Справа № 592/6124/17
Провадження № 1-кс/592/2958/17
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

06 червня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000099 від 28.02.2017 року.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 ,
ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000099, розпочатому 28.02.2017 року за фактами підробки документів та умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.366, ч.4 ст.358, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), які є підконтрольними ОСОБА_4 , спільно з останнім, у 2015-2017 р.р., умисно вносили до документів, необхідних для отримання в ІНФОРМАЦІЯ_5 про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, завідомо недостовірні відомості щодо походження деревини. Службові особи ІНФОРМАЦІЯ_6 , знаючи про недостовірність поданих даних, видавали сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, які містили неправдиві відомості.

Крім того, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), які є підконтрольними гр. ОСОБА_4 , спільно з останнім, у 2015-2017 р.р. при експортуванні пиломатеріалів подавали до митних органів сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, які містили неправдиві відомості, зокрема, щодо походження деревини.

Крім того, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), які є підконтрольними гр. ОСОБА_4 , спільно з останнім, у 2015-2017 р.р., за сприяння службових осіб відділення № НОМЕР_5 (м. Суми) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , умисно ухилилися від сплати податку на прибуток у сумі 3948197,82грн., приховавши податкове зобов`язання шляхом неподання у встановлений строк декларації про податок на прибуток за звітний період 12 місяців 2016 року.

За результатами проведених оперативно-розшукових заходів та слідчих дій встановлено, що організатором даної злочинної схеми є ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , колишній директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та фактичний власник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », який спільно з підконтрольною особою директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_6 здійснюють координацію та організацію роботи підконтрольних підприємств, приймають управлінські рішення щодо зняття готівки, придбання нелегальних пиломатеріалів за готівку, відправлення придбаного на експорт та, шляхом підробки документів, придання легального статусу вказаним незаконним операціям.

Також, встановлено, що ОСОБА_4 особисто отримує в банківських установах значні обсяги готівкових коштів та перераховує їх на карткові рахунки постачальникам нелегального пиломатеріалу, проводить перемовини з постачальниками підроблених документів про нібито придбання у легальних суб`єктів господарювання та з постачальниками незаконно видобутої деревини.

Крім того, останній розподіляє незаконно здобуті грошові кошти від діяльності злочинної схеми між постачальниками підроблених документів, постачальниками та фактичними переробниками вказаної деревини, а також службовими особами відділеннями № НОМЕР_5 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Також, ОСОБА_4 надає вказівки підконтрольним особам щодо придбання незаконно видобутої деревини та пиломатеріалів, на підроблення документів про постачання деревини, які використовуються при поданні до ІНФОРМАЦІЯ_6 пакету документів, для отримання сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів, які в подальшому подаються до митних органів при оформленні експортних операцій, контролює рух коштів по розрахунковим рахункам підконтрольних підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Крім того, під час розслідування кримінального провадження, було встановлено що протягом грудня 2016 року квітня 2017 року ОСОБА_4 перераховувались значні суми коштів на карткові рахунки « ІНФОРМАЦІЯ_10 » за придбані товарно-транспортні накладні на перевезення деревини автомобільним транспортом, а також в якості оплати за не обліковані пиломатеріали.

За результатами проведених слідчих та розшукових заходів встановлено осіб за якими обліковуються вказані карткові рахунки (номери пластикових карт), які відкриті в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_6 ), а саме: 1. Картковий рахунок № НОМЕР_7 ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_8 , ІНФОРМАЦІЯ_11 ).

2. Картковий рахунок № НОМЕР_9 ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_10 , ІНФОРМАЦІЯ_12 ).

3. Картковий рахунок № НОМЕР_11 ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 ).

4. Картковий рахунок № НОМЕР_13 ОСОБА_10 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_14 , ІНФОРМАЦІЯ_14 ).

5. Картковий рахунок № НОМЕР_15 ОСОБА_11 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_16 , ІНФОРМАЦІЯ_15 ).

6. Картковий рахунок № НОМЕР_17 ОСОБА_12 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_18 , ІНФОРМАЦІЯ_16 ).

7. Картковий рахунок № НОМЕР_19 ОСОБА_13 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_20 , ІНФОРМАЦІЯ_17 ).

8. Картковий рахунок № НОМЕР_21 ОСОБА_14 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_22 , ІНФОРМАЦІЯ_18 ).

9. Картковий рахунок № НОМЕР_23 ОСОБА_15 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_24 , ІНФОРМАЦІЯ_19 ).

10. Картковий рахунок № НОМЕР_25 ОСОБА_16 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_26 , ІНФОРМАЦІЯ_20 ).

11. Картковий рахунок № НОМЕР_27 ОСОБА_17 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_28 , ІНФОРМАЦІЯ_21 ).

12. Картковий рахунок № НОМЕР_29 ОСОБА_18 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_30 , ІНФОРМАЦІЯ_22 ).

13. Картковий рахунок № НОМЕР_31 ОСОБА_19 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_32 , ІНФОРМАЦІЯ_12 ).

14. Картковий рахунок № НОМЕР_33 ОСОБА_20 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_34 , ІНФОРМАЦІЯ_23 ).

15. Картковий рахунок № НОМЕР_35 ОСОБА_21 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_36 , ІНФОРМАЦІЯ_24 ).

16. Картковий рахунок № НОМЕР_37 ОСОБА_22 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_38 , ІНФОРМАЦІЯ_25 ).

17. Картковий рахунок № НОМЕР_39 ОСОБА_23 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_40 , ІНФОРМАЦІЯ_26 ).

18. Картковий рахунок № НОМЕР_41 ОСОБА_24 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_42 , ІНФОРМАЦІЯ_26 ).

19. Картковий рахунок № НОМЕР_43 ОСОБА_25 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_44 , ІНФОРМАЦІЯ_26 ).

20. Картковий рахунок № НОМЕР_45 зареєстровано за неповнолітньою дитиною ОСОБА_26 (р.н.о.к.п.п. відсутній, ІНФОРМАЦІЯ_27 ).

З метою підтвердження зазначених вище фактів протиправної діяльності необхідно, здійснити тимчасовий доступ до документів по картковим рахункам (номера пластикових карт) № НОМЕР_7 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_41 , № НОМЕР_43 , які відкриті в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_6 ). Вказані документи нададуть можливість встановити подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

В судовому засіданні старший слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до речей та документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ з можливістю їх вилучення:

- документи по картковим рахункам (номера пластикових карт) № НОМЕР_7 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_41 , № НОМЕР_43 , які відкриті в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_6 , АДРЕСА_1 ), а саме: документи, які були надані для відкриття вказаних рахунків, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів; документи щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк»; документи, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів, за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; протоколи системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта; документи, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки, за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; договори на розрахункове касове обслуговування з додатками; картки зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаним рахункам; роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по вказаним рахункам, за період з 01.12.2016 по теперішній час; матеріалиюридичних справ; чеки про зняття готівки за період з 01.12.2016 по день винесення ухвали.

Тимчасовий доступ до речей та документів має надати ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_6 , АДРЕСА_1 ).

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до речей та документів надається старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 .

Підлягає оскарженню ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Апеляційна скарга подається безпосередньо до апеляційного суду Сумської області протягом п`яти днів з дня оголошення ухвали. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання копії ухвали слідчого судді.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірена копія - надано слідчому.

Суддя ОСОБА_1