16 січня 2018 року м. Вінниця
Вінницький міський суд Вінницької області
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Вінниці клопотання слідчого СУ ГУНП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,-
Слідчий СУ ГУНП у Вінницькій області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Згідно клопотання, підприємство ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_1 , вид діяльності: виробництво борошномельно-круп`яної продукції, директор, головний бухгалтер, засновник ОСОБА_4 , фактичне місцезнаходження АДРЕСА_2 ), на теперішній час активно здійснює діяльність з придбання сільгосппродукції, яка зберігається на власних зерносховищах в АДРЕСА_2 . Дана зернопродукція придбана без оформлення відповідних документів за готівковий розрахунок. Відвантаження на реалізацію здійснюється залізничним транспортом. Відповідно до ЄРПН в 2017 році підприємством реєструвались податкові накладні лише на придбання електроенергії, газу та послуг з їх транспортування. Підприємство має у власності елеватор в м. Калинівці за вищевказаною адресою. В 2016 році виник податковий борг в сумі 151 тис. грн. У зв`язку із несплатою податкового боргу 15.09.2016р. описано майно на суму 204,7 тис. грн. Однак, відповідно до п. 87.9 ст. 87 ПКУ отримані кошти від господарської діяльності боржник повинен спрямовувати першочергово лише на погашення податкового боргу, крім випадків спрямування цих коштів на виплату заробітної плати та єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування. Спрямування коштів боржником на погашення грошового зобов`язання перед погашенням податкового боргу забороняється.
Будучи допитаними в якості свідків ОСОБА_5 та ОСОБА_6 повідомили, що вони були свідками того, як в період з 21.09.2017 по 24.09.2017 на території ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яка розташована за адресою: АДРЕСА_2 , розвантажилось зернопродуктами чотири вантажних автомобілі. Однак, при цьому, до ІНФОРМАЦІЯ_3 від представників ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не надійшло жодної інформації про придбання зернопродукції з метою проведення необхідного оподаткування.
Вищевказані факти вказують на неправомірну діяльність службових осіб ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які здійснюючи господарську діяльність умисно уникають від офіційного відображення проведених операцій з придбання та продажу сільгосппродукції, з метою приховування прибутку та непогашення податкового боргу.
Згідно відомостей щодо банківських рахунків станом на 06.12.2017 ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » має відкритий рахунок у ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка розташована за адресою: АДРЕСА_3 , № НОМЕР_2 від 24.12.2014.
Крім того, на ім`я ОСОБА_4 зареєстровано ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , податкова адреса: АДРЕСА_4 . Згідно відомостей щодо банківських рахунків станом на 06.12.2017 ПП « ОСОБА_7 » має відкритий рахунок у ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка розташована за адресою: АДРЕСА_3 , № НОМЕР_4 від 24.12.2014.
Крім того, на ім`я ОСОБА_4 зареєстровано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , податкова адреса: АДРЕСА_5 . Згідно відомостей щодо банківських рахунків станом на 06.12.2017 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » має відкритий рахунок у ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка розташована за адресою: АДРЕСА_3 , № НОМЕР_6 від 12.11.2015.
У зв`язку з цим, є достатні підстави вважати, що рахунки ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПП « ОСОБА_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_4 використовувались у злочинних цілях.
Враховуючи викладене, з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, встановлення наявності грошових коштів на рахунках, відкритих на ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПП « ОСОБА_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », наявність відомостей про проведення фінансово-господарських операцій, слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_1 .
В судове засідання слідчий не зявився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_6 в судове засідання не з`явився, про день, час та місце розгляду справи був повідомлений завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.
Дослідивши матеріали клопотання слідчого, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Частиною 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містять в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Так як іншим способом неможливо отримати документи, які містять охоронювану законом таємницю, відповідно до ст. 162 КПК України, тому слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ документів, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл слідчому слідчого управління Головного управління Національної поліції у Вінницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ з можливістю ознайомлення та вилучення копій у ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка розташована за адресою: АДРЕСА_3 , документів про відкриття та використання наступних рахунків № НОМЕР_2 від 24.12.2014, № НОМЕР_4 від 24.12.2014, № НОМЕР_6 від 12.11.2015 (платіжних доручень, чеків, роздруківок руху коштів по даним рахункам з відображенням контрагентів, карток із зразками підпису та печатки, заяв на відкриття та обслуговування рахунків, тощо), відкритих на ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_6 ), ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , податкова адреса: АДРЕСА_4 , та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , податкова адреса: АДРЕСА_5 , за період з 01.01.2017 по 13.12.2017 р..
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: /підпис/

Копія вірна.

Суддя / ОСОБА_1 /

Секретар / ОСОБА_2 /