Справа № 202/3639/18
Провадження № 1-кс/0202/2588/2018
УХВАЛА
Іменем України

05 липня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю:
секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
заявника адвоката ОСОБА_3 ,
слідчого ОСОБА_4 ,
прокурора ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Дніпрі клопотання адвоката ОСОБА_3 , яка діє в інтересах Приватного підприємства «Спецбудмонтаж-21», про скасування арешту майна у кримінальному провадженні № 0000020, внесеного до Єдиного державного реєстру досудового розслідування 14.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Адвокат ОСОБА_3 звернулася до суду в інтересах ПП «Спецбудмонтаж-21» із клопотанням про скасування арешту майна, накладений ухвалою слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 17.05.2018 року.
В обґрунтування даного клопотання заявник вказує, що ухвалою слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 17.05.2018 року накладено арешт на документи ПП «Спецбудмонтаж-21» () по взаємовідносинам з підприємствами: ТОВ «Вертікс Трейд» (Код ), ТОВ «Бізнес консепшн» (Код ), ТОВ «Оазіс компані (Код ), ТОВ «БК Укр-тех альянс» (Код ). ТОВ «Юніленд компанія (Код ЄДРПОУ 4047276).
Заявник вважає, що ухвала слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 17.05.2018 року необґрунтована, оскільки зазначені підприємства не мають жодного відношення до кримінального провадження № 0000020 від 14.03.2018 року та документи на підтвердження фінансово-господарських операцій по взаємовідносинам між ПП «Спецбудмонтаж-21» із зазначеними вище підприємствами не можуть бути використані в якості доказів в рамках даного кримінального провадження. Крім того, ані клопотання слідчого про накладення арешту, ані матеріали, додані до нього, не містять доказів того, що існує потреба у застосуванні арешту, а також не містять відомостей на підтвердження існування узгодженого податкового боргу та наявності складеного акту за результатами проведення перевірки та податкового рішення-повідомлення. Тобто подія, з котрою пов`язується саме кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 212 КК України, не настала. Також в матеріалах клопотання відсутнє поштове повідомлення про вручення судового виклику та докази його направлення на адресу ПП «Спецбудмонтаж-21» як власника майна. Окрім того, жодній особі у вказаному кримінальному провадженні не було вручено повідомлення про підозру.

Тому заявник просила скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 17.05.2018 року на документи ПП «Спецбудмонтаж-21» () по взаємовідносинам з підприємствами: ТОВ «Вертікс Трейд» (Код ), ТОВ «Бізнес консепшн» (Код ), ТОВ «Оазіс компані (Код ), ТОВ «БК Укр-тех альянс» (Код ). ТОВ «Юніленд компанія (Код ЄДРПОУ 4047276) та зобов`язати слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 повернути ПП «Спецбудмонтаж-21» всі вилучені документи.
В судовому засіданні адвокат ОСОБА_3 підтримала заявлене клопотання та наполягала на його задоволенні

Слідчий та прокурор в судовому засіданні заперечували проти задоволення клопотання, посилаючись на його необґрунтованість та безпідставність.

Вислухавши учасників судового процесу, дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження № 0000020 від 14.03.2018 року, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Встановлено, що в провадженні СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження № 0000020 від 14.03.2018 року, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а саме, службові особи ПП «Спецбудмонтаж-21» ( код 32417358) в період 2016-2017 років з метою ухилення від сплати податків, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ навмисно здійснили укладання угод з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме : ТОВ «Компанія Спенсер» ( код 40258615) , ТОВ !ІН0Трейд-Компані» ( код 40577550), ТОВ «Радес інцест» ( код 40507316), що призвело до ненадходження в бюджет України коштів з податку на додану вартість на суму 4,8 млн. грн., що є особливо великим розміром.
Ухвалою слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 17.04.2018 року було надано дозвіл на проведення обшуку у приміщенні за адресою: Дніпропетровська обл., м. Павлоград, вул. Терьошкіна, 3, за місцем здійснення фінансово-господарської діяльності ПП «Спецбудмонтаж-21» (код 32417358), з метою виявлення і вилучення документів, предметів та речей, що свідчать про фінансово-господарську діяльність ПП «Спецбудмонтаж-21» (код 32417358) за період 2016-2018 роки, у тому числі по взаємовідносинам з контрагентами постачальниками ТОВ «Компанія Спенсер» (код 40258615) ТОВ «Ін-Трейд-Компані» (код 40577550) ТОВ «Рандес Інвест» (код 40507316), а саме: первинні документи та додатки до них, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, «чорнові» записи, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, мобільні телефони, системні блоки, ноутбуки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії за допомогою яких можливо встановити: фактичних постачальників товарно-матеріальних цінностей, автотранспорт, яким ці товарно-матеріальні цінності перевозились, місця зберігання товарно-матеріальних цінностей, осіб причетних до противоправної діяльності, а також інших речей і документів, що мають значення для розкриття вище вказаного кримінального правопорушення.
Постановою слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 від 16.05.2018 року було визнано речовими доказами у кримінальному провадженні № 0000020 від 14.03.2018 року документи ПП «Спецбудмонтаж-21» з підприємствами: ТОВ «Вертікс Трейд» (Код ), ТОВ «Бізнес консепшн» (Код ), ТОВ «Оазіс компані (Код ), ТОВ «БК Укр-тех альянс» (Код ), ТОВ «Юніленд компанія (Код ЄДРПОУ 4047276), що були вилучені 15.05.2018 року під час проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська обл., м. Павлоград, вул. Терьошкіна, 3.
Ухвалою слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 17.05.2018 року накладено арешт на документи ПП «Спецбудмонтаж-21» з підприємствами: ТОВ «Вертікс Трейд» (Код ), ТОВ «Бізнес консепшн» (Код ), ТОВ «Оазіс компані (Код ), ТОВ «БК Укр-тех альянс» (Код ), ТОВ «Юніленд компанія (Код ЄДРПОУ 4047276), що були вилучені 15.05.2018 року під час проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська обл., м. Павлоград, вул. Терьошкіна, 3, а саме: документи по підприємству ТОВ «Вертікс Трейд»; Акт звірки на 1 аркуші; Виписка банку від 04.11.2016 року на 1 аркуші; Счет 631 на 1 аркуші; Виписка банку від 07.11.2016 року на 1 аркуші; Видаткова накладна 103 від 12.10.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №12/8 від 12.10.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 104 від 12.10.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №12/6 від 12.10.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 105 від 12.10.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №12/5 від 12.10.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 106 від 12.10.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №12/4 від 12.10.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 109 від 12.10.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №12/3 від 12.10.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 1010 від 12.10.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №12/2 від 12.10.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 1012 від 12.10.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №12 від 12.10.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 1013 від 12.10.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №12/1 від 12.10.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 1015 від 13.10.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №13/4 від 13.10.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 1017 від 13.10.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №13 від 13.10.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 1018 від 13.10.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №13/3 від 13.10.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 1019 від 13.10.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №13/2 від 13.10.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 1021 від 13.10.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №13/1 від 13.10.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 1022 від 13.10.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №13/2 від 13.10.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 1023 від 13.10.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №13/1 від 13.10.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 1025 від 14.10.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №14/6 від 14.10.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 1026 від 14.10.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №14/5 від 14.10.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 1027 від 14.10.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №14/4 від 14.10.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 1028 від 14.10.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №14/3 від 14.10.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 1030 від 14.10.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №14/2 від 14.10.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 1033 від 14.10.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №14/1 від 14.10.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 1034 від 14.10.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №14 від 14.10.2016 на 1 аркуші; Рахунок №133 від 03.10.2016 року на 1 аркуші; Рахунок №21 від 20.09.2016 року на 1 аркуші; Видаткова накладна 21 від 20.09.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №20/1 від 20.09.2016 на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №20/1 від 20.09.2016 на 1 аркуші; Рахунок №22 від 20.09.2016 року на 1 аркуші; Видаткова накладна 22 від 20.09.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №38 від 20.09.2016 на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №38 від 20.09.2016 на 1 аркуші; Рахунок №23 від 10.10.2016 року на 1 аркуші; Видаткова накладна 23 від 21.09.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №21 від 21.09.2016 на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №21 від 21.09.2016 на 1 аркуші; Рахунок №24 від 22.09.2016 року на 1 аркуші; Видаткова накладна 24 від 22.09.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №39 від 22.09.2016 на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №39 від 22.09.2016 на 1 аркуші; Рахунок №26 від 23.09.2016 року на 1 аркуші; Видаткова накладна 26 від 23.09.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №23 від 23.09.2016 на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №23 від 23.09.2016 на 1 аркуші; Рахунок №31 від 22.09.2016 року на 1 аркуші; Видаткова накладна 31 від 23.09.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №23 від 23.09.2016 на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №23 від 23.09.2016 на 1 аркуші; Договір №1747 від 02.09.2016 року на 5 аркушах; Документи по підприємству ТОВ Бізнес Консепшен; Счет 631 на 1 аркуші; Акт звірки на 1 аркуші; Виписка банку від 20.01.2017 року на 1 аркуші; Видаткова накладна 051216/2ст від 05.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №05/2 від 05.12.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 051216/7шм від 05.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №05/7 від 05.12.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 061216/2ст від 06.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №06/2 від 06.12.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 061216/4ст від 06.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №06/4 від 06.12.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 061216/3ст від 06.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №06/3 від 06.12.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 061216/1ст від 06.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №06/1 від 06.12.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 061216/5ст від 06.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №06/5 від 06.12.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 071216/3ст від 07.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №07/3 від 07.12.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 071216/2ст від 07.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №7 від 07.12.2016 на 2 аркуші; Видаткова накладна 081216/2ст від 08.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №08/2 від 08.12.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 081216/1ст від 08.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №08/1 від 08.12.2016 на 1 аркуші; Видаткова накладна 091216/1р від 09.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №9 від 09.12.2016 на 2 аркуші; Видаткова накладна 091216/2ст від 09.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №9/2 від 09.12.2016 на 1 аркуші; Договір №011216 від 01.12.2016 року на 5 аркушах; Видаткова накладна 011216/5ст від 01.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №1/4 від 01.12.2016 на 2 аркуші; Видаткова накладна 011216/4ст від 01.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №1/3 від 01.12.2016 на 2 аркуші; Видаткова накладна 011216/2ст від 01.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №1/1 від 01.12.2016 на 2 аркуші; Видаткова накладна 011216/1ст від 01.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №1 від 01.12.2016 на 2 аркуші; Видаткова накладна 011216/3ст від 01.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №1/2 від 01.12.2016 на 2 аркуші; Видаткова накладна 011216/6ст від 01.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №1/5 від 01.12.2016 на 2 аркуші; Видаткова накладна 021216/6ст від 02.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №2/6 від 02.12.2016 на 2 аркуші; Видаткова накладна 021216/1ст від 02.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №2/1 від 02.12.2016 на 2 аркуші; Видаткова накладна 021216/2ст від 02.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №2/5 від 02.12.2016 на 2 аркуші; Видаткова накладна 021216/4ст від 02.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №2/4 від 02.12.2016 на 2 аркуші; Видаткова накладна 021216/3ст від 02.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №2/3 від 02.12.2016 на 2 аркуші; Видаткова накладна 051216/1ст від 05.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №05/1 від 05.12.2016 на 2 аркуші; Видаткова накладна 051216/4ст від 05.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №05/4 від 05.12.2016 на 2 аркуші; Видаткова накладна 051216/6ст від 05.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №05/6 від 05.12.2016 на 2 аркуші; Видаткова накладна 051216/3ст від 05.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №05/3 від 05.12.2016 на 2 аркуші; Видаткова накладна 051216/5ст від 05.12.2016 року на 1 аркуші; Товарно транспортна накладна №05/5 від 05.12.2016 на 2 аркуші; Документи по підприємству ТОВ «Оазіс компані»: Счет 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками» на 1 арк.; Банківська виписка за 11.07.2016 на 1 арк.; Договір поставки товару №407/16 від 04.07.2016 на 1 арк.; Видаткова накладна № РН-00053 від 11.07.2016 на 1 арк.; Рахунок фактура №РФ-00053 від 11.07.2016 на 1 арк.; Товарно-транспортна накладна №R11/6 від 11.07.2016 на 1 арк.; Товарно-транспортна накладна №R11/5 від 11.07.2016 на 1 арк.; Товарно-транспортна накладна №R11/4 від 11.07.2016 на 1 арк.; Товарно-транспортна накладна №R11/3 від 11.07.2016 на 1 арк.; Товарно-транспортна накладна №R11/2 від 11.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R11/1 від 11.07.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-00052 від 08.07.2016 на 1 арк; Рахунок фактура №РФ-00052 від 08.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R8/1 від 08.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R8/2 від 08.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R8/2 від 08.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R8/3 від 08.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R8/4 від 08.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R8/5 від 08.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R8/6 від 08.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R8/7 від 08.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R8/8 від 08.07.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-00051 від 07.07.2016 на 1 арк; Рахунок фактура №РФ-00051 від 07.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R7/2 від 07.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R7/1 від 07.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R7/3 від 07.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R7/4 від 07.07.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-00054 від 12.07.2016 на 1 арк; Рахунок фактура №РФ-00054 від 12.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R12/4 від 12.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R12/3 від 12.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R12/2 від 12.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R12/1 від 12.07.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-00059 від 19.07.2016 на 1 арк; Рахунок фактура №РФ-00059 від 19.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R19/1 від 19.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R19/2 від 19.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R19/3 від 19.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R19/4 від 19.07.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-00058 від 18.07.2016 на 1 арк; Рахунок фактура №РФ-00058 від 18.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R18/4 від 18.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R18/3 від 18.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R18/2 від 18.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R18/1 від 18.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R18/5 від 18.07.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-00056 від 14.07.2016 на 1 арк; Рахунок фактура №РФ-00056 від 14.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R14/1 від 14.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R14/2 від 14.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R14/3 від 14.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R14/4 від 14.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R14/5 від 14.07.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-00057 від 15.07.2016 на 1 арк; Рахунок фактура №РФ-00057 від 15.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R15/5 від 15.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R15/1 від 15.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R15/2 від 15.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R15/3 від 15.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R15/4 від 15.07.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-00055 від 13.07.2016 на 1 арк; Рахунок фактура №РФ-00055 від 13.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R13/1 від 13.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R13/2 від 13.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R13/3 від 13.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R13/4 від 13.07.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R13/5 від 13.07.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-0000072/2 від 02.08.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R2/1 від 02.08.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-0000072/1 від 02.08.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R2/2 від 02.08.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-0000076/6 від 03.08.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R3/2 від 03.08.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-0000076/1 від 03.08.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R3/1 від 03.08.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-0000077/2 від 04.08.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R4/2 від 04.08.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-0000077/1 від 04.08.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R4/1 від 04.08.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-0000079/2 від 05.08.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R5/2 від 05.08.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-0000079/1 від 05.08.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R5/1 від 05.08.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-0000080/1 від 08.08.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R8/1 від 08.08.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-0000088/1 від 12.08.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R12/1 від 12.08.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-0000088/3 від 12.08.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R12/3 від 12.08.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-0000088/2 від 12.08.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R12/2 від 12.08.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-0000086/2 від 11.08.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R11/2 від 11.08.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-0000086/1 від 11.08.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R11/1 від 11.08.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-0000085/2 від 10.08.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R10/2 від 10.08.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-0000085/1 від 10.08.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R10/1 від 10.08.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-0000081/1 від 09.08.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R9/1 від 09.08.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-0000081/2 від 09.08.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R9/2 від 09.08.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № РН-0000081/3 від 09.08.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №R9/3 від 09.08.2016 на 1 арк; Документи по підприємству ТОВ «БК УКР-ТЕХ АЛЬЯНС» Счет 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками» на 1 арк; Акт звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.1900 по 31.12.3999 на 1 арк; Банківська виписка за 16.05.2017 по 17.05.2017 на 2 арк; Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за листопад 2017 на 1 арк; АКТ №1 приймання виконаних будівельних робіт за листопад 2017 року на 3 арк; Підсумкова відомість ресурсів на 1 арк; Розрахунок загальновиробничих витрат до локального кошторису №2-1-1 на 1 арк; Договір №1421 від 26.09.2017 на 7 арк; Договірна ціна на 1 арк; Розрахунки №№1-4. Прямі витрати і загальновиробничі витрати на 1 арк; Локальний кошторис на будівельні роботи №2-1-1 на 1 арк; Підсумкова відомість ресурсів на 1 арк; Розрахунок загальновиробничих витрат до локального кошторису №2-1-1 на 1 арк; Документи по підприємству ТОВ «Юніленд Компані»: Договір №1612 від 15.08.2016 року на 4-х аркушах; Договір №1608 від 03.08.2016 року на 3-х аркушах; Счет 631 на 1 аркуші; Видаткова накладна № 130 від 31.08.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №31 від 31.08.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № 94 від 30.08.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №30 від 30.08.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № 93 від 28.08.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №28 від 28.08.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № 90 від 26.08.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №26 від 26.08.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № 48 від 27.08.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №27 від 27.08.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № 25 від 29.09.2016 на 1 арк; Рахунок №25 від 29.09.2016 року на 1 аркуші; Товарно-транспортна накладна №40 від 29.09.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № 26 від 29.09.2016 на 1 арк; Рахунок №26 від 29.09.2016 року на 1 аркуші; Товарно-транспортна накладна №40 від 29.09.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № 28 від 30.09.2016 на 1 арк; Рахунок №28 від 30.09.2016 року на 1 аркуші; Товарно-транспортна накладна №30 від 30.09.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № 24 від 29.09.2016 на 1 арк; Рахунок №24 від 29.09.2016 року на 1 аркуші; Товарно-транспортна накладна №29/1 від 29.09.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № 29 від 30.09.2016 на 1 арк; Рахунок №29 від 30.09.2016 року на 1 аркуші; Товарно-транспортна накладна №30/2 від 30.09.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № 30 від 30.09.2016 на 1 арк; Рахунок №30 від 30.09.2016 року на 1 аркуші; Товарно-транспортна накладна №30/1 від 30.09.2016 на 2 арк; Видаткова накладна № 20 від 29.09.2016 на 1 арк; Рахунок №20 від 29.09.2016 року на 1 аркуші; Товарно-транспортна накладна №29 від 29.09.2016 на 2 арк; Видаткова накладна № 48 від 12.10.2016 на 1 арк; Рахунок №48 від 12.10.2016 року на 1 аркуші; Товарно-транспортна накладна №12 від 12.10.2016 на 1 арк; Видаткова накладна № 53 від 12.10.2016 на 1 арк; Рахунок №53 від 03.10.2016 року на 1 аркуші; Товарно-транспортна накладна №1 від 12.10.2016 на 2 арк; Видаткова накладна № 54 від 12.10.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №1 від 12.10.2016 на 2 арк; Видаткова накладна № 55 від 13.10.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №2 від 13.10.2016 на 2 арк; Видаткова накладна № 57 від 13.10.2016 на 1 арк; Товарно-транспортна накладна №3 від 13.10.2016 на 2 арк; Копія виписки від 13.09.2016 року на 1 аркуші; Копія виписки від 09.09.2016 року на 1 аркуші; Копія виписки від 26.09.2016 року на 1 аркуші; Копія виписки від 22.09.2016 року на 1 аркуші.

За статтею 131 КПК України арешт майна є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, котрий застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, котрі були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, що можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі, предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
При застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження слідчий суддя повинен діяти у відповідності вимог КПК України та судовою процедурою гарантувати дотримання прав, свобод та законних інтересів, а також умов, за котрих жодна особа не була б підданою необґрунтованому процесуальному обмеженню.
При вирішенні питання про арешт майна для прийняття законного, обґрунтованого та справедливого рішення, слідчий суддя, відповідно до вимог ст. 94 КПК України, ст. 132 КПК України, ст. 173 КПК України повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні або застосування щодо нього спеціальної конфіскації; наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення; розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, що отримана юридичною особою; розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
У рішенні Європейського суду з прав людини від 07.06.2007 року у справі «Смирнов проти Росії» висловлено правову позицію про те, що при вирішенні питання про можливість утримання державою речових доказів належить забезпечувати справедливу рівновагу між, з одного боку, суспільним інтересом та правомірною метою, а з іншого боку вимогами охорони фундаментальних прав особи. Для утримання речей державою у кожному випадку має існувати очевидна істотна причина.
Відповідно до узагальнення судової практики Вищого спеціалізованого суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ від 07.02.2014 року щодо розгляду слідчим суддею клопотань про застосування заходів забезпечення кримінального провадження «щодо особливих вказівок в ухвалі слідчого судді про арешт майна» слід звернути увагу на положення ст. 174 КПК, яка встановлює порядок скасування арешту майна підозрюваним, обвинуваченим, їх захисником або володільцем майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна. Зазначені учасники кримінального провадження мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково, яке під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом. Також арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу минула потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Враховуючи, що обов`язок доказування перед слідчим суддею наявності підстав для скасування арешту майна покладено на осіб, які звертаються з цим клопотанням, у зв`язку з чим вони повинні обґрунтувати необхідність скасування арешту майна.

Проте адвокатом ОСОБА_3 , яка діє в інтересах ПП «Спецбудмонтаж-21», перед слідчим суддею не доведена необґрунтованість ухвали слідчого судді про накладення арешту на указане майно, а також не було представлено доказів того, що на теперішній час минула потреба в подальшому застосуванні цього заходу. На даний час досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні триває, а вилучені 15.05.2018 року первинні бухгалтерські документи ПП «Спецбудмонтаж-21» визнано речовими доказами та можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюватимуться під час кримінального провадження. Крім того, визнання вказаних документів речовими доказами відповідає вимогам ст. 98 КПК України, тому клопотання про скасування арешту майна задоволенню не підлягає.
Керуючись ст.ст. 171, 174, 369-372, 376 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

У задоволенні клопотання адвоката ОСОБА_3 , яка діє в інтересах Приватного підприємства «Спецбудмонтаж-21», про скасування арешту майна у кримінальному провадженні № 0000020, внесеного до Єдиного державного реєстру досудового розслідування 14.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1