печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
16 листопада 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1
за участю секретаря ОСОБА_2
прокурора ОСОБА_3
розглянувши у судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих центрального апарату Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0002784, -

В С Т А Н О В И В :

16.11.2017 в провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих центрального апарату Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0002784, а саме грошових коштів у безготівковому вигляді, що знаходяться на наступних банківських рахунках ТОВ «Оптімус Плюс» (), відкритих у ПАТ «КБ Приват Банк» (МФО 305299 ):

№ з/пВалюта рахункуМФО БанкуНазва банкуНомер банківського рахункуДата відкриття
1УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_1 02.06.2016
2ПОЛЬСЬКИЙ ЗЛОТИЙ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_2 16.11.2015
3УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_3 25.12.2014
4УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_4 15.08.2013
5УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_5 15.08.2013
6РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_6 15.08.2013
7УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_7 15.08.2013
8ЄВРО305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_8 15.08.2013
9ДОЛАР США305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_9 15.08.2013
10УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_10 30.03.2016
11ДОЛАР США305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_11 31.03.2016
12УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"198415.08.2013

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Генеральною прокуратурою України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0002784 за фактами розтрати бюджетних коштів в особливо великих розмірах службовими особами Дніпропетровського управління Офісу великих платників податків ДФС України та ухиленням ТОВ «Оптімус Плюс» () від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що призвело до ненадходження до бюджетів коштів у великих розмірах за сприяння службових осіб Офісу великих платників податків ДФС України, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч.5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Оптімус Плюс» (), діючи умисно та за попередньою змовою із службовими особами податкового органу з метою привласнення бюджетних коштів в особливо великих розмірах упродовж жовтня грудня 2016, січня - серпня 2017 року, подавали до Дніпропетровського управління Офісу великих платників податків ДФС України декларації та уточнені декларації з розрахунком сум бюджетного відшкодування податку на додану вартість, сформованого зазначеним підприємством в результаті господарської діяльності в 2016 році та у січні - серпні 2017 року.

Слідством встановлено, що службові особи Дніпропетровського управління Офісу великих платників податків на виконання попередньої домовленості із службовими особами ТОВ «Оптімус Плюс» () здійснювали перевірку декларацій ТОВ «Оптімус Плюс» виключно на підставі даних, які в них зазначені, а розбіжності, які були виявлені за результатами електронної обробки податкової звітності, ігнорували та не відображали в актах перевірки та включали підприємство до реєстру платників, які мають право на бюджетне відшкодування

Слідчий зазначає, що матеріалами позапланової виїзної перевірки встановлено, що службові особи ТОВ «Оптімус Плюс» шляхом внесення недостовірних даних до первинних бухгалтерських документів здійснили декларування «фіктивних» операцій з придбання врожаю соняшника 2016 року у підконтрольних суб`єктів підприємницької діяльності ПП «Східзерноагро» () на суму ПДВ 1 197 500 грн. та ТОВ «Ресурс - Агроснаб» () на суму ПДВ 456 053 грн.

У слідства є достатні підстави вважати, що кошти державного бюджету, які зараховані на рахунки ТОВ «Оптімус Плюс» () відкриті у ПАТ «КБ Приват Банк» (МФО 305299 )

№ з/пВалюта рахункуМФО БанкуНазва банкуНомер банківського рахункуДата відкриття
1УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_1 02.06.2016
2ПОЛЬСЬКИЙ ЗЛОТИЙ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_2 16.11.2015
3УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_3 25.12.2014
4УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_4 15.08.2013
5УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_5 15.08.2013
6РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_6 15.08.2013
7УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_7 15.08.2013
8ЄВРО305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_8 15.08.2013
9ДОЛАР США305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_9 15.08.2013
10УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_10 30.03.2016
11ДОЛАР США305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_11 31.03.2016
12УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"198415.08.2013

в якості відшкодування ПДВ є предметом кримінального правопорушення, одержані внаслідок його вчинення, а тому з метою відшкодування шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, та недопущенням подальшого їх розкрадання у слідства виникла необхідність у накладенні арешту на вказані рахунки.

Постановою старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 грошові кошти, що зараховані на вказані рахунки, визнано речовим доказом у кримінальному провадженні № 0002784.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав повністю, посилаючись на викладені в ньому обставини, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України розгляд клопотання здійснено без повідомлення власника майна, оскільки це необхідно з метою забезпечення арешту майна.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Заслухавши прокурора, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя надходить до наступних висновків.

Як визначено ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Частиною 2 ст. 170 КПК України визначено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Згідно ч. 3 ст. 170 КК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Частиною 1 ст. 98 КПК України передбачено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Враховуючи вищевикладене, те, що є достатні підстави вважати, що грошові кошти, на які просить накласти арешт прокурор, набуті кримінально - протиправним шляхом, за викладених в клопотанні слідчого обставинах, відповідають критеріям, визначеним ст. 98 КПК України, а сам рахунок є засобом вчинення злочину, слідчий суддя вважає, що з метою збереження речових доказів наявні підстави для накладення арешту на майно.

Також слідчий суддя вважає, що в даному випадку таке обмеження права власності є розумним та співмірним завданням кримінального провадження.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Накласти у кримінальному провадженні № 0002784 арешт на грошові кошти у безготівковому вигляді, що знаходяться на наступних банківських рахунках ТОВ «Оптімус Плюс» (), відкритих у ПАТ «КБ Приват Банк» (МФО 305299 ), а саме:

№ з/пВалюта рахункуМФО БанкуНазва банкуНомер банківського рахункуДата відкриття
1УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_1 02.06.2016
2ПОЛЬСЬКИЙ ЗЛОТИЙ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_2 16.11.2015
3УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_3 25.12.2014
4УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_4 15.08.2013
5УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_5 15.08.2013
6РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_6 15.08.2013
7УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_7 15.08.2013
8ЄВРО305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_8 15.08.2013
9ДОЛАР США305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_9 15.08.2013
10УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_10 30.03.2016
11ДОЛАР США305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_11 31.03.2016
12УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ305299ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"НОМЕР_12 15.08.2013

із забороною розпоряджання ними за винятком видаткових операцій по виплаті заробітної плати, сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.

Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1