Провадження № 1-кс/727/3263/17
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
09 листопада 2017 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
cлідчого судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
за участю сторони кримінального провадження:
слідчий ОСОБА_3
розглянувши в судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання старшого слідчого відділу СУ Головного управління Національної поліції в Чернівецькій області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей (матеріали кримінального провадження за №0000342 від 01.09.2017 року),-

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №0000342 від 01.09.2017 року.

Вказує, що у 2013 році ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було розпочато будівництво багатоквартирного житлового будинку з вбудованими приміщеннями громадського призначення та паркінгом за адресою АДРЕСА_1 , який у грудні 2016 року здано в експлуатацію. При цьому, службовими особами ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було невірно визначено базу оподаткування об`єкту житлової нерухомості, що призвело до зменшення надходження грошових коштів до місцевого бюджету від пайової участі. Так, у відповідності до декларації про початок виконання будівельних робіт (№ЧВ 78 від 03.09.2013) та проведених розрахунків, загальна площа об`єкту житлової нерухомості становила 8393,6 м. кв. вартістю 33 185 833 грн., та, відповідно, пайова участь 1,5 млн. грн. (4% від житлової площі та 10% від нежитлової площі кошторисної вартості будівництва).
Проте, згідно декларації про готовність об`єкта до експлуатації (№ЧВ 01 від 23.12.2016) фактична загальна площа становила 9458,5 м.кв. Перерахунок сум кошторисної вартості будівництва та пайової участі ЖБК не здійснювався. Також, слід відмітити, що відповідно до поданих службовими особами ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до органів ІНФОРМАЦІЯ_2 щорічних податкових звітів «Про використання коштів неприбуткових установ та організацій» 2013-2016 p.p., загальна сума пайових внесків спрямованих на будівництво вказаного об`єкту становила 47,42 млн. грн.
З огляду на викладене, наявні матеріали скеровано до ІНФОРМАЦІЯ_3 з метою проведення дослідження щодо відповідності фінансово-господарської діяльності ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вимогам діючого законодавства з питань оподаткування.
За результатами дослідження встановлено, що службові особи ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » занизили кошторисну вартість будівництва житла при здачі об`єкта в експлуатацію, з метою заниження сплати до місцевого бюджету пайового внеску.
В подальшому, кошти отримані від реалізації житлових та не житлових приміщень та не сплачені до місцевого бюджету, як пайову участь, використані на збільшення резервного капіталу ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », котра є ген. підрядною організацією вказаного вище будівництва.
Відповідно до інформації з Чернівецької ОДПІ ГУ ДФС в Чернівецькій області у ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкритий рахунок в Чернівецькій філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а саме № НОМЕР_1 .

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.4 ст.191 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, якими володіє Філія - Чернівецьке обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що розташована за адресою АДРЕСА_2 , з можливістю отримання завірених копій документів, а саме про рух коштів по рахунку ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який відкритий в Чернівецькій філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » під № НОМЕР_1 за період з 01.01.2013 по даний час, із зазначенням дат проведення операцій, сум; відомостей про контрагентів (кореспондентів) із обов`язковим зазначенням номеру рахунку, на який переказувалися гроші та найменуванням банку, який є власником вказаного рахунку, призначення платежів, видів банківської операції (видача готівки в касі, перерахування в електронному вигляді.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку слідчого, приходжу до наступних висновків.
Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні Філії - Чернівецького обласного управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю отримання їх копій.

В іншій частині клопотання, щодо надання тимчасового доступу до документів, а саме за період з 01.01.2013 року по даний час, вважаю, що воно не підлягає задоволенню, оскільки відомості які планує встановити слідчий значно виходять за межі доказування відомостей внесених в ЄРДР за №0000342.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому відділу СУ Головного управління Національної поліції в Чернівецькій області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, якими володіє Філія - Чернівецьке обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що розташована за адресою АДРЕСА_2 , з можливістю отримання завірених копій документів, а саме про рух коштів по рахунку ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який відкритий в Чернівецькій філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » під № НОМЕР_1 за період з 01.01.2016 по 09.11.2017 р., із зазначенням дат проведення операцій, сум; відомостей про контрагентів (кореспондентів) із обов`язковим зазначенням номеру рахунку, на який переказувалися гроші та найменуванням банку, який є власником вказаного рахунку, призначення платежів, видів банківської операції (видача готівки в касі, перерахування в електронному вигляді).

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала залишається в силі протягом 30 днів з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1