печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09 березня 2017 року

Печерський районний суд міста Києва у складі:
головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю слідчого ОСОБА_3
розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в місті Києві клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу Управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,
ВСТАНОВИВ:
В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу Управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особлива важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 у кримінальному провадженні, відомості про яке 10.01.2017 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000048, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.
Слідчий ОСОБА_3 у судовому засіданні підтримав клопотання.
Слідчий посилався на таке: Невстановлені особи створили суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «Укрторгпостач Компані» () з метою прикриття незаконної діяльності.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який згідно уставних документів є засновником, керівником та головним бухгалтером ТОВ «Укрторгпостач Компані» () протягом здійснення господарської діяльності товариства, в ході допиту повідомив, що зареєстрував ТОВ «Укрторгпостач Компані» () за грошову винагороду без мети зайняття підприємницькою діяльністю, обов`язків засновника не виконував.

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Укрторгпостач Компані» () перебуває на податковому обліку у Вишгородській об`єднаній державній податковій інспекції Головного управління ДФС у Київській області.

На даному етапі досудового слідства з метою виконання цілей розпочатого кримінального провадження та притягнення винних осіб до кримінальної відповідальності постає необхідність в зібранні доказів, а саме проведення аналізу реєстраційних документів та документів податкової звітності ТОВ «Укрторгпостач Компані» () шляхом їх вилучення у посадових осіб Вишгородської об`єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Київській області, проведення почеркознавчих експертиз з метою встановлення осіб виконавців підписів на реєстраційних та звітних документів товариства.

Таким чином, вилучення даних документів можливо провести лише в оригіналах, оскільки згідно положень науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень затверджених наказом Міністерства юстиції України 08.10.1998 № 53/5 (у редакції наказу Міністерства юстиції України 26.12.2012 № 1950/5), а саме п. 1.1. положення «Для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів».

Враховуючи те, що Вишгородська об`єднана державна податкова інспекція Головного управління ДФС у Київській області є уповноваженою особою, яка є відповідальною за формування, ведення, облік та зберігання реєстраційних справ юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, документів податкової звітності, документи, необхідність у доступі до яких порушується в клопотанні, перебувають у його володінні.

У матеріалах реєстраційної справи та документах податкової звітності ТОВ «Укрторгпостач Компані» () наявні відомості, які можуть бути використані під час розслідування як докази. Вказаний ступінь втручання у права і свободи осіб є виправданим, оскільки іншим способом довести обставини, окрім як за допомогою вказаних вище документів не надається можливим. Крім того, без вилучення вказаних документів існує реальна загроза їх зміни, або знищення, оскільки вони містять сліди скоєного кримінального правопорушення.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та у подальшому розглядатиметься питання направлення їх для проведення криміналістичного дослідження, існує необхідність у вилученні реєстраційної справи та документів податкової звітності ТОВ «Укрторгпостач Компані» () у Вишгородській об`єднаній державній податковій інспекції Головного управління ДФС у Київській області.

Згідно ч. 1ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку, що документи, які знаходяться у володінні Вишгородської об`єднаної державній податковій інспекції Головного управління ДФС у Київській області та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 0000048 від 10.01.2017 року.
На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст. 160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу Управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, задовольнити.

Надати дозвіл слідчому в особливо важливих справах першого слідчого відділу Управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , іншим слідчим Генеральної прокуратури України, які входять до складу слідчої групи, та прокурорам, які входять до складу групи прокурорів Генеральної прокуратури України у кримінальному провадженні № 0000048, або за їх дорученням оперативним підрозділам, дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, а саме оригіналів реєстраційної справи та документів податкової звітності ТОВ «Укрторгпостач Компані» (), в разі їх відсутності належним чином завірених копій (декларацій з ПДВ, податку на прибуток, форм 1-ДФ, 1-ДР працівників, які працюють на підприємстві та додатків до них, актів перевірок зазначеного підприємства, роздруківок карток особових рахунків, щодо сплати податків, договір про визнання електронних документів), за весь період діяльності ТОВ «Укрторгпостач Компані» (), що перебувають у володінні Вишгородської об`єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Київській області за адресою: Київська обл., м. Вишгород, проспект Шевченка, буд. 1а., а саме:

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Підготовлено в двох примірниках

Прим. 1 справа № 757/13451/17-к

Прим. 2 слідчому ОСОБА_3

Копія Вишгородській ДПІ ГУ ДФС у Київській області

Слідчий суддя