Справа №639/6989/16-к
Провадження №1-кс/639/1182/16
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
21 вересня 2016 року м. Харків

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , представника ТОВ «Атлантіс» - ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого СВ Жовтневого відділення поліції Київського відділу поліції ГУ НП в Харківській області майора поліції ОСОБА_4 про арешт майна по кримінальному провадженню №0001083 від 19.04.2016 року, -

В С Т А Н О В И В:
До Жовтневого районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого СВ Жовтневого відділення Київського відділу поліції ГУ НП в Харківській області майора поліції ОСОБА_4 , погоджене із прокурором прокуратури Харківської області ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно, а саме: речі, предмети, бухгалтерські документи, оргтехніку (дев`ять комп`ютерних системних блоків), грошові кошти в загальні сумі 613 059,50 грн., які були вилучені під час проведення обшуку в період часу з 17 год. 15 хв. 24.05.2016 року по 07 год. 45 хв. 25.05.2016 року в приміщеннях ТОВ «Атлантіс» за адресою: м. Харків, просп. Любові Малої, 93.

В обґрунтування клопотання зазначено, що 19.04.2016 року до СВ Жовтневого ВП Київського ВП ГУ НП в Харківській області з прокуратури Харківської області надійшли матеріали щодо шахрайських дій з боку ТОВ «Атлантіс», що розташоване за адресою: м. Харків, просп. Любові Малої, 93.

Вказану інформацію про вчинення кримінального правопорушення 19.04.2016 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001083, правова кваліфікація ч.1 ст.190 КК України.

Допитана під час досудового розслідування ОСОБА_6 пояснила, що з 25.04.2014 року вона працювала в філії підприємства ТОВ «Атлантіс» (ЄДРПОУ 30012937), яке орендує приміщення та розташована за адресою: Харків, просп. Любові Малої, 93, на посаді торгового представника. Центральний офіс підприємства і головний керівник територіально знаходяться в м. Дніпропетровськ.

Підприємство ТОВ «Атлантіс» знімає в оренду 5 офісних приміщень і склад для розміщення продукції. Оформлена вона була, як і всі торгові представники (далі представники) - офіційно, з відповідним записом в трудовій книжці.

Суть роботи представників полягала в наступному: оскільки підприємство ТОВ «Атлантіс» займалося оптово-роздрібною торгівлею лікеро-горілчаної продукції власного виробництва на території м. Харкова та Харківської області (продукція під торговими марками «Жан-Жак», «Дюльбер», «Золота амфора», «Клінкоф», «Гриндей», «Столетоф» і ін.), у кожного торгового представника була так звана «своя територія обслуговування». Це була територія, де кожен з торгових представників поширював вищезазначену продукцію. Старшим по керівництву торговими представниками був супервайзер. Звітність роботи торгових представників полягала в наступному: кожен з торгових представників впродовж дня виїжджав на торговельні об`єкти, де отримував в усній формі замовлення від суб`єктів господарювання на поставку продукції. Після чого, представник заповнював спеціальну форму замовлення (формував так звану електронну заявку) в спеціальній програмі на планшеті, який видавався підприємством кожному з представників. У цій формі вбивалися найменування, кількість товару, який необхідно поставити клієнту. Після чого, ця заявка відправлялася в електронному вигляді операторам, які постійно перебували на підприємстві. Останні після її отримання формували накладну, розпечатували її в двох примірниках і віддавали у відділ логістики. Там вже оформували замовлення (відвантажували згідно з накладною товар в машину, що належить ТОВ «Атлантіс») і розвозили товар безпосередньо по торгових об`єктах. На торговому об`єкті, при розвантаженні водій отримував оплату (повну або часткову) і підпис в своєму примірнику накладної про отримання товару замовником.

При цьому, велика кількість накладних формувалися і виписувалися по так званій 2-ий формі і ніде в офіційному бухгалтерському обліку не враховувалися. Вони проходили за обліками виключно у внутрішній бухгалтерії підприємства і служили тільки для обліку обсягів фактично поставленого товару та отриманих за нього грошей. Такі накладні містили всі реквізити як і офіційна накладна (всі реквізити одержувача, найменування, кількість товару, що відпускають і його вартість), крім реквізитів постачальника - ТОВ «Атлантіс». І до певного періоду часу, поки хтось не порадив начальнику безпеки підприємства прибрати дані про постачальника.

Після поставки товару в обов`язки торгових представників входив контроль за розрахунками за вже поставлений товар (якщо не було повної оплати безпосередньо при отриманні товару). Торгові представники забирали виручку і здавали її на підприємство в касу, розписавши попередньо в спеціальному бланку дату і номер накладної, код і реквізити клієнта, а також суму, яка здається. Цей бланк торгові представники розпечатували самостійно, був він у формі без номерного договору передоручення. За умовами цього договору довіритель - продавці уповноважував повіреного внести від імені покупців товару готівкові грошові кошти на рахунок ТОВ «Атлантіс».

Касир ТОВ «Атлантіс» при отриманні такого договору, звіряв зазначену в бланку суму, перераховував фактично отримані грошові кошти і ставив штамп «сплачено».

Крім замовників, які працювали за формою 2, були і ті хто працював частково офіційно, тобто частина товару отримував за формою 2, а частина офіційно. А були й ті хто працював тільки офіційно.

За офіційної поставки, замовлення оформлювались також, товар відвантажувався за накладними, які були іншими за зовнішнім виглядом - вони на відміну від тих, що виписувалися за формою 2, містили повні реквізити постачальника і покупця, а також печатка і підпис оператора ТОВ «Атлантіс». При відвантаженні товару потрібно обов`язкове підписання покупцем накладної. Оплата за такими накладними відбувалася в основному за безготівковим розрахунком на розрахунковий рахунок ТОВ «Атлантіс», центральний офіс якого знаходиться в м Дніпропетровську. Як правило, на наступний день філія в м. Харкові отримувала з центрального офісу інформацію про оплати за товар. Готівкові кошти, отримані в якості оплати за поставлений товар за офіційними накладним, вносилися в касу підприємства ТОВ «Атлантіс» по таким же заповненим бланкам договорів передоручення. Відмінність від форми 2 було тільки в тому, що в графі повірений вказувався саме гр-н ОСОБА_7 , код НОМЕР_1 . Він же є начальником служби безпеки ТОВ «Атлантіс». Останній кожен день їздив до відділення банку «Схід» на вул. Сумській у Харкові, де здавав їх в касу банку, а отримані чеки надалі віддавав торговим представникам. Представники ж, в свою чергу, розвозили ці чеки по підприємцях.

Крім того, офіційна зарплата працівникам ТОВ «Атлантіс» (розмір зарплати відповідав мінімальному рівню зарплати в Україні), сплачувалася на картку 2 рази в місяць. А неофіційна сплачувалась готівкою з дозволу директора і начальника безпеки після 20 числа звітного місяця, і лише після того як закривалися розрахунки по 2-м формам. Остання вимога не поширювалася на постійних клієнтів, які замовляли товар із місяця в місяць. При отриманні грошей всі торгові представники розписувалися в журналі, який знаходиться в касі ТОВ «Атлантіс» і ведеться касиром. При цьому, для виплати зарплати велося два журнали (журнал виплати офіційної зарплати і неофіційної).

Також раз на два-три тижні біля каси для кожного торгового представника фінансовий менеджер ТОВ «Атлантіс» залишав підготовлений ним реєстр накладних на відстрочку, в якому містилася інформація по яким накладними, скільки і який саме клієнт є боржником. Ці заборгованості за відвантажений товар були тільки по 2-ій формі. Фінансовий менеджер крім того оновлював і постійно роздруковував для всіх торгових представників інформацію про дебіторську заборгованість, де крім заборгованості клієнтів за накладними виписаним по 2-ій формі, вказувалася заборгованість за накладними виписаним офіційно.

24.05.2016 - 25.05.2016 року на підставі ухвали Жовтневого районного суду м. Харкова від 17.05.2016 року проведено обшук в приміщеннях ТОВ «Атлантіс» за адресою: м. Харків, просп. Любові Малої, 93, під час якого виявлено та вилучено предмети, речі та документи, перелік яких зазначено у протоколі обшуку.

Крім того, під час проведення обшуку в приміщенні ТОВ «Атлантіс» в сейфах, в приміщенні каси та складського приміщення, виявлено грошові кошти на загальну суму 613 059,50 грн., які на початок проведення обшуку оприбутковані по касі не були. Крім того, касових книг, ордерів, чеків, іншої бухгалтерської документації, що підтверджують законність обігу вказаних грошових коштів виявлено не було. Представники ТОВ «Атлантіс» з приводу знаходження вказаної суми грошових коштів у сейфах нічого пояснити не змогли. Також встановлено, що ТОВ «Атлантіс» проводить обіг грошових коштів на підприємстві за так названою формою 2, тобто не вносить відомості про прибутки до податкових документів.

У поданому клопотанні слідчого також зазначено, що у органу досудового розслідування є підстави вважати, що вказані грошові кошти здобуті злочинним шляхом, з метою ухилення від сплати податків до державного бюджету та вони мають значення у кримінальному провадженні в якості речових доказів. Без накладання арешту на вищевказане майно неможливе проведення судових експертиз, проведення слідчих дій, що підтвердить вчинення кримінального правопорушення.

З посиланням на той факт, що зазначені речі, оргтехніка, бухгалтерські документи, грошові кошти, які були вилучені у період 24 25 травня 2016 року, використовувались в якості знаряддя вчинення кримінального правопорушення, здобуті злочинним шляхом та вони мають значення у кримінальному провадженні в якості речових доказів, слідчий просить накласти на них арешт.

Під час судового засідання прокурор та слідчий пояснили, що за ухвалою слідчого судді Жовтневого районного суду м. Харкова було призначено податкову перевірку ТОВ «Атлантіс», яка проводиться СДПІ ВПП у м. Дніпропетровську, у зв`язку з чим вилучені документи були направлені для проведення перевірки.

У судовому засіданні прокурор та слідчий підтримали вимоги клопотання, посилаючись на наявність визначених КПК України підстав для накладення арешту на майно.

Представник ТОВ «Атлантіс» у судовому засіданні проти задоволення клопотання заперечував, оскільки за фабулою кримінального провадження не доведено заподіяння шкоди ОСОБА_6 , також не доведено розмір спричиненої шкоди. Крім того, вилучені предмети, речі, документи та грошові кошти, не мають відношення до кримінального провадження, за яким проводиться досудове розслідування.

Представник ТОВ «Атлантіс» надав до суду копію договору відповідального зберігання №16/03/16 від 16.03.2016 року та пояснив, що за цим договором фізичною особою ОСОБА_8 передано ТОВ «Атлантіс» на відповідальне зберігання грошові кошти у розмірі 577 957 грн., які і були вилучені співробітниками правоохоронного органу на підприємстві під час обшуку.

Також представник зазначив, що у поданому клопотанні слідчим неправильно визначена сума вилучених коштів - 613 059,50 грн., оскільки за протоколом обшуку було виявлено та вилучено меншу суму грошових коштів.

Вислухавши думку прокурора та слідчого, думку представника ТОВ «Атлантіс», вивчивши документи та надані до суду матеріали в їх сукупності, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Судовим розглядом встановлено, що у провадженні слідчого відділу Новобаварського відділення поліції Київського відділу поліції ГУ НП в Харківській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001083 від 19.04.2016 року.
24.05.2016 - 25.05.2016 року на підставі ухвали Жовтневого районного суду м. Харкова від 17.05.2016 року проведено обшук в приміщеннях ТОВ «Атлантіс» за адресою: м. Харків, просп. Любові Малої, 93, під час чого виявлено та вилучено предмети, речі та документи, перелік яких зазначено у протоколі обшуку від 24.05.2016 року.

Згідно ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Вимогами п.1 ч.2 ст.170 КПК України визначено, що арешт майна допускається з метою забезпечення, зокрема: збереження речових доказів.
У випадку, передбаченому п.1 ч.2 ст.170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу (ч.3 ст.170 КПК України).
Відповідно до ч.1 ст.98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій.
Згідно Витягу з кримінального провадження №0001083 від 16.09.2016 року підтверджується, що на даний час досудове розслідування проводиться за фактом того, що посадові особи ТОВ «Атлантіс» (ЄРДПОУ 30012937), що розташоване за адресою: м. Харків, просп. Любові Малої, 93, у період з березня 2015 року до вересня 2015 року під час здійснення господарської діяльності, шляхом підробки офіційних документів, шахрайським шляхом заволоділи грошима на загальну суму понад 60 000 грн., правова кваліфікація ч.3 ст.190 КК України.
Клопотання слідчого є обґрунтованим в тій частині, що без накладення арешту на вилучене майно неможливе проведення судових експертиз, неможливе проведення інших слідчих дій по кримінальному провадженню.

Слідчим суддею враховується, що незастосування таких заходів забезпечення кримінального провадження як арешт майна, може призвести до приховування чи зникнення вищезазначеного майна.

Щодо посилання представника ТОВ «Атлантіс» на наявність договору відповідального зберігання №16/03/16 від 16.03.2016 року, який укладено між фізичною особою ОСОБА_8 та ТОВ «Атлантіс», необхідно зазначити наступне.

Відповідно до акту приймання-передачі майна №1 від 16.04.2016 року, за договором передавались грошові кошти у сумі 577 957,00 грн.

Згідно п.1.3.2 Договору, Зберігач зобов`язаний зберігати майно окремо від інших речей, з виконанням усіх необхідних умов, які забезпечують збереження майна Поклажодавця.

При цьому, відповідно до протоколу обшуку від 24.05.2016 року, грошові кошти на ТОВ «Атлантіс» вилучались із різних місць, а саме: у приміщенні каси у тумбочці сума 35203 грн., у сейфі 535000 грн. та 3000 гр.; під час огляду складських приміщень у сейфі на суму 1952 грн., а також грошові кошти 967 грн. та 1734,50 грн., які знаходились завернутими в товарно-транспортні накладні.

Таким чином, на даний час достовірно не підтверджено законність походження виявлених та вилучених в ході обшуку грошових коштів.
При цьому, за протоколом обшуку було вилучено суму 577 856,50 грн., внаслідок чого арешт накладається саме на зазначені грошові кошти, у зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Враховуючи викладене, на даний час є наявними визначені п.1 ч.2 ст.170, ч.3 ст.170 КПК України підстави для накладення арешту на речі, оргтехніку, бухгалтерські документи та грошові кошти, які були вилучені під час проведення обшуку в ТОВ «Атлантіс» 24-25 травня 2016 року, оскільки ці предмети є речовими доказами, вони могли використовуватись в якості знаряддя вчинення кримінального правопорушення, можуть бути здобуті злочинним шляхом та вони мають значення у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131-132, 170-173, 309, 369, 371, 372, 376 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого СВ Жовтневого відділення поліції Київського відділу поліції ГУ НП в Харківській області майора поліції ОСОБА_4 про арешт майна по кримінальному провадженню №0001083 від 19.04.2016 року задовольнити частково.

Накласти арешт на грошові кошти в загальній сумі 577856,50 грн., а також на речі, предмети, бухгалтерські документи, оргтехніку (дев`ять комп`ютерних системних блоків), які були вилученні під час проведення обшуку в період часу з 17 год. 15 хв. 24.05.2016 року по 07 год. 45 хв. 25.05.2016 року в приміщеннях ТОВ «Атлантіс» за адресою: м. Харків, просп. Любові Малої, 93, а саме:

- п`ять ящиків з документацією ТТН ТОВ «Атлантіс» за червень-жовтень 2015 року;

- банківські квитанції ТОВ «Атлантіс» на 58 арк.;

- шість блокнотів з рукописними записами;

- друковані бланки «Состояние подотчетов Харьков» за період 31.01.2015 по 30.04.2015 року;

- оригінали договорів ТОВ «Атлантіс» на 567 арк. за період 01.01.2016 по 24.02.2016;

- оригінали договорів ТОВ «Атлантіс» на 462 арк. за період 15.03.2016 по 21.03.2016;

- оригінали договорів ТОВ «Атлантіс» на 677 арк. за період 25.02.2016 по 15.03.2016;

- оригінали договорів ТОВ «Атлантіс» на 915 арк. за період 23.03.2016 по 30.03.2016;

- оригінали договорів ТОВ «Атлантіс» на 634 арк. за період 04.04.2016 по 15.04.2016;

- папка з коректировочними накладними на 312 арк. за лютий 2016;

- оригінали договорів ТОВ «Атлантіс» на 2136 арк. за період 2012-2014 р.;

- ТТН ТОВ «Атлантіс» з 02.02.2016 до 29.02.2016;

- контрольні ТТН ТОВ «Атлантіс» за квітень 2016 на 1083 арк;

- контрольні ТТН ТОВ «Атлантіс» за листопад 2015 на 1489 арк;

- ТТН ТОВ «Атлантіс» за період 05.01.2016 по 30.01.2016 на 1239 арк;

- накладні на внутрішні переміщення ТМЦ на 897 арк;

- ТТН ТОВ «Атлантіс» за період 15.04.2016 по 14.05.2016 на 1206 арк;

- видаткові накладні на 436 арк.;

- ТТН ТОВ «Атлантіс» за березень 2016 на 1280 арк.;

- обіг по товарам на 173 арк.;

- ТТН ТОВ «Атлантіс» за період 19.05.2016 на 345 арк.;

- обіг по товарам за 2014-2015 р. на 967 арк.;

- папка з коректировочними накладними на 341 арк. за квітень 2016;

- ТТН ТОВ «Атлантіс» за грудень 2015 на 1715 арк.;

- папка з коректировочними накладними на 113 арк. за травень 2016;

- службові записки ТОВ «Атлантіс» на 523 арк.;

- видаткові накладні на 652 арк та на 915 арк.;

- видаткові накладні за травень 2016 на 501 арк.;

- службові записки ТОВ «Атлантіс» на 788 арк.;

- системні блоки інв. №355981, №17686, №335830, №335425, №18024, №18026, №355865, №9314, №18307;

- службові записки ТОВ «Атлантіс» на 1354 арк;

- видаткові накладні на 867 арк;

- видаткові накладні за квітень-травень 2016 на 1340 арк;

- товарні чеки та чорнові записи на 108 арк;

- договори передоручень б/н на 447 арк;

- видаткові накладні на 77 арк;

- бухгалтерські документи, розписки про отримання заробітної плати на 2608;

- документи на внутрішнє переміщення ТМЦ на 53 арк;

- ТТН ТОВ «Атлантіс» на 205 арк;

- видаткові накладні на 362 арк;

- ТТН на 994 та 347 арк;

- видаткові накладні на 416 арк;

- зошит 96 арк.

Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.
Виконання ухвали покладається на слідчого та/або прокурора.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Харківської області протягом 5 (п`яти) днів з дня її проголошення.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1