Київський районний суд м. Полтави
Справа № 552/1930/13-к
У Х В А Л А

Іменем України

20.03.2013 року м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Яковенко Н.Л., при секретарі Федій О.М., за участю старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів ПП «Логотек», які знаходяться в володінні Світловодської обєднаної ДПІ.

В клопотанні вказував, що в провадженні СУ ДПС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000013 від 22.11.2012 року, за ознаками складу злочину передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Зазначав, що відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що у відповідності до інформації, викладеної в узагальнених матеріалах Державної служби фінансового моніторингу України від ПАТ «УкрСиббанк»(МФО 351005 м. Харків) отримано повідомлення про проведення ПП «Логотек» фінансових операцій по рахунку №3200 за період з 02.12.2010 року по 22.09.2011 року.

Зміст фінансових операцій полягав у тому, що на розрахунковий рахунок ПП «Логотек» за період з 12.05.2011 року по 22.09.2011 року ПП «Агроінтер» () перераховано безготівкові грошові кошти в сумі 5,92 млн. грн. з призначенням платежу «Оплата за с/г продукцію», які в подальшому, згідно копій грошових чеків зняті готівкою в сумі 5,8 млн. грн. в касі відділення №526 ПАТ «УкрСиббанк» в м. Кременчук за адресою вул.Халаменюка,14 ОСОБА_2 з призначенням платежу «зняття готівкових коштів для закупівлі ячменю». ПП «Логотек», проводячи операції, не декларує доходи та інформація про сплачені податки яким в базі даних ДПС України відсутня. Станом на 01.10.2011 року ПП і "Логотек" мало податковий борг в розмірі 0,03 млн. гривень.

Вказував, що є підстави вважати, що за участі підприємств та фізичної особи, з використанням рахунку ПП «Логотек», налагоджено схему «конвертації» безготівкових коштів у готівку, спрямованої на приховування джерел походження коштів.

Просив надати тимчасовий доступ до документів з метою їх вилучення, а саме оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ПП "Логотек" () з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової

служби по теперішній час, оригіналів податкових декларацій ПП "Логотек" з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства та всіх додатків до них, оригіналів податкових розрахунків сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь платників податків - фізичних осіб, які знаходяться у володінні Світловодської об'єднаної ДПІ Кіровоградської області ДПС.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, приходжу до наступних висновків.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

В поданому клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи перебувають саме у володінні Світловодської об'єднаної ДПІ Кіровоградської області ДПС, вони в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Також поданими до суду матеріалами доведено можливість використання як доказів документів, щодо яких заявлено клопотання, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню.

Крім того, необхідно дати розпорядження про надання можливості вилучення оригіналів документів, враховуючи, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160,163 КПК України,

У Х В А Л И В :

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні Світловодської об'єднаної ДПІ Кіровоградської області ДПС:

- Оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ПП "Логотек" () з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по 20 березня 2013 року.

- Оригіналів податкових декларацій ПП "Логотек" () з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства та всіх додатків до них (у разі відсутності завірених копій роздрукованих з електронної бази ДПС) за період з 05.08.2011 року по 22.09.2011 року.

- Оригіналів податкових розрахунків сум доходів, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб, а також сум нарахованого та утриманого з них податку органом Державної податкової служби за місцем свого обліку, що знаходяться в Cвітловодській обєднаній ДПІ у Кіровоградській області ДПС за адресою: м. Світловодськ, вул. Леніна, 14.

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити працівникам оперативних підрозділів податкової міліції ДПС у Полтавській області.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Н.Л.Яковенко