Справа № 464/9407/13-к
пр.№ 1-кс/464/1588/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 вересня 2013 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., за участю прокурора Чемного О.В., слідчого Артюхова О.В., розглянувши клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000246 від 05.07.2013 р., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий Артюхов О.В. звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей за матеріалами, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України, а саме: оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунках №1141, №1141 відкриті в Львівській обласній філії ПАТ Укрсоцбанк (МФО 325019 змінено на МФО 300023) та №6294, №0441, №2310 відкриті в ПАТ Укрсоцбанк (МФО 300023), за період з моменту відкриття кожного з рахунків по 31.12.2012р., компютерну роздруківку (виписки) руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів по рахунках №1141, №1141 відкриті в Львівській обласній філії ПАТ Укрсоцбанк (МФО 325019 змінено на МФО 300023) та №6294, №0441, №2310 відкриті в ПАТ Укрсоцбанк (МФО 300023), за період з моменту відкриття кожного з рахунків по 31.12.2012 в паперовому та електронному вигляді; оригінали документів, які міститься в юридичних справах по відкриттю та обслуговуванню рахунків ТОВ Форт-Агро-Буд (), оригінали документів, яка міститься в повідомленнях банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків; оригінали карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб, а також довіреностей, наданих банку уповноваженими особами підприємства; оригіналів видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства; оригіналів угод та інших документів, на підставі яких ТОВ Форт-Агро-Буд () використовувалась система віддаленого доступу типу клієнт-банк; компютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу зєднання клієнта з банком, номеру телефону з якого здійснювався доступ та інших даних; оригіналів договорів доміціляції (зарахування вимог), векселів, реєстрів предявлених для доміціляції (оплати) векселів, актів прийому-передачі векселів, документів, що підтверджують вартість векселів за період з моменту відкриття кожного з рахунків по 31.12.2012р., оригіналів кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів; оригіналів договорів надання фінансової допомоги та документів, які складались під час виконання цих договорів;оригіналів зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати, які перебувають у володінні Львівської обласної філії ПАТ Украсоцбанку м.Львів площа Міцкевича, 10.

В обгрунтування клопотання покликається на те, службові особи ТОВ Форт-Агро-Буд у період 2010-2011 років, ухилились від сплати податків на загальну суму 969000,00грн. Досудовим слідством встановлено, що ТОВ Форт-Агро-Буд () в 2010-2011 роках здійснювало фінансово-господарські відносини з такими субєктами господарювання як: ТОВ Іртас (), ТОВ Віктор Ко (), ТОВ Маст-Опт (), ТОВ Універсалсервіс (, ТОВ Ком-Тет (), що призвело до заниження ТОВ Форт-Агро-Буд () податку на прибуток в сумі 709951,00 грн., та заниження податок на додану вартість на загальну суму 487884,00 грн., це підтверджується актом №3041/23-3/35424132 від 17.10.2011 планової виїзної перевірки ТОВ Форт-Агро-Буд () з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.07.2010 по 30.06.2011, валютного та іншого законодавства за період з 01.07.2010 по 30.06.2011. Досудовим розслідуванням також встановлено, що розрахунки по фінансово-господарських операціях ТОВ Форт-Агро-Буд () в період 2010-2012 років, здійснювало через рахунки №1141, №1141 відкриті в Львівській обласній філії ПАТ Укрсоцбанк (МФО 325019 змінено на МФО 300023) та №6294, №0441, №2310 відкриті в ПАТ Укрсоцбанк (МФО 300023), адреса головного банку: індекс 03150, м.Київ вул.Ковпака, 29, адреса Львівської філії: м.Львів пл.Міцкевича, 10. Враховуючи те, що вказані документи необхідні для розслідування, просить подання задоволити.

Представник ПАТ Укрсоцбанк на розгляд клопотання не зявився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора, в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, те що вищезазначені документи перебувають у володінні (приміщенні) Львівської обласної філії ПАТ Украсоцбанку м.Львів площа Міцкевича, 10, та містять банківську таємницю, а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1В тимчасовий доступ до документів оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунках №1141, №1141 відкриті в Львівській обласній філії ПАТ Укрсоцбанк (МФО 325019 змінено на МФО 300023) та №6294, №0441, №2310 відкриті в ПАТ Укрсоцбанк (МФО 300023), за період з моменту відкриття кожного з рахунків по 31.12.2012р., компютерну роздруківку (виписки) руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів по рахунках №1141, №1141 відкриті в Львівській обласній філії ПАТ Укрсоцбанк (МФО 325019 змінено на МФО 300023) та №6294, №0441, №2310 відкриті в ПАТ Укрсоцбанк (МФО 300023), за період з моменту відкриття кожного з рахунків по 31.12.2012 в паперовому та електронному вигляді; оригінали документів, які міститься в юридичних справах по відкриттю та обслуговуванню рахунків ТОВ Форт-Агро-Буд (), оригінали документів, яка міститься в повідомленнях банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків; оригінали карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб, а також довіреностей, наданих банку уповноваженими особами підприємства; оригіналів видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства; оригіналів угод та інших документів, на підставі яких ТОВ Форт-Агро-Буд () використовувалась система віддаленого доступу типу клієнт-банк; компютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу зєднання клієнта з банком, номеру телефону з якого здійснювався доступ та інших даних; оригіналів договорів доміціляції (зарахування вимог), векселів, реєстрів предявлених для доміціляції (оплати) векселів, актів прийому-передачі векселів, документів, що підтверджують вартість векселів за період з моменту відкриття кожного з рахунків по 31.12.2012р., оригіналів кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів; оригіналів договорів надання фінансової допомоги та документів, які складались під час виконання цих договорів;оригіналів зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати, які перебувають у володінні Львівської обласної філії ПАТ Украсоцбанку м.Львів площа Міцкевича, 10.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.