КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №4-895/2011
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07.12.2011 року суддя Київського районного суду м. Полтави Чумак О.В., розглянувши подання слідчого з ОБС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОБС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся з поданням погодженим з прокурором про надання дозволу на проведення виїмки у ПБП «Фенікс-Плюс» (), яке знаходитися за адресою: м. Полтава, вул.Жовтнева, №22, оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів з приводу фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Палісад» (), ТОВ «Сілва» (), ТОВ «Лорна» () за період з 01.01.2009 року по час проведення виїмки.

У своєму поданні посилався на те, що в ході розслідування кримінальної справи № №69-0129, порушеної за фактом створення та придбання суб'єктів підприємницької діяльності - ТОВ «Палісад» (), ТОВ «Сілва» (), ПП «Леман-Тайм» (), ПП «Кебсар» (), ТОВ «Каса Верде» (), ТОВ «Лорна» () за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України та кримінальної справи, порушеної відносно директора ТОВ «БК Стандарт плюс» () ОСОБА_2 й Григорович за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України було виявлено ,що що генермьний директор ТОВ «Амарант» ОСОБА_3 та головний бухгалтер даного підприємства ОСОБА_4 протягом 201О року під час здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства, пов'язаної з придбанням продукції, шляхом безпідставного формування податкового кредиту по ПДВ по податкових накладних, оформлених від ТОВ «Атміс» (9) і ПП «Вербаскум» () по фактично неіснуючих фінансово - господарських операціях, які ними були незаконно відображені в бухгалтерському та податковому обліках підприємства, умисно ухилилися від сплати до бюджету України податку на додану вартість на загальну суму 4 177 814,63 грн" що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Окрім ТОВ «Атміс» (9) і ПП «Вербаскум» (), досудовим слідством встановлено і інші підприємства, які носять ознаки фіктивності і були задіяні в злочинні И схемі ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Амарант», а саме ТОВ «Палісад» (), ТОВ «Сілва» (), ПП «Леман-Тайм» (), ПП «Кебсар» (), ТОВ «Каса Верде» (), ТОВ «Лорна» ().

В ході розслідування даної кримінальної справи було встановлено, що ПБП «Фенікс-Плюс» () в податковому та бухгалтерському обліках відображало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Палісад» (), ТОВ «Сілва» (), ТОВ «Лорна» (), які мають ознаки фіктивності, в результаті чого незаконно сформувало податковий кредит з ПДВ.

Відповідно до ст. 178 КПК України виїмка проводиться, коли є точні дані,що предмети чи документи; які мають значення дЛЯ справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці . Примусова виїмка із житла ч и іншого володіння особи, виїмка документа виконавчого провадження, а також виїмка оригіналів первинних фінансово-господарських та/або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді, яка виноситься з додержанням порядку, встановленого частиною п»ятою статті 177 цього Кодексу.

Суд, дослідивши матеріали подання, враховуючи , що в ПБП «Фенікс-Плюс» можуть знаходитися документи, які мають значення для справи, приходить до висновку, що подання підлягає задоволенню .

Керуючись ст. 178 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого з ОБС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення виїмки задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки у ПБП «Фенікс-Плюс» (), яке знаходит ися за адресою: м.Полтава, вул.Жовтнева, №22, а саме : оригіналів первинних фінансово-господарськи )' та бухгалтерських документів з приводу фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Полісад» (), ТОВ «Сілва» (), ТОВ «Лорна» () за період з 01.01.2009 року по 7. 12.2011 року включно .

Суддя Київського районного

суду м. Полтави О.В.Чумак