ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Справа № 201/636/20
Провадження № 1-кс/201/355/2020
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 січня 2020 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС 4-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 за погодженням прокурора відділу про прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000042 від 27.09.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-
ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання слідчого з ОВС 4-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 за погодженням прокурора відділу про прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000042 від 27.09.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що хвалою слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 09.09.2019 у справі № 201/10214/19 (провадження №1-кс/201/5484/2019) зобов`язано уповноважену особу СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області, на виконання вимог ст. 214 КПК України, внести відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за заявою гр. ОСОБА_5 про вчинення кримінального правопорушення за фактом ухилення посадовими особами Інтернет-магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від сплати податків у значних розмірах.
Згідно із зазначеною вище заявою, ОСОБА_5 , 31.07.2019 на сайті інтернет-магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснив замовлення та у подальшому придбав об`єктив «Canon EF 85 mm f/1,4L IS USM» (серійний номер ) вартістю 33 250 грн. Оглянувши об`єктив та документи до нього, останній виявив у документах відсутність фіскального чеку продавця, а також відсутність гарантійного талону товаровиробника. Наявний гарантійний талон був виданий не інтернет-магазином « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а інтернет-магазином « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». У подальшому гр. ОСОБА_5 особисто звернувся до центрального офісу компанії ІНФОРМАЦІЯ_3 (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )) із запитом щодо перевірки легальності придбаного ним товару. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) повідомило, що об`єктив «Canon EF 85 mm f/1,4L IS USM» (серійний номер ) офіційними імпортерами на митну територію України не завозився, що свідчить про ввезення вказаного товару поза митним контролем без відповідної сплати ПДВ та інших зборів. Наявний гарантійний талон інтернет-магазину « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не є дійсним.
Досудовим розслідуванням встановлено, що під час фактичного придбання продукції через Інтернет-магазин « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовуються наступні інтернет ресурси, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_1 ІНФОРМАЦІЯ_5 ІНФОРМАЦІЯ_6 ІНФОРМАЦІЯ_7
У разі замовлення товарів через вищевказані Інтернет ресурси, покупцю надається можливість отримати товар у магазинах за адресами:
- АДРЕСА_1 ;
- АДРЕСА_2 ,
а також за допомогою логістичної компанії « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».
Менеджери інтернет-магазинів для оплати надають реквізити банківської картки фізичної особи ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ), № НОМЕР_3 відкритої в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_4 ).
За інформацією АІС «Податковий блок» гр. ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ) з 14.09.2016 є фізичною особою підприємцем, платником єдиного податку, перебуває на спрощеній системі оподаткування ІІ групи зі ставкою 20%, взятий на податковий облік у ІНФОРМАЦІЯ_10 (1013 - Києво-Святошинський р-н). Основний вид діяльності: роздрібна торгівля, що здійснюється фірмами поштового замовлення або через мережу Інтернет. Податкова адреса АДРЕСА_3 .
Враховуючи, що ОСОБА_6 як фізична особа-підприємець не звітує про наявність будь-яких банківських рахунків відкритих в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_4 ), наявні обґрунтовані підстави вважати, що останній діючи умисно, з метою отримання економічної вигоди, приймає оплату за реалізовану продукцію, використовуючи реквізити власної банківської картки як фізичної особи та не відображає у податковому обліку відповідні суми отриманого доходу за результатами підприємницької діяльності, та як наслідок ухиляється від сплати податків.
Зважаючи на викладене вище, для повного та об`єктивного досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, з метою перевірки факту причетності до події кримінального правопорушення та визначення кола осіб, які можуть бути причетні до вчинення даного кримінального правопорушення, у органу досудового розслідування виникла потреба у вилученні оригіналів (копії) документів, що містять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_4 ) на підставі яких гр. ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ) відкрито карткові рахунки та видано платіжні картки, зокрема, платіжну картку № НОМЕР_3 , а саме: документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції з руху грошових коштів по вказаному розрахунковому рахунку, а також іншим рахункам відкритими гр. ОСОБА_6 ; документів з юридичного оформлення (відкриття) гр. ОСОБА_6 розрахункових банківських рахунків; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вказаним рахункам у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу та документів, що буди підставою для видачі готівкових коштів із зазначених рахунків.
Указані документи, що перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_4 ) дають можливість органу досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити, хто саме їх підписував, що можливо встановити під час проведення почеркознавчої експертизи, а також встановити, хто перераховував грошові кошти на рахунки гр. ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ) та хто саме їх знімав, а для цього необхідні саме оригінали зазначених документів.
На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_4 ).

Слідчий надав до суду клопотання про розгляд справи за його відсутністю, клопотання підтримав.

Враховуючи неприбуття сторін у судове засідання для розгляду клопотання, відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічного засобу не здійснювалося.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відносно ч.2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду

Відповідно до ч.1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути зазначено прізвище, ім`я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів прізвище.

З урахуванням викладеного відповідно ст. 36 КПК України та ст. 40 КПК України дозвіл на проведення тимчасового доступу може бути наданий лише слідчому (прокурору), який подав клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, у даному випадку с слідчому з ОВС четвертого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 .

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу підлягає частковому задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною. у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Відповідно до п. 7 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати 1 місяця з дня постановлення.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93 ч.4. ст. 107,110,131-132, 159-160 163166, 309, 369372 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС четвертого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (виїмку) у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_4 ), які перебувають у володінні банку та містять банківську таємницю, а саме:

оригіналів документів з юридичного оформлення (відкриття) гр. ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ) карткового рахунку № НОМЕР_3 та документів щодо його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, карток із зразками підписів; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; розписок на отримання банківських карток; заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок; банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку, за період з моменту відкриття по дату виконання ухвали слідчого судді;

виписок про рух грошових коштів по вказаним та іншим рахункам відкритим гр. ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2018 року по дату виконання ухвали слідчого судді, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування грошових коштів по вказаним рахункам; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб, банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб, їх коди ЄДРПОУ та РНОКПП у тому числі клієнтів іншого банку, із зазначенням коду, номера рахунку та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти).

переліку ІР адрес, з яких здійснювалися транзакції по банківському картковому рахунку: № НОМЕР_3 із використанням Інтернет-банкінгу у період часу з 01.01.2018 року по теперішній час.

Строк дії цієї ухвали 1 місяць з дня постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1