16.05.2016

У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
Справа № 642/2066/16-к
Провадження 1кс/642/518/16
16 травня 2016 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС сьомого відділу кримінальних розслідувань Слідчого управління фінансових розслідувань МГУ ДФС Центрального офісу з ОВП лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

встановив:
Старший слідчий з ОВС сьомого ВКР СУ ФР МГУ ДФС Центрального офісу з ОВП лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів. У клопотанні просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) та стосуються обслуговування клієнта ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у період з 01.01.2013 по 31.12.2013, з можливістю вилучення завірених належним чином їх копій.

Клопотання слідчий обґрунтовує тим, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000252 11.09.2015 року внесено запис за фактом ухилення службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від сплати податків і період з 01.01.2013 по 31.12.2013 на загальну суму 7951709 грн. Правова кваліфікація ч. 3 ст. 212 КК України, тобто ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах.

Порушення податкового законодавства відображенні в акті перевірки №42/28-09-48-01-03/03352432 від 02.03.2015 СДПІ ОВП у м. Харкові МГУ ДФС «Про результати планової документальної перевірки Публічного акціонерного товариства по газопостачанню та газифікації « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2013, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2013».

У ході досудового розслідування зазначеного кримінального провадження встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у період з 01.01.2013 по 31.12.2013 мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) виконання на користь ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » монтажних робіт по встановленню побутових лічильників природного газу абонентам, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) виконання робіт з монтажу, пуску, налагодження та здачі в експлуатацію системи контролю за станом газорегулюючого обладнання в газорозподільному пункті.

За результатами проведеної СДПІ ОВП у м. Харкові МГУ ДФС перевірки факт дійсності зазначених фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не підтвердився.

Службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » належним чином повідомлені про слухання справи, у судове засідання представники не з`явилися, про причини неявки суд не повідомили. За таких обставин відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття представника не є перешкодою для розгляду клопотання.

Суд, вислухавши слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Як зазначено у ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю, належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, доступ до яких необхідно отримати.

Для встановлення істини по справі необхідно отримати документи, що становлять банківську таємницю, перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) та стосуються обслуговування клієнта ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у період з 01.01.2013 по 31.12.2013.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що існують обґрунтовані підстави вважати, що вчинене умисне корисливе кримінальне правопорушення, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого та завдання, для виконання якого слідчий звертається із клопотанням, може бути виконане.

Інформація, про тимчасовий доступ до якої заявлено клопотання, перебуває у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ). Вищезазначена інформація, у сукупності з іншими документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; дана інформація може бути використана у якості доказів, а іншими способами встановити достовірні дані щодо фінансово-господарської діяльності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у період 2013 року неможливо.

Таким чином, вищезазначені обставини дають суду підстави для висновку про наявність передбачених ст. 132, ч. 5 ст. 163 та ч. 6 ст. 163 КПК України підстав для задоволення клопотання слідчого.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 132, 160, 162, 163 КПК України,

ухвалив:
Клопотання старшого слідчого з ОВС сьомого ВКР СУ ФР МГУ ДФС Центрального офісу з ОВП лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС сьомого ВКР СУ ФР МГУ ДФС Центрального офісу з ОВП лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 або іншим уповноваженим на те особам за його дорученням дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) та стосуються обслуговування клієнта ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у період з 01.01.2013 по 31.12.2013.
Зобов`язати службових осіб АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виготовити та надати на паперовому носії завірені належним чином копії документів що стосуються обслуговування клієнта ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у період з 01.01.2013 по 31.12.2013, а саме:

-заяв ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), про відкриття та закриття рахунку № НОМЕР_7 (код валюти 980), в т.ч. договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк" з додатками, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, тощо;

-інформації як на паперових носіях, так і в електронному вигляді, яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референсів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахунку № НОМЕР_7 (код валюти 980), відкритому в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яким користувався клієнт ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з 01.01.2013 по 31.12.2013;

-вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку, інших документів, що свідчать про операції з перерахування коштів за період з 01 січня по 31 грудня 2013 року.

Інформацію надати на паперовому та електронному носіях.

Строк дії ухвали становить 1 місяць з дня її поставлення.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя