Справа № 592/8552/21
Провадження № 1-кс/592/4202/21
УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до речей і документів

14 липня 2021 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000056 від 06.10.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в :

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000056, внесеному до ЄРДР від 06.10.2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212 КК України, а саме за фактом ухилення від сплати податків та внесення неправдивих відомостей у документи, поданих для проведення державної реєстрації юридичної особи.

Так, ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , у співучасті з ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_7 , ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_12 ; ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , та ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , використовуючи підконтрольні суб`єкти господарської діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_4 ), ІНФОРМАЦІЯ_20 (код НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_19 » (код НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_20 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_8 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_9 ), протягом 2017-2021 років, організували схему, спрямовану на ухилення від сплати податку на додану вартість, яка полягає у документальному відображенні оформлення безтоварних операцій по придбанню товарно-матеріальних цінностей/послуг від суб`єктів господарювання з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_19 ) та ін., що призвело до ненадходження до бюджету грошових коштів на суму 7951,6 тис. грн., що є особливо великим розміром.

Крім того, невстановлені особи, за попередньою змовою, в період часу з 2016 року по 2020 року на території різних областей України умисно внесли в документи неправдиві відомості, які подані для проведення державної реєстрації юридичних осіб, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_11 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_19 ), які використовуються для ухилення від сплати податків інших суб`єктів реального сектору економіки, зокрема, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_2 ).

Таким чином, з метою повного, всебічного і неупередженого дослідження всіх обставин вчинення злочину, встановлення винних осіб, у слідства виникла необхідність отримання тимчасового доступу до документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), котрі перебувають у віданні ІНФОРМАЦІЯ_32 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Вивчивши надані матеріали клопотання, вважаю його обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій, котрі містяться у реєстраційній справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_10 ), а саме: заповнених реєстраційних карток встановленого зразку; рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи; довіреностей про проведення державної реєстрації; копій документів, що посвідчують особу; установчих документів (статут або модельний статут); документів, що засвідчують внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичної особи; заяв про взяття на облік; заяв про вихід засновників зі складу учасників товариства; договорів оренди приміщень та інших документів, які містяться у реєстраційній справі, за період з моменту реєстрації товариства по час виконання ухвали.

Строк дії ухвали 45 днів з дня її постановлення.

Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_32 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Право проведення тимчасового доступу до документів надати слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області, які входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні №0000056: ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_3 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1