Справа № 200/8408/17
Провадження №1-кс/200/4984/17
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 травня 2017 року м.Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні того ж суду у м. Дніпрі клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровській області ОСОБА_2 по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР №0000695 від 17.07.2015 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст.191 КК України про проведення позапланової перевірки,-

В С Т А Н О В И В:

25.06.2015 року на складі підприємства ПрАТ «ДТРЗ» було виявлено нестачу товарно-матеріальних цінностей. На підставі цього було проведено службову перевірку, за результатами якої встановлено факт несанкціонованого вивозу з території підприємства колісних пар у кількості 18 одиниць та акумуляторних батарей у кількості 16 одиниць на загальну суму 671 тисяча гривень.

Для прикриття своєї злочинної діяльності невідомі слідству особи з метою незаконного заволодіння товарно-матеріальними цінностями підприємства ПрАТ «ДТРЗ» надали на підприємство договір зберігання №15006п/1 від 09.02.2015 з ТОВ «Сулар» () в особі директора ОСОБА_3 та договір зберігання №15006п/2 від 09.02.2015 з ТОВ «Халкон» () в особі директора ОСОБА_4 , які офіційно на підприємстві ПрАТ «ДТРЗ» не зареєстровані. Та на підставі вищезгаданих документів невідомими слідству особами було здійснено вивіз з території підприємства ПрАТ «ДТРЗ» 18 колісних пар.

В ході допиту в якості свідка директор ТОВ «Сулар» ОСОБА_3 зазначив, що відповідно до договору №15006п/1 від 09.02.2015 фактично ним на територію ПрАТ «ДТРЗ» комплектуючі для зберігання не поставлялись, вони вже знаходились на території підприємства відповідно до договору зберігання укладеного між ПрАТ «ДТРЗ» та ТОВ «Актуальні технології Груп», (). В свою чергу, ТОВ «АТ Груп», в особі директора ОСОБА_5 , уклав договір доручення №1 від 15.01.2015 за яким ТОВ «Сулар» зобов`язується від імені та за рахунок ТОВ «АТ Груп» здійснити юридичні дії направлені на продаж вказаного товару.

Таким чином виникла необхідність в призначенні позапланової документальної перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «Актуальні технології груп» (ЄРДПОУ 37070445), з питань правильності нарахування податкових зобов`язань, дотримання валютного, податкового законодавства, за період з 01.01.2014 по теперішній час, встановлення ознак фіктивності серед контрагентів, відсутності або наявності поставок товарів (робіт, послуг) по ланцюгу постачання на ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод» ().

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав у повному обсязі та прохав задовольнити. Надав пояснення аналогічні його тексту.

Розглянувши клопотання, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, оскільки наданими матеріалами достатньо повно обґрунтовується факт вчинення кримінального правопорушення, який можна довести шляхом проведенням позапланової документальної перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «Актуальні технології груп» (ЄРДПОУ 37070445), в т.ч. з питань дотримання податкового законодавства.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 93, 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, п.п.78, 82 Податкового кодексу України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Зобов`язати співробітників ГУ ДФС у Дніпропетровській області провести по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР під №0000695, позапланову документальну перевірку фінансово-господарської діяльності ТОВ «Актуальні технології груп» (ЄРДПОУ 37070445), з питань правильності нарахування податкових зобов`язань, дотримання валютного, податкового законодавства, за період з 01.01.2014 по теперішній час, встановлення ознак фіктивності серед контрагентів, відсутності або наявності поставок товарів (робіт, послуг) по ланцюгу постачання на ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод» ().

Визначити термін проведення позапланової перевірки у 10 робочих днів з дня фактичного початку проведення позапланової перевірки, без урахування вихідних та святкових днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Строк дії ухвали до 22.06.2017 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1