УХВАЛА

Справа № 569/8844/19

1-кс/569/4519/19

21 травня 2019 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши у судовому засіданні за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації),

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_3 за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів до оригіналів документів, які стали підставою для державної реєстрації права власності на об`єкти нерухомого майна за адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_7 ; АДРЕСА_8 ; АДРЕСА_9 ; АДРЕСА_10 ; АДРЕСА_11 ; АДРЕСА_12 ; АДРЕСА_13 ; АДРЕСА_14 , а саме: договорів з додатками, додаткових угод, актів приймання-передачі нерухомого майна, технічних паспортів, довідок, договорів про сплату пайових внесків з додатками, накладних, банківських (платіжних) та інших документів, та можливість вилучити (здійснити виїмку) вказані оригінали документів в ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_15 .

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000015 від 29.03.2019 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_16 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Із матеріалів клопотання вбачається, в період 2017-2018 років з метою подальшої реалізації та отримання прибутку ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснило будівництво зблокованих житлових будинків за адресою: АДРЕСА_17 ).

В подальшому, службові особові особи ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснили первинну реалізацію 13 квартир (зблокованих житлових будинків) для ряду громадян, загальною площею 1636,30 м2, що у свою чергу підтверджується відомостями з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек та Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна.
Так, відповідно до показників опосередкованої вартості спорудження житла за регіонами України (розраховані станом на 01.10.2017), затверджених наказом ІНФОРМАЦІЯ_3 № 291 від 06.11.2017 «Про показники опосередкованої вартості спорудження житла за регіонами України» опосередкована вартість спорудження житла, а саме 1 м? загальної площі квартир будинку (з урахуванням ПДВ) на території Рівненської області станом на 01.10.2017 становила 10 614,00 грн за 1 м?.
Таким чином, згідно розрахунку показників опосередкованої вартості спорудження житла, вартість реалізованого ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » житла за адресою: АДРЕСА_18 , може складати 17 367 688,2 грн.

Окрім цього, встановлено, що службові особи ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснюючи первинну реалізацію вказаних вище об`єктів нерухомості громадянам, у бухгалтерському і податковому обліку даного підприємства взагалі не відображають доходу, отриманого від продажу квартир (зблокованих житлових будинків), що у свою чергу призводить до несплати податків.
Враховуючи вище викладене, в діях службових осіб ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вбачаться ознаки кримінального правопорушенння, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що державна реєстрація права власності на нерухоме майно від ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) для громадян здійснювалась в ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_15 ), що підтверджується відомостями з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно.
З метою дослідження процедури купівлі-продажу квартир (зблокованих житлових будинків), проведених розрахунків ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з громадянами покупцями квартир (зблокованих житлових будинків, котеджів), в тому числі підтвердження чи спростування проведення таких господарських операцій, встановлення осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, проведення експертиз, виникла необхідність в отриманні оригіналів документів, які стали підставою для реєстрації прав власності на нерухоме майно. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.
Таким чином, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей та документів, які стали підставою для реєстрації права власності на нерухоме майно від ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) для громадян (покупців).
Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_3 подав суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, просив клопотання задоволити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 у судове засідання не з`явився про дату та час розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, відповідно до ч.1 ст.163 КПК України, його не явка не перешкоджає розгляду клопотання.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним речі і документи перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_15 ) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в даних речах і документах можуть бути використані як докази, а іншим способом отримати до них доступ неможливо, слідчий суддя прийшов до висновку про наявність достатніх підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) шляхом її вилучення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області, що входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні №0000015 від 29.03.2019, ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 або за їх дорученням (у відповідності до постанови про проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 40 КПК України) старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 на тимчасовий доступ до до оригіналів документів, які стали підставою для державної реєстрації права власності на об`єкти нерухомого майна за адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_7 ; АДРЕСА_8 ; АДРЕСА_9 ; АДРЕСА_10 ; АДРЕСА_11 ; АДРЕСА_12 ; АДРЕСА_13 ; АДРЕСА_14 , а саме: договорів з додатками, додаткових угод, актів приймання-передачі нерухомого майна, технічних паспортів, довідок, договорів про сплату пайових внесків з додатками, накладних, банківських (платіжних) та інших документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_15 та можливість їх вилучити.

У разі відсутності оригіналів документів зобов`язати посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 надати завірені належним чином копії документів та протоколи їх вилучення.
Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя