Справа № 522/5961/19
Провадження № 1-кс/522/6568/19
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 травня 2019 року слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про арешт майна по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000084 від 28.09.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

В звітні податкові періоди з січня 2017 року по червень 2018 року службові особи ТОВ «СНТИ» (), діючи умисно з використанням реквізитів підконтрольних підприємств ТОВ «ТБ Сервіс» () директором якого є ОСОБА_3 , ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), шляхом заниження фактичних обсягів реалізованих товарно-матеріальних цінностей з послідуючим невідображенням вказаних операцій в документах податкової звітності, ухилилися від сплати податку на додану вартість в розмірі 2 695 тис. грн. та податку на прибуток в розмірі 1 828 тис. грн., в результаті чого до Державного бюджету України не надійшло податків на загальну суму 4 523 тис. грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Відповідно до ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Арешт майна допускається, у тому числі, з метою збереження речових доказів.

Арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку, у тому числі, на рухоме майно.

Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

При цьому розгляд клопотання про арешт майна, враховуючи можливі ризики зміни, знищення, пошкодження, з метою забезпечення об`єктивності та неупередженості досудового розслідування та забезпечення арешту майна, доцільно розглядати клопотання за відсутності представників сторони, у якої було вилучено зазначене майно.

Приймаючи до уваги, що вказані речі мають суттєве значення для проведення подальшого досудового розслідування по вищевказаному кримінальному провадженню та є речовими доказами.

Керуючись ст.ст. 170-173 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на первинні фінансово-господарські документи, чорнові записи та товарно-матеріальні цінності у вигляді посуду виявлені та вилучені СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області в ході проведення обшуку офісних та складських приміщень ТОВ «СНТИ» () за адресою: м. Одеса, вул. Василя Стуса, буд. 2/1 по кримінальному провадженню №0000084 від 28.09.2018, а саме:

1.Лист від 23.02.2019 адресований ФОП ОСОБА_5 щодо повернення помилково перерахованих коштів на 1 арк.;

2.Папка червоного кольору з написом «Договора ФОП ОСОБА_6 » у якій містяться первинні документи щодо діяльності ФОП ОСОБА_5 всього на 59 арк.;

3.Накладанні щодо відправки посилок ТОВ «СНТИ» поштовими службами «Нова пошта» «Експресс» всього на 160 арк.;

4.Чорнові записи щодо виплати коштів за 2018-2019 рік на продукцію всього на 37 арк.;

5.Чорнові записи виплат коштів за 2018-2019 роки всього на 21 арк.;

6.Декларації про переміщення вантажу службами доставки «ІН-Тайм» за 2019 рік всього на 88 арк.;

7.Розрахункові квитанції, акти-здачі-приймання, реєстри видачі відправлень, чорнові записи щодо відправлень товарів на 21 арк.;

8.Папка червоного кольору з написом «ФОП ОСОБА_7 » у якій містяться акти звірок ФОП ОСОБА_5 з контрагентами за 2017-2019 роки вського на 83 арк.;

9.Папка фіолетового кольору з написом «ФОП ОСОБА_7 2016 В4 расход» у які містяться документи - видаткові накладні, накладні щодо повернення товарів ФОП ОСОБА_5 за 2016-2019 роки на 300 арк.;

10.Папка чорного кольору з написом «Мадрахімов ФОП приходи, накладные, акты» у якій містяться документи чорнові записи, видаткові накладні, рахунки-фактури, сертифікати відповідності на товар ФОП ОСОБА_5 за 2017-2019 роки всього на 265 арк.;

11.Товарно-матеріальні цінності у вигляді посуду, а саме:

11.1.Блюдце 18 шт.;

11.2.Бульйонниця 16 шт.;

11.3.Ваза- 2 шт.;

11.4.Тарілка 1574 шт.;

11.5.Глечик 1 шт.;

11.6.Годинник 6 шт.;

11.7.Банка для меду 9 шт.;

11.8.Блюдо - 67 шт.;

11.9.Бутербродниця 1 шт.;

11.10.Годинникові механізми 20 шт.;

11.11.Горщик 15 шт.;

11.12.Приладдя для термосів 2656 шт.;

11.13.Салатник 897 шт.;

11.14.Серветниця 164 шт.;

11.15.Фруктовниця 1 шт.;

11.16.Квіти штучні 33 шт.;

11.17.Сервіз 110 шт.;

11.18.Чашка 1916 шт.;

11.19.Цукорниця 236 шт.;

11.20.Сільниця 10 шт.;

11.21.Скатертина 14 шт.;

11.22.Сковорода 11 шт.;

11.23.Стакан 15 шт.;

11.24.Суповка - 28 шт.;

11.25.Форма для випікання 4 шт.;

11.26.Декоративні кашпо-лійка 1 шт.;

11.27.Свічник 1 шт.;

11.28.Диспенсер для мила 1 шт.;

11.29.Дошка 1 шт.;

11.30.Ємкність різних об`ємів 50 шт.;

11.31.Жаровниця 11 шт.;

11.32.Заварювальний чайник 4 шт.;

11.33.Каструля 18 шт.;

11.34.Келих 2 шт.;

11.35.Коврик для випічки 1 шт.;

11.36.Контейнер 1 шт.;

11.37.Кришка 3961 шт.;

11.38.Кружка 4 шт.;

11.39.Куманець 1 шт.;

11.40.Ложка 404 шт.;

11.41.Лопатка 49 шт.;

11.42.Масельничка 3 шт.;

11.43.Миска 50 шт.;

11.44.Млинок 2 шт.;

11.45.Столові набори 331 шт.;

11.46.Оселедниця 19 шт.;

11.47.Пензлик 1 шт.;

11.48.Піалка 33 шт.;

11.49.Підставка 106 шт.;

11.50.Пляшка 1 шт.;

11.51.Ручка для кришок 550 шт.;

11.52.Рушник 1 шт.;

11.53.Терка 1 шт.;

11.54.Термос 6 шт.;

11.55.Турка 6 шт.

Ухвалу допустити до негайного виконання.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

03.05.2019