УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
(повний текст)

06 листопада 2020 року Місто Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчих ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , представника власника майна адвоката ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС 3 ВРКП СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_6 , про арешт майна,-

УСТАНОВИВ:
Слідчий з ОВС 3 ВРКП СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_6 про накладення арешту на предмети та речі, виявлені та вилучені в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування доводів клопотання слідчий посилається на наступне.

СУ ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000038 від 22.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за наступних обставин.

Службові особи ТОВ «Великодолинський завод ЗБК» код за , яке знаходиться на податковому на обліку ГУ ДПС в Одеській області (Овідіопольський район) у періоди січень 2019 року - квітень 2020 року діючи умисно, шляхом приховання фактичних об`ємів реалізованої продукції та не відображення їх в документах податкової звітності, ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 7 561 437грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах

В ході розгляду матеріалів кримінального провадження встановлено, що ТОВ «Великодолинський завод ЗБК» код за , є виробником бетону та виробів із бетону для будівництва. Виробничий комплекси розташований за адресою: Одеська область, Овідопольський район, смт. Великодолинське, вул. Залізнична, буд.113.

Згідно отриманої оперативної інформації службові особи ТОВ «Великодолинський завод ЗБК» здійснюють постачання палі на будівельні майданчики Одеської області. Документально оформляється постачання лише на одну секцію будинку, на інші секції будинку постачається за готівкові грошові кошти без відображення таких операцій у бухгалтерському обліку та податковій звітності підприємства.

Проведеним аналізом податкової звітності ТОВ «Великодолинський завод ЗБК» встановлено, що серед усього асортименту бетонних виробів основний дохід підприємства формується від реалізації наступної продукції: бетон різних марок, опори для ліній електропередачі, палів різних конфігурацій, плити перекриття різних конфігурацій.

Згідно податкової звітності та зареєстрованих податкових накладних за 2019-2020 роки, ТОВ «Великодолинський завод ЗБК» декларує продаж бетону у об`ємі 42 163 м3

Однак, під час проведених оперативних заходів встановлено, що ТОВ «Великодолинський завод ЗБК» кожний місяць реалізує 4000 м3 бетону різних марок, а отже фактичний об`єм реалізації бетону за 2019-2020 роки складає 60 000 м3. Таким чином не облікована реалізація тільки бетону (без врахування інших видів продукції даного підприємства) складає 17 838 м3 (60 000 м3 - 42 162 м3 =17 838 м3). Проведеним розрахунком, за 2019 - 2020 роки, загальна сума ухилення від сплати ПДВ по реалізації бетонну складає 7 561 437 грн. Вказана сума підтверджена висновком економічного дослідження №17 від 12.05.2020 року, складеного фахівцем економістом ОСОБА_7 .

У ході досудового розслідування, а саме 20 жовтня 2020 року в офісних, виробничих та складських приміщеннях ТОВ «Великодолинський завод ЗБК» за адресою: Одеська область, Овідопольський район, смт. Великодолинське, вул. Залізнична, буд.113 слідчим СУ ГУ ДФС в Одеській області проведено обшук, відповідно до ухвали слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси від 13.10.2016 (справа №522/17727/20, провадження №1-кс/522/13465/20).

За результатами обшуку виявлено та вилучено оригінали та копії первинної бухгалтерської документації ТОВ «Великодолинський завод ЗБК» по взаємовідносинам з контрагентами та чорнові записи, які мають значення для досудового розслідування.

Зокрема вилучені документи щодо взаємовідносин між ТОВ «Великодолинський завод ЗБК» з ФОП ОСОБА_8 (код НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_3 ), ОК «Арт Віль» (код 39803569), ПП «Адепт-Комплект» (код 33316835), ТОВ «Адіс груп» (код 41496901), ТОВ «Нова-Дім» (код42811260).

Згідно отриманої оперативної інформації службові особи ТОВ «Великодолинський завод ЗБК» за рахунок операції з вищевказаними контрагентами приховують дійсні обсяги продажу власної виробленої продукції шляхом не декларування в Єдиному реєстрі податкових накладних такого продажу у повному обсязі.

Крім того, підчас обшуку у зв`язку із відмовою службових осіб ТОВ «Великодалинський завод» ЗБК» надати доступ до інформації, яка зберігається на сервері (комп`ютері, системному блоку) доступ до якого обмежено системою логічного захисту, прийнято рішення про його вилучення.

У вилучених документах, чорнових записах та сервері (комп`ютері) міститься інформація щодо є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зокрема: щодо обсягів фактично отриманих/поставлених товарів, робіт/послуг та розміру сплаченої/отриманої за це винагороди, інформацію про осіб, які безпосередньо виконували роботи, надавали послуги, та яких планується у ході досудового слідства допитати з метою встановлення фактичних обсягів наданих/отриманих товарів, робіт/послуг.

Довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Крім того, у ходу обшуку були вилучені транспортні засоби та ТМЦ, які належать ТОВ «Великодалинський завод ЗБК» та які передані на відповідальне зберігання директору ОСОБА_11 .

З метою відшкодування в подальшому спричинених державі збитків, конфіскації майна як виду покарання, забезпечення можливих у майбутньому цивільних позовів, виникла необхідність у накладенні арешту на вилучені під час обшуку транспортні засоби та ТМЦ, які належать ТОВ «Великодалинський завод ЗБК».

Іншим способом забезпечити відшкодування в подальшому спричинених державі збитків; конфіскацію майна як виду покарання та забезпечити задоволення можливих заявлених цивільних позовів, ніж накласти арешт на вказане майно, не є можливим.

21.10.2020 постановою слідчого вилучені у ході обшуку документи, чорнові записи, сервер (комп`ютер), транспортні засоби та товарно-матеріальні цінності визнані речовими доказами.

На думку сторони обвинувачення, зазначені предмети та речі можливо та необхідно використати у кримінальному провадженні, як доказ, а не накладання арешту може призвести до їх приховування, пошкодження, псування, знищення або перетворення.

Тому слідчий просить накласти арешт на вищезазначені предмети та речі.
В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити в повному обсязі.

Представник власника майна в судовому засіданні частково заперечувала проти задоволення клопотання.

Розглянувши клопотання, дослідивши матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання, заслухавши доводи сторін, приходжу до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
Правові підстави для арешту майна в контексті положень закону, якими керувався слідчий суддя при вирішенні питання про арешт майна.
Відповідно до ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Правові підстави для арешту майна в контексті наявності обґрунтованої підозри у вчиненні кримінального правопорушення та можливості використання майна як доказу у кримінальному провадженні.
Встановлено, що СУ ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000038 від 22.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Обставини, що дають підстави слідчому судді прийти до висновку про наявність обґрунтованої підозри щодо вчинення злочину аргументовані доданими стороною обвинувачення до клопотання доказами, а саме: протоколом обшуку від 20.10.2020, постановою про визнання речовими доказами від 21.10.2020 та іншими зібраними доказами.

З огляду на викладене є достатньо підстав вважати, що зазначене у клопотанні майно у вигляді документів та комп`ютерної техніки можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, відповідає критеріям, зазначеним у ст.98 КК України, отже мають значення речових доказів, оскільки вони самі по собі або у сукупності з іншими доказами мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, які можуть бути використані в подальшому як доказ факту скоєння кримінального правопорушення. Тому в цій частині клопотання слідчого про арешт майна підлягає задоволенню.

Крім того, слідчий суддя вважає за необхідне накласти арешт на частину транспортних засобів, зазначених в клопотанні слідчого, з метою забезпечення відшкодування завданої кримінальним правопорушенням майнової шкоди.

Правові підстави для арешту майна в контексті розумності та співрозмірності обмеження права власності із врахуванням наслідків арешту майна.
Слідчий суддя враховує й те, що у даному випадку обмеження права власності є розумним і співрозмірним завданням кримінального провадження та обставини кримінального провадження, які станом на теперішній час вимагають вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження, як накладення арешту, з метою збереження вказаного майна в якості речових доказів у кримінальному провадженні.
Щодо часткової відмови у задоволенні клопотання про арешту майна:
Під час розгляду клопотання слідчого та доданих до нього матеріалів правових підстав та мети накладення арешту на вилучені товарно-матеріальні цінності не встановлено.

З урахуванням встановлених в судовому засіданні фактів суд вважає, що накладення арешту на товарно-матеріальні цінності не відповідатиме діючому кримінальному процесуальному законодавству України та практиці Європейського суду з прав людини.

Забезпечення прав людини є напрямком державної політики, що реалізується через національні механізми захисту прав людини. Після використання всіх національних засобів правового захисту, відповідно до ст.55 Конституції України, кожному гарантується право звертатись за захистом своїх прав і свобод до відповідних міжнародних установ чи до відповідних органів міжнародних організацій, членом або учасником яких є Україна.

Згідно з Конституцією України та Законом України «Про міжнародні договори і угоди», чинні міжнародні договори, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, є частиною національного законодавства України і підлягає застосуванню поряд з національним законодавством України.

До основних стандартів у сфері правового регулювання відносин власності належить Загальна декларація прав людини (1948р.) та Європейська конвенція про захист прав людини та основних свобод (1950р.), учасником яких є Україна. Стаття 17 Загальної декларації прав людини проголошує право приватної власності як основне і невідчужуване право людини. Конвенція про захист прав людини та основоположних свобод є міжнародним договором, який закріплює певний перелік найбільш важливих для людини суб`єктивних прав. Складовою цієї Конвенції є окремі протоколи, які доповнюють та розвивають її положення.

Статтею 1 Протоколу №1 (1952 р.) до Конвенції встановлено, що кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном, ніхто не може бути позбавлений свого майна, інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом або загальними принципами міжнародного права.

Як свідчить практика Європейського суду з прав людини (далі ЄСПЛ), найчастіше втручання в право власності фізичних та юридичних осіб відбувається з боку державних органів, зокрема, органів виконавчої влади, іноді органів законодавчої й судової влади, шляхом прийняття законодавчих актів чи при винесенні незаконного рішення суду, тоді як ст. 1 Першого Протоколу до Європейської конвенції з прав людини забороняє будь-яке невиправдане втручання державних органів. Втручання має бути законним, тобто здійснене на підставі закону.

Станом на теперішній час будь-якій особі у даному кримінальному провадженні не повідомлено про підозру. За таких обставин арешт товарно-матеріальних цінностей, що мають значну вартість, яка зі сплином певного часу зменшується, порушуватиме право особи на мирне володіння майном.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131-132, 170-173, 376 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС 3 ВРКП СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 задовольнити частково.

Накласти арешт на речі, які виявлені під час обшуку 20.11.2020 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- Договір поставки № 29 від 10 липня 2020 року, укладений між ТОВ «Великодолинський завод ЗБК» та ПП «Адепт-Комплект» з додатком «Специфікація № 1» від 10.07.2020 року на 4 арк.

- Договір поставки № 49 від 14 травня 2019 року, укладений між ТОВ «Великодолинський завод ЗБК» та ФОП ОСОБА_10 з додатками «Специфікація № 1» від 14.05.2019 року, «Специфікація № 2» від 14.05.2019 року, Додаткова угода № 1 від 14.05.2019 року на 5 арк.

- Договір поставки № б/н від 18 грудня 2017 року, укладений між ТОВ «Великодолинський завод ЗБК» та ОК «Арт Вілль» на 4 арк.

- Договір поставки № 58 від 13 серпня 2019 року, укладений між ТОВ «Великодолинський завод ЗБК» та ТОВ «Нова-Дім» з додатком «Специфікація № 1» від 13.08.2019 року на 4 арк.

- Договір поставки № 68 від 25 вересня 2019 року, укладений між ТОВ «Великодолинський завод ЗБК» та ФОП ОСОБА_8 на 4 арк.

- Договір поставки № 28 від 15 травня 2019 року, укладений між ТОВ «Великодолинський завод ЗБК» та ТОВ «Ардіс-Груп» з додатком «Специфікація № 1» від 15.05.2019 року на 5 арк.

- Договір поставки № 49 від 02 липня 2018 року, укладений між ТОВ «Великодолинський завод ЗБК» та ФОП ОСОБА_9 » з додатками «Специфікація № 1» від 02.07.2018 року, «Специфікація № 2» від 02.07.2018, року на 7 арк.

- Чорнові записи а саме зошит з написом «учета вивозу та ввозу бетону завода ВЗЖБК» розпочатий 22 квітня 2020р, 38 заповнених сторінок, 48 всього аркушів;

- Чорнові записи, а саме журнал з написом «регистрации вноса та выноса работниками завода» розпочатий 20.12.2019р., 3 заповнених сторінок, 18 всього аркушів;

- Чорнові записи, а саме зошит з написом «для записи нарушителей трудовой дисциплины№ розпочатий 17.07.2019 1 заповнена сторінка 12 всього

- Чорнові записи, а саме зошит з написом «по вивозу продукции», 7 заповнених сторінок 24, в зошиті ТТН № 43 від 20.10.20, Видаткова накладні № С-00002512 від 20.10.2020; № С-00002511 від 20.10.2020; № С-00002510 від 20.10.2020; № С-00002509 від 20.10.2020; № С-00002508 від 20.10.2020; № С-00002507 від 20.10.2020);

- Чорнові записи, а саме зошит з написом «приема и сдачи дежурств» Охорона ВЗЖБК 12 заповнених сторінок (96 всього);

- Чорнові записи (зошит без назви) 81 заповнених 96 всього аркушів;

- Чорнові записи, а саме зошит, на першому аркуші здійснено напис «Приходов материалов с 11.06.2020», заповнено 33 аркуша, загальна кількість 96 арк.

- ТТН № от 20.10.2020 на 2- аркушах;

- ТТН № от 20.10.2020 на 2- аркушах;

- ТТН № от 20.10.2020 на 2- аркушах;

- ТТН № от 20.10.2020 на 2- аркушах;

- Видаткова накладна №Б-00004263 от 20.10.2020 на 1 аркуші;

- Видаткова накладна №Б-00004262 от 20.10.2020на 1 аркуші;

- Видаткова накладна №Б-00004259 от 20.10.2020на 1 аркуші;

- Видаткова накладна №Б-00004256 от 20.10.2020на 1 аркуші;

- Видаткова накладна №Б-00004258 от 20.10.2020на 1 аркуші;

- Видаткова накладна №Б-00004257 от 20.10.2020на 1 аркуші;

- Видаткова накладна №Б-00004255 от 20.10.2020на 1 аркуші;

- Видаткова накладна №Б-00004254 от 20.10.2020на 1 аркуші;

- Видаткова накладна №Б-00004253 от 20.10.2020на 1 аркуші;

- Видаткова накладна №Б-00004260 от 20.10.2020на 1 аркуші;

- Видаткова накладна №Б-00004264 от 20.10.2020на 1 аркуші;

- Видаткова накладна №Б-00004261 от 20.10.2020на 1 аркуші;

- Чорнові записи, а саме зошит без назви 96 акушів;

- Чорнові записи а саме зошит з надписом «водители бетон» 19 аркушів;

- Чорнові записи а саме зошит з надписом «бетон» з 01.07.2020 96 аркушів;

- Чорнові записи а саме зошит з надписом «выборка бетона» 24 аркушів;

- Чорнові записи з сумами та юридичними особами на 2 сторінках;

- Акт зведення взаєморозрахунків клієнта ФОП ОСОБА_10 з 01.01.2020 по 31.01.2020;

- Журнал ордер і відомість по рахунку 361 Розрахунки з вітчизняними покупцями за 01.10.2020 -15.10.2020 - 5 аркушів

- Акт звірки взаємних розрахунків за період: 4 квартал 2019р. ТОВ Нова дім і Великодолинський завод ЗБК ТОВ за договором 58 від 13.08.2019 1 аркуш

- Заява директору тов. великодолинський збк від тов. нова дім щодо повернення коштів в сумі 18 000, 00 грн (вісімнадцять тисяч гривень 00 копійок)

- Акт зведення взаєморозрахунків клієнта ФОП ОСОБА_9 з 01.01.2019 по 31.12.2019р на 10 аркушах;

- скопійовані з комп`ютера бухгалтера ОСОБА_12 файли в електронному вигляді;

- Копія журналу реєстрації довіреностей на 25 аркушів;

- Журнал ордер і відомість по рахунку 631 розрахунки з вітчизняними постачальниками за вересень 2020 на 1 аркуші;

- Журнал ордер і відомість по рахунку 631 розрахунки з вітчизняними постачальниками за серпень 2020 на 2 аркушах;

- Чорнові записи з назвами юридичних осіб та сумами на 1 аркуші;

- Лист ФОП ОСОБА_10 (Иготовлене материалов для использования на обьекте по адресу г Одесса, Люстдорфская дорога 100-В);

- Специфікація №1 договору поставки №49 від 14 травня 2019 с. Великодолинське

- Перелік видаткових накладних ТОВ Великодилинський завод ЗБК

- Акт звірки (взаимных расчетов по состоянию за период январь 2019- февраль 2019) між ОК Арт Віль та ТОВ Великодолинський завод ЗБК по договору №5 от 18.12.2017 2 аркуші

- скопійовані з комп`ютера бухгалтера ОСОБА_13 файли в електронному вигляді;

- Журнал ордер і відомість по рахунку 361 розрахунки з вітчизняними покупцями за 3 квартал 2019 року ТОВ Великодилинський завод ЗБК на 3 аркушах;

- Чорнові записи, а саме блокнот на 22 аркушах;

- Чорнові записи, а саме зошит на 12 аркушах;

- Чорнові записи, а саме зошит з «платежными поручениями» без назви, на 96 аркушів;

- Рахунок фактури № СФ-0001489 від 30 вересня 2020 року на 1 аркуші;

- Акт звірки взаємних розрахунків за період 1 квартал 2020 між КП Великодолинське та ТОВ Великодолинський завод ЗБК на 1 аркуші;

- Рахунок на оплату № 400027458 від 14 вересня 2020 на 1 аркуші;

- Рахунок на оплату №369 від 2 жовтня 2020 на 1 аркуші;

- Рахунок на оплату №1429 від 24 вересня 2020 на 1 аркуші;

- Акт звірки взаєморозрахунків станом на 2019р між ТОВ Магістраль таєрс і ТОВ Великодолинський завод ЗБК за договором № 47 П-19 від 01.05.2019 на 1 аркуші;

- Чорнові записи на 1 аркуші з сумами;

- Акт звірки взаєморозрахунків станом за період 01.08.2020 07.09.2020 між ТОВ НОВА ПОШТА і ТОВ Великодолинський завод ЗБК на 1 аркуші;

- Журнал ордер і відомість по рахунку 15 Капітальні інвестиції за 3 квартал 2020 на 1 аркуші;

- Чорнові записи на 1 аркуші без назви з сумами на 3 аркушах;

- Витяг щодо суми податку на яку платник ПДВ має право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування ЄРПН №772857 на запит від 07.10.2020 на 3 аркушах;

- Чорнові записи на 4 аркушах без назви з відомостями прибутку та ПДВ;

- Приходный ордер от 17 июля 2020 от ПОПОВИЧ;

- Отримані податкові накладні (Май) 4 аркушах;

- Інша дебіторська заборгованість на 30.09.2019 рядок 1155 на 1 аркуші;

- Кредиторська заборгованість лист №1 на 1 аркуші;

- Видаткова накладна № С-00002279 від 01 Жовтня 2020 на 1 аркуші;

- Видаткова накладна № С-00002280 від 01 Жовтня 2020 на 1 аркуші;

- ТТН №41 от 16 октября 2020 на 1 аркуші;

- ТТН №42 от 19 октября 2020 на 1 аркуші;

- Сменный рапорт от 01.10.2020 на 1 аркуші;

- Сменный рапорт от 02.09.2020 на 1 аркуші;

- Рахунок фактура №683 від 5 жовтня 2020 на 1 аркуші;

- Квитанція №2 від 24.04.2019 на 1 аркуші;

- Баланс (звіт про фінансовий стан) 31 березня 2019 на 2-х аркушах;

- Чорнові записи без назви на 2-х аркушах;

- Баланс (звіт про фінансовий стан) 31 березня 2019 на 2-х аркушах;

- Звіт про фінансові результати за 1 квартал 2019 на 1 аркуші

- Квитанція №2 від 02.05.2019 на 1 аркуші

- Податкова декларація з Податку на прибуток підприємств за 1 квартал ТОВ Великодолинський завод ЗБК на 18 аркушах

- Видаткова накладна №302 від 15 вересня 2020 разом з чорновими записами на 1 аркуші

- Чорнові записи без назви на 2 аркушах

- Чорнові записи Алгоритм ЗП на 1 аркуші

- Папка з написом «Наличные расчеты 2017-2020 год с содержимым» на 41 аркуші;

- Чорнові записи на 2 аркушах;

- Видаткова накладна №11 від 14 січня 2020 разом з чорновими записами на 1 аркуші;

- Кредиторська заборгованість за одержанами авансами (540/1635) за первід: 31.12.2017, 31.12.2018, 30.09.2019 на 1 аркуші;

- Поточні зобов`язання за довгостроковими забов`язаннями ( 510) на 3 аркушах;

- Сторінка №2 форми №1П НПП (річна) разом з чорновими записами на 1 аркуші;

- Поточна інформація по рахунку АБ Південний за дату 05.02.2020 на 1 аркуші разом з чорновими записами;

- ТОВ Великодолинський завод ЗБК предварительные вопросы период 2018 3кв. 2019 на 1 аркуші Сальдо по строке 1690 на 1 аркуші;

- НОМЕР_4 на 1 аркуші;

- Сертифікат відкритого ключа ЕЦП клієнта АТ Райфайзен банк Аваль (ТОВ Великодолинський завод ЗБК) 02 листопада 2018 на 1 аркуші;

- Вопросы ООО Великодолинский завод ЖБК период 2016-2018 вместе с черновыми записями на 1 аркуші;

- Характеристика господарської діяльності підприємства разом з чорновими записами на 7 аркушах;

- Выручка предприятия ООО Великодолинский завод ЖБК за 1 полугодие 2017 и за первое полугодие 2018 на 3 аркушах;

- График платежей ООО Теком лизинг разом з чорновими записами на 4 аркушах;

- Довідка №64 від 24.06.2019 видана ОСОБА_14 співробітнику ТОВ Великодолинський завод ЗБК що займає посаду Директора на 1 аркуші;

- Справка №1 от 24.06.2019 ФОП ОСОБА_15 на 1 аркуші

- Заявка сертифікату на формування відкритого ключа ТОВ Великодолинський завод ЗБК на 2 аркушах;

- Квитанція №2 26.02.2020 разом фінансовим результатом ТОВ Великодолинський завод ЗБК за рік 2019 на 3 аркушах;

- Квитанція №2 26.02.2020 разом балансом (звіт про фінансовий стан за 31 грудня 2019) ТОВ Великодолинський завод ЗБК за рік 2019 на 3 аркушах;

- Журнал Ордер і відомість по рахунку 631 розрахунку з вітчизняними постачальниками за листопад 2019 ТОВ Великодолинський завод ЗБК на 3 аркушах;

- Журнал Ордер і відомість по рахунку 631 розрахунку з вітчизняними постачальниками за жовтень 2019 ТОВ Великодолинський завод ЗБК на 2 аркушах;

- Журнал Ордер і відомість по рахунку 631 розрахунку з вітчизняними постачальниками за жовтень 2019 ТОВ Великодолинський завод ЗБК на 5 аркушах;

- Журнал Ордер і відомість по рахунку 631 розрахунку з вітчизняними постачальниками за листопад 2019 ТОВ Великодолинський завод ЗБК на 5 аркушах;

- Журнал Ордер і відомість по рахунку 631 розрахунку з вітчизняними постачальниками за грудень 2019 ТОВ Великодолинський завод ЗБК на 5 аркушах;

- Карта рахунку №361 контрагент АТ Одесаобленерго за 01.01.2020 по 27.03.2020 ТОВ Великодолинський завод ЗБК на 5 аркушах;

- Копія статуту ТОВ Великодолинський завод ЗБК на 15 аркушах;

- Копія паспортних данних та картки фізичної особи - платника податків громадянина ОСОБА_14 на 2 аркушах;

- Копія паспортних даних та картки фізичної особи платника податків громадянки ОСОБА_16 на 3 аркушах;

- Выписка из приказа №43-К от 28.02.2014 ПГТ Великодолинское по личному составу на 1 аркуші;

- Наказ від 30 червня 2008 року №99-К Смт Великодолинське на 1 аркуші

- Квитанція №2 від 26.02.2019 разом з балансом (звіт про фінансовий стан 31 грудня 2018) на 3 аркушах;

- Аркуш «відділення 15-69 вул Олександрійська, 6 м. Чорноморськ

- Довідка №232-001-11604БТ-2020 від 26.03.2020 ТОВ Великодолинський завод ЗБК на 60 аркушах;

- Картка рахунку 631 контрагент компанія ГЮРИШ ИШ МАКИНАЛАРІ ЕНДУСТРИ А,Ш, за 2019 р. ТОВ Великодолинський завод ЗБК на 1 аркуші

- Картка рахунку 631 контрагент БІЛМАК КАЛІР за 01.01.2018 по 31.08.2020 ТОВ Великодолинський завод ЗБК на 1 аркуші;

- Папка за назвою «физлица 2020» на 10 аркушів;

- Пусті бланки компанії BILMAK в кількості 8 шт.;

- Довіреність смт Великодолинське від 16 січня 2020 на 1 аркуші;

- Лист до міністерства економіки україни №07/07-64 від 15.01.2020 на 1 аркуші;

- Висновок щодо продовження граничних строків розрахунків за окремими операціями з експорту/імпорту товарів установлених НБУ на 2 аркушах;

- Лист від компанії BILMAK на 8 аркушах;

- Заява одержання висновку щодо продовження граничних строків розрахунків за окремими операціями з експорту/імпорту товарів установлених НБУ на 1 аркуші;

- Чорнові записи без назви на 6 аркушах;

- Оборотно-сальдова відомість за 1 півріччя 2019 ТОВ Великодолинський завод ЗБК на 1 аркуші;

- Лист від компанії БІЛМАК від 30.01.2020 на 1 аркуші;

- Видаткові накладні за 2020 рік в кількості 251 шт.;

- ТТН №40 от 1 октября 2020 року;

- ТТН №3981 от 2 октября 2020 року;

- Папка з назвою 631 2020 Журнал Ордер і відомості по рахунку 631 за червень 2020 на 2-х аркушах;

- Папка з назвою Cчеты 361 вміст:

- Журнал Ордер і відомості по рахунку 631 за березень 2019 на 3-х аркушах;

- Журнал Ордер і відомості по рахунку 631 за лютий 2019 на 3-х аркушах;

- Журнал Ордер і відомості по рахунку 631 за січень 2019 на 3-х аркушах;

- Журнал Ордер і відомості по рахунку 631 за грудень 2018 на 4-х аркушах;

- Журнал Ордер і відомості по рахунку 631 за листопад 2018 на 5-х аркушах;

- Журнал Ордер і відомості по рахунку 631 за жовтень 2018 на 4-х аркушах;

- Папка з назвою Отчеты движения готовой продукции Аникина Я/Л (нерозбірливо);

- Отчет движения готовой продукции за июль 2020 на 13 аркушах;

- Отчет движения готовой продукции за июнь 2020 на 13 аркушах;

- Отчет движения готовой продукции за май 2020 на 18 аркушах;

- Отчет движения готовой продукции за апрель 2020 на 15 аркушах;

- Отчет движения готовой продукции за март 2020 на 15 аркушах;

- Отчет движения готовой продукции за фехраль 2020 на 12 аркушах;

- Отчет движения готовой продукции за январь 2020 на 12 аркушах;

- Папка з назвою «Отчеты 361 Журнали ордери і відомості по рахунку 361 розрахунки з вітчизняними покупцями за червень, травень, квітень 2020 р.» на 12 аркушах;

- Папка з назвою «Связь», вміст 6 аркушів;

- Відомості щодо переміщення товарів за період 19-20 рік на 38 арк.;

- Отчет движения готовой продукции за октябрь 2020 года на 12 арк.;

- Квитанція до прибуткового касового ордеру ООО «ВЗЖБК» на 71 арк.;

- скопійовані з комп`ютера головного бухгалтера ОСОБА_17 скопійовані файли в електронному вигляді;

- Видаткові накладні з ОК артвіль та Великодолинський ЖБК серпень 2020 року на 54 аркушах;

- Видаткові накладні з ФОП ОСОБА_18 та Великодолинський ЖБК травень 2020 року на 4 аркушах;

- Видаткові накладні з ФОП ОСОБА_18 та Великодолинський ЖБК січень 2020 року на 28 аркушах;

- Видаткові накладні з ФОП ОСОБА_18 та Великодолинський ЖБК січень 2020 року на 10 аркушах;

- Видаткові накладні з ФОП ОСОБА_18 та Великодолинський ЖБК червень 2020 року на 9 аркушах;

- Видаткові накладні з ФОП ОСОБА_18 та Великодолинський ЖБК січень 2020 року на 6 аркушах;

- Видаткові накладні з ФОП ОСОБА_18 та Великодолинський ЖБК березень 2020 року на 22 аркушах;

- Видаткові накладні з ФОП ОСОБА_18 та Великодолинський ЖБК квітень 2020 року на 4 аркушах;

- Видаткові накладні з ФОП ОСОБА_18 та Великодолинський ЖБК березень 2020 року на 8 аркушах;

- Видаткові накладні з ФОП ОСОБА_18 та Великодолинський ЖБК березень 2020 року на 19 аркушах;

- Видаткові накладні з ФОП ОСОБА_18 та Великодолинський ЖБК грудень 2020 року на 25 аркушах;

- Видаткові накладні з ФОП ОСОБА_18 та Великодолинський ЖБК березень 2020 року на 15 аркушах;

- Видаткові накладні з ФОП ОСОБА_18 та Великодолинський ЖБК квітень 2020 року на 7 аркушах;

- Видаткові накладні з ФОП ОСОБА_18 та Великодолинський ЖБК лютий 2020 року на 39 аркушах;

- Видаткові накладні з ФОП ОСОБА_18 та Великодолинський ЖБК лютий 2020 року на 35 аркуша;

- Видаткові накладні з ФОП ОСОБА_18 та Великодолинський ЖБК грудень 2020 року на 23 аркушах;

- Видаткові накладні з ФОП ОСОБА_18 та Великодолинський ЖБК лютий 2020 року на 15 аркушах;

- скопійовані з комп`ютера бухгалтера ОСОБА_12 файли в електронному вигляді;

- Блокнот з чорновими записами;

- ТТН між Великодолинський завод ЗБК та ОК Арт віль листопад жовтень 2019 на 156 аркушів;

- ТТН між Великодолинський завод ЗБК та ОК Арт віль 2019 рік на 264 аркушів;

- ТТН між Великодолинський завод ЗБК та ОК Арт віль з 1 квітня по 27 червня на 263 аркуші;

- ТТН між Великодолинський завод ЗБК та ОК Арт віль з 1 серпня 2019 по 13 вересня 2019 на 224 аркуші;

- ТТН Між великодолинський завод ЗБК та ОК Арт віль з 8 серпня 2020 по 28 серпня 2020 на 85 аркуші;

- Прайс лист ТОВ БЕТОН НОВА ІНТЕРНЕШНЛ станом на 01.09.2020р 28 аркуші;

- Рахунок фактури №С00000937 від 05 жовтня 2020 на 1 аркуші;

- Рахунок фактури №С00000938 від 05 жовтня 2020 на 1 аркуші;

- Рахунок фактури №С00000822 від 02 вересня 2020 на 1 аркуші;

- Рахунок фактури №С00000915 від 29 вересня 2020 на 1 аркуші;

- Рахунок фактури №С00000912 від 29 вересня 2020 на 1 аркуші;

- Прайс лист ТОВ БЕТОН НОВА ІНТЕРНЕШНЛ станом на 01.09.2020 на 1 аркуші;

- Сводная ведомость по отгруженному товару в развере цен с НДС с 01.09.2020 по 30.09.2020 по ТОВ Великодолинский завод ЗБК на 14 аркуші;

- Справка выпуска ЖБ изделий за сентябрь 2020 года по ООО Великодолинский завод ЖБК на 9 аркушах;

- Справка выпуска ЖБ изделий за ноябрь 2019 года по ООО Великодолинский завод ЖБК на 9 аркушах;

- Справка выпуска ЖБ изделий за октябрь 2019 года по ООО Великодолинский завод ЖБК на 9 аркушах;

- Справка выпуска ЖБ изделий за декабрь 2019 года по ООО Великодолинский завод ЖБК на 8 аркушах;

- Видаткові накладні від 23 травня 2020 року ФОП ОСОБА_8 на 20 аркушах;

- Видаткові накладні від 16 липня 2020 року ФОП ОСОБА_9 на 1 аркушах;

- сервер (комп`ютер, системний блок) без ідентифікаторів (позначень, номерів), який містить жорсткий диск Fujitsu, model MPF3204AT, s/n 01030521.

Транспортні засоби: DAF/ВН6128EP; DAF/ВН4046HI; DAF/ВН8673HC; DAF/ВН4657KT; VOL/ВН7906HO; Камаз/ВН4302BC; Камаз/ВН6835BX; Камаз/ВН6508CA; ГАЗ/ ВН1598BI; Камаз/ВН6501OA; МАЗ/ М075кр; МАЗ/ М153Сс; МАЗ/ М154Сз; Камаз/ВН9417AO; Камаз/ВН9049CA; Камаз/ВН1603BI; Камаз/ВН6807BB; MAN/ВН3914EP; MAN/ВН3915EP; VOL/ВН5421AB; SCAN/ВН9885HA; VOL/ВН7680HH; MAN/ВН3916EP; VOL/ВН0158EB; VOL/ВН1637CX; VOL/ВН4540HX; MAN/ВН1843IA; МАЗ/ М150ж; ЗиЛ/ВН6507CA; Форд ВН8284MO; М-В/ВН2687HC; ГАЗ/ВН6105BX; ПАЗ/ВН1075BB; ГАЗ/ВН8191AB; ХЮН/ВН7776CA; ХЮН/ВН7707EC; ВАЗ/ВН1296BE; ВАЗ/ВН0152HH; ВАЗ/ВН7842AK, передавши їх на відповідальне зберігання власнику ТОВ «Великодалинський завод ЗБК».

Відмовити в накладені арешту на речі, які виявлені під час обшуку 20.11.2020 за адресою: Одеська область, Овідіопольський район, смт. Великодолинське, вул. Залізнична, буд.113, а саме:

- Транспортний засіб VOL/ВН8084IA;

- Товарно-матеріальні цінності: Опори ЛЕП: СВ 105 0,5 15 шт.; СВ 105 3,6 10 шт.; СВ 95 2,0 15 шт.; СВ 95 3,0 10 шт. Сходові марші: ЛМ 30.12 5к 10 шт.; Сходові майданчики: ЛПФ 25-13 5 шт.; Плити перекриття: ПК 56-12-8 3 шт.; ПК 90-12-8С 4 шт.; Перемички 3ПП 25-71 10 шт.;Пісок 50 тон; Щебінь 65 тон; Цемент 30 тон.

Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Виконання ухвали доручити слідчому та прокурору у кримінальному провадженні №0000038.

Копію ухвали направити прокурору, слідчому та власнику майна.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Одеського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: