Справа № 405/2575/17

"24" травня 2017 р. м. Кропивницький
23.01.2017 до СУ ГУНП в області надійшли матеріали з УЗЕ в Кіровоградській області ДЗЕ НПУ щодо неправомірних дій службових осіб ПП « ОСОБА_4 », які за попередньою змовою з службовими особами ПП « ОСОБА_5 » привласнили державні грошові кошти у великих розмірах, отримані за проведення ремонтних робіт на території Кіровоградської області, які в дійсності ними не виконувалися.
В рамках кримінального провадження встановлено, що відповідно до податкової звітності поданої ПП « ОСОБА_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 керівником якого являється ОСОБА_6 , до органів ДФС за період з 01.01.2016 по 31.12.2016 останніми сформований податковий кредит, тобто реалізовано робіт товарів та послуг в адресу суб`єктів господарювання зареєстрованих на території Кіровоградської області на загальну суму 8 млн. 796 тис. грн., який в подальшому реалізований в адресу бюджетних установ та організацій, суб`єктами господарювання, а саме:
-підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ЄДРПОУ НОМЕР_2 (м. Олександрія) реалізовано податкового кредиту на суму 588 тис. грн, яким отримано з державного бюджету 2 млн. 560 тис. грн.;
-підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ЄДРПОУ НОМЕР_3 (м. Кропивницький) реалізовано податкового кредиту на суму 929 тис. грн., яким отримано з державного бюджету 1 млн. 005 тис. грн.;
-підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 (м. Кропивницький) реалізовано податкового кредиту на суму 550 тис. грн., яким отримано з державного бюджету 25 млн. 980 тис. грн.
-підприємству ПП « ОСОБА_7 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 (м. Кропивницький) реалізовано податкового кредиту на суму 5 млн. 316 тис грн., яким отримано з державного бюджету 6 млн. 556 тис. грн.
-підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_6 (м. Кропивницький) реалізовано податкового кредиту на суму 1 млн. 413 тис грн. яким отримано з державного бюджету 6 млн. 390 тис. грн.
В свою чергу, підприємством ПП « ОСОБА_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 вищезазначений податковий кредит в сумі 8 млн. 796 тис. грн. (виконання будівельних робіт) сформовано від підприємства ПП « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_7 керівником якого являється ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , в якості оплати за компоненти моторного палива, які останні отримали від підприємств ПП « ОСОБА_9 » код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , ПП « ОСОБА_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 та ПП « ОСОБА_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 бенефіціарним власником яких є ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_7 .
Крім того, встановлено, що підприємством ПП « ОСОБА_5 » в період з 01.01.2016 по 31.12.2016 сформований податковий кредит, тобто реалізовано робіт товарів та послуг в адресу суб`єктів господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_12 на загальну суму 9 млн. 087 тис. грн.
В рамках кримінального провадження, в якості свідків допитано ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 відповідно до показів, яких встановлено, що в бюджетних закладах, розташованих на території Кіровоградської області, в яких в 2016 році проводились будівельно ремонтні роботи ПП « ОСОБА_5 », фактично виконувались лише працівниками ПП « ОСОБА_7 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та будь, які інші працівники до виконання зазначених робіт не залучались.
Таким чином існує імовірність привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем службовими особами ПП « ОСОБА_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та ПП « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_7 у вигляді грошових коштів, отриманих від ІНФОРМАЦІЯ_11 , ЄДРПОУ НОМЕР_13 а операції з такими коштами можуть містити ознаки фінансових операцій з коштами або іншим майном, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння.
В ході досудового розслідування 12.05.2017 призначено судову будівельно-технічну експертизу, виконання якої доручено атестованому судовому експерту ОСОБА_16 з метою встановлення відповідності, вартості та об`ємів виконаних робіт на наступних об`єктах в тому числі: капітальний ремонт відділення профілактики та денного стаціонару (другий поверх, крило "А") ІНФОРМАЦІЯ_12 АДРЕСА_1 .
Під час розгляду клопотання, слідчий його підтримав.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 не заперечувала проти надання документів, які зазначені в клопотанні, але при цьому повідомили, що у них в наявності лише частина документів, а саме річний план закупівель на 2016 рік та зміни до нього, договори, укладені між ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_14 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , платіжні доручення та банківські виписки щодо перерахування коштів, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт форми КБ-2в, довідок форми КБ-3 про вартість виконаних підрядних робіт, проектно-кошторисна документація, що стосується проведення робіт за об`єктом «капітальний ремонт Верблюзького навчально-виховного комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_13 ».
Заслухавши зазначених осіб та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.
Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, речі та документи дійсно перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_14 , та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
При цьому не підлягає задоволенню клопотання слідчого в частині надання тимчасового доступу до оригіналів тендерної документації учасників торгів (пропозиції учасників конкурсних торгів), наказ про затвердження складу комітету з конкурсних торгів (зі змінами та доповненнями) та розподіл функцій між членами комітету, Положення про комітет з конкурсних торгів, протоколи засідання комітету з конкурсних торгів, протокол розкриття пропозицій конкурсних торгів, цінових пропозицій, кваліфікаційних пропозицій, інформацію про відхилення пропозицій конкурсних торгів, цінових пропозицій, кваліфікаційних пропозицій та підстави такого відхилення у вигляді протоколу, повідомлення про акцепт пропозиції конкурсних торгів або цінової пропозиції (пропозиції за результатами застосування переговорної процедури закупівлі), оголошення про результати процедури закупівлі, звіти про результати проведення процедури закупівлі, , а також податкових, видаткових, товарно-транспортних накладних, бухгалтерських документів (накладні, форм М-29, звітів про витрату основних матеріалів у будівництві у зіставленні з виробничими нормами, план-графіків виконання будівельно-монтажних робіт, актів прихованих робіт, сертифікатів якості та довіреності на отриману продукцію, тощо). , оскільки слідчим не доведено, що дані документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання частково обґрунтованим та доведеним, а тому його необхідно задовольнити частково.
Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, слідчий суддя, -
надати слідчому СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_17 , слідчому СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_18 , слідчому СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_14 юридична адреса: АДРЕСА_2 , а саме: річного плану закупівель на 2016 рік та зміни до нього, договорів, укладених між ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_14 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , платіжних доручень та банківських виписок щодо перерахування коштів, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт форми КБ-2в, довідок форми КБ-3 про вартість виконаних підрядних робіт, проектно-кошторисної документації, що стосується проведення робіт за об`єктом «капітальний ремонт Верблюзького навчально-виховного комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_13 ».
В іншій частині відмовити.
Строк дії ухвали визначити до 24.06.2017 року.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Слідчий суддя ОСОБА_1