Провадження № 1-кс/643/87/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13 січня 2020 року Слідчий суддя Московського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3 ,

за участю представника власника майна - адвоката ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду клопотання прокурора про арешт майна в кримінальному провадженні №0000149 від 27.02.2019,-

ВСТАНОВИВ:
Територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованим у місті Полтаві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000149 від 27.02.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Так, встановлено, що начальник управління ліцензування та організації контролю за обігом підакцизних товарів ДФС у Харківській області ОСОБА_5 , діючи спільно та з попередньою змовою із службовими особами ТОВ «ЛГЗ «Прайм» організували незаконну діяльність з повторного введення в обіг марок акцизного податку, які було «нібито» знищено, шляхом використання їх на «контрафактній» лікеро-горілчаній продукції, з метою її подальшої роздрібної та оптової реалізації, чим спричинили тяжких наслідків охоронюваним державним інтересам.

Зокрема, встановлено, що генеральний директор ТОВ «ЛГЗ «Прайм» ОСОБА_6 спільно із ОСОБА_7 та ОСОБА_8 за сприянням власника підприємства, засновника міжнародного алкогольного холдингу «Олімп» ОСОБА_9 організував незаконне виробництво лікеро-горілчаної продукції «у третю зміну» із використанням контрафактних акцизних марок.

Встановлено, що виготовлення алкогольних напоїв здійснюється на потужностях ТОВ «ЛГЗ «Прайм», що знаходяться за адресою: Харківська обл., Чугуївський р-н, смт. Малинівка, вул. Олімпійська, 1, після чого вони тимчасово накопичуються у складських приміщеннях офіційних дистриб`юторів ТОВ «Юнайтед Алко» та ПП «Зевс» за адресою: Харківська область, смт. Васищеве, вул. Промислова, 9А/1 та 9А/2; м. Харків, пров. Сімферопольський, 6, а також у приміщеннях ПАТ «KGS & CO» () розташованих поміж земельних ділянок :07:000:0085 та :07:000:0069 за адресою: Харківська область, Чугуївський р-н., с мт. Малинівка, вул. Олімпійська та приміщеннях ТОВ «Малинівський склозавод» () на території земельних ділянок :07:000:0031 та :07:000:0064 за адресою: Харківська обл., Чугуївський р-н., смт. Малинівка, вул. Олімпійська.

Крім того, проведеними заходами встановлено, що з метою приховування вказаної протиправної діяльності частина алкогольних напоїв ТОВ «ЛГЗ «Прайм» виготовляється із незаконно виготовленого етилового спирту на потужностях, що знаходяться на земельних ділянках :07:000:0082, :07:000:0083, :07:000:0084, :07:000:0085 та належать ТОВ «Бікорм» () та ПАТ «Олімп» () за адресою: Харківська обл., Чугуївський р-н., смт. Малинівка, вул. Олімпійська, 1.

Також, встановлено, що виготовлені на ТОВ «ЛГЗ «Прайм» алкогольні напої, що накопичуються у складських вищевказаних приміщеннях ТОВ «Юнайтед Алко», ПП «Зевс» та ПАТ «KGS & CO», з метою мінімізації розміру сплати обов`язкового загальнодержавного акцизного податку маркуються в порушення «Положення про виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування алкогольних напоїв і тютюнових виробів», затвердженого постановою КМУ № 1251 від 27.12.2010, з використанням т.зв. «митих марок», на яких зазначено мінімальну суму сплаченого акцизного податку за кожну одиницю продукції, що не відповідає її реальному об`єму та призводить до ненадходження до бюджету значних сум обов`язкового загальнодержавного податку. При цьому, для прикриття зазначеної протиправної діяльності алкогольні напої виробництва ТОВ «ЛГЗ «Прайм» нелегально реалізуються через ряд підконтрольних фізичних осіб-підприємців на внутрішньому ринку України, а згідно податкової звітності ТОВ «ЛГЗ «Прайм», ТОВ «Юнайтед Алко» та ПП «Зевс» нібито поставляються на адресу підприємств, що мають ознаки фіктивності, формуючи їм надлишковий фіктивний кредит з податку на додану вартість, який в подальшому використовується суб`єктами господарювання реального сектору економіки для мінімізації податкових зобов`язань, конвертації безготівкових коштів у готівку, легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, а також ухилення від сплати податків.

Крім цього, також встановлено, що серед основних покупців даної незаконно виготовленої алкогольної продукції є ОСОБА_10 , який в подальшому розповсюджує вказану продукцію на території Харківської області.

Так, встановлено, що ОСОБА_10 для зберігання даної контрафактної алкогольної продукції, марок акцизного податку з ознаками підробки, документів фінансово-господарської діяльності використовує складські та офісні приміщення ПП «Фаворит ТТ» (), що розташовані за адресами: м. Харків, вул. Малопанасівська, 5/7; м. Харків, вул. Велика Панасівська, 106; м. Харків, вул. Велика Панасівська, 185; м. Харків, пров. Динамічний, буд. 6.

В ході проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню при проведенні негласної слідчої (розшукової) дії контрольована закупка від 07.06.2019 здобуто кілька скляних пляшок із алкогольними напоями різних марок, на яких міститься інформація щодо виробників, та марки акцизного податку.

На підставі висновку проведеної технічної експертизи документів №10/289СЕ-19 від 18.07.2019 встановлено, що надані на дослідження марки акцизного податку України для маркування алкогольних напоїв крім виноробної продукції (лікеро-горілчана) продукція з серійними номерами: №20 АААЕ 318830; №20 АААИ 014797; №20 АААЖ 127141; № 20 ААБІ 373748 мають розбіжності зі справжніми марками акцизного податку аналогічного зразка, які знаходяться в офіційному обігу країни виробника України, за способом друку та за відсутністю захисних елементів.

Крім того, відповідно до інформації отриманої під час проведення негласних (розшукових) дій стосовно ОСОБА_10 , а саме зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж з мобільного телефону останнього 11.06.2019 зафіксовано телефонну розмову між ОСОБА_10 та громадянином ОСОБА_11 , який працює водієм, в ході якої ОСОБА_12 повідомив ОСОБА_13 , що завантажив алкогольну продукцію на ТОВ «ЛГЗ «ПРАЙМ».

Ухвалою слідчого судді Московського районного суду м. Харкова від 12.12.2019 надано дозвіл на проведення обшуку за адресою: м. Харків, пров. Сімферопольський, 6.
В ході обшуку, проведеного 24.12.2019 за вказаною адресою виявлено та вилучено наступні речі, а саме:

1. Medoff classic, 0,5 л - 416 шт.;

2. Medoff classic, 0,35 л 4 шт.;

3. Medoff classic, 1 л 72 шт.;

4. Medoff classic, 0,7 л 48 шт.;

5. Марсель, 0,2 л 28 шт.;

6. Prime World class, 0,1 л 160 шт.;

7. Ecoidea, 0,2 л 25 шт.;

8. Миколай Коперник, 0,5 л 16 шт.;

9. Житник крафтовий (зелена пляшка), 0,7 96 шт.;

10. Prime Noir, 0,5 л 20 шт.;

11. Prime Noir, 0,7 л 15 шт.;

12. Prime Blanche, 0,7 л 15 шт.;

13. Prime Light зі стопкою, 0,7 л 20 шт.;

14. «Niko Pirosmani» 3 зірки, 0,5 л 296 шт.;

15. «Niko Pirosmani» ХО, 0,5 л 45 шт.;

16. «Niko Pirosmani» VS, 0,5 л 44 шт.;

17. «Niko Pirosmani» VSOP, 0,5 л 9 шт.;

18. «Niko Pirosmani» 5 зірок, 0,5 л 72 шт.;

19. Medoff Berlin, 0,5 л 43 шт.;

20. Medoff Tokyo, 0,5 л 37 шт.;

21. Medoff New York, 0,5 л 20 шт.;

22.«Малинівка святкова», 0,25 л 432 шт.;

23. «Бульзам мольфара», 0,25 л 46 шт.;

24. Вірменьский коньяк «Erivani», 0,5 л 12 шт.;

25.«Малинівка легка», 0,25 л 23 шт.;

26. «Житник калганова настойка», 0,5 л 252 шт.;

27. Вино ігристе «Коктебель» Брют, 0,75 л 7 шт.;

28. Вино ігристе «Коктебель Semi sweet rose», 0,75 л 3 шт.;

29. Вино ігристе «Коктебель» Блан, 0,75 л 63 шт.;

30. Вино ігристе «Коктебель» rose, 0,75 л 7 шт.;

31. Вино ігристе «Коктебель» мускат рожевий, 0,75 л 10 шт.;

32. Вино ігристе «Коктебель» мускат білий, 0,75 л 11 шт.;

33. Вино «Коктебель» Бастардо, 0,75 л 7 шт.;

34. Вино «Коктебель» Мерло, 0,75 л 15 шт.;

35. Вино «Коктебель» Кагор, 0,75 л 10 шт.;

36. Вино «Коктебель» Каберне, 0,75 л 15 шт.;

37. «VDALA PLUM», 0,5 л 2 шт.;

38. «VDALA cherry», 0,5 л 1 шт.;

39. «VDALA ALMOND», 0,5 л 2 шт.;

40. «VDALA CRANBERRY», 0,5 л 1 шт.;

41. напій плодово-ягідний «Вишиванка», 0,2 л 25 шт.;

42. коньяк «Коктебель», 3 зірки, 0,25 л 13 шт.;

43. напій плодово-ягідний «Вишиванка», 0,5 л 1 шт.;

44. Prime World class зі стопкою, 0,7 л 405 шт.;

45. Medoff classic, 0,1 л 270 шт.;

46. Вірменьский коньяк «Erivani Gold» 3 года, 0,25 л 24 шт.;

47. Вірменьский коньяк «Erivani Gold» 3 года, 0,5 л 60 шт.;

48. Prime World class, 0,2 л 624 шт.;

49. Житник зернова, 0,2 л 72 шт.;

50. грузинський коньяк «Niko Pirosmani» VSOP, 0,5 л 108 шт.;

51. грузинський коньяк «Niko Pirosmani» VS, 0,5 л 96 шт.;

52.грузинський коньяк «Niko Pirosmani» 3 зірки 0,5 л 12 шт.;

53. грузинський коньяк «Niko Pirosmani» 5 зврок 0,5 л 12 шт.;

54.Віно ігристе біле полу солодке «Коктебель» 0,75 л 60 шт.;

55.Віно ординарне столове напівсолодке біле «Коктебель» 0,75 л 11 шт.;

56.Віно ігристе рожеве напівсолодке «Коктебель» 0,75 л 33 шт.;

57.Віно ординарне столове червоне каберне 0,75 л 9 шт.;

58.«Малинівка легка» 0,5 49 шт.;

59.«Миколай Каперник» наливка горіхова 0,5 л 285 шт.;

60.Felini Bianco 1 л 68 шт.;

61.Felini Pesca 1 л 23 шт.;

62.Felini Bianco 0,5 20 шт.;

63.Felini Pesca 0,5 л 12 шт.;

64.Felini Аmarol 1 л 19 шт.;

65.Felini Аmarol 0,5 л 23 шт.;

66.Felini Lime 0,5 л 12 шт.;

67.Felini Lime 1 л 11 шт.;

68.Felini Rosso 0,5 л 12 шт.;

69.Felini Rosso 1 л 1 шт.;

70.Кава з коньяком 0,5 11 шт.;

71.Вермут лікерний мигдалево-амаретний з коньяком 0,5 л 88 шт.;

72.«Вишиванка обліпихова плодово-ягідній напій 0,5 л 17 шт.;

73.«Слива з коньяком» 0,5 л 122 шт.;

74.«Клюква з коньяком» 0,5 л 76 шт.;

75.«Коктебель 3 коньяк» 0,5л 5 шт.;

76.Вишня з коньяком 0,5 л 32 шт.;

77.Коктебель 5 зірок 0,25 л 26 шт.;

78.Коктебель 4 зірки 0,25 л 49 шт.;

79.Вишиванка порічка 0,25 л 23 шт.;

80.Вишиванка порічка 0,5 л 15 шт.;

81.«Prime World class» 0,33 л 300 шт.;

82.«Рrime Superior» 0,2 л 216 шт.;

83.«Рrime Superior» 0,33 л 75 шт.;

84.Чернові записи друкованого та рукописного походження загалом на 55 арк.

85. Wi-fi роутер seria №316 tp-link

86.«Рrime Superior» 0,7 л 130 шт.;

Зазначені речі визнані речовими доказами. Власником майна є ОСОБА_14 , водночас фактично здійснюють діяльність за вказаною адресою посадові особи ТОВ «Юнайтед Алко», уповноваженою особою вказаного підприємства є ОСОБА_15 , який працює за вказаною адресою, телефон № НОМЕР_1 .
Прокурор звернувся до суду з клопотанням про арешт вилученого в ході обшуку за адресою м. Харків, пров. Сімферопольський, 6 майна, оскільки наведене в клопотанні майно може свідчити про протиправні дії окремих посадових осіб ТОВ «Юнайтед Алко», в діях яких вбачаються ознаки складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України. Крім того вказував, що на теперішній час у органу досудового розслідування мається необхідність проведення ряду експертних досліджень та інших процесуальних дій з вилученим майном. З метою фіксації слідів злочину за вилученими вищевказаними під час обшуку документами, встановлення їх походження, достовірності та наявності на них інших слідів, необхідно провести відповідні судові експертизи.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав, та, посилаючись на наведені у ньому факти та обставин, просив клопотання задовольнити.

Представник власника майна - адвокат ОСОБА_4 проти задоволення клопотання прокурора заперечував, подав до суду письмові заперечення проти клопотання прокурора, вказував, що за адресою м. Харків, пров. Сімферопольський, 6 здійснює господарську діяльність ФО-П ОСОБА_14 , який користується нежитловими приміщеннями на правах оренди. Органи досудового розслідування не звертались до слідчого судді та не отримували дозволу на проведення обшуку саме ФО-П ОСОБА_14 , майно під час проведеного обшуку у його довірителя вилучене незаконно і на теперішній час не повернуто. Адвокат вказував, що за адресою м. Харків, пров. Сімферопольський,6 ТОВ «Юнайтед-Алко» не перебувало та не перебуває, господарську діяльність не здійснює, що підтверджується відповідями на адвокатські запити, долученими до справи. Крім того адвокат ОСОБА_4 звертав увагу суду на порушення строку звернення із цим клопотанням до суду, неналежне оформлення та реєстрацію клопотання, що розглядається. Також представник власника майна посилався на ті обставини, що клопотання прокурора містить недостовірні відомості, зокрема, щодо факту долучення до матеріалів кримінального провадження вилученого у ТОВ «Юнайтед-Алко» за адресою м. Харків пров. Симферопольський, 6 майна, в той час як, насправді, і це відображено в протоколі обшуку, майно (лікеро-горілчана продукція) вилучалось за вказаною адресою саме у ФО-П ОСОБА_14 .

З урахуванням викладеного, просив відмовити у задоволенні клопотання прокурора про арешт майна.

Суд, вислухавши прокурора, представника власника майна, розглянувши клопотання про арешт майна, дослідивши додані до клопотання матеріали, вважає його таким, що не підлягає задоволенню.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використовувалися як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.

Згідно абз. 2 ч.1 ст. 170 КПК України завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Згідно положень ч.2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч.3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому п.1 ч.2 ст. 170 КПК України арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Згідно ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

З наданих матеріалів вбачається, що ухвалою слідчого судді від 12.12.2019 слідчим СУ ТУ ДБР у м. Полтаві надано дозвіл на проведення обшуку ТОВ «Юнайтед-Алко» за адресою м. Харків, пров. Симферопольський, 6 з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання і вилучення доказів, які підтверджують факти незаконного виготовлення алкогольної продукції та використання підроблених марок акцизного податку, а також з метою виявлення та вилучення контрафактної лікеро-горілчаної продукції, незаконно виготовленого спирту, пляшок, етикеток та пробок, які використовуються при незаконному виготовленні контрафактної лікеро-горілчаної продукції, марок акцизного податку з ознаками підробки, документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Юнайтед Алко», пов`язаної з реалізацією лікеро-горілчаної продукції, чорнових записів щодо противоправної діяльності, пов`язаної з незаконним виготовленням лікеро-горілчаної продукції, мобільних телефонів, які можуть містити відомості про виготовлення та реалізацію контрафактної лікеро-горілчаної продукції, з можливістю вилучення інформації з електронних носіїв інформації шляхом її копіювання без вилучення носіїв інформації, а також інших предметів і документів, які містять інформацію щодо здійснення вказаної злочинної діяльності та можуть бути доказами під час розслідування кримінального провадження.

З протоколу обшуку від 24.12.2019, копія якого долучена до клопотання прокурора, вбачається, що обшук проводився за адресою м. Харків, пров. Симферопольський,6, копію ухвали слідчого судді про надання дозволу на проведення обшуку пред`явлено ОСОБА_14 , йому ж, як власнику приміщення, в якому проводився обшук, вручено копію ухвали слідчого судді та копію протоколу про проведення обшуку.

В матеріалах справи наявні відповідь на запит ФО-П ОСОБА_14 за підписом директора ТОВ «Гюнсел», з якої вбачається, що договір оренди нежитлових приміщень за адресою м. Харків, пров. Сімферопольський, 6, укладений між ТОВ «Гюнсел» та ФО-П ОСОБА_14 від 13.08.2018 станом на 13.01.2020 є дійсним. Представником власника вилученого майна до суду надано докази сплати ФО-П ОСОБА_14 орендних платежів за вказане приміщення. крім того, в матеріалах справи наявна відповідь за підписом директора ТОВ «Юнайтед-Алко», з якої вбачається, що за адресою м. Харків, пров. Симферопольський, 6 вказане Товариство ніколи не знаходилось та не знаходиться, будівель, приміщень у власності чи в оренді за вказаною адресою ТОВ не має.

Таким чином, слідчий суддя дійшов висновку про відсутність доказів будь-якої причетності ФО-П ОСОБА_14 та, відповідно, належного йому майна, до кримінального провадження № 0000149 від 27.02.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В зв`язку із викладеним, у слідчого судді відсутні підстави для задоволення клопотання прокурора про накладення арешту на майно.

Відповідно до положень ч.2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати, крім іншого, правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу), наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу).
Частина 3 ст. 173 КПК України, визначає, що відмова у задоволенні або часткове задоволення клопотання про арешт майна тягне за собою негайне повернення особі відповідно всього або частини тимчасово вилученого майна.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 98, 170, 171, 172, 173 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання прокурора про арешт майна в кримінальному провадженні №0000149 від 27.02.2019,- залишити без задоволення.

На виконання положень ч.3 ст. 173 КПК України зобов`язати органи досудового розслідування негайно повернути ФО-П ОСОБА_14 належне йому майно, вилучене в ході обшуку 24.12.2019 за адресою АДРЕСА_1 .
Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Харківської області протягом п`яти днів з дня її оголошення, а особою, яка не була присутньою під час її постановлення, в той самий строк з моменту отримання копії ухвали.

Слідчий суддя ОСОБА_1