Справа № 750/1754/18
Провадження № 1-кс/750/583/18

У Х В А Л А

03 квітня 2018 року м. Чернігів
Слідчий суддя Деснянського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 0000018 від 06.01.2017,-

в с т а н о в и в :

Слідчий Чернігівського РВП Чернігівського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором Чернігівської місцевої прокуратури ОСОБА_4 , в якому просить надати тимчасовий доступ та можливість вилучити оригінали документів, а саме: податкових звітів по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) за період з 01.09.2016 до 31.12.2016, які зберігаються і перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (юридична адреса: АДРЕСА_2 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), мотивуючи тим, що надання такого доступу необхідне з метою отримання відомостей, які мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, у зв`язку з тим, що 06.01.2017 року до чергової частини Чернігівського РВП ЧВП ГУНП в Чернігівській області, надійшли матеріали УСБУ в Чернігівській області, відносно внесення неправдивих відомостей в офіційні документи службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », щодо фактичних обсягів виконаних робіт на замовлення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на об`єкті «залізничний міст через р. Десна у м. Чернігові».

В ході досудового розслідування встановлено, що виробничим підрозділом Чернігівської дистанції колії регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » юридична адреса: АДРЕСА_3 , код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , код філії 368 уклало договір № ПЗ/П-161035/НЮ від 21.09.2016 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) на проведення робіт з капітального ремонту вказаного залізничного мосту, а саме фарбування його металевих прогонних споруд. На підставі поданих посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » актів виконаних робіт № 1, 2, 3 за вересень- листопад 2016 року ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » прийняло та оплатило (вісімсот дев`яносто вісім тисяч вісімсот грн. 00 коп.) згідно з актами виконаних робіт дані роботи у повному обсязі виконані, відповідно до договірної ціни, яка становила 898 800,00 грн. до цього договору, у т.ч. ПДВ 20% - 149 800, 00 грн. Водночас, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до актів виконаних робіт, які підписані службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », внесено відомості щодо робіт, які фактично не проводились.

В ході досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню ухвалою слідчого судді Чернігівського районного суду Чернігівської області було призначено позапланову ревізію законності використання бюджетних коштів по вказаному об`єкту.

В ході ревізії було проведено перевірку наданих документів (локального кошторису № 2-1-1 та актів ф. № КБ-2в) встановлено, що в порушеннях п. 6.4.4.1 Правил визначення вартості будівництва (ДСТУ Б Д.1.1-1:2013), затверджених наказом Мінрегіону України від 05.07.2013 № 293, а саме за рахунок необґрунтованого одночасного застосування кошторисних норм РН20-38-1 «Очищення металевих конструкцій від корозії металевими щітками», Е13-44-9 «Знепилювання металевих поверхонь» та Е30-84-1 «Фарбування стальних елементів прогонових конструкцій мостів», яке призвело в цілому до неправомірного подвійного врахування та перевитрат трудовитрат в актах ф. № КБ-2в за вересень-листопад 2016 року, підрядником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (директор ОСОБА_5 ) завищено вартість виконаних на умовах договору підряду від 21.09.2016 ПЗ/П-161035/НЮ робіт по фарбуванню прогонових споруд мосту на 110/111 км. дільниці Чернігів-Ніжин, внаслідок чого завдано матеріальної шкоди(збитків) на загальну суму 534 642,98 гривні.

Відповідно до акту ІНФОРМАЦІЯ_6 №15-31/22 від 01.11.2017 року про результати позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Виробничого підрозділу Чернігівська дистанція колії регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за період з 01.01.2016 до 23.08.2017 встановлено факт завдання матеріальної шкоди, внаслідок чого ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » понесено зайві витрати бюджетних коштів на загальну суму 534 642,98 грн.
В ході ревізії встановлено, що загальна сума врахованого єдиного соціального внеску ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у загальній вартості виконаних капітальних робіт з ремонту мосту у складі загальновиробничих витрат згідно актів ф. КБ-2в складає 448981,0х22%=98775, 82 гривень.

Згідно наданої під час ревізії інформації ІНФОРМАЦІЯ_7 , зокрема ІНФОРМАЦІЯ_8 , наданої ревізії ІНФОРМАЦІЯ_9 при супровідному листі від 09.10.2017 № 9226/124/48.3-2017, загальна сума фактично сплаченого єдиного соціального внеску ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за ІV квартал 2016 року склала 4620,0 гривень.

Таким чином, вказана сума єдиного соціального внеску не уточнена на стадії взаєморозрахунків за обсяги виконаних робіт на підставі даних про фактичні величини цих витрат.

Отже, директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 зайво врахована сума єдиного соціального внеску у вартості виконаних на умовах договору від 21.09.2016 під договір № ПЗ/П-161035/НЮ робіт з фарбування прогонових споруд мосту складає 94155,82 грн.

Крім того, на суму зайво включеного ЄСВ в акті ф.№КБ-2в нараховано ПДВ за нормою 20% в сумі 18831,16 грн. Отже, загальна сума зайво включених до актів ф.№КБ-2в сум ЄСВ та нарахованого ПДВ складає 112986,98 грн. Що є порушенням вимог п. 4.3.2 ДСТУ-Н Б.Д. 1.1-3:2013, п. 3 додатку 1 Методичних рекомендацій з формування собівартості будівельно-монтажних робіт, затверджені наказом Мінрегіонбуду України від 31.12.2010 № 573, у зв`язку з чим, з метою встановлення всіх обставин даного кримінального правопорушення, виникла необхідність у тимчасовому доступі до таких документів, а враховуючи, що іншим способом отримати таку інформацію неможливо, оскільки дані документи, містять охоронювану законом таємницю необхідно надати такий дозвіл.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України представник особи, у володінні якої знаходяться вказані документи, в судове засідання не викликався.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання в його відсутність, у зв`язку зі службовою зайнятістю та просив таке задовольнити.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, якими обґрунтоване клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що зазначені документи, в яких наявні відомості, що містять охоронювану законом таємницю та можуть бути використані як докази, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , та у зв`язку з неможливістю іншими способами довести обставини, що мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, заявлене слідчим клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України, -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого задовольнити.

Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_2 (юридична адреса: АДРЕСА_2 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) надати слідчому ЧРВП ЧВП ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до податкових звітів по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) за період з 01.09.2016 до 31.12.2016, з можливістю ознайомитись з ними та зробити копії відповідних документів.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1