ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/5724/16-к
провадження № 1-кс/201/3488/2016
УХВАЛА
21 квітня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
21 квітня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), в порушення вимог ст.. 97 Кодексу Законів про працю, ст.. 15 Закону України «Про оплату праці», ч.ч.8, 12 ст. 9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування», умисно ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, чим спричинили збитки державі на суму 4 678 084 грн. 76 коп.
Так, згідно інформації з ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська від 23.02.2016 року за вих. №3322/10/04-67-13-03 встановлено, що ДП НВК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) має заборгованість зі сплати єдиного внеску за період з травня 2015 року по серпень 2015 року на суму 4 678 084, 76 грн.
Відповідно до податкової звітності підприємства, валові витрати підприємства станом на 01.10.2015 року склали 88 393 445 грн.
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за період - 2014 рік по теперішній час, що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), в тому числі статутних документів, довідки про взяття на податковий облік, свідоцтва платника ПДВ, довідки з єдиного державного реєстру юридичних осіб і фізичних осіб-підприємців щодо резервування найменування юридичної особи, свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, реєстраційної картки, службових записок, і т.п.; документів податкової звітності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) по усім видам податків, зборів та обов`язкових платежів, про облік та сплату яких звітувало підприємство; звернень службових осіб чи їх представників ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) щодо реєстрації платниками окремих видів податків, застосування спеціальних режимів оподаткування, одержання довідок, відповідних доручень; довідок про суми пільг в оподаткуванні; довідок і актів, усіх матеріалів перевірок (виїзних і невиїзних) ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), проведених органами державної податкової служби за період діяльності підприємства з 2014 року по теперішній час, з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства; інформації, чи перебуває вищевказаний суб`єкт фінансово-господарської діяльності за юридичною адресою (залучити належним чином завірені копії довідок про встановлення фактичного місцезнаходження); інформації щодо податкової заборгованості ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), вказавши її розмір, період та причини виникнення, вжиті заходи до погашення; перелік співробітників ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), які отримували доходи за 2014-2016 р.р. (залучивши належним чином засвідчені копії звітів форми 1 ДФ), надати інформацію, вказавши ПІБ, обліковий номер реєстраційної картки у ДРФО, назву суб`єкта господарювання за місцем одержання доходу, його розмір, період, за який був отриманий дохід та його вид; договорів щодо надання ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) податкової звітності шляхом телекомунікаційного зв`язку.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за період - 2014 рік по теперішній час, що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), в тому числі статутних документів, довідки про взяття на податковий облік, свідоцтва платника ПДВ, довідки з єдиного державного реєстру юридичних осіб і фізичних осіб-підприємців щодо резервування найменування юридичної особи, свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, реєстраційної картки, службових записок, і т.п.; документів податкової звітності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) по усім видам податків, зборів та обов`язкових платежів, про облік та сплату яких звітувало підприємство; звернень службових осіб чи їх представників ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) щодо реєстрації платниками окремих видів податків, застосування спеціальних режимів оподаткування, одержання довідок, відповідних доручень; довідок про суми пільг в оподаткуванні; довідок і актів, усіх матеріалів перевірок (виїзних і невиїзних) ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), проведених органами державної податкової служби за період діяльності підприємства з 2014 року по теперішній час, з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства; інформації, чи перебуває вищевказаний суб`єкт фінансово-господарської діяльності за юридичною адресою (залучити належним чином завірені копії довідок про встановлення фактичного місцезнаходження); інформації щодо податкової заборгованості ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), вказавши її розмір, період та причини виникнення, вжиті заходи до погашення; перелік співробітників ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), які отримували доходи за 2014-2016 р.р. (залучивши належним чином засвідчені копії звітів форми 1 ДФ), надати інформацію, вказавши ПІБ, обліковий номер реєстраційної картки у ДРФО, назву суб`єкта господарювання за місцем одержання доходу, його розмір, період, за який був отриманий дохід та його вид; договорів щодо надання ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) податкової звітності шляхом телекомунікаційного зв`язку.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1