У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"06" березня 2019 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2 ,

за участю:

прокурора: ОСОБА_3 ,

обвинуваченої: ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні матеріали кримінального провадження № 0000254 за обвинуваченням

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , українки, громадянки України, уродженки с. Сергіївка, Каховського району, Херсонської області, офіційно не працюючої, не заміжньої, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимої,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України

в с т а н о в и в:

До Дніпровсього районного суду м. Києва надійшов обвинувальний акт у кримінальному провадженні № 0000254 по обвинуваченню ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.

06 березня 2019 року під час попереднього судового засідання обвинувачена ОСОБА_5 заявила клопотання про звільнення її від кримінальної відповідальності за вчинення злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.2 ст.28, ч. 1 ст. 205 КК України на підставі ст. 49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності та закриття кримінального провадження.

Прокурор не заперечував проти задоволення заявленого клопотання та вважав за можливе звільнити ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності.

Відповідно до ч. 4 ст. 286 КПК України якщо під час здійснення судового провадження щодо провадження, яке надійшло до суду з обвинувальним актом, сторона кримінального провадження звернеться до суду з клопотанням про звільнення від кримінальної відповідальності обвинуваченого, суд має невідкладно розглянути таке клопотання.

Так, згідно з обвинувальним актом, ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) обинувачється в тому, що у листопаді 2016 року, діючи на прохання невстановлених досудовим слідством осіб, матеріали відносно яких виділено в окреме провадження, вчинила пособництво у фіктивному підприємництві шляхом придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) Товариства з обмеженою відповідальністю (далі ТОВ) «Прогресо» (код за ) з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у документальному оформленні від імені даного підприємства псевдо фінансово-господарських операцій з метою незаконного переведення безготівкових грошових коштів в готівку.

Дії ОСОБА_4 , яка придбала ТОВ «Прогресо» (код за ), здійснювалися в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємництва, а саме: статті 42 Господарського кодексу України, яка визначає, що «підприємництво це самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик господарська діяльність, що здійснюється суб`єктами господарювання (підприємцями) з метою досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку; статті 56 Господарського кодексу України якою встановлено, що суб`єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу; статті 57 Господарського кодексу України якою встановлено: установчими документами суб`єкта господарювання є рішення про його утворення або засновницький договір, а у випадках, передбачених законом, статут (положення) суб`єкта господарювання. В установчих документах повинні бути зазначені найменування суб`єкта господарювання, мета і предмет господарської діяльності, склад і компетенція його органів управління, порядок прийняття ними рішень, порядок формування майна, розподілу прибутків та збитків, умови його реорганізації та ліквідації, якщо інше не передбачено законом. У засновницькому договорі засновники зобов`язуються утворити суб`єкт господарювання, визначають порядок спільної діяльності щодо його утворення, умови передачі йому свого майна, порядок розподілу прибутків і збитків, управління діяльністю суб`єкта господарювання та участі в ньому засновників, порядок вибуття та входження нових засновників, інші умови діяльності суб`єкта господарювання, які передбачені законом, а також порядок його реорганізації та ліквідації відповідно до закону. Статут суб`єкта господарювання повинен містити відомості про його найменування, мету і предмет діяльності, розмір і порядок утворення статутного та інших фондів, порядок розподілу прибутків і збитків, про органи управління і контролю, їх компетенцію, про умови реорганізації та ліквідації суб`єкта господарювання, а також інші відомості, пов`язані з особливостями організаційної форми суб`єкта господарювання, передбачені законодавством. Статут може містити й інші відомості, що не суперечать законодавству; статті 42 Господарського кодексу України, яка визначає, що «підприємництво це самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик господарська діяльність, що здійснюється суб`єктами господарювання (підприємцями) з метою досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку; статті 56 Господарського кодексу України якою встановлено, що суб`єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу; статті 57 Господарського кодексу України якою встановлено: установчими документами суб`єкта господарювання є рішення про його утворення або засновницький договір, а у випадках, передбачених законом, статут (положення) суб`єкта господарювання. В установчих документах повинні бути зазначені найменування суб`єкта господарювання, мета і предмет господарської діяльності, склад і компетенція його органів управління, порядок прийняття ними рішень, порядок формування майна, розподілу прибутків та збитків, умови його реорганізації та ліквідації, якщо інше не передбачено законом. У засновницькому договорі засновники зобов`язуються утворити суб`єкт господарювання, визначають порядок спільної діяльності щодо його утворення, умови передачі йому свого майна, порядок розподілу прибутків і збитків, управління діяльністю суб`єкта господарювання та участі в ньому засновників, порядок вибуття та входження нових засновників, інші умови діяльності суб`єкта господарювання, які передбачені законом, а також порядок його реорганізації та ліквідації відповідно до закону. Статут суб`єкта господарювання повинен містити відомості про його найменування, мету і предмет діяльності, розмір і порядок утворення статутного та інших фондів, порядок розподілу прибутків і збитків, про органи управління і контролю, їх компетенцію, про умови реорганізації та ліквідації суб`єкта господарювання, а також інші відомості, пов`язані з особливостями організаційної форми суб`єкта господарювання, передбачені законодавством. Статут може містити й інші відомості, що не суперечать законодавству; статті 65 Господарського кодексу України, яка визначає, що управління підприємством здійснюється відповідно до його установчих документів на основі поєднання прав власника щодо господарського використання свого майна і участі в управлінні трудового колективу. Власник здійснює свої права щодо управління підприємством безпосередньо або через уповноважені ним органи відповідно до статуту підприємства чи інших установчих документів; статті 88 Господарського кодексу України якою встановлено, що учасники господарського товариства зобов`язані вносити вклади (оплачувати акції) у розмірі, порядку та коштами (засобами), що передбачені установчими документами, відповідно до цього Кодексу та закону про господарські товариства; статті 89 Господарського кодексу України якою встановлено, що управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства; статті 81 Цивільного Кодексу України, за якою юридична особа приватного права створюється на підставі установчих документів відповідно до статті 87 цього Кодексу; статті 87 Цивільного кодексу України якою встановлено: для створення юридичної особи її учасники (засновники) розробляють установчі документи, які викладаються письмово і підписуються всіма учасниками (засновниками), якщо законом не встановлений інший порядок їх затвердження. Установчим документом товариства є затверджений учасниками статут або засновницький договір між учасниками, якщо інше не встановлено законом. Товариство, створене однією особою, діє на підставі статуту, затвердженого цією особою. Юридична особа вважається створеною з дня її державної реєстрації; статті 89 Цивільного кодексу України якою встановлено: юридична особа підлягає державній реєстрації у порядку, встановленому законом. Порушення встановленого законом порядку створення юридичної особи або невідповідність її установчих документів закону є підставою для відмови у державній реєстрації юридичної особи; пункту 3 статті 8 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців» № 755-IV від 15.05.2003, відповідальність за відповідність установчих документів законодавству, несуть засновники (учасники) юридичної особи; статті 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців» № 755-IV від 15.05.2003, якою визначено, що для проведення державної реєстрації юридичної особи засновник (засновники) або уповноважена ними особа повинні особисто подати державному реєстратору такі документи: заповнену реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи; примірник оригіналу (ксерокопію, нотаріально засвідчену копію) рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи у випадках, передбачених законом; два примірники установчих документів; статті 4 Закону України «Про господарські товариства» N 1576-XII від 19.09.1991 якою визначено, що товариства з обмеженою відповідальністю створюються і діють на підставі установчого договору і статуту, їх установчі документи повинні містити відомості про вид товариства, предмет і цілі його діяльності, склад засновників та учасників, найменування та місцезнаходження, розмір та порядок утворення статутного фонду, порядок розподілу прибутків та збитків, склад та компетенцію органів товариства та порядок прийняття ними рішень, включаючи перелік питань, по яких необхідна кваліфікована більшість голосів, порядок внесення змін до установчих документів та порядок ліквідації і реорганізації товариства.

Так, ОСОБА_4 з 28.11.2016 (згідно з протоколом №28/11/2016 Загальних Зборів Учасників ТОВ «Прогресо» (код за ) від 28.11.2016) являється учасником суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) - ТОВ «Прогресо» (код за ), про що 01.12.2016 здійснено запис №3010784 у Центрі надання адміністративних послуг м. Кропивницького - Міської ради міста Кропивницького (відділ реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців).

Таким чином, фактично придбання ТОВ «Прогресо» (код за ) ОСОБА_4 відбулося без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, яка передбачена Статутом вказаного Товариства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, яка полягає у документальному оформленні від імені даного підприємства псевдо фінансово-господарських операцій, шляхом формування протиправного податкового кредиту суб`єктам реального сектору економіки, для незаконного переведення безготівкових грошових коштів в готівку.

У листопаді 2016 року, перебуваючи на території м. Києва, в денний час доби (більш точний час досудовим розслідуванням встановити не вдалось), біля закладу швидкого харчування «McDonald's» (МакДональдз), за адресою Броварський проспект, буд. 27, Дніпровського району, м. Києва, ОСОБА_4 , діючи з корисливих мотивів, вступила у попередню змову з невстановленими досудовим слідством особами, матеріали відносно яких виділено в окреме провадження, з приводу вчинення дій щодо перереєстрації на її ім`я суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ «Прогресо» (код за ), без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, яка передбачена статутом даного Товариства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб. З даною метою ОСОБА_4 надала невстановленій досудовим слідством особі копії сторінок свого паспорту серії НОМЕР_2 , виданий 05.11.2010 Каховським РВ УМВС України в Херсонській області та копію довідки про присвоєння їй ідентифікаційного номеру НОМЕР_1 .

В подальшому, 28 листопада 2016 року, перебуваючи в м. Києві, ОСОБА_4 , в денний час доби (більш точний час досудовим розслідуванням встановити не вдалось), біля закладу швидкого харчування «McDonald's» (МакДональдз), за адресою Броварський проспект, буд. 27, Дніпровського району, м. Києва, діючи з корисливих мотивів, з метою реалізації злочинного умислу, що полягав у вчиненні пособницьких дій спрямованих на перереєстрацію ТОВ «Прогресо» (код за ) на власне ім`я, для подальшого його використання невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності, отримала від невстановленої досудовим слідством особи попередньо складені у встановленій законом формі проекти установчих та реєстраційних документів ТОВ «Прогресо» (код за ), які свідчать про нібито придбання ОСОБА_4 даного суб`єкта підприємницької діяльності у попереднього учасника та директора - ОСОБА_6 , а саме:

договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Прогресо» (код за ) від 28.11.2016, в якому ОСОБА_4 зазначена як покупець на 1-му арк.;протокол №28/11/2016 Загальних Зборів Учасників ТОВ «Прогресо» (код за ) від 28.11.2016, в якому ОСОБА_4 зазначена як запрошена особа на 2-ох арк.;статут ТОВ «Прогресо» (код за ) (нова редакція), Кропивницький 2016 рік, в якому ОСОБА_4 зазначена як учасник Товариства на 12-ти арк.

У свою чергу ОСОБА_4 , усвідомлюючи протиправний характер своїх дій та факт надання їй для підпису проектів документів, що містять завідомо неправдиві відомості про придбання ТОВ «Прогресо» (код за ) у попереднього учасника ОСОБА_6 , необхідні для перереєстрації даного суб`єкта підприємницької діяльності на її ім`я, а також те, що воно в подальшому буде використовуватися для прикриття незаконної діяльності інших осіб, яка полягатиме у документальному оформленні від імені даного підприємства псевдо фінансово-господарських операцій для незаконного переведення безготівкових грошових коштів в готівку, реалізуючи свій злочинний намір ОСОБА_4 засвідчила їх своїми підписами, наділивши їх таким чином значенням документів.

Підписання вищевказаних документів ОСОБА_4 дало змогу 30.11.2016 невстановленим досудовим розслідуванням особам подати перелічені вище документи до Центру надання адміністративних послуг м. Кропивницького - Міської ради міста Кропивницького (відділ реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців), за адресою: 25000, Кіровоградська обл., м. Кропивницький, вул. Перспективна, буд. 41, а саме державному реєстратору ОСОБА_7 та здійснити проведення реєстраційних дій «Державна реєстрація змін до установчих документів юридичної особи» та «Внесення змін до відомостей про юридичну особу, що не пов`язані зі змінами в установчих документах», суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ «Прогресо» (код за ) з приводу його придбання ОСОБА_4 , про що 01.12.2016 в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців зроблено запис під №3010784.

За виконання усіх перелічених вище пособницьких дій, спрямованих на створення та забезпечення належного функціонування ТОВ «Прогресо» (код за ) з метою прикриття незаконної діяльності, ОСОБА_4 отримала від невстановленої особи попередньо обумовлену суму винагороди у вигляді грошових коштів в загальному розмірі 300 (триста) грн.

Отже, ОСОБА_4 діючи з корисливих мотивів, виконавши всі перелічені вище дії, запропоновані їй невстановленими досудовим розслідуванням особами та придбавши ТОВ «Прогресо» (код за ), реалізувала свій умисел направлений на вчинення пособництва у фіктивному підприємництві, вчиненому за попередньою змовою групою осіб, шляхом придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб, яка полягала у документальному оформленні від імені даного підприємства псевдо фінансово-господарських операцій для незаконного переведення безготівкових грошових коштів в готівку.

Таким чином, ОСОБА_4 , своїми діями, які виразились в пособництві у фіктивному підприємництві, тобто придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичну особу) з метою прикриття незаконної діяльності, вчиненому за попередньою змовою групою осіб, вчинила кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.

Відповідно до ч. 3 ст. 285 КПК України судом роз`яснено обвинуваченій суть обвинувачення, положення ст. 49 КК України за якою вона просить звільнити її від кримінальної відповідальності і право заперечувати проти закриття кримінального провадження з цієї підстави. Обвинувачена наполягала на закритті кримінального провадження та просила звільнити її від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності.

Вирішуючи порушене обвинуваченою питання щодо звільнення її від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строку давності суд виходить з такого.

За обвинувальним актом, ОСОБА_4 обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України. За вчинення злочину, санкція ч. 1 ст. 205 КК України передбачає покарання у виді штрафу від 500 до 2000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що згідно з класифікацією визначеної ст. 12 КК України, відносить цей злочин до невеликої тяжкості.

Відповідно до ч.1 ст. 285 КПК України особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Так, за правилами п.1 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Як убачається з обвинувального акту, протиправні діяння щодо яких висунуто обвинувачення ОСОБА_4 вчинялися нею протягом листопада 2016 року, тобто на момент розгляду судом заявленого клопотання про звільнення її від кримінальної відповідальності минули два роки.

Згідно з пунктом 8 постанови Пленуму Верховного Суду України від 23.12.2005 № 12 «Про практику застосування судами України законодавства про звільнення особи від кримінальної відповідальності» особа підлягає звільненню від кримінальної відповідальності за ст. 49 КК України, якщо з дня вчинення нею злочину до набрання вироком законної сили минули певні строки давності і вона не ухилялася від слідства або суду та не вчинила нового злочину середньої тяжкості, тяжкого чи особливо тяжкого.

У ході розгляду клопотання під час проведення підготовчого засідання, судом не встановлено та сторонами кримінального провадження не надано даних які б свідчили про ухилення обвинуваченої ОСОБА_4 від слідства або суду, вчинення нею нових злочинів та не доведено фактів переривання чи зупинення строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, які передбачені ч. 2 та ч.3 ст. 49 КК України.

З огляду на викладене, суд приходить до висновку про обґрунтованість заявленого клопотання та звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

За правилами ч. 3 ст. 314 КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити провадження у випадку встановлення підстав, передбачених ч. 2 ст. 284 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 284-288, ст.ст. 369-372 КПК України, суд

П О С Т А Н О В И В:

Звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.

Кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудового розслідування № 0000254, закрити на підставі ч. 2 ст. 284 КПК України.

Запобіжний захід щодо ОСОБА_4 не обирався.

Цивільний позов не заявлявся.

Процесуальні витрати у кримінальному провадженні не понесені.

Речові докази у матеріалах кримінального провадження відсутні.

Ухвала може бути оскаржена до Київського апеляційного суду через Дніпровський районний суд м. Києва протягом семи днів з дня її оголошення.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію ухвали.

Копію ухвали негайно після її проголошення вручити ОСОБА_4 та прокурору.

Суддя: