Провадження № 1-кс/752/1671/20
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей та документів

13 лютого 2020 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва подане в рамках кримінального провадження №0004944 від 22.05.2018 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України, клопотання старшого слідчого з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів,-
встановив:
До слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до предметів та документів, які містять банківську таємницю та вилучення їх оригіналів, по рахунках за період з моменту відкриття рахунків по час проведення тимчасового доступу, що знаходяться у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ).
Слідчий надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, просив клопотання задовольнити з викладених підстав.
Також, у клопотанні просив дане клопотання розглядати без участі особи, у володінні якої знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
У зв`язку з неприбуттям у судове засідання всіх осіб, які беруть участь у справі та на підставі ч.4 ст.107 КПК України фіксування кримінального провадження в суді за допомогою технічних засобів не здійснюється.
Перевіривши клопотання та матеріали, якими воно обґрунтовується приходжу до наступних висновків.
Слідчим суддею встановлено, що у провадженні першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0004944 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України.
Відповідно до ст. 159 КПК України встановлено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити з них їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутися до слідчого суді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
В обгрунтування клопотання слідчим зазначено, проведеними заходами встановлено групу осіб, якими організовано механізм ухилення від сплати податків та конвертації грошових коштів з використанням значної кількості підконтрольних комерційних структур, до складу яких входять: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (ЄДРПОУ НОМЕР_38 ) та ін. які надають послуги по формуванню незаконного податкового кредиту (при постачанні ТМЦ робіт/послуг) підприємствам реального сектору економіки, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_37 (ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (ЄДРПОУ НОМЕР_40 ) та ін.
В подальшому, частина коштів перерахованих за ТМЦ (роботи/ослуги) необхідні для виконання робіт за умовами договорів (контрактів) знімалась готівкою з розрахункових рахунків вищезазначених підконтрольних суб`єктів господарювання, а інша перераховувалася на особисті (карткові) рахунки громадян та також обготівковувалася через мережу банкоматів.
Так, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (ЄДРПОУ НОМЕР_41 ) здійснювало перерахування грошових коштів зі своїх розрахункових рахунків, відкритих в АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (МФО НОМЕР_42 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (МФО НОМЕР_43 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » у м.Києві (МФО НОМЕР_44 ) на розрахункові рахунки підконтрольних групі осіб, які надають послуги з мінімізації податкових зобов`язань, суб`єктам реального сектору економіки, комерційних структур, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) без ПДВ, з призначенням платежів «за будівельні матеріали/послуги».
Досудовим розслідуванням встановлено, що засновником на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (ЄДРПОУ НОМЕР_41 ) є ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_45 ), який в свою чергу є ФОП і також за видом діяльності надає будівельні послуги.
Згідно баз даних ДФС України вищезазначені СГД мають відкриті рахунки в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ).
Слідчим в клопотанні доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Дану інформацію неможливо отримати в інший спосіб та неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, яка знаходиться у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".
Разом з тим, слідчим не обгрунтована необхідність вилучення оригіналів зазначених документів, тому клопотання підлягає частковому задоволенню, а саме з можливістю вилучення належним чином завірених копій зазначених документів.
Беручи до уваги викладене, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -
постановив:
Клопотання задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №0004944, а саме: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , старшому оперуповноваженому з ОВС першого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_17 , та/або за дорученням слідчого іншим працівникам податкової міліції, тимчасовий доступ до предметів та документів, які містять банківську таємницю та вилучення їх належним чином завірені копії, щодо відкриття, функціонування, руху коштів по рахунках наступних СГД:
ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_45 ):
-рахунок № НОМЕР_46 ;
-рахунок № НОМЕР_47
-рахунок № НОМЕР_48
-рахунок № НОМЕР_49
-рахунок № НОМЕР_50
-рахунок № НОМЕР_51
-рахунок № НОМЕР_52
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄДРПОУ НОМЕР_26 ):
-рахунок № НОМЕР_53 ;
-рахунок № НОМЕР_54 ;
-рахунок № НОМЕР_55 ;
-рахунок № НОМЕР_56 ;
-рахунок № НОМЕР_57 ;
-рахунок № НОМЕР_58 ;
-рахунок № НОМЕР_59 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (ЄДРПОУ НОМЕР_60 ):
-рахунок № НОМЕР_61 ;
-рахунок № НОМЕР_62 ;
-рахунок № НОМЕР_63 ;
-рахунок № НОМЕР_64 ;
-рахунок № НОМЕР_65 ;
-рахунок № НОМЕР_66 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ):
-рахунок № НОМЕР_67 ;
-рахунок № НОМЕР_68 ;
-рахунок № НОМЕР_69 ;
-рахунок № НОМЕР_70 ;
-рахунок № НОМЕР_71 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (ЄДРПОУ НОМЕР_36 ):
-рахунок № НОМЕР_72 ;
-рахунок № НОМЕР_73 ;
-рахунок № НОМЕР_74 ;
-рахунок № НОМЕР_75 ;
-рахунок № НОМЕР_76 ;
-рахунок № НОМЕР_77 ;
-рахунок № НОМЕР_78 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (ЄДРПОУ НОМЕР_79 ):
-рахунок № НОМЕР_80 ;
-рахунок № НОМЕР_81 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (ЄДРПОУ НОМЕР_82 ):
-рахунок № НОМЕР_83 ;
-рахунок № НОМЕР_84 ;
-рахунок № НОМЕР_83 ;
-рахунок № НОМЕР_85 ;
-рахунок № НОМЕР_85 ;
-рахунок № НОМЕР_85 ;
-рахунок № НОМЕР_83 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (ЄДРПОУ НОМЕР_86 ):
-рахунок № НОМЕР_87 ;
-рахунок № НОМЕР_88 ;
-рахунок № НОМЕР_87 ;
-рахунок № НОМЕР_89 ;
-рахунок № НОМЕР_89 ;
-рахунок № НОМЕР_89 ;
-рахунок № НОМЕР_87 .
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " (ЄДРПОУ НОМЕР_90 ):
-рахунок № НОМЕР_91 ;
-рахунок № НОМЕР_92 ;
-рахунок № НОМЕР_93 ;
-рахунок № НОМЕР_94 ;
-рахунок № НОМЕР_95 ;
-рахунок № НОМЕР_96 ;
-рахунок № НОМЕР_97 .
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " (ЄДРПОУ НОМЕР_98 ):
-рахунок № НОМЕР_99 ;
-рахунок № НОМЕР_100 ;
-рахунок № НОМЕР_101 ;
-рахунок № НОМЕР_102 ;
-рахунок № НОМЕР_103 ;
-рахунок № НОМЕР_104 ;
-рахунок № НОМЕР_105 .
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_49 " (ЄДРПОУ НОМЕР_106 ):
-рахунок № НОМЕР_107 ;
-рахунок № НОМЕР_108 ;
-рахунок № НОМЕР_109 ;
-рахунок № НОМЕР_110 ;
-рахунок № НОМЕР_111 ;
-рахунок № НОМЕР_112 ;
-рахунок № НОМЕР_113 .
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (ЄДРПОУ НОМЕР_114 ):
-рахунок № НОМЕР_115 ;
-рахунок № НОМЕР_116 ;
-рахунок № НОМЕР_117 ;
-рахунок № НОМЕР_118 ;
-рахунок № НОМЕР_119 ;
-рахунок № НОМЕР_116 ;
-рахунок № НОМЕР_120 ;
-рахунок № НОМЕР_115 .

за період з моменту відкриття рахунків по час проведення тимчасового доступу, що знаходяться у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), а саме:
?фотознімки та відеозаписи, зроблені банкоматами під час зняття готівки з рахунків підприємств за допомогою електронних пластикових карток;
?копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з моменту відкриття по теперішній час включно, грошових коштів по рахункам), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
?виписок з номерами телефонів, комп`ютерів, засобів зв`язку (протоколи з`єднань), з яких проходило з`єднання системи „Клієнт банк між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань, ІР адреси на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
?заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;
?договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;
Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов`язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1