У Х В А Л А
Іменем України
24 грудня 2015 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС першого відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Департаменту нагляду у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , згідно якого просить надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення документів, які містять банківську таємницю та знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження №0000205від 16.10.2015 року за ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивоване наступним. Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи використовували ряд суб`єктів господарювання для виведення валюти на офшорні компанія, одним із таких підприємств є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке в період з березня 2015 по жовтень 2015 року купило в банках України валюту на суму понад 400 млн.грн., та яку в подальшому вивели закордон. Директором, засновником та головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) є ОСОБА_5 . Допитана 03.11.2015 року в якості свідка гр. ОСОБА_5 надала свідчення про те, що вона, відношення до реєстрації на своє ім`я вищенаведених підприємств не має. Фінансово-господарську діяльність вказаних підприємств не здійснював. Розрахункові рахунки для вказаних підприємств в установах банків відкривала, але не користувалась. В теперішній час реєстраційні документи та розрахункові рахунки вищенаведеного підприємства використовуються невстановленими особами для надання послуг суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки по мінімізації податкових зобов`язань та неправомірного формування податкового кредиту з податку на додану вартість шляхом документального оформлення безтоварних операцій. Таким чином, з метою встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні та встановлення і документального підтвердження можливих порушень податкового та іншого законодавства України, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які становлять банківську таємницю і знаходяться в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_1 , а саме: Завірені належним чином копії документи справи з юридичного оформлення рахунків: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення та звільнення посадових осіб, листування, реєстраційних документів, грошових чеків, векселів, заявок на закупівлю валюти та інших документів, відомостей, що свідчать про обіг коштів по рахункам № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 з моменту відкриття рахунків по 09.12.2015 року в електронному вигляді та на паперовому носії; відомостей підключення до серверу банку за системою «клієнт-банк» із використанням електронного ключа СГД для надання до банку електронних платіжних документів, включаючи заявки на купівлю валюти, платіжні доручення в іноземній валюті (протоколи обміну інформацією, LOG-файли), ІР-адрес комп`ютерів та МАС-адреси мережової карти компютерів, з якими відбувалось з`єднання з системою «клієнт-банк» за період з моменту відкриття рахунків по 02.12.2015; документів, наданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до Банку, як підстава для здійснення операцій з купівлі та переказу іноземної валюти за кордон, в тому числі зовнішньоекономічний контракт з додатками, супровідні документи до контракту специфікації, інвойсі, ВМД (у т.ч. реєстри); за наявності договір уступки права вимоги з усіма додатками; листи-повідомлення банківської установи, яка обслуговувала основний/попередній (за наявності) зовнішньоекономічний контракт про відсутність оплати первісним боржником; заявки на закупівлю іноземної валюти, платіжні доручення в іноземній валюті, надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); Відомості, що міститься в банківських документах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) використовуватимуться як докази факту ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Зазначені документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) необхідно вилучити в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_1 оскільки вони необхідні для експертного дослідження, використання під час проведення податкових та інших перевірок законної діяльності підприємства, такий доступ та вилучення необхідно для досягнення мети отримання відомостей необхідних слідству відомостей. Відомості, що міститься в документах по всім банківським рахунках становлять доказ факту реєстрації без мети здійснення підприємницької діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), та як об`єкти дослідження при проведенні почеркознавчих експертиз.

В судовому засіданні слідчий підтримав внесене клопотання, просив задовольнити в повному обсязі.

Представник особи у володіння якої перебувають документи зазначені у клопотанні в судове засідання не викликались, відповідно до приписів ч.2 ст. 163 КПК України.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, зо ініціативою суду не здійснюється, що відповідає ст.107 КПК України.

Вислухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Відповідно до с.1 ст.132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положення ч.4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосування заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.1,2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №0000205від 16.10.2015 року за ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з матеріалів клопотання, що АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_1 .

За положенням ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе, зокрема, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання в права і свободи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Таким чином слідчий суддя зобов`язаний перевіряти наявність об`єктивної необхідності на виправданість такого втручання у права і свободи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості неможливо, беручі до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні клопотання підлягає задоволенню в частині надання доступу до документів зазначених в клопотанні.

Крім того, як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як тимчасовий доступ до документів.

Згідно з ч. 7 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що слідчий не навів підстав, в розумінні положень КПК України, достатніх для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165 та 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС першого відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 ,або за її дорученням іншій уповноваженій особі, тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), які становлять банківську таємницю і знаходяться в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_1 та надати можливість їх вилучити, а саме:

-завірені належним чином документів справи з юридичного оформлення рахунків: рахункам № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення та звільнення посадових осіб, листування, реєстраційних документів, грошових чеків, векселів, заявок на закупівлю валюти та інших документів, відомостей, що свідчать про обіг коштів по рахункам рахункам № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 за період з моменту відкриття рахунку по 09.12.2015 року в електронному вигляді та на паперовому носії;

-відомостей в електронному та паперовому вигляді щодо надходження та списання грошових коштів по рахункам: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань,із зазначенням: призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього та номерів референсів проведених трансакцій, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхніх кодів ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції за період з моменту відкриття рахунку по 02.12.2015 року та ІР-адреси з якого відбувалося керування вищезазначеними рахунками;
-всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів, заявок на закупівлю валюти та інших) по рахунках підприємства;
-документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;
-вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку;
-відомостей підключення до серверу банку за системою «клієнт-банк» із використанням електронного ключа СГД для надання до банку електронних платіжних документів, включаючи заявки на купівлю валюти, платіжні доручення в іноземній валюті (протоколи обміну інформацією, LOG-файли), ІР-адрес комп`ютерів та МАС-адреси мережової карти компютерів, з якими відбувалось з`єднання з системою «клієнт-банк» за період з моменту відкриття рахунків по 17.11.2015;

-документів, наданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до Банку, як підстава для здійснення операцій з купівлі та переказу іноземної валюти за кордон, в тому числі зовнішньоекономічний контракт з додатками, супровідні документи до контракту специфікації, інвойсі, ВМД (у т.ч. реєстри); за наявності договір уступки права вимоги з усіма додатками; листи-повідомлення банківської установи, яка обслуговувала основний/попередній (за наявності) зовнішньоекономічний контракт про відсутність оплати первісним боржником;

-заявки на закупівлю іноземної валюти, платіжні доручення в іноземній валюті, надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз`яснити посадовим особам в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукування та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч. ч. 2,3 ст.165 КПК України зобов`язаний пред`явити посадовим особам в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: