ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/5808/16-к
провадження № 1кс/201/3552/2016
УХВАЛА
22 квітня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , про здійснення тимчасового доступу до документів,
ВСТАНОВИВ:
Прокурор звернувся з клопотанням про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання посилався на те, що прокурорами відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Дніпропетровської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0000069 від 30.03.2015 за фактом вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що відповідно до акта перевірки СДПІ у м. Дніпропетровську МГУ Міндоходів від 12.12.2014 № 680 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) під час проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ухилились від сплати податку на додану вартість за березень 2014 року на суму 4 749 551,43 грн. За результатами перевірки винесено відповідне податкове повідомлення-рішення.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вищевказане податкове повідомлення-рішення оскаржило до ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Постановою суду від 18 червня 2015 року у задоволенні адміністративного позову ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ІНФОРМАЦІЯ_4 про визнання протиправним та скасування податкового повідомлення-рішення від 13.10.2014 відмовлено повністю.

У подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » постанову суду від 18.06.2015 оскаржило до ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Ухвалою суду від 18 листопада 2015 року апеляційну скаргу товариства залишено без задоволення, а постанову Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 18.06.2015 без змін.

На сьогодні, директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є громадян Молдови, який не має постійного місця проживання в Україні, службові особи товариства за юридичною адресою не знаходяться, що унеможливлює проведення вилучення документів щодо взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Разом з тим, під час досудового слідства виникла необхідність в отриманні зазначених первинних бухгалтерських документів, з метою проведення експертизи та встановлення розміру заподіяних кримінальним правопорушенням збитків.

На даний час матеріали справи № 804/5218/15 перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Ураховуючи те, що в матеріалах справи № 804/5218/15 ІНФОРМАЦІЯ_3 містяться належним чином завірені копії фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та відомості, які необхідні для доведення винуватості службових осіб товариства, виникла необхідність у доступі до цих документів та проведенні їх вилучення (виїмки) у ІНФОРМАЦІЯ_6 , за адресою: АДРЕСА_1 для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

На підставі викладеного, прокурор просив суд надати тимчасовий доступ до документів, до всіх матеріалів справи № 804/5218/15 (або їх належним чином завірених копій) у ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_1 .

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по донному кримінальному провадженню № 0000069, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні прокурора мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю зробити належним чином завірених копій, матеріалів справи № 804/5218/15 у ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_1 .

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокурати Дніпропетровської області, а також працівникам оперативних підрозділів, визначених прокурором відповідним дорученням.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1