Справа № 200/9512/17
Провадження №1-кс/200/5620/17
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 червня 2017 року м.Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю старшого слідчого ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду у м. Дніпрі клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000056 від 29.09.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

09 червня 2017 р. старший слідчий СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 звернувся до суду із клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення обшуку, обґрунтувавши його наступним. Службові особи ТОВ «Термолюкс ВК» (код 34735552), що знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Шевченківському районі, юридична адреса: м.Дніпро, вул. Троїцька, буд. 15, оф.2, директор - ОСОБА_4 при пособництві ОСОБА_5 та інших невстановлених осіб у період з січня 2015 року по теперішній час в ході ведення фінансово-господарської діяльності, шляхом неправомірного формування податкового кредиту по безтоварним операціям порушили вимоги п.193.1 ст.193, п.198.1, п.198.2, п.198.3 ст.198, п.200.1, п.200.2, п.200.4 ст.200 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року No2755-VI (із змінами та доповненнями), тим самим занизили податок на додану вартість у сумі 3 769 404 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах. Також у період 2015-2017 рр. ОСОБА_4 , ОСОБА_6 та інші невстановлені особи, шляхом використання реквізитів ТОВ «Термолюкс ВК» (код 34735552), ТОВ «Верхівцевський - водоканал» (), КП «Водоканал» Верхньодніпровської міської ради (), ТОВ «Аваль Буд Сервіс» (), ТОВ «ВКП «БТІ» (), ПП «ЛД Сервіс» (), ПП «Сантехсервіс» (), ТОВ «Охоронна Фірма «Блок» (), ПП «Транс-гідро» (), ТОВ «Ландшафт» (), ПП «Акцент С» (), ТОВ "Абба Груп" (), ТОВ "Абба Буд Сервіс" (), ПП "Ел-Техносервіс" (), ПП "Промгазстрой" (), ТОВ «Агробудінжиниринг» (), ТОВ "Аваль Груп" () та ТОВ «ПМК-17» (код 40392349) надавали та надають в теперішній час підприємствам реального сектору економіки послуги з мінімізації податкових зобов`язань, тим самим завдаючи збитків економічним інтересам держави у вигляді несплачених податків. Встановлено, що у офісному приміщенні за адресою: м. Дніпро, вул. Новомосковська буд. 1 здійснюється виготовлення підроблених первинних бухгалтерських документів за реквізитами підприємств, зареєстрованих на підставних осіб без наміру здійснення підприємницької діяльності, а саме: ПП «ЛД Сервіс» (), ПП «Сантехсервіс» (), ТОВ «Ландшафт» (), ПП «Акцент С» (), ТОВ "Абба Груп" (), ТОВ "Абба Буд Сервіс" (), ПП "Ел-Техносервіс" (), ПП "Промгазстрой" (), ТОВ «Агробудінжиниринг» (), ТОВ "Аваль Груп" (), та ТОВ «ПМК-17» (код 40392349), з метою документального оформлення безтоварних операцій підприємствам замовникам послуг «центру мінімізації», що полягало і полягає у безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку та незаконному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки, з метою мінімізації податкових обов`язкових платежів до бюджету. Вказане офісне приміщені являється податковою адресою: ТОВ «Агробудінжиниринг» () та ТОВ «ПМК-17» (код 40392349), де в робочій час знаходяться співорганізатори «центру мінімізації» гр. ОСОБА_4 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 з іншими невстановленими особами, які на протязі робочого дня у офісному приміщенні здійснюють незаконне виготовлення та передачу незаконно виготовлених первинних бухгалтерських документів службовим особам підприємств замовників послуг «центру мінімізації». Є підстави вважати, що вказані документи, печатки, комп`ютерна техніка, печатки підконтрольних підприємств та інші предмети, що свідчать про незаконну діяльність знаходяться за місцем розташування офісу ТОВ «Агробудінжиниринг» () та ТОВ «ПМК-17» (код 40392349) за адресою: м. Дніпро, вул. Новомосковська буд. 1, 1 та 2 поверхи. Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №86785537 від 11.05.2017 року право власності на приміщення, розташоване за адресою: м. Дніпро, вул. Новомосковська буд. 1, 1 та 2 поверхи належить на праві приватної власності ПАТ «Світлофор» ().

Метою проведення обшуку є виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення.
Старший слідчий ОСОБА_2 у судовому засіданні клопотання підтримав, прохав задовольнити.
Розглянувши клопотання, заслухавши пояснення старшого слідчого, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, оскільки вважаю доведеним що було вчинено та вчиняється кримінальне правопорушення; відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукуванні речі, документи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні та іншим шляхом отримати відшукуванні речі і документи, тобто сприяти встановленню істини у справі, окрім проведення обшуку, у слідчого немає.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 110, 234, 235, 309, 369, 371, 372 КПК України,-
У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Дозволити старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000056 - ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 ; прокурорам - ОСОБА_3 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 та оперативним співробітникам ГУ ДФС у Дніпропетровській області, визначених ОСОБА_2 відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. ст. 40, 41 Кримінального процесуального кодексу України, проведення обшуку за адресою: м. Дніпро, вул. Новомосковська буд. 1, 1 та 2 поверхи, які належать на праві приватної власності - ПАТ «Світлофор» (), з метою виявлення і вилучення документів і предметів, що свідчать про фінансово-господарську діяльність ТОВ «Термолюкс ВК» (код 34735552), ТОВ «Верхівцевський - водоканал» (), КП «Водоканал» Верхньодніпровської міської ради (), ТОВ «Аваль Буд Сервіс» (), ТОВ «ВКП «БТІ» (), ПП «ЛД Сервіс» (), ПП «Сантехсервіс» (), ТОВ «Охоронна Фірма «Блок» (), ПП «Транс-гідро» (), ТОВ «Ландшафт» (), ПП «Акцент С» (), ТОВ "Абба Груп" (), ТОВ "Абба Буд Сервіс" (), ПП "Ел-Техносервіс" (), ПП "Промгазстрой" (), ТОВ «Агробудінжиниринг» (), ТОВ "Аваль Груп" () та ТОВ «ПМК-17» (код 40392349), стосовно придбання та реалізації продукції (послуг) по взаємовідносинам з підприємствами реального сектору економіки (замовниками послуг центра мінімізації податків) за період з січня 2015 року по теперішній час, а саме: первинні фінансово-господарські документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, інші документи; печатки, штампи, факсиміле, печатки підприємств - нерезидентів та бланки з відбитками печаток зазначених підприємств; чорнові записи, блокноти та записні книжки; системні блоки, ноутбуки, мобільні телефони та інша комп`ютерна техніка, сервери, електронні, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії інформації, на яких могли готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, які свідчать про злочинну діяльність; банківські платіжні картки, інші предмети й цінності (грошові кошти), здобуті злочинним шляхом, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

Строк дії ухвали - до 09 липня 2017 року.
З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1