УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 вересня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за №0000087 від 26.01.2017 за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.5 ст.191, ч.3 ст.209 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню за №0000087 від 26.01.2017 за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.5 ст.191, ч.3 ст.209 КК України, за погодженням із прокурором, який здійснює процесуальне керівництво у кримінальному провадженні ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).

Клопотання обґрунтовується тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що організованою групою у період з 2012 по даний час на території Київської області здійснюється будівництво багатоквартирних будинків від імені фізичних та юридичних осіб, без належної реєстрації таких осіб фізичними особами-підприємцями або реєстрації юридичних осіб в порушення ст.58, ч.6 ст.128 Господарського кодексу України, ст.18 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань», пп.168.2.1 п168.2 ст.168, п.177.1, п.177.2, п.177.5, п.177.11 ст.177, п.185.1 ст.185, п.187.1ст.187, п.188.1 ст.188, п.200.1, п.200.1 ст.200, п.203.1, п.203.2 ст.203 Податкового кодексу України, п.16-1 підрозділу 10 розділу ХХ Перехідних положень Податкового кодексу України,п.4 ч.2 ст.6, ч.8 ст.9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування», внаслідок чого не сплачуються податки в особливо великих розмірах, зокрема, з використанням реквізитів фізичних осіб ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та інших.

Вказана протиправна діяльність полягає у тому, що фізичні особи виступали замовниками будівництва багатоквартирних житлових будинків та здійснювали систематичну реалізацію квартир не відображаючи дані операції в податковому обліку, чим ухилились від сплати податків у особливо великих розмірах.

На даний час з метою підтвердження завданих державі збитків виникла необхідність у призначенні позапланових документальних перевірок вищевказаних осіб. Акти перевірок будуть мати важливе доказове значення для кримінального провадження та будуть використані як доказ факту ухилення від сплати податків.

Для проведення документальних перевірок необхідно надати документи, які підтверджують отримані вказаними фізичними особами доходів від продажу квартир у збудованих багатоквартирних будинках та витрат на будівництво.

Такими документами, в тому числі, є договори купівлі-продажу квартир (майнових прав), попередні договори, акти приймання-передачі, квитанції, документи щодо оцінки майна, тощо.

Відповідно до декларацій про готовність до експлуатації об`єктів, будівництво багатоквартирних будинків, замовниками яких виступали ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 здійснювалось на території Києво-Святошинського району Київської області.

У володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 знаходяться документи однією із сторін яких виступали ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , які мають важливе доказове значення для кримінального провадження.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Слідчий у судове засідання не з`явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять охоронювану законом таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.5 ст.191, ч.3 ст.209 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_1 , мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду та містять інформацію про операції з продажу (обмiну) об`єктiв нерухомого майна, однією із сторін яких виступали ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 .

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій вказаних документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч.1 ст.205, ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.5 ст.191, ч.3 ст.209 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за №0000087 від 26.01.17 за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.5 ст.191, ч.3 ст.209 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме: договори, угоди, додатки до договорів, попередні договори, специфікації, акти приймання-передачі, копії паспортів, розписки, квитанції, документи щодо оцінки майна, правочини з додатками однією із сторін яких виступали:

- ОСОБА_5 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1 ), стосовно реалізації квартир (майнових прав) на будівельних об`єктах за адресою:

АДРЕСА_2 ;

АДРЕСА_3 ;

АДРЕСА_4 ;

АДРЕСА_5 ;

АДРЕСА_5 ;

АДРЕСА_5 ;

АДРЕСА_5 ;

АДРЕСА_5 ;

АДРЕСА_6 згідно ДПТ секція 8а);

АДРЕСА_6 згідно ДПТ секція 8б);

АДРЕСА_6 згідно ДПТ секція 10а);

АДРЕСА_6 згідно ДПТ секція 10б);

АДРЕСА_5 ;

АДРЕСА_5 ;

- ОСОБА_6 (ідентифікаційний номер НОМЕР_2 ) стосовно реалізації квартир (майнових прав) на будівельних об`єктах за адресою:

АДРЕСА_7 ;

АДРЕСА_7 ;

АДРЕСА_7 ;

АДРЕСА_7 ;

АДРЕСА_7 ;

АДРЕСА_7 ;

АДРЕСА_7 ;

АДРЕСА_7 ;

АДРЕСА_7 ;

- ОСОБА_7 (ідентифікаційний номер НОМЕР_3 ), стосовно реалізації квартир (майнових прав) на будівельних об`єктах за адресою:

АДРЕСА_8 ;

АДРЕСА_9 ;

АДРЕСА_10 ;

- ОСОБА_8 (ідентифікаційний номер НОМЕР_4 ), стосовно реалізації квартир (майнових прав) на будівельних об`єктах за адресою:

АДРЕСА_11 ;

АДРЕСА_12 ;

АДРЕСА_12 ;

АДРЕСА_12 ;

АДРЕСА_12 ;

АДРЕСА_12 ;

- ОСОБА_9 (ідентифікаційний номер НОМЕР_5 ) стосовно реалізації квартир (майнових прав) на будівельних об`єктах за адресою:

АДРЕСА_13 ;

АДРЕСА_14 ;

АДРЕСА_15 ;

АДРЕСА_16 ;

АДРЕСА_17 ;

АДРЕСА_13 ;

АДРЕСА_18 ;

АДРЕСА_15 ;

АДРЕСА_19 ;

АДРЕСА_20 ;

АДРЕСА_21 ;

- ОСОБА_11 (ідентифікаційний номер НОМЕР_6 ) стосовно реалізації квартир (майнових прав) на будівельних об`єктах за адресою:

АДРЕСА_8 ;

АДРЕСА_13 ;

АДРЕСА_15 ;

АДРЕСА_15 ;

АДРЕСА_22 ;

АДРЕСА_23 ;

- ОСОБА_10 (ідентифікаційний номер НОМЕР_7 ) стосовно реалізації квартир (майнових прав) на будівельних об`єктах за адресою:

АДРЕСА_8 ;

АДРЕСА_24 ;

АДРЕСА_15 .

Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1