печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

25 вересня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві провадження за клопотанням слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000347 від 29.03.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про продовження строку досудового розслідування.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованим у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000347 від 29.03.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Папір-Мал» (теперішня назва ТОВ «ВТО «Промбуд», , адреса рестрації з 11.02.2019: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, вул. Домобудівна, буд. 56, адреса реєстрації в період активної діяльності: м. Черкаси, б-р. Шевченка, буд. 170; фактичне місцезнаходження потужностей за адресою: Житомирська область, м. Малин, вул. Неманихіна, 2; основний вид діяльності оптова торгівля сільськогосподарськими машинами та устаткуванням; стан платник з наступного року). На момент взаємовідносин з «ризиковими» контрагентами директором був: ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ), головним бухгалтером була та по теперішній час є: ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_2 ).

В ході перевірки встановлено, що ТОВ «Папір-Мал» мало взаємовідносини з ТОВ «АКРАМ ВЕСТ ТД», сума ПДВ по господарських операціях з яким складає 1 406 975,56 грн. Крім того, встановлено, що відносно особи, якою реєструвалось ТОВ «АКРАМ ВЕСТ ТД» є вирок Печерського районного суду м. Києва від 14.11.2017 за ч.1 ст. 205 КК України про винність у фіктивному підприємництві. За результатами документальної перевірки складено акт № 170/23-00-14-0-807/30477405 від 24.04.2018.

Таким чином, службові особи ГУ ДФС у Черкаській області, всупереч інтересам служби, з метою одержання неправомірної вигоди, прикриваючи незаконну діяльність службових осіб підприємств групи Папір-Мал, сприяють останнім в ухиленні від сплати податкових зобов`язань, чим заподіяли державним інтересам тяжких наслідків.

Указана інформація знайшла підтвердження за наслідками проведення обшуку у службових приміщеннях ГУ ДПС У Черкаській області.

Станом на теперішній час, органом досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні проведенні слідчі (розшукові) та процесуальні дії, які вказані у клопотанні слідчого.

-
Незважаючи на зазначений вище комплекс проведених слідчих (розшукових) та процесуальних дій, завершити досудове розслідування в межах строків досудового розслідування не вдалося можливим у зв`язку з винятковою складністю кримінального провадження, значним обсягом документів яких необхідно дослідити у межах кримінального провадження, затримкою в часі при витребуванні та отриманні документів в підприємствах, установах та організаціях, а також зважаючи на завантаженість слідчого у розслідуванні інших кримінальних провадженнях.

Строк досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню закінчується 29.09.2020, однак, завершити досудове розслідування до вказаного строку не представляється можливим, оскільки по кримінальному провадженню необхідно виконати наступне:

-відпрацювати на причетність до вчиненого злочину службових осіб ГУ ДПС у Черкаській області;

- допитати в якості свідків службових осіб ТОВ «ВО «Папір-Мал» та їх контрагентів;

- провести слідчі (розшукові) дії спрямовані на отримання фінансово-господарських документів ТОВ «ВО «Папір-Мал» по взаємовідносинах з контрагентами ;
- провести судову почеркознавчу експертизу;
- на підставі зібраних документів провести судово-економічну експертизу;
- звернутися до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до інформації, яка перебуває у володінні ДПС України;
- звернутися до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до інформації, яка перебуває у володінні ГУ ДПС Черкаської області;
- звернутися до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до інформації, яка становить банківську таємницю та перебуває у володінні банківських установ, в яких відкриті рахунки у фігурантів вчинення кримінального правопорушення;
-провести необхідні негласні слідчі дії, з метою зібрання доказів вчинення фігурантами кримінального провадження вказаного кримінального правопорушення;

- провести інші необхідні та можливі слідчі (розшукові) та процесуальні дії, в яких виникне необхідність.

Проведення зазначених слідчих дій має важливе значення і без їх проведення не можливо прийняти законне рішення у кримінальному провадженні. Зазначені дії не можуть бути здійснені та завершені у встановлений законом строк з об`єктивних причин. Для їх виконання необхідний додатковий строк не менш як 12 місяців.
Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Згідно з положеннями ч. 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Статтею 294 КПК України передбачено, якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.
Відповідно до 4.4 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:
1) одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті;
2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину;
3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.
З досліджених матеріалів кримінального провадження вбачається, що станом на час завершення досудового розслідування, слідчим не здійсненні процесуальні дії, проведення та завершення яких потребує додаткового часу.

Слідчим доведено те, що вказані дії не могли бути виконанні в строк передбачений ст.219 КПК України. Вказані потреби досудового розслідування слідчим обґрунтовані та не могли бути здійснені та завершені з об`єктивних причин, у тому числі з причин, незалежних від слідчого, прокурора.

На переконання слідчого судді, для здійснення зазначених заходів, необхідний певний проміжок часу, але з урахуванням перелічених слідчим слідчий дій які необхідно провести, приходить до висновку про необхідність зменшення цього строку до шести місяців, а відтак клопотання підлягає частковому задоволенню, у зв`язку з чим строк досудового розслідування необхідно продовжити на шість місяців, а саме до 29.03.2021 року.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_3 задовольнити частково.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000347 від 29.03.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України, на шість місяців, а саме до 29.03.2021 року.

В решті клопотання відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1