Справа № 202/1614/20
Провадження № 1-кс/202/2190/2020
УХВАЛА
Іменем України
18 березня 2020 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло слідчого СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з клопотанням в провадженні СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000183 від 31.01.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 213 КК України.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що за адресою: АДРЕСА_1 , виявлено пункт прийому металобрухту, який діє без відповідних документів, що в свою чергу порушує порядок здійснення операцій з металобрухтом.

В рамках вказаного кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 13.02.2020 року проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , під час проведення якого виявлено та вилучено металобрухт, грошові кошти, електронні ваги та інші речі.

Надалі встановлено, що з адресою: АДРЕСА_1 , діє приймальний пункт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ: НОМЕР_1 ).

На думку органу досудового розслідування однією з найбільш об`єктивних можливостей встановлення істини у кримінальному провадженні, поряд із витребуванням інформації від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ: НОМЕР_1 ), є отримання відомостей, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), а саме: відомості податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку, що подається ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ: НОМЕР_1 ), відповідно до діючого Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку, затвердженого 13.01.2015 року Наказом Міністерства фінансів України № 4, та маючого форму, встановленого зразку (1ДФ).

Поряд з цим, у володінні вказаного управління можуть перебувати повідомлення про прийняття працівників на роботу, що подаються на паперовому або електронному носіях, встановленого зразку відповідно до вимог Постанови КМУ № 413 від 17.06.2015 року про порядок повідомлення Державній фіскальній службі та її територіальним органам про прийняття працівника на роботу.

Враховуючи, що вбачаються достатні підстави вважати про наявність у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_2 ) відомостей щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ: НОМЕР_1 ) про податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку, а також повідомлення про прийняття ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ: НОМЕР_1 ) працівника на роботу за період часу з 01.08.2019 року по 01.03.2020 року, що надасть змогу ідентифікувати працівників та робітників вказаної юридичної особи, зокрема осіб, які виконують трудові обов`язки за адресою: АДРЕСА_1 , та дозволяють слідчим (процесуальним) шляхом встановити можливих свідків події злочину, а також підтвердити або спростувати факт вчинення злочину, передбаченого ч. 1 ст. 213 КК України.

Вказані документи, що будуть отримані за результатом здійснення тимчасового доступу до речей і документів, будуть використані в кримінальному провадженні в якості речових доказів, оскільки містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту порушення порядку здійснення операцій з металобрухтом.

Тому слідчий просила надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, а також до електронної інформаційної системи ДФС України, з можливістю виїмки (зняття копій) інформації на електронних та/або паперових носіях відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ: НОМЕР_1 ), що містять відомості про податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (Форма № 1ДФ) за період часу з 01.08.2019 року по 01.03.2020 року, а також прийняття працівників на роботу за період часу з 01.08.2019 року по 01.03.2020 року (повідомлення про прийняття працівника на роботу), що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_2 .

Слідчий у судове засідання не з`явилася, надала заяву, в котрій клопотання підтримала, просила задовольнити та розглянути без її участі.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження необхідний тимчасовий доступ до перелічених у клопотанні документів, а також до електронної інформаційної системи ДФС України, з можливістю виїмки (зняття копій) інформації на електронних та/або паперових носіях відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ: НОМЕР_1 ), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_2 .

Фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання не здійснювалося, у зв`язку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, що відповідає вимогам ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання слідчого СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчим СВ Індустріального ВП ДВП ГУ НП в Дніпропетровській області: ОСОБА_5 ; ОСОБА_6 ; ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, а також до електронної інформаційної системи ДФС України, з можливістю виїмки (зняття копій) інформації на електронних та/або паперових носіях відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ: НОМЕР_1 ), що містять відомості про податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (Форма № 1ДФ) за період часу з 01.08.2019 року по 01.03.2020 року, а також прийняття працівників на роботу за період часу з 01.08.2019 року по 01.03.2020 року (повідомлення про прийняття працівника на роботу), що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_2 .

Строк виконання ухвали до 17 квітня 2020 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1