УХВАЛА

14 вересня 2016 року м. Хмельницький
Відповідно до матеріалів кримінального провадження, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у період квітня-грудня 2012 року, під час передачі права власності на нерухоме майно ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , яке перебувало в суборенді, умисно ухилились від сплати податків у значних розмірах. Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до договору суборенди №296-3 від 01.05.2012 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » прийняло від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » приміщення площею 6491,7 кв. м. за адресою: АДРЕСА_1 . Вказане приміщення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » орендувало у ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на підставі договору №104-Р від 22.03.2010. Згідно додатку №2 від 06.04.2012 до договору оренди №104-Р від 22.03.2010 вказано, що власником зазначеного майна являється ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке надає в оренду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » приміщення за адресою: АДРЕСА_1 . Крім цього встановлено, що переходу права власності на приміщення по АДРЕСА_1 площею 6804,4 кв. м.,частина якого була об`єктом суборенди від ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » станом на 06.04.2012 не існувало, що підтверджується інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно й доводить неправомірність отримання права передачі в оренду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Відповідно до матеріалів кримінального провадження, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » створене 06.04.2012, а з 19.04.2012 перебувало у стані ліквідації. Вказані обставини свідчать про навмисне створення службовими особами ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (входять до однієї фінансово-промислової групи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та знаходяться за однією адресою: АДРЕСА_2 ) підприємства з ознаками «фіктивності» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з метою приховування від оподаткування операції з переходу права власності на нерухоме майно за адресою: АДРЕСА_1 .
У ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що будівництво приміщення у АДРЕСА_1 , здійснено на підставі рішення ІНФОРМАЦІЯ_5 у від 18.05.2006 №345-А, а приймальна комісія утворена на підставі рішення ІНФОРМАЦІЯ_5 від 16.08.2006 №616. Відповідно до рішення ІНФОРМАЦІЯ_5 від 14.09.2006 №659 затверджено акт державної приймальної комісії про прийняття в експлуатацію об`єкту будівництва, а саме: торгівельного центру з продажу продовольчих і непродовольчих товарів загальною площею 6804,4 кв. м. по АДРЕСА_1 , замовником якого виступало ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у якому визначено його вартість у сумі 13 939 720 грн. Після цього, рішенням ІНФОРМАЦІЯ_5 від 13.12.2012 №1056 право власності на зазначений вище торгівельний центр оформлено за ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
З метою запобігання загрози зміни чи знищення документів, розгляд клопотання проводиться слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, що визначено ч. 2 ст. 163 КПК України.
Дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів
Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, зважаючи на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи, вважаю за можливе клопотання задовольнити
Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл начальнику другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_5 , старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 та/або за їх дорученням, працівникам оперативного управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області на тимчасовий доступ до інвентаризаційної справи на нежитлове приміщення по АДРЕСА_1 та інформації щодо наявності арештів, обтяжень на придбання/відчуження вказаного майна за період з 01.01.2006 по теперішній час, які знаходяться у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_3 , з можливістю їх вилучення.
Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 14 жовтня 2016 року.
Відповідно до вимог статей 164, 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: