Справа № 640/4145/18
н/п 1-кс/640/2277/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"30" березня 2018 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
16.03.2018 до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (код НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ; фактична адреса: АДРЕСА_2 ), а саме до документів, з можливістю їх вилучення, по взаємовідносинах з АК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), а саме: договорів, накладних, податкових накладних, актів виконаних робіт, платіжних документів, товарно-транспортних накладних, актів звірок, тощо, а також обігово-сальдових відомостей, включаючи дані синтетичного та аналітичного обліку, податкового обліку (деталізованих з наведенням окремих документів) та відображенням операцій з підприємствами контрагентами, відомостей використання придбаних ТМЦ, послуг в господарській діяльності, а також щодо подальшої реалізації за період 20152018р.
Між підприємствами АК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) відбувалися фінансово-господарські взаємовідносини, на загальну суму 377 562,23 грн., в період 2015-2018 років. В свою чергу підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) надає послуги з підготовки дозвільних документів на виконання робіт підвищеної небезпеки та експлуатації машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки на суб`єктах підприємницької діяльності, при цьому систематично використовується документація підприємств з ознаками фіктивності, створених з метою «конвертації» грошових коштів. Складанням та підготовкою даних документів фактично займаються кваліфіковані спеціалісти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) таким чином незаконно формуючи валові витрати та податковий кредит з ПДВ.
Проведеним оглядом бази даних «АІС Податки» встановлено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) має фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ) за період 2015-2018 роки, що свідчить про проведення можливо безтоварних транзитних операцій.
Слідчий ОСОБА_4 до судового засідання не з`явився, надав до канцелярії суду заяву, в якій просить розглядати клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів без його участі у зв`язку зі службовою зайнятістю, подане клопотання підтримує в повному обсязі.
Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого, в судове засідання не з`явився, про причини неявки суд не повідомив. Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Слідчий суддя, дослідивши надані матеріали, вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Так, до ЄРДР слідчим були внесені відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, ч.3 ст. 212 КК України, згідно якого вказується, що службові особи АК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ПП « ОСОБА_5 », ухилилися від сплати податків на загальну сумму 1 110 542,4 грн. за період з 2012 по 2013 рік.
Разом з тим, відповідно до витягу з ЄРДР, предметом досудового розслідування є факт ухилення від сплати податків службовими особами АК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ПП « ОСОБА_5 ».
Крім того, слідчий суддя зобов`язаний здійснювати судовий контроль за дотриманням прав, свобод та інтересів, в тому числі, юридичних осіб, вважає недопустимим при вказаних обставинах обмежити права, свободи та законні інтереси ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Керуючись ст.ст. 2, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Відмовити у задоволенні клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », юридична адреса: АДРЕСА_1 ; фактична адреса: АДРЕСА_2 ).
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя - ОСОБА_1