Справа № 640/1989/17
н/п 1-кс/953/7877/20
УХВАЛА
"13" жовтня 2020 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
за участі секретаря ОСОБА_2 ,
підозрюваного ОСОБА_6 ,
ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянин України, уродженець м. Харкова, освіта професійно-технічна, розлучений, раніш не судимий, інвалід 2гр. по зору, працює: ТОВ «СП Агроінвест» директор, зареєстрований та мешкає: АДРЕСА_1 ,
підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -
Як вбачається з клопотання, ОСОБА_6 , будучи зобов`язаним самостійно включити суму доходів до загального річного оподатковуваного доходу та подати річну декларацію за період 2016р., шляхом приховування доходу, отриманого від ТОВ «СП Зерно - Інвест», вчинив умисне ухилення від сплати податку з доходів фізичних осіб, військового збору в загальному розмірі 3 129 750 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.
Таким чином, отримані ОСОБА_6 кошти уу сумі 16 050 000 грн. згідно вимог абзацу ґ) п.п.164.2.17 п. 164.2 ст. 164 ПК України підлягали включенню до загального річного оподатковуваного доходу та відображенню платником у податковій декларації про майновий стан і доходи за 2016 рік.
Разом з цим, ОСОБА_6 , отримавши оподатковуваний дохід в розмірі 16 050 000 грн., всупереч вимогам п. 49.1, п. 49.2, пп.49.18.4 п.49.18 ст.49, пп. 168.1.3 п.168.3 ст.168, пп.176.1. „в п. 176.1 ст.176, п. 179.1 ст. 179 ПК України, податкову декларацію про майновий стан і доходи за 2016 рік з відображенням отриманих доходів не склав, у визначений термін до податкової інспекції за місцем проживання не надав та у подальшому не сплатив до Державного бюджету України податок на доходи фізичних осіб за 2016 рік у сумі 2 889 000 грн.
Крім того, ОСОБА_6 , отримавши протягом 2015-2016рр. оподатковуваний дохід у сумі 16 050 000 грн., всупереч вимогам ПК України податкову декларацію про майновий стан і доходи за 2016р. з відображенням отриманих доходів та суми відповідного військового збору не склав, у визначений термін до податкової інспекції за місцем мешкання не надав та у подальшому не сплатив до Державного бюджету України військовий збір за 2016р. у сумі 240 750 грн.
30.09.2020 ОСОБА_6 повідомлена підозра за ч.1 ст.212 КК України.
В обґрунтування клопотання прокурор та слідчий посилались на обставини кримінального правопорушення, в якому підозрюється ОСОБА_6 та суму збитків спричинених Державі злочином, наявність ризиків, передбачених п.1, п.3 ч.1 ст.177 КПК України.
Прокурор та слідчий клопотання підтримали, просили його задовольнити.
Підозрюваний та захисник проти задоволення клопотання заперечували, посилаючись на необґрунтованість підозри та ризиків, відсутність наміру ухилення від слідства та суду. В порядку ст.206 КПК України підозрюваний пояснив, що насильство на досудовому слідстві до нього не застосовувалось. Вину не визнав.
Також слідчий суддя вважає встановленим існування ризиків, передбачених п.1, п.3, ч.1 ст.177 КПК України, а саме: переховуватись від органів досудового розслідування та/або суду ; незаконно впливати на свідків, експерта, спеціаліста у цьому ж кримінальному провадженні.
З урахуванням викладеного, при вирішенні питання обрання запобіжного заходу слідчий суддя враховує наявність ризиків, передбачених п.1, п. 3 ч.1 ст. 177 КПК України, а також оцінюючи сукупність обставин, а саме: вагомість наявних доказів про вчинення ОСОБА_6 кримінального правопорушення; тяжкість покарання, що загрожує йому в разі визнання винуватим у кримінальному правопорушенні, у вчиненні якого підозрюється, обставини вчинення інкримінованого злочину та суму збитків спричинених Державі злочином, вважає, що застосування відносно ОСОБА_6 більш м`яких запобіжних заходів недостатнє для запобігання ризикам, передбаченим п.1, п.3 ч.1 ст. 177 КПК України, а тому обирає йому запобіжний захід у вигляді застави, визначаючи її відповідно до п.1 ч.5 ст.182 КПК України - в розмірі 20 (двадцяти) прожиткових мінімумів для працездатних осіб у сумі 42 040 грн. (2102 х 20 = 42 040).
Керуючись ст.ст. 176, 177, 178, 182, 193, 194, 196, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання задовольнити.
Роз`яснити підозрюваному ОСОБА_6 , що не пізніше п`яти днів з дня обрання запобіжного заходу у вигляді застави він зобов`язаний внести кошти на відповідний рахунок або забезпечити їх внесення заставодавцем та надати документ, що це підтверджує, слідчому, прокурору, суду.
У разі внесення застави, покласти на ОСОБА_6 строком на два місяці обов`язки: прибувати до слідчого, прокурора та суду за першою вимогою; не відлучатись з м. Харкова без дозволу слідчого, прокурора або суду; повідомляти слідчого, прокурора або суд про зміну свого місця проживання за адресою: АДРЕСА_1 ; здати на зберігання до ГУ ДМС України в Харківській області паспорт громадянина України для виїзду за кордон на ім`я ОСОБА_6 .
Роз`яснити підозрюваному, що у разі невиконання обов`язків заставодавцем, а також, якщо підозрюваний, будучи належним чином повідомлений, не з`явиться за викликом до слідчого, прокурора, суду без поважних причин чи не повідомить про причини своєї неявки, або якщо порушить інші покладені на нього при застосуванні запобіжного заходу обов`язки, застава звертається в дохід держави та зараховується до спеціального фонду Державного бюджету України і використовується у порядку, встановленому законом для використання коштів судового збору. У разі звернення застави в дохід держави слідчий суддя, суд вирішує питання про застосування до підозрюваного, обвинуваченого запобіжного заходу у вигляді застави у більшому розмірі або іншого запобіжного заходу з урахуванням положень частини сьомої статті 194 КПК України.
Застава, не звернена в дохід держави, повертається підозрюваному, обвинуваченому, заставодавцю після припинення дії цього запобіжного заходу. При цьому застава, внесена підозрюваним, обвинуваченим, може бути повністю або частково звернена судом на виконання вироку в частині майнових стягнень. Застава, внесена заставодавцем, може бути звернена судом на виконання вироку в частині майнових стягнень тільки за його згодою.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Харківського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення, а підозрюваним в той же строк з моменту вручення копії ухвали суду.

Слідчий суддя:

Копію ухвали отримав, про покладені на мене

обов`язки та наслідки їх невиконання повідомлений:

«____»______________2020р. _____________________

ОСОБА_6