ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/2168/17
провадження № 1-кс/201/1733/2017
08 лютого 2017 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів,-
ВСТАНОВИВ:
08 лютого 2017 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
Під час досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, маючи умисел на фіктивне підприємництво з метою прикриття незаконної діяльності, період 2013 року здійснили створення (реєстрацію) суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) ФГ « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ) та шляхом неправомірного застосування спеціального режиму оподаткування при продажі сільськогосподарських товарів, отриманих від реального сектору підприємницької діяльності податкового кредиту який формувався в складі вартості сільськогосподарських товарів.
Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації підприємства фермерського господарства « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ) мали відношення невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов`язану з виробництвом та продажом товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт та наданням послуг, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємства з ознаками фіктивності, документально оформляли неіснуючі операції з постачання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб`єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, що призвело до ухилення від сплати податків підприємств реального сектору економіки. Так, будучи допитаним свідок ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 показав, що до фінансово-господарської діяльності вказаних підприємств відношення не має, банківські рахунки зазначеного підприємства не відкривав та вперше чує назву даного підприємства.
А також, встановлено, що гр. ОСОБА_5 відповідно до податкових баз даних ІНФОРМАЦІЯ_2 , являється директором та головним бухгалтером ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ).
Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ) щодо процедури реєстрації даного підприємства, а також відносно Уставу вказаного підприємства, його уставного фонду, та осіб, що входять у склад засновників підприємства, та інших документів підприємства, в зв`язку з чим, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів зазначеного підприємства, що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_5 .
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до уставних та реєстраційних документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ) та їх вилучення (виїмку), що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_5 .
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

Клопотання задовольнити частково.
Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до уставних та реєстраційних документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ) та вилучення належним чином засвідчені копії, що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_6 .
В частині виїмки реєстраційних документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ) - відмовити.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1