Справа № 760/3685/19
Провадження № 1-кс/760/2552/19
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 червня 2019 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі: адвоката ОСОБА_3 (свідоцтво № 4989 від 29.05.2012р. про право на заняття адвокатською діяльністю, ордер та договір про надання правової допомоги), слідчого ОСОБА_4 ,

розглянув у відкритому судовому засіданні в залі суду скаргу адвоката ОСОБА_3 , подану в інтересах Товариства з обмеженою відповідальність «ТЕХПРОМСЕРВІС ЛТД», на бездіяльність слідчого першого відділу ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області, яка виразилася у неповерненні тимчасово вилученого майна в рамках кримінального провадження № 0000007 від 15.03.2018р., -

В С Т А Н О В И В:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшла вказана скарга.

Подана скарга обґрунтована тим, що в період з 11.17год. 17.01.2019р. по 20.00год. 22.01.2019р., на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 10.01.2019р., в приміщеннях будівлі та на території майнового комплексу ТОВ «ТЕХПРОМСЕРВІС ЛТД», що за адресою: Київська область, м. Буча, вул. Києво-Мироцька, 170-В, співробітниками першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області був проведений обшук, в ході якого було виявлено та вилучено речі та документи, перелік яких зазначений у описах № 1 та № 2, що є додатками до протоколу обшуку.

На думку адвоката, вилучене в ході обшуку майно не містить жодних відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, та не входив до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 10.01.2019р. про обшук. Тому, вилучені речі та документи, на думку адвоката, відносяться до тимчасово вилученого майна, яке, за відсутності клопотання про арешт майна, повинно бути негайно повернуте особі, у якої його було вилучено.

Крім того, адвокат ОСОБА_3 зазначив, що відсутність у володінні та розпорядженні ТОВ «ТЕХПРОМСЕРВІС ЛТД» вилучених документів та майна негативно відбивається на проведенні фінансово-господарської діяльності, унеможливлює проведення господарських та фінансових операцій, своєчасне оформлення необхідних документів унеможливлює своєчасне, повне, достовірне подання звітності, що має наслідком настання обставин, за яких завдається майнова шкода інтересам підприємства та його контрагентів.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання здійснювалось за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

В судовому засіданні адвокат ОСОБА_3 підтримав подану скаргу та просив її задовольнити.

Слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_4 в судовому засіданні заперечувала проти задоволення скарги, оскільки ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 10.01.2018р. було прямо надано дозвіл на вилучення вказаних у додатках до протоколу обшуку речей та документів. Крім того, слідчий ОСОБА_4 зазначила, що вилучене майно визнане речовими доказами у даному кримінальному провадженні.

Заслухавши пояснення учасників провадження, дослідивши матеріали скарги та надані документи, слідчий суддя вважає, що скарга не підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 303 КПК України на досудовому провадженні можуть бути оскаржені бездіяльність слідчого, прокурора, яка полягає у невнесенні відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань після отримання заяви чи повідомлення про кримінальне правопорушення, у неповерненні тимчасово вилученого майна згідно з вимогами статті 169 цього Кодексу, а також у нездійсненні інших процесуальних дій, які він зобов`язаний вчинити у визначений цим Кодексом строк, заявником, потерпілим, його представником чи законним представником, підозрюваним, його захисником чи законним представником, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, володільцем тимчасово вилученого майна.

Згідно до ч. 7 ст. 236 КПК України при обшуку слідчий, прокурор має право проводити вимірювання, фотографування, звуко-чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення обшуканого житла чи іншого володіння особи чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати документи, тимчасово вилучати речі, які мають значення для кримінального провадження. Предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Відповідно до ч. 2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: 1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; 2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення; 3) є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом; 4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Відповідно до ст. 169 КПК України тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено: 1) за постановою прокурора, якщо він визнає таке вилучення майна безпідставним; 2) за ухвалою слідчого судді чи суду, у разі відмови у задоволенні клопотання прокурора про арешт цього майна; 3) у випадках, передбачених частиною п`ятою статті 171, частиною шостою статті 173 цього Кодексу; 4) у разі скасування арешту.

Як встановлено під час судового розгляду, ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 10.01.2019р. (справа № 760/518/19) надано дозвіл на проведення обшуку за адресою: Київська обл., м. Буча, вул. Києво-Мироцька, буд. 170-В на земельній ділянці, яка на праві власності належить Бучанській міській раді та орендована ТОВ «Техпромсервіс ЛТД», виробничому майданчику та усіх наявних на земельній ділянці спорудах, які належать ТОВ «Техпромсервіс ЛТД», та використовується ТОВ «Гленц», ТОВ «Техпромсервіс ЛТД», з метою відшукання та вилучення оригіналів документів та речей, які встановлюють обставини вчинення кримінального правопорушення щодо ухилення від сплати податків, а саме: оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів за період 2015-2018 ТОВ «Гленц» (код 35095777), ТОВ «Техпромсервіс ЛТД» (код 30531000) по взаємовідносинам з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ «Френдс Інтернешнл» (код 38404061), ТОВ «Інсайд-АСД» (код 39849624), ТОВ «Бізнес Перфект Груп» (код 39932848), та іншими підприємствами з ознаками фіктивності; по взаємовідносинам з ПАТ «Укртрансгaз» (код 30019801), регіональними філіями ПАТ «Укртрансгаз», в тому числі, філією «Управління магістральних газопроводів «Київтрансгаз», філією УМГ «Львівтрансгаз», філією УМГ «Черкаситрансгаз», філією УМГ «Прикарпаттрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз», а також іншими регіональними філіями; з ТОВ «Таргет глобал» (код 40979769), іншими перевізниками; а також оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів з іншими підприємствами щодо придбання за номенклатурою товару (робіт/послуг), подібних як придбані від підприємств з ознаками фіктивності, які підтверджують реальні обставини походження товару, задекларований як отриманий від підприємств з ознаками фіктивності, а також який в подальшому було поставлено на ПАТ «Укртрансгаз» (його регіональні філії), а саме: договорів (угод, контрактів) з додатками, специфікаціями, накладних та податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі виконаних робіт, отриманих товарів (послуг), довіреностей на отримання ТМЦ, рахунків-фактур на оплату, платіжних доручень, реєстраційних документів, податкової та бухгалтерської звітності, технічної документації, іншої документації, яка підтверджує обставини здійснених операцій; листів, претензій, інших матеріалів листування між вказаними підприємствами; оригіналів документації конкурсних торгів (аукціонів, тендерів), пропозиції конкурсних торгів (аукціонів, тендерів), які надсилалися учасниками торгів, оголошень на закупівлю, реєстрів отриманих пропозицій (кваліфікаційних, цінових), про результати, протоколів розкриття конкурсних торгів, оцінки, повідомлень про наміри, результатів, акцепт пропозиції, укладених договорів та інших наявних оригіналів та копій документів, які складались комітетом з конкурсних торгів, надсилались та стали підставою для участі у процедурі закупівлі, визначення переможця процедури закупівлі, а також свідчать про здійснення господарських операцій за результатами; печаток, кліше, штампів підприємств з ознаками фіктивності, факсиміле підпису та інших пристроїв відтворення підпису; реєстраційних документів підприємств з ознаками фіктивності, в тому числі щодо поставлення на облік, реєстрації в органах державно влади та контролю, відкриття рахунків в банках; ключів доступу до банківських рахунків та до програм подачі електронної звітності вищевказаних та інших фіктивних підприємств; чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку); відомостей на паперових та електронних носіях щодо руху товарно-матеріальних цінностей; документів складського обліку на паперових та електронних носіях; наказів про призначення, звільнення працівників, штатних розписів, посадових інструкцій, даних щодо проживання та засобів зв`язку та інші відомості, які дозволяють ідентифікувати співробітників та осіб, які за освітньо-кваліфікаційним рівнем можуть виконувати задекларовані операції; документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям); платіжних доручень, банківських виписок та інших банківських документів та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим рахункам, кредитних карток, чекових книжок, грошові чеки, рахунки на оплату, заяв та довіреностей на отримання грошових коштів тощо; комп`ютерної техніки та носіїв збереження інформації (дискети, диски, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, планшети, телефони та іншого), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості, що підтверджують протиправну діяльність, в тому числі контактні дані, телефони, довідкові, аналітичні дані, інші відомості та необхідна для встановленні істини в провадженні інформація; товарно-матеріальних цінностей, задекларованих як отримані від підприємств з ознаками фіктивності, а також предмети, які були об`єктом кримінально-протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально-протиправним шляхом.

В період з 11.17год. 17.01.2019р. по 20.00год. 22.01.2019р., на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 10.01.2019р., в приміщеннях будівлі та на території майнового комплексу ТОВ «ТЕХПРОМСЕРВІС ЛТД», що за адресою: Київська область, м. Буча, вул. Києво-Мироцька, 170-В, співробітниками першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області був проведений обшук, в ході якого було виявлено та вилучено речі та документи, перелік яких зазначений у описах № 1 та № 2, що є додатками до протоколу обшуку.

Відповідно до ч. 7 ст. 236 КПК України вилученні речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Враховуючи, що вилучене під час проведення обшуку майно містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження. Тому, слідчий суддя приходить до висновку, що вилучене майно було включене до переліку, зазначеному в резолютивній частині ухвали слідчого судді від 10.01.2019р., та не вважається тимчасово вилученим майном.

За таких обставин, скарга адвоката не підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 167, 169, 236, 303-307, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

У задоволенні скарги адвоката ОСОБА_3 , поданої в інтересах Товариства з обмеженою відповідальність «ТЕХПРОМСЕРВІС ЛТД», на бездіяльність слідчого першого відділу ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області, яка виразилася у неповерненні тимчасово вилученого майна в рамках кримінального провадження № 0000007 від 15.03.2018р. відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1