Cправа № 712/9104/16-к
Провадження № 1-кс/712/4239/16
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 10 серпня 2016 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 за участю прокурора ОСОБА_3 , слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000007 слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_4 , і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

До суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів звернувся слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 ..

Клопотання мотивується тим, що в слідчому управлінні ФР ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000007 за фактом легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (вчинення дій, спрямованих на маскування незаконного походження таких коштів) керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_5 , керівникомПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ОСОБА_7 та довіреними особами ОСОБА_8 , ОСОБА_9 і ОСОБА_10 в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що за період з 16.11.2012 по 04.12.2013, є підстави вважати, що фінансові операції, пов`язані зі надходження від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПзІІ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) грошових коштів із подальшим зняттям їх готівкою з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) керівником ОСОБА_5 та довіреними особами ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 у касах відділення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_15 , Черкаська обл., м. Умань), у приміщенні безбалансового відділення АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_16 , Черкаська обл., м. Умань) та у філії « ІНФОРМАЦІЯ_15 «АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_17 , м. Одеса), на загальну суму 49,88 млн. грн., такими, що спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (вчинення дій, спрямованих на маскування незаконного походження таких коштів).

Крім того, за період з 03.07.2013 по 16.12.2013, на рахунок ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_18 , відкритий у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_15 ) було зараховано кошти на загальну суму 15,03 млн. грн., у якості оплати «за с/г продукцію» та «за товар». Водночас, є підстави вважати, що фінансові операції, пов`язані із надходженням від ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) грошових коштів із подальшим зняттям їх готівкою з рахунків ПП « ОСОБА_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) керівником ОСОБА_7 , ОСОБА_5 та довіреними особами ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 у касах відділення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_15 , Черкаська обл., м. Умань та Кіровоградському відділенні № НОМЕР_22 , за адресою: АДРЕСА_1 ), у приміщенні безбалансового відділення АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_16 , Черкаська обл., м. Умань) та у філії « ІНФОРМАЦІЯ_15 «АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_17 , м. Одеса), на загальну суму 15,03 млн. грн., такими, що спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (вчинення дій, спрямованих на маскування незаконного походження таких коштів).

Крім того, в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що за період 2012-2013 років ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) здійснювало фінансово-господарську діяльність з ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні у ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме: первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи ПП « ОСОБА_12 » по взаємовідносинах з ПП « ОСОБА_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Вказані документи перебувають у володінні службових осіб ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), так як відповідно до ст. 44 Податкового кодексу України платники податків зобов`язані забезпечити зберігання документів, пов`язаних із веденням господарської діяльності, не менш як 1095 днів з дня подання податкової звітності, для складання якої використовуються зазначені документи.

Фінансово-господарські документи ПП « ОСОБА_12 », у кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за допомогою них можливо перевірити та відслідкувати дату та обсяги проведених операцій, найменування послуг (товарів, робіт), встановити осіб, які склали вказані документи. Вказані документи мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та встановленні обставин пособництва в легалізації коштів отриманих незаконним шляхом службовими особами ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ).

Беручи до уваги вищевикладене, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), а саме: договорів та додаткових угод до них (з додатками) укладених ПП « ОСОБА_12 » з ПП « ОСОБА_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », актів здачі-прийняття виконаних робіт (наданих послуг), накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, сертифікатів якості, банківських документів, виписок банків, документів що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини між ПП « ОСОБА_12 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_6 » та будь-яких інших документів за період з 16.11.2012 по 30.12.2013.

В судовому засіданні слідчий клопотання повністю підтримав та просив його задоволити.

Відповідно до ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 та надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів у ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) з можливістю вилучити документи, а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: договорів та додаткових угод до них (з додатками) укладених між ПП « ОСОБА_12 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_6 », актів здачі-прийняття виконаних робіт (наданих послуг), накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, сертифікатів якості, банківських документів, виписок банків, документів що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини між ПП « ОСОБА_12 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_6 », та будь-яких інших документів за період з 01.01.2012 по 31.12.2013.

Організацію виконання ухвали покласти на слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 , який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу Державної фіскальної служби України

Строк виконання ухвали 30 діб з моменту її оголошення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»____________________201__року

__________________________/ __________________________________________/

(підпис) (прізвище, ініціали)