Справа № 216/1106/19
провадження №1-кп/216/611/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про закриття провадження

16 квітня 2019 року м. Кривий Ріг

Центрально-Міський районний суд міста Кривого Рогу Дніпропетровської області, у складі:

головуючого-судді - ОСОБА_1

за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2

прокурора - ОСОБА_3

обвинуваченої - ОСОБА_4

розглянувши у відкритому судовому засіданні, у залі суду, у місті Кривому Розі, матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №000001 від 03.01.2019 року, відносно:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка народилась у селі Грушівка Апостолівського району Дніпропетровської області, громадянки України, освіта середня, заміжньої, на утриманні двоє малолітніх дітей, ІНФОРМАЦІЯ_2 та ІНФОРМАЦІЯ_3 , не працюючої, раніше не судимої, зареєстрованої: АДРЕСА_1 , місце фактичного проживання: АДРЕСА_2

у вчиненні кримінального правопорушення-злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, -
В С Т А Н О В И В:

У вересні 2017 року, органами досудового розслідування більш точну дату встановити не виявилося можливим, ОСОБА_4 , знаходячись за місцем свого фактичного проживання: АДРЕСА_2 , зустрілась з гр. ОСОБА_6 , та погодилась на пропозицію останнього, за грошову винагороду стати одним із засновників та директором Товариства з обмеженою відповідашльністю «РЕСУРС-ПОСТАВ» (), надалі перейменоване на ТОВ «АВ МІД» (), не маючи наміру займатися діяльністю підприємства, пов`язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, усвідомлюючи при цьому, що вказане підприємство створюється з метою прикриття незаконної діяльності і допускаючи, що в результаті діяльності цього фіктивного підприємства може бути заподіяна шкода державним або іншим інтересам.

Після чого, ОСОБА_6 , протягом робочого дня, - 20 вересня 2017 року, уклав договір з гр. ОСОБА_4 щодо купівлі-продажу п`ятдесяти відсоткової частки у статутному капіталі (корпоративних прав учасника) ТОВ «РЕСУРС-ПОСТАВ» (), надалі перейменоване на ТОВ «АВ МІД» (), та з гр. ОСОБА_7 щодо купівлі-продажу п`ятдесяти відсоткової частки у статутному капіталі (корпоративних прав учасника) ТОВ «РЕСУРС-ПОСТАВ» (), надалі перейменоване на ТОВ «АВ МІД» (), які в подальшому були нотаріально посвідчені приватним нотаріусом Криворізького районного округу Дніпропетровської області, за адресою: м. Кривий Ріг, Центрально-Міський район, пр. Миру, буд. 2А/32.

Так, співзасновниками Товариства з обмеженою відповідальністю «РЕСУРС-ПОСТАВ» (), надалі перейменоване на Товариство з обмеженою відповідальністю «АВ МІД» () стали гр. ОСОБА_4 та гр. ОСОБА_7 .

Після чого, ОСОБА_4 за обіцяну матеріальну винагороду разом із ОСОБА_6 надала приватному нотаріусу Криворізького районного округу Дніпропетровської області, за адресою: м. Кривий Ріг, Центрально-Міський район, пр. Миру, буд. 2А/32 паспорт, а також картку платника податків, та засвідчивши свою особу, підписала у нотаріуса складений ОСОБА_6 , та наданий їй ОСОБА_6 статут підприємства ТОВ «АВ МІД» (), протокол загальних зборів ТОВ «РЕСУРС-ПОСТАВ» () від 20 вересня 2017 року, згідно рішення якого вона була призначена директором ТОВ «АВ МІД» ().

Далі, ОСОБА_4 за домовленістю із ОСОБА_6 постановила підприємство на податковий облік у Криворізькій південній ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, отримала електронний ключ для подачі податкової звітності, відкрила розрахунковий рахунок у банківській установі АТ «ТАСКОМБАНК» Криворізьке відділення №18 (), отримала печатку підприємства та ключ доступу до системи «Клієнт-банк» і платіжної картки, які передала ОСОБА_6 , який у подальшому використовував їх з метою прикриття незаконної діяльності, у вигляді створення умов для ухилення від сплати податків підприємствам реального сектору економіки.

Надалі, ОСОБА_6 приїжджав до місця фактичного проживання ОСОБА_4 , де підписував у ОСОБА_4 фінансово-господарські документи ТОВ «АВ МІД» (), та користуючись раніше наданими електронним ключем для подачі податкової звітності, печаткою підприємства ТОВ «АВ МІД» (), ключем доступу до системи «Клієнт-банк» надавав юридичним особам послуги з мінімізації податкових зобов`язань, тобто ухилення від сплати податків.

Таким чином, ОСОБА_4 , за обіцяну матеріальну винагороду, без мети ведення фінансово-господарської діяльності підписувала документи, надані ОСОБА_6 , та передала останньому свій електронний ключ для подачі податкової звітності, печатку підприємства та ключ системи «Клієнт-банк».

Незважаючи на те, що ТОВ «АВ МІД» () було зареєстровано у державних органах влади, як суб`єкти підприємницької діяльності, юридична особа, ОСОБА_4 придбала ТОВ «АВ МІД» () без наміру здійснення господарської діяльності, пов`язаної з продажем товарів, виконанням робіт чи наданням послуг, а виключно з метою прикриття незаконної діяльності ОСОБА_6 .

Придбання ТОВ «АВ МІД» () та реєстрація його в органах державної влади на ім`я ОСОБА_4 , з метою прикриття незаконної діяльності, надало можливість ОСОБА_6 під виглядом ззовні законної діяльності здійснювати незаконні фінансові операції шляхом конвертації безготівкових коштів у готівку, тим самим, сприяти фізичним особам та службовим особам підприємств, фактичних платників податку в ухиленні від сплати податків до державного бюджету, здійснювати фінансові операції за межами податкового контролю від імені формально призначеного засновника та директора, у порушення встановленого законодавством, порядку.

Умисні дії ОСОБА_4 органами досудового розслідування кваліфіковані за ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України за ознаками: співучасті у формі пособництва у фіктивному підприємстві, тобто придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), з метою прикриття незаконної діяльності, якщо особа заздалегідь обіцяла іншим чином сприяти приховуванню злочину.

Обвинувачена ОСОБА_4 свою провину у скоєні кримінального правопорушення-злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України визнала повністю, суду пояснила, що восени 2017 року її сусідка познайомила з ОСОБА_6 , який запропонував їй (обвинуваченій) стати засновником та директором ТОВ «АВ МІД», підписувати від свого імені документи щодо введення господарської та фінансової діяльності цього підприємства, за що буде отримувати заробітну плату. Вона погодилась, тому, що на той час не працювала. Потім вона разом зі ОСОБА_8 зареєструвала документи на це підприємство у податковій інспекції, банку, нотаріуса, та передала їх ОСОБА_9 . Яким видом діяльності займався ОСОБА_10 вона не цікавилась. Той впродовж декілька місяців після відкриття товариства, приїздив до неї додому, де вона підписувала договори, акти, протоколи та інші документи, хоча господарською діяльністю цього підприємства не займалась. У скоєному щиро кається, та просить звільнити її від кримінальної відповідальності на підставі ст.45 КК України, про що надала письмове клопотання.

Прокурор не заперечував щодо звільнення обвинуваченої ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності, у зв`язку з дійовим каяттям, на підставі ст.45 КК України.

Суд заслухавши думку учасників судового провадження, дослідивши письмові матеріали кримінального провадження, приходить до висновку, що заявлене клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Так, вчинене ОСОБА_4 кримінальне правопорушення, у відповідності до ч.2 ст.12 КК України є злочином невеликої тяжкості, не відноситься до корупційних, обвинувачена уперше притягається до кримінальної відповідальності, раніше не судима, після скоєння злочину щиро розкаялася у скоєному, що убачається з її показів, даних нею, як під час досудового розслідування, так і у ході судового розгляду, тому суд приходить до висновку, що в силу ст.45 КК України вона підлягає звільненню від кримінальної відповідальності, у зв`язку з дійовим каяттям.

Вимог щодо відшкодування процесуальних витрат у кримінальному провадженні не заявлено.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.284, 288, 350, 395 КПК України, ст.45 КК України, суд

П О С Т А Н О В И В:

Кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №000001 від 03.01.2019 року, відносно:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ,

яка народилась у селі Грушівка Апостолівського району Дніпропетровської області,

у вчиненні кримінального правопорушення-злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, подальшим провадженням, закрити, звільнивши останню від кримінальної відповідальності у зв`язку з дійовим каяттям.

В рамках зазначеного провадження запобіжний захід не обирався.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку до Дніпровського апеляційного суду протягом семи днів з дня її оголошення, шляхом подачі апеляції через районний суд. Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги, судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Суддя: ОСОБА_1