Провадження № 1-кс/643/5788/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
12 вересня 2019 року слідчий суддя Московського районного суду м. Харкова
ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого СВ Московського ВП ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 погодженого з прокурором ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні,
встановив :
Сторона обвинувачення в клопотанні просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів та інших носіїв інформації з можливістю вилучення їх завірених належним чином копій, які перебувають у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (податковий номер НОМЕР_1 ), який зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: Статуту ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який був чинний протягом періоду, за який Північно-східним офісом Держаудитслужби здійснювалася ревізія окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (з 01.01.2013 по 31.03.2019 року); Колективного договору з усіма додатками, який був чинний протягом періоду, за який Північно-східним офісом Держаудит служби здійснювалася ревізія окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (з 01.01.2013 по 31.03.2019 року); Документації облікової політики ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; Положення «Про порядок встановлення виплати надбавок працівника» (за вислугу років, за почесне звання, тощо) ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; Положення про преміювання працівників ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які були чинні протягом періоду, за який Північно-східним офісом Держаудитслужби здійснювалася ревізія окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (з 01.01.2013 поЗІ.03.2019 року); Накази за суміщення посад ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які було винесено чи які діяли з 01.01.2013 по 31.03.2019 року; Первинні та зведені бухгалтерські документи (платіжні доручення, ВКО, платіжні відомості з виплати заробітної плати та відповідного перерахування ЄСВ) ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з 01.01.2013 по 31.03.2019 року; Оборотно-сальдові відомості в яких відображено нарахування заробітної плати ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2013 по 31.03.2019.
На обґрунтування клопотання сторона обвинувачення зазначає, зокрема, що Досудовим розслідуванням встановлено, що до Московського ВП ГУНП в Харківській області надійшло повідомлення від Північно-східного офісу держаудитслужби про те, що після проведення ревізії фінансово-господарської діяльності офісом держаудит служби у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було встановлено факт службової недбалості, тобто неналежне виконання службовою особою своїх службових обов`язав через несумлінне ставлення до них, що заподіяло матеріальну шкоду на суму 1 749, 99 тис. грн.
За даним фактом відомості внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0003908 від 19.07.2019 року, за ознаками складу кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.2 ст.367 КК України.
Досудовим розслідуванням: встановлено, що Північно-східним офісом Держаудитслужби, на виконання п. 1.2.3.2 Плану проведення заходів державного фінансового контролю Північно-східного офісу Держаудитслужби на II квартал 2019 року, проведено ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності державного підприємства «Орган з сертифікації автоматизованих систем управління та умов процесу перевезень на залізничному транспорті» (далі - ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » або Підприємство) за період з 01.01.2013 по 31.03.2019 року.
Під час ревізії встановлено фінансових порушень, що призвели до втрат, на загальну суму 1 749,99 тис.грн, а саме:
Ревізією з питання правильності здійснення витрат на оплату праці працівників встановлені порушення, що призвели до зайвих витрат ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2013 по 31.03.2019 на загальну суму 1 749,99 тис. грн, в тому числі:ревізією дотримання законодавства при нарахуванні та виплаті надбавки за інтенсивність праці працівникам ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », встановлено що бухгалтерією підприємства була нарахована та виплачена надбавка за інтенсивність праці працівникам ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яка не визначена діючим на Підприємстві Колективним договором.
Відповідно до п. З, 6 ст, 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 № 996-ХІУ порушення щодо зайвого нарахування надбавки за інтенсивність праці допущено директором ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 та головним інженером/в.о. директора ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_6 , які підписали накази на виплату надбавки за інтенсивність праці.
Ревізією з питання правильності нарахування доплати за суміщення професій (посад), встановлено що бухгалтерією підприємства була нарахована та виплачена доплата двом працівникам керівного складу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за суміщення професій (посад) при відсутності в штатному розписі відповідних посад, які суміщуються, чим порушено вимоги п. 4 Постанови КМУ від 03.04.1993 №245 «Про роботу за сумісництвом працівників державних підприємств, установ і організацій» та п. 15 Постанови від 04.12.1981 № 1145 «Про порядок та умовах суміщення професій (посад)» зі змінами та доповнення, яка застосовується на території України відповідно до постанови Верховної ради України від 12.09.1991 № 1545-ХІІ «Про порядок тимчасової дії на території України окремих актів законодавства Союзу PCP». Зазначене порушення призвело до втрат ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на загальну суму 132,88 тис. гривень.
Відповідно до п. З, 6 ст. 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 № 996-ХІУ порушення щодо зайвого нарахування доплати за суміщення посад допущено директором ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 , який підписав наказ на виплату доплати за суміщення посад.
Внаслідок безпідставного нарахування заробітної плати Підприємством протягом 2013-2018 років та І кварталу 2019 року зайво сплачено єдиного соціального внеску на загальну суму 328,18 тис.грн, що призвело до втрат ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на вказану' суму.
За відповідним клопотанням слідчого Московським районним судом м. Харкова було винесено ухвалу про призначення судово-економічної експертизи по даному кримінальному провадженню, проведення якої доручено ХНДКЦ.
В подальшому до Московського ВП ГУ НП в Харківській області надійшло клопотання експерта від 13.08.2019 №8/148СЕ-19 про надання додаткових матеріалів, необхідних для складання висновку експерта за результатами проведення вказаної судово-економічної експертизи, призначеної ухвалою від 24.07.2019.
Сторона обвинувачення, що вказана документація, дає підстави вважати, що внаслідок неналежного виконання службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », службових обов`язків, через несумлінне ставлення до них, що призвело до спричинення матеріальної шкоди (збитків) Державному бюджету на суму 1 749, 99 тис. грн, чим заподіяно істотної шкоди охоронюваннм законом інтересам держави у вигляді матеріальних збитків на вказану суму.
Так, для повного і всебічного досудового розслідування у органу досудового розслідування виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документації щодо здійснення діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (податковий номер НОМЕР_1 ), який зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 (згідно до відомостей Єдиного державного реєстра юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань), з можливістю вилучення завірених належним чином копії документації, яка в подальшому буде також використовуватися як докази у даному кримінальному провадженню, оскільки відповідають відповідним положенням ст.98-99 КПК України.
Вказана документація, що стосується вчинення вказаного кримінального правопорушення, має важливе значення для доказування у вищевказаному кримінальному провадженні, оскільки містить оригінали підписів сторін, документи, що місять відповідні рішення певних посадових осіб підприємства/організації чи фізичної особи, тощо, яка необхідна в тому числі для подальшого проведення комплексу необхідних судових експертиз, включаючи судово-почеркознавчої та судово-економічної. Одночасно, лише наявність у органа досудового розслідування вищевказаної документації надасть змогу виявити та документально підтвердити протиправність посадових осіб ДГІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що зазначена документація, яка перебуває у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (податковий номер НОМЕР_1 ), який зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 , буде сприяти у встановленні осіб причетних до кримінального правопорушення, а іншим шляхом неможливо отримати дану інформацію, про що свідчать матеріали кримінального провадження, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до зазначених документів з можливістю вилучення їх завірених належним чином копій. Вилучення означених вище документів обумовлене тим, що орган досудового розслідування не може запросити у порядку ст. 93 КПК України відомості, що містять зазначені документи, та згідно до ст. 162 КПК України інформація у вказаній документації віднесена до такої, що містить охороню вальну законом таємницю.
Так, відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
За змістом ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
На виконання вимог ст. 163 КПК України, сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані в клопотанні документи перебувають або можуть перебувати у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (податковий номер НОМЕР_1 ), який зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Керуючись ст.ст. 2, 7, 159, 163, 164, 372 КПК України, слідчий суддя
постановив:
Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Дозволити слідчому СВ Московського ГУ НП в Харківській області ОСОБА_3 право тимчасового доступу до речей і документів, зобов`язавши ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (податковий номер НОМЕР_1 ), який зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 , забезпечити слідчому СВ Московського ГУ НП в Харківській області ОСОБА_3 право тимчасового доступу до оригіналів документів та інших носіїв інформації з можливістю вилучення їх завірених належним чином копій, які перебувають у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (податковий номер НОМЕР_1 ), який зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: Статуту ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який був чинний протягом періоду, за який Північно-східним офісом Держаудитслужби здійснювалася ревізія окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (з 01.01.2013 по 31.03.2019 року); Колективного договору з усіма додатками, який був чинний протягом періоду, за який Північно-східним офісом Держаудит служби здійснювалася ревізія окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (з 01.01.2013 по 31.03.2019 року); Документації облікової політики ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; Положення «Про порядок встановлення виплати надбавок працівника» (за вислугу років, за почесне звання, тощо) ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; Положення про преміювання працівників ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які були чинні протягом періоду, за який Північно-східним офісом Держаудитслужби здійснювалася ревізія окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (з 01.01.2013 поЗІ.03.2019 року); Накази за суміщення посад ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які було винесено чи які діяли з 01.01.2013 по 31.03.2019 року; Первинні та зведені бухгалтерські документи (платіжні доручення, ВКО, платіжні відомості з виплати заробітної плати та відповідного перерахування ЄСВ) ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з 01.01.2013 по 31.03.2019 року; Оборотно-сальдові відомості в яких відображено нарахування заробітної плати ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2013 по 31.03.2019.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 12.10.2019.
Роз`яснити ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1