Провадження № 1-кс/761/7874/2020
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 травня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000368 від 17.05.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч ч.1 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу Прокуратури міста Києва юристом першого класу ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000368 від 17.05.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч ч.1 ст.212 КК України.
У клопотанні слідчий вказує, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000368 від 17.05.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.
В клопотанні вказано, що досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що протягом 3 кварталу 2017 року ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), через товарну біржу «Аукціоніст» здійснювався продаж садових будинків, збудованих на землях ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». За продаж будинків ОСОБА_5 отримав прибуток у розмірі 23,50 млн. грн. Дані грошові кошти були зняті ФОП ОСОБА_5 через рахунки, відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та, в подальшому не відображені в податковій звітності до ДПІ за місцем реєстрації, що підтверджується Узагальненим матеріалом ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Так, вказано, що в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000368 від 17.05.2019 року отримано узагальнений матеріал ІНФОРМАЦІЯ_6 №532/9дск від 11.12.2018 року стосовно фінансових операцій, пов`язаних із зарахуванням безготівкових коштів у якості оплати за садові будинки та зняттям готівкових коштів з власних карткових рахунків, які проведені за участю ФОП ОСОБА_5 . Встановлено, що ФОП ОСОБА_6 реалізував 31 садових будинків за адресою: Київська область, Макарівський район, с/рада «Ясногородська» на загальну суму 30, 49 млн. без відображення в податковій звітності. Згідно узагальненого матеріалу ІНФОРМАЦІЯ_6 ФОП ОСОБА_5 здійснював зняття готівкових коштів з наступних розрахункових рахунків: № НОМЕР_2 відкритий в ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_3 ), № НОМЕР_4 відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_5 ), № НОМЕР_6 відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_7 ).

Вказано, що протягом 3 кварталу 2017 року ОСОБА_5 , через товарну біржу « ІНФОРМАЦІЯ_7 » здійснювався продаж садових будинків, збудованих на землях ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». За наявною інформацією про отримані доходи та стягнуті податки за формою 1-ДФ, будь- які дані про отримання коштів у розмірі 23,50 млн. грн.. відсутні. До ДПІ за місцем реєстрації декларації ОСОБА_5 дані не подавались. ОСОБА_5 набув право розпорядження майном на підставі ряду договорів (іпотеки, передачі права вимоги боргу та ін..). При цьому отримані при реалізації майна кошти були зняті готівкою ОСОБА_5 через рахунки, відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », та в подальшому не відображені у податковій звітності.

Крім того, зазначено, що в ході досудового розслідування, що нотаріальне посвідчення договорів купівлі продажу садових будинків за адресою: Київська область, Макарівський район, с/рада «Ясногородська» здійснювало приватним нотаріусом ОСОБА_7 свідоцтво №7346, яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . Також, в ході досудового розслідування 26.11.2019 на адресу приватного нотаріуса ОСОБА_7 направлено запит в порядку ст. 93 КПК України з метою отримання завірені належним чином копії договорів з архіву нотаріуса, а саме: договорів купівлі-продажу з додатками та доповненнями до них в яких ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) (продавець) та покупцем, з 2017-2018 рік.

Зазначено, що 05.12.2019 отримано відповідь, відповідно до якої копії вищезазначених документів будуть надані на підставі ухвали слідчого судді.

Клопотання слідчий аргументує тим, що з метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження, для встановлення фактичних обставин проведення фінансово-господарських операцій, встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, що містять таємницю вчинення нотаріальних дій, а саме: договорів купівлі продажу садових будинків за адресою: Київська область, Макарівський район, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_8 » в яких ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) виступає продавцем.

Мотивовано тим , що з метою повного, всебічного та об`єктивного досудового розслідування по кримінальному провадженні, проведення по кримінальному провадженні судово економічної експертизи, яка має важливе значення для розслідування кримінального провадження, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 з можливістю вилучення копій: щомісячних, щоквартальних, піврічних та річних фінансових звітів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_8 за період часу з 01.01.2017 по 10.03.2020.

В судове засідання слідчий не з`явився, до суду надав заяву про розгляд справи за його відсутності та підтримання клопотання в повному обсязі.
Представник особи, у володінні якої перебувають речі та документи, в судове засідання не з`явився, про місце, дату та час розгляду справи повідомлявся належним чином.
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.
Вирішуючи питання про наявність чи відсутність підстав для задоволення клопотання, здійснюючи судовий контроль за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
Слідчим суддею встановлено, що в провадженні ІНФОРМАЦІЯ_11 перебувають матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000368 від 17.05.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані всі надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як розкриття інформації.
Відповідно з ч.ч.1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої перебувають такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до вимог ч.2 ст. 160 КПК України, у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Положеннями до ч. 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Як передбачено ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Як вбачається з матеріалів клопотання інформація, яка необхідна для проведення досудового розслідування, перебуває у володінні архіву приватного нотаріуса ОСОБА_7 свідоцтво №7346, яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що стороною кримінального провадження доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
Слідчий суддя приходить до висновку, що документи вказані у клопотанні, мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження за №0000368 від 17.05.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч ч.1 ст.212 КК України, а також слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.
Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 159, 160, 163-166, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000368 від 17.05.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч ч.1 ст.212 КК України, задовольнити.
Надати дозвіл слідчим СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 або за дорученням старшому ОУ з ОВС 7-го відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_10 , на тимчасовий доступ до документів, які перебувають в архіві приватного нотаріуса ОСОБА_7 свідоцтво №7346, яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх копій , що містять нотаріальну таємницю, а саме:

- договір купівлі-продажу, серія та номер: 1622, виданий 26.09.2017, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, рішення №37347154, садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, серія та номер: 1422, виданий 26.09.2017, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, рішення №37347632 садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, серія та номер: 1622, виданий 26.09.2017, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, рішення №37347881 садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, серія та номер: 1622, виданий 26.09.2017, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, рішення №37348122 садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, серія та номер: 1622, виданий 26.09.2017, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, рішення №37348307, садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, дата державної реєстрації 29.09.2017, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , рішення №37352455, садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, серія та номер: 1622, виданий 26.09.2017, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, рішення №37351591, садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, серія та номер: 1622, виданий 26.09.2017, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, рішення №37351813, садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, серія та номер: 1630, виданий 26.09.2017, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, рішення №37352243, садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, серія та номер: 1622, виданий 26.09.2017, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, рішення №37351745, садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, рішення №37351668, садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, рішення №37348781, садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, рішення №37347170, садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, серія та номер: 1622, виданий 26.09.2017, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, індексний номер рішення №37350186, садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, серія та номер: 1622, виданий 19.09.2017, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, індексний номер рішення №37349890, садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, серія та номер: 1622, виданий 27.09.2017, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, індексний номер рішення №37349634, садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, серія та номер: 1622, виданий 26.09.2017, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, індексний номер рішення №37336226, садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, серія та номер: 1622, виданий 26.09.2017, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, індексний номер рішення №37351556, садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, рішення №37351323, садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, серія та номер: 1622, виданий 27.09.2017, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, індексний номер рішення №37351157, садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, серія та номер: 1622, виданий 26.09.2017, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, індексний номер рішення №37350932, садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, серія та номер: 1622, виданий 26.09.2017, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, індексний номер рішення №37350592, садового будинку за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, серія та номер: 1624, виданий 26.09.2017, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, індексний номер рішення №37352078, садовий будинок, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, рішення №37350578, садового будинку, загальна за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, рішення №37350761, садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, серія та номер: 1624, виданий 26.09.2017, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, індексний номер рішення №37335075, садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, серія та номер: 1622, виданий 26.09.2017, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, індексний номер рішення №37334390, садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, серія та номер: 1622, виданий 26.09.2017, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, індексний номер рішення №37349855, садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, серія та номер: 1622, виданий 26.09.2017, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, індексний номер рішення №37348814, садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 ;
- договір купівлі-продажу, серія та номер: 1622, виданий 26.09.2017, видавник приватний нотаріус ОСОБА_7 , дата державної реєстрації 29.09.2017, індексний номер рішення №37351970, садового будинку, за адресою: АДРЕСА_2 , в яких ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) виступає продавцем.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.
Роз`яснити особам, у володінні яких перебувають речі та документи, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: