Справа № 333/3952/16-к
Провадження № 1-кс/333/616/16
УХВАЛА
Іменем України
02 серпня 2016 року м. Запоріжжя
Слідчий суддя Комунарського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю слідчого СВ Комунарського ВП ДВП ГУ НП в Запорізькій області ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі Комунарського районного суду м. Запоріжжя клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0003631, -

ВСТАНОВИВ:
02.08.2016 р. до суду звернувся з клопотанням у кримінальному провадженні №0003631 слідча СВ Комунарського ВП ЛВП ГУ НП в Запорізькій області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Вимоги клопотання обґрунтовані тим, що у провадженні Комунарського відділення поліції ДВП ГУ НП в Запорізькій області перебувають матеріали кримінального провадження, зареєстрованого до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0003631 від 22.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, вчиненого за наступних обставин: посадова особа умисно, з корисливих мотивів, із використанням службовою особою влади чи службового становища всупереч інтересам служби, спричинила тяжкі наслідки держав.

Під час проведення досудового розслідування по провадженню встановлено:

Відповідно до рапорту старшого оперуповноваженого УЗЕ в Запорізькій області ДЗЕ НП України ОСОБА_3 посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у змові з посадовими особами КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » проводили експортні операції з лісопродукцією за підробленими документами, а саме: у період 2015 року до ІНФОРМАЦІЯ_3 посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » були подані підроблені товарно-транспортні накладні і отримані сертифікати якості: сертифікат ЗП № 864046 від 04.02.2015 року (товарно-транспортна накладна № 060240 від 20.03.2014 року); сертифікат ЗП № 864049 від 18.02.2015 року (товарно-транспортні накладні № 060240 від 20.03.2014 року, № 060233 від 14.03.2014 року, № 060232 від 14.03.2014 року, № 060244 від 10.03.2014 року та № 060239 від 19.03.2014 року); сертифікат ЗП № 864050 від 24.02.2015 року (товарно-транспортна накладна № 060251 від 25.03.2014 року); сертифікат ЗП № 864051 від 05.03.2015 року (товарно-транспортна накладна № 060252 від 26.03.2014 року); сертифікат ЗП № 864055 від 05.03.2015 року (товарно-транспортна накладна № 060251 від 20.03.2014 року); сертифікат ЗП № 864042 від 23.01.2015 року (товарно-транспортна накладна № 070194 від 20.03.2014 року); сертифікат ЗП № 864043 від 02.02.2015 року (товарно-транспортна накладна № 070204 від 24.03.2014 року); сертифікат ЗП № 864044 від 02.02.2015 року (товарно-транспортна накладна № 070200 від 21.03.2014 року); сертифікат ЗП № 864045 від 04.02.2015 року (товарно-транспортна накладна № 070208 від 02.04.2014 року); сертифікат ЗП № 864048 від 04.02.2015 року (товарно-транспортна накладна № 070194 від 20.03.2014 року); сертифікат ЗП № 864049 від 18.02.2015 року (товарно-транспортні накладні № 070177 від 14.03.2014 року, № 070181 від 17.03.2014 року, № 070182 від 17.03.2014 року, № 070184 від 17.03.2014 року, № 070194 від 20.03.2014 року, № 070187 від 05.03.2014 року); сертифікат ЗП № 864053 від 05.03.2015 року (товарно-транспортна накладна № 070200 від 21.03.2014 року); сертифікат ЗП № 864054 від 05.03.2015 року (товарно-транспортна накладна № 070178 від 14.03.2014 року); сертифікат ЗП № 864055 від 05.03.2015 року (товарно-транспортна накладна № 070208 від 02.04.2014 року), - з якими були здійснені експортні операції з подальшим відшкодуванням ПДВ. Кошти, отримані від фінансово-господарської діяльності та відшкодування ПДВ, переводилися в готівку і розподілялися між засновниками та організаторами вказаної юридичної особи. Встановлено, що кошти від незаконних операцій дана юридична особа переводила у готівку за допомогою фіктивних підставних фірм (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ін.). Сума збитків від діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: незаконне відшкодування ПДВ (за лісоматеріали, походження яких невідоме) та здійснення фіктивної фінансово-господарської діяльності з «конвертаційними центрами», - для держави складає понад 1.000.000,00 грн.

Згідно із листом № 01-08/659 від 06.07.2016 року ІНФОРМАЦІЯ_6 повідомляє, що в 2015 році управління видавало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » сертифікати про проходження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій кількості 21 одиниць, з них 5 анульовано у зв`язку зі зміною юридичної адреси. Перелік Сертифікатів: ЗП №№ 42 (5 штук) від 23.01.2015 анульовані; ЗП № 864043 від 02.02.2015, ЗП № 864044 від 02.02.2015, ЗП № 864045 від 04.02.2015, ЗП № 864046 від 04.02.2015, ЗП № 864047 від 04.02.2015, ЗП № 864048 від 04.02.2015, ЗП № 864049 від 18.02.2015, ЗП № 864050 від 24.02.2015, ЗП № 864052 від 05.03.2015, ЗП № 864053 від 05.03.2015, ЗП № 864054 від 05.03.2015, ЗП № 864055 від 05.03.2015, ЗП № 864056 від 05.03.2015, ЗП № 864057 від 19.03.2015, ЗП № 864058 від 20.03.2015, ЗП № 864059 від 25.03.2015. ЗОУЛМГ надіслало листи до лісокористувачів, які видавали товарно-транспортні накладні (крім ТТН-ліс) на перевезення лісопродукції та які подавались до облуправління експортерам за період з листопада 2014 року по березень 2015 року. Не підтверджено видачу товарно-транспортних накладних Дочірним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_7 » Житомирської області: ФОП ОСОБА_4 (по наданим документам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » купувало лісопродукцію у ФОП ОСОБА_4 ): № 060240 від 20.03.2014, № 060251 від 25.03.2014, № 060252 від 26.03.2014, № 060244 від 10.03.2014, № 060232 від 14.03.2014, № 060235 від 18.03.2014, № 060233 від 14.03.2014, № 060239 від 19.03.2014. Зазначені товарно-транспортні накладні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надало до ЗОУЛМГ для отриманні вищевказаних Сертифікатів. Також не підтверджено видачу товарно-транспортних накладних Дочірнім підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_8 » Житомирського обласного комунального агролісогосподарського підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - ФОП ОСОБА_4 товарно-транспортні накладні: № 070177 від 14.03.2014, № 070181 від 17.03.2014, № 070184 від 18.03.2014, № 070182 від 17.03.2014, № 070208 від 02.04.2014, № 070194 від 20.03.2014, № 070204 від 24.03.2014, № 070200 від 21.03.2014; ФОП ОСОБА_5 товарно-транспортні накладні: № 070187 від 05.03.2014. Зазначені товарно-транспортні накладні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надало до ЗОУЛМГ для отримання вищевказаних Сертифікатів.

На підставі зазначеного, а також з метою доведення винуватості службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у скоєному діянні, для забезпечення проведення судово-почеркознавчої та судово-економічної експертиз, орган досудового розслідування вважає за необхідне провести тимчасовий доступ до наступних документів:

1. Оригіналів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2014-2016 роки, з можливістю вилучення оригіналів податкових декларацій про доходи підприємства та уточнюючих податкових декларацій за 2015-2016 роки, оригіналів податкових та уточнюючих податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку по формі 1 ДФ за 2014-2016 роки;

2. Інформації щодо відкритих та закритих рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2015-2016 роки;

3. Особової справи СПД - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з можливістю вилучення її копій;

4. Акту перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 21.09.2015 № 91/08-30-22-02/38949190 з питань дотримання вимог податкового законодавства.

Вищезазначені документи знаходяться у відділенні ІНФОРМАЦІЯ_9 за адресою: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні слідча клопотання підтримала і просила його задовольнити.

Судом встановлено, що 22.07.2016 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань були внесені відомості про скоєння кримінального правопорушення за ч. 2 ст. 364 КК України (кримінальне провадження №0003631).

Клопотання слідчої СВ Комунарського ВП ЛВП ГУ НП в Запорізькій області ОСОБА_2 оформлене відповідно до вимог Кримінально процесуального кодексу України. До матеріалів клопотання додані копії документів, якими слідчий обґрунтував доводи клопотання, Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінальних проваджень, рапорт, відповідь ІНФОРМАЦІЯ_3 , відповідь ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 », сертифікат № 864048, серія ЗП, товарно-транспортна накладна № 070194 від 20.03.2014 року.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що необхідно отримати доступ до документів зазначених у клопотанні слідчим.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до вимог ст. 163 КПК слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

За таких обставин клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів слід задовольнити з огляду на його обґрунтованість.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчої СВ Комунарського ВП ДВП ГУ НП в Запорізькій області ОСОБА_2 задовольнити.

Надати старшому слідчому Комунарського ВП ДВП ГУ НП в Запорізькій області майору поліції ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до наступних документів: оригіналів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2014-2016 роки; інформації щодо відкритих та закритих рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2015-2016 роки; особової справи СПД - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); Акту перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 21.09.2015 № 91/08-30-22-02/38949190 з питань дотримання вимог податкового законодавства, - з можливістю вилучення оригіналів податкових декларацій про доходи підприємства та уточнюючих податкових декларацій за 2015-2016 роки, оригіналів податкових та уточнюючих податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку по формі 1 ДФ за 2014-2016 роки; інформації у вигляді довідки (листа) щодо відкритих та закритих рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2015-2016 роки; копій особової справи СПД - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), копії Акту перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 21.09.2015 № 91/08-30-22-02/38949190 з питань дотримання вимог податкового законодавства у відділенні в ІНФОРМАЦІЯ_9 за адресою: АДРЕСА_1 .
Ухвала повинна бути виконана протягом місяця з дня її винесення.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, однак заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя ОСОБА_1