Придніпровський районний суд м.Черкаси
Номер провадження 1-кс/711/2459/20
Справа № 711/7423/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 жовтня 2020 року слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі прокурора ОСОБА_3 , підозрюваного ОСОБА_4 , адвоката ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Черкаси клопотання слідчого в ОВС СУ ГУ НП в Черкаській області ОСОБА_6 , погодженого прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 подане у кримінальному провадженні № 000212 від 23.07.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191 КПК України про накладання арешту на майно,-

встановив:

Старший слідчий в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_6 звернувся до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням про накладення арешту на майно підозрюваного ОСОБА_4 .

Клопотання мотивоване тим, що СУ ГУНП в Черкаській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 000212 від 23.07.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що ОСОБА_4 , відповідно до наказу ПП «ТЕКС-БУД» від 24.05.2017 року обіймаючи посаду директора підприємства, будучи відповідальним за організацію і ведення бухгалтерського обліку та звітності, а також за нарахування і сплату податків, зборів та інших обов`язкових платежів, при здійсненні фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства, використовуючи надане йому за посадою службове становище, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх протиправних дій, передбачаючи настання суспільно небезпечних наслідків, діючи умисно та цілеспрямовано, з корисливих мотивів, з метою одержання неправомірної вигоди очолюваним ним підприємством, в період часу з березня по грудень 2019 року, більш точний час в ході проведення досудового розслідування встановити не представилося можливим, шляхом внесення недостовірної інформації в офіційні документи та подальшого їх використання шляхом подання їх до Департаменту житлово-комунального комплексу Черкаської міської ради, скориставшись неналежним виконанням своїх службових обов`язків працівниками Департаменту, заволодів бюджетними коштами Черкаської міської ради в особливо великих розмірах, обернувши їх на користь ПП «ТЕКС-БУД», за наступних обставин.

У період скоєння кримінального правопорушення, ПП «ТЕКС-БУД» зареєстроване за адресою: м. Черкаси, вул. В`ячеслава Чорновола, 118, оф. 6, діяло на підставі статуту, затвердженого протоколом установчих зборів засновників №1 від 01.04.2016 року (далі по тексту - Статут).

Відповідно до пункту 5.3. Статуту керівництво поточною діяльністю підприємства здійснює Директор.

Згідно з пунктом 5.4. Статуту Директор має право самостійно: діяти від імені Підприємства, представляти його інтереси у всіх Підприємствах, установах і організаціях; укладати господарські та інші договори; видавати доручення; відкривати у банках поточні рахунки; розпоряджатися коштами Підприємства в порядку, визначеному цим Статутом та чинним законодавством України; у межах своєї компетенції видавати накази, розпорядження і давати вказівки, обов`язкові для всіх підрозділів і працівників Підприємства.

Таким чином, в силу ст. 18 КК України, ОСОБА_4 є службовою особою, так як обіймає на підприємстві посаду, пов`язану з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій.

Відповідно до листа ГУ ДПС у Черкаській області від 08.09.2020 року № 18727/10/23-00-04- 0311 ПП «ТЕКС-БУД» () за період з 01.01.2019 року по 01.06.2020 року перебуває на спрощеній системі оподаткування та зареєстроване платником податку третьої групи зі ставкою 5 відсотків, яка не передбачає сплату податку на додану вартість.

Так, 23.01.2019 року Департаментом житлово-комунального комплексу Черкаської міської ради на офіційному сайті публічних закупівель «РrоZоrrо» опубліковано оголошення за UІА-2019-01-23-000978-с щодо оголошення відкритих торгів з проведення закупівель предметом яких є: «Послуги з технічного обслуговування світлофорів в м. Черкаси (Класифікатор ДК 021:2015: 50230000-6 Послуги з ремонту, технічного обслуговування дорожньої інфраструктури і пов`язаного обладнання та супутні послуги - з очікуваною вартістю предмету закупівлі - 4200366,00 UAH з ПДВ.

В свою чергу ОСОБА_4 , в період часу з 23.01.2019 року по 01.02.2019 року, більш точної дати в ході проведення досудового розслідування встановити не вдалося за можливе, дізнавшись про проведення Департаментом зазначеного вище тендеру, усвідомлюючи той факт, що очікувана вартість закупівлі сформована шляхом складання кошторису під суб`єкта господарської діяльності - платника. податку на додану вартість, прийняв рішення про використання у ході вказаної закупівлі очолюваного ним ПП «ТЕКС- БУД», при цьому достеменно знаючи, що підприємство зареєстроване платником єдиного податку за ставкою 5% до доходу без реєстрації платником ПДВ.

Так, 01.02.2019 року через електронну систему7 публічних закупівель «ProZorro» від ПП «ТЕКС-БУД» подана тендерна пропозиція щодо участі зазначеному вище тендері з початковою ціновою пропозицією 4 172 295 гривень.

При цьому, під час подання початкової пропозиції для участі у відкритих торгах учасником ПП «ТЕКС-БУД» серед інших документів завантажено файл («Витяг з реєстру платників».PDF), відповідно до якого підприємство зареєстроване платником єдиного податку за ставкою 5%.

За результатами проведеної Департаментом житлово-комунального комплексу Черкаської міської ради тендерної процедури закупівлі послуг з технічного обслуговування світлофорів в м. Черкаси 08.02.2019 переможцем з визначених критерій Замовника визнано учасника ПП «ТЕКС-БУД» з тендерною пропозицією після закінченні аукціону - 4 172 295 гривень.

В подальшому, 01.03.2019 року між Департаментом в особі в.о. директора ОСОБА_7 (Замовник) та ПП «ТЕКС-БУД» в особі директора ОСОБА_4 (Постачальник), укладено договір №42, відповідно до пункту 1.1 якого постачальник зобов`язується надати, а Замовник, в порядку та на умовах, визначених Договором, зобов`язується прийняти й оплатити Постачальнику послуги з ремонту, технічного обслуговування дорожньої інфраструктури і пов`язаного обладнання та супутні послуги, за переліком і цінами, наведеним у Додатку до Договору , а також в обсягах і терміни, передбачені Договором.

Відповідно до пункту 3.1 ціна Договору становить: 4 172 295 грн., в тому числі ПДВ 695 382,50 гривень.

Відповідно до пункту 5.5 за результатами наданих послуг Постачальник складає, підписує сам і надає до підпису Замовнику два примірника акту наданих послуг.

Останній, протягом 7 робочих днів перевіряє цей акт та, у разі відсутності зауважень, надписує і повертає один примірник акт Постачальнику, або надає Постачальнику аргументовану відмову у підписі.

На підставі вимог Бюджетного кодексу України та Порядку казначейського обслуговування місцевих бюджетів, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 23.08.2012 за №938, на підставі умов зазначеного договору, Департаментом був складений Реєстр бюджетних зобов`язань розпорядників (одержувачів) бюджетних коштів та 06.03.2019 за №44 зареєстрований в Управлінні Державної казначейської служби України у м. Черкаси Черкаської області.

ОСОБА_4 , як директор ПП «ТЕКС-БУД» у період з березня по грудень 2019 надав вказівку невстановленим працівникам підприємства на виготовлення актів №1-10 щодо надання послуг з ремонту, технічного обслуговування дорожньої інфраструктури і пов`язаного обладнання та супутніх послуг, згідно Договору №42 від 01.03.2019 року на загальну суму 4 172 295 гривень, в які були внесені недостовірні дані щодо понесення підприємством витрат на сплату ПДВ в загальному розмірі 695 382,50 грн., які передав до Департаменту, де протягом березня-грудня 2019 року зазначенні документи було підписано уповноваженими особами від імені Замовника та подано до відділу бухгалтерського обліку Департаменту, де незважаючи на те, що ПП «ТЕКС-БУД» не являється платником податку на додану вартість, працівниками відділу підготовлено та роздруковане платіжні доручення, відповідно реквізитів яких було зазначено, що Департамент на виконання умов Договору №42 від 01.03.2019 перераховує ПП «ТЕКС-БУД» кошти в загальній сумі 4 172 295 гривень, а також та Реєстри бюджетних фінансових зобов`язань розпорядників (одержувачів) бюджетних коштів.

Як наслідок, в період з 27.03.2019 року по 27.12.2019 року на підставі наданих Департаментом платіжних доручень, Управлінням Державної казначейської служби України у м. Черкаси Черкаської області на розрахунковий рахунок ПП «ТЕКС-БУД» перераховано кошти на загальну суму 4 172 295,00 гривень, із яких, відповідно до 10 актів щодо надання послуг з ремонту, технічного обслуговування дорожньої інфраструктури і пов`язаного обладнання та супутніх послуг, згідно Договору №42 від 01.03.2019 року, ПП «ТЕКС-БУД» безпідставно включено витрати по сплаті ПДВ в сумі 695 382 гривень 50 копійок.

Відповідно до висновку судово-економічної експертизи від 08.10.2020 року №1118/1187/20- 23 документально підтверджуються висновки викладені у довідці про результати участі спеціалістів Управління Північного офісу Держаудитслужби в Черкаській області у перевірці Департаменту житлово-комунального комплексу Черкаської міської ради від 28.09.2020 року, щодо завдання міському бюджету матеріальної шкоди (збитків) на загальну суму 695 382,50 гривень внаслідок безпідставного включення до ціни Договору №42 від 01.03.2019 року та до актів наданих послуг податку на додану вартість.

Таким чином, ОСОБА_4 , зловживаючи своїм службовим становищем, використовуючи офіційно надані йому за посадою службові повноваження, умисно, з корисливих мотивів, в період часу з 25.03.2019 року по 27.12.2019 року, більш точний час в ході проведення досудового розслідування встановити не представилося можливим, шляхом внесення недостовірних даних до офіційних документів та подання їх до Департаменту, заволодів бюджетними коштами Черкаської міської ради, обернувши їх на користь ПП «ТЕКС-БУД» на загальну суму 695 382,50 гривень, що більше ніж у 723 рази перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян на час вчинення кримінального правопорушення, тим самим завдав територіальній громаді міста Черкаси шкоду на вказану суму, що є особливо великими розмірами.

Зважаючи на викладене встановлена достатність доказів для підозри ОСОБА_4 у причетності до вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України - заволодіння чужим майном шляхом зловживання своїм службовим становищем, вчинене в особливо великих розмірах.

ОСОБА_4 21.10.2020 повідомлено про підозру у вчиненні злочину передбаченому ч. 5 ст. 191 КК України.

Відповідно до актуальної інформації, що міститься в Реєстрі прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру речових прав на нерухоме майно встановлено, що у власності ОСОБА_4 знаходяться наступні об`єкти нерухомого майна: квартира, розташована за адресою: АДРЕСА_1 (реєстраційний номер майна 19382161); земельна ділянка з кадастровим номером :01:005:0228 площею 0,0641 га, розташована в адміністративних межах Леськівської сільської ради Черкаського району Черкаської області (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 49); земельна ділянка з кадастровим номером :02:028:0106 площею-0,0744 га, розташована за адресою: АДРЕСА_2 (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 01); будинок за адресою: АДРЕСА_3 (реєстраційний номер майна 18005337).

У відповідності до ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення конфіскації майна як виду покарання. Санкція ч. 5 ст. 191 КК України передбачає додаткове покарання конфіскацію майна.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, просив задовольнити його повністю.

Підозрюваний та його захисник просили відмовити в задоволенні клопотання, посилаючись на те, що ОСОБА_4 добровільно відшкодував завдані збитки.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення виходячи з наступного.

Статтею 131 КПК України передбачено, що одним із заходів забезпечення кримінального провадження визначено арешт майна, який згідно ч. 2 ст. 170 КПК України допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб (ч. 1 ст. 170 КПК України).

Відповідно до ч. 5 ст.170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 3 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна або застосувати до юридичної особи захід кримінально-правового характеру у виді конфіскації майна.

Крім того, згідно з ч. 10 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

На думку слідчого судді, існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, підозрюваним ОСОБА_4 враховуючи ступінь тяжкості злочину, - мають місце підстави для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Надаючи оцінку обґрунтованості підозри, варто звернути увагу, що згідно практики Європейського суду з прав людини термін «обґрунтована підозра» у скоєнні кримінального правопорушення передбачає наявність фактів або інформації, які могли б переконати об?єктивного спостерігача, що відповідна особа могла вчинити злочин. При цьому, тлумачення поняття «обґрунтованості» залежить від усіх обставин справи (рішення від 22.10.1997 у справі «Ердагоз проти Туреччини», № 21890/93, §51; рішення від 30.08.1990 у справі «Фокс, Кемпбелл і Хартлі проти Сполученого Королівства», серія A № 182, § 32).

Відповідно до актуальної інформації, що міститься в Реєстрі прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру речових прав на нерухоме майно встановлено, що у власності ОСОБА_4 знаходяться наступні об`єкти нерухомого майна: квартира, розташована за адресою: АДРЕСА_1 (реєстраційний номер майна 19382161); земельна ділянка з кадастровим номером :01:005:0228 площею 0,0641 га, розташована в адміністративних межах Леськівської сільської ради Черкаського району Черкаської області (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 49); земельна ділянка з кадастровим номером :02:028:0106 площею-0,0744 га, розташована за адресою: АДРЕСА_2 (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 01); будинок за адресою: АДРЕСА_3 (реєстраційний номер майна 18005337).

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що, оскільки санкцією статті Кримінального кодексу України (ч. 5 ст. 191 КК України), яка інкримінується ОСОБА_4 , передбачене покарання у вигляді позбавлення волі на строк від семи до дванадцяти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років та з конфіскацією майна, а тому необхідно накласти арешт на майно квартиру, що розташована за адресою: АДРЕСА_1 (реєстраційний номер майна 19382161); земельну ділянку з кадастровим номером :01:005:0228 площею 0,0641 га, розташовану в адміністративних межах Леськівської сільської ради Черкаського району Черкаської області (реєстраційний номер об`єкту нерухомого майна 49); земельну ділянку з кадастровим номером :02:0228:0106 площею 0,0744 га, розташовану за адресою: АДРЕСА_2 (реєстраційний номер об`єкту нерухомого майна 18005337); будинок, що розташований за адресою: АДРЕСА_3 (реєстраційний номер майна 18005337)- шляхом заборони на відчуження (продаж, дарування, передавання в користування третім особам).

Беручи до уваги те, що ОСОБА_4 , у випадку доведеності його вини у вчиненні інкримінованого злочину, загрожує таке покарання як конфіскація майна, накладення арешту на майно підозрюваного є необхідним, з метою забезпечення кримінального провадження. Крім того, необхідність арешту майна зумовлюється обґрунтованою підозрою вважати, що незастосування цього заходу зумовить труднощі чи неможливість виконання вироку в частині забезпечення можливої конфіскації майна внаслідок того, що таке майно може бути приховане, відчужене чи пошкоджене.

Слідчим суддею враховується те, що обраний захід забезпечення кримінального провадження, як заборона на відчуження (продаж, дарування, передавання в користування третім особам), є найменш обтяжливим способом арешту.

Відповідно до ст. 175 КПК України, ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Керуючись ст. ст. 40, 113, 117, 131, 132, 170, 171, 309 КПК України, -

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

З метою забезпечення можливої конфіскації майна як виду додаткового покарання накласти арешт на майно підозрюваного ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , із забороною розпоряджатися будь-яким чином цим майном, а саме:

- квартиру, що розташована за адресою: АДРЕСА_1 (реєстраційний номер майна 19382161);

- земельну ділянку з кадастровим номером :01:005:0228 площею 0,0641 га, розташовану в адміністративних межах Леськівської сільської ради Черкаського району Черкаської області (реєстраційний номер об`єкту нерухомого майна 49);

- земельну ділянку з кадастровим номером :02:0228:0106 площею 0,0744 га, розташовану за адресою: АДРЕСА_2 (реєстраційний номер об`єкту нерухомого майна 18005337);

- будинок, що розташований за адресою: АДРЕСА_3 (реєстраційний номер майна 18005337).

Копію ухвали вручити прокурору, слідчому та володільцю майна.

Ухвала підлягає до негайного виконання, але може бути оскаржена безпосередньо до Черкаського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Повний текст ухвали проголошено 30 жовтня 2020 року о 08 год. 00 хв.

Слідчий суддя: ОСОБА_1