КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД
Справа № 11-сс/824/6510/2019 Головуючий у 1-й інстанції: ОСОБА_1
Категорія ст.399 КПК України Доповідач в суді апеляційної інстанції: ОСОБА_2
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
25 листопада 2019 року суддя судової палати з розгляду кримінальних справ Київського апеляційного суду ОСОБА_2 , вивчивши апеляційні скарги адвокатів ОСОБА_3 , який діє в інтересах ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ОСОБА_4 , який діє в інтересах ФОП ОСОБА_5 на ухвалу слідчого судді Святошинського районного суду міста Києва від 29 жовтня 2019 року,
В с т а н о в и в:
Цією ухвалою задоволено клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 , погоджене прокурором прокуратури м. Києва ОСОБА_7 про тимчасовий доступ до речей та документів та надано дозвіл старшому слідчому з особливо важливих справ справ восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 , слідчим слідчої групи ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), та вилучити в повному обсязі речі та копії документів (здійснити їх виїмку), а саме:

- посадові інструкції, накази (розпорядження) про прийняття на роботу, призначення, заяви про прийняття на роботу, письмові трудові договори (контракти), заяви на звільнення, за 2017 - 2019 роки;

- документи із замовниками та виконавцями послуг/робіт;

- документи, що свідчать про кількість та обсяги придбаних та реалізованих квитків, фактичних постачальників та виконавців робіт, послуг;

- документи, що свідчать про обсяги отриманих доходів та понесення витрат;

- касові книги та документи про обіг готівки;

- книги обліку доходів і витрат;

- книги обліку розрахункових операцій;

- книга обліку доходів платника єдиного податку;

- установчі документи;

- договори-доручення, договори комісії, звіти комісіонера, агентські договори;

- акти приймання/передачі робіт та послуг;

- штатні розписи та переліки працівників за 2017 - 2019 роки;

- документи по взаємовідносинам ФОП ОСОБА_5 ( РНОКПП НОМЕР_1 ), з ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 за весь період діяльності, а саме: договори з додатками, накладні, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, акти виконаних робіт (послуг), рахунки, банківські виписки, технічну документацію на продукцію (паспорта, ліцензії, дозволи, сертифікати відповідності або походження, правила експлуатації продукції, сертифікат якості виробника на кожну одиницю продукції тощо), журнал-ордер і відомість по рахунку ВР витрати, довіреності, листи, накази на призначення працівників підприємства, що здійснювали приймання товарів (послуг) від зазначених постачальників, журнали-ордера, оборотно-сальдові відомості та інші документи бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи "1-С Бухгалтерія"), інформацію щодо електронних адрес і контактних телефонів та осіб, які представляли послуги від зазначених постачальників та за допомогою яких здійснювався обмін документами.

Не погоджуючись з прийнятим рішенням суду першої інстанції, адвокати ОСОБА_3 та ОСОБА_4 подали апеляційні скарги, в яких просять скасувати ухвалу слідчого судді Святошинського районного суду міста Києва від 29 жовтня 2019 року, постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 , про тимчасовий доступ до речей і документів.
Перевіривши зміст апеляційних скарг, вивчивши матеріали судового провадження та доводи апеляційних скарг, вважаю, що у відкритті провадження за апеляційними скаргами адвокатів ОСОБА_3 та ОСОБА_4 слід відмовити, виходячи з наступного.

Порядок та перелік судових рішень, які можуть бути оскаржені в апеляційному порядку, чітко визначено та регламентовано Главою 31 Кримінального процесуального кодексу України.

Так, згідно ч. 3 ст. 392 КПК України, в апеляційному порядку можуть бути оскаржені ухвали слідчого судді у випадках, передбачених КПК України.

В ст. 309 КПК України наведено перелік ухвал слідчого судді, які можуть бути оскаржені в апеляційному порядку під час досудового розслідування.

Аналіз вищезазначеної норми свідчить про те, що ухвала слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 29 жовтня 2019 року, якою задоволено клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів, апеляційному оскарженню не підлягає, а тому відповідно до ч. 4 ст. 399 КПК України у відкритті провадження за апеляційними скаргами адвокатів ОСОБА_3 та ОСОБА_4 на вказане рішення суду, слід відмовити.

Керуючись ст.ст. 309, 399 КПК України,-

П о с т а н о в и в :
Відмовити у відкритті апеляційного провадження за апеляційними скаргами адвокатів ОСОБА_3 , який діє в інтересах ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ОСОБА_4 , який діє в інтересах ФОП ОСОБА_5 на ухвалу слідчого судді Святошинського районного суду міста Києва від 29 жовтня 2019 року, якою задоволено клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 , погоджене прокурором прокуратури м. Києва ОСОБА_7 про тимчасовий доступ до речей та документів та надано дозвіл старшому слідчому з особливо важливих справ справ восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 , слідчим слідчої групи ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), та вилучити в повному обсязі речі та копії документів (здійснити їх виїмку), а саме:

- посадові інструкції, накази (розпорядження) про прийняття на роботу, призначення, заяви про прийняття на роботу, письмові трудові договори (контракти), заяви на звільнення, за 2017 - 2019 роки;

- документи із замовниками та виконавцями послуг/робіт;

- документи, що свідчать про кількість та обсяги придбаних та реалізованих квитків, фактичних постачальників та виконавців робіт, послуг;

- документи, що свідчать про обсяги отриманих доходів та понесення витрат;

- касові книги та документи про обіг готівки;

- книги обліку доходів і витрат;

- книги обліку розрахункових операцій;

- книга обліку доходів платника єдиного податку;

- установчі документи;

- договори-доручення, договори комісії, звіти комісіонера, агентські договори;

- акти приймання/передачі робіт та послуг;

- штатні розписи та переліки працівників за 2017 - 2019 роки;

- документи по взаємовідносинам ФОП ОСОБА_5 ( РНОКПП НОМЕР_1 ), з ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 за весь період діяльності, а саме: договори з додатками, накладні, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, акти виконаних робіт (послуг), рахунки, банківські виписки, технічну документацію на продукцію (паспорта, ліцензії, дозволи, сертифікати відповідності або походження, правила експлуатації продукції, сертифікат якості виробника на кожну одиницю продукції тощо), журнал-ордер і відомість по рахунку ВР витрати, довіреності, листи, накази на призначення працівників підприємства, що здійснювали приймання товарів (послуг) від зазначених постачальників, журнали-ордера, оборотно-сальдові відомості та інші документи бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи "1-С Бухгалтерія"), інформацію щодо електронних адрес і контактних телефонів та осіб, які представляли послуги від зазначених постачальників та за допомогою яких здійснювався обмін документами.

Копію ухвали про відмову у відкритті провадження надіслати особам, які подали апеляційні скарги, тобто адвокатам ОСОБА_3 та ОСОБА_4 разом з апеляційними скаргами та усіма доданими до них матеріалами.

На ухвалу апеляційного суду може бути подано касаційну скаргу протягом трьох місяців з дня її проголошення.

Суддя Київського апеляційного суду ОСОБА_2