Справа № 592/114/19
Провадження № 1-кс/592/133/19
УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до речей і документів

04 січня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000099 від 01.03.2017 року, за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 366 КК України, та фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ст. 358 ч. 4, ст. 212 ч. 1, ст. 358 ч. 1, ст. 358 ч. 4, ст. 209 ч. 1, ст. 366 ч. 2 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, яке підтримав у заяві про розгляд справи без його участі, та вимоги мотивує тим, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_4 уклав з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) договір поставки №1-17/10 від 17.10.2016 року на придбання товару (ліс кругляк хвойних порід), а також уклав з ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_3 ) договір купівлі-продажу №3 від 01.11.2016 на придбання товару (пиловочник).

У подальшому, будучи достовірно обізнаним, що постачання товару від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_3 ), не здійснювалося, з метою штучного завищення податкового кредиту та валових витрат ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_4 використав у фінансово-господарській діяльності для відображення у бухгалтерському та податковому обліках товариства підроблені первинні документи з питань придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) товарно-матеріальних цінностей у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_3 ).

Крім того, згідно первинних документів, ФОП ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_4 ) здійснював розпилення деревини, придбаної ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_3 ), про що складалися підроблені акти виконаних робіт.

Таким чином, з метою підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення та встановлення осіб, причетних до його вчинення, у слідства виникла необхідність доступу до документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ФОП ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_4 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

Вище зазначені документи перебувають у володінні ФОП ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_4 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий суддя, вивчивши матеріали клопотання, вважає його обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню. Так, заявлені документи перебувають у володінні ФОП ОСОБА_6 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , самі по собі та в сукупності з іншими документами можуть слугувати доказом, що самостійно чи в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме нададуть можливість встановити факт підроблення ОСОБА_4 первинних бухгалтерських документів та актів виконаних робіт.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити оригінали зазначених документів для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

договори, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, банківські виписки, чеки, квитанції, касові ордери, акти приймання виконаних робіт, графіки виконання робіт, довіреності на укладення договорів та отримання ТМЦ, переписка між підприємствами, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, декларації, документи податкової звітності, ліцензії та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ФОП ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_4 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2016 по 31.12.2018 року.

Установа, яка має надати тимчасовий доступ до документів: ФОП ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_4 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

3. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається заступнику начальника управління начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_10 .

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1