Провадження №1-кс/127/8943/16
30 листопада 2016 року м. Вінниця
Вінницький міський суд Вінницької області в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора Вінницької місцевої прокуратури юрист 1 класу ОСОБА_3 про призначення проведення позапланової виїзної ревізії,-
Прокурор Вінницької місцевої прокуратури юрист 1 класу ОСОБА_3 звернулась до Вінницького міського суду Вінницької області з клопотанням про призначення проведення позапланової виїзної ревізії.
У ході проведення досудового розслідування встановлено, що Агрономічною сільською радою Вінницького району Вінницької області, в особі ОСОБА_4 , на рахунок ТОВ ЖЕК Агрономічне, згідно актів виконаних робіт перераховано кошти у сумі 810 469, 68 грн.. Також встановлено, що вмонтовані вікна, директором ТОВ ЖЕК «Агрономічне» були придбані в ФОП ОСОБА_5 (зареєстрований АДРЕСА_1 ) в м. Черкаси та на підставі двох видаткових накладних перераховані останньому кошти за металопластикові конструкції (вікна), а саме : видаткової накладної №РН-0000016 від 28.07.2015 в кількості 67 шт. на суму 87 347,00 грн. та Видаткової накладної № РН-0000024 від 11.08.2015 року в кількості 102 шт. на суму 101 969,00 грн.
Таким чином, ОСОБА_6 ,своїми умисними діями, спрямованими на привласнення коштів Агрономічної сільської ради Вінницького району Вінницької області, шляхом зловживання службовим становищем - посадою директора ТОВ ЖЕК Агрономічне, привласнив кошти Агрономічної сільської ради Вінницького району Вінницької області, на загальну суму 626 153 грн. 68 коп.
Так, враховуючи викладене, для з`ясування обставин, які відповідно до ч. 1 ст. 91 КПК України підлягають доказуванню у цьому кримінальному провадженні, виникла необхідність у проведенні ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ ЖЕК Агрономічне.
Підставою для проведення ревізії є наявність у зібраних на даний час доказів у кримінальному проваджені, що стали підставою для обґрунтованої підозри директору ТОВ ЖЕК Агрономічне ОСОБА_6 , тому прокурор просив клопотання задовольнити.
В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому та просив задовольнити.
Суд, вислухавши пояснення прокурора, дослідивши матеріали клопотання та матеріали кримінального провадження, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.
Відповідно до ст. 2 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, необоротних та інших активів, правильністю визначення потреби в бюджетних коштах та взяттям зобов`язань, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності в установах, що утримуються за рахунок державного бюджету, є завданням органу державного фінансового контролю.
Згідно ч.2 ст. 91 КПК України доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.
Частиною другою ст. 93 КПК України визначено, що сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Згідно ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.
З огляду на викладене суд вважає, що з метою перевірки вищевказаних відомостей, необхідно надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності товариства з обмеженою відповідальністю «ЖЕК Агрономічне».
На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст. ст.132, 369-372 КПК України, -
Клопотання задовольнити.
-Ревізія правильності визначення ТОВ «Житлово-експлуатаційна контора «Агрономічне» вартості робіт з капітального ремонту-заміні віконних та дверних блоків на металопластикові, які передбачені договорами укладеними з Агрономічною сільською радою Вінницького району Вінницької області (№12/15 від 22.06.2015 року, №13/15 від 22.06.2015 року, №14/15 від 22.06.2015 року, №8/15 від 14.07.2015 року, №22/15 від 14.07.2015 року, №25/15 від 14.07.2015 року, №19/15 від 21.07.2015 року, №20/15 від 21.07.2015 року, №21/15 від 21.07.2015 року, №23/15 від 21.07.2015 року, №24/15 від 21.07.2015 року, №26/15 від 21.07.2015 року, №33/15 від 29.10.2015 року, №34/15 від 30.10.2015 року).
-Ревізія стану розрахунків між ТОВ «Житлово-експлуатаційна контора «Агрономічне» та Агрономічною сільською радою Вінницького району Вінницької області по укладених договорах №12/15 від 22.06.2015 року, №13/15 від 22.06.2015 року, №14/15 від 22.06.2015 року, №8/15 від 14.07.2015 року, №22/15 від 14.07.2015 року, №25/15 від 14.07.2015 року, №19/15 від 21.07.2015 року, №20/15 від 21.07.2015 року, №21/15 від 21.07.2015 року, №23/15 від 21.07.2015 року, №24/15 від 21.07.2015 року, №26/15 від 21.07.2015 року, №33/15 від 29.10.2015 року, №34/15 від 30.10.2015 року та стан відображення господарських операцій у бухгалтерському обліку та фінансовій звітності.
-Ревізія правильності визначення ТОВ «Житлово-експлуатаційна контора «Агрономічне» вартості робіт по ремонту покрівель, які передбачені договорами укладеними з Агрономічною сільською радою Вінницького району Вінницької області (№32/15 від 06.10.2015 року, №29/15 від 20.08.2015 року, №25/15/1 від 21.07.2015 року).
-Ревізія стану розрахунків між ТОВ «Житлово-експлуатаційна контора «Агрономічне» та Агрономічною сільською радою Вінницького району Вінницької області по укладених договорах №32/15 від 06.10.2015 року, №29/15 від 20.08.2015 року, №25/15/1 від 21.07.2015 року та стан відображення господарських операцій у бухгалтерському обліку та фінансовій звітності.
-Ревізія правильності визначення ТОВ «Житлово-експлуатаційна контора «Агрономічне» вартості робіт по будівництву полігону твердих побутових відходів, які передбачені договором №12/16 від 19.07.2016 року укладеним з Мурованокуриловецькою селищною радою Мурованокуриловецького району Вінницької області.
-Ревізія стану розрахунків між ТОВ «Житлово-експлуатаційна контора «Агрономічне» та Мурованокуриловецькою селищною радою Мурованокуриловецького району Вінницької області по укладеному договору №12/16 від 19.07.2016 року та стан відображення господарських операцій у бухгалтерському обліку та фінансовій звітності.
Встановити строк проведення ревізії протягом 15 днів, починаючи з 02.12.2016 без врахування вихідних та святкових днів.
Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Слідчий суддя: