УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
25.07.2019 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_2 , погоджене з прокурором прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,
ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.
Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000079 від 18.07.2019 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та підроблення документів для державної реєстрації зміни керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за ознаками ч.1 ст.212 та ч.1 ст.205-1 КК України.
Встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 ), в результаті електронних торгів, які відбулись 31.07.2017 придбали танкер-нафтовоз " ІНФОРМАЦІЯ_2 " у нерезидента ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) при цьому не задекларували у митному режимі імпорт та не сплатили до бюджету ввізне мито та податок на додану вартість на загальну суму понад 881 тис. грн., що є значним розміром.
Крім того, невстановлені особи, 28.12.2018 у м. Херсоні, внесли недостовірні відомості до документів, які були подані для проведення державної реєстрації зміни керівника юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на підставну особу ОСОБА_4 .
Допитаний як свідок директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , пояснив, що він не є директором підприємства, та не має ніякого відношення до його діяльності. З наказом про призначення його директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та з засновниками підприємства не знайомий, ніяких документів як директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не підписував та не уповноважував нікого діяти від його імені. Про власність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » судно « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та про проведення робіт з його демонтажу ОСОБА_4 нічого не відомо.
Під час досудового розслідування встановлено, що в даний час невстановленими особами від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснюються дії, спрямовані на втрату, пошкодження та знищення судна « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке є об`єктом оподаткування несплачених у зв`язку з його придбанням мита та ПДВ.
Встановлено, що танкер « ІНФОРМАЦІЯ_2 », на виконання виконавчого провадження №51470254, у зв`язку з борговими зобов`язаннями ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перед компанією ІНФОРМАЦІЯ_4 , було виставлено на електронні прилюдні торги, які проводились ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », та продано ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ". Після придбання іноземного товару, танкеру « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " дії щодо сплати необхідних митних платежів не здійснив.
Так, у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » знаходяться документи щодо участі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у електронних торгах та, відповідно, набуття права власності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на судно « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке є об`єктом оподаткування несплачених податків та визнано речовим доказом у кримінальному провадженні.
Таким чином, документи щодо участі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у електронних торгах згідно протоколу №288501, які знаходяться у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , адреса реєстрації АДРЕСА_2 ) є доказом набуття права власності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на судно « ІНФОРМАЦІЯ_2 », та необхідності сплати у зв`язку з придбанням належних митних платежів та податків.
Необхідність надання тимчасового доступу до вищевказаних документів, та їх вилучення (здійснення виїмки) обґрунтовується тим, що зазначені є доказами вчинення кримінального правопорушення.
У інший спосіб, ніж отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, та здійснити їх вилучення (здійснення виїмки), отримати необхідну інформацію, що має доказове значення у справі, неможливо.
Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву в якій просив провести розгляд справи за його відсутності. Клопотання підтримує у повному обсязі, просить задовольнити його з підстав викладених у ньому.
Відповідно до ст. 107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалось.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком речей і документів доступ до яких заборонено (ст. 161 КПК України). Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до пунктів 2, 3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, доведе неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах.

Слідчим суддею встановлено, що зазначені в клопотанні обставини та надані до нього докази дають достатньо підстав вважати, що неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах, тому необхідно надати до них доступ та їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, та надати можливість вилучення (здійснення виїмки) старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі ОСОБА_2 , співробітникам ОУ ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 або іншим слідчим (оперативним) співробітникам ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі за письмовим дорученням (постановою) старшого слідчої групи, які перебувають у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , адреса реєстрації АДРЕСА_2 , а саме - оригіналів документів щодо участі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у електронних торгах згідно протоколу №288501 від 02.10.2017 щодо придбання танкеру-нафтовозу « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ІМО 8711954, 1990 р.в. (заява ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на участь у електронних торгах, висновки чи акти щодо оцінки танкеру, рішення про визначення переможця, документи листування з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », документи що надійшли від ІНФОРМАЦІЯ_8 , документи щодо оплати послуг та вартості танкера, акти приймання-передачі судна, та ін.).
Встановити строк дії ухвали до 25.08.2019 року.
Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя