Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 листопада 2019 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС Сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий з ОВС Сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 за погодженням з прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Клопотання мотивовано тим, що в провадженні сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється розслідування кримінального провадження №0000061 від 30.08.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), у період з 01.01.2014 по 30.06.2016, у результаті проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), занизили податок на прибуток на суму 3 360 634 грн., та занизили податок на додану вартість 2 112 701 грн., в результаті чого умисно ухилилися від сплати податків, що підлягають сплаті до державного бюджету на загальну суму 5473335 тис. грн. Вказані обставини підтверджуються актом №484/26-15-14-02-01-17/31202724 від 25.11.2016 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » податкового законодавства за період 01.01.2013 по 30.06.2016. В підтвердження фіктивності (безтоварності) угод між підприємствами отримано копію ухвали Солом`янського районного суду м. Києва від 22.12.2017, відповідно до якої колишнього директора та співзасновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 звільнено від кримінальної відповідальності за ч.1 ст. 205 КК України. Також, 09.08.2019 за №150971/10/26-15-23-11 в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » направлявся запит в порядку ст. 93 КПК України з мето отримання необхідних для розслідування документів, однак відповідь так і не отримана. У зв`язку з цим, у кримінальному провадженні виникла необхідність у вилученні оригіналів документів фінансово-господарської діяльності між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме: договори з додатками та додатковими угодами, актів прийому-передачі товару (робіт, послуг), платіжних доручень, рахунків-фактур, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між суб`єктами господарської діяльності, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей та інше.
Посилаючись на зазначені обставини, слідчий просив клопотання задовольнити.
В судове засіданні слідчий не з`явився, звернувся до суду із заявою, в якій просив розглянути клопотання без його участі, просив його задовольнити.
Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.
Встановлено, що відомості про кримінальне провадження за ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212 КК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000061 від 30.08.2017.
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.
Разом з тим, слідчим не було доведено необхідність вилучення оригіналів реєстраційних документів « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для проведення експертних досліджень, оскільки у клопотанні не обґрунтовано які експертизи будуть проводитись та не вказана мета їх проведення.
Відтак в цій частині клопотання необхідно відмовити.
Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого з ОВС Сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні 0000061 від 30.08.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212 КК України задовольнити частково.
Надати дозвіл слідчому сьомого слідчого відділу СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 або іншим уповноваженим особам за дорученням у порядку ст. 40, 218 КПК України на проведення заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей та документів, з можливістю вилучення їх копій, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , фактична адреса: АДРЕСА_2 ), з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме:
- договорів (угод) з додатками та додатковими угодами, специфікаціями, укладеними між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), які діяли та по яким проводились господарські операції в період з 01.01.2013 по 31.12.2016;
- актів прийому-передачі товару (робіт, послуг), рахунків-фактур, видаткових накладних, рахунків, товарно-транспортних документів та інших документів, що підтверджують отримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) товарів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2014 по 31.12.2016;
- банківських виписок, платіжних доручень, векселів та документів щодо їх руху чи інших документів що свідчать про оплату ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за роботи, послуги, поставку товарів, отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2014 по 31.12.2016;
- договорів щодо надання та/або отримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) позики грошових коштів, поворотної фінансової допомоги, безпроцентної зворотної позики (допомоги), з додатками та додатковими угодами, які діяли в період з 01.01.2013 по 31.12.2017;
- додаткові угоди до договору від 01.07.2010 №01/07-11 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »: від 05.07.2011 №1; від 05.06.2012 №2; від 05.03.2014 №3; від 16.09.2015 №4; від 13.02.2015 №5; від 11.03.2015 №6; від 27.07.2015 №7; від 19.11.2015 №8; від 19.12.2015 №9;
- у випадку, якщо дані документи були передані іншим юридичним чи фізичним особам, повернути ці документи та надати їх слідству для виконання даної ухвали.
В задоволенні решти вимог відмовити.
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.
Ухвала виготовлена у двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.
Слідчий суддя ОСОБА_1