Провадження № 1-кс/752/746/19
У Х В А Л А

31.01.2019 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання ст.слідчого СУ ГУ НП у м. Києві ОСОБА_3 про призначення експертизи нафтопродуктів у кримінальному провадженні № 0000670 від 17.07.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.204, ч.1 ст.366 КК України,

в с т а н о в и в:

ст.слідчий СУ ГУ НП у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до Голосіївського районного суду м.Києва про призначення експертизи нафтопродуктів у кримінальному провадженні № 0000670 від 17.07.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.204, ч.1 ст.366 КК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що в провадженні СУ ГУНП у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000670 від 17.07.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 204, ч. 1 ст. 366 КК України.
Встановлено, що посадові особи ТОВ «ФАСТІВСЬКА НАФТОБАЗА» з метою набуття неправомірної вигоди внесли неправдиві відомості до офіційних документів, порушуючи норми чинного законодавства, оформили податкові накладні та зареєстрували в Єдиному реєстрі податкових накладних ДФС України за адресою: м. Київ, Львівська площа, буд. 6, з приводу реалізації підакцизних товарів, а саме: палива дизельного експортного ТДЕ EN 590 у кількості 863,76 тис.л. невідомого походження на суму 17 833 696.85 грн., в т.ч. ПДВ 2 972 282,80 грн., що свідчить про незаконне виготовлення зберігання підакцизних товарів.

Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що 06.07.2018 року управлінням боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Київській області проведено експертне дослідження складено АКТ «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «Фастівська нафтобаза» () щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення та/або інших правопорушень за період з 01.01.2017 по 31.05.2018 роки».

За результатами проведеного експертного дослідження встановлено, що відповідно до податкових накладних, що містяться у Єдиному державному реєстрі ТОВ "ФАСТІВСЬКА НАФТОБАЗА" у період з 01.01.2017 (з моменту реєстрації підприємства свідоцтва платника ПДВ) по 31.05.2018 придбали паливо дизельне експортне ТДЕ EN 590 у кількості 13 445,41 т або 16 134,49 тис. л. (при розрахунку переводу дизельного палива з тонн в тис. літри використовувався середній показник щільності дизельного палива 1,2 т/тис. л.) за середньою ціною придбання 20 646.58 грн./т. або 17 205,49 грн./тис. літрів.

У той же час відповідно до Єдиного державного реєстру податкових накладних ТОВ "ФАСТІВСЬКА НАФТОБАЗА" у період з 01.01.2017 по 31.05.2018 виписано та зареєстровано податкові накладні щодо поставки Палива дизельного експортного ТДЕ ЕІ/ 590 у кількості 16 998,248 тис.л. або 14 188,19т (при розрахунку переводу дизельного палива з тонн в тис.літри використовувався середній показник щільності дизельного палива 1,2 т/тис.л/ або 0,835, при переводі тис.л в тонни) за середньою ціною придбання 17 645,05 за 1 тис. л. або 21 139,76 за 1 тонну.

Таким чином, встановлено перевищення між кількістю придбаного та кількістю реалізованого ТОВ "ФАСТІВСЬКА НАФТОБАЗА" у період з 01.01.2017 по 31.05.2018 товару: Паливо дизельне експортне ТДЕ EN 590. а саме: 16 134,49 (к-сть придбання) - 16 998,25 (к-сть реалізації) = - 863.76 тис. л. або 13 445,41 - 14 193,54 = -748.13 тонни.

Відтак вбачається, що посадові особи ТОВ «ФАСТІВСЬКА НАФТОБАЗА» з метою набуття неправомірної вигоди внесли неправдиві відомості до офіційних документів, порушуючи норми чинного законодавства, оформили податкові накладні та зареєстрували в Єдиному реєстрі податкових накладних ДФС України за адресою: м. Київ, Львівська площа, буд. 6, з приводу реалізації підакцизних товарів, а саме: палива дизельного експортного ТДЕ EN 590 у кількості 863,76 тис.л. невідомого походження на суму 17 833 696.85 грн., в т.ч. ПДВ 2 972 282,80 грн., що свідчить про незаконне виготовлення зберігання підакцизних товарів.

В ході обшуку від 27.12.2018 за адресою: Київська область, м. Фастів, вул. А.Шептицького, буд. 8 було, зокремавиявлено та вилучено:

- скляний резервуар № 1ємністю 1 (один) літр, в середині якого знаходиться рідина жовтуватого кольору з характерним запахом дизельного палива, горловина якогозакручена металевою кришкою, опломбованобіркою №313385, №1410300, №1410299, скріплено аркушем паперу з відтиском печатка «Для пакетів» з пояснювальними написами, засвідчено підписами понятих і слідчого;

- скляний резервуар № 2ємністю 1 (один) літр, в середині якого знаходиться рідина жовтуватого кольору з характерним запахом дизельного палива, горловина якогозакручена металевою кришкою, опломбованобіркою №313161, №1410297, №1410298, скріплено аркушем паперу з відтиском печатка «Для пакетів» з пояснювальними написами, засвідчено підписами понятих і слідчого;

Враховуючи, що для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, а саме чи можливе виготовлення вилученої рідини шляхом кустарного змішування нафтопродуктів, з метою повного, всебічного, неупередженого та об`єктивного дослідження всіх обставин кримінального правопорушення виникла необхідність у застосуванні спеціальних знань, тобто у призначенні експертизи нафтопродуктів.

Таким чином, без проведення експертного дослідження унеможливлюється досягнення мети досудового розслідування.
Відповідно до наказу т.в.о. начальника Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_4 № 985 від 20.07.2018 р. було визначено місцем розташування та проведення досудового розслідування відділів розслідування злочинів загально кримінальної спрямованості, розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності, розслідування злочинів, скоєних проти життя та здоров`я особи, розслідування у сфері транспорту та розслідування злочинів вчинених дітьми, слідчого управління Головного управління Національної поліції у місті Києві службові приміщення в адміністративних будівлях за адресами: м. Київ, Шевченківський район, вул. Володимирська, 15, м. Київ, Голосіївський район, вул. Антоновича, 114 та м. Києві, Подільський район, вул. Електриків, 25-Ж.
Крім того, відповідно до постанови заступника начальника СУ ГУ Національної поліції у місті Києві ОСОБА_5 місцем розташування органу досудового розслідування у кримінальному провадженні за №0000670 від 17.07.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 204, ч. 1 ст. 366 КК Українивизначено приміщення слідчого управління за адресою: м. Київ, вул. Антоновича, 114, що знаходиться у Голосіївському районі м. Києва.
Відповідно до листа ВССУ № 223-1650/0/4-16 від 16.06.2016 підставою для визначення територіальної юрисдикції суду першої інстанції при розгляді клопотань щодо застосування заходів забезпечення кримінального провадження є постанова керівника відповідного органу досудового розслідування про створення слідчої групи, в якій визначено місце проведення досудового розслідування.
Таким чином, орган досудового розслідування у даному випадку вбачає необхідність залучення експерта для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, оскільки для проведення дослідження необхідні спеціальні знання.
Поруч з цим, відповідно до ч. 4 ст. 4 Закону України «Про доступ до судових рішень», ухвалу, що буде винесено після розгляду даного клопотання, необхідно внести до Єдиного державного реєстру судових рішень з обмеженим правом доступу, оскільки особи, що причетні до вчиненого кримінального правопорушення, обізнані з порядком та методом збору доказів співробітниками правоохоронних органів. Тому в подальшому при моніторингу Єдиного державного реєстру судових рішень та виявлення ухвали, винесеної в рамках кримінального провадження№0000670 від 17.07.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 204, ч. 1 ст. 366 КК України особи, що причетні до вчиненого кримінального правопорушення, можуть виявити зазначені ухвали, що в подальшому негативно вплине на подальший хід досудового розслідування.

В судове засідання слідчий не з`явився, надавши заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим суддею встановлено, що СУ ГУ НП у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000670 від 17.07.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 204, ч. 1 ст. 366 КК України..
Ст.слідчий СУ ГУ НП у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до Голосіївського районного суду м.Києва про призначення експертизи нафтопродуктів у кримінальному провадженні № 0000670 від 17.07.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.204, ч.1 ст.366 КК України, які були вилучені в ході проведення обшуку від 27.12.2018 за адресою: Київська область, м. Фастів, вул. А.Шептицького, буд. 8.

Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.
Положеннями частини 1 ст. 243 КПК України передбачено, що експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.
Згідно з ч. 6 ст. 244 КПК України, слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта. Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи.
Враховуючи, що для встановлення обставин, про які зазначає слідчий, а саме для встановлення відповідності вилученої рідини вимогам Технічного регламенту щодо вимог до автомобільних бензинів, дизельного, суднових та котельних палив, необхідні спеціальні знання, і зазначені обставини мають істотне значення у даному кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність призначення експертизи нафтопродуктів, в зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Проведення експертизи слід доручити експертів Київського науково-дослідного інституту судових експртиз.

Керуючись статтями 242, 309, 372, 509 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и л а:

клопотання ст.слідчого СУ ГУ НП у м. Києві ОСОБА_3 про призначення експертизи нафтопродуктів у кримінальному провадженні № 0000670 від 17.07.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.204, ч.1 ст.366 КК України, задовольнити.
Призначити у кримінальному провадженні № 0000670 від 17.07.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.204, ч.1 ст.366 КК України, еспертизу нафтопродуктів, проведення якої доручити експертам Київського науково-дослідного інституту судових експертиз.
На вирішення експертів поставити наступні запитання:

-чи відповідають надані на дослідження зразки рідин вимогам «Технічного регламенту щодо вимог до автомобільних бензинів, дизельного, суднових та котельних палив»?

-чи можливе виготовлення наданої на дослідження рідини шляхом кустарного змішування нафтопродуктів, які відповідають вимогам ДСТУ, з деетанпропанбутанізованим конденсатом,абсорбентом, керосином.

Для дослідження експертам направити:
-речовину жовтуватого кольору з характерним запахом дизельного палива, поміщеної до скляного резервуару № 1, горловина якого закручена металевою кришкою, опломбованобіркою №313385, №1410300, №1410299, скріплено аркушем паперу з відтиском печатка «Для пакетів» з пояснювальними написами, засвідчено підписами понятих і слідчого (зразки для дослідження), що була виявлена та вилучена в ході обшуку від 27.12.2018 за адресою: Київська область, м. Фастів,вул. А.Шептицького, буд. 8

-речовинужовтуватого кольору з характерним запахом дизельного палива, поміщеної до скляного резервуару № 2, горловина якої закручена металевою кришкою, опломбованобіркою №313161, №1410297, №1410298, скріплено аркушем паперу з відтиском печатка «Для пакетів» з пояснювальними написами, засвідчено підписами понятих і слідчого), що була виявлена та вилучена в ході обшуку від 27.12.2018 за адресою: Київська область, м. Фастів,вул. А.Шептицького, буд. 8

Попередити експертів про кримінальну відповідальність за статтями 384, 385 КК України, за завідомо неправдивий висновок та за відмову без поважних причин від виконання покладених на нього обовязків.
Надати згоду на часткове або повне знищення предметів, які надані на дослідження, у разі необхідності при проведенні дослідження згідно методики проведення даного виду експертиз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя