Справа № 592/9991/19
Провадження № 1-кс/592/5514/19
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
05 липня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Суми матеріали скарги представника Товариства з обмеженою відповідальністю «Білтек Буд» ОСОБА_3 на бездіяльність слідчого СУ ФР ГУ ДФС в Сумській області щодо невнесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань, -

ВСТАНОВИВ:

Представник ТОВ «Білтек Буд» ОСОБА_3 звернувся до суду із вказаною скаргою, яку підтримав у заяві про розгляд справи без його участі, та вимоги мотивує тим, що 19.06.2019 року заявником ТОВ «Білтек Буд» було складено заяву про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, а саме за фактом того, що ОСОБА_4 , з метою ухилення від примусового стягнення грошових коштів, здійснив фіктивне переоформлення юридичної особи ТОВ «Азімут Інвест» на ОСОБА_5 , внаслідок чого змінив інформацію про засновника та керівника фірми, а також назву юридичної особи. 20.06.2019 року вказану заяву було направлено рекомендованим листом до слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області. Однак, слідчий, всупереч положень ст. 214 КПК України, відомості до ЄРДР не вніс, заявника про результати розгляду заяви не повідомив. Тому скаржник просить суд зобов`язати уповноважену особу СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області невідкладно внести до ЄРДР відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України за заявою ТОВ «Білтек Буд» від 19.06.2019 року.

Начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_6 в судове засідання не з`явився, надав суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій зазначив, що скарга є необґрунтованою та задоволенню не підлягає, оскільки диспозицією ч. 1 ст. 205 КК України передбачено відповідальність за фіктивне підприємництво, тобто створення або придбання суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона. Разом з тим, обов`язковою характеристикою об`єктивної сторони злочину, пов`язаної із створенням або придбанням суб`єкта підприємницької діяльності, є відсутність у особи, яка придбала організацію, наміру здійснювати зазначену в установчих документах підприємницьку діяльність, про що не було зазначено у заяві про вчинення кримінального правопорушення від 19.06.2019 року. Таким чином, оскільки заява ТОВ «Білтек Буд» про вчинення злочину не містить відомостей щодо вчинення кримінального правопорушення, відомості за даним фактом до ЄРДР внесені не були.

Слідчий суддя, вивчивши матеріали справи, вважає, що скарга задоволенню не підлягає, виходячи з наступного.

Судом встановлено, що 19.06.2019 року директором ТОВ «Білтек Буд» ОСОБА_7 було складено заяву про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, а саме за фактом того, що ОСОБА_4 , з метою ухилення від примусового стягнення на користь ТОВ «Білтек Буд» грошових коштів в сумі 100 000 грн. за рішенням Господарського суду м. Києва від 26.09.2014 року, здійснив фіктивне переоформлення юридичної особи ТОВ «Азімут Інвест» на ОСОБА_5 , внаслідок чого змінив інформацію про засновника та керівника фірми, а також назву юридичної особи (а.с.7-9).

20.06.2019 року вказану заяву було направлено рекомендованим листом до слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області (а.с.10-11).

Однак, станом на 02.07.2019 року, відомості про вчинення злочину за заявою від 19.06.2019 року до ЄРДР внесені не були.

Відповідно до ч. 1 ст. 214 КПК України, слідчий, прокурор невідкладно, але не пізніше 24 годин після подання заяви, повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення або після самостійного виявленням ним з будь-якого джерела обставин, що можуть свідчити при вчинення кримінального правопорушення, зобов`язаний внести відповідні відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань та розпочати розслідування. Слідчий, який здійснюватиме досудове розслідування, визначається керівником органу досудового розслідування.

Згідно ч. 4 ст. 214 КПК України, відмова у прийнятті та реєстрації заяви чи повідомлення про кримінальне правопорушення не допускається.

Згідно заяви ТОВ «Білтек Буд» про вчинення злочину від 19.06.2019 року, заявник ініціює перед органом досудового розслідування внесення відомостей до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Диспозицією ч. 1 ст. 205 КК України передбачено кримінальну відповідальність за фіктивне підприємництво, тобто створення або придбання суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона.

Ключовою характеристикою об`єктивної сторони злочину, пов`язаної зі створенням або придбанням суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, виступає змістовний момент, а саме фіктивність відсутність у осіб, які стоять за створеним або придбаним суб`єктом підприємництва, справжнього наміру здійснювати діяльність, зафіксовану в установчих документах і пов`язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг. Зазначені особи мають на меті інше прикриваючись юридичною особою як ширмою, вони прагнуть приховати свою незаконну діяльність.

Таким чином, підставами вважати заяву такою, що містить відомості про злочин, є наявність у таких заявах чи повідомленнях об`єктивних даних, які дійсно свідчать про ознаки злочину.

Як вбачається із заяви ТОВ «Білтек Буд» про вчинення кримінального правопорушення від 19.06.2019 року, дана заява не містить посилання про відсутність у осіб, які стоять за створеним або придбаним суб`єктом підприємництва, в даному випадку ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , справжнього наміру здійснювати діяльність, зафіксовану в установчих документах і пов`язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, що є обов`язковою характеристикою об`єктивної сторони кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Таким чином, оскільки заява про вчинення кримінального правопорушення від 19.06.2019 року не містить всіх об`єктивних даних, які свідчать про наявність ознак складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, у слідчого відсутні підстави для внесення відповідних відомостей до ЄРДР.

За таких обставин, в задоволенні скарги представника ТОВ «Білтек Буд» ОСОБА_3 на бездіяльність слідчого СУ ФР ГУ ДФС в Сумській області слід відмовити за необґрунтованістю.

Керуючись ст. ст. 214, 303-307, 309, КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні скарги представника Товариства з обмеженою відповідальністю «Білтек Буд» ОСОБА_3 на бездіяльність слідчого СУ ФР ГУ ДФС в Сумській області щодо невнесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань відмовити за необґрунтованістю.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1