ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
справа № 753/8148/18
провадження № 1-кс/753/2365/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"16" травня 2018 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 розглянувши клопотання представника ТОВ «Граніт Безпека» ОСОБА_5 щодо скасування арешту майна,

ВСТАНОВИВ:
08.05.2018 р. представник ТОВ «Граніт Безпека» ОСОБА_5 , який діє в інтересах вказаного товариства звернувся до слідчого судді з клопотанням, яким просив скасувати арешт з грошових коштів, що знаходяться на розрахункових рахунках в ПАТ КБ «Приват Банк», які належать ТОВ «Граніт Безпека», посилаючись на те, що арешт був накладений безпідставно, необхідності в ньому немає, та існування вказаного арешту обмежує права ТОВ «Граніт Безпека».
В судове засідання заявник заявник не з`явився повторно, повідомлений був належним чином.
Слідчий, прокурор проти задоволення клопотання про скасування арешту з майна заперечували.
Заслухавши учасників судового засідання, слідчий суддя встановив такі обставини.
З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що групою слідчих СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС розслідується кримінальне провадження №0000001 від 17 січня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України.
Досудовим розслідуванням установлено, що на території міста Києва та Київської області у період 2015 по теперішній час діє група осіб, до складу якої входять ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та особи, які шляхом використання ряду суб`єктів з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Інвест Глобал Імпорт. Юа» (), ТОВ «Компанія Вітек. Юа» (), ТОВ «Будівельний Індустріал» (), ТОВ «Ейдісон» (), ТОВ «Енріопт» (), ТОВ «Строй-Корпорейт» (), ПП «Ладабудсервіс» (), ТОВ «Едванс Солюшн» (), ТОВ «БК «Вежа Корп» (), ТОВ «АБ Щит» (), ТОВ «Гвардіан» (), ТВО «Ліра Ковчег» (), ТОВ «Торговий Дім Кватро» (), ТОВ «Константа Трейд ЛТД» (), ТОВ «Альянс-Трейд-Груп ЛТД» (), ТОВ «Компанія Сітек Плюс» (), ТОВ «БК «Лідер Груп» (), ТОВ «Лайн Квест» (), ТОВ «Лайт Клірінг» (), ТОВ «Експлуатаційна Організація Житло Сервіс» (), ТОВ «Обслуговуюча Компанія Житло Сервіс» (), ТОВ «Кліверін» (), ТОВ «Нью Лайнс» (), ТОВ «Гармин Плюс» (), ТОВ «Тіесай-Груп» (), ТОВ «Будстройгруп» (), ТОВ «АСБ Щит» (), ТОВ «АСГ» (), ТОВ «Айті Технолоджі» (), ТОВ «Елсіпі» (), ТОВ «Продароматика» (), ТОВ «Фітнес Сервіс» (), ТОВ «Торговий Дім «Моноліт» (), ТЗОВ «Геліконт» (), ТОВ «ВТ Груп» (), ТОВ «Граніт-Безпека» (), ТОВ «Прем`єр Мармур» (), ТОВ «Сек Груп» () надають послуги суб`єктам реального сектору економіки по ухиленню від сплати податків та обготівкування грошових коштів за рахунок формування фіктивного податкового кредиту.

Вказані підприємства здійснюють безтоварні операції шляхом документального оформлення придбання однієї групи товарів та послідуючої реалізації іншої групи товарів підприємствам реального сектору економіки.

Фактично ж придбаний товар реалізовується за готівкові кошти, внаслідок чого до бюджету не надходять грошові кошти в особливо великих розмірах. Придбані та реалізовані товари мають різну номенклатуру, а також відмінні за своїми фізичними характеристиками та функціональним призначенням, що вказує на безтоварність здійснюваних операцій.

Зазначена схема дозволяє мінімізувати податкові зобов`язання підприємствам реального сектору економіки, а також отримувати необліковані грошові кошти та створює умови для безпідставного завищення валових витрат.

Таким чином, невстановлені слідством особи за допомогою вищезазначених суб`єктів господарювання лише документально відображають реалізацію товарів, робіт послуг. Тому правочини укладені з реальнодіючими суб`єктами господарювання не створюють юридичних наслідків та є нікчемними.

18.04.2018 року ухвалою слідчого судді Дарницького районного суду м.Києва було накладено арешт на на грошові кошти, що знаходяться на поточному рахунках ТОВ «Граніт-Безпека» в ПАТ КБ «Приват Банк».
Відповідно до положень ч. 1, 2 ст. 170 КПК України підставою для постановлення ухвали про арешт майна є наявність підстав чи розумних підозр вважати, що майно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правого характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Підставою арешту майна слідчий вказав забезпечення збереження речових доказів, а відтак згідно з приписом ч. 3 ст. 170 КПК України таке майно повинно відповідати критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.
Ст. 98 КПК України дає визначення речових доказів як матеріальних об`єктів, які були знаряддями вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
В судовому засіданні встановлено, що грошові кошти,які знаходяться на рахунках ТОВ «Граніт Безпека» в ПАТ «Приват Банк» визнані речовими доказами.
На підставі викладеного, керуючись статтею 174 КПК України, слідчий суддя Керуючись статтями 169,170,171,174,309 КПК України слідчий суддя:

УХВАЛИВ:
У задоволенні клопотання представника ТОВ «Граніт Безпека» ОСОБА_5 щодо скасування арешту майна - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: