Справа №766/8245/16-к
н/п 1-кс/766/4206/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08.08.2016 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 , про арешт майна,

В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просив: накласти арешт на грошові кошти ТОВ «Торгівельна фірма «Діаніт» (), які знаходяться та можуть надійти на поточний рахунок № НОМЕР_1 , відкритий в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528). Зупинити видаткові операції по поточному рахунку ТОВ «Торгівельна фірма «Діаніт» () - № НОМЕР_1 , відкритому в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528). Зобов`язати АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) надати слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області виписку банку про залишок коштів на рахунках зазначеного підприємства на момент оголошення ухвали слідчого судді про накладення арешту.

В обґрунтування клопотання посилався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області здійснюється досудове слідство у кримінальному провадженні № 0000056 від 11.07.2016 року за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ «Херсон Імпекс» (), за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що групою невстановлених осіб з числа місцевих мешканців, з метою прикриття незаконної діяльності з мінімізації податкових зобов`язань з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства, шляхом документального оформлення не проведених у дійсності фінансово-господарських операцій з реалізації товарів (робіт, послуг) на адресу підприємств Херсонської та Миколаївської областей, у тому числі - ТОВ «Херсон Імпекс», безпідставного переведення у готівку грошових коштів, отриманих внаслідок здійснення вказаної діяльності, створено/придбано ряд суб`єктів господарювання, у тому числі ТОВ «Торгівельна фірма «Діаніт» (), ФГ «Антар» (), ФГ «Амфіра» (), ТОВ «Фінансова компанія «Адамант» (), ТОВ «Еліта Дніпра» (), ПП «Ксенон» (), ТОВ «Кас-Сад» (), ПП «Виробничо-комерційна фірма «Ерідан» (), ТОВ «Рубікон» (), ТОВ «Форсаж-Експо» (), ТОВ «ТанкорТрейд» (), ТОВ «Мітакс-Стандарт» (), ТОВ «Скай-Лан» (), ТОВ «Сормаг» () та ФОП ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_2 ).

Встановлено, що при здійсненні вказаної діяльності ТОВ «Торгівельна фірма «Діаніт» ()використовувало поточний рахунок № НОМЕР_1 , відкритий у АТ «ОТП Банк» (МФО 300528).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на вказані поточні рахунки підприємства, є речовими доказами, незастосування заборони користування та розпорядження якими призведе до їх приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування та/або передачі, є передбачені кримінальним процесуальним законом підстави для арешту вищевказаного майна.

В судовому засіданні прокурор подане клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.
Відповідно до ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Арешт майна, зокрема, допускається з метою забезпечення збереження речових доказів .

Відповідно до ч.2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Слідчим суддею встановлено, щовказані слідчим гроші мають значення для кримінального провадження та постановою від 01.08.2016 року визнані речовими доказами, тому є всі підстави для арешту вищезазначеного майна з метою забезпечення його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування та/або передачі, тобто з метою збереження речових доказів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170-173 КПК України, суддя
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 , про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти ТОВ «Торгівельна фірма «Діаніт» (), які знаходяться та можуть надійти на поточний рахунок № НОМЕР_1 , відкритий в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528).

Зупинити видаткові операції по поточному рахунку ТОВ «Торгівельна фірма «Діаніт» () - № НОМЕР_1 , відкритому в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528). Зобов`язати АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) надати слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області виписку банку про залишок коштів на рахунках зазначеного підприємства на момент оголошення ухвали слідчого судді про накладення арешту.

Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до апеляційного суду Херсонської області.

СуддяОСОБА_1