Справа № 369/4050/16-к
Провадження № 1-кп/369/271/16
УХВАЛА
Іменем України

16.06.2016 року м. Київ

Києво-Святошинський районний суд Київської області
у складі: головуючого судді ОСОБА_1 ,
при секретареві судового засідання ОСОБА_2 ,
прокурора ОСОБА_3
за участі підозрюваного ОСОБА_4
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №10 ОСОБА_5 про звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності у кримінальному провадженні відносно підозрюваного ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , проживає за адресою: АДРЕСА_1 , громадянин України, освіта вища, тимчасово не працюючий, раніше не судимий,-
ВСТАНОВИВ
У лютому 2012 року, перебуваючи в м. Києві на території Шевченківського району м. Києва, ОСОБА_4 від невстановленої досудовим розслідуванням особи отримав пропозицію за грошову винагороду зареєструвати в органах державної влади на своє ім`я суб`єкт підприємницької діяльності - юридичну особу ТОВ "СТАНДАРТСЕРВІС-ГРУП" (код за ). Не маючи наміру здійснювати господарську діяльність підприємства зазначену у статутних документах ТОВ "СТАНДАРТСЕРВІС-ГРУП", а також не маючи засобів для ведення господарської діяльності, усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій як майбутнього засновника та власника вказаного підприємства, ОСОБА_4 погодився на таку пропозицію. З метою реалізації умислу направленого на сприяння невстановленим особам у створенні суб`єкту підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності ОСОБА_4 в той самий день надав не встановленій особі копії свого паспорту та довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру, які необхідні для складання статутних та реєстраційних документів підприємства. В подальшому невстановлені слідством особи при невстановлених обставинах використовуючи паспортні дані ОСОБА_4 виготовили статутні документи ТОВ "СТАНДАРТСЕРВІС-ГРУП" необхідні для реєстрації підприємства в державних установах, у яких ОСОБА_4 був зазначений, як засновник вказаного підприємства.
08.02.2012 року, перебуваючи в м. Києві, на території Печерського району м. Києва, в денний час, ОСОБА_4 попередньо домовившись з не встановленою особою, прибув в місто Київ де підписав надані йому реєстраційні документи ТОВ "СТАНДАРТСЕРВІС-ГРУП", після чого ОСОБА_4 разом з невстановленою особою направились до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 за адресою: м. Київ, вул. І.Кудрі б.10 оф.48 де він повідомив, що має намір створити та зареєструвати на своє ім`я ТОВ "СТАНДАРТСЕРВІС-ГРУП" і запропонував нотаріусу нотаріально засвідчити його підпис в статуті вказаного підприємства. Достовірно усвідомлюючи, що зареєстроване на його ім`я підприємство буде використовуватись для прикриття незаконної діяльності, ОСОБА_4 засвідчив своїм підписом статут ТОВ "СТАНДАРТСЕРВІС-ГРУП" (код за ) незаконно набувши статус його власника та засновника, після чого 08.02.2012 року статут ТОВ "СТАНДАРТСЕРВІС-ГРУП" було нотаріально посвідчено приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 та зареєстровано в реєстрі за №448 від 08.02.2012 року.
В подальшому, 24.02.2012 невстановлені особи здійснили реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ "СТАНДАРТСЕРВІС-ГРУП" (код за ) в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Києво-Святошинського районного управління юстиції Київської області за № 0007790, шляхом подання необхідних реєстраційних документів.
Крім того ОСОБА_4 на початку березня 2012 року, попередньо домовившись про зустріч з невстановленою досудовим розслідуванням особою, прибув на м. "Контрактова Площа" після чого вони разом направились до відділення АТ "ОТП Банк" що знаходиться за адресою м. Київ, вул. Костянтинівська 15 де ОСОБА_4 відкрив розрахунковий рахунок №НОМЕР_1 в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), при цьому усвідомлюючи, що фактично не буде здійснювати легальну фінансово-господарську діяльність ТОВ "СТАНДАРТСЕРВІС-ГРУП", як власник та керівник підприємства, а надасть змогу невстановленим особам використовуючи реквізити підприємства документально оформлювати неіснуючі операції пов`язані з наданням послуг, робіт, поставкою товарів, які фактично не мали місце, а будуть відображатись лише документально з метою незаконного формування валових витрат та завищення податкового кредиту з ПДВ іншим підприємствам та сприянню їм в подальшому ухиленні від сплати податків.
Реєстрація невстановленими особами за сприянням ОСОБА_4 суб`єкту підприємницької діяльності ТОВ "СТАНДАРТСЕРВІС-ГРУП" (код за ) в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів: назви, юридичної адреси, особистих даних службових осіб підприємства, індивідуального податкового номеру платника податків, відкриття поточного рахунку та отримання печатки підприємства надало можливість невстановленим особам, прикриваючись зовнішньо законним фактором реєстрації ТОВ "СТАНДАРТСЕРВІС-ГРУП" (код за ) здійснювати неконтрольовані державою фінансові операції та прикривати незаконну діяльність інших суб`єктів підприємницької діяльності.

Від імені ОСОБА_4 невстановлені особи відображали в податковій звітності ТОВ "СТАНДАРТСЕРВІС-ГРУП", неіснуючі фінансово-господарські операції та подавали до ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області податкову звітність зрозшифровкою податкового зобов`язання в розрізі контрагентів додатку №5 до декларації з ПДВ, де зазначали контрагенти з реквізитами ТОВ «ТРЕКСОН» (код за ), ПРАТ «СНАЙПЕР» (код за ), ПП «УКРАЇНСЬКИЙ ФОНД НЕЮС» (код за ), ТОВ «НАГОРОДИ УКРАЇНИ» (код за ) та ряду інших для прикриття незаконної діяльності з метою ухилення від сплати податків.
15.04.2016 року на виконання вимог ст. 285 КПК України гр. ОСОБА_4 роз`яснено суть підозри, підставу звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності і право заперечувати про закриття кримінального провадження з цієї підстави.

В судовому засіданні підозрюваний підозрюваний гр. ОСОБА_4 повідомив, що з пред`явленою йому підозрою згодний.

В подальшому, гр. ОСОБА_4 звернувся до СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві із заявою про звільнення його від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності.

Відповідно до п.1 ч. 1 ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минув строк два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості.

Відповідно до ст.12 КК України - злочином невеликої тяжкості є злочин, за який передбачене покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років, або інше, більш м`яке покарання за винятком основного покарання у виді штрафу в розмірі понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, при цьому санкція ч.1 ст.205 КК України передбачає покарання у вигляді від п`ятисот до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Таким чином, з дня вчинення гр. ОСОБА_4 кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч. 1 ст. 205 КК України, а саме з 24 лютого 2012 року (дата державної реєстрації суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи: Товариства з обмеженою відповідальністю "СТАНДАРТСЕРВІС-ГРУП", код за ,) минув строк понад два роки.

Отже, керуючись ст.ст. 285-287 КПК України, ст. 49 КК України ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , підозрюваний у вчинені кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст.27, ч. 1 ст. 205 КК України підлягає звільненню від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності.

Процесуальні витрати та речові докази у кримінальному провадженні відсутні. Цивільний позов не заявлявся.

Заходи забезпечення кримінального провадження, а також запобіжний захід відносно ОСОБА_4 не застосувались.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 285-287 КПК України, ст. 49 КК України; -

УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора про звільнення підозрюваного ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , від кримінальної відповідальності за ч.5 ст.27, ч. 1 ст. 205 КК задовольнити.

ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , звільнити від кримінальної відповідальності за ч.5 ст.27, ч. 1 ст. 205 КК України.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Київської області через Києво-Святошинський районний суд Київської області протягом семи днів з дня її оголошення.

Ухвала суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано.

Суддя ОСОБА_1