печерський районний суд міста києва
Справа № 757/8060/20-к
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21 лютого 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні №0000032 від 11.01.2019, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:
До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №0000032 від 11.01.2020, про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

В судове засідання слідчий/прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий слідчої групи ОСОБА_5 подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 11.01.2019 до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000032, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що громадянин ОСОБА_6 (код РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (код РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 (код РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 (код РНОКПП НОМЕР_4 ) в період з 2017 по 2018 роки в денний час доби, використовуючи інтернет магазин електроніки « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ) (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), керівником зазначеного підприємства являється ОСОБА_10 (код РНОКПП НОМЕР_6 ), головний бухгалтер ОСОБА_11 (код РНОКПП НОМЕР_7 )), помічник директора ОСОБА_12 (код РНОКПП НОМЕР_7 ) здійснювали відправлення вантажів (оргтехніка) по території України з поштових відділень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) фізичним особам, які в свою чергу, після отримання вантажу, здійснювали розрахунок за ТМЦ шляхом переказу грошових коштів в адресу ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 за допомогою системи переказу коштів « ІНФОРМАЦІЯ_5 » - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_8 ). В результаті проведених операцій з продажу ТМЦ ОСОБА_6 отримав дохід на загальну суму 63 329 543 грн.. Однак встановлено, що ОСОБА_6 , не задекларував отриманий дохід від продажу техніки, в результаті чого ухилився від сплати податків, шляхом заниження податкового зобов`язання з податку на доходи фізичних осіб за 2017 рік на суму 8 413 502, 40 грн., що підтверджується Аналітичним дослідженням ГДІ ВПОЗУ у БС ОУ ГУ ДФС у м. Києві.

Встановлено, що з метою прикриття незаконної діяльності в частині ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, використовуватися наступні фізичні особи-підприємці та фізичні особи: ОСОБА_6 ( НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 , ОСОБА_7 ( НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 ( НОМЕР_4 ).

Організацією перевезення відправлень кінцевому споживачу від імені зазначених СГД та ФОП здійснювало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

Слідчий вказує, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи необхідні для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, а також, що існує реальна загроза зміни або знищення відповідних документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », тому необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та документів, до електронних інформаційних систем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та до документів, з можливістю вилучити копії документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та свідчать про проведені фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_5 ), ОСОБА_6 ( НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 ( НОМЕР_9 ), ОСОБА_7 ( НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 ( НОМЕР_4 ) з питань доставки товару за період взаємовідносин з 01.01.2017 по 04.03.2019, а саме: договори, додаткові угоди, товарно-транспортні накладні, роздруківку руху коштів із зазначенням часу дати перерахування грошових коштів від зазначених контрагентів за період з 01.01.2017 по 04.03.2019, та інформацію: коли саме та до яких відділень (адреса відділення), з якою метою вони звертались, що саме пересилали (перевозили) за допомогою автотранспортних засобів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » або партнерів, яка маса нетто, брутто вантажу, у що ТМЦ були упаковані (фірмова упаковка або власна упаковка), розмір упаковки, яка вартість страховки пересилаємих ТМЦ, номери вантажних декларацій, номери контактних телефонів, які вони залишали, номери контактних телефонів, які залишили особи, що отримували від них ТМЦ та номери автотранспортних засобів, якими здійснювались перевезення ТМЦ.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку, що речі і документи, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС шостого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 та старшому слідчому з ОВС СВ РКП ТКГ СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та до документів, з можливістю вилучити копії документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та свідчать про проведені фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_5 ), ОСОБА_6 ( НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 ( НОМЕР_9 ), ОСОБА_7 ( НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 ( НОМЕР_4 ) з питань доставки товару за період взаємовідносин з 01.01.2017 по 04.03.2019, а саме: договори, додаткові угоди, товарно-транспортні накладні, роздруківку руху коштів із зазначенням часу дати перерахування грошових коштів від зазначених контрагентів за період з 01.01.2017 по 04.03.2019, та інформацію: коли саме та до яких відділень (адреса відділення), з якою метою вони звертались, що саме пересилали (перевозили) за допомогою автотранспортних засобів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » або партнерів, яка маса нетто, брутто вантажу, у що ТМЦ були упаковані (фірмова упаковка або власна упаковка), розмір упаковки, яка вартість страховки пересилаємих ТМЦ, номери вантажних декларацій, номери контактних телефонів, які вони залишали, номери контактних телефонів, які залишили особи, що отримували від них ТМЦ та номери автотранспортних засобів, якими здійснювались перевезення ТМЦ.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/8060/20-к.

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1