У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18.09.2018 Справа №607/17814/18

Номер провадження 1кс/607/8906/2018

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду, в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, в рамках кримінального провадження №0000012 від 16 березня 2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 321-1 КК України, звернувся старший слідчий з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодження прокурора відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 .

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання може бути розглянуто без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України та приходить до наступного висновку.
Як зазначено у клопотанні, Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000012 від 16.03.2017 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України та за фактом зберігання з метою збуту та збуту завідомо фальсифікованих лікарських засобів за попередньою змовою групою осіб за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.321-1 КК України.
Матеріалами досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 , будучи співзасновником та службовою особою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), фізичною особою - підприємцем та являючись фактичним власником мережі аптек « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та « ОСОБА_6 » та фізичні особи-підприємці ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_4 ) за період діяльності протягом 2016-2017 років, з метою ухилення від сплати податків, проводять реалізацію лікарських засобів без відображення по бухгалтерському та податковому обліках, внаслідок чого до Державного бюджету не сплатили податки на загальну суму 4 000 000 грн., що є особливо великим розміром. При цьому, вказані особи зберігають з метою збуту та збувають фальсифіковані лікарські засоби.
Так, вищевказані особи здійснюють реалізацію медичних препаратів та інших товарів через мережу аптек « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Реалізація в основному проводиться за готівкові кошти без відповідного відображення по бухгалтерському та податковому обліках з використанням підконтрольних фізичних осіб - підприємців, які знаходяться на спрощеній системі оподаткування другої групи з оборотом до одного мільйона гривень в рік, на яких зареєстровано понад 60 аптечних пунктів
Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), та фізичні особи-підприємці ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ОСОБА_38 (РНОКПП НОМЕР_35 ), ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_36 ) подавали податкову звітність в електронному вигляді. Згідно баз даних ДФС України, така звітність подавалась з IP-адреси НОМЕР_37 .
З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, для отримання додаткових доказів у провадженні, слідчий клопоче у тимчасовому доступі до речей та документів, які знаходяться в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 , АДРЕСА_1 ), які відповідно до ст.162 КПК України містять відомості, що відносяться до охоронюваної законом таємниці.
Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що така інформація відноситься до охоронюваної законом таємниці і може бути використана як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження та має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншим способом одержати ці дані неможливо, слідчий суддя приходить до переконання про підставність і обґрунтованість клопотання, а відтак про його задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , заступнику начальника управління - начальнику першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області полковнику податкової міліції ОСОБА_40 , слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_41 , слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_42 , слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_43 або за їх дорученням заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_44 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_45 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_46 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_47 , або іншій уповноваженій за дорученням слідчого особі, тимчасовий доступ речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів, чи копії інформації, що міститься в інформаційних (автоматизованих) системах, телекомунікаційних системах, інформаційно-телекомунікаційних системах, їх невід`ємних частинах (роздрукованих на паперових носіях та в електронному вигляді), які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 , АДРЕСА_1 ), та можливість їх вилучити у Львівській філії публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за адресою: АДРЕСА_2 , саме:
?інформацію відносно юридичних (фізичних) осіб (прізвище, ім`я та по батькові, найменування особи, адреса реєстрації, реквізити підприємства та інші наявні дані), які використовували IP-адресу НОМЕР_37 , в період з 01.01.2015 по 06.09.2018;
?інформацію про адресу місцезнаходження абонента, який входив до мережі Інтернет з IP-адресою НОМЕР_37 , в період з 01.01.2015 по 06.09.2018;
?інформацію про адресу, куди надсилались рахунки за користування Інтернетом абоненту, який використовував IP-адресу НОМЕР_37 , в період з 01.01.2015 по 06.09.2018, яким чином, та на яку суму;
?інформацію про номери мобільних телефонів, які визначені абонентом як контактні дані, який використовував IP-адресу НОМЕР_37 , в період з 01.01.2015 по 06.09.2018;
?інформацію про абонента отримання послуг з доступу до мережі Інтернет, який користувався IP-адресою НОМЕР_37 , та його місцезнаходження (адресу), в наступні дні та час:
?07.02.2016 о 09 годині 34 хвилин;
?08.02.2016 о 10 годині 37 хвилин;
?08.02.2016 о 10 годині 49 хвилин;
?23.03.2016 о 10 годині 16 хвилин;
?06.02.2017 о 12 годині 09 хвилин;
?08.02.2017 о 13 годині 51 хвилин;
?09.02.2017 о 10 годині 48 хвилин;
?09.02.2017 о 14 годині 59 хвилин;
?09.02.2017 о 16 годині 27 хвилин;
?09.02.2017 о 16 годині 55 хвилин;
?05.05.2017 о 11 годині 42 хвилин;
?05.05.2017 о 13 годині 17 хвилин;
?16.06.2017 о 15 годині 32 хвилин;
?18.07.2017 о 17 годині 51 хвилин;
?08.08.2017 о 10 годині 44 хвилин;
?08.08.2017 о 10 годині 50 хвилин;
?17.08.2017 о 11 годині 47 хвилин;
?19.09.2017 о 17 годині 28 хвилин;
?19.10.2017 о 12 годині 26 хвилин;
?08.11.2017 о 15 годині 38 хвилин;
?09.11.2017 о 11 годині 12 хвилин;
?16.11.2017 о 16 годині 14 хвилин;
?19.12.2017 о 11 годині 04 хвилин;
?17.01.2018 о 10 годині 46 хвилин;
?02.02.2018 о 17 годині 24 хвилин;
?05.02.2018 о 17 годині 38 хвилин;
?06.02.2018 о 09 годині 44 хвилин;
?06.02.2018 о 13 годині 01 хвилин;
?06.02.2018 о 10 годині 56 хвилин;
?08.02.2018 о 14 годині 59 хвилин;
?08.02.2018 о 15 годині 45 хвилин;
?07.02.2018 о 17 годині 49 хвилин;
?08.02.2018 о 14 годині 45 хвилин;
?08.02.2018 о 14 годині 49 хвилин;
?08.02.2018 о 14 годині 59 хвилин;
?08.02.2018 о 15 годині 45 хвилин;
?01.06.2018 о 09 годині 32 хвилин;
документів, що стосуються надання юридичним чи фізичним особам послуг доступу (користування) до мережі Інтернет, які використовували IP-адресу НОМЕР_37 , а саме: укладених договорів, реєстраційних даних абонента, платіжних документів, інших, в період з 01.01.2015 по 06.09.2018.
Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження , якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1