Справа № 405/3975/17
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28.07.2017 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000006 про накладення арешту на видаткові операції та грошові кошти,-

В С Т А Н О В И В :
прокурор звернувся до суду з вищевказаним клопотанням в обґрунтування якого вказав, що в слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000006 від 25.01.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч. 2 ст. 205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Слідством встановлено, що мешканці м. Кропивницького ОСОБА_4 1979 р.н., ОСОБА_5 1984 р.н., ОСОБА_6 1984 р.н., та інші не встановлені особи діючи умисно на території Кіровоградської області та інших областей України з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала у наданні реально діючим суб`єктам господарювання послуг по незаконному зменшенню податкових зобов`язань перед бюджетом, придбали/зареєстрували суб`єкти господарювання ТОВ «Толедо Холд» (), ТОВ «Вітара-Груп» (), ПП «Мідас-Голд» (), ТОВ «Страж 2» (), ПП «Домініон» #(6%) (), Підприємство «Центр соціальної, фізичної, трудової реабілітації та дослідження проблем інвалідів» всеукраїнської організації інвалідів «Союз організацій» (), ТОВ «Велхаус» (), ТОВ «Алістар Компані» (), ТОВ «Девор» (), ТОВ «Редлок» (), ТОВ «Провайд Імпорт» (), ТОВ «Грант Капітал» (), ТОВ «Імпорт-Еліт-Альянс» (), ТОВ «Лендінг-Бізнес» (), ТОВ «Грінбокс Студіо» (), ТОВ «Бостон Контракт» (), ТОВ «Інтер-Хаус» (), ТОВ «Альфа-Інвест-Груп» (), ТОВ «Мельфіль» (), ТОВ «Нью Голд» (), ФОП ОСОБА_7 (ІН НОМЕР_1 ) та ФОП ОСОБА_8 (ІН НОМЕР_2 ) ТОВ «ЛЕОН НОРД» (), ТОВ «МАРСОН ГРУП» (), ПП «КОМПАНІЯ ЕКОІНВЕСТМОНТАЖСЕРВІС» (), ТОВ «ДОК ТОРГ» (), ТОВ «Глорі Стар» (), ТОВ "ІНТЕР-АГРО РЕСУРС" (), ТОВ «Толедо Холд» (), ТОВ «ЛАРУМ СЕРВІС» (), ТОВ «ЛЕНЦ» (), ТОВ «ФІСЕНТ» (), ТОВ «НУРДО ГРУП» (), ТОВ «АГРОСЕЛЕКТ-КР» (), ТОВ «ФОДЖА ПЛЮС» (), ТОВ «ФЛЕКТО ТРЕЙД» (), ТОВ «ВЕРДЕ ТОРГ» (), ТОВ «ЛІАТРІС КОМПАНІ» (), ТОВ «ТАРТАР СЕРВІС» (), ТОВ «БАРДО ПЛЮС» (), ТОВ «АГАСАК СЕРВІС» (), ТОВ «ТАРГА АКТИВ» (), ТОВ «АРПОКСАЙ ЛТД» (), ТОВ «ЗЕРНОТОРГІНВЕСТ» () та використовуючи реквізити, печатки та банківські рахунки вищевказаних суб`єктів господарювання, шляхом документування безтоварних фінансово-господарських операцій в грудні 2016 року надали можливість службовим особам ТОВ «Ерлайт» () ухилитись від сплати податку на додану вартість в сумі 3517192 грн., чим скоїли фіктивне підприємництво та пособництво в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Прокурор стверджує, що в матеріалах кримінального провадження є достатні підстави для накладення арешту на видаткові операції та на грошові кошти у готівковій або у безготівковій формі у будь-якій валюті які знаходяться на банківських рахунках, відкритих вАБ «УКРГАЗБАНК» (код ЄРДПОУ 23697280) по підприємствам: ТОВ «АГРОСЕЛЕКТ-КР», ТОВ «ДОК ТОРГ», ТОВ «ЛАРУМ СЕРВІС», ТОВ «МАРСОН ГРУП», ТОВ «ТАРТАР СЕРВІС», ФОП ОСОБА_7 з метою забезпечення: збереження речових доказів, спеціальної конфіскації, конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи, відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав.

Вивчивши матеріали клопотання, з урахуванням наданих прокурором пояснень, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Відповідно до ч. 1, 2, 10 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.
Відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України, клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.
Встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000006 від 25.01.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч. 2 ст. 205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

З наданих до клопотання матеріалів вбачається, що розрахунковий ТОВ «ДОК ТОРГ» рахунок: № НОМЕР_3 (код валюти 980) в АБ «УКРГАЗБАНК» - 13.03.2017 року закрито та ТОВ «МАРСОН ГРУП» рахунок: № НОМЕР_4 (код валюти 980) в АБ «УКРГАЗБАНК» - 13.03.2017 року закрито, тому слідчий суддя вважає, що прокурором не доведено необхідність накладення арешту на розрахункові рахунки вказаних підприємств, які до моменту внесення даного клопотання до суду є заритими.

Надані до клопотання матеріали об`єктивно свідчать про наявність підстав вважати, що кошти, які знаходяться на рахунках вказаних в клопотанні підприємств, а саме: ТОВ «АГРОСЕЛЕКТ-КР», ТОВ «ЛАРУМ СЕРВІС», ТОВ «ТАРТАР СЕРВІС», ФОП ОСОБА_7 , а також ті, що можуть надійти на рахунки цих підприємств, набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, є доказом злочину, і, крім того, можуть підлягати конфіскації, у зв`язку з чим наявні підстави для задоволення клопотання в цій частині, за винятком операцій по сплати податків (зборів) та заробітної плати.

Керуючись ст.ст. 170- 173, 309, 372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання прокурора відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000006 про накладення арешту на видаткові операції та грошові кошти задовольнити частково.

Накласти арешт на грошові кошти та видаткові операції крім сплати податків (зборів) та заробітної плати, у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, які знаходяться на банківських рахунках, відкритих вАБ «УКРГАЗБАНК» (код ЄРДПОУ 23697280 м. Київ, вул. Єреванська, 1): а саме:

ТОВ «АГРОСЕЛЕКТ-КР» рахунки:

№ НОМЕР_5 (код валюти 980),

№ НОМЕР_6 (код валюти 980);

ТОВ «ЛАРУМ СЕРВІС» рахунки:

№ НОМЕР_7 (код валюти 980),

№ НОМЕР_8 (код валюти 980);

ТОВ «ТАРТАР СЕРВІС» рахунок:

№ НОМЕР_9 (код валюти 980);

ФОП ОСОБА_7 рахунки:

№ НОМЕР_10 (код валюти 980),

№ 260 017 152 633 (код валюти 980),

№ 26 206 331 006 386 (код валюти 978)

в тому числі на кошти та цінності вказаних вище підприємств, що знаходяться на зберіганні в АБ «УКРГАЗБАНК» (код ЄРДПОУ 23697280).

Зобов`язати службових осіб АБ «УКРГАЗБАНК» (код ЄРДПОУ 23697280 м. Київ, вул. Єреванська, 1) надати особі, яка пред`явила ухвалу суду письмову інформацію про залишок грошових коштів та цінностей на зберіганні, а також про залишок грошових коштів на рахунках ТОВ «АГРОСЕЛЕКТ-КР» рахунки: № НОМЕР_5 (код валюти 980), № НОМЕР_6 (код валюти 980); ТОВ «ЛАРУМ СЕРВІС» рахунки: № НОМЕР_7 (код валюти 980), № НОМЕР_8 (код валюти 980); ТОВ «ТАРТАР СЕРВІС» рахунок: № НОМЕР_9 (код валюти 980); ФОП ОСОБА_7 рахунки: № НОМЕР_10 (код валюти 980), № 260 017 152 633 (код валюти 980), № НОМЕР_11 (код валюти 978) на, які було накладено арешт на момент оголошення ухвали суду, крім того в разі надходження листа від СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області про надання інформації про залишок грошових коштів на рахунках на, які було накладено арешт надавати таку інформацію станом на дату надходження листа.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Кіровоградської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Ленінського районного суду
м. Кіровограда ОСОБА_1