Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/5876/17
Провадження № 1-кс/711/2197/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21 липня 2017 року м. Черкаси

Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 ,

при секретарі судових засідань - ОСОБА_2

за участю: слідчого - ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 , внесене в кримінальному провадженні №0000292 від 10.07.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в:
Старший слідчий в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 , внесеним в кримінальному провадженні №0000292 від 10.07.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування клопотання вказує, що 22.12.2014 року між ІНФОРМАЦІЯ_1 в особі заступника директора департаменту ОСОБА_5 , як Замовником, з однієї сторони та Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особі директора ОСОБА_6 , як Генпідрядником, з іншої сторони, був укладений договір будівельного підряду №2. Ціна цього договору, після укладення додаткових угод, відповідно п. 3.1 становить 8 441,16073 тисяч гривень, при цьому відповідно п. 4.1, підлягають виконанню в 2014 році роботи на суму 3 775,24559 тис. грн., а в 2015 році - на суму 4 665,91514 тис. грн.

20.10.2015 року між ІНФОРМАЦІЯ_1 в особі заступника директора департаменту ОСОБА_5 , як Замовником, з однієї сторони та Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особі директора ОСОБА_6 , як Генпідрядником, був укладений договір будівельного підряду №3. Ціна цього договору, після укладання додаткових угод, відповідно п. 3.1 становить 20 427,07106 тис. грн.

Таким чином, загальна сума на проведення будівельних робіт на об`єкті будівництва «Очисні споруди м. Золотоноша - реконструкція (III черга)» в 2014 2015 роках, відповідно укладених договорів, склала 28 868,23179 тис. грн.

Відповідно до п. 2.1 Договору Замовник доручає, а Генпідрядник бере на себе зобов`язання виконати на свій ризик власними і залученими силами та засобами будівельно-монтажні роботи та здати Замовнику у встановлений Договором строк закінчення робіт по будівництву об`єкта: «Очисні споруди м. Золотоноша - реконструкція (III черга)», відповідно до проектно-кошторисної документації з додержанням державних стандартів та технічних умов.

Пунктом 3.2 Договору передбачено, що договірна ціна, є динамічною і визначається відповідно до поточних цін на матеріально-технічні ресурси, що склалися в регіоні на момент укладення Договору, а також поточних цін на матеріально-технічні ресурси, які згідно з листом Мінрегіонбуду України № 9/11-750 від 27.05.2009 підлягають реєстрації і приймаються за найменшою ціною, яка не повинна перевищувати цін, зареєстрованих в Мінекономіки. Договірна ціна розраховується у відповідності до ДСТУ Б Д. 1.1-1:2013 «Правила визначення вартості будівництва» зі змінами та доповненнями.

Відповідно п. 3.4 Договору загальна вартість робіт включає відшкодування всіх витрат Генпідрядника, плату за: використання техніки, спецтехніки, вантажні - розвантажувальні роботи, механізми та різні пристрої. Використання інвентарних риштувань, електроінструменту, які можуть бути необхідні в процесі виконання робіт. Генпідрядник гарантує, що в ціні Договору враховані всі види та обсяги робіт, необхідні для введення в експлуатацію предмета договору. В іншому випадку Генпідрядник зобов`язаний виконати всі необхідні роботи за власний рахунок.

Пунктом 4.3 Договору №2 та п. 4.4. договору №3 передбачено, що розрахунки за виконані роботи проводяться на підставі документів про обсяги виконаних підрядних робіт та їх вартість згідно з Актом приймання виконаних будівельних робіт (примірна форма № КБ-2в) та Довідки про вартість виконаних будівельних робіт (примірна форма№ КБ-3).

Генпідрядник також надає (оригінали документів): виконавчу документацію за звітний період; бухгалтерську довідку про вартість використаних матеріальних ресурсів; технічні паспорти; сертифікати; документацію на матеріали та інше, щодо виконаного Генпідрядником обсягу робіт відповідно до наданого Акту; акти прихованих робіт та іншу необхідну документацію.

На виконання зазначених вище договорів, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за виконаними будівельними роботами по «Очисні споруди м. Золотоноша - реконструкція (III черга)», наступні акти приймання виконаних будівельних робіт форми № КБ-2В (далі по тесту акти КБ-2В):

-за грудень 2014 року: №5 на суму 2 526 336,80 гривень, №6 на суму 123 244,80 гривень, №7 на суму 467 065,20 гривень, №8 на суму 568 065,60 гривень. №9 на суму 90 433,19 гривень, а всього за 2014 рік на загальну суму 3 775 245,59 гривень;

-за травень 2015 року: №1 на суму 605 547,02 гривень, №2 на суму 25820,63 гривень, №3 на суму 602 027,86 гривень, №4 на суму 618 742,18 гривень, а всього за травень 2015 року на загальну суму 1 852 137,69 гривень;

-за липень 2015 року: №5 на суму 177 632,95 гривень, №6 на суму 671 020,02 гривень, а всього за липень 2015 року на загальну суму 848 652,97 гривень;

-за серпень 2015 року №7 на суму 136 917,54 гривень;

-за вересень 2015 року: №8 на суму 766 831,20 гривень, №9 на суму 70 455,60 гривень, №10 на суму 676 928,40 гривень, №11 на суму 22 088,14 гривень, №12 на суму 57 896,40 гривень, №13 на суму 234 007,20 гривень, а всього за вересень 2015 року на загальну суму 1 828 206,94 гривень;

-за листопад 2015 року №14 на суму 81 404,40 гривень, №15 на суму 665 456,40 гривень, №16 на суму 355 150,80 гривень, №17 на суму 642 213,60 гривень, №18 на суму 61 115,20 гривень, №19 на суму 90 878,40 гривень, №20 на суму 131 452,80 гривень, №21 на суму 532 070,40 гривень, №22 на суму 123 094,80 гривень, №23 на суму 252 482,40 гривень, №24 на суму 959 788,88 гривень, а всього за листопад 2015 року на загальну суму 3 895 108,80 гривень;

-за грудень 2015 року №25 на суму 6 733 203,60 гривень, №26 на суму 1 335 306,00 гривень, №27 на суму 783 285,60 гривень, №28 на суму 861 916,80 гривень, №29 на суму 746 074, 80 гривень, №30 на суму 1 149 469,20 гривень, №31 на суму 153 544,80 гривень, №33 на суму 1 098 232,80 гривень, №34 на суму 674 858,40 гривень, №35 на суму 632 178,0 гривень, №36 на суму 320 846,40 гривень, №37 на суму 2 041 046,58 гривень, а всього за грудень 2015 року на загальну суму 16 529 962,98 гривень;

а всього за грудень 2014 року грудень 2015 року за виконаними будівельними роботами по об`єкту будівництва «Очисні споруди м. Золотоноша - реконструкція (III черга)», було складено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та надано до ІНФОРМАЦІЯ_1 актів прийняття виконаних будівельних робіт (форми КБ - 2в) на загальну суму 28 866 231,79 гривень.

В зазначені вище акти, представлені на оплату до ІНФОРМАЦІЯ_1 , поміж іншого, було внесено обладнання, зокрема: насос для відводу стічних вод марки WILO, P-Typ EMU FA10.78Z, M-Typ FKT27.1-4/28K, MFY 2015W50 в комплекті з сиреною, сигналізацією, датчиком рівня; насос для відводу стічних вод марки WILO, P-Typ Rexa PROV05DA-228/EAD1X2-T0039-540-O, M-Typ P13.1-15/EAD1X2-T, MFY 2016W06, Art.-No:6064727 в комплекті з опорою, коліном (WILOEHVG2-DN250), шлангом, сигналізацією, мобільною установкою та датчиком рівня; прилад керування WILO DRAINCONTRO LPL1/0,3-12, АДРЕСА_1 ; насос для відводу стічних вод марки WILO, P-Typ Rexa PROV06DA-222/EAD1X2-T0039-540-O, M-Typ P13.1-15/EAD1X2-T, MFY 2016W06, Art.-No:6064733 в комплекті з опорою, коліном (WILOEHVG2-DN250), шлангом, сигналізацією, мобільною установкою та датчиком рівня; прилад керування WILO DRAINCONTROL PL2/0,3-12 АДРЕСА_2 ; насос марки WILO, PROV05-126/EAD в комплекті з приладом керування сигналізацією, мобільною установкою та датчиком рівня; занурюємий одноступінчатий відцентрований насос марки WILO, EMU FA10/65, +т17.2 -4/24; датчик рівня води Niveausensor 0-2.5m WS; прилад керування DR2-11,0; повітродувка марки Lutos DT60/102-Н з шумозахисним кожухом К 102 та шкафом керування ШУ 22x2 VSD; електронасос GrundfosCR 1-7F; електронасос SYDEX ВК 035 модель: ВК032-1S-G5-420-L1BA-B/G (4F); установка зневоднення осаду у комплекті: дегідратор KR-RT602з пультом управління; станція виготовлення флокулянту SPP500 з пультом управління та насосом дозатором ВК 035; резервуар промивних вод об`ємом вод 300л-СЕЮ-300; насос промивних вод Grundfos CR3-15.

На підставі ухвали слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси, було проведено тимчасовий доступ до документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та отримано рух коштів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_1 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Проведеним аналізом руху коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було встановлено, що кошти за зазначене вище обладнання були перераховані, зокрема, на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в грудні 2015 року.

На підставі ухвали слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси, було проведено тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », під час якого було даним підприємством, в підтвердження факту придбання даного обладнання, були надані видаткові накладні №3928 від 28.07.2015, №3927 від 28.07.2015, №9180 від 28.12.2015, №1902 від 28.03.2016 та №1903 від 28.03.2016 на його придбання від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », зокрема датовані березнем 2016 року і за ціною, значно нижчою від тої, яка була включена ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в акти прийняття виконаних будівельних робіт (форми КБ - 2в).

Виходячи із зазначеного вище аналізу бухгалтерських документів, можна дійти висновку, що господарські операції щодо купівлі-продажу обладнання робився з метою штучного збільшення його вартості, а саме обладнання було придбано безпосередньо у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Враховуючи вищевикладене, для перевірки господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та контрагентами з придбання обладнання, зазначеного вище, необхідно дослідити (в тому числі і під час проведення відповідних експертиз) договірні, бухгалтерські та податкові документи щодо проведення господарських операцій з купівлі-продажу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » зазначеного обладнання.

Відповідно даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » зареєстроване за адресою: АДРЕСА_3 .

З метою встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні необхідно дослідити та перевірити господарські взаємовідносини між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та контрагентами з придбання обладнання, зазначеного вище, необхідно дослідити (в тому числі і під час проведення відповідних експертиз) договірні, бухгалтерські та податкові документи щодо проведення господарських операцій з купівлі-продажу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » зазначеного обладнання.

А тому, просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до договірних, бухгалтерських, податкових документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (інд. код НОМЕР_2 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_3 , а саме до: установчих та реєстраційних документів (статут, свідоцтво про державну реєстрацію, довідка про внесення до ЄДРПОУ, довідка про взяття на облік платника податку, довідка або витяг з ЄДР, тощо); дилерських договорів чи інших угод щодо продажу обладнання «WILO» в Україні; в оригіналах: договорів купівлі-продажу (поставки) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (з додатками, додатковими угодами, специфікаціями, тощо) на придбання обладнання, поставленого за видатковими накладними №3928 від 28.07.2015, №3927 від 28.07.2015, №9180 від 28.12.2015, №1902 від 28.03.2016 та №1903 від 28.03.2016; договорів купівлі-продажу (договір поставки, дилерський договір, тощо) з суб`єктами підприємницької діяльності у яких це обладнання було придбане; документів щодо виконання зазначених вище договорів (рахунки-фактури, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі товарно-матеріальних цінностей, оборотні відомості з надходження та вибуття товарно-матеріальних цінностей, платіжні доручення, картки (журнали) складського обліку, акти звірки взаєморозрахунків, виписки з бухгалтерських програм по роботі с контрагентами, банківські виписки, податкові накладні, документи щодо проведення розмитнення обладнання, тощо), з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

В судове засідання особа, у володінні якої знаходяться речі та документи, не викликалась.

Згідно із нормами ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду слідчим суддею клопотання, за допомогою технічних засобів, не здійснювалась.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання та додані до нього докази, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою у володінні, якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити з їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до п.п. 1, 2. ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей, документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, тимчасовий доступ до яких слідчий просить надати, а саме: установчі та реєстраційні документи (статут, свідоцтво про державну реєстрацію, довідка про внесення до ЄДРПОУ, довідка про взяття на облік платника податку, довідка або витяг з ЄДР, тощо); дилерські договори чи інші угоди щодо продажу обладнання «WILO» в Україні; в оригіналах: договорів купівлі-продажу (поставки) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (з додатками, додатковими угодами, специфікаціями, тощо) на придбання обладнання, поставленого за видатковими накладними №3928 від 28.07.2015, №3927 від 28.07.2015, №9180 від 28.12.2015, №1902 від 28.03.2016 та №1903 від 28.03.2016; договори купівлі-продажу (договір поставки, дилерський договір, тощо) з суб`єктами підприємницької діяльності у яких це обладнання було придбане; документи щодо виконання зазначених вище договорів (рахунки-фактури, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі товарно-матеріальних цінностей, оборотні відомості з надходження та вибуття товарно-матеріальних цінностей, платіжні доручення, картки (журнали) складського обліку, акти звірки взаєморозрахунків, виписки з бухгалтерських програм по роботі с контрагентами, банківські виписки, податкові накладні, документи щодо проведення розмитнення обладнання, тощо), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, і вони можуть бути використані як докази та неможливість іншим шляхом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, слідчий суддя вважає за необхідне надати органу досудового розслідування тимчасовий доступ до вищезгаданих документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (інд. код НОМЕР_2 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_3 , з можливістю їх тимчасового вилучення.

На підставі вище викладеного, керуючись ст.ст. 3, 9, 107, 159, 163-165, 245, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и в:
Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 , внесене в кримінальному провадженні №0000292 від 10.07.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, - задовольнити.
Надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , або уповноваженим, відповідно до доручення в порядку ст. 41 КПК України, оперативним працівникам УЗЕ в Черкаській області ДЗЕ НП України, тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (інд. код НОМЕР_2 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_3 , а саме до:

завірених належним чином копій документів:
- установчих та реєстраційних документів (статут, свідоцтво про державну реєстрацію, довідка про внесення до ЄДРПОУ, довідка про взяття на облік платника податку, довідка або витяг з ЄДР, тощо);

- дилерських договорів чи інших угод щодо продажу обладнання «WILO» в Україні;

в оригіналах:
- договорів купівлі-продажу (поставки) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (з додатками, додатковими угодами, специфікаціями, тощо) на придбання обладнання, поставленого за видатковими накладними №3928 від 28.07.2015, №3927 від 28.07.2015, №9180 від 28.12.2015, №1902 від 28.03.2016 та №1903 від 28.03.2016;

- договорів купівлі-продажу (договір поставки, дилерський договір, тощо) з суб`єктами підприємницької діяльності у яких це обладнання було придбане;

- документів щодо виконання зазначених вище договорів (рахунки-фактури, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі товарно-матеріальних цінностей, оборотні відомості з надходження та вибуття товарно-матеріальних цінностей, платіжні доручення, картки (журнали) складського обліку, акти звірки взаєморозрахунків, виписки з бухгалтерських програм по роботі с контрагентами, банківські виписки, податкові накладні, документи щодо проведення розмитнення обладнання, тощо).

Копію ухвали надати слідчому, в провадженні якого знаходиться справа для виконання та вручення її відповідальній особі, на яку покладено обов`язок по її виконанню, роз`яснивши їй, що в разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів будуть застосовані положення ст. 166 КПК України.

Ухвала не оскаржується та підлягає до виконання протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1