Справа № 464/8774/13-к
пр.№ 1-кс/464/1388/13
У Х В А Л А

11.09.2013 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Тімченко О.В., за участю слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, при секретарі Макар Ю.М., розглянувши клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000312 від 28.08.2013 р. за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із заступником начальника відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до документів (оригіналів, копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: юридичних справи про відкриття рахунків №№ 0046, 0046, 0046, 0046, 0046, 0046, 0046, 0694, 0694, 0694, 0694, 046 Центру медичної реабілітації та санаторного лікування Трускавецький (); компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №№ 0046, 0046, 0046, 0046, 0046, 0046, 0046, 0694, 0694, 0694, 0694, 046, які належить Центру медичної реабілітації та санаторного лікування Трускавецький () за період з 01.01.11 по 31.03.12, в паперовому та електронному вигляді; інформацію про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу зєднання клієнта з банком по рахунках №№ 0046, 0046, 0046, 0046, 0046, 0046, 0046, 0694, 0694, 0694, 0694, 046 Центру медичної реабілітації та санаторного лікування Трускавецький () за період з 01.01.11 по 31.03.12, що перебувають у володінні (приміщенні) управління державного казначейства у м.Трускавець ГУ ДКУ у Львівській області (МФО 825014), що за адресою: Львівська область, Дрогобицький район, м.Трускавець, вул.Річки, 22. В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000312 від 28.08.13 щодо ухилення від сплати податку на прибуток службовими особами Центру медичної реабілітації та санаторного лікування Трускавецький (), у звязку із заниженням у період 2011 року до сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 2 988 842,84 грн., за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Досудовим слідством у кримінальному провадженні встановлено, що Центром медичної реабілітації та санаторного лікування Трускавецький () під час здійснення фінансово-господарської діяльності, для отримання коштів від юридичних та фізичних осіб за надані їм послуги, використовував рахунки №№ 0046, 0046, 0046, 0046, 0046, 0046, 0046, 0694, 0694, 0694, 0694, 046 відкриті в управлінні державного казначейства у м. Трускавець ГУ ДКУ у Львівській області (МФО 825014). З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків Центру медичної реабілітації та санаторного лікування Трускавецький з юридичними та фізичними особами, встановлення погодинного значення проведених трансакцій, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів Центру медичної реабілітації та санаторного лікування Трускавецький (), які становлять банківську таємницю, шляхом їх ознайомлення та вилучення. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів по рахунку Центру медичної реабілітації та санаторного лікування Трускавецький (), є його дослідження по вказаному банківському рахунку. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до слідчого судді Сихівського районного суду м. Львова з клопотанням про надання дозволу банківській установі на розкриття для Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області банківської таємниці, що містить відомості про клієнта банку Центру медичної реабілітації та санаторного лікування Трускавецький () та винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, шляхом їх ознайомлення та вилучення. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю підтверджують здійснення фінансових операцій та проведення розрахунків з юридичними та фізичними особами за надані їм послуги Центром медичної реабілітації та санаторного лікування Трускавецький (), і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судовопочеркознавчих, бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, тому просить клопотання задоволити.

Представник особи, у володіння якої знаходяться документи, за судовим викликом до суду не зявився, хоча остання повідомлялася про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.4 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та їх вилучення (здійснення виїмки.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 або старшому оперуповноваженому ГОВ Дрогобицької ОДПІ ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- юридичних справи про відкриття рахунків №№ 0046, 0046, 0046, 0046, 0046, 0046, 0046, 0694, 0694, 0694, 0694, 046 Центру медичної реабілітації та санаторного лікування Трускавецький ();

- компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №№ 0046, 0046, 0046, 0046, 0046, 0046, 0046, 0694, 0694, 0694, 0694, 046, які належить Центру медичної реабілітації та санаторного лікування Трускавецький () за період з 01.01.11 по 31.03.12, в паперовому та електронному вигляді;

- інформацію про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу зєднання клієнта з банком по рахунках №№ 0046, 0046, 0046, 0046, 0046, 0046, 0046, 0694, 0694, 0694, 0694, 046 Центру медичної реабілітації та санаторного лікування Трускавецький () за період з 01.01.11 по 31.03.12, що перебувають у володінні (приміщенні) управління державного казначейства у м.Трускавець ГУ ДКУ у Львівській області (МФО 825014), що за адресою: Львівська область, Дрогобицький район, м.Трускавець, вул.Річки, 22.

Обовязок надати тимчасовий доступ до документів покласти на управління державного казначейства у м.Трускавець ГУ ДКУ у Львівській області (МФО 825014).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.В.Тімченко