Провадження № 1-кс/161/5774/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
м. Луцьк 19 липня 2018 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області старшого радника юстиції ОСОБА_3 про призначення та доручення проведення товарознавчої експертизи в межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000033 від 13.05.2018 року, -
В С Т А Н О В И В:
На адресу суду 12 липня 2018 року надійшло вказане клопотання.
Досудовим розслідуванням встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000033 від 13.05.2017, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Згідно наявної оперативної інформації виявлено ризики порушень законодавства України з питань державної митної та податкової справи при митному оформленні під час переміщення товарно матеріальних цінностей на митну територію України в зоні діяльності МП «Ягодин» Волинської митниці ДФС, що призводить заниженню бази оподаткування та мінімізації платежів до бюджету.

В ході проведених заходів встановлено, що на зазначеній території організовано переміщення висоліківідних груп товарів (побутової техніки), шляхом приховування від митного контролю частини товарно-матеріальних цінностей або за допомогою подрібнення партій товару, в межах норми на одну особу (до 50 кг. та до 500Євро).

Схема ухилення від сплати митних платежів полягає в тому, що після фактичного придбання товарів в країнах ЄС у офіційних продавців-нерезидентів, організовують їх доставку малогабаритними транспортними засобами на територію України. З метою налагодження схеми незаконного переміщення товарно-матеріальних цінностей з Республіки Польща на територію України використовують транспортні засоби типу «бус» для здійснення зазначених протиправних дій.

Після проходження всіх митних формальностей в зонах митного контролю, в тому числі митного поста «Ягодин» Волинської митниці ДФС, транспортні засоби з товаром прямують до складу-магазину, що знаходяться за адресою: м. Луцьк, вулиця Чорновола, 44, де за короткий проміжок часу розвантажується. В подальшому, дані ТМЦ реалізовуються за готівкові кошти на території м. Луцька та України в цілому, через магазин за вищевказаною адресою та за допомогою інтернет-магазину slich.com.ua. У даному магазині техніка реалізовуються від приватного підприємця ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , розрахунки ведуться за готівкові кошти, після чого на складі видаються товарно-матеріальні цінності.

Допитаний в якості свідка гр. ОСОБА_6 , показав, що 21.03.2018 року він здійснив придбання телевізора марки Samsung на інтернет-сайті slich.com.ua. (телевізор марки «Самсунг» модель UE43MU6172U з серійним номером 0D3KHOK201125). Офіс даного магазину розміщений в місті Луцьку по вулиці Чорновола,44 приміщення 105а. В даному магазині також розміщений великий обсяг побутової техніки.

На підставі ухвали судді Луцького міськрайонного суду, 29.05.2018 проведено обшук в приміщенні магазину за адресою: АДРЕСА_1 .

В ході проведення обшуку виявлено та вилучено побутову техніку в асортименті яка була ввезена на територію України.

Будь-яких документів які б свідчили про походження побутової техніки, в ході проведення обшуку виявлено та вилучено не було.

Вищевказані товарно-матеріальні цінності постановою від 30.05.2018 визнано речовими доказами в кримінальному провадженні №0000033 від 13.05.2017.

В ході проведення досудового слідства виникла необхідність у встановленні фактичної вартості вищевказаних вилучених товарно-матеріальних цінностей, що потребує спеціальних знань.
У судове засідання з розгляду клопотання слідчий не з`явився, отже технічна фіксація судового засідання не здійснюється.
Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.
На переконання слідчого судді, слідчий у своєму клопотанні довів необхідність проведення експертизи в межах даного кримінального провадження, а отже клопотання слід задовольнити.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 242, 244 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.
Призначити товарознавчу експертизу у кримінальному провадженні №000033 від 13.05.2017.

Проведення товарознавчої експертизи доручити експертам Спеціалізованої лабораторії з питань експертизи та досліджень ДФС.

На вирішення експертів поставити питання:

-Яка фактична вартість товарно-матеріальних цінностей, вилучених 29.05.2018 під час проведення обшуку в приміщенні магазину за адресою: Волинська область, м. Луцьк, вулиця Чорновола,44, а саме: освіжувач повітря Homywall; лампа KAKTEL915088; пилосос DYSON SVDC62; очищувач повітря Filtzetix FAPO1; Самоварка WECH; Фен PHILIPS HP 30 ; Фен Bravn 3527; Вирівнювач волосся Rowenta CF 64602; Плойка Bosh Etia 2000; Плойка Gama Fabcefrise; розчіска Remingston ; самоварка Weck Nsg28e; бочка для пива beertener krups vb7; бочка для пива HKOENIG BW 1880; плойка Babyliss 1102 2 шт. ; тримач для носа phalips NT 1150; машинка для стрижки PHILIPS HC 5410; Еметрична зубна нитна щітка PHILIPS SONUCARE MODEL HX P211/02 3 ШТ. ;електробритва PHILIPS HP 6423 /00; ЕЛЕКТРОБРИТВА BRAVN 7140; лазерний деніметор RIO; принтер EPSON 2760; міні холодильник Melcmioni; парова станція AEG QVICK STEAM; парова станція VAPORELLA POLTI G25; парова станція H KOENIG VSI; парова станція RONEVENTA 8520 ; масажер для ніг TOVROS BANIA zebax; праска PHILIPS NL 9206 AD-4; ПРАСКА bosh 2365 ; праска roweno apw 9210; парова станція PHILIPS S721 ; швейна машинка SINGER ZHV 1662; соковижималка Motpoint aristom; мікрохвильова піч bomamn MW 2235; хліб опічка Moulinex B11A ; мікрохвильова піч Severin MW 7810 ; сушила для фруктів conceptin time SO1060; сушила для овочів Severin 2940; сушка First tustria FA5126; сушка для овочів CS 107881; Фритюр Tefal F58 H1; Хлібопічка Moulinex 513-B; міксер Zelmer ZHM 1264 S; міксер Bosh MF Q 36490; морожениця koenig HF 250; м`ясорубка zelmer zmm 3851; м`ясорубка zelmer zmm 4080 W; м`ясорубка zelmer W1900 4048; м`ясорубка zelmer 5580; соковижималка moulinex BC120; соковижималка Rossell Hobbs 22700 ; соковижималка PHILIPS HR 1869 ; соковижималка zelver PP 850w; соковижималка CN 6234; мультиварка moulinex HF 9008; торнівниця H Koenig ; гриль Bomann; рулетниця Severin RG 2683; гриль Stepa ; гриль opti Grill ; гриль Bomann; гриль sencer smh330; міксер H22 MM1230; міксер bosch3530 2 шт. ; міксер bosch 4080; міксер tefal ht 610; міксер siemens 955 pe 3 ШТ; міксер bosch MFQ 3010; міксер zelmer znm 1204 S 2 шт; блендер zelmer zhb1205 b; блендер moulinex 1000 ; блендер siemens MA5 B ; блендер Ariete 882m; блендер

Electrolux EST m64000; блендер bosch MSM 87140101; блендер grundir 5040; блендер Russell hobs 18986; тісно мис bosch Mum 33511; машинка для макарон Philips hr 2355; блендер russel hobbs 17056 2шт.; блендер profe pbl1g; блендер bosch MMb6463; блендер Philips 216/00 ; блендер rusell hobbs 22260; блендер rusell hobbs 213506; блендер філіпс 3551; блендер філіпс 2860 ; блендер руссел хобі 20320; блендер гран біг 6280 ; блендер гран біг 7280 ; блендер русел хоббс 234470; блендер прінцесс нр 5015 ; блендер мф 6835; тостер сіпаст 440 ф; тостер клатронік та 3565; тостер нлт3314000; піч для піци требс 99301 ; рисоварка руселл хобс 19750; рисо варка трі стар рк 6127; пароварка русел хобс ; сироварка келор ккс 118 ; чудо каструля крок рот ; кавоварка грунбіг км 7286; кавоварка меліта 1010; кавоварка меліта 1008-01; кавоварка меліта 1011-08; кавоварка філіпс 7546; кавоварка грусач кс 6.17; кавоварка русел фопс 18625; кавоварка лангренч 529; кавоварка меліта 1010-04; чайник петрав вр 5435; чайник будум 11138; чайник домок лип цс 110063; чайник рулфопс 2255; чайник рулфопс 19251; чайник логар 69276; чайник рулесфапс 21150; чайник меліта 101602; чайник бош твк 8613; чайник меліта 11203 ; чайник аег ева 7550; фм радіо цр 120 р; радіо томсон 0213; кавоварка церелінк 5828; капуччінато северін см 9495; вафельниця тур на 902а ; вафельниця клоер тур 16; вафельниця клоер тур 18; сендвічниця отефаль см 1352; фритюрниця тефаль ан 9518130 ; фритюрниця азино нл 818; тостер сименс 9505 ; тостер русел фопс 21310; тостер сімео тсрп 111; тостер русел хобс 21782; тостер тім класік са; кавоварка кафе о баріста; кавоварка лаваза ; кавоварка рогс рфрі ; кавоварка меліта кофе соло ; кавоварка пелонхір перфекта капучінно; кавоварка спеціал т 1313 ; кавоварка тачібо кофісімо; гриль домокліп; мікрохвильова піч 215; міні піч брандт ; фритюрниця принцес 01.1820; електродуховка корона 5002; електродуховка северінто 2052; міні піч сілва хон лайн ; тостер кусімакс ; тостер кенвуд ; тостер мулінекс т 27; кавомолка мдетів 3954; кавомолка бош 6000 ; кавомолка граф см80 ; чайник кефаль ко 151 ; чайник кларс стейн 10 ; чайник бош стіл твн 7108/02; чайник бош стіл твк 7801/02; чайник бош тта 2010; чайник русел фопс 20160; чайник гатро бек 42.420; чайник стіл тон х-210-1; чайник ріверера бар кд 658а; чайник кенвуд скм 03; Планшет «KOCASO» з ознаками вжитку 1 шт. S/n HTLEJEJII4 J00; планшет «NOMOID» з ознаками вжитку S/N 011433F01519- 1 шт. ; адаптер S75-12v в кількості 2 шт.; планшет « CONNECT» S/N vsglen02774 з ознаками вжитку 1 шт.; планшет «Startpad» з ознаками вжитку 1 шт.; планшет «NOMAD» з ознаками вжитку S/N 011433F01568 1 шт.; планшет «NOMAD» з ознаками вжитку S/N 011433F01474 1 шт.; фітнес-браслет «FITBAND» NBR 1258597 1 шт.; NBR1258590-1 шт.; NBR1258596-1 шт.; NBR1258596-1 шт.; NBR1249086-1 шт.; NBR1258635-1 шт.; NBR1251115-1 шт.; NBR1258630-1 шт.; NBR1258574-1 шт.; NBR1258567-1 шт.; NBR1249139-1 шт.; NBR1258641-1 шт.; NBR1258603-1 шт.; NBR1249134-1 шт.; NBR1251066-1 шт.; NBR1249143-1 шт.; NBR1258589-1 шт.; NBR1249144-1 шт.; NBR1251119-1 шт.; NBR1251084-1 шт.; NBR1258637-1 шт.; NBR1251082-1 шт.; NBR1258601-1 шт.; NBR1258650-1 шт.; NBR1255090-1 шт.; NBR1258648-1 шт.; NBR1251092-1 шт.; NBR1251120VNBR1258562-1 шт.; NBR1255112-1 шт.; NBR1249135-1 шт.; NBR1258102-1 шт.; NBR1251104-1 шт.; NBR1251097-1 шт.; NBR1251125-1 шт.; NBR1258599-1 шт.; NBR1258600-1 шт.; NBR1258636-1 шт.; NBR1258563-1 шт.; NBR1258584-1 шт.; NBR1258610-1 шт.; NBR1251134-1 шт.; праска т.м. «ROWENTA» с/н СММF в кількості 8 шт.; фен щітка для волосся с.с. PHA2000 mв кількості 1-шт.; розрівнював для волосся с.н. CVVE в кількості 1 шт.; піч для піцци в кількості 2-шт.; адаптер 6 в кількості 4шт.; вакумізатор «CLATRONIC» в кількості 1шт.; адаптер S30-12v 6 в кількості 1шт.; адаптер s75-12v в кількості 1шт.; адаптер s80-12v в кількості 1шт.; піч для піцци з ознаками використання в кількості -2шт.; мультиварку «PHILIPS» 6 в кількості-2шт.; фритюрниця «PRINCESS» в кількості 1шт.; кавоварка «BEEM» 1шт.; телевізор марки «SAMSUNG» з ознаками використання 1шт.; піч-гриль «STELA» з ознаками вжитку 1шт.; кавоварки «MELITTA» з ознаками вжитку 3шт.; кавоварка «Chibo Caffessimo» з ознаками використання 1шт.; кавоварка «Orassag» з ознаками вжитку 2шт.; кавоварка «AEG» з ознаками вжитку 1шт.; кавоварка «Russett Hobbs» з ознаками вжитку 2шт.; кавоварка «Orossag» з ознаками використання 1шт.; кавоварка «Philips Sensco» з ознаками використання 2шт.; кавоварка «Bosch comphort line» з ознаками використання 1шт.; кавоварка «Severing» з ознаками вжитку 1шт.; кавоварка «Saeco» з ознаками вжитку 1шт.; кавоварка «Electrolux» з ознаками вжитку 1шт.; кавоварка «Nesspresso» з ознаками вжитку 1шт.; електро-гребінець «Vitalmax» з ознаками вжитку 1 шт.; кавоварка «Philips» з ознаками вжитку 1

шт.; кавоварка «AEG» з ознаками вжитку 1шт.; кавоварка «Melitta» з ознаками вжитку 1шт.; електро-гриль «Ultratec» з ознаками вжитку 1шт.; кавоварка «Tassimo» з ознаками вжитку 1шт.; кавоварка «Severing» з ознаками вжитку 1 шт.; кавоварка «Grundig» з ознаками вжитку 1шт.; кавоварка «Siemens» з ознаками вжитку 1шт.; кавоварка «Beem» з ознаками вжитку 1шт.; електро-гриль «Tefal» qc712 - 2 шт.; електро-гриль «tefal»qe722 2шт.; блендер «siemens» FQ1 2шт.; Міксер «Zelmer»482-5 1шт.; м`ясорубка «зелмер» 4048 1шт.; праска «філіпс»qc2803 3шт.; чайник «бош» 7801 3шт.; чайник «бош» 7808 1шт.; телевізор «LG» 4348701V 1шт.; посудомийка «веко» DSFS 1530w 1шт.; міксер «зелмер» 481-64 2шт.; електро-гриль «тефаль» 722 1шт.; електро-гриль «тефаль» 712 1шт.; Пилосос «Самсунг» CC 45W1 3шт.; пилосос «Ровента» 3 ААА 2 шт.; холодильник «Веко» СSI29020 1шт., колонки «FAUD D D» Т-60х 2шт.; телевізор «LG» s/n 801MAEGH9700 1шт.; .; телевізор «LG» s/n 801MAAKHE 704 1шт.; .; телевізор «LG» s/n 801MAZVHE693 - 1шт.; телевізор «LG» s/n 801MANGHE7003- 1 шт.; телевізор «Samsung» UND TV UE 43HU61724 s/n 0d3khik20983 1 шт.; телевізор «Samsung» s/n 0d3k3hik202981 -1 шт.; телевізор «Samsung» s/n 0afz3sck103487 1шт.; телевізор «Samsung» s/n 0ah73sega02162 1 шт.; телевізор «Скаймастер» s/n le0297 1шт.; телевізор «Скаймастер» s/n LE02467- 1шт.; соковижималка «Зелмер» ZJF 1200 7 шт.; фен для волосся філіпс нп 8230 3 шт.; планшет айпад аір 2 с 1 шт. ; ноутбук мак бук 1 шт.; ноутбук мак бук 1 шт. ; комп`ютер моноблок аймак 1 шт.; телевізор фін люкс 1шт.; принтер епсен л 310 1 шт.; міксер зел мер 481 . 5 3 шт. ; м`ясорубка зел мер 3851 3 шт.; м`ясорубка зел мер 4080 2 шт.; м`ясорубка зел мер 5580 3шт.; мікрохвильова піч самсунг 711 4 шт ; фен для волосся філіпс 8230 1 шт.; нбр 1251123; нбр 1251128; ФР смартвотч нд 16 2 1шт.; ФР смартвотч нд 16 6 1 шт.; ФР смартвотч нд 16 2; ФР смартвотч нд 16 6; ФР смартвотч нд 16 9; ФР смартвотч нд 16 0; ФР смартвотч нд 16 5; ФР смартвотч нд 16 3; ФР смартвотч нд 16 6; ФР смартвотч нд 16 9; ФР смартвотч нд 16 810116 номер неможливо ідентифікувати 7 шт.; філіпс соні кар ар флос бітер нлм 821102220 4 шт. ; електробритва філіпс 1шт.; електробритва філіпс 1шт.; шредер для паперу нмфд 08/02/2 1 шт.; електрочайник тефаль 14 шт. ; блендер зел мер 4 шт. ; міксер бош мфкю 3030 2 шт.; міксер бош модель 3010 3 шт.; пилосос зел мер з ознаками використаня № 829.0; телевізор самсунг н 40 ж 5100 ав зі слів гр. ОСОБА_7 з пошкодженою матрицею 1 шт.; електроплита бош мбл 634 г81 1шт.; пилосос для вікон він бот 850 зі слів працівник неробочий 1шт.; пароочисник арієта спл 03 0л 3н 3л 1 шт.; пилосос іметек спл 03ніл 8м1 1 шт. з ознаками використання; пилосос ровента рн 8827 во 12до3316 з ознаками використання 1 шт.; пилосос делонге 51 з ознаками використання 1 шт.; пилосос блек дікер з ознаками вжитку 1 шт.; пилосос бош 4 шт. ; багатофункціональний пристрій 361 бразер 1 шт.; принтер 361 хавелт патер офіс джет про 8710 1 шт.; Праска Tefal Fv 9776; праска Rowenta 1120; парова станція Tristar ST 8912; вага кухонна Zelver 2kg 18000 2шт; праска Calor; парова станція Astoria RS 470 A; парова станція Vaporrela; праска Rowenta DW 6010; праска AEG EC 1728 WF; вакуватор Reber; вакуватор CLATROWIC FS 3261 ; зарядний пристрій AEG DC 1218; робот пилосос Б/в Moneval Me770 2шт. ; ручний пилосос з ознаками використання Electrolux FR 108 C1; ручний пилосос з ознаками використання Bovann ans 960 CB; ручний пилосос з ознаками використання Romenta; ручний пилосос з ознаками використання PHILIPS MINVAC; ручний пилосос з ознаками використання DCACU DWCKER; планшет NOMAD N: OM 433FO1297; планшет SWARTPAD S/N 973; планшет NOMAD SIN 011433F01329; планшет CONNECT NXR100001 5 шт. з ознаками використання ; блендер RVSSELL HOBBS; швейна машина SINGER 2250 2шт. з ознаками використання; тостер SOVERIN з ознаками використання станом на 29.04.2018 року?

В розпорядження експертів, в разі необхідності, за їх клопотанням надати матеріали кримінального провадження №0000033.

Висновок експерта, залученого слідчим суддею, надається особі, за клопотанням якої він був залучений.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1