ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/4342/17
провадження № 1кс/201/2996/2017
УХВАЛА
23 березня 2017 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
23 березня 2017 року прокурор звернувся з клопотанням, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що у провадженні відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження № 0000003 від 31.01.2017, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період 2015 року при здійсненні імпортних операцій з ввезення на митну територію України товарів порушили вимоги податкового та митного законодавства в результаті чого не сплатили податки та митні платежі на загальну суму 885 712 грн.
Так, до ГУ ДФС у Дніпропетровській області надійшов лист від ІНФОРМАЦІЯ_2 від 22.07.2016 №2069/7/26-70-20-01 «Щодо надання матеріалів» (вх.. № 4967 від 22.07.2016) з копією відповіддю митних органів Королівства Нідерландів щодо митних оформлень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) товарів за окремими митними деклараціями фактурною вартістю 121 906,35 євро та митна вартість яких відповідно становить 3 205 193,54 грн.
Згідно до пункту 2 частини 351 Митного кодексу України документальна невиїзна перевірка проводиться у разі надходження від уповноважених органів іноземних держав документально підтвердженої інформації про не підтвердження автентичності поданих митному органу документів щодо товарів, митне оформлення яких завершено, недостовірність відомостей, що в них містяться, а також запитів стосовно надання інформації про зовнішньоекономічні операції, які здійснювалися за участю суб`єктів зовнішньоекономічної діяльності резидентів України.
На підставі ст. 336, ст. 351 та 354 Митного кодексу України у період з 09.09.2016 по 15.09.2016 ІНФОРМАЦІЯ_3 проведена документальна невиїзна перевірка дотримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) законодавства України з питань державної митної справи за окремими митними деклараціями: від 16.02.2015 №100250001/2015/001671 та від 23.03.2015 №/2015/0031101, №100250001/2015/003110, №100250001/2015/003140, №100250001/2015/003171 за результатами чого працівниками ІНФОРМАЦІЯ_4 складений акт перевірки №548/04-36-14-12/37150263 від 29.09.2016.
Згідно отриманої інформації від митних органів Королівства Нідерландів спростовано автентичність, наданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при митному оформленні до ІНФОРМАЦІЯ_2 документів. При порівнянні документів, наявних у справах ІНФОРМАЦІЯ_2 та наданих митними органами Королівства Нідерландів, встановлено їх не відповідність стосовно митної вартості товарів. При цьому загальна вартість товарів складає 121 906,35 євро, у той час коли вартість товарів, заявлена до митного оформлення у ІНФОРМАЦІЯ_5 становить 35 623,80 дол. США.
Викладене ставить під сумнів фактичне проведення господарських операцій зазначеними суб`єктами господарювання, достовірність їх відображення у податковому обліку та обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово господарську діяльність вказаних суб`єктів підприємницької діяльності.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкрито рахунки в банківських установах, які використовуються в незаконній діяльності, серед яких рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_3 )
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин скоєного злочину, їх належної правової оцінки, визначення вірної кваліфікації вчиненого злочину, встановлення осіб, що вчинили злочин, причетні до його вчинення та розпоряджувалися грошовими коштами, отриманими злочинним шляхом, в ході досудового розслідування виникла необхідність у вилученні, дослідженні та долучені до матеріалів кримінального провадження документів, які містять охоронювану законом таємницю - банківську таємницю, а саме відомостей щодо руху грошових коштів за рахунками № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 відкритими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_3 ) з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків, з часу відкриття рахунків до часу проведення виїмки, на паперовому або електронному носії; юридичних справ по оформленню рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); розрахунково-касових (платіжних) документів, що стали підставою для руху коштів, та по зняттю коштів готівкою по відповідним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в оригіналах у повному обсязі.
Вказані документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази. Зокрема, матеріали юридичних справ по оформленню рахунків та відповідні платіжні документи містять вільні зразки почерку та підпису відповідних службових осіб підприємств та у подальшому можуть бути використані для проведення судової експертизи, у зв`язку з чим підлягають вилученню саме в оригіналах.
Оскільки є наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза знищення або передання на зберігання невідомим особам вищевказаних оригіналів документів, розгляд даного клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, а також їх вилучення необхідно проводити без виклику службових осіб вказаного підприємства (особи у володінні якого вони знаходяться).
Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи з інформацією мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, та крім того, враховуючи, що вищезазначені відомості та документи містять охоронювану законом таємницю, знаходяться в розпорядженні банківської установи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_3 ) та в ході досудового розслідування не можуть бути добуті іншим способом ніж вилученням таких відомостей та документів в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_3 ) необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю та перебувають в розпорядженні зазначеної банківської установи, з метою їх вилучення.
На підставі викладеного прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю та перебувають в розпорядженні службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_3 ) тобто можливість ознайомитися та вилучити у службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_3 ) відомості щодо руху грошових коштів за рахунками № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 та іншими, відкритими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_3 ) з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків, з часу відкриття рахунків до часу проведення виїмки, на електронному або паперовому носії; юридичних справ по оформленню рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); розрахунково-касових (платіжних) документів, що стали підставою для руху коштів та по зняттю коштів готівкою по відповідним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з часу відкриття рахунків до часу проведення виїмки, в оригіналах у повному обсязі; документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаним рахункам про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк», з часу відкриття рахунків до часу проведення виїмки.

Вивчивши матеріали кримінального провадження № 0000003, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163165, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
У задоволені клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1