Справа № 569/5606/18
УХВАЛА

29 березня 2018 року м. Рівне
Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_3 (далі слідчий), розглянувши у судовому засіданні в м. Рівне клопотання про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий, звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 , у якому просить накласти арешт, на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках: № НОМЕР_1 (долар США), № НОМЕР_1 (ЄВРО), № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), ТОВ «Будівельна Група «Мегаполіс» (код 41685040), відкритими у ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) м. Київ, вул. Андріївська, 4; зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «Будівельна Група «Мегаполіс» в банківській установі ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) м. Київ, вул. Андріївська, 4 на внутрішньобанківські рахунки та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунки № НОМЕР_1 (долар США), № НОМЕР_1 (ЄВРО), № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), клієнта ТОВ «Будівельна Група «Мегаполіс» та вже знаходяться на рахунках, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів; арешт майна здійснити у ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) м. Київ, вул. Андріївська, 4 або Рівненському відділенні, а в разі відсутності в Рівненській області найближчому відділенні іншої області; зобов`язати службових осіб ПАТ «ПУМБ» надати слідчим у кримінальному провадженню довідку про залишок коштів на вказаних рахунках; розглянути клопотання без виклику представників ТОВ «Будівельна Група «Мегаполіс» та ПАТ «ПУМБ».

З клопотання слідує, що СУФР ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000012 від 08.02.2018 за ознаки злочинів передбачених ч.1 ст.28 ч.2 ст.205 КК України, за фактом фіктивного підприємництва вчинене групою осіб ТОВ «Укр Конект Груп» код 41189155 м. Рівне, вул. Соборна, б.112 кв.11, ТОВ «ТП «Бізнеском» код 41195153 м. Рівне, вул. Кн. Ольги, б.5 кв.19, ТОВ «Укрбуд Констракшн» код 41449123 м. Київ, вул. Ямська б.41 кв.4, ТОВ «БК «Метрополіс» код 41211101 м. Київ, вул. Вільямса Академіка, б.6-Д, кв.43, ТОВ «Еліат Інжиніринг» код 40739874 м. Одесса, Приморський р-н., вул. Троїцька б.33А кв.218, згідно звітності АДРЕСА_1 , ТОВ «Мельтекс» код 41501298 м. Київ, вул. Васильківська б.14 кв.207, ТОВ «Орієнт Трей» код 41501460 м. Київ, вул. Голосіївська, б.15 Б, кв.207, ТОВ «Трін Торг» код 41225234 м. Одесса, Приморський р-н., вул. Приморська, б.47 кв.24, згідно звітності АДРЕСА_2 , ТОВ «Атлент Груп» код 41575684 м. Київ, вул. Деміївська, б.51, кв.22, ТОВ «Будівельна Група «Мегаполіс» код 41685040 м. Київ, вул. Вільямса Академіка, б.6-Д, офіс 43, ТОВ «Рузвельт Групп» код 41640150 м. Київ, Проспект Голосіївський, б.42, офіс 301, ТОВ «Фолміо» код 41266077 м. Київ, вул. Васильківська, б.32, офіс 411.

Слідчий у клопотанні вказує, що ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , та ОСОБА_8 , з метою прикриття незаконної діяльності, в 2017 році створили вищевказані фіктивні товариства від імені яких документально відображають фіктивні фінансово-господарські операції з суб`єктами реального сектору економіки щодо псевдо постачання/придбання товарів за рахунок підміни номенклатури товару.

Згідно письмового пояснення ОСОБА_9 , який згідно реєстраційних та установчих документів є керівником та головним бухгалтером ТОВ «Укр Конект Груп», товариство не створював та не здійснював жодної фінансово-господарської діяльності. Крім того, за адресою реєстрації м. Рівне, вул. Соборна, б.112 кв.11 товариство не знаходиться.

ТОВ «БК «Метрополіс» зареєстровано за адресою м. Київ, вул. Вільямса Академіка, б.6-Д, кв.43 де знаходиться «бізнес центр «Віртуальний офіс», працівник якого повідомив, що з ТОВ «БК «Метрополіс» укладено договір на право використання юридичної адреси, фактично товариство за даною адресою не знаходилось.

ТОВ «ТП «Бізнеском» зареєстровано за адресою м. Рівне, вул. Кн. Ольги, б.5 кв.19 де знаходиться ТОВ «Офісний центр «Паркове», згідно відповіді (№6/06 від 22.06.2017) договори оренди приміщення з ТОВ «ТП «Бізнеском» не укладались. Крім того, ОСОБА_10 , який згідно реєстраційних та установчих документів є керівником та головним бухгалтером даного товариства з 29.04.2016 по даний час відбуває покарання у Божковській виправній колонії №16.

Згідно висновку дослідження ГУ ДФС у Рівненській області №22 від 20.11.2017 фінансово-господарської діяльності вказаних товариств встановлено відсутність засобів для здійснення самостійної фінансово-господарської діяльності. Дані товариства шляхом маніпулювання податковою звітністю, з метою одержання неправомірної вигоди для себе чи інших осіб, використання всупереч інтересам юридичної особи приватного права незалежно від організаційно-правової форми службовою особою такої юридичної особи своїх повноважень, здійснювали операції, що мали сумнівний характер. В діяльності даних товариств встановлені протиправні дії, які полягають у фіктивному формуванні податкового кредиту для реального сектору економіки.

Також ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 й надалі продовжують створювати нові фіктивні товариства від імені яких документально відображають фіктивні фінансово-господарські операції з суб`єктами реального сектору економіки.

Так, після проведення обшуків за адресами проживання вказаних громадян 02.03.2018 та арешту рахунків, останніми відкрито нові рахунки для зайняття незаконною діяльністю.

Відповідно до АІС «Податковий блок» ТОВ «Рузвельт Групп», володіє рахунком № НОМЕР_3 (українська гривня), відкритим у ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) м. Київ, вул. Андріївська, 4, який використовується для протиправної діяльності з переведення безготівкових коштів підприємств легального сектору економіки у готівку, без здійснення товарних операцій, а також переведення грошових коштів з готівкової форми у безготівкову, з метою легалізації доходів одержаних від незаконної діяльності.

На вказані рахунки надходять кошти від підприємств різноманітних форм власності реального сектору економіки, які в подальшому переводяться в готівку. Вказані грошові кошти є засобом чи знаряддям, або матеріальним забезпеченням вчинення кримінального правопорушення, та які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюється під час здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні, а також є предметом протиправних дій та набуті кримінально протиправним шляхом, оскільки безпосередньо вказують на проведення безтоварних операцій. Крім того вказані грошові кошти, які надходять і знаходяться на вказаних розрахункових рахунках без прийняття відповідного рішення про арешт, будуть безпідставно та незаконно переведені в готівку або на рахунки інших підприємств.

Покликаючись на наведене, з метою забезпечення арешту майна, слідчий просить розглядати клопотання без виклику особи (представників) у володінні якої знаходиться майно.

З урахуванням заяви слідчого, відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Клопотання розглядається без участі особи, володільця майна, відповідно до ч.2 ст. 172 КПК України, оскільки слідчий у клопотанні навів достатньо підстав, що це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до п.1 ч.2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою збереження речових доказів.

Згідно ч.3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Наведені у клопотанні обставини, та додані матеріали, вказують на необхідність накладення арешту на майно, оскільки грошові кошти на вказаних рахунках є засобом чи знаряддям, або матеріальним забезпеченням вчинення кримінального правопорушення, та які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюється під час здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні, а також є предметом протиправних дій та набуті кримінально протиправним шляхом, оскільки безпосередньо вказують на проведення безтоварних операцій, і незастосування арешту, може призвести до зникнення, втрати відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Керуючись ст. 170, 171,175 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на майно - грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ТОВ «Рузвельт Групп» (код 41640150) № НОМЕР_3 (українська гривня), відкритому у ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) м. Київ, вул. Андріївська, 4, шляхом заборони будь якій особі, у будь якій спосіб, розпоряджатись, користуватись майном, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів, до прийняття процесуального рішення у кримінальному провадженні.

Інформувати слідчого та/чи прокурора у кримінальному провадженні про залишок коштів на рахунку № НОМЕР_3 (українська гривня), при накладанні арешту на грошові кошти клієнта ТОВ «Рузвельт Групп».

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга до Апеляційного суду Рівненської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1