печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02 травня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

02 травня 2019 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 0000162 від 28.09.2018, про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_3 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_4 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_5 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_6 ), ФІЛІЯ "РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР" АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", КИЇВ (МФО НОМЕР_7 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_8 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_9 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_10 ), ФIЛIЯ" ІНФОРМАЦІЯ_11 "ПАТ" ІНФОРМАЦІЯ_10 "КИЇВ (МФО НОМЕР_11 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_12 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " У М.КИЄВI (МФО НОМЕР_13 ), АБ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_14 ).

В судове засідання слідчий/прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Проте слідчий подав до суду клопотання про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.
У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у провадженні шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 28 вересня 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000162, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Так у ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що Згідно повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення співробітників ВПФП ОУ ГУ ДФС у м. Києві №5071/26-15-21-19 від 28.09.2018 та довідки бухгалтерського дослідження (ревізії) спеціаліста з обліку і аудиту від 27.09.2018 встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (ЄДР НОМЕР_15 ) та ТОВ ВНВП " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (ЄДР НОМЕР_16 ) (перебувають на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_17 ), директором яких є ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_17 ), за участю ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_18 ), використовуючи підконтрольні компанії ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (ЄДР НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (ЄДР НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (ЄДР НОМЕР_21 ) в період з 01.01.2016 по 30.06.2018 в ході проведення фінансово господарських взаємовідносин зфіктивними підприємствами, а саме:ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (ЄДР НОМЕР_22 ), ПП " ОСОБА_7 " (ЄДР НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (ЄДР НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (ЄДР НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (ЄДР НОМЕР_26 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (ЄДР НОМЕР_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (ЄДР НОМЕР_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (ЄДР НОМЕР_29 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (ЄДР НОМЕР_30 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (ЄДР НОМЕР_31 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (ЄДР НОМЕР_32 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (ЄДР НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " (ЄДР НОМЕР_34 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (ЄДР НОМЕР_35 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (ЄДР НОМЕР_36 ) (перейменовано на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (ЄДР НОМЕР_37 ), ПП " ОСОБА_8 " (ЄДР НОМЕР_38 ), ПП " ОСОБА_9 " (ЄДР НОМЕР_39 ), ПП " ОСОБА_10 " (ЄДР НОМЕР_40 ), ПП " ОСОБА_11 " (ЄДР НОМЕР_41 ), ПП " ОСОБА_12 " (ЄДР НОМЕР_42 ), ПП " ОСОБА_13 " (ЄДР НОМЕР_43 ), ПП " ОСОБА_14 " (ЄДР НОМЕР_44 ) умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введеному в установленому законом порядку в особливо великих розмірах, а саме податку на прибуток, у сумі 4 742 862 грн.
В ході досудового розслідування встановлено, що в період 2016 2019 років на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДР НОМЕР_15 ) перераховувалися грошові кошти з розрахункових рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (код: НОМЕР_45 ), ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (код: НОМЕР_46 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " (код: НОМЕР_47 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (код: НОМЕР_48 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (код: НОМЕР_49 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " (код: НОМЕР_50 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (код: НОМЕР_51 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (код: НОМЕР_52 ), ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_46 " (код: НОМЕР_53 ).
Підставами вважати, що документи перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_3 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_4 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_5 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_6 ), ФІЛІЯ "РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР" АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", КИЇВ (МФО НОМЕР_7 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_8 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_9 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_10 ), ФIЛIЯ" ІНФОРМАЦІЯ_11 "ПАТ" ІНФОРМАЦІЯ_10 "КИЇВ (МФО НОМЕР_11 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_12 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " У М.КИЄВI (МФО НОМЕР_13 ), АБ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_14 ), є наявність розрахункових рахунків вищезазначених підприємств та фізичних осіб, відкритих у зазначених банківських установах або їх філій, відкриття та використання яких здійснюється згідно документів, відповідно до Закону України «Про банки и банківську діяльність» від 07.12.2000 № 2121-III, інструкції «Про порядок відкриття, використовування і закриття рахунків в національній і іноземних валютах», затвердженої ухвалою правління НБУ від 12.11.2003 №492, які повинні знаходитись та зберігатись у банківських установах, що підтверджується матеріалами досудового розслідування та роздруківками карток з автоматизованої інформаційної системи «Податковий Блок» ДФС України.
Слідчий вказує, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, містять сліди вчинення кримінального правопорушення і необхідні для проведення експертиз та іншими способами неможливо довести обставини.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку, що речі і документи, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_3 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_4 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_5 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_6 ), ФІЛІЯ "РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР" АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", КИЇВ (МФО НОМЕР_7 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_8 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_9 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_10 ), ФIЛIЯ" ІНФОРМАЦІЯ_11 "ПАТ" ІНФОРМАЦІЯ_10 "КИЇВ (МФО НОМЕР_11 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_12 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " У М.КИЄВI (МФО НОМЕР_13 ), АБ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_14 ), та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_15 на тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення виїмки), які містять банківську таємницю, та можливість вилучення їх копій, а саме: речей та документів які знаходяться у володінні банківських установ, їх філій, регіональних управлінь чи інших відокремлених підрозділів, а саме: АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_4 , АДРЕСА_4 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_5 , АДРЕСА_5 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_6 , АДРЕСА_6 ), ФІЛІЯ "РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР" АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", КИЇВ (МФО НОМЕР_7 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , АДРЕСА_9 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_8 , АДРЕСА_10 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_9 , АДРЕСА_11 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_10 , АДРЕСА_12 ), ФIЛIЯ" ІНФОРМАЦІЯ_11 "ПАТ" ІНФОРМАЦІЯ_10 "КИЇВ (МФО НОМЕР_11 , АДРЕСА_13 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_12 , АДРЕСА_14 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " У М.КИЄВI (МФО НОМЕР_13 , АДРЕСА_15 ), АБ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_14 , АДРЕСА_16 ), які свідчать про обіг коштів по рахункам наступних клієнтів: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (код: НОМЕР_45 ), ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (код: НОМЕР_46 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " (код: НОМЕР_47 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (код: НОМЕР_48 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (код: НОМЕР_49 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " (код: НОМЕР_50 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (код: НОМЕР_51 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (код: НОМЕР_52 ), ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_46 " (код: НОМЕР_53 ), а саме: банківських виписок (руху коштів) по рахунках (у електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), по всіх наявних відкритих та закритих рахунках вказаних осіб за період з 01.01.2016 по 02.05.2019.
Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/21164/19-к.
Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя: ОСОБА_1