25.02.2016 Справа № 756/2492/16-к
Унікальний номер №756/2492/16-к
Провадження №1-кс/756/270/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 лютого 2016 року слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду міста Києва клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене процесуальним керівником у провадженні прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів,
в с т а н о в и в :
Старший слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням з процесуальним керівником у провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які зберігаються: АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) який розташований за адресою: АДРЕСА_1 ; ФІЛІЇ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_2 ), яка розташована за адресою: АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 .

В обґрунтування клопотання старший слідчий посилається на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000083 від 09.10.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. Зокрема, відомості про кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі акту планової виїзної перевірки №167/26-54-22-02/32379889 від 16.02.2015, згідно якого встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ), яке перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_5 , шляхом відображення в податковому обліку фінансово-господарських відносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) в період часу з 01.10.2014 по 31.10.2014, порушили вимоги валютного та податкового законодавства, чим ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 782795,0 грн., що спричинило ненадходження до Державного бюджету коштів у значних розмірах.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_5 . Основний вид діяльності рекламні агенства. Юридична адреса: АДРЕСА_4 .

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що у своїй діяльності ТОВ НА « ІНФОРМАЦІЯ_7 » використовує наступні поточні банківські рахунки: № НОМЕР_5 (українська гривня, долар США, російський рубль, ЄВРО), відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_5 ; № НОМЕР_6 (українська гривня), відкритий в ФІЛІЯ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_2 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 .

На підставі вище вказаного, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, зокрема, документів та руху коштів в період з 01.10.2014 року по 17.12.2015 рік, які містять банківську таємницю, а саме по рахункам ТОВ НА « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ): № НОМЕР_5 (українська гривня, долар США, російський рубль ЄВРО), відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_1 ; № НОМЕР_6 (українська гривня), відкритий в ФІЛІЇ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_2 ), яка розташована за адресою: АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 .

Як вказує слідчий, зазначені документи необхідні для швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Крім того, в клопотанні зазначається, що існує загроза зміни, або знищення документів, які мають істотне значення для швидкого та повного розслідування кримінального провадження, оскільки співробітники вищезазначених банків виступають гарантом таємниці банківського рахунку, операцій, які проводяться по рахунку, збереження відомостей відносно клієнта, а також у захисті посягань, як працівників правоохоронних органів так і інших сторін, для підтримання своєї репутації перед іншими клієнтами банку, у зв`язку з чим процесуальний керівник у даному кримінальному провадженні клопоче про розгляд даного клопотання без участі представників банків.
У зв`язку з цим, відповідно до вимог ч. 2 ст.163 КПК України слідчий суддя прийняв рішення про розгляд клопотання у відсутність осіб, у володінні яких знаходяться вказані документи.
В судовому засіданні старший слідчий підтримав дане клопотання та просив для об`єктивного з`ясування дійсних фактичних обставин кримінального провадження задовольнити його клопотання. Крім того, слідчий уточнив клопотання та просив надати тимчасовий доступ до вказаних в клопотанні документів з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії (без вилучення).
Заслухавши думку старшого слідчого, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню частково.
В ході розгляду клопотання встановлено, що згідно з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 09.10.2015 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України (кримінальне провадження №0000083).
У відповідності до ч. ч. 1, 2 ст. 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим у порядку, передбаченому цим Кодексом. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володіння відповідної юридичної або фізичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною 5 статті 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, дійсно знаходяться в: АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) який розташований за адресою: АДРЕСА_1 ; ФІЛІЇ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_2 ) яка розташована за адресою: АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 .

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але які містять охоронювану законом таємницю.
На підставі вище вказаного, та враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії.
Проте, старший слідчий ні в клопотанні, ні безпосередньо в судовому засіданні не обґрунтував та не довів необхідності надати тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю за період з 01.10.2014 року по 17.12.2015 рік. При цьому з копії витягу з ЄРДР вбачається, що кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 212 КК України вчинено в період з 01.10.2014 року по 31.10.2014 року та саме за таким фактом внесено відомості в ЄРДР. Відомості про вчинення переліченими вище особами кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, в період часу з 01.11.2014 року по 17.12.2015 року слідчому судді не надавалися та не повідомлялися в судовому засіданні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 162, 163, 164, 166, 309 ч.1 п.10, 372 КПК України, слідчий суддя,
п о с т а н о в и в :
Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене процесуальним керівником у провадженні прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження № 0000083 дозвіл на розкриття:

-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_1 , банківської таємниці в період з 01.10.2014 року по 31.10.2014 рік, клієнта банку ТОВ НА « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю, а саме: документів на підставі яких ТОВ НА « ІНФОРМАЦІЯ_7 » було відкрито рахунки № НОМЕР_5 (українська гривня, долар США, російський рубль ЄВРО), документи про організаційно-правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників та всіх інших документів, на підставі яких функціонував вищевказаний рахунок (договори, картки із зразками підписів службових осіб і відбитком печатки ТОВ НА « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), акти, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів та інші документи), всіх договорів укладених між банком та ТОВ НА « ІНФОРМАЦІЯ_7 », а також інформацію по руху грошових коштів по рахунку ТОВ НА « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) № НОМЕР_5 (українська гривня, долар США, російський рубль ЄВРО) за період з 01.10.2014 року по 31.10.2014 рік (на електронному носії) в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на № НОМЕР_5 (українська гривня, долар США, російський рубль ЄВРО), суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків № НОМЕР_5 (українська гривня, долар США, російський рубль ЄВРО), суму грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи) та залишок грошових коштів на рахунку на час оголошення ухвали, а також інформації щодо ІР-адрес з яких відбувалося керування вищевказаними рахунками за допомогою системи «Клієнт-Банк»;

-ФІЛІЇ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_2 ), яка розташована за адресою: АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 ,банківської таємниці в період з 01.10.2014 року по 31.10.2014 рік, клієнта банку ТОВ НА « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю, а саме: документів на підставі яких ТОВ НА « ІНФОРМАЦІЯ_7 » було відкрито рахунок № НОМЕР_6 (українська гривня), документи про організаційно-правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників та всіх інших документів, на підставі яких функціонував вищевказаний рахунок (договори, картки із зразками підписів службових осіб і відбитком печатки ТОВ НА « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), акти, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів та інші документи), всіх договорів укладених між банком та ТОВ НА « ІНФОРМАЦІЯ_7 », а також інформацію по руху грошових коштів по рахунку ТОВ НА « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) № НОМЕР_6 (українська гривня) за період з 01.10.2014 року по 31.10.2014 рік (на електронному носії) в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на № НОМЕР_6 (українська гривня), суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків № НОМЕР_6 (українська гривня),суму грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи) та залишок грошових коштів на рахунку на час оголошення ухвали, а також інформації щодо ІР-адрес з яких відбувалося керування вищевказаними рахунками за допомогою системи «Клієнт-Банк».

Зобов`язати посадових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ); ФІЛІЇ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_2 ) яка розташована за адресою: АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів та надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 можливість ознайомитися з ними та зробити їх копії.
Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення до 25 березня 2016 року включно.
Роз`яснити, посадовим особам АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ); ФІЛІЇ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_2 ), що відповідно до ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів на підставі даної ухвали, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: