Справа № 369/6602/16-к
Провадження № 1-кс/369/1504/16
УХВАЛА
Іменем України
21.07.2016 року м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю ст. слідчого, розглянувши клопотання ст. слідчого першого ВРКП СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000066 від 30.06.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-
встановив:
До суду звернувся ст. слідчий першого ВРКП СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області майор податкової міліції ОСОБА_3 з клопотанням, погодженим із прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області радником юстиції ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Клопотання вмотивоване тим, що ІНФОРМАЦІЯ_2 розслідується кримінальне провадження № 0000066 відносно службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відомості про яке було внесено до ЄРДР на підставі акту позапланової виїзної перевірки, проведеної співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_4 від 08.07.2014 року № 1476/22-00/5408199 з питань дотримання вимог податкового законодавства вказаним підприємством по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.04.2011 року по 31.03.2014 року, за результатами якої було встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в порушення п. 138.2 ст. 138, пп. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового Кодексу України у період, що перевірявся, занизили податкове зобов`язання з податку на прибуток у розмірі 2593430 грн., та в порушення п. 185.1 ст. 185, п. 187.1 ст. 187, п. 188.1 ст. 188, п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.1 та п. 201.10 ст. 201 Податкового Кодексу України занизили податок на додану вартість на загальну суму 2700118 грн.

Під час досудового розслідування у вказаному кримінальному провадження виникла необхідність в проведенні почеркознавчих експертиз, оскільки було встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », за попередньою змовою із невстановленими слідством особами, з метою подальшої мінімізації податкових зобов`язань та особистого незаконного збагачення, протягом 2013 року перерахували грошові кошти на загальну суму 16167970 грн. на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », які мають ознаки «фіктивності» та входили до складу «конвертаційного центру», оскільки надавали за матеріальну винагороду реальному сектору економіки «послуги» в проведенні безтоварних операцій, незаконному формуванні податкового кредиту з ПДВ, штучному завищенні валових витрат та, використовуючи злочинну схему, здійснювати переведення безготівкових грошових коштів в готівку (гроші перераховувались за купівлю товару (ґрунту суглинку-супісь) та послуги механізмів на умовах договору № 14-кт від 15.10.2013 року щодо реконструкції та технічного переоснащення полігону ТПВ № 5 в с. Підгірці (загальна сума договору 60,1 млн.грн.) за бюджетні кошти.

При цьому слідчим вказано, що первинна бухгалтерська документація ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період 2010-2014 років була вилучена працівниками ІНФОРМАЦІЯ_9 в ході проведення обшуку в рамках кримінального провадження № 0000254 від 17.09.2013 року за ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 205 КК України.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, вилучені під час розслідування кримінального провадження № 0000254, які перебувають у володіння ІНФОРМАЦІЯ_10 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 0000066 та необхідні для проведення почеркознавчих експертиз, а можуть бути отримані лише в порядку тимчасового доступу до документів та речей, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб та представників ІНФОРМАЦІЯ_10 на підставі ч. 3 ст. 163 КПК України.

У судовому засіданні ст. слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

За таких обставин, вивчивши доводи клопотання та додані до нього документи, прихожу до переконання про необґрунтованість заявленого клопотання та відмову у його задоволенні, оскільки слідчим не доведено та до клопотання не долучено жодного документа на підтвердження того, що зазначені у клопотанні документи, перебувають у віданні ІНФОРМАЦІЯ_11 та вилучались під час досудового розслідування кримінального провадження № 0000254.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:
У клопотанні старшого слідчого першого ВКР СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 в наданні тимчасового доступу до матеріалів кримінального провадження № 000025 від 17.09.2013 року відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1