печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
03 серпня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора групи прокурорів у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про арешт майна,

В С Т А Н О В И В :
03.08.2017 до Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора групи прокурорів у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про накладення арешту на зернові культури у кількості 2 501,730 тон, відправником яких являється ТОВ «Девайс ЛТД», а саме: пшениця 3 класу 163, 860 тон, пшениця 4 класу 51, 020 тон, пшениця 5 класу 287, 350 тон та пшениця 6 класу 1 999, 500 тон, які належать ТОВ «Девайс ЛТД» () та були вилучені в період з 28.07.2017 по 02.08.2017 в ході проведення обшуку приміщень та споруд на території Морського спеціалізованого порту «Ніка-Тера» за адресою: м. Миколаїв, вул. Айвазовського, 23 на підставі ухвали Печерського районного суду м. Києва (Справа № 757/41965/17-к).

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав в повному обсязі, просив задовольнити.

Обгрунтовуючи означене клопотання, сторона кримінального провадження зазначає, що Генеральною прокуратурою України здійснюється процесуальне керівництво досудового розслідування у об`єднаному кримінальному провадженні за № 0000029 від 02.02.2015 по фактам вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205; ч. 1 ст. 212; ч.3 ст.212; ч. 5 ст. 27, ч.3 ст.212; ч. 5 ст. 191 КК України.

Так, прокурор вказує, що згідно із рапорту оперативного працівника Головного оперативного управління Державної фіскальної служби України посадові особи зазначених підприємств можуть бути підставними та фактично фінансово-господарську діяльность підприємств не здійснюють. Також, вказані підприємства мають інші ознаки фіктивності, а саме: на підприємствах працевлаштована лише одна особа (ТОВ «Агромикінвест», ТОВ «Наше Зерно», ТОВ «Будсервіс-СД», ТОВ «Гелатус») на ТОВ «Девайс ЛТД», ТОВ «Екваторі», ТОВ «Белоні» взагалі не встановлено жодних осіб, які б отримували заробітну плату, не має складських приміщень, транспортних засобів, виробничих потужностей, відсутні земельні ділянки та не перебувають в оренді, не є виробниками сільськогосподарської продукції.

Проведеним аналізом автоматизованої інформаційної системи ДФС «Податковий блок» встановлено, що в період лютого по квітень 2017 року ТОВ «Гелатус» здійснив експортні операції на загальну суму 8 881 620 доларів США (еквівалент 241, 584 млн. грн.), ТОВ «Агромикінвест», ТОВ «Наше Зерно», ТОВ «Девайс ЛТД», ТОВ «Екваторі», ТОВ «Будсервіс-СД», ТОВ «Белоні», ТОВ «Діолайт» також здійснили експортні операції в період з 2016 по квітень 2017 року в адресу підприємств-нерезидентів на загальну суму понад 23 млн. доларів США та систематично продовжують здійснювати таку незаконну діяльність під виглядом продажу зернових за межі території України в адресу офшорних компаній-нерезидентів без відповідного бухгалтерського та податкового обліку товарів.

Однак, згідно податкових накладних ТОВ «Гелатус», ТОВ «Агромикінвест», ТОВ «Наше Зерно», ТОВ «Девайс ЛТД», ТОВ «Екваторі» (), ТОВ «Будсервіс-СД», ТОВ «Белоні», ТОВ «Діолайт» придбання товару, а саме: кукурудзи, пшениці та іншої сільськогосподарської продукції у будь-якої юридичної або фізичної особи не встановлено. Даний факт свідчить про те, що сільськогосподарську продукцію придбано не у платників ПДВ, а за готівку з метою приховати від оподаткування дані господарські операції, наявність готівки у вищезазначених обсягах свідчить про незаконне походження даних грошових коштів.

Таким чином, невстановлені особи створили суб`єкти підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Гелатус», ТОВ «Агромикінвест», ТОВ «Наше Зерно», ТОВ «Девайс ЛТД», ТОВ «Екваторі», ТОВ «Будсервіс-СД», ТОВ «Белоні» та ТОВ «Діолайт» з метою прикриття незаконної діяльності, що полягає у невідображені в податковому обліку операцій із придбання товару (сільськогосподарської продукції), відсутності відображення формування відповідного податкового кредиту, подальшому псевдо-експорту такого товару за межі території України, порушуючи порядок проведення безготівкових (готівкових) операцій та норми Митного кодексу України.

В ході проведення обшуку в період з 28.07.2017 по 02.08.2017 на виконання зазначеної ухвали слідчого судді в ході відшукано та вилучено зернові культури у кількості 2 501,730 тон, відправником яких являється ТОВ «Девайс ЛТД», а саме: пшениця 3 класу 163, 860 тон, пшениця 4 класу 51, 020 тон, пшениця 5 класу 287, 350 тон та пшениця 6 класу 1 999, 500 тон. Вказані товарно-матеріальні цінності знаходяться на території Морського спеціалізованого порту «Ніка-Тера» за адресою: м. Миколаїв, вул. Айвазовського, 23, службові особи порту отримати вилучені ТМЦ на відповідальне зберігання відмовились, посилаючись про відсутність на це відповідного рішення суду.

Вилучені товарно-матеріальні цінності, які належать ТОВ «Девайс ЛТД» () є об`єктом кримінально протиправних дій, набуті кримінально протиправним шляхом та можуть бути використані з метою забезпечення у подальшому відшкодування спричинених державі збитків.

Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши матеріали провадження за клопотанням слідчого про арешт майна, приходжу до наступного висновку.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України, клопотання слідчого розглядається без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, переслідуючи мету забезпечення арешту майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Крім того, у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

03.08.2017 винесено постанову про визнання речовими доказами зернові культури у кількості 2 501,730 тон, відправником яких являється ТОВ «Девайс ЛТД», а саме: пшениця 3 класу 163, 860 тон, пшениця 4 класу 51, 020 тон, пшениця 5 класу 287, 350 тон та пшениця 6 класу 1 999, 500 тон, які належать ТОВ «Девайс ЛТД» () та були вилучені в період з 28.07.2017 по 02.08.2017 в ході проведення обшуку приміщень та споруд на території Морського спеціалізованого порту «Ніка-Тера» за адресою: м. Миколаїв, вул. Айвазовського, 23 на підставі ухвали Печерського районного суду м. Києва (Справа № 757/41965/17-к).

За наведених обставин, слідчий суддя вважає, що є необхідність у забезпеченні кримінального провадження, як арешт зазначеного вище майна, переслідуючи мету збереження речових доказів у кримінальному провадженні.

Разом з тим не підлягають задоволенню вимоги щодо зобов`язання службових осіб Морського спеціалізованого порту «Ніка-Тера» здійснити відповідальне зберігання арештованих товарно-матеріальних цінностей та зобов`язання службових осіб Морського спеціалізованого порту «Ніка-Тера» надати прокурору довідку щодо виконання зазначеної ухвали про накладення арешту, оскільки дане не передбачено кримінально-процесуальним законом.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 117, 131, 132, 167, 170-173, 236, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на зернові культури у кількості 2 501,730 тон, відправником яких являється ТОВ «Девайс ЛТД», а саме: пшениця 3 класу 163, 860 тон, пшениця 4 класу 51, 020 тон, пшениця 5 класу 287, 350 тон та пшениця 6 класу 1 999, 500 тон, які належать ТОВ «Девайс ЛТД» () та були вилучені в період з 28.07.2017 по 02.08.2017 в ході проведення обшуку приміщень та споруд на території Морського спеціалізованого порту «Ніка-Тера» за адресою: м. Миколаїв, вул. Айвазовського, 23 на підставі ухвали Печерського районного суду м. Києва (Справа № 757/41965/17-к).

Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1