н/п 1-кс/766/5688/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про надання тимчасового доступу до речей та документів
29.09.2016 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,
в с т а н о в и в :
Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просив: надати старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області ОСОБА_2 , або за його дорученням оперативному працівнику, тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо здійснених господарських взаємовідносин з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) пов`язаний з проведенням робіт по проекту «Реконструкція очисних споруд м. Берислав Херсонської області», у тому числі документів щодо проведення процедури конкурсних торгів, проекту, рішень сесії щодо проведення робіт у м. Берислав, Херсонської області, документів щодо залучення та погодження субпідрядників (їх перелік), сертифікатів (паспортів) на придбані матеріали та обладнання, бюджетні заявки, документи листування, актів, протоколів перевірок та випробовування якості робіт, матеріальних ресурсів, сертифікатів, технічних паспортів інших документів, що підтверджують характеристику та якість придбаних установок (їх комплектуючих), а також документи щодо їх гарантійного обслуговування, та інших документів.

Вказане клопотання мотивував тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000018 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (податкова адреса АДРЕСА_1 ) упродовж 2015 року, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій з придбання ТМЦ (робіт/послуг) у суб`єктів підприємницької діяльності, у тому числі з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) ухилились від сплати ПДВ на суму понад 1 млн. грн.

Так, на адресу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області від відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_5 надійшла аналітична записка № 2/21-22-16-06, «Щодо дослідження фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по взаємовідносинам з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), в частині можливого розкрадання державних коштів.

Відповідно до вищевказаної аналітичної записки встановлено, що між ІНФОРМАЦІЯ_1 (Замовник) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Підрядник) укладено договір щодо виконання робіт по проекту «Реконструкція очисних споруд м. Берислав Херсонської області».

Так, відповідно до даних автоматизовано інформаційної системи «Податковий блок» в розрізі співставлення податкового кредиту та податкових зобов`язань контрагентів, встановлені постачальники ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за 2015 рік, серед яких особливу увагу викликало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), яким зареєстровано податкові накладні на суму 1367,1тис.грн. ПДВ.

У зв`язку з чим, проведеним аналізом відомостей внесених до Єдиного реєстру податкових накладних за грудень 2015 рокувстановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » здійснено реалізацію товарів відмінних від тих, що були придбані, тобто встановлена невідповідність товару входу - виходу, походження якого невідомо та неможливо дослідити за допомогою даних Єдиного реєстру податкових накладних.

В свою чергу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » комплекти обладнання для установки біологічної очистки біологічної очистки, які придбано у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », у грудні 2015 року реалізовано ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В ході досудового розслідування, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо здійснених господарських взаємовідносин з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) пов`язаний з проведенням робіт по проекту «Реконструкція очисних споруд м. Берислав Херсонської області» у тому числі документів щодо проведення процедури конкурсних торгів, рішень сесії щодо проведення будівельних робіт у м. Берислав, Херсонської області, документів щодо залучення та погодження субпідрядників (їх перелік), сертифікатів (паспортів) на придбані матеріали та обладнання, актів, протоколів перевірок та випробовування якості робіт, матеріальних ресурсів, сертифікатів, технічних паспортів інших документів, що підтверджують характеристику та якість придбаних установок (їх комплектуючих), а також документи щодо їх гарантійного обслуговування.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документівКомунальної ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо здійснених господарських взаємовідносин з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )та можливість їх вилучити.

Слідчий в судовому засіданні подане клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представники ІНФОРМАЦІЯ_7 в судове засідання не викликалися на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши слідчого, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно з п. 2, 3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:
2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;
3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.
4. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.
Слідчим суддею встановлено, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані слідчим документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому необхідно надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166, 369372, 395 КПК України, слідчий суддя
у х в а л и в :
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області ОСОБА_2 , або за його дорученням оперативному працівнику, тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо здійснених господарських взаємовідносин з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) пов`язаний з проведенням робіт по проекту «Реконструкція очисних споруд м. Берислав Херсонської області», у тому числі документів щодо проведення процедури конкурсних торгів, проекту, рішень сесії щодо проведення робіт у м. Берислав, Херсонської області, документів щодо залучення та погодження субпідрядників (їх перелік), сертифікатів (паспортів) на придбані матеріали та обладнання, бюджетні заявки, документи листування, актів, протоколів перевірок та випробовування якості робіт, матеріальних ресурсів, сертифікатів, технічних паспортів інших документів, що підтверджують характеристику та якість придбаних установок (їх комплектуючих), а також документи щодо їх гарантійного обслуговування, та інших документів.

Встановити строк дії ухвали строком до 29.10.2016 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_1