Справа № 754/742/20
У Х В А Л А
Іменем України

29 січня 2020 року м. Київ
слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва: - ОСОБА_1 ,
за участю секретаря: - ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

21.01.2020 року старший слідчий з ОВС третього слідчого відділу кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням прокурора Прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що третім слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000190 від 28.02.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 15 ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 200 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) у період з 01.01.2018 по 31.12.2018 року сформували податковий кредит від імпортерів, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) за рахунок придбання транспортних засобів, які фактично в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не поставлялись, а були реалізовані фізичним особам на підставі договорів купівлі продажу без відповідного відображення їх реалізації в податковому обліку. Крім того, згідно відомостей з АІС «Податковий блок», підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » сформований податковий кредит за результатами вищезазначеної фіктивної фінансово-господарської операції реалізувало в адресу: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), про що свідчить проведення безтоварних операцій, що підтверджуються актами документальних перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ». Таким чином, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » шляхом відображення в податковій звітності безтоварних операцій ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, на суму 4 167 633,33 грн. ПДВ.

На теперішній день з метою встановлення фактичних покупців імпортованих автотранспортних засобів, для ідентифікації автомобілів, які було документально реалізовано на підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) без поставки товару та відображення ідентифікаційних номерів (шасі) вантажних автомобілів марки «RENAULT» моделі «TRAFIC», а також для встановлення винних у кримінальному правопорушення осіб та притягнення винних до відповідальності, з метою швидкого, повного та неупередженого розслідування виникла необхідність в приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів, які стали підставами для державної реєстрації (перереєстрації) імпортованих автотранспортних засобів, а саме: документів на підставі яких було здійснено реєстрації, перереєстрації та зняття з обліку (довіреності, договори купівлі-продажу, договори дарування, договори міни (або інші документи на підставі яких відбувався перехід права власності), свідоцтва про реєстрацію транспортних засобів, висновки експертних досліджень, акти прийому-передачі автомобілів, копії документів, посвідчуючих особу власника транспортного засобу, заяви, квитанції та інші документи, які укладались щодо реєстраційних дій) зазначених транспортних засобів, з моменту їх постановлення на облік в територіальних сервісних центрах МВС України по дату оголошення ухвали.

Вказані документи знаходяться в уповноважених осіб територіальних (регіональних) сервісних центрах МВС України, які усі підпорядковані ІНФОРМАЦІЯ_7 , що розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

Іншим способом, аніж вилучити в уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_8 оригіналів документів, які стали підставами для державної реєстрації (перереєстрації) імпортованих автотранспортних засобів, неможливо довести обставини вчинення кримінального правопорушення та провести відповідні слідчі дії, експертні дослідження, зокрема почеркознавчу експертизу, яка згідно підзаконних нормативно-правових документів проводиться виключно на підставі оригіналів документів.

При цьому, слідчий зазначає, що у випадку участі у судовому засіданні особи, у володінні якої знаходяться документи, доступ до яких планується отримати, існує реальна загроза їх зміни або знищення, тому відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України, просить провести розгляд клопотання без участі представника юридичної особи, у володіння якої знаходяться документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати.

В судове засідання старший слідчий з ОВС третього слідчого відділу кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 не з`явився, просить провести розгляди клопотання у його відсутність, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів підтримує у повному обсязі.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, проходив без участі особи, у володінні якої вони знаходяться.

Дослідивши матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, суд дійшов до наступного.
Відповідно до ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
З матеріалів досудового розслідування вбачається наявність обґрунтованої підозри у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 15 ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 200 КК України.

Враховуючи, що документи, які знаходяться у володінні уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_8 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що іншим способом отримати зазначені документи неможливо, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , слідчому з ОВС третього слідчого ВКРП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим, діючим на підставі постанови наданої в порядку ст. 218 КПК України, а також оперативним співробітникам діючим на підставі доручення, наданого в порядку ст. 40 КПК України, тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, яка знаходиться у володінні уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_8 , який розташований за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: документів на підставі яких було здійснено реєстрації, перереєстрації та зняття з обліку (довіреності, договори купівлі-продажу, договори дарування, договори міни (або інші документи на підставі яких відбувався перехід права власності), свідоцтва про реєстрацію транспортних засобів, висновки експертних досліджень, акти прийому-передачі автомобілів, копії документів, посвідчуючих особу власника транспортного засобу, заяви, квитанції та інші документи, які укладались щодо реєстраційних дій) наступних транспортних засобів:

Вантажні автомобiлі "RENAULT", модель "TRAFIC", з наступними iдентифiкацiйними номерами кузова: НОМЕР_7 ; НОМЕР_8 ; НОМЕР_9 ; НОМЕР_10 ; VF1FLA1A6CY459880; VF1FLA1A6DY476823; VF1FLA1A6DY470841; VF1FLA0A6DY510635; VF1FLB1B6DY515537; VF1FLA0A6CY450110; VF1FLB0AEDV433649; VF1FLB1B6CY454469; VF1FLB1B6CY455642; VF1FLB1B8EY752419; VF11FL2; VF1FLB1BEDY477032; VF1FLB1AECY464017; VF1FLB1AFCY467381; VF1FLB1B8EY746035; VF1FLB1B8EY765815; VF1FWG8B550880949; VF1FLB1B8EY535593; VF1FLB1BEDY479789; VF1FLA0A1EY547370; VF1FLA0A1EY748095; VF1FLB1BEDY487699; VF1FLB0AEDY507852; VF1FLA0A6DY494309; VF1FLB1B1EY541409; VF1FLB1BEDV437066; VF1FLB1A8EY537170; VF1FLB1BECV427082; VF1FLB1B1EY786950; VF1FLB1AEDY478587; VF1FLB0A8EY527787; VF1FLB1BECY462650; WV1ZZZ2KZEX038827; VF1FLB1BEDY510223; VF1FLB1BEDY488898; VF1FLB1B1EY777349; VF13FL6; VF13FL9; VF1FLA1A1EY531925; VF1FLB1D2EY539914; VF1FLB0B1EY751237; VF1FLB1BECV430447; VF1FLB1A1EY777667; VF1FLB1B6DV438939; VF1FLB1A1EY776983; VF1FLB1BEDY480184; VF1FLB1BEDY519020; VF1FLB1A8EY529379; VF1FLB1B8EY750713; VF1FLB1B1EY543509; VF12FL4; VF1FLB1A6DY504533; VF1FLB1B6CY442742; VF1FLB1A1EY747687; VF1FLB1B6DV438336; VF1FLA0A6DY493920; VF13FL6; VF1FLB1BEDY495523; VF1FLA1A6DY518097; VF1FLB1BEDY494537; VF1FLB0B8EY548655; VF1FLB1A9EY775866; VF1FLB1BEDY520267; VF14FL9; VF1FLB1B1EY542660; VF13FL6; VF1FLA1A1EY524033; VF1FLA1A1EY762197; VF1FLA0A6DY478456; VF1FLB1AEDY491138;VF1FLB1BEDY520458; VF1FLA0A1EY526523; VF13FL4; VF1FLB1BEDY495453; VF1FLB1BEDY497263; VF1FLB1B1EY760790; VF1FLB1AEDY490819; VF1FLB1AEDY490338; VF1FLB1B8EY767664; VF13FL4; VF1FLB1B8EY527589; VF1FLA1A1EY776066; VF1FLB1B8EY529275; VF1FLB1B8EY529287; VF1FLB0B6DY510505; VF13FL4; VF14FL8; VF1FLB1B8EY537350; VF1FLB1AEDY511182; VF1FLB1B6DY517664; VF14FL8; VF1FLB1B8EY546539; VF12FL7; VF1FLB1A8EY783233; VF1FLB1BEDY510239; VF1FLB1AFDY514976; VF1FLB1A8EY783514; VF1FLB1A8EY783378; VF1FLB1A8EY783509; VF1FLB1B1EY751155; VF1FLA0A1EY542297; VF1FLB1B6DY510659; VF1FLB1B8EY526826; VF12FL6; VF1FLB1B8EY532798; VF12FL3; VF1FLB1B8EY751216; VF1FLB1B8EY754147; VF12FL6; VF1FLB0A8EY537059; VF1FLB1B1EY745516; VF1FLB1B1EY541923; VF12FL4; VF1FLB1B8EY525763; VF1FLB1B8EY528130; VF1FLA0A6DY517954; VF1FLB1B8EY536779; VF1FLA0A6DY513942; VF1FLB1B8EY537402; VF1FLB1AFDY477389; VF1FLB1B8EY536067; VF1FLB1B1EY759103; VF1FLA0A8EY529602; VF1FLB1BEEY523138; VF14FL7; VF1FLB1A8EY749605; VF1FLA1A1EY535686; VF14FL0; VF1FLB1B8EY528076; VF1FLB1B8EY530429; VF1FLB1B8EY525680; VF1FLA0A6DY511637; VF1FLB1B8EY748012; VF1FLB1B8EY537391; VF11FL0,- за період з моменту постановлення вказаних автотранспортних засобів на облік в територіальних сервісних центрах МВС України по дату оголошення ухвали.

Зобов`язати уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_8 не розголошувати відомості досудового розслідування у кримінальному провадженні
№ 0000190.
Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів і речей.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1