пр. № 1-кс/759/1656/17
ун. № 759/7376/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
17 травня 2017 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі: ОСОБА_2 за участю прокурора Київської місцевої прокуратури №8 ОСОБА_3 , розглянувши клопотання винесене в кримінальному провадженні №0000017 від 07.02.2017 року., клопотання про накладення арешту, -

ВСТАНОВИВ:
Судом встановлено, що Київською місцевою прокуратурою № 8 здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0000017 від 07.02.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Теплоенергокомплект» () в період з 01.01.2015 по 31.10.2016 за результатами проведених взаєморозрахунків з ТОВ «Маркон» (), ПП «НВП «Радо» (), ДП «Технотек» (), ТОВ «СТБ-Партнер» (), ТОВ «Ніка Голд Строй» (), ТОВ «Оферт Груп» (), ТОВ «Кайсан Баум» () та ТОВ «Торг-Пром-Сервіс» (), які підконтрольні ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , занизили податок на додану вартість на загальну суму 3 953 635,03 грн., що підтверджується дослідженням ГУ ДФС у Київській області № 150/10-36-16-00-14/23390015 від 05.12.2016.

Разом з тим, встановлено що невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності, зареєстрували підприємства ТОВ «Оферт Груп» () та ТОВ «Кайсан Баум» () для надання можливості формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, що підтверджується відповідними протоколами допитів службових осіб вказаних підприємств.

Так, в ході досудового розслідування допитано як свідка у кримінальному провадженні директора ТОВ «Оферт Груп» () ОСОБА_6 , яка показала, що ніякого відношення до діяльності підприємства немає, фінансово-господарську діяльність від імені директора ніколи не проводила, первинну бухгалтерську, податкову, фінансову та господарську звітність - не формувала та в первинній фінансово-господарській документації не розписувалась.

Також, допитано як свідка у кримінальному провадженні засновника ТОВ «Кайсан Баум» () ОСОБА_7 , яка показала, що жодного відношення до реєстрації/створення вказаного підприємства немає.

15.02.2017 на виконання ухвали Святошинського районного суду м. Києва (Справа № 759/1601/17) про проведення обшуку за адресою розташування офісного приміщення ТОВ «Теплоенергокомплект» (), яке згідно відомостей з Київського міського Бюро Технічної Інвентаризації на праві власності належить ОСОБА_8 та фактично знаходиться на другому поверсі трьох-поверхової нежитлової споруди, що за адресою: АДРЕСА_1 відшукано та вилучено грошові кошти наступної валюти та номіналом:

1. Українська гривня на загальну суму 8 600 (вісім тисяч шістсот);

2. Долар США на загальну суму 265 (двісті шістдесят п`ять);

3. Євро на загальну суму 4 030 (чотири тисячі тридцять).

Вказані грошові кошти перед їх вилученням пред`явлені понятим та всім учасникам слідчої дії та в подальшому поміщені до поліетиленового пакету, а також опечатані печаткою «Для Пакетів №1* Слідче управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі* Головне управління ДФС у м Києві» з підписами прокурора, слідчого, о/у, присутніх та понятих.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

16.05.2017 належним чином оглянуто та встановлено цілісність та комплектність вилучених грошових коштів, а саме:

200 грн. в кількості 43 шт. на загальну суму 8 600 грн.;

1 купюра номіналом 5 доларів США з наступним серійним номером: СК 84154448 В.;

2 купюри номіналом 10 доларів США на загальну суму 20 доларів США з наступними серійними номерами: DF 39359286 A, B 77522287 E.;

2 купюри номіналом 20 доларів США на загальну суму 40 доларів США з наступними серійними номерами: MF 95714374 E, MB 33230671 A.;

2 купюри номіналом 100 доларів США на загальну суму 200 доларів США з наступними серійними номерами: FL 10748151 B, HF 26955791 A.;

2 купюри номіналом 5 Євро на загальну суму 10 Євро з наступними серійними номерами: ZB , TC ;

1 купюра номіналом 20 Євро з наступним серійним номером: NA .;

20 купюр номіналом 50 Євро на загальну суму 1000 Євро з наступними серійними номерами: Z 4, X 5, S 3, V 9, X 1, S 9 X 9, V 4, Z 7, X 1, S 2, Z 8, M 1, S 3, X 5, X 1, V 6, S 9, X 1, X 9.;

5 купюр номіналом 100 Євро на загальну суму 500 Євро з наступними серійними номерами: X 2, X 3, X 8, S 1, N 2.;

5 купюр номіналом 500 Євро на загальну суму 2500 Євро з наступними серійними номерами: N 1, X 5, X 2, X 4, X 1.

Разом з тим, винесено постанову про визнання вказаних грошових коштів: речовими доказами та приєднано до матеріалів кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:
1) збереження речових доказів;
2) спеціальної конфіскації;
3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;
4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Згідно ч. 6 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.
Згідно ч. 6 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.
Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Відповідно до ч. 5 ст. 171 КПК України клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено. У разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цьогоКодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Слідчим суддею встановлено, що з метою всебічного, повного й неупередженого розслідування, встановлення всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а також з метою відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення та збереження речових доказіввиникла необхідність у накладенні арешту на грошові кошти: українська гривня на загальну суму 8 600 (вісім тисяч шістсот), Долар США на загальну суму 265 (двісті шістдесят п`ять), Євро на загальну суму 4 030 (чотири тисячі тридцять), які оглянуті відповідно до протоколу огляду від 16.05.2017 та були вилучені 15.05.2017 на виконання ухвали Святошинського районного суду м. Києва (Справа № 759/1601/17).

В зв`язку із викладеним, керуючись ст. ст. 36, 131, 132, 170, 171 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №8 ОСОБА_3 , - задовольнити.

Накласти арешт на на грошові кошти: українська гривня на загальну суму 8 600 (вісім тисяч шістсот), Долар США на загальну суму 265 (двісті шістдесят п`ять), Євро на загальну суму 4 030 (чотири тисячі тридцять), які оглянуті відповідно до протоколу огляду від 16.05.2017 та були вилучені 15.05.2017 на виконання ухвали Святошинського районного суду м. Києва (Справа № 759/1601/17).

Ухвала слідчого судді діє один місяць.

Ухвала слідчого судді про арешт майна може бути оскаржена через суд, який ухвалив судове рішення протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1