печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
04 жовтня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про надання дозволу на призначення документальної позапланової перевірки, -

В С Т А Н О В И В :
В провадження слідчого судді надійшло клопотання про надання дозволу на призначення у кримінальному провадженні № 0000931 документальної позапланової перевірки ТОВ «Нафторесурс Регіон Трейдинг» () по проведеним фінансово-господарським операціям за період часу з 01.01.2013 по 30.09.2016 включно, проведення якої прокурор просить доручити Головному управлінню ДФС у м. Києві.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням НП України здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000931, зареєстрованому в ЄРДР 15.09.2014 за фактами зловживання службовим становищем, що спричинило тяжкі наслідки, шахрайства з фінансовими ресурсами, що завдало великої матеріальної шкоди, службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом в особливо великих розмірах, за ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 222, ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 209 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період з 01.01.2013 по 30.06.2014 службові особи ПАТ «Всеукраїнський банк розвитку» (МФО 380719), фактичним власником якого є ОСОБА_4 , з метою незаконного отримання банком державних коштів, зловживаючи своїм службовим становищем, всупереч інтересам служби на порушення процедури залучення кредитів, визначеної Господарським кодексом України, Законом України «Про здійснення державних закупівель», а також постановою Кабінету Міністрів України від 15.06.2011 № 809, здійснили незаконне кредитування: ДП «Донецька залізниця», ДТГО «Львівська залізниця», ДП «Одеська залізниця», ДТГО «Південно-Західна залізниця», ДП «Південна залізниця» і ДП «Придніпровська залізниця» на суму понад 2,5 млрд. грн.

За результатом зазначених протиправних дій зазначені державні підприємства протиправно сплатили на користь зазначеного вище банку державні кошти на суму понад 50 млн. грн., яка у вісімнадцять тисяч і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто в особливо великому розмірі.

З метою легалізації коштів вищезазначених державних підприємств отриманих внаслідок вчинення протиправних дій, службові особи ПАТ «ВБР» розмістили їх на депозитних рахунках, оформлених на підставних осіб працівників цього банку, а також на рахунки підконтрольних юридичних осіб:

- ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), яка працювала начальником відділу аналізу роботи відділень, за договорами від 02.12.2013 № ZIDBD.6168.023, від 03.02.014 № ZIDN2.6168.027 знаходяться кошти в сумі 71 841 048 грн.;

- ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ), яка працює головним фахівцем відділу супроводу і контролю активних операцій корпоративного бізнесу, за договорами від 30.01.2014 № ZIDN2.6136.020, від 02.12.2013 № ZIDBD.6136.017 71 841 048 грн.;

- ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3 ), який працював провідним фахівцем відділу розробки та адміністрування карткових продуктів, за договором від 09.12.2013 № ZIDBD.5923.021 19 456 950,5 грн.;

- ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_4 ), яка працювала фахівцем Департаменту операцій з цінними паперами, за договором від 09.12.2013 № ZIDBD.4783.026 17 960 262 грн.;

- ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_5 ), який працює головним фахівцем відділу просування послуг корпоративним клієнтам, за договором від 09.12.2013 № ZIDBD.1512.021 14 966 885 грн.;

- ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_6 ), який працює начальником Департаменту бізнес-аналітики і методології роздрібного бізнесу, за договором від 24.01.2014 № ZIDN2.827.048 44 900 655 грн.;

- ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_7 ), яка працювала офіс-менеджером секретаріату за договорами від 19.12.2013 № ZIDBD.17276.017, від 14.01.2014 № ZIDN2.17276.018 71 841 048 грн.;

- ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_8 ), яка працює старшим фахівцем відділу оцінки кредитних ризиків юридичних осіб, за договором від 09.12.2013 № ZIDBD.9193.014 19 456 950,5 грн.;

- ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_9 ), який працював начальника відділу стратегії та розвитку, за договором від 17.02.2014 № ZIDN2.2923.033 44 900 655 грн.;

- ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_10 ), який працює начальником відділу оцінки портфельних ризиків, за договором від 09.12.2013 № ZIDBD.1728.016 18 708 606,25 грн.;

- ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_11 ), який працює начальником відділу цінних паперів, за договорами від 24.02.2014 № ZIDN2.12699.022, від 09.12.2013 № ZIDBD.12699.018, від 09.01.2013 № ZIDN2.12699.011 113 299 318 грн.;

- ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_12 ), який працював провідним фахівцем відділу карткових рахунків, за договором від 09.12.2013 № ZIDBD.8230.018 20 205 294,75 грн.;

- ОСОБА_17 (ІПН НОМЕР_13 ), яка працює начальником відділу супроводу і контролю активних операцій роздрібного бізнесу, за договорами від 09.01.2013 № ZIDN2.537.019, від 02.12.2013 № ZIDBD.537.021, від 14.01.2014 № ZIDN2.537.023 88 833 401,55 грн.;

- ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_14 ), який працював начальником відділу кредитних операцій, за договором від 02.12.2013 № ZIDBD.2587.050 26 940 393 грн.;

- ОСОБА_19 (ІПН НОМЕР_15 ), який працює начальником Департаменту казначейства, за договорами від 14.01.2014 № ZIDN2.18633.031 і від 02.12.2013 № ZIDBD.18633.026 59 867 540 грн.;

- ОСОБА_20 (ІПН НОМЕР_16 ), яка працює старшим фахівцем кредитного відділу, за договорами від 02.12.2013 № ZIDBD1.51252.019 від 19.12.2013 № ZIDBD.51252.020 42 634 683,58 грн.;

- ОСОБА_21 (ІПН НОМЕР_17 ), яка працює офіс-менеджером секретаріату, за договором від 19.12.2013 № ZIDBD.12691.015 26 940 393 грн.;

- ОСОБА_22 (ІПН НОМЕР_18 ), яка працює начальником відділу супроводу операцій, за договором від 09.12.2013 № ZIDBD.9224.013 14 966 885 грн.;

- ОСОБА_23 (ІПН НОМЕР_19 ), яка працювала начальником депозитарного відділу, за договором від 09.12.2013 № ZIDBD.28853.019 17 211 917,75 грн.;

- ОСОБА_24 (ІПН НОМЕР_20 ), яка працює начальником відділу оцінки кредитних ризиків юридичних осіб, за договором від 09.12.2013 № ZIDBD.9334.014 21 701 983,25 грн.;

- ОСОБА_25 (ІПН НОМЕР_21 ), яка працює головним фахівцем відділу розрахункових операцій, за договором від 09.12.2013 № ZIDBD.3354.027 21 701 983,25 грн.;

- ОСОБА_26 (ІПН НОМЕР_22 ), який працював начальником відділу по роботі з моно-відділенями, за договором від 09.12.2013 № ZIDBD.73.027 22 450 327,5 грн.;

- ОСОБА_27 (ІПН НОМЕР_23 ), яка працювала начальником відділу супроводу та контролю операцій юридичних осіб, за договором від 09.01.2013 № ZIDN2.70.022 17 767 937,53 грн.;

- ОСОБА_28 (ІПН НОМЕР_24 ), яка працювала начальником відділу підбору та психологічного супроводу персоналу, за договором від 24.02.2014 № ZIDN2.182.015 74 834 425 грн.;

- ОСОБА_29 (ІПН НОМЕР_25 ), який працює начальником відділу оцінки ринкових та позиційних ризиків, за договорами від 19.08.2013 № ZIDBD.36233.010 10 476 819,5 грн.;

- ОСОБА_30 (ІПН НОМЕР_26 ), який працює фахівцем відділу ділінгових операцій, за договором від 19.12.2013 № ZIDBD.29763.016 26 940 393 грн.;

- ОСОБА_31 (ІПН НОМЕР_27 ), яка працює начальником грошового обігу, за договором від 17.01.2014 № ZIDN2.9631.019 44 900 655 грн.;

- ОСОБА_32 (ІПН НОМЕР_28 ), який працює начальником сектору дизайнерських розробок, за договорами від 21.01.2014 № ZIDN2.1704.018 і від 16.08.2013 № ZIDBD.1704.017 62 860 917 грн.;

- ОСОБА_33 (ІПН НОМЕР_29 ), який працював провідним фахівцем відділу стратегії та розвитку, за договорами від 05.08.2013 № ZIDBD.4509.009, від 24.02.2014 № ZIDN2.4509.012 94 291 375,5 грн.;

- ОСОБА_34 (ІПН НОМЕР_30 ), який працює начальником Департаменту розвитку мережі, за договором від 24.02.2014 № ZIDN2.238.050 14 966 885 грн.;

- ОСОБА_35 (ІПН НОМЕР_31 ), яка працює начальником відділу операційного супроводу і відкриття рахунків, за договором від 09.12.2013 № ZIDBD.258.017 14 966 885 грн.;

- ОСОБА_36 (ІПН НОМЕР_32 ), яка працює начальником відділу підтримки операцій роздрібного бізнесу, за договорами від 06.08.2013 № ZIDBD.2411.019, від 14.01.2013 № ZIDN2.2411.026 ¬¬¬¬ 59 867 540 грн.;

- ОСОБА_37 (ІПН НОМЕР_33 ), яка працює касиром-операціоністом відділу каси перерахунку, за договором від 03.04.2014 № ZIDN2.3472.018 29 933 770 грн.;

- ТОВ «Нафторесурс регіон Трейдинг» () за договорами від 02.04.2014 № KDKPG07.235489.002 211 581 715,79 грн.;

- ТОВ «Квардіс Н» () за договорами від 30.11.2012 № ZKDOG08.50961.099, від 02.04.2014 № ZKDKPPD.50961.029 50 000 000 грн. і 91 311,72 доларів США;

- ТОВ «Мелон 8» () за договорами від 15.10.2014 № ZKDIG05.80397.048, від 23.07.2013 № ZKDID04.80397.012 розміщені кошти в сумі 87 302 886,11 грн.;

- ПАТ «Комплекс «Дружба» () за договорами від 15.05.2014 № ZKDVG1.178569.052, від 18.10.2013 №№ ZKDVG1.178569.009, ZKDVG1.178569.010, ZKDVG1.178569.011, ZKDVG1.178569.012, ZKDVG1.178569.013 розміщені кошти в сумі 70 130 000 грн.;

- ТОВ «Лайтрум» () за договорами від 05.03.2013 № ZKDID04.57915.018, від 02.04.2014 № ZKDKPPD.57915.033 розміщені кошти в сумі 213 424 355,83 грн.;

- ТОВ «Бенефіт-Консалт» () за договором від 23.07.2013 № ZKDID04.17495.036 розміщені кошти в сумі 106 581 757,62 грн.;

- ТОВ «Компанія з управління активами «ВБР-ІНВЕСТ» () за договорами від 12.11.2013 №№ ZKDIND01.51.066, ZKDIND01.51.067, ZKDIND01.51.068, ZKDIND01.51.069, ZKDIND01.51.070, ZKDIND01.51.071, ZKDIND01.51.072, ZKDIND01.51.073,ZKDIND01.51.074, ZKDIND01.51.075, ZKDIND01.51.076, ZKDIND01.51.077, ZKDIND01.51.078, ZKDIND01.51.079 і від 02.12.2013 № ZKDPPND.51.081 - 20 051 232,89 доларів США;

- ТОВ «Тіпікон А» () за договорами від 15.10.2014 № ZKDIG05.6457.055, від 22.04.2014 № ZKDID05.6457.054 20 500 000 грн.;

- ТОВ «Вектор-Перспектива» () за договорами від 31.05.2013 № ZKDIG06.8269.047, ZKDIG06.8269.048, ZKDIG06.8269.049, ZKDIG06.8269.050, ZKDIG06.8269.051, ZKDIG06.8269.052 60 000 000 грн.;

- ТОВ «Араніт К» () за договором від 26.12.2012 № ZKDOG10.32433.028 10 000 000 грн.;

- ТОВ «Гурт-Фінанс» () за договором від 22.04.2014 № ZKDID05.227016.066 4 777 000 доларів США;

- ТОВ «Ді Соуз» () за договором від 28.05.2013 № ZKDID04.6314.039 2 720 900 доларів США.

Депозитні рахунки, відкриті за вказаними договорами, використовувалися для розміщення коштів, отриманих внаслідок злочинної діяльності заволодіння коштами державних підприємств, сплачених внаслідок незаконного залучення ними кредитних коштів банку, а також для подальшої злочинної діяльності забезпечення незаконно виданих кредитів без відома позичальників.

В ході розслідування накладено арешти на депозитні рахунки зазначених юридичних та фізичних осіб.

ТОВ «Нафторесурс Регіон Трейдинг» зареєстроване у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві.

За даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань статутний фонд ТОВ «Нафторесурс Регіон Трейдинг» сформований у розмірі 1 000 грн., засновником є компанія «Олвіедо Інвестментс Лімітед».

В досудового розслідування є достатні підстави вважати, що ТОВ «Нафторесурс Регіон Трейдинг» зареєстроване на підставну особу, без мети зайняття підприємницькою діяльністю для прикриття незаконної діяльності, корпоративні права цього товариства являються предметом кримінального правопорушення та набуті протиправним шляхом.

З метою документального підтвердження виявлених порушень чинного податкового законодавства службовими особами ТОВ «Нафторесурс Регіон Трейдинг» під час ведення фінансово-господарської діяльності та фіксації відомостей щодо обставини вчинення кримінального правопорушення, у слідства виникла необхідність в проведенні позапланової документальної перевірки, з дотримання службовими особами цього товариства вимог законодавства України в частині здійснення фінансових операцій та сплати обов`язкових платежів.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до наступного висновку.

Згідно п. 78.1.11. ст. 78 Податкового кодексу України передбачено, що документальна позапланова перевірка здійснюється у разі, якщо отримано судове рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 78 Податкового кодексу України, ст. ст. 93, 110, 223, 309, 532, 534 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на призначення у кримінальному проваджені № 0000931 документальної позапланової перевірки ТОВ «Нафторесурс Регіон Трейдинг» () по проведеним фінансово-господарським операціям за період часу з 01.01.2013 по 30.09.2016 включно.

Проведення документальної позапланової перевірки ТОВ «Нафторесурс Регіон Трейдинг» () доручити спеціалістам Головного управління ДФС у м. Києві в строки, встановлені Податковим кодексом України.

Ухвала не може бути оскаржена, набирає законної сили з моменту її оголошення та підлягає безумовному виконанню.

Слідчий суддя ОСОБА_1