ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/7704/17
провадження № 1кс/201/4968/2017
УХВАЛА
30 травня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджено прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:
30 травня 2017 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у квітні 2002 року невстановлені особи, діючи умисно, з метою здійснення фіктивного підприємництва, підготували та здійснили державну перереєстрацію суб`єкта господарювання - СФГ « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ) з метою прикриття незаконної діяльності з проведення безтоварних операцій з вирощування, реалізації сільськогосподарської продукції та послідуючої конвертації грошових коштів, отриманих від підприємств та організацій.

Крім того, у січні 2013 року, невстановлені особи діючи умисно, з метою здійснення фіктивного підприємництва, підготували та здійснили державну перереєстрацію суб`єкта господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ) з метою прикриття незаконної діяльності з проведення безтоварних операцій з вирощування, реалізації сільськогосподарської продукції та послідуючої конвертації грошових коштів, отриманих від підприємств та організацій.

В результаті незаконної діяльності СФГ « ОСОБА_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » безпідставно сформовано податковий кредит контрагентам-покупцям на загальну суму ПДВ понад 700 000 грн., що призвело до фактичних втрат бюджету в великих розмірах.

Допитана в якості свідка директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (07.01.2013 04.01.2016) ОСОБА_5 пояснила, що фактично до фінансово-господарської діяльності підприємства відношення не мала, лише підписувала документи, що їй надавались.

Згідно наданих пояснень засновника та директора СФГ « ОСОБА_4 » ОСОБА_6 , він фактично не має відношення до фінансово-господарської діяльності СФГ « ОСОБА_4 » з дати реєстрації до теперішнього часу.

Крім того, матеріалами провадження встановлена відсутність у СФГ « ОСОБА_4 » витрат на виробництво сільськогосподарської продукції, а також земельної ділянки площею, що необхідна для вирощування задекларованої кількості сільськогосподарської продукції. Також, встановлена відсутність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за місцем реєстрації, відсутність витрат на виробництво сільськогосподарської продукції. Виходячи з викладеного, за сукупності вищевказаних відомостей, СФГ « ОСОБА_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » мають ознаки суб`єктів господарювання фіктивної діяльності.

Встановлення вичерпаного кола осіб, які були уповноважені здійснювати фінансово-господарську діяльність СФГ « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ) є важливим доказом визначення суб`єкта, причетного до здійснення фіктивного підприємництва. Вказані відомості містяться у реєстраційних справах СФГ « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , і є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення.

Таким чином, документи вказаного підприємства, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 дають можливість у ході досудового розслідування встановити, хто саме був уповноважений здійснювати фінансово-господарську діяльність даного підприємства, чим це було визначено, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаного підприємства.

Оригінали вищезазначених документів, які перебувають у володінні зазначеної установи, мають суттєве значення для доказування у кримінальному провадженні та необхідні для проведення експертиз з метою достовірного встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення.

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомитися та вилучити у ІНФОРМАЦІЯ_2 документи реєстраційних справ СФГ « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ), в оригіналах, у повному обсязі.

Вивчивши матеріали кримінального провадження №0000007, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163165, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
У задоволені клопотанні старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджено прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1