Справа № 761/6130/16-к
Провадження № 1-кс/761/3693/2016
У Х В А Л А
Іменем України
19 лютого 2016 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
слідчого судді: ОСОБА_1 ,
при секретарі: ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУКР Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України майора податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів,-
ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС СУКР Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором у кримінальному провадженні заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю ОСОБА_4 , надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(МФО НОМЕР_1 ), що необхідно для здійснення досудового розслідування в межах кримінального провадження №0000201 та розпочатого за ознаками злочинів, передбачених ч.3 ст. 212 , ч.2 ст. 364 КК України.
Клопотання мотивує наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб, діючи умисно, за попередньою змовою з невстановленими особами Центрального казенного підприємства пробірного контролю м. Києва, в період 2012-2015 років, перебуваючи на території м. Києва та Київської області, зловживаючи своїм службовим становищем з метою умисного ухилення від сплати податків, організували реєстрацію фізичними особами підприємцями ряд підконтрольних їм осіб, в тому числі гр. ОСОБА_5 (і.п.н. - НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (і.п.н. - НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 (і.п.н. - НОМЕР_4 ), ОСОБА_8 (і.п.н. - НОМЕР_5 ), ОСОБА_9 (і.п.н. - НОМЕР_6 ), ОСОБА_10 (і.п.н. - НОМЕР_7 ), ОСОБА_11 (і.п.н. - НОМЕР_8 ) та ОСОБА_12 (і.п.н. - НОМЕР_9 ), реквізити, документи та банківські рахунки яких в подальшому використовували для створення документальної видимості отримання дорогоцінних металів з метою умисного ухилення від сплати податку з доходів фізичних осіб та подальшого виготовлення з них ювелірних виробів. Так, невстановлена слідством група осіб, в період 2012-2015 років, використовуючи реквізити, банківські рахунки та документи підконтрольних їй фізичних осіб-підприємців, створила видимість отримання ними брухту дорогоцінних металів (золота) загальною масою понад 240 кілограмів (еквівалент 50 013 221,9 грн.) та подальше виготовлення з них ювелірних виробів, при цьому, чітко усвідомлюючи, що фактично дорогоцінний метал від імені фізичних осіб підприємців придбавався за готівку у населення без нарахування, утримання та подальшої сплати податку з доходів фізичних осіб. Таким чином, в результаті умисних дій невстановленої групи осіб, що діяла за попередньою змовою з невстановленими особами Центрального казенного підприємства пробірного контролю та підконтрольними їй фізичними особами підприємцями ОСОБА_5 (і.п.н. - НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (і.п.н. - НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 (і.п.н. - НОМЕР_4 ), ОСОБА_8 (і.п.н. - НОМЕР_5 ), ОСОБА_9 (і.п.н. - НОМЕР_6 ), ОСОБА_10 (і.п.н. - НОМЕР_7 ), ОСОБА_11 (і.п.н. - НОМЕР_8 ) та ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_9 ), упродовж 2012-2015 років до Державного бюджету України не було нараховано, утримано та сплачено податок з доході фізичних осіб при придбанні брухту дорогоцінних металів на загальну суму 7 501 983,28 грн., що є особливо великим розміром. Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що фізичною особою та фізичною особою-підприємцем (далі -ФОП) ОСОБА_10 (і.п.н- НОМЕР_7 ) відкрито розрахункові рахунки в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(МФО НОМЕР_1 ), які в подальшому використовувались останнім з метою прикриття незаконної діяльності, переведення безготівкових коштів в готівку на підставі неправдивих платіжних документів, а також отримання грошових коштів на рахунки за реалізовані ювелірні вироби, що були виготовлені з дорогоцінних металів одержаних злочинним шляхом. Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів ОСОБА_10 , які становлять банківську таємницю і знаходяться в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(МФО НОМЕР_1 ) серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк", акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, повідомлень, свідоцтв, довідок, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, використані чекові книжки, грошові чеки, векселі, квитанції, відомості про рух коштів, що свідчать про обіг коштів по рахунках № НОМЕР_10 , які відкрито ОСОБА_10 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(МФО НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2012 року по 31.12.2015. Речі і документи, фізичної особи та ФОП ОСОБА_10 ,мають значення для встановлення фактичних даних про обіг коштів по рахунку, призначення платежів, осіб, які використовували рахунки та були відповідальними за здійснення фінансових операцій, дати відкриття рахунку, дати та часу зарахування/списання коштів тощо. Іншим способом, ніж вилучити речі і документи фізичної особи та ФОП документів ОСОБА_10 , які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(МФО НОМЕР_1 ), неможливо довести обставини проведення розрахунків, отримання грошових коштів з рахунків готівкою по підробленим платіжним документам та причетних осіб, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Зазначені речі і документи фізичної особи та ФОП документів ОСОБА_10 ,необхідно вилучити в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(МФО НОМЕР_1 ), оскільки вони необхідні для проведення судово-почеркознавчих та економічних експертизи, встановлення та допитів осіб причетних до вчинення кримінальних правопорушень, або тих кому щось відомо про їх вчинення, а також їх використання під час проведення податкових та інших перевірок.

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та зазначив, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні є банківською таємницею, необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.
Представник особи у володінні якої перебувають документи в судове засідання не викликався відповідно до положень ч. 2 ст. 163 КПК України.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №0000201 та розпочатого за ознаками злочинів, передбачених ч.3 ст. 212 , ч.2 ст. 364 КК України, у зв`язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ).

Як вбачається з матеріалів клопотання, ОСОБА_10 відкрито ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(МФО НОМЕР_1 ) рахунок № НОМЕР_10 .
Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості про Товариство, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню.
Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Вважаю, що слідчий не навів підстави, в розумінні положень КПК України, достатні для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України майору податкової міліції ОСОБА_3 або за його дорученням тимчасовий доступ до речей і документів фізичної особи та фізичної особи підприємця документів ОСОБА_10 (і.п.н- НОМЕР_7 ), які перебувають у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), а саме:

-документів, які містяться у справі з юридичного оформлення відкриття та обслуговування рахунків № НОМЕР_10 клієнта фізичної особи (фізичної особи-підприємця) ОСОБА_10 (і.п.н- НОМЕР_7 ), серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунків, анкети, реєстраційні документи, договори щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери підприємства вказаної системи, документи з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документи, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт-Банк», всі заяви та доручення від імені фізичної особи (фізичної особи-підприємця), листування, а також картки із зразками підписів і відбитку печатки підприємця або його довірених осіб;

-відомостей в електронному та паперовому вигляді щодо надходження та списання грошових коштів по рахунках № НОМЕР_10 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням: призначення платежів, дати та часу (години, хвилини) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього та номерів референсів проведених трансакцій, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхніх кодів ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, за період з 01.01.2012 року по 31.12.2015;

-заяв на отримання чекових книжок та розписок про їх отримання;

-виписок з номерами телефонів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт банк» між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

-інформацію про всі видані банківські картки фізичній особі та фізичній особі - підприємцю ОСОБА_10 з прив`язкою їх до банківських рахунків, заяв на видачу банківських карток, розписок про їх отримання та ін.
-інформацію щодо номерів мобільних телефонів, які закріплені за виданими банком фізичній особі та фізичній особі - підприємцю ОСОБА_10 банківськими картками, що прикріплені до банківських рахунків з використанням яких здійснюється до доступ до вказаних рахунків;

-відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, ІР адреси та номери телефонів з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалося віддалене керування рахунками або забезпечувалася робота системи «Клієнт банк»;

-всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів, заявок на закупівлю валюти, заявок та інших документів що свідчать про придбання/продаж банківських металів) по вищевказаних рахунках;

-документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

-вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз`яснити посадовим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(МФО НОМЕР_1 ), що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов`язаний пред`явити службовим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(МФО НОМЕР_1 ) її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: