Дата документу 12.07.2017 Справа № 554/3025/17
Провадження № 1-кс/554/4755/2017
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
12 липня 2017 року м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області лейтенанта поліції ОСОБА_2 в рамках досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №000026 від 07.03.2017р., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст.191, ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и л а:
Слідчий звернувся до суду із вищезазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.

У провадженні Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області перебуває кримінальне провадження № 000026 від 07.03.2017, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 191, ч. 3 ст. 191, ч.1 ст. 366 КК України, здійснення досудове розслідування в якому доручено групі слідчих з числа слідчих слідчого управління та слідчого відділу Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області.

Установлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), що є замовником робіт за укладеними договорами на виконання будівельних робіт з поточних та капітальних ремонтів навчальних закладів (систем теплопостачання, покрівлі та внутрішніх поточних і капітальних ремонтів) на території Полтавського району, у тому числі ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , інших об`єктів освіти, перебуваючи у злочинній змові із службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ФОП ОСОБА_3 , ФОП ОСОБА_4 , ПП « ОСОБА_5 », ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ПП « ОСОБА_8 », ФОП ОСОБА_9 , та зловживаючи своїми повноваженнями і службовим становищем, внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів, а саме актів приймання виконаних будівельних робіт за формою № КБ-2В у період з серпня по грудень 2016, тобто внесли до зовні правильно оформлених документів завідомо неправдиві відомості щодо фактичного виконання будівельних робіт та їх виконавця по зазначеним об`єктам, при цьому достовірно знаючи про те, що зазначені будівельні роботи підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ФОП ОСОБА_3 , ФОП ОСОБА_4 , ПП « ОСОБА_5 », ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ПП « ОСОБА_8 », ФОП ОСОБА_9 , не виконувались, чим спричинено збитків місцевому бюджету.

Відповідно до матеріалів ревізії ІНФОРМАЦІЯ_11 , які були складені ІНФОРМАЦІЯ_12 відповідно до Плану контрольно-ревізійної роботи на І квартал 2017 року під час планової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 за період з 01.01.2015 по 31.12.2016 було встановлено оплату завищеної вартості та обсягів виконаних ремонтно-будівельних робіт в сумі 519,92 тис.грн., внаслідок порушення підрядними організаціями вимог п. 4.3.1 дсту-н б д.1.1-3:2013, П. 5 СТ. 8 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» від 08.07.2010 № 2464-VI в частині не підтвердження фактичної сплати єдиного соціального внеску, включеного в акти форми КБ-2в та застосування у 2016 році відсотку ЄСВ в розмірі 38,5% замість 22% при визначенні розміру ІІ блоку загальновиробничих витрат, що призвело до матеріальної шкоди (збитків) на вказану суму (серед яких є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 , ФОП ОСОБА_3 , ПП « ОСОБА_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та інші суб`єкти господарювання).

Крім того, вказаними суб`єктами господарювання. які виступали підрядними організаціями, під час виконання будівельних робіт з поточних та капітальних ремонтів навчальних закладів на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_1 , внаслідок застосування ресурсних елементних кошторисних норм ( РЕКН), що відповідно до наказу ІНФОРМАЦІЯ_14 від 28.12.2012 № 668 втратили чинність, включення в акти форми КБ-2в робіт, що за своїм складом не відповідають фактично виконаним, чим порушено вимоги п. 1.2 ДСТУ-Н Б Д.2.4-21:2012, п. 4.3.2 ДСТУ-Н Б Д.1.1-3:2013, п. 6.4.4.1 ДСТУ-Н Б Д.1.1-1:2013, п. 3 додатку 1 до Методичних рекомендацій з формування собівартості будівельно-монтажних робіт, затверджених Наказом Мінрегіонбуду від 31.12.2010 № 573. Включення в акти форми КБ-2в обсягів робіт, які фактично не виконані, що призвело до матеріальної шкоди (збитків) установі та районному бюджету в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_11 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » укладено 4 договори на загальну суму 223 729 грн.: договір підряду № 459 від 29.11.2016 року щодо виконання поточного ремонту приміщень ІНФОРМАЦІЯ_15 на суму 73 874 грн.; договір підряду № 478 від 02.12.2016 року щодо надання послуг по влаштуванню вентиляції їдальні ІНФОРМАЦІЯ_2 на суму 47 416 грн.; договір підряду № 487 від 07.12.2016 року щодо надання послуг по влаштуванню вентиляції їдальні Сем?янівського навчально виховного комплексу с. Сем?янівка Полтавського району Полтавської області на суму 51 583 грн.; договір підряду № 483 від 06.12.2016 року щодо надання послуг по влаштуванню вентиляції їдальні ІНФОРМАЦІЯ_16 на суму 50 856 грн..

Розрахунки з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » за виконані роботи здійснювалися на підставі складених типових форм «Акту приймання виконаних будівельних робіт» № КБ-2в та «Довідки про вартість робіт та витрати» КБ-3.

Відповідно до матеріалів ревізії ІНФОРМАЦІЯ_11 , які були складені ІНФОРМАЦІЯ_12 відповідно до Плану контрольно-ревізійної роботи на І квартал 2017 року під час планової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 за період з 01.01.2015 по 31.12.2016 в частині дослідження питання щодо правильності визначення підрядником прибутку, адміністративних витрат та загальновиробничих витрат у відповідності до вимог ДСТУ Б Д.1.1-1:2013 встановлено наступне.

Відповідно до Наказу від 03.02.2017 року №71, 22.02.2017 комісією в присутності ІНФОРМАЦІЯ_12 проведено вибірковим способом по видимих роботах контрольні огляди фактично виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » робіт з поточного ремонту приміщень ІНФОРМАЦІЯ_15 , в ході якого встановлено, що фактично виконувався каркас стелі із гнучких алюмінієвих профілів, а облицювання стелі плитами « ІНФОРМАЦІЯ_17 » виконано на 2,16 м/кв менше ніж зазначено в акті форми №КБ-2в, тобто 42, 84 м/кв.

Включення до акту форми №КБ-2в обсяг робіт, які фактично не виконані є порушенням п. 6.4.3. ДСТУ Б Д.1.-1:2013.

Відповідно до п. 1.2. ДСТУ-Н Б Д.2.4-21:2012 ресурсні елементні кошторисні норми на ремонтно-будівельні роботи є обов`язковими при визначення вартості ремонту за рахунок бюджетних коштів.

В ході ревізії зроблено перерахунок вартості виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » робіт з поточного ремонту приміщень Розсошенської гімназії в с. Розсошенці Полтавського району Полтавської області згідно договору від 29.11.2016 року №459, внаслідок невірного застосування РЕНК та завищення обсягів робіт, за результатами якого встановлено, завищення вартості виконаних робіт на суму 3 204 грн. 28 коп..

Відповідно до п. 6.4.2 ДСТУ Б Д.1.1-1:2013 акт приймання виконаних будівельних робіт форми № КБ-2в є первинним обліковим документом при визначенні вартості виконаних обсягів робіт і проведені взаєморозрахунків за виконані роботи по об`єктах будівництва, зведення яких здійснюється за рахунок державних коштів.

Відповідно до ч. 8 ст. 9 Закону України № 996-ХІV відповідальність за невідповідність даних відображених в первинних документах несуть особи, які склали та підписали ці документи.

Акт форми № КБ-2в №01 за листопад 2016 року на суму 73 874 грн. підписаний підрядником - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та з боку замовника - директором Розсошенської гімназії без розшифровки підпису та скріплені печатками.

Таким чином, відповідальною особою за вказані порушення є директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ОСОБА_10 .

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, слідчий суддя вважає за необхідне провести розгляд клопотання без виклику представника, у володінні якого знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання про надання дозволу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя дійшла висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-

ухвалила:
Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області лейтенанту поліції ОСОБА_2 , заступнику начальника УЗЕ в Полтавській ДЗЕ Національної поліції майору поліції ОСОБА_11 та старшому оперуповноваженому УЗЕ в Полтавській ДЗЕ Національної поліції лейтенанту поліції ОСОБА_12 на розкриття банківської таємниці, та тимчасовий доступ до оригіналів документів з метою їх вилучення, а саме:
- відомостей по руху грошових коштів щодо перерахування та одержання (виписки по рахунку) по поточних рахунках: № НОМЕР_2 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » МФО НОМЕР_3 ), відкритий 01.12.2016 року; № НОМЕР_4 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » МФО НОМЕР_3 ), відкритий 12.12.2016 року; головний офіс якого розташований в АДРЕСА_2 , які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), керівником якого є ОСОБА_10 , за період з 01.12.2016 по кінцевий термін дії ухвали, із зазначенням дат, сум, номерів платіжних доручень, рахунків, реквізитів контрагентів та розшифровкою призначення платежу, залишків коштів на рахунку на кінець дня;

- справи про відкриття поточних рахунків № НОМЕР_2 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » МФО НОМЕР_3 ), відкритий 01.12.2016 року; № НОМЕР_4 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » МФО НОМЕР_3 ), відкритий 12.12.2016 року із картками зразків підписів та відбитків печаток, які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 );

- оригіналів грошових чеків на зняття готівки в установі банку АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_3 ), головний офіс якого розташований в АДРЕСА_2 , поточних рахунках № НОМЕР_2 , відкритий 01.12.2016 року; № НОМЕР_4 , відкритий 12.12.2016 року за операціями, проведеними за період з 01.12.2016 по кінцевий термін дії ухвали;

- фотознімків та відеозаписів з камер спостереження банкоматів/терміналів у момент здійснення банківських операцій по рахункам, у тому числі зняття готівки з банкоматів установи банку, розташованих на території України за рахунками: № НОМЕР_2 , відкритий 01.12.2016 року; № НОМЕР_4 , відкритий 12.12.2016 року за період з 01.12.2016 по кінцевий термін дії ухвали;

які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_3 ), головний офіс якого розташований в АДРЕСА_2 .

Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1