печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
06 листопада 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:
До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло вказане клопотання слідчого, погоджене прокурором групи прокурорів Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю у кримінальному провадженні №0000138 від 13.03.2020 за ознаками вчинення кримінального проступку, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З матеріалів клопотання вбачається, що Шостим слідчим відділом РКП СУ ГУ ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеному до ЄРДР за №0000138 від 13.03.2020 за ознаками вчинення кримінального проступку, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до узагальнених матеріалів, які надійшли з ІНФОРМАЦІЯ_1 в період 2019 року невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності, яка виразилась у сприянні суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки в умисному ухиленні від сплати податків підписали документи для проведення державної реєстрації товариств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ), Дочірнє підприємство ЦР « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_17 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_21 )ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_23 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_26 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_29 ), в яких містились завідомо неправдиві відомості, тобто вчинили підроблення документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи.

Крім того, під час оперативного супроводження кримінального провадження, співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_30 встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_30 ) та ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_31 ) перебуваю на третій групі єдиного податку зі ставкою оподаткування 5 % приймають на свої рахунки кошти в розмірах, які значно перевищують задекларовані ними обсяги доходів, чим ухиляються від сплати податків.

Крім цього, в схемі ухилення від сплати подктів також задіяні ряд фізичних осіб-підприємців, а саме: ФОП ОСОБА_8 іпн. ., ФОП ОСОБА_9 , іпн. НОМЕР_32 ., ФОП ОСОБА_10 , іпн. НОМЕР_33 ., ФОП ОСОБА_11 , іпн. НОМЕР_34 .

З огляду АІС «Податковий блок» встановлено, що ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_30 ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_31 ) ФОП ОСОБА_8 іпн. НОМЕР_35 ., ФОП ОСОБА_9 , іпн. НОМЕР_32 ., ФОП ОСОБА_10 , іпн. НОМЕР_33 ., ФОП ОСОБА_11 , іпн. НОМЕР_34 , в своїй господарської діяльності мають банківські рахунки в наступних установах: АТ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (МФО НОМЕР_36 ), АТ" ІНФОРМАЦІЯ_32 (МФО НОМЕР_37 ), ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_33 (МФО НОМЕР_38 ) ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_39 ) АБ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " (МФО НОМЕР_40 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (МФО НОМЕР_41 ).

З метою дослідження відомостей, що становлять банківську таємницю, виникла необхідність у отриманні документів, які знаходяться у володінні вищевказаних установ, стосовно ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_30 ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_31 ) ФОП ОСОБА_8 іпн. НОМЕР_35 ., ФОП ОСОБА_9 , іпн. НОМЕР_32 ., ФОП ОСОБА_10 , іпн. НОМЕР_33 ., ФОП ОСОБА_11 , іпн. НОМЕР_34 , для встановлення осіб, які підписували дані документи, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по вищевказаним рахункам.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та матеріали долучені до нього приходить до наступного висновку.

У матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в результаті надання доступу до вказаних документів можуть бути отримані додаткові докази причетності певних осіб до організації та виконання вищевказаних злочинів, так і в сукупності з іншими доказами, можуть мати суттєве значення для з`ясування всіх обставин діяльності злочинної організації.

У інший спосіб, у тому числі і шляхом проведення у цьому кримінальному провадженні інших слідчих (розшукових) дій, підтвердити чи спростувати факти належності коштів та їх походження, які передбачається довести за допомогою інформації по рахунках, юридичних справах та інших документах неможливо. Без встановлення зазначених обставин неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити всі обставини кримінального провадження, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та оригіналів документів з можливістю їх вилучення в копіях.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати групі дізнавачів у кримінальному проваджені № 0000138 шостого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю з можливістю вилучення їх засвідчених копій, що знаходяться у володінні банків стосовно суб`єктів господарської діяльності відповідно, а саме:

1) АБ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " (МФО НОМЕР_40 ):

- ПП " ОСОБА_21 " (код НОМЕР_30 ) банківській рахунки: НОМЕР_42 , НОМЕР_43 , НОМЕР_44 , НОМЕР_45

- ПП " ОСОБА_22 " (код НОМЕР_31 ) банківські рахунки: НОМЕР_46 , НОМЕР_47 , НОМЕР_48 , НОМЕР_49 , НОМЕР_50 , НОМЕР_51 , НОМЕР_52 , НОМЕР_53 , НОМЕР_54 , НОМЕР_55 , НОМЕР_46 , НОМЕР_56

- ОСОБА_23 (іпн. НОМЕР_32 ) банківські рахунки: НОМЕР_57 , НОМЕР_58

- ОСОБА_24 (іпн. НОМЕР_34 ) банківській рахунки: НОМЕР_59 , НОМЕР_60 , НОМЕР_61 , НОМЕР_62

- ОСОБА_25 (іпн. НОМЕР_35 ) банківські рахунки: НОМЕР_63 , НОМЕР_64 , НОМЕР_65 , НОМЕР_66 , НОМЕР_67 , НОМЕР_68

- ОСОБА_26 (іпн. НОМЕР_33 ) банківські рахунки: НОМЕР_69 , НОМЕР_70 , НОМЕР_71 , НОМЕР_72 , НОМЕР_73 ,

НОМЕР_74 ) АТ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (МФО НОМЕР_36 ):

- ПП " ОСОБА_21 " (код НОМЕР_30 ) банківській рахунки: НОМЕР_75 , НОМЕР_76 .

- ОСОБА_24 (іпн. НОМЕР_34 ) банківській рахунки: НОМЕР_77 , НОМЕР_78 .

- ОСОБА_25 (іпн. НОМЕР_35 ) банківські рахунки: НОМЕР_79 .

3) АТ" ІНФОРМАЦІЯ_32 (МФО НОМЕР_37 ):

- ПП " ОСОБА_21 " (код НОМЕР_30 ) банківській рахунки: НОМЕР_80 , НОМЕР_81 , НОМЕР_82 , НОМЕР_83 , НОМЕР_84 , НОМЕР_85 , НОМЕР_86

- ПП "АГЕНСТВО НЕРУХОМОСТІ "БУДІВЕЛЬНА КОРПОРАЦІЯ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (код НОМЕР_31 ) банківські рахунки: НОМЕР_87 , НОМЕР_88 , НОМЕР_89 , НОМЕР_90 , НОМЕР_91 , НОМЕР_92 , НОМЕР_93 .

- ОСОБА_23 (іпн. НОМЕР_32 ) банківські рахунки: НОМЕР_94 , НОМЕР_95 , НОМЕР_96 , НОМЕР_97 , НОМЕР_98 , НОМЕР_99 , НОМЕР_100 , НОМЕР_101 , НОМЕР_102 , НОМЕР_103 , НОМЕР_104 , НОМЕР_105 , НОМЕР_106 , НОМЕР_107 , НОМЕР_108 , НОМЕР_107 , НОМЕР_105 , НОМЕР_109 , НОМЕР_107 , НОМЕР_94 , НОМЕР_110

- ОСОБА_24 (іпн. НОМЕР_34 ) банківській рахунки: НОМЕР_111 , НОМЕР_112 , НОМЕР_113 , НОМЕР_114 , НОМЕР_115 , НОМЕР_116 , НОМЕР_117 , НОМЕР_118 , НОМЕР_119 , НОМЕР_120 , НОМЕР_121

- ОСОБА_25 (іпн. НОМЕР_35 ) банківські рахунки: НОМЕР_122 , НОМЕР_123 , НОМЕР_124 , НОМЕР_125 , НОМЕР_126 , НОМЕР_127 , НОМЕР_128 , НОМЕР_129 , НОМЕР_130 , НОМЕР_131

- ОСОБА_26 (іпн. НОМЕР_33 ) банківські рахунки: НОМЕР_132 , НОМЕР_133 , НОМЕР_134 , НОМЕР_135 , НОМЕР_136 , НОМЕР_137 , НОМЕР_138 , НОМЕР_139 , НОМЕР_137 , НОМЕР_140 , НОМЕР_141 , НОМЕР_142 , НОМЕР_143 , НОМЕР_144 , НОМЕР_145 , НОМЕР_146 , НОМЕР_147 ,

НОМЕР_148 ) АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (МФО НОМЕР_41 ):

- ПП " ОСОБА_22 " (код НОМЕР_31 ) банківські рахунки: НОМЕР_149 , НОМЕР_150

5) ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_39 ):

- ПП " ОСОБА_22 " (код НОМЕР_31 ) банківські рахунки:

НОМЕР_151 ) ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_33 (МФО НОМЕР_38 ):

- ОСОБА_24 (іпн. НОМЕР_34 ) банківській рахунки: НОМЕР_152 , а саме:

- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, що відображують надходження та списання за період з моменту відкриття рахунків по дату оголошення ухвали грошових коштів по рахунках із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- справ з юридичного оформлення рахунків, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, довіреностей, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи «Клієнт банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнтбанк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- кредитних договорів з додатками;

з можливістю вилучення копій зазначених документів.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/47611/20-к.

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1