Справа № 464/4384/19
пр.№ 1-кс/464/2064/19
У Х В А Л А

27 серпня 2019 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м.Львова клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про арешт майна,

в с т а н о в и в :

старший слідчий з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000052 від 03.07.2019, звернувся з клопотанням до слідчого судді Сихівського районного суду м. Львова, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про накладення арешту на майно. В обгрунтування покликається на те, що в Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 03.07.2019 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000052, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого: ч.2 ст.212 КК України. Підставою для реєстрації вказаного кримінального правопорушення слугували матеріали другого відділу оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області, відповідно до яких, фізична особа-підприємць ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) в період 2018-2019 років ухилився від сплати податків на загальну суму 3 406 235 грн., шляхом неправомірного ввезення товарів (побутової техніки) на митну територію України за схемою подріблених партій товарів через підставних осіб. З метою встановлення відомостей, що мають значення для розслідування кримінального провадження, а також осіб причетних до здійснення протиправної діяльності, в оперативне управління ГУ ДФС у Львівській області скеровано доручення №2592/13-01-23-02 від 03.07.2019. На виконання вказаного доручення, оперативним управлінням ГУ ДФС у Львівській області листом №2022/21.14-10 від 29.07.2019 надано інформацію про те, що громадянин ОСОБА_5 здійснює реалізацію побутової техніки, неправомірно ввезеної на митну територію України через власний інтернет-магазин електротехніки « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також оптовим покупцям на території України. Для зберігання вказаної побутової техніки ОСОБА_5 використовує орендовані приміщення за адресою: АДРЕСА_1 - «будівля матеріально-технічного складу/корпус АДРЕСА_2 ». В протиправній діяльності із збуту вказаної побутової техніки ОСОБА_5 використовує офісні приміщення розташовані на 6-му поверсі будинку за адресою: АДРЕСА_3 (нежитлові приміщення №№1, 2, 3) власником яких являється батько останнього - ОСОБА_6 (код НОМЕР_2 ). Крім цього встановлено, що громадянин ОСОБА_5 проживає за адресою: АДРЕСА_4 , котрі з`єднані між собою, що належать на праві власності ОСОБА_7 (код НОМЕР_3 ) та ОСОБА_6 (код НОМЕР_2 ). За вищевказаними адресами: у складських, офісних та житлових приміщеннях зберігаються бухгалтерські документи, чорнові записи, комп`ютерна техніка, засоби зв`язку, засоби для запису відео, а також не обліковані готівкові кошти одержані від здійснення протиправної діяльності. 21.08.2019, на виконання ухвали слідчого судді Сихівського районнго суду м.Львова ОСОБА_8 від 14.08.2019 проведено обшук нежитлових приміщень №№1, 2, 3 за адресою: АДРЕСА_3 в ході якого виявлено та вилучено: бухгалтерські документи, блокноти, чорнові записи, ноут-бук марки «hp» із наліпкою А-3387/1 серія CND53154MX, модель ВСМ 943142 У, ноут-бук марки «dell» D62 TH №22 4, ноут-бук марки «dell» №6, системний блок чорного кольору із надписом «CHIEFTEC»,ноут-бук марки «dell» №4, відеореєстратор «PARTIZAN» C-HI 4, флеш-носій чорного кольору YXQD 20150312, 3 мобільних телефони марки «Самсунг Дуос», із надписами на задній кришці: Neo 24 Лайф, Vodafone та Neo 24 Київстар відповідно. Також виявлено та вилучено три банківські пластикові картки: VISA FOP BELZ V.V. № НОМЕР_4 Укрсоцбанк, Mastercard Vasil Belz № НОМЕР_5 Альфа-Банк, VISA Приватбанк № НОМЕР_6 , а також штампи нерезидентів: штамп Firma RTV Handlowo-Uslugowa «BISS» Boguslaw Kmiiotek; штамп EURO-net sp.z o.o., штамп Firma Handlowo Uslugowa Joanna Makarowska, штамп TERG S.A. 37-700 Przemysl mediaexpert, два штампи TERG S.A. 37-500 Jaroslaw mediaexpert, штамп TERG S.A. 38-500 Sanok mediaexpert, штамп Planeta AGD Ketina Bembenik. Водночас в ході обшуку виявлено готівкові кошти, а саме: 278 547 гривенькупюрами різних номіналів, 23 183 долари СШАкупюрами різних номіналів, Особи, що займали вказані приміщення не пред`явили будь-яких документів щодо походження вказаних коштів.З метою встановлення походження вказаних готівкових коштів та їх відношення до протиправної діяльності ОСОБА_5 , а також інших учасників протиправної діяльності, вказані готівкові кошти поміщено в поліетиленовий пакет, верхівку якого скріплено ниткою, опечатано паперовою стрічкою з відтиском печатки «Опечатано СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області» з підписами понятих, слідчого та вилучено.

На розгляд клопотання слідчий не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримав, просив таке задовольнити.

Власник майна ОСОБА_5 в судове засідання не з`явився, хоча повідомлявся про час та місце розгляду справи.
Оглянувши надані матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.
Встановлено, що 03.07.2019 матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000052 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, а саме, що фізична особа-підприємць ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) в період 2018-2019 років ухилився від сплати податків на загальну суму 3 406 235 грн., шляхом неправомірного ввезення товарів (побутової техніки) на митну територію України за схемою подріблених партій товарів через підставних осіб. З метою встановлення відомостей, що мають значення для розслідування кримінального провадження, а також осіб причетних до здійснення протиправної діяльності, в оперативне управління ГУ ДФС у Львівській області скеровано доручення №2592/13-01-23-02 від 03.07.2019. На виконання вказаного доручення, оперативним управлінням ГУ ДФС у Львівській області листом №2022/21.14-10 від 29.07.2019 надано інформацію про те, що громадянин ОСОБА_5 здійснює реалізацію побутової техніки, неправомірно ввезеної на митну територію України через власний інтернет-магазин електротехніки « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також оптовим покупцям на території України. Для зберігання вказаної побутової техніки ОСОБА_5 використовує орендовані приміщення за адресою: АДРЕСА_1 - «будівля матеріально-технічного складу/корпус АДРЕСА_2 ». В протиправній діяльності із збуту вказаної побутової техніки ОСОБА_5 використовує офісні приміщення розташовані на 6-му поверсі будинку за адресою: АДРЕСА_3 (нежитлові приміщення №№1, 2, 3) власником яких являється батько останнього - ОСОБА_6 (код НОМЕР_2 ). Крім цього встановлено, що громадянин ОСОБА_5 проживає за адресою: АДРЕСА_4 , котрі з`єднані між собою, що належать на праві власності ОСОБА_7 (код НОМЕР_3 ) та ОСОБА_6 (код НОМЕР_2 ). За вищевказаними адресами: у складських, офісних та житлових приміщеннях зберігаються бухгалтерські документи, чорнові записи, комп`ютерна техніка, засоби зв`язку, засоби для запису відео, а також не обліковані готівкові кошти одержані від здійснення протиправної діяльності. 21.08.2019, на виконання ухвали слідчого судді Сихівського районнго суду м.Львова ОСОБА_8 від 14.08.2019 проведено обшук нежитлових приміщень №№1, 2, 3 за адресою: АДРЕСА_3 в ході якого виявлено та вилучено: бухгалтерські документи, блокноти, чорнові записи, ноут-бук марки «hp» із наліпкою А-3387/1 серія CND53154MX, модель ВСМ 943142 У, ноут-бук марки «dell» D62 TH №22 4, ноут-бук марки «dell» №6, системний блок чорного кольору із надписом «CHIEFTEC», ноут-бук марки «dell» №4, відеореєстратор «PARTIZAN» C-HI 4, флеш-носій чорного кольору YXQD 20150312, 3 мобільних телефони марки «Самсунг Дуос», із надписами на задній кришці: Neo 24 Лайф, Vodafone та Neo 24 Київстар відповідно. Також виявлено та вилучено три банківські пластикові картки: VISA FOP BELZ V.V. № НОМЕР_4 Укрсоцбанк, Mastercard Vasil Belz № НОМЕР_5 Альфа-Банк, VISA Приватбанк № НОМЕР_6 , а також штампи нерезидентів: штамп Firma RTV Handlowo-Uslugowa «BISS» Boguslaw Kmiiotek; штамп EURO-net sp.z o.o., штамп Firma Handlowo Uslugowa Joanna Makarowska, штамп TERG S.A. 37-700 Przemysl mediaexpert, два штампи TERG S.A. 37-500 Jaroslaw mediaexpert, штамп TERG S.A. 38-500 Sanok mediaexpert, штамп Planeta AGD Ketina Bembenik. Водночас в ході обшуку виявлено готівкові кошти, а саме: 278 547 гривенькупюрами різних номіналів, 23 183 долари СШАкупюрами різних номіналів, Особи, що займали вказані приміщення не пред`явили будь-яких документів щодо походження вказаних коштів.
З постанови слідчого ОСОБА_3 від 22.08.2019 вбачається, що готівкові кошти 278 547 гривенькупюрами різних номіналів, 23 183 долари СШАкупюрами різних номіналів; банківських пластикових карток: VISA FOP BELZ V.V. № НОМЕР_4 Укрсоцбанк, Mastercard Vasil Belz № НОМЕР_5 Альфа-Банк, VISA Приватбанк № НОМЕР_6 , а також штамп Firma RTV Handlowo-Uslugowa «BISS» Boguslaw Kmiiotek; штамп EURO-net sp.z o.o., штамп Firma Handlowo Uslugowa Joanna Makarowska, штамп TERG S.A. 37-700 Przemysl mediaexpert, два штампи TERG S.A. 37-500 Jaroslaw mediaexpert, штамп TERG S.A. 38-500 Sanok mediaexpert, штамп Planeta AGD Ketina Bembenik визнано речовим доказом.
За змістом ч.1 ст.170 КПК України арешт є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину.
Арешт майна допускається з метою забезпечення, зокрема збереження речових доказів.
Внесене слідчим клопотання є достатньо обґрунтованим та відповідає вимогам ст.171 КПК України.
З доводів, викладених у клопотанні та у суді, вбачається, що виявлені та вилучені в ході обшуку банківські пластикові картки, штампи та готівкові кошти можуть містити інформацію, щодо неправомірного ввезення на митну територію України побутової техніки та її збуту, являються знаряддям вчинення кримінального правопорушення і мають значення речових доказів. Підстави для відмови у задоволені клопотання, передбачені ч.1 ст.173 КПК України, відсутні.
Зважаючи на викладене в сукупності з обставинами кримінального провадження, слідчий суддя переконаний, що для ефективного проведення слідства орган досудового розслідування має потребу у збереженні цього майна, що є доказом злочину, до встановлення фактичних обставин вчинення злочину. Застосування зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження щодо майна будь-якої особи є виправданим та необхідним, оскільки сприятиме досягненню мети щодо швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування, а також запобігатиме настанню будь-яких негативних наслідків.
Тому з урахуванням вимог ч.2 ст.173 КПК України клопотання про арешт майна з позбавленням права розпорядження таким підлягає до задоволення. Матеріали та обставини справи свідчать, що вказаний спосіб арешту не призведе до негативних наслідків, а незастосування заборони розпорядження майном призведе до його приховування, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, передачі (ч.11 ст.170 КПК України).
Керуючись ст.ст.170-173, 175, 309, 369-372, 532 КПК України,-

п о с т а н о в и в :

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 - задовольнити.

Накласти арешт на майно, шляхом заборони користування та розпорядження вказаним майном, а саме готівкових коштів 278 547 гривенькупюрами різних номіналів, 23 183 долари СШАкупюрами різних номіналів; банківських пластикових карток: VISA FOP BELZ V.V. № НОМЕР_4 Укрсоцбанк, Mastercard Vasil Belz № НОМЕР_5 Альфа-Банк, VISA Приватбанк № НОМЕР_6 , а також штамп Firma RTV Handlowo-Uslugowa «BISS» Boguslaw Kmiiotek; штамп EURO-net sp.z o.o., штамп Firma Handlowo Uslugowa Joanna Makarowska, штамп TERG S.A. 37-700 Przemysl mediaexpert, два штампи TERG S.A. 37-500 Jaroslaw mediaexpert, штамп TERG S.A. 38-500 Sanok mediaexpert, штамп Planeta AGD Ketina Bembenik.

У порядку ст.175 КПК України ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Львівського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1