідрядними організаціями, які виконували будівельно-монтажні роботи були підприємства з ознаками «фіктивності» у зв`язку з чим останні заволоділи грошовими коштами, тобто вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 191 КК України.

В ході подальшого відпрацювання встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_3 » для виконання зазначених в тендері будівельно-монтажних робіт використали підконтрольні субпідрядні транзитні підприємства, які перебувають на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_4 , а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код СДРПОУ НОМЕР_4 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код СДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код СДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код СДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код СДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код СДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код СДРПОУ НОМЕР_10 ) та інші. В свою чергу зазначені вище підприємства безпідставно сформували податковий кредит за рахунок підприємств імпортерів одягу а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код СДРПОУ НОМЕР_11 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код СДРПОУ НОМЕР_12 ). В ході аналізу фінансово-господарської діяльності встановлено, що зазначені СГД імпортують в основному одяг з Китаю, який продається на ринках за готівку, а документи (податкові накладні) для безпідставного формування податкового кредиту відписують підконтрольним компаніям транзитерам та підприємствам з ознаками фіктивності, які перебувають на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_14 .

Враховуючи зазначене, можна припустити, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код СДРПОУ НОМЕР_11 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код СДРПОУ НОМЕР_12 ), які імпортують одяг з Китаю, фактично не могли виконати будівельно-монтажні роботи для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код СДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код СДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код СДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код СДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код СДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код СДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код СДРПОУ НОМЕР_10 ), оскільки у них не було відповідних фахівців, основних засобів та можливостей для виконання такого роду робіт. В свою чергу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код СДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код СДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код СДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код СДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код СДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код СДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код СДРПОУ НОМЕР_10 ) не могли виконати будівельно монтажні роботи для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_5 », оскільки підприємства за податковою адресою не знаходяться, директор, бухгалтер, засновник одна особа, основні засоби відсутні. Отже, податковий кредит підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_5 » сформований безпідставно.

Всього в період 2018 року та січня 2019 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перерахувало на підприємства зазначеної вище транзитно-конвертаційної групи понад 15 млн. грн., а ПП « ОСОБА_5 » понад 12 млн. грн.

Упродовж 2018 року ПП « ОСОБА_5 » заключило з ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) 3 договори щодо капітального ремонту корпусів 6А та 10 на загальну суму 35 384 тис. грн.

Однією із субпідрядних організацій було ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ). Допитаний директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) ОСОБА_6 повідомив про свою непричетність до фінансово-господарської діяльності підприємства.

Згідно з висновком експертного дослідження повноти сплати податків, ПП « ОСОБА_7 » у період з липня по листопад 2018 року не сплачено до Державного бюджету України ПДВ в сумі 762 021 грн. по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код - . ЄДРПОУ НОМЕР_10 ).

Упродовж 2018 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » заключило з ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) 2 договори щодо капітального ремонту корпусу 7 на загальну суму 23 501 тис. грн.

Відповідно до договору підряду № 438 від 18.12.2018 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме п. 4 вказаного договору «Терміни та місце виконання робіт», роботи були розпочаті 18.12.2018, а закінчені 20.12.2018. А відповідно до актів виконаних робіт, роботи були закінчені 19.12.2018. Так, за вказаним договором і за актами виконаних робіт строк проведення будівельно-монтажних робіт двох поверхового корпусу №7 лікарні складає 1 день.

Слідча вказує, що до ІНФОРМАЦІЯ_16 направлено запит на отримання інформації про рух грошових коштів наступних підприємств за 2018-2019 роки: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код СДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) та отримано відповідь від 11.03.2021 з ІНФОРМАЦІЯ_16 про відсутність правових підстав про надання запитуваної інформації без ухвали слідчого судді.

Таким чином, у органу досудового розслідування виникла необхідність у отриманні вищевказаних копій документів (в тому числі електронних).

Слідча зазначає, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації про рух грошових коштів наступних підприємств за 2018-2019 роки: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код СДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), що перебуває у власності ІНФОРМАЦІЯ_16 що розташоване за адресою: АДРЕСА_2 , в зв`язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до вищевказаної інформації.

Вищезазначене дозволить встановити об`єктивну сторону протиправного заволодіння державними коштами та осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення. Відповідно, для встановлення вказаних обставин необхідно отримати доступ до вищевказаної документації.

Прокурор та слідча у судове засідання не з`явились, прокурор подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, подане клопотання підтримує та просить його задовольнити.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши клопотання та копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
В ході розгляду клопотання слідчим суддею встановлено, що воно містить підстави визначені ч. 5 ст. 163 КПК України.

Враховуючи те, що з клопотання убачається доведеність можливості використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини кримінального провадження клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.132, 159, 160,161, 162, 163, 164, п.10 ч.1 ст.309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчої СВ Оболонського УП ГУНП у місті Києві ОСОБА_3 за погодженням прокурора Оболонської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.
Надати слідчій СВ Оболонського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 доступ до інформації про рух грошових коштів наступних підприємств за 2018-2019 роки: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код СДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), що перебуває у власності ІНФОРМАЦІЯ_16 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_2 , або за фактичним місцем знаходження інформації для вилучення в копіях ( в тому числі на електронних) носіях.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1