УХВАЛА

14 листопада 2017 року м.Хмельницький
14.11.2017 року заступник начальника управління начальник 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ та вилучення речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).
В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) упродовж 2015 року ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість за операціями з придбання товарно-матеріальних цінностей від підприємств з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), Корпорація « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ФОП « ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_7 ), ТОВ ВКП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), які фактично товари не поставляли, та легалізували за такими операціями кошти, перераховані на рахунки суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності.
Також, службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в період з квітня 2015 року по липень 2015 року, за попередньою змовою із службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), умисно, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи всупереч інтересам служби, шляхом складання фіктивних бухгалтерських документів, заволоділи коштами державного підприємства на загальну суму 1 852 565 грн., чим спричинили державі збитки в особливо великих розмірах.
Згідно відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємців, в період з 12.05.2015 року директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » працював ОСОБА_7 (реєстраційний номер облікової картки платника НОМЕР_11 ), проживаючий в АДРЕСА_2 , від імені якого складались та підписувались договір та первинні бухгалтерські документи на реалізацію товарно-матеріальних цінностей в адресу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». В зв`язку з чим виникла необхідність у перевірці причетності ОСОБА_7 до фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », видачі та підписання ним від імені підприємства первинних бухгалтерських документів по взаєморозрахунках з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » шляхом проведення судово-почеркознавчої експертизи документів, виданих за його підписом.
Крім того встановлено, що відповідно до відомостей з Державного реєстру фізичних осіб платників податків ДФС України про суми виплачених доходів, ОСОБА_7 упродовж 2 кварталу 2017 року працював та отримував доходи в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), де й можуть знаходитись оригінали документів, які містять вільні зразки підпису ОСОБА_7 , що необхідні для використання під час проведення судово-почеркознавчої експертизи у кримінальному провадженні.
На підставі вищевикладеного, з метою всебічного та повного дослідження обставин кримінального правопорушення, перевірки причетності ОСОБА_7 до реєстрації/перереєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та здійснення від імені даного підприємства фінансово-господарської діяльності, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять підписи ОСОБА_7 , з можливістю вилучення їх оригіналів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що які мають важливе доказове значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідні для проведення судово-почеркознавчої експертизи, оскільки іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.
Слідчий просить надати доступ до вказаних документів, які мають значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні і можуть бути використанні, як докази.
Вивчивши надані матеріали, заслухавши заступника начальника управління начальника 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області, який підтримав клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.
Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.
Керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України,
Надати дозвіл заступнику начальника управління начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 , начальнику відділу з ОВС ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому з ОВС відділу ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_9 , старшому оперуповноваженому з ОВС відділу ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому з ОВС відділу ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_11 , за дорученням слідчим, оперативним працівникам ГУ ДФС у Хмельницькій області, ГУ ДФС у Харківській області, на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме до заяв, наказів, пояснень, копій паспорту та інших документів, що містять підписи, виконані ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_11 ), які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).
Службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити вищезазначені документи.
Ухвала діє по 13 грудня 2017 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя