Справа № 160/723/16-к
Провадження № 1-кс/160/48/17
У Х В А Л А

13 вересня 2017 року. смт. Локачі

Слідчий суддя Локачинського районного суду - ОСОБА_1 ,

за участю: секретаря - ОСОБА_2 ,

начальника СВ Локачинського ВП

Горохівського ВП ГУНП у Волинській області -

ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання начальника слідчого СВ Локачинського ВП Горохівського ВП ГУНП у Волинській області про надання дозволу на проведення позапланової документальної ревізії за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000061 від 29 грудня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України,
ВСТАНОВИВ:
12.09.2017 року начальник СВ Локачинського ВП Горохівського ВП ГУНП у Волинській області - ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової документальної ревізії у кримінальному провадженні № 0000061, яке погоджено прокурором прокуратури Локачинського району ОСОБА_4 .

На обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що 28 грудня 2016 року в Локачинський відділ Володимир-Волинської місцевої прокуратури надійшли матеріали з управління захисту економіки у Волинській області ДЗЕ НП України про те, що начальник відділу освіти Іваничівської РДА ОСОБА_5 спільно з ФОП ОСОБА_6 та ОСОБА_7 підробила акти виконаних робіт щодо проведення ремонтних робіт будівельних навчальних закладів району.

28 грудня 2016 року начальником Локачинського відділу Володимир-Волинської місцевої прокуратури ОСОБА_4 , щодо вищевказаного факту було розпочате кримінальне провадження відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000061 по факту вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України, матеріали якого передано у СВ Локачинського ВП Горохівського ВП ГУ НП у Волинській області для проведення досудового розслідування.

У ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2016 року між начальником відділу освіти та молоді Іваничівської РДА ОСОБА_5 та приватними підприємцями ОСОБА_7 і ОСОБА_6 були укладені наступні договори про виконання ремонтних робіт навчальних закладів, які розташовані в Іваничівському районі:

28 липня 2016 року було укладено договір №16, щодо виконання робіт по капітальному ремонту покрівлі ЗОШ І-ІІ ступеня с. Низкиничі Іваничівського району Волинської області.

29 вересня 2016 року було укладено договір №22-08, щодо виконання робіт по капітальному ремонту загальноосвітньої школи І ступеня с. Менчичі Іваничівського району Волинської області.

12 жовтня 2016 року було укладено договір №12, щодо виконання робіт по капітальному ремонту санітарних вузлів у навчально-виховному комплексі «Загальноосвітня школа І-ІІІ ст.. №1- гімназія» смт. Іваничі Волинської області.

12 травня 2016 року було укладено договір №12, щодо виконання робіт по ремонту ЗОШ І-ІІІ с. Грибовиці Волинської області.

28 липня 2016 року було укладено договір №29, щодо виконання робіт по поточному ремонту даху загальноосвітньої школи І-ІІІ ступеня с. Мишів Іваничівського району ЗОШ І-ІІІ с. Грибовиці Волинської області.

30 вересня 2016 року було укладено договір №30, щодо виконання робіт по капітальному ремонту даху загальноосвітньої школи І-ІІІ ступеня с. Мишів Іваничівського району Волинської області.

Проведеною працівниками міжрайонного відділу №3 УЗЕ у Волинській області ДЗЕ Національної поліції України перевіркою, встановлено факт можливої розтрати бюджетних коштів у сумі близько 100 тис. грн., що були освоєні під час проведення ремонтних робіт будівель навчальних закладів Іваничівського району в 2016 році, шляхом оплати внесених в акти виконаних робіт завищених об`ємів цих робіт та залученої найманої праці.

9 червня 2017 року отримано ухвалу слідчого судді Локачинського районного суду про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності відділу освіти та молоді Іваничівської РДА, ПП «Зюзя І.М.», ПП «Зюзя М.М.». Цього ж дня начальником СВ Локачинського ВП Горохівського ВП ГУНП у Волинській області винесено постанову про призначення позапланової перевірки та за вих.2792/51/02-17 надіслано в Управління Західного офісу Держаудитслужби у Волинській області.

8 серпня 2017 року надійшов лист від заступника начальника Управління Західного офісу Держаудитслужби у Волинській області про те, що у зв`язку із непогодженням термінів проведення ревізії та зайнятістю працівників на виконанні централізованих доручень Держаудитслужби України та позапланових контрольних заходах, перебуванням згідно графіку у щорічних відпустках проведення позапланової виїзної ревізії найближчим часом неможливе. При цьому орієнтований термін організації позапланового контрольного заходу на вказаних об`єктах можливий у період з 11 вересня 2017 року по 29 вересня 2017 року.

Просить надати дозвіл працівникам Управління Західного офісу Держаудитслужби у Волинській області на проведення позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської відділу освіти та молоді Іваничівської райдержадміністрації (, 45300, смт. Іваничі, вул. Банківська, 2, р/р 6021), ПП «Зюзя М.М.» (ЄДРПОУ , юридична адреса: 45325, Волинська область, Іваничівський район, с. Литовеж, вул. Дачна, 7, р/р НОМЕР_1 ) та ПП «Зюзя І.М.» (ЄДРПОУ , юридична адреса: 45325, Волинська область, Іваничівський район, с. Литовеж, вул. Дачна, 7, р/р НОМЕР_2 ) за період часу з 01.03.2016 року по 30.12.2016 року.

Надати дозвіл працівникам Управління Західного офісу Держаудитслужби у Волинській області позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності відділу освіти та молоді Іваничівської РДА провести зустрічну звірку із ПП «Зюзя М.М.» (ЄДРПОУ , юридична адреса: 45325, Волинська область, Іваничівський район, с. Литовеж, вул. Дачна, 7, р/р НОМЕР_1 ) та ПП «Зюзя І.М.» (ЄДРПОУ , юридична адреса: 45325, Волинська область, Іваничівський район, с. Литовеж, вул. Дачна, 7, р/р НОМЕР_2 ).

Встановити строк проведення позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності 15 робочих днів починаючи з 14 вересня 2017 року.

Відповідно до ч.1 ст.107 КПК України, рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію.

Від учасників процесу клопотань про застосування технічних засобів фіксування не надходило, а тому, вважаю за можливе проводити судове засідання без застосування технічних засобів фіксування.

Слідчий у судовому засіданні підтримав заявлене клопотання, просить його задовольнити, оскільки для повного та об`єктивного провадження досудового слідства йому необхідно отримати дозвіл на проведення позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності відділу освіти та молоді Іваничівської райдержадміністрації, ПП «Зюзя М.М.», ПП «Зюзя І.М.» за період часу з 01.03.2016 року по 30.12.2016 року.

Слідчий суддя, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого, дійшов наступного висновку.

Стаття 132 КПК України не передбачає такого заходу кримінального провадження як ревізія, не регламентує порядок розгляду таких клопотань слідчого, обсяг доказування при розгляді такого клопотання, критерії, за якими слідчий суддя повинен визначати достатність підстав для надання дозволу на проведення ревізії.

Однак, згідно з ч. 2 ст. 93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів, зокрема, шляхом витребування та отримання від органів державної влади, органів висновків ревізій та актів перевірок.

Визначений ст.40 КПК України обсяг повноважень слідчого носить невичерпний характер. Слідчий, здійснюючи свої повноваження відповідно до вимог цього Кодексу, є самостійним у своїй процесуальній діяльності. Органи державної влади, органи місцевого самоврядування, підприємства, установи та організації, службові особи, інші фізичні особи зобов`язані виконувати законні вимоги та процесуальні рішення слідчого (ч.5 ст.40 КПК України).

Наказом Головного контрольно-ревізійного управління України, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, Генеральної прокуратури України від 19 жовтня 2006 року №346/1025/685/53, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 25 жовтня 2006 року за №1166/13040, затверджений Порядок взаємодії органів державної контрольно-ревізійної служби, органів прокуратури, внутрішніх справ, Служби безпеки України (надалі Порядок), згідно з п.2.4. якого вбачається, що позапланова виїзна ревізія на об`єкті контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним: 1). постанови про призначення ревізії та відповідного рішення суду, яке є дозволом для органу ДКРС на проведення ревізії, у якому зазначаються: підстави проведення ревізії, дата її початку та дата закінчення, номер, дата та підстави порушення кримінальної справи, орган, що порушив кримінальну справу, - для ревізії у суб`єкта господарювання, який не віднесено Законом до підконтрольних установ; 2). постанови про призначення ревізії, винесеної після порушення кримінальної справи проти посадових (службових) осіб об`єкта контролю - підконтрольної установи. Якщо справу порушено не проти цих осіб, а за певним фактом, що стосується діяльності підконтрольної установи, до постанови додається дозвіл суду на проведення ревізії; 3). інформації про факти, що свідчать про порушення об`єктом контролю - підконтрольною установою законів, та рішення суду про дозвіл на проведення ревізії, який надає органам ДКРС право на проведення ревізії, у якому зазначаються підстави проведення ревізії, дата її початку та дата закінчення. Правоохоронний орган у робочому порядку (усно) узгоджує орієнтовну дату початку ревізії із структурним підрозділом (або працівником) органу ДКРС, відповідальним за вирішення оперативних питань взаємодії. У разі отримання правоохоронним органом дозволу суду на проведення позапланової виїзної ревізії, цей дозвіл за 5 робочих днів до дати початку ревізії, визначеної в рішенні суду, надається відповідному органу ДКРС.

Відповідно до ч. 8 ст. 11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні" орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Згідно зі ст. 8 цього Закону, тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Враховуючи лист заступника начальника Управління Західного офісу Держаудитслужби у Волинській області від 8 серпня 2017 року про те, що орієнтований термін організації позапланового контрольного заходу на вказаних об`єктах можливий у період з 11 вересня 2017 року по 29 вересня 2017 року, вважаю за потрібне надати дозвіл на проведення позапланової ревізії в період, зазначений слідчим.

Відповідно до ч. 6. ст. 9 КПК України, у випадках, коли положення цього Кодексу не регулюють або неоднозначно регулюють питання кримінального провадження, застосовуються загальні засади кримінального провадження, визначені частиною першою статті 7 цього Кодексу, відповідно до яких зміст та форма кримінального провадження повинні відповідати загальним засадам кримінального провадження.

Таким чином, вважаю, що хоча КПК України не відносить до компетенції слідчого судді вирішення питання щодо надання дозволу на проведення ревізії, однак враховуючи, що слідчий як сторона обвинувачення, враховуючи положення Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні", не може самостійно вчинити таку процесуальну дію, вважаю за доцільне з метою встановлення істини по справі надати дозвіл на проведення позапланової ревізії.

Керуючись ст. ст. 7, 9, 132 КПК України, Законом України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні",

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання начальника слідчого СВ Локачинського ВП Горохівського ВП ГУНП у Волинській області про надання дозволу на проведення позапланової документальної ревізії у кримінальному провадженні № 0000061 - задовольнити.

Надати дозвіл працівникам управління Західного офісу Держаудитслужби у Волинській області на проведення позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської відділу освіти та молоді Іваничівської райдержадміністрації (, 45300, смт. Іваничі, вул. Банківська, 2, р/р 6021), ПП «Зюзя М.М.» (ЄДРПОУ , юридична адреса: 45325, Волинська область, Іваничівський район, с. Литовеж, вул. Дачна, 7, р/р НОМЕР_1 ) та ПП «Зюзя І.М.» (ЄДРПОУ , юридична адреса: 45325, Волинська область, Іваничівський район, с. Литовеж, вул. Дачна, 7, р/р НОМЕР_2 ) за період часу з 01.03.2016 року по 30.12.2016 року.

Надати дозвіл працівникам управління Західного офісу Держаудитслужби у Волинській області позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності відділу освіти та молоді Іваничівської РДА провести зустрічну звірку із ПП «Зюзя М.М.» (ЄДРПОУ , юридична адреса: 45325, Волинська область, Іваничівський район, с. Литовеж, вул. Дачна, 7, р/р НОМЕР_1 ) та ПП «Зюзя І.М.» (ЄДРПОУ , юридична адреса: 45325, Волинська область, Іваничівський район, с. Литовеж, вул. Дачна, 7, р/р НОМЕР_2 ).

Встановити строк проведення позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності 15 робочих днів починаючи з 14 вересня 2017 року.

У ході проведення позапланової виїзної ревізії на вирішення управління Західного офісу Держаудитслужби у Волинській області поставити питання, які зазначені в постанові слідчого про проведення позапланової документальної ревізії.

Зобов`язати посадових осіб Іваничівської райдержадміністрації Волинської області, ПП «Зюзя М.М.» та ПП «Зюзя І.М.» забезпечити допуск працівників управління Західного офісу Держаудитслужби у Волинській області до всіх необхідних документів для проведення ревізії.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя Локачинського районного суду ОСОБА_1