Справа № 1609/3271/12
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 березня 2012 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Турченко Т.В. , розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів у банківській установі.

Посилався на знаходження в провадженні проваджені слідчого відділу податкової міліції ДПА у Полтавській області кримінальної справи № 9007, що порушена 31.01.2012 року прокуратурою Полтавської області за фактом внесення службовими особами ТОВ «Віста Торг» () до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.366 КК України.

Вказував, що в ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ «Віста Торг» у 2009 році внесли до офіційних документів, а саме: до податкових декларацій з податку на додану вартість та додатків до них завідомо неправдиві дані про придбання товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг від ПП «Октант» (). При цьому встановлено, що фактично ТОВ «Віста Торг» у період 2009 року будь-яких фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Октант» не мало, товарно-матеріальних цінностей в зазначеного суб'єкту господарської діяльності не придбавало. Службові особи ТОВ «Віста Торг» лише використовували первинні бухгалтерські документи з реквізитами вищевказаного субєкту господарської діяльності для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість. Внаслідок вчинення службовими особами ТОВ «Віста Торг» службового підроблення вищезазначених офіційних документів та відображення у бухгалтерському та податковому обліках неіснуючих фінансово-господарських взаємовідносин до державного бюджету не надійшло податку на додану вартість у сумі 217 943 грн.. що у 720 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Також посилався на те, що в ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ «Віста- Горг» у 2010-2011 роках з метою ухилення від сплати податків документально відобразили у податковому обліку та звітності придбання товарів, робіт (послуг) від підприємств -ПП «Октан» ( ), ПП ВКФ «Украгропродукт» (), ТОВ «Профіль-Стиль» (), ПП «Троян-СВ» (), ПП «Сатурн-СВ» (код ЄДРПОУ 3671 6». ПП «Нафтобудком» (), ТОВ «Технорес» (), Підприємством «Спецбуд-інвест» СМОІ «Злагода» (), ПП «Кас-Капітап» (). ПП «Дніпропрогрес-сервіс» (), яких фактично не було з метою імітації господарських взаємовідносин та незаконного переведення безготівкових грошових коштів у готівку.

Посилаючись на те, що інформація про рух коштів по банківських рахунках ТОВ «Віста Торг» має суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі, всебічного, повного і об'єктивного дослідження всіх її обставин, у тому числі - наявності чи відсутності руху грошових коштів по розрахунках ТОВ «Віста Торг» з підприємствами - контрагентами ПП «Октант», ПП ВКФ «Украгропродукт», ТОВ «Профіль-Стіль», ПП «Троян-СВ», ПП «Сатурн-СВ». ПП «Нафтобудком», ТОВ «Технорес», Підприємством «Спецбуд-інвест» СМОІ «Злагода», ПП «Кас-Капітал». ПП «Дніпропрогрес-сервіс», просив суд надати дозвіл на проведення виїмки документів по рахунку ТОВ Профіль - стиль» () у ПАТ КБ «Правекс-Банк» (МФО-321983) - 134. відкритому 04.09.2009 р.

22.02.2012 року проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1, у ході якого було виявлено та вилучено печатку ПП «Фрамтранссервіс» (код за ).

Згідно інформації, яка міститься в автоматизованій базі даних, ПП «Фрамтранссервіс» (код за ) у ПАТ КБ «Правекс - Банк» (МФО - 321983) 17.05.2011 р. відкрито рахунок - 154.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинений злочин або документи, що мають доказове значення для справи.

Керуючись ст. ст. 125, 126, 178 КПК України, ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці в у ПАТ КБ «Правекс - Банк» (МФО - 321983) по банківському рахунку ПП «Фрамтранссервіс» (код за ) № 154, відкритому 17.05.2011 р., а саме:

-регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період їх

використання;

-документів про суми відкритих кредитних лімітів по банківському рахунку за весь період його використання;

-документів про залишок коштів на банківському рахунку;

-документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання банківського рахунку;

-оригіналів документів про відкриття зазначеного рахунку;

-завірених належним чином роздруківок системи фотодокументування банкоматів (фотографій осіб, які проводили операції по банківському рахунку в банкоматах з обовязковим зазначенням часу здійснення таких операцій) за весь період використання рахунку;

-вмісту орендованих сейфів для зберігання цінностей (банківських депозитних ячейок);

-довіреностей, виданих на право користування та розпоряджання іншими особами даним банківським

рахунком;

-договорів про використання системи «клієнт-банк» з усіма додатками до них, а в разі їх відсутності копій зазначених вище документів;

-платіжних доручень, грошових чеків по банківському рахунку.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Т.В.Турченко