Провадження № 1-кс/369/3686/17
У Х В А Л А

іменем України

28.11.2017 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ОДПІ у Києво- Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за № 0000037 від 12.07.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ОДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 , з клопотанням, погодженим прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_6 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ОДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали кримінального провадження № 0000037 від 12.07.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України. Встановлено, що досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні, розпочатого за повідомленням про злочин від 29.09.2016 року №90/10-13-21-01-11, яке надійшло з ІНФОРМАЦІЯ_7 з матеріалами ІНФОРМАЦІЯ_8 , а саме - акту документальної позапланової перевірки Фізичної особи ОСОБА_4 (рнокпп: НОМЕР_6 ) від 04.12.2015 року №1962/17-3/ за період з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року, встановлено порушення п.49.1, п.49.2. ст.49, п.п.163.1.1 п. 163.1 ст. 163 та п.п. 164.2.17 п. 164.2 ст.164, п. 176.1 ст.176 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI та дослідження управління по боротьбі з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_8 від 24.06.2016 року №84/10-36-16-00-14/, за якими фізична особа ОСОБА_4 (рнокпп: НОМЕР_6 ) умисно ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб шляхом не подання в квітні 2015 року податкової декларації про майновий стан та доходи за 2014 рік та не задекларовано отриману суму додаткового блага у вигляді суми боргу, анульованого кредитором та не сплачено (перераховано) до бюджету податок на доходи фізичних осіб з отриманого доходу в сумі 8 437 550, 41 грн.

Вивчивши клопотання та документи, якими воно обґрунтовується, вважаю за необхідне відмовити у задоволенні клопотання слідчого, оскільки воно подане не уповноваженою на те особою.

З 01.01.2017 року набув чинності Закон України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в Україні», п. 134 якого виключено із Податкового кодексу України Розділ ХVІІІ-2. Податкова міліція, тобто на даний час немає правових підстав для діяльності податкової міліції.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 163, 164,309 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ОДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за № 0000037 від 12.07.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1