УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23. 08. 2017 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_2 - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0009974 від 27.08.2016 року,

В С Т А Н О В И В:
До слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_2 - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0009974 від 27.08.2016 року.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим відділом Солом`янського управління поліції ГУ НП у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0009974 від 27.08.2016 року внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ч. 4 ст. 190 КК України за заявою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Досудовим слідством установлено, що ОСОБА_3 , будучи обізнаним як колишній співзасновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із фінансово-господарською діяльністю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », достовірно усвідомлюючи факт будівництва газопроводів на замовлення та за рахунок коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », володіючи документами, які цей факт підтверджують, за попередньою змовою з дружиною ОСОБА_4 , шляхом шахрайства та підробки документів, незаконно відчужили на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » належні на праві приватної власності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » газопроводи середнього тиску, загальною вартістю 2 677 000 грн. а саме:

- підвісний поліетиленовий газопровід середнього тиску L заг.- 4191 м. (надалі по тексту - «газопровід №1») (від місця врізки в с. Мотижин Макарівського району Київської області до житлового масиву № 3, а саме : ДУ 160 мм L 4191 м; траса № 1 ПК 0 + 0,00-ПК 41 + 91,0; вимикачі ПЕ крани ДУ 160 мм 1шт; вузол обліку газу 1 шт; засувки кульові Ду 100 мм 2 шт.);

- розподільний поліетиленовий газопровід середнього тиску Lзаг.-3459 м. (надалі по тексту «газопровід №2») (по вулицям житлового масиву № 3 в с. Мотижин Макарівського району Київської області, а саме: дворові вводи Ду 20 мм L=1719 м; FE-10-166 шт; траса № 2 ПК 0 + 0,00/ПК 5 + 88,00; ду 160 мм L = 18 м; ду 110 мм = 110 мм L = 220 м; ду 63 мм L = 350 м; дворові вводи Ду 20 мм L = 318 м; FE-10-32 шт; вимикаючі ПЕ крани ДУ 63 мм 1 шт; траса № 3 ПК 0 + 0,00/ПК 3 + 10,00; ду 63 мм L = 310 м; дворові вводи Ду 20 мм L = 116 м; FE-10-13 шт; вимикаючі ПЕ крани Ду 63 мм 1 шт; траса № 4 ПК 0 + 0,00/ПК 1 + 65,00; ду 63 мм L = 165 м; дворові вводи Ду 20 мм L = 97 м; FE-10-11 шт; траса № 5 ПК 0 + 0,00/ПК 2+26,00; ду 63 мм L = 226 м; дворові вводи Ду 20 мм L = 148 м; FE-10-13 шт; траса № 6 ПК 0 + 0,00/ПК 9+25,00; Ду 63 мм L = 925 м; дворові вводи Ду 20 мм L = 413 м; FE-10-41 шт; вимкаючі ПЕ крани Ду 63 мм -1 шт; траса № 7 ПК 0 + 0,00/ПК 10+50,00; Ду 63 мм L = 1050 м; дворові вводи Ду 20 мм L = 495 м; FE-10-44 шт; вимикаючі ПЕ крани Ду 63 мм 1 шт; траса № 8 ПК 0+0,00/ПК 1+95,00; Ду 63 мм L = 195 м; дворові вводи Ду 20 мм L = 132 м; FE-10-12 шт.), чим вчинили злочин, передбачений ч. 4 ст. 190 КК України.

З метою протиправного заволодіння майном ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », 19 червня 2015 року, ОСОБА_4 , діючи на підставі довіреності від імені ОСОБА_3 , прибула в офіс № 310 приватного нотаріуса приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 по АДРЕСА_1 та подала завідомо підроблені договори купівлі продажу газопроводів від 20.06.2011 № 27 та № 28, в яких містились завідомо неправдиві відомості щодо належності газопроводів ОСОБА_3 .

Приватний нотаріус Київського міського ОСОБА_5 , будучи введеною в оману та вважаючи, що газопровід № 1 та газопровід № 2 належать на праві власності ОСОБА_3 , посвідчила два договори купівлі-продажу за якими, ОСОБА_4 в інтересах ОСОБА_3 відчужила належні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » газопроводи на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Згідно з даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, одним із кінцевих бенефіціарних власників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є ОСОБА_4 .

В ході досудового слідства отримано тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні приватного нотаріусу Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 , зокрема:

- другого примірника договору купівлі-продажу рухомого майна, а саме розподільного поліетиленового газопроводу середнього тиску Lзаг.-3459 м. по вулицям житлового масиву АДРЕСА_2 , укладеного 19.06.2015 між ОСОБА_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

- другого примірника договору купівлі-продажу рухомого майна, а саме підвісного поліетиленового газопроводу середнього тиску L заг.- 4191 м. від місця врізки в АДРЕСА_2 , укладеного 19.06.2015 між ОСОБА_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Відповідно до п. 2.1. вказаних договорів, продаж газопроводів на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснено в довготривалу розстрочку. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » повинна перерахувати ОСОБА_3 до 19 червня 2020 року за газопровід № 1 та газопровід № 2 грошові кошти у розмірі 2 677 000 грн.

16 березня 2017 року з метою перевірки факту проведення розрахунків та оприбуткування, відображення у фінансовій звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » незаконно відчужених газопроводів, слідчим Солом`янського УП ГУ НП України у м. Києві ОСОБА_6 направлено запит до ІНФОРМАЦІЯ_3 з вимогою надати належним чином завірені копії всіх форм державних статистичних спостережень та всієї фінансової звітності, у тому числі звітів про наявність і рух основних засобів, амортизацію (форми 11-ОЗ річна), балансів (звітів про фінансовий стан), звітів про фінансові результати (звітів про сукупний дохід), звітів про рух грошових коштів, звітів про власний капітал, форм державного статистичного спостереження № 10-зез «Звіт про іноземні інвестиції в Україну» ( щоквартальна), які подавались службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до органів державної статистики в період з 2014-2017 років.

Установлення факту відображення у фінансовій звітності оприбуткування незаконно здобутого майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » безпосередньо впливатиме на подальшу кваліфікацію дій службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, а також дозволить встановити, чи в подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відчужила газопроводи, отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

У зв`язку з тим, що ІНФОРМАЦІЯ_4 не надало відповіді на запитувану інформацію, 30 червня 2017 року слідчим Солом`янського УП ГУ НП України у м. Києві ОСОБА_6 направлено повторний запит.

Проте, станом на серпень 2017 року жодної відповіді від ІНФОРМАЦІЯ_3 слідчим не отримано.

Відповідно до інформації, розміщеної на офіційній веб-сторінці УДППЗ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (розділ «Відстеження пересилання поштових відправлень») запит від 16.03.2017 (штрихкодовий ідентифікатор: 779) отримано ІНФОРМАЦІЯ_3 22.03.2017, а запит від 30.06.2017 (штрихкодовий ідентифікатор: 211) вручено за дорученням уповноваженій особі ІНФОРМАЦІЯ_3 5 липня 2017 року.

Відповідно до ст. 14 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» органам виконавчої влади та іншим користувачам фінансова звітність подається відповідно до законодавства. Термін подання фінансової звітності встановлюється Кабінетом Міністрів України.

Пункт 2 Порядку подання фінансової звітності, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 28.02.2000 № 419, передбачає, що фінансова звітність подається згідно із законодавством - іншим органам та користувачам, зокрема органам державної статистики.

Згідно зі статтею 18 Закону України «Про державну статистику» респонденти зобов`язані безкоштовно у повному обсязі, за формою, передбаченою звітно-статистичною документацією, у визначені терміни подавати органам державної статистики достовірну статистичну інформацію і дані бухгалтерського обліку.

Таким чином, у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 знаходяться документи, які відповідно до ст. 84 КПК України є доказами у кримінальному провадженні, містять на собі зафіксовані за допомогою знаків відомості про факти та обставини, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні №0009974, а саме: копії всіх форм державних статистичних спостережень та всієї фінансової звітності, у тому числі баланси (звіти про фінансовий стан), звіти про фінансові результати (звіти про сукупний дохід), звіти про рух грошових коштів, звіти про власний капітал, форми державного статистичного спостереження № 10-ЗЕЗ «Звіт про прямі іноземні інвестиції», які подавались службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до органів державної статистики в період з 2014-2017 років.

Лише шляхом надання доступу до зазначених документів, можливо підтвердити або спростувати обставини та спосіб вчинення кримінального правопорушення по шахрайському заволодінню газопроводами, подальшу долю незаконно відчуженого майна на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Зокрема, у балансі (звіті про фінансовий стан) відображаються активи, зобов`язання та власний капітал підприємства. У статті «Основні засоби» балансу наводиться вартість власних об`єктів, віднесених до складу основних засобів. Окрім того, у цій статті наводяться окремо первісна вартість, сума зносу основних засобів та їх залишкова вартість.

Таким чином, порівнянням балансів за 2014-2017 роки можна встановити, чи віднесені газопроводи, вартістю 2 677 000 грн., до основних засобів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та чи відображений факт придбання їх у фінансових звітах.

При поданні звіту про наявність і рух основних засобів, амортизацію (форми 11-ОЗ річна), службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » повинні зазначити наявність на початок звітного періоду основних засобів, їх надходження і вибуття протягом звітного року. Розділ 2 вказаного звіту передбачає необхідність зазначення у складі основних засобів будівлі, споруди, передавальні пристрої.

У звіті про фінансові результати міститься інформація про доходи, витрати, прибутки і збитки та сукупний дохід підприємства за звітний період.

У звіті про рух грошових коштів відображається інформація про зміни, що відбулися у грошових коштах підприємства за звітний період. У статті «Витрачання на оплату товарів (робіт, послуг)» вказаного звіту відображаються грошові кошти, сплачені постачальникам і підрядникам за одержані товарно-матеріальні цінності, прийняті роботи і надані послуги.
У звіті про власний капітал, яке підприємство подає до органів статистики міститься інформація про зміни у складі власного капіталу підприємства протягом звітного періоду. Зокрема, у статтях «Залишок на початок року» та «Залишок на кінець року» відображаються суми власного капіталу на початок і кінець року.

У формі державного статистичного спостереження № 10-ЗЕЗ «Звіт про прямі іноземні інвестиції» містяться показники щодо обсягів та руху прямих іноземних інвестицій підприємства-резидента.

Таким чином, лише аналізом вищевказаних документів можливо встановити факт проведення розрахунків та оприбуткування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » незаконно відчужених газопроводів за договорами купівлі-продажу від 19 червня 2015 року та їх подальше відчуження товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Документи фінансової та статистичної звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 в сукупності з іншими отриманими в ході досудового слідства документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Прокурор зазначав, що отримати зазначені документи, як і встановити дані, що містяться в них, іншим шляхом, в тому числі безпосередньо отримати у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в ході досудового розслідування не представилось можливим, оскільки кінцевим бенефіціарним власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є особа ймовірно причетна до скоєння кримінального правопорушення.

В зв`язку із зазначеним прокурор просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.
Прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.
Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл слідчому Солом`янського управління поліції ГУ НП України в місті Києві ОСОБА_6 , на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (ідентифікаційний код: НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_3 , а саме:

- копії всіх форм державних статистичних спостережень та всієї фінансової звітності, у тому числі звітів про наявність і рух основних засобів, амортизацію (форми 11-ОЗ річна), балансів (звітів про фінансовий стан), звітів про фінансові результати (звітів про сукупний дохід), звітів про рух грошових коштів, звітів про власний капітал, форм державного статистичного спостереження № 10-зез «Звіт про іноземні інвестиції в Україну» (щоквартальна), які подавались службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_2 ) до органів державної статистики в період з 2014-2017 років.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1