Справа № 464/3061/18
пр.№ 1-кс/464/1757/18
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

13 серпня 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

у с т а н о в и в:

старший слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 0000049 від 15.05.2018 звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_5 , про надання тимчасового доступу до речей і документів (інформації), з метою їх вилучення, а саме інформації, що знаходиться у провайдерів телекомунікацій про зв`язок абонента, надання телекомунікаційних послуг у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання, адрес базових станцій та їх контактів по абонентських номерах у оператора зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зазначених в облікових (реєстраційних) документах вищевказаного суб`єкта господарювання, скерованих до органів ДФС, банківських установ, а також невстановлених осіб причетних до діяльності вищенаведеного СГД, по телефонних номерах: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , які обслуговуються оператором мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2017 по 02.08.2018.
Клопотання розглянуто за відсутності осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи (інформація), оскільки виклик представника може призвести до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 15.05.2018 до ЄРДР за №0000049, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Підставою для реєстрації кримінального провадження в ЄРДР слугували матеріали зібрані працівниками оперативного управління Червоноградської ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області, з яких вбачається, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період 2017 року відобразили у бухгалтерському та податковому обліках підприємства проведення безтоварних операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), що призвело до ненадходження в бюджет податку на додану вартість на суму 867 107,97 грн. Досудовим розслідуванням встановлено, що при реєстрації товариства керівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_6 вказала номер мобільного телефону НОМЕР_1 , яким мала намір користуватися при веденні господарської діяльності вказаного підприємства. Крім цього, згідно отриманої відповіді від ГУ ДФС у Житомирській області встановлено, що ОСОБА_6 використовує також номер мобільного телефону НОМЕР_2 . З метою встановлення фактичних адрес здійснення діяльності керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », отримання доказів у кримінальному провадженні, а також з врахуванням того, що встановлення фактичних адрес в сукупності з іншими доказами може мати суттєве значення для з`ясування обставин вчиненого правопорушення, а також те, що іншим шляхом, окрім як отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містяться в провайдерів телекомунікацій, про зв`язок абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання та їх контактів по мобільному телефоні за період з 01.01.2017 по 02.08.2018 по контактних номерах зазначених в облікових (реєстраційних) документах, скерованих вищевказаними підприємствами до органів ДФС, а також невстановлених осіб причетних до діяльності вищевказаного СГД, по телефонних номерах НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , які обслуговується оператором мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2017 по 02.08.2018 неможливо отримати фактичні дані про вчинене нею кримінальне правопорушення, в кримінальному провадженні виникла необхідність в отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів. Єдиним способом встановлення осіб причетних до здійснення незаконної діяльності підприємств, метою яких є формування безпідставного податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки та встановлення інших даних, що можуть мати значення доказів у кримінальному провадженні і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності, є дослідження інформації телефонних дзвінків, SМS повідомлень, які відбувались з вищевказаних номерів «SІМ» карт, а також дослідження даних про місця вчинення цих дзвінків за період з 01.01.2017 по 02.08.2018. Вищевказана інформація має доказове значення та іншими способами її отримати неможливо.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам КПК України, доводить наявність обставин, передбачених ч.ч. 5, 7 ст.163 КПК України. З доводів, викладених слідчим у клопотанні та в суді вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Виходячи з вищенаведеного, клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131-132, 159-166, 309, 369-372, 532 КПК України,

п о с т а н о в и в:

клопотання задовольнити. Надати старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_4 , заступнику начальника відділу ОСА ПДВ ОУ Червоноградської ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_7 , тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), а саме інформації, що знаходиться у провайдерів телекомунікацій про зв`язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання, адрес базових станцій та їх контактів по абонентських номерах у оператора зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зазначених в облікових (реєстраційних) документах вищевказаного суб`єкта господарювання, скерованих до органів ДФС, банківських установ, а також невстановлених осіб причетних до діяльності вищенаведеного СГД, по телефонних номерах: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , які обслуговуються оператором мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2017 по 02.08.2018, з можливістю ознайомлення та її копіювання на цифровий носій.
Обов`язок виконання ухвали покласти на оператора телекомунікації ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1