УХВАЛА

15 вересня 2017 року
м.Хмельницький
Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання останнього про отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів,
встановив:
Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ та вилучення документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).
Під час досудового розслідування встановлено, що в період 2015-2016 років службові особи TOB " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), шляхом документального оформлення операцій продажу цукру підприємствам з ознаками фіктивності - TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ); ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), які фактично не відбувались, ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму понад 9 млн. грн., що призвело до фактичного не надходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, тобто вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст.212 КК України.
Окрім того, невстановлені слідством особи, в період вересня 2016 року, внесли в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, а саме до уставу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » завідомо неправдиві відомості. В результаті чого було незаконно змінено в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань інформація щодо складу засновників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що може свідчити про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України.
З метою підтвердження чи спростування фактів реалізації продукції в адресу підприємств з ознаками фіктивності, а також можливості виробити ту кількість продукції, яка була реалізована покупцям ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в тому числі з ознаками фіктивності, у ході досудового розслідування виникла необхідність у отриманні статистичної звітності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за наступними формами:
Звіт про виробництво та реалізацію промислової продукції (1П-НПП(річна), Терміновий звіт про виробництво промислової продукції (товарів, послуг) за видами (1-П (місячна), Звіт про економічні показники короткострокової статистики промисловості (1-ПЕ (місячна), Капітальні інвестиції, вибуття й амортизація активів (2-інвестиції (річна), Капітальні інвестиції (2-інвестиції (квартальна), Звіт про наявність і рух основних засобів, амортизацію (11-ОЗ (річна), Звіт про роботу автотранспорту (2-тр (річна), Звіт про перевезення вантажів та пасажирів автомобільним транспортом (51-авто (місячна), Звіт про перевезення автомобільним транспортом вантажів за видами вантажів та пасажирів за видами сполучення (31-авто (квартальна), Звіт про наявність торгової мережі (7-торг (річна), Звіт про використання та запаси палива (4-мтп (річна), Звіт про використання та запаси палива (4-мтп (місячна), Звіт про постачання та використання електроенергії (11-мтп (річна), Звіт про експорт (імпорт) послуг (9-ЗЕЗ (квартальна), Звіт про ціни виробників промислової продукції (1-ціни (пром)(місячна), Звіт про взаєморозрахунки з нерезидентами (1-Б (річна, квартальна), Звіт про випуск, розміщення та обіг цінних паперів (2-Б (річна), Структурне обстеження підприємства (1-підприємництво (річна), Звіт про охорону атмосферного повітря (2-ТП (повітря (річна), Витрати на охорону навколишнього природного середовища та екологічні платежі (1-екологічні витрати (річна), Утворення та поводження з відходами (1-відходи (річна), Житловий фонд станом на 01 січня року (1-житлофонд (річна), Про оплату населенням житлово-комунальних послуг та електроенергії (1-заборгованість (ЖКГ) (місячна), Звіт про травматизм на виробництві (7-тнв (річна), Звіт з праці (1-ПВ (місячна), Звіт з праці (1-ПВ (квартальна), Анкета для промислового підприємства (2К-П (квартальна), Використання інформаційно-комунікаційних технологій на підприємствах (1-ІКТ (річна), Обстеження інноваційної діяльності підприємства за період (ІНН один раз на два роки), Звіт про заробітну плату за професіями окремих працівників (7-ПВ (один раз на чотири роки), Анкета для промислового підприємства (інвестиції) (2К-П інв. (два рази на рік), Звіт про взаєморозрахунки з нерезидентами (1-Б (річна, квартальна), Звіт про продаж і запаси товарів у торговій мережі та мережі ресторанного господарства (3-торг (квартальна, річна) або інші форми фінансової та статистичної звітності вказаного підприємства за період 2015-2017 років.
Вищевказана статистична звітність ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за 2015-2017 роки має суттєве значення для встановлення обставин даного кримінального провадження, та може бути використана як докази, оскільки отримавши зазначену інформацію у ході досудового розслідування стане можливо спростувати або підтвердити факти реалізації продукції в адресу підприємств з ознаками фіктивності, а також можливості виробити ту кількість продукції, яка була реалізована покупцям ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в тому числі з ознаками фіктивності
У зв`язку із вищевикладеним необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів статистичної звітності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а також, у разі наявності, і інші форми фінансової та статистичної звітності вказаного підприємства за період 2015-2017 років, які знаходяться у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .
Вищевказані документи містять відомості про засновників даного товариства; основні напрямки його діяльності; засвідчують перебування службових осіб підприємства на займаних посадах та виконання останніми організаційно-розпорядчих функцій; містять вільні зразки підписів службових осіб підприємства, які необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз, а також підтверджують декларування обсягів проведених операцій з купівлі-продажу товарів (робіт, послуг); нарахування з таких операцій до сплати податків в бюджет і наявність або відсутність фінансово-господарської діяльності даного товариства.
Слідчий просить надати доступ до вказаних документів, які мають значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні, і можуть бути використанні як докази.
Вивчивши надані матеріали, заслухавши слідчого, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.
Так, відповідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст. 163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза зміни вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.
Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв`язку з чим клопотання слідчого, яке є обґрунтованим, підлягає задоволенню, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.
На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України,
ухвалив:
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_6 , слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_7 , за його дорученням працівникам оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_9 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_11 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_12 на тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення з ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме до оригіналів статистичної звітності, яка подавалась ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) до органів статистики у період 2015-2017 років, за наступними формами: Звіт про виробництво та реалізацію промислової продукції (1П-НПП(річна), Терміновий звіт про виробництво промислової продукції (товарів, послуг) за видами (1-П (місячна), Звіт про економічні показники короткострокової статистики промисловості (1-ПЕ (місячна), Капітальні інвестиції, вибуття й амортизація активів (2-інвестиції (річна), Капітальні інвестиції (2-інвестиції (квартальна), Звіт про наявність і рух основних засобів, амортизацію (11-ОЗ (річна), Звіт про роботу автотранспорту (2-тр (річна), Звіт про перевезення вантажів та пасажирів автомобільним транспортом (51-авто (місячна), Звіт про перевезення автомобільним транспортом вантажів за видами вантажів та пасажирів за видами сполучення (31-авто (квартальна), Звіт про наявність торгової мережі (7-торг (річна), Звіт про використання та запаси палива (4-мтп (річна), Звіт про використання та запаси палива (4-мтп (місячна), Звіт про постачання та використання електроенергії (11-мтп (річна), Звіт про експорт (імпорт) послуг (9-ЗЕЗ (квартальна), Звіт про ціни виробників промислової продукції (1-ціни (пром)(місячна), Звіт про взаєморозрахунки з нерезидентами (1-Б (річна, квартальна), Звіт про випуск, розміщення та обіг цінних паперів (2-Б (річна), Структурне обстеження підприємства (1-підприємництво (річна), Звіт про охорону атмосферного повітря (2-ТП (повітря (річна), Витрати на охорону навколишнього природного середовища та екологічні платежі (1-екологічні витрати (річна), Утворення та поводження з відходами (1-відходи (річна), Житловий фонд станом на 01 січня року (1-житлофонд (річна), Про оплату населенням житлово-комунальних послуг та електроенергії (1-заборгованість (ЖКГ) (місячна), Звіт про травматизм на виробництві (7-тнв (річна), Звіт з праці (1-ПВ (місячна), Звіт з праці (1-ПВ (квартальна), Анкета для промислового підприємства (2К-П (квартальна), Використання інформаційно-комунікаційних технологій на підприємствах (1-ІКТ (річна), Обстеження інноваційної діяльності підприємства за період (ІНН один раз на два роки), Звіт про заробітну плату за професіями окремих працівників (7-ПВ (один раз на чотири роки), Анкета для промислового підприємства (інвестиції) (2К-П інв. (два рази на рік), Звіт про взаєморозрахунки з нерезидентами (1-Б (річна, квартальна), Звіт про продаж і запаси товарів у торговій мережі та мережі ресторанного господарства (3-торг (квартальна, річна), а також, у разі наявності, і інші форми фінансової та статистичної звітності вказаного підприємства за період 2015-2017 років.
Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ) забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити вищезазначені документи.
Ухвала діє до 15 жовтня 2017 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя