УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 травня 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого десятого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за №000084 від 21.09.2017, за ознаками складу злочину передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташований за адресою: АДРЕСА_1 , -
В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий десятого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню за №000084 від 21.09.2017, за ознаками складу злочину передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури №10 ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом вилучення їх копій, які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання обґрунтовується тим, що Десятим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №000084 від 21.09.2017, за ознаками складу злочину передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до ЄРДР став акт перевірки №116/26- 15-14-02-03/23385184 від 05.04.2017 року «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань, що стали предметом оскарження по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2013 по 30.06.2016 року» згідно якого встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відображаючи фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 69 837 гривень та податку на додану вартість на загальну суму 1 997 362 гривень.
Так, з метою отримання оригіналів первинних фінансово-господарських документів, директору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме ОСОБА_5 , оголошено ухвалу Шевченківського районного суду в м. Києва від 17.04.2019 р., №761/15278/19 про надання тимчасового доступу до речей та документів по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_4 ).
У відповідь, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надано лист вих.№46 від 16.05.2019 р. в якому повідомляється, що зазначенні в ухвалі документи перебувають в матеріалах судової справи №862/9150/17, на розгляді в Шостому адміністративному апеляційному суді.
Також службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », надали копію акту приймання-передачі документів адвокату ОСОБА_6 від 14.03.2018, по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).
Крім того, надано копію клопотання адвоката ОСОБА_6 про долучення оригіналів документів до матеріалів справи №862/9150/17.
Також, відповідно до Єдиного державного реєстру судових рішень встановлено, що справа №826/9150/17 знаходиться на розгляді у Шостому адміністративному апеляційному суді, суддя-доповідач ОСОБА_7 .
Таким чином встановлено, що оригінали документів TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) перебувають у в Шостому адміністративному апеляційному суді.
В подальшому направлено запит в порядку ст..40, 93 КПК України до Шостого адміністративного апеляційного суду, судді-доповідачу ОСОБА_7 , щодо надання копій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по взаємовідносинах із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), або можливості ознайомитись із ними, на що отримано відмову у задоволені запиту.

Так, у зв`язку із проведеними вичерпними слідчими (процесуальними) діями, які направлені на отримання копій документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по взаємовідносинах із ТОВ Київська ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період 2014-2015 років, та можливістю отримати в інший спосіб зазначені документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні Шостого адміністративного апеляційного суду.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.
Слідчий у судове засідання не з`явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.
Представник Шостого адміністративного апеляційного суду у судове засідання не з`явився, про день, час та місце розгляду справи повідомлявся належним чином, про причини неявки суд не повідомив.

Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять охоронювану законом таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
У клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташований за адресою: АДРЕСА_1 , мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.
За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу до оригіналів з можливістю ознайомитися із ними та вилучити саме копії усіх вказаних слідчим у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч.2 ст. 212 КК України.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого десятого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за №000084 від 21.09.2017, за ознаками складу злочину передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташований за адресою: АДРЕСА_1 , - задовольнити.

Надати старшому слідчому десятого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 право тимчасового доступу до оригіналів документів (інформації) з можливістю ознайомитися із ними і вилучити їх копії, які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташований за адресою: АДРЕСА_1 , а саме, документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за період 2014-2015, які передані відповідно до акту приймання-передачі документів від 07.12.2016 року службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » слідчому ІНФОРМАЦІЯ_6 , та на даний час знаходяться на розгляді у Шостому адміністративному апеляційному суді, суддя-доповідач ОСОБА_7 (справа №826/9150/17) а саме наступних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »:
?Договір поставки №10/10/01-14Ж від 10.10.2014
?Специфікація №1 від 10.10.2014 року
?Специфікація №2 від 24.10.2014 року
?Договір поставки №14/11/02-14 СГ від 14.11.2014
?Специфікація № 1 від 21.11.2014 року
?Специфікація №2 від 21.11.2014 року
?Специфікація №3 від 23.11.2014 року
?Договір безвідсоткової позики №0512/1-14 від 05.12.2014
?Договір поставки №ЖК 20/01/2015-1 від 20.01.2015
?Специфікація №1 від 20.01.2015 року
?Специфікація №2 від 30.01.2015 року
?ДУ №1 від 30.01.2015
?Договір безвідсоткової позики №2301/1-15 від 23.01.2015
?Договір поставки №6/02-15М від 06.02.2015
?Специфікація №1 від 12.02.2015 року
?Специфікація №2 від 17.02.2015 року
?ДУ №1 від 10.04.2015
?Договір поставки №2404/2015-1С від 24.04.2015
?Специфікація №1 від 24.04.2015 року
?Специфікація №2 від 30.04.2015 року
?Специфікація №3 від 12 травня 2015 року
?Специфікація №4 від 27 травня 2015 року
?Специфікація №5 від 30 червня 2015 року
?Специфікація №6 від 20 липня 2015 року
?ДУ №2904/2015-1с від 29 квітня 2015
?ДУ №3006/2015-1с від 30 червня 2015
?Договір поставки №12/05/15 ОС від 12 травня 2015 року
?Специфікація №1 від 20 травня 2015 року
?Договір поставки №28/07/15- 1Ш від 28 липня 2015 року
?Специфікація №1 від 28 липня 2015 року
?ТТН серія 12ААД №535220 від 19.05.2015 року
?ТТН серія 12ААД №535219 від 19.05.2015 року
?ТТН серія 12ААД №294663 від 11.05.2015 року
?ТТН серія 12ААД №594662 від 11.05.2015 року
?ТТН №503157 від 26.05.2015
?ТТН №555290 від 26.05.2015
?ТТН №555289 від 26.05.2015
?ТТН №004705 від 26.05.2015
? ІНФОРМАЦІЯ_7 серія ПЗО №265188 від 30.04.2015
?ТТН №167698 від 20.10.2014
?ТТН №167699 від 20.10.2014
?ТТН №1365 від 20.10.2014
?ТТН №1367 від 20.10.2014
?ТТН №1357 від 20.10.2014
?ТТН№1358 від 18.10.2014
?ТТН №1364 від 17.10.2014
?ТТН №1332 від 17.10.2014
?ТТН №1331 від 16.10.2014
?ТТН №1330 від 16.10.2014
?ТТН №1329 від 16.10.2014
?ТТН №1336 від 15.10.2014
?ТТН №1340 від 14.10.2014
?ТТН №1335 від 15.10.2014
?ТТН №1339 від 13.10.2014
?ТТН №1337 від 13.10.2014
?ТТН №1348 від 13.10.2014
?ТТН №1347 від 13.10.2014
?Видаткова накладна №349 від 13.10.2014
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 13.10.2014
?Видаткова накладна №351 від 14.10.2014
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 14.10.2014
?Видаткова накладна №354 від 15.10.2014
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 15.10.2014
?Видаткова накладна №356 від 17.10.2014
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 17.10.2014
?Видаткова накладна №358 від 20.10.2014
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 20.10.2014
?Видаткова накладна №360 від 21.10.2014
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 21.10.2014
?Видаткова накладна №380 від 25.10.2014
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 25.10.2014
?Видаткова накладна №361 від 26.10.2014
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 26.10.2014
?Видаткова накладна №6 від 21.11.2014
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 21.11.2014
?Видаткова накладна №7 від 21.11.2014
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 21.11.2014
?Видаткова накладна №8 від 22.11.2014
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 22.11.2014
?Видаткова накладна № 12 від 23.11.2014
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 23.11.2014
?Видаткова накладна №11 від 23.11.2014
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 23.11.2014
?Видаткова накладна №17 від 25.11.2014
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 25.11.2014
?Видаткова накладна №23 від 23.01.2015
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 23.01.2015
?Видаткова накладна №33 від 26.01.2015
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 26.01.2015
?Видаткова накладна №51 від 02.02.2015
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 02.02.2015
?Видаткова накладна №72 від 12.02.2015
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 12.02.2015
?Видаткова накладна №76 від 14.02.2015
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 14.02.2015
?Видаткова накладна №77 від 15.02.2015
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 15.02.2015
?Видаткова накладна №80 від 17.02.2015
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 17.02.2015
?Видаткова накладна №82 від 17.02.2015
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 17.02.2015
?Видаткова накладна №172 від 28.04.2015
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 28.04.2015
?Видаткова накладна №167 від 30.04.2015
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 30.04.2015
?Видаткова накладна №191 від 12.05.2015
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 12.05.2015
?Видаткова накладна №231 від 20.05.2015
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 20.05.2015
?Видаткова накладна №245 від 27.05.2015
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 27.05.2015
?Видаткова накладна №246 від 27.05.2015
?Акт прийняття-передачі ТМЦ від 27.05.2015
? Видаткова накладна №248 від 27.05.2015
? Акт прийняття-передачі ТМЦ від 27.05.2015
? Видаткова накладна №339 від ЗО червня 2015
? Акт прийняття-передачі ТМЦ від ЗО червня 2015
? Видаткова накладна №341 від 20 липня 2015
? Акт прийняття-передачі ТМЦ від 20 липня 2015
? Видаткова накладна №344 від 28 липня 2015
? Акт прийняття-передачі ТМЦ від 28 липня 2015
? Видаткова накладна №354 від 28 липня 2015
? Акт прийняття-передачі ТМЦ від 28 липня 2015
? Видаткова накладна №342 від 28 липня 2015
? Акт прийняття-передачі ТМЦ від 28 липня 2015

Службовим особам Шостого адміністративного апеляційного суду, що розташований за адресою: АДРЕСА_1 , забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання оригіналів вищевказаних документів (інформації).
Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.
При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов`язаний пред`явити службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_8 , що розташований за адресою: АДРЕСА_1 , її та залишити опис документів, які були вилучені, а ІНФОРМАЦІЯ_9 , що розташований за адресою: АДРЕСА_1 (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1