Справа № 202/1854/16-к
Провадження № 1-кс/0202/744/2016
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА

23 березня 2016 року м. Дніпропетровськ
слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокурати Дніпропетровської області ОСОБА_2

розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокурати Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку),-
ВСТАНОВИВ:
В провадженні СВ Лівобережної ОДПІ м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000027 від 29.09.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст. 212, ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, у порушення вимог п.п. 138.10.3 п.138.10 ст. 138 Податкового кодексу України занижено податок на прибуток підприємства за 2013 рік на загальну суму 2 505 590 грн., що призвело до неотримання бюджетом податкових платежів на зазначену суму, що більше ніж у 3 тисячі разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та є великим розміром.

За вказаним фактом внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000027 від 29.09.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 2 КК України.

Досудовим розслідуванням також встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), при здійсненні фінансово-господарської діяльності з ПП « ОСОБА_3 » ( НОМЕР_2 ) у період з березня 2012 року по липень 2012 року у порушення вимог п.198.1, п.198.6 ст. 198 Податкового кодексу України, незаконно сформували та використали податковий кредит з ПДВ від операцій з придбання товарів, робіт, послуг у ПП « ОСОБА_3 » ( НОМЕР_2 ), чим навмисно ухилились від сплати податку на додану вартість за вищевказаний період на загальну суму 6 201 182 грн., що є особливо великим розміром.

За вказаним фактом до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000017 від 16.02.2015 щодо ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.

Процесуальним керівником 21.04.2015 матеріали кримінальних проваджень № 0000027 та № 0000017 об`єднано в одне провадження під № 0000027.

Прокурором у провадженні колишньому директору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) ОСОБА_4 1980 р.н. 22.01.2015 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

На теперішній час кримінальне провадження № 0000027 зупинено на підставі п. 2 ч. 1 ст. 280 КПК України у зв`язку із переховуванням ОСОБА_4 від органів слідства та суду, а також оголошенням його у розшук.

Разом з тим, з метою відшкодування шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, встановлено, що на праві приватної власності ОСОБА_4 належала квартира за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно ОСОБА_4 27.01.2016 здійснив реалізацію вказаної квартири на користь ОСОБА_4 . Договір купівлі-продажу квартири посвідчено приватним нотаріусом Дніпропетровського міського нотаріального округу ОСОБА_5 .

Відповідні відомості щодо зміни власника вказаної квартири до Державного реєстру речових прав на нерухоме майно 27.01.2016 о 14:31 внесено також ОСОБА_5 .

При цьому, відповідно до інформації ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 виїхав до тимчасово окупованої території АР Крим 26.01.2016 о 13:32.

Указані дії унеможливили накладення арешту на вказану квартиру та позбавили орган досудового розслідування можливості вжити заходів щодо відшкодування шкоди, завданої кримінальним правопорушенням.

У зв`язку з цим, для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, відшкодування шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, а також встановлення місцезнаходження ОСОБА_4 , важливе значення мають документи, пов`язані з нотаріальним посвідченням договору купівлі-продажу квартири за адресою: АДРЕСА_1 (реєстр № 115, виданий 27.01.2016).

Зазначив, що з метою з`ясування обставин продажу указаної квартири, а також враховуючи те, що органи досудового розслідування та прокуратури не мають можливості в інший спосіб всебічно, повно і неупереджено дослідити відповідні обставини кримінального провадження, як того вимагає ч. 2 ст. 9 КПК України, виникла необхідність у доступі до документів, які містять таємницю вчинення нотаріальних дій та проведенні вилучення (виїмки) документів, які зберігаються у приватного нотаріуса Дніпропетровського міського нотаріального округу ОСОБА_5 ( АДРЕСА_2 ).

Тому, виникла необхідність у доступі до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) у приватного нотаріуса для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Указані документи знаходяться у безпосередньому володінні приватного нотаріуса, який може бути причетними до прикриття незаконних дій щодо відчуження нерухомого майна підозрюваного, тобто існує реальна загроза зміни або знищення документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності.

Вказав, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 0000027, тому необхідно отримати тимчасовий доступ та вилучити належним чином завірені копії документів, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Дніпропетровського міського нотаріального округу ОСОБА_5 , з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження.

22 березня 2016 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокурати Дніпропетровської області ОСОБА_2 , в якому просив тимчасовий доступ до документів (які містять таємницю вчинення нотаріальних дій) та проведення вилучення (виїмки) документів, які зберігаються у приватного нотаріуса Дніпропетровського міського нотаріального округу ОСОБА_5 ( АДРЕСА_2 ).

У суді прокурор клопотання підтримав, просив задовольнити.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розглядається клопотання без особи в володінні якої знаходяться речі та документи.
Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження № 0000027, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження необхідна інформація, що знаходиться у приватного нотаріуса Дніпропетровського міського нотаріального округу ОСОБА_5 ( АДРЕСА_2 ).

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст.110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -
ПОСТАНОВИВ:
Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокурати Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) задовольнити.
Надати прокурорам у кримінальному провадженні, а також працівникам оперативних підрозділів, визначених відповідним дорученням прокурора, дозвіл на тимчасовий доступ (ознайомлення та отримання належно завірених копій) до документів, які зберігаються у приватного нотаріуса Дніпропетровського міського нотаріального округу ОСОБА_5 ( АДРЕСА_2 ), а саме:

- належним чином завірених копій усіх документів нотаріальної справи щодо нотаріального посвідчення 27.01.2016 договору купівлі-продажу квартири за адресою: АДРЕСА_1 ;

- належним чином завірених копій відповідних сторінок або витягів з журналів, реєстрів, книг щодо вчинення 27.01.2016 нотаріального посвідчення договору купівлі-продажу квартири за адресою: АДРЕСА_1 та пов`язаних з цим дій.

В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Строк виконання ухвали до 21 квітня 2016 року.
Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1