УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 листопада 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , внесеного по кримінальному провадженню № 0000293 від 24.07.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 ,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 по кримінальному провадженню № 0000293 від 24.07.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000293 від 24.07.2020 за ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідування встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), діючи за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та Київське дочірнє підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) організували злочинну схему щодо ухилення від сплати податків та інших обов`язкових платежів в особливо великих розмірах.
Зокрема, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »
(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), діючи за попередньою змовою зі службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зловживаючи службовим становищем при проведенні процедур щодо постачання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в адресу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) автотрансформаторів 400 кВ потужністю 133МВА для заміни АТ-3 на підстанції 400 кВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на загальні суму 130 млн. грн., використовуючи документи і реквізитів підконтрольних підприємств, шляхом проведення безтоварних операцій при постачанні товарно-матеріальних цінностей, ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах на суму 11 260 712 грн.
Установлено, що у травні 2019 року ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » оголосило тендер на автотрансформаторів 400 кВ потужністю 133МВА для заміни АТ-3 на підстанції 400 кВ «Мукачеве». Однією з умов до учасників тендерних процедур була участь виробника або офіційного представника виробника автотрансформаторів.
За результатами проведених тендерних процедур, на виконання рішення ІНФОРМАЦІЯ_5 , 17.12.2019 між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з однієї сторони та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з іншої сторони, укладено договір поставки № 01-062582-19 на постачання автотрансформаторів 400 кВ потужністю 133МВА для заміни АТ-3 на підстанції 400 кВ «Мукачеве» на суму 165 120 000 грн.

На виконання умов договору постачання № 01-062582-19 від 17.12.2019, ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перерахувало в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » авансовий платіж в сумі 65 348 363,90 грн.
Продовжуючи злочинну діяльність, спрямовану на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, у грудні 2019 року, грошові кошти були перераховані та акумульовані на підконтрольному ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) через Київське дочірнє підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), на загальну суму
67 000 000 грн. Підставою платежу був розрахунок за товарно-матеріальні цінності, які не мають жодного відношення до купівлі автотрансформаторів 400 кВ потужністю 133МВА для заміни АТ-3 на підстанції 400 кВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не імпортувало на митну територію України автотрансформатори виробництва іноземної компанії « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».
У подальшому, з метою ухилення від сплати податків та інших обов`язкових платежів в особливо великих розмірах, підконтрольне підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » перерахувало грошові кошти в сумі 67 000 000 грн. в адресу підприємств з ознаками ризикованості, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), які зареєстровані на номінальних засновників, та їх керівники не мають жодного відношення до діяльності указаних підприємств.

В органу досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.
Слідчий у судове засідання не з`явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не з`явився, про день, час та місце розгляду справи повідомлявся належним чином, про причини неявки суд не повідомив.
Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, а саме: інформації щодо експортно-імпортних операцій проведених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та Київське дочірнє підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період 2019-2020 років щодо автотрансформаторів, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.
За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій вказаних, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень за передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

В іншій частині клопотання не відповідає вимогам, регламентованим, зокрема, п.6 ч.2 ст.160 КПК України, а саме: у клопотанні не зазначено щодо можливості використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах та неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а тому клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
клопотання старшого слідчого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , внесеного по кримінальному провадженню № 0000293 від 24.07.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , задовольнити частково.
Надати старшому слідчому слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , а також іншим слідчим СУ ГУ ДФС у м. Києві, які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000293 від 24.07.2020, а саме: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: інформації щодо експортно-імпортних операцій проведених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та Київське дочірнє підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період 2019-2020 років щодо автотрансформаторів, а саме:
-документів, які подавалися декларантом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та Київське дочірнє підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) для підтвердження митної вартості товарів, а саме: декларацію митної вартості; зовнішньоекономічний договір (контракт) або документ, який його замінює, та додатки до нього у разі їх наявності; рахунок-фактура (інвойс) або рахунок-проформа (якщо товар не є об`єктом купівлі-продажу); банківські платіжні документи, що стосуються оцінюваного товару; транспортні (перевізні) документи, якщо за умовами поставки витрати на транспортування не включені у вартість товару, а також документи, що містять відомості про вартість перевезення оцінюваних товарів; ліцензію на імпорт товару, якщо імпорт товару підлягає ліцензуванню; страхові документи; договір (угоду, контракт) із третіми особами, пов`язаний з договором (угодою, контрактом) про поставку товарів, митна вартість яких визначається; рахунки про здійснення платежів третім особам на користь продавця, якщо такі платежі здійснювалися за умовами, визначеними договором (угодою, контрактом); рахунки про сплату комісійних, посередницьких послуг, пов`язаних із виконанням умов договору (угоди, контракту); виписки з бухгалтерської документації; ліцензійний чи авторський договір покупця, що стосується оцінюваних товарів та є умовою продажу оцінюваних товарів; каталоги, специфікації, прейскуранти (прайс-листи) виробника товару; копію митної декларації країни відправлення; висновки про якісні та вартісні характеристики товарів, підготовлені спеціалізованими експертними організаціями, та/або інформація біржових організацій про вартість товару або сировини; довідкову інформацію щодо вартості у країні-експортері товарів, що є ідентичними та/або подібними (аналогічними) оцінюваним товарам; розрахунок ціни (калькуляцію).
Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).
Строк дії ухвали 2 місяці з дня її постановлення.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1