КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/5710/17
Провадження № 1-кс/552/1746/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14.09.2017 року Київський районний суд м.Полтави в складі:
Слідчого судді ОСОБА_1
При секретарі - ОСОБА_2
За участю прокурора ОСОБА_3
Адвоката - ОСОБА_4 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Полтаві клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області радника юстиції ОСОБА_3 про арешт майна, -
В С Т А Н О В И В:
09.09.2017 року прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області радника юстиції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на майно зерно пшениці в кількості 556 тонн, зерно кукурудзи в кількості 20 тонн, вилучене під час обшуку у приміщеннях, спорудах майнового комплексу (зернового складу) за адресою: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_5 та прокурор ОСОБА_3 клопотання підтримали в повному обсязі, просили задовольнити.

Адвокат ОСОБА_4 в судовому засіданні при розгляді даного клопотання покладався на розсуд суду.
Суд, заслухавши думку слідчого ОСОБА_5 , прокурора ОСОБА_6 та адвоката ОСОБА_4 , вивчивши та дослідивши матеріали справи, приходить до наступного висновку.
Слідчим суддею встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особи придбали з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335) та інші підприємства. У подальшому упродовж 2016 року вказані особи, шляхом маскування незаконного походження зерна кукурудзи унаслідок внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів щодо походження та джерел придбання зерна кукурудзи, використали реквізити фіктивних підприємств для документального оформлення незаконних експортних операцій із постачання зерна за межі митної території України.

У подальшому встановлено, що група осіб у складі: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 та інших осіб, за попередньою змовою між собою та постачальниками сільськогосподарської продукції, проводять незаконну закупівлю на території Полтавської, Київської, Чернігівської, Сумської та інших областей України зернових культур (кукурудзи, пшениці, жита і т.д.) за готівкові кошти (в т.ч. іноземну валюту) як без оформлення документів бухгалтерського та податкового обліку, так і з використанням реквізитів фіктивних підприємств.

Для закупівлі сільськогосподарської продукції члени групи використовують отримані від підприємств-переробників (покупців) грошові кошти, які в подальшому переводяться у готівку через розрахункові рахунки ФСПД, а також кошти отримані від приватних інвесторів «під відсоток» (3% від суми за місяць користування).

Окрім того, шляхом вчинення банківських операцій із перерахування коштів, які надійшли від підприємств-покупців для закупівлі сільськогосподарської продукції, на рахунки ФСПД за удаваними правочинами поставки зернових культур, їх відображення у бухгалтерській та податковій звітності, члени злочинної групи незаконно переводили безготівкові кошти у готівкові, формували податковий кредит та завищували валові витрати з податку на прибуток для власних підприємств, унаслідок чого ухилились від сплати податків у особливо великих розмірах на суму понад 30 млн. грн.

Основними покупцями сільськогосподарської продукції, придбаної за готівкові кошти, є підприємства: ТОВ «Кусто Агро Трейдінг» (код 38346838), ТОВ «Кусто Агро» (код 37338082), ТОВ «Комплекс «Агромарс» (код 30160757), ТОВ «Васильківхлібопродукт» (код 40036472), ТОВ «Столичний млин» (код 37175801), та інші СГД, які за попередньою змовою із членами злочинної групи, усвідомлюючи протиправне походження зерна, одержаного за готівкові кошти внаслідок вчинення умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах та службового підроблення, фінансували указану незаконну діяльність шляхом перерахування коштів на розрахункові рахунки підконтрольних злочинній групі юридичних осіб.

07.09.2017 року на виконання ухвали слідчого судді Київського районного суду м.Полтави від 01.09.2017 року проведено обшук за місцем фактичного проживання організатора злочинної групи ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_2 , яка на праві власності належить ОСОБА_26 . Обшук проведено у присутності дружини ОСОБА_7 - ОСОБА_19 .

В ході проведення обшуку виявлено та вилучено майно та документи, які містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження:

- печатка з відтиском ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку» (код 40034302) 1 штука, яка поміщена в поліетиленовий пакет та опечатані печаткою №23 «Слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області» та скріплено підписами понятих та присутніх;

- печатка підприємства-нерезидента з відтиском «Compani Seal/Scotland (LP)/ «UMBROK VENTURES LP»» 1 штука, яка поміщена в поліетиленовий пакет та опечатані печаткою №23 «Слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області» та скріплено підписами понятих та присутніх;

- реєстраційні документи «UMBROK VENTURES LP» на 29 арк.
- договір поруки від 20.07.2017, що укладений між ОСОБА_27 та ОСОБА_19 на 2 арк.

-договір поруки від 20.07.2017, що укладений між ОСОБА_25 та ОСОБА_19 на 2 арк.

-копія заяви ОСОБА_7 , зареєстрована в реєстрі за №1200 на 1 арк.

-копія заяви ОСОБА_19 , зареєстрована в реєстрі за №1198 на 1 арк.

-копія заяви ОСОБА_19 , зареєстрована в реєстрі за №1199 на 1 арк.

-договір позики від 20.07.2017, що укладений між ОСОБА_25 та ОСОБА_7 на 1 арк.

-договір позики від 20.07.2017, що укладений між ОСОБА_27 та ОСОБА_7 на 1 арк.

-копія заяви ОСОБА_7 , зареєстрована в реєстрі за №1201 на 1 арк.

-копія паспорта ОСОБА_7 , серія НОМЕР_1 на 3 арк.

-копія закордонного паспорта ОСОБА_7 , серія НОМЕР_2 на 7 арк.

-копія диплома ОСОБА_7 , серія НОМЕР_3 на 3 арк.

-картка платника податків ОСОБА_7 №119 від 27.01.2017 на 1 арк.

-статут ТОВ «Маріон Трейдінг» (ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку»), код 40034302 на 15 арк.

-протокол №02/2016 від 08.08.2016 загальних зборів учасників ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку», код 40034302 на 1 арк.

-договір відчуження частки в статутному капіталі товариства між ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку», код 40034302 та ТОВ «ІДІ ГРУП» код 35573471 від 08.08.16 на 1 арк.

-протокол №06/12/2015 від 18.12.2015 загальних зборів учасників ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку», код 40034302 на 1 арк.

-наказ №1К від 21.12.15 про призначення на посаду директора ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку», код 40034302 ОСОБА_19 на 1 арк.

-копія повідомлення про прийняття працівника на роботу на 1 арк.

-договір відчуження частки в статутному капіталі товариства між ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку», код 40034302 та ТОВ «Компанію «Аланта», код 39184425 від 05.11.15 на 1 арк.

-протокол №01/2016 від 14.03.2016 загальних зборів учасників ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку», код 40034302 на 1 арк.

-протокол №02/12/2016 від 14.03.2016 загальних зборів учасників ТОВ «Інвестфонд», код 40326627 на 1 арк.

-протокол №01/2016 від 14.03.2016 загальних зборів учасників ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку», код 40034302 на 1 арк.

-виписка з єдиного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців від 22.10.15 по ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку», код 40034302 на 1 арк.

-протокол №21/10/2015 від 21.10.2015 загальних зборів учасників ТОВ «Маріон Трейдерінг», код 40034302 на 1 арк.

-наказ №22/10/15 від 22.10.15 про призначення на посаду директора ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку», код 40034302 ОСОБА_28 на 1 арк.

-виписка з єдиного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців від 22.10.15 по ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку», код 40034302 на 1 арк.

-договір купівлі продажу часток у статутному капіталі від 21.10.15 ТОВ «Маріон Трейдерінг», код 40034302 між ОСОБА_29 та ОСОБА_30 на 1 арк.

-виписка з єдиного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців від 23.12.15 по ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку», код 40034302 на 1 арк.

-договір купівлі продажу часток у статутному капіталі від 21.10.15 ТОВ «Маріон Трейдерінг», код 40034302 між ОСОБА_31 та ОСОБА_19 на 1 арк.

08.09.2017 року вищевказані документи визнано речовими доказами та приєднано до матеріалів кримінального провадження.

У відповідності до ч.10 ст.170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Враховуючи те, що дані документи мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а також з метою запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, перетворення, передачі, відчуження речових доказів, виникла необхідність у накладенні арешту на майно, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст.ст.170-173 КПК України,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Накласти арешт на майно: печатку з відтиском ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку» (код 40034302) 1 штука, яка поміщена в поліетиленовий пакет та опечатані печаткою №23 «Слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області» та скріплено підписами понятих та присутніх;
- печатку підприємства-нерезидента з відтиском «Compani Seal/Scotland (LP)/ «UMBROK VENTURES LP»» 1 штука, яка поміщена в поліетиленовий пакет та опечатані печаткою №23 «Слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області» та скріплено підписами понятих та присутніх;
- реєстраційні документи «UMBROK VENTURES LP» на 29 арк.
- договір поруки від 20.07.2017, що укладений між ОСОБА_27 та ОСОБА_19 на 2 арк.
-договір поруки від 20.07.2017, що укладений між ОСОБА_25 та ОСОБА_19 на 2 арк.
-копію заяви ОСОБА_7 , зареєстрована в реєстрі за №1200 на 1 арк.
-копію заяви ОСОБА_19 , зареєстрована в реєстрі за №1198 на 1 арк.
-копію заяви ОСОБА_19 , зареєстрована в реєстрі за №1199 на 1 арк.
-договір позики від 20.07.2017, що укладений між ОСОБА_25 та ОСОБА_7 на 1 арк.
-договір позики від 20.07.2017, що укладений між ОСОБА_27 та ОСОБА_7 на 1 арк.
-копію заяви ОСОБА_7 , зареєстрована в реєстрі за №1201 на 1 арк.
-копію паспорта ОСОБА_7 , серія НОМЕР_1 на 3 арк.
-копію закордонного паспорта ОСОБА_7 , серія НОМЕР_2 на 7 арк.
-копію диплома ОСОБА_7 , серія НОМЕР_3 на 3 арк.
-картку платника податків ОСОБА_7 №119 від 27.01.2017 на 1 арк.
-статут ТОВ «Маріон Трейдінг» (ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку»), код 40034302 на 15 арк.
-протокол №02/2016 від 08.08.2016 загальних зборів учасників ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку», код 40034302 на 1 арк.
-договір відчуження частки в статутному капіталі товариства між ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку», код 40034302 та ТОВ «ІДІ ГРУП» код 35573471 від 08.08.16 на 1 арк.
-протокол №06/12/2015 від 18.12.2015 загальних зборів учасників ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку», код 40034302 на 1 арк.
-наказ №1К від 21.12.15 про призначення на посаду директора ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку», код 40034302 ОСОБА_19 на 1 арк.
-копію повідомлення про прийняття працівника на роботу на 1 арк.
-договір відчуження частки в статутному капіталі товариства між ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку», код 40034302 та ТОВ «Компанію «Аланта», код 39184425 від 05.11.15 на 1 арк.
-протокол №01/2016 від 14.03.2016 загальних зборів учасників ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку», код 40034302 на 1 арк.
-протокол №02/12/2016 від 14.03.2016 загальних зборів учасників ТОВ «Інвестфонд», код 40326627 на 1 арк.
-протокол №01/2016 від 14.03.2016 загальних зборів учасників ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку», код 40034302 на 1 арк.
-виписку з єдиного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців від 22.10.15 по ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку», код 40034302 на 1 арк.
-протокол №21/10/2015 від 21.10.2015 загальних зборів учасників ТОВ «Маріон Трейдерінг», код 40034302 на 1 арк.
-наказ №22/10/15 від 22.10.15 про призначення на посаду директора ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку», код 40034302 ОСОБА_28 на 1 арк.
-виписку з єдиного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців від 22.10.15 по ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку», код 40034302 на 1 арк.
-договір купівлі продажу часток у статутному капіталі від 21.10.15 ТОВ «Маріон Трейдерінг», код 40034302 між ОСОБА_29 та ОСОБА_30 на 1 арк.
-виписку з єдиного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців від 23.12.15 по ТОВ «Європейський інвестиційний фонд розвитку», код 40034302 на 1 арк.
-договір купівлі продажу часток у статутному капіталі від 21.10.15 ТОВ «Маріон Трейдерінг», код 40034302 між ОСОБА_31 та ОСОБА_19 на 1 арк.
Ухвала суду може бути оскаржена протягом 5 діб до апеляційного суду Полтавської області.
Слідчий суддя ОСОБА_1