Справа № 640/8492/16-к
н/п 1-кс/640/8237/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"26" жовтня 2017 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
17.10.2017 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області молодшим радником юстиції ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до:
документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_1 по рахунку № НОМЕР_2 , які знаходяться в розпорядженні ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (МФО НОМЕР_3 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 . за період з 01.01.2016 по 11.10.2017 та надати можливість вилучення (виїмки) їх оригіналів, а саме:
- документів юридичної (реєстраційної) справи підприємства/фізичних осіб: договорів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);
- усіх банківських карток зі зразками підписів фізичних осіб та посадових осіб підприємства, відбитків печаток;
- договорів на обслуговування рахунків підприємства/фізичних осіб;
- платіжних доручень підприємства/фізичних осіб, у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за вказаний період, котрі надавалися в банк клієнтом з зазначенням дати та номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;
- документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;
- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі-продажу цінних паперів);
- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з зазначенням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою;
- чеків на отримання готівкових грошових коштів;
- інформації про рух грошових коштів підприємства/фізичних осіб по рахункам за вказаний період з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації транзакції).
Слідчий зазначає, що відомості, які містяться в речах і документах, що знаходяться у ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні та в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв`язку з чим просить отримати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних матеріалів для використання їх під час досудового розслідування.
В судове засідання слідчий не з`явилась, про причини неявки не повідомила.
Слідчий суддя, дослідивши надані матеріали, вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню.
За змістом ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
В статті 132 КПК України викладені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження. Так, відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Так, до ЄРДР слідчим були внесені відомості про те, що ОСОБА_5 на початку 2015 року увійшов у змову з ОСОБА_6 з метою реєстрації суб`єкта господарської діяльності з використанням реквізитів якого можливо надавати незаконні послуги з формування штучного податкового кредиту, виведення грошових коштів з декларованого обігу в готівковому еквіваленті та заниження податкового навантаження підприємствам реального сектору економіки. З цією метою громадянин ОСОБА_5 зареєстрував на громадянку ОСОБА_6 підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_1 , та працевлаштував на ньому в якості директора громадянина ОСОБА_7 , який за незначну щомісячну плату підписував документи, зі змістом яких не знайомився. Внаслідок вказаних дій з початку 2015 року підприємством виведено з декларованого обігу грошові кошти в особливо великих розмірах.
Підставами для внесення цих відомостей до ЄРДР стали матеріали правоохоронних та контролюючих державних органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінальних правопорушень.
Правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.2 ст. 205 КК України, тобто фіктивне підприємництво, яке заподіяло велику матеріальну шкоду державі, банкові, кредитним установам, іншим юридичним особам або громадянам.
Під великим розміром матеріальної шкоди розуміється сума, якщо вона у тисячу і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян. Однак фабула, внесене до ЄРДР, не містить суми матеріальної шкоди.
Так, кваліфікуючою ознакою злочину (ч.2 ст. 205 КК України) є заподіяння державі, банковій, кредитній установі, іншим юридичними особам або громадянам великої матеріальної шкоди.
Але, слідчий, посилаючись на спричинення шкоди в особливо великих розмірах, будь-яких розрахунків вказаної суми, як і відповідних доказів, на підставі яких такі розрахунки мали проводитись, слідчий не надав.
Так, реєстрація в ЄРДР кримінального правопорушення за ч. 2 ст.205 КК України передбачає наявність відповідного акту (заключення або висновку) фахівця/спеціаліста, оскільки кваліфікованою ознакою злочину є заподіяння матеріальної шкоди.
До клопотання слідчим наданий лише витяг із ЄРДР, рапорт оперуповноваженого від 17.05.2016 р., із змісту якого випливає, що за період з 01.02.2015 р. через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » було виведено з декларованого обігу близько 250 000 000, 00 грн., чим заподіяно велику матеріальну шкоду державі в якості ненадходження податків, пояснення ОСОБА_7 від 10.05.2016р., протокол допиту свідка ОСОБА_6 від 30.05.2016 р.
В порушення вимог ч. 5 ст. 132 КПК України, надані суду матеріали, що додані слідчим до клопотання, не містять акту (заключення або висновку) фахівця/спеціаліста.
Відповідно до ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей та документів зазначаються: речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Інших доказів в обґрунтування клопотання слідчому судді не надано.
Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя - ОСОБА_1