Провадження № 1-кс/712/172/20
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
про тимчасовий доступ до речей і документів

15 січня 2020 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000033 від 13 грудня 2019 року за ч.1 ст. 212-1 КК України, -

в с т а н о в и в:

У грудні 2019 року до слідчого судді звернулася прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 з указаним клопотанням.

Клопотання обґрунтовано тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000033, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.12.2019 за фактами ухилення від сплати податків до державного бюджету у значних розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212-1 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що згідно аналітичної довідки від 03.12.2019 №6/23-00-16-004/03357174 сектору боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_1 , службові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період діяльності з 01.01.2017 по 21.11.2019 здійснювали купівлю і продаж ТМЦ, та використали наявні обігові кошти для господарських потреб, при цьому ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування в сумі 3 091 тис. грн., що є у великих розмірах.

У ході досудового розслідування у кримінальному провадженні виникла потреба у встановленні обсягів коштів, які надходили на банківські рахунки КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », їх використання, а також встановлення осіб, які розпоряджалися коштами вказаного підприємства. Вказані відомості необхідні для встановлення факту можливості своєчасної та повної сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, сплата якого, відповідно до Закону України №2464-ІV від 08.07.2010, має пріоритет перед іншими зобов`язаннями.

Згідно інформаційної картки з баз даних ДФС України встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) має банківський рахунок № НОМЕР_2 (980) відкритий в установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), по якому здійснювались розрахунки.

В зв`язку з вищевикладеним та з метою встановлення сум грошових коштів, отриманих від реалізації товарно-матеріальних цінностей, а також в зв`язку з необхідністю проведення відповідних експертних досліджень та документальних перевірок, по кримінальному провадженню виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху коштів по рахунку КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (980) відкритий в установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даному рахунку, а також юридичної справи з його відкриття, оригіналів карток із зразками підписів, платіжних доручень, грошових чеків.

Відомості про рух коштів по вищевказаному рахунку КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відкритий в установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), у даному кримінальному провадженні має доказове значення, так як за їх допомогою можливо встановити походження грошових коштів та від слідкувати їх рух по взаємовідносинам КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з контрагентами постачальниками та покупцями.

Прокурор у клопотанні зазначає, що з метою з`ясування всіх обставин, а також необхідністю проведення документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме рух коштів по рахунку КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (980), відкритий в установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даному рахунку за період з 01.01.2017 по 06.12.2017 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, а також юридичної справи з відкриття вказаного рахунку.
У судове засідання прокурор ОСОБА_3 не з`явилась, скерувала до суду заяву про розгляд клопотання без її участі. Заявлені вимоги підтримала в повному обсязі.
Володілець документів та даних, тимчасовий доступ до яких просить надати прокурор, в судове засідання свого представника не направив; про час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.
Згідно із ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно із ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є: відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України; операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди; фінансово-економічний стан клієнтів; системи охорони банків та клієнтів; інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Пунктом 5 ч. 1 ст. 162 КПК України визначено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Із доданих до клопотання матеріалів випливає, що 13 грудня 2019 року до ЄРДР внесено відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.212-1 КК України, відповідно до яких службові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період діяльності з 01.01.2017 по 21.11.2019 здійснювали купівлю і продаж ТМЦ, та використали наявні обігові кошти для господарських потреб, при цьому ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування в сумі 3 091 тис. грн., що є у великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) має банківський рахунок № НОМЕР_2 (980), відкритий в установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), по яким здійснювались розрахунки.

З огляду на викладене, слідчий суддя дійшов висновку про те, що вказане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що здійснення тимчасового доступу до документів, що містять банківську таємницю по розрахунковому рахунку КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), який перебуває у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій, а саме: особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (980); щосекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.01.2017 по 06.12.2017, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по розрахунковому рахунку КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (980), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000033, а в подальшому, використання отриманих документів як доказів.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 159-165, 309, 369-372, 395 КПК України, -

п о с т а н о в и в:
Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 задовольнити.
Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), а саме:

-особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (980), із можливістю вилучення належним чином завірених копій документів;

-щосекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.01.2017 по 06.12.2017, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по розрахунковому рахунку КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (980), в тому числі відомості надати в електронному вигляді.
Строк дії ухвали до 14 лютого 2020 року включно.

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 або за його дорученням на працівників оперативного управління ГУ ДФС у Черкаській області, а саме: старшого оперуповноваженого з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_5 .

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1