ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ОСОБА_1
справа № 753/108/13
провадження № 1-кп/753/22/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"25" липня 2013 р.

Дарницький районний суд м. Києва в складі:

головуючого-судді Заруби П.І.,

cуддів суддів Щасної Т.В.,

ОСОБА_2,

за участю прокурора Грицай Ю.І.,

захисників ОСОБА_3,

ОСОБА_4,

ОСОБА_5,

ОСОБА_6,

ОСОБА_7,

ОСОБА_8,

при секретарі Линичук Ю.П.,

представника ОСОБА_9,

цивільного позивача

представника потерпілої ОСОБА_10

обвинувачених ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13,

ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання захисника ОСОБА_4 про звільнення від кримінальної відповідності:

ОСОБА_15, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки ІНФОРМАЦІЯ_2, Російської Федерації, громадянки України, одруженої, раніше не судимої, зареєстрованої та проживаючої за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3,

ОСОБА_16, ІНФОРМАЦІЯ_4, уродженки ІНФОРМАЦІЯ_5, громадянки України, не одруженої, має на утриманні неповнолітню дитину ІНФОРМАЦІЯ_6, раніше не судимої, зареєстрованої та проживаючої за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_7,

обвинувачених у вчиненні злочину передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України,

У С Т А Н О В И Л А:

13 липня 2005 ОСОБА_15 призначена на посаду головного бухгалтера ТОВ Планета, а наказом ТОВ Центр Енергогаз України від 1 грудня 2005 № 5 призначена на посаду головного бухгалтера цього товариства.

Законом України від 16.07.1999 № 996-ХІV Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні в редакції від 09.02.2006 та Довідником кваліфікаційних характеристик професій працівників, затвердженим наказом від 29.12.2004 № 336 Міністерства праці та соціальної політики України, передбачено, що для ведення бухгалтерського обліку підприємство організовує роботу бухгалтерської служби на чолі з головним бухгалтером, який серед іншого забезпечує ведення бухгалтерського обліку, організовує контроль за відображенням на рахунках бухгалтерського обліку всіх господарських операцій, керує працівниками бухгалтерського обліку підприємства, здійснює заходи щодо надання повної, правдивої та неупередженої інформації про фінансовий стан і результати діяльності підприємства. Фінансову звітність підписують керівник та бухгалтер підприємства. Відповідальність за недостовірність відображених даних у документах бухгалтерського обліку несуть особи, які склали та підписали ці документи.

Таким чином, ОСОБА_15В з 13 липня 2005 як головний бухгалтер ТОВ Планета і з 1 грудня 2005 року як головний бухгалтер ТОВ Центр Енергогаз України, обіймала посади повязані з виконанням організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарських обовязків, тобто була службовою особою цих товариств.

Протягом листопада 2007 року - березня 2008 року в офісному приміщенні підприємств групи компаній Чернігівський завод будівельних матеріалів за адресою: м. Київ, вул. Б.Хмельницького, 52В, невстановленими слідством особами були виготовлені фіктивні довідки ТОВ Центр Енергогаз України: № 256 від 29.11.2007 на імя ОСОБА_17, № 26 від 24.01.2008 на імя ОСОБА_18, до змісту яких внесено завідомо неправдиві дані, зокрема завищено суми фактично отриманих цими особами доходів за останні 6 місяців; та № 44 від 19.03.2008 на імя ОСОБА_19, № 27 від 24.01.2008 на імя ОСОБА_20 до змісту яких внесено завідомо неправдиві дані про їх фактичне місце роботи, оскільки вказані особи в ТОВ БІК Полісся насправді не працювали і доходи не отримували; а також довідки ТОВ Планета: № 130 від 14.12.2007 на імя ОСОБА_15, № 13 від 24.01.2008 на імя ОСОБА_18, до змісту яких внесено завідомо неправдиві дані, зокрема завищено суми фактично отриманих цими особами доходів за останні 6 місяців; та № 14 від 24.01.2008 на імя ОСОБА_20, до змісту якої внесено завідомо неправдиві дані про її фактичне місце роботи, оскільки вказана особа в ТОВ Планета насправді не працювала і доходи не отримувала.

Вказані довідки були надані для підписання ОСОБА_15 яка, в силу своїх службових повноважень усвідомлюючи, що ці довідки містять дані, що не відповідають дійсності і що вони будуть надані до банків для забезпечення погодження і оформлення кредитів, але, діючи всупереч інтересам служби та зловживаючи своїм службовим становищем, в зазначений період часу власноруч підписала їх як головний бухгалтер товариства. Після цього, довідки були підписані керівником ТОВ Центр Енергогаз України та ТОВ Планета, завірені печаткою товариства та долучені до матеріалів кредитних документів вказаних позичальників, на підставі яких, з урахуванням недостовірної інформації з довідок ТОВ Центр Енергогаз України та ТОВ Планета, банками погоджено та надано наступні кредити для придбання цільових облігацій, емітованих ТОВ БІК Полісся:

ПАТ КБ Надра: 30.11.2007 ОСОБА_17 в сумі 158 393,48 доларів США, 18.12.2007 ОСОБА_15 в сумі 197 794,88 доларів США, 29.01.2008 ОСОБА_20 в сумі 188 170,31 доларів США, 29.01.2008 ОСОБА_18 в сумі 188 170,31 доларів США, 24.03.2008 ОСОБА_19 в сумі 1 283 479,89 грн.

Таким чином, ОСОБА_15 своїми умисними діями, які виразились у службовому підробленні, тобто внесенні службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей та видачі завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки, вчинила злочин, передбачений частиною 2 статті 366 КК України.

ОСОБА_16 наказом ТОВ Вітрікс Сервіс № 49 від 19 вересня 2006 призначена на посаду головного бухгалтера цього товариства з 20 вересня 2006 року.

Законом України від 16.07.1999 № 996-ХІV Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні в редакції від 09.02.2006 та Довідником кваліфікаційних характеристик професій працівників, затвердженим наказом від 29.12.2004 № 336 Міністерства праці та соціальної політики України, передбачено, що для ведення бухгалтерського обліку підприємство організовує роботу бухгалтерської служби на чолі з головним бухгалтером, який серед іншого забезпечує ведення бухгалтерського обліку, організовує контроль за відображенням на рахунках бухгалтерського обліку всіх господарських операцій, керує працівниками бухгалтерського обліку підприємства, здійснює заходи щодо надання повної, правдивої та неупередженої інформації про фінансовий стан і результати діяльності підприємства. Фінансову звітність підписують керівник та бухгалтер підприємства. Відповідальність за недостовірність відображених даних у документах бухгалтерського обліку несуть особи, які склали та підписали ці документи.

Таким чином, ОСОБА_16В з 20 вересня 2006 як головний бухгалтер ТОВ Вітрікс Сервіс обіймала посаду повязану з виконанням нею організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарських обовязків, тобто була службовою особою цього товариства.

Протягом вересня 2007 року - травня 2008 року в офісному приміщенні підприємств групи компаній Чернігівський завод будівельних матеріалів за адресою: м. Київ, вул. Б.Хмельницького, 52В, невстановленими слідством особами були виготовлені фіктивні довідки ТОВ Вітрікс Сервіс: № 125 від 06.09.2007 на імя ОСОБА_21, № 138 від 23.10.2007 на імя ОСОБА_22, № 140 від 26.10.2007 на імя ОСОБА_22, № 150 від 15.11.2007 на імя ОСОБА_16, № 175 від 12.12.2007 на імя ОСОБА_23, № 176 від 14.12.2007 на імя ОСОБА_15, № 32 від 27.02.2008 на імя ОСОБА_24, до змісту яких внесено завідомо неправдиві дані, зокрема завищено суми фактично отриманих цими особами доходів за останні 6 місяців; а також № 123 від 06.09.2007 на імя ОСОБА_25 (поручителя), № 160 від 29.11.2007 на імя ОСОБА_17, № 30 від 25.02.2008 на імя ОСОБА_26, № 39 від 19.03.2008 на імя ОСОБА_19, № 46 від 15.05.2008 на імя ОСОБА_27 до змісту яких внесено завідомо неправдиві дані про їх фактичне місце роботи, оскільки вказані особи в ТОВ БІК Полісся насправді не працювали і доходи не отримували.

Вказані довідки були надані на підпис ОСОБА_16. яка, в силу своїх службових повноважень усвідомлюючи, що ці довідки містять дані, що не відповідають дійсності і що вони будуть надані до банків для забезпечення погодження і оформлення кредитів, але, діючи всупереч інтересам служби та зловживаючи своїм службовим становищем, в зазначений період часу власноруч підписала їх як головний бухгалтер товариства. Після цього, довідки були підписані керівником ТОВ Вітрікс Сервіс, завірені печаткою товариства та долучені до матеріалів кредитних документів вказаних позичальників, на підставі яких, з урахуванням недостовірної інформації з довідок ТОВ Вітрікс Сервіс, банками погоджено та надано наступні кредити для придбання цільових облігацій, емітованих ТОВ БІК Полісся:

ПАТ Райффайзен банк ОСОБА_18: 05.09.2007 ОСОБА_28 в сумі 1 378 950,00 грн.; 13.09.2007 ОСОБА_21 в сумі 1 015 145,00 грн.;

ПАТ Укрсоцбанк: 29.10.2007 ОСОБА_22 в сумі 876 074,00 грн.;

ПАТ КБ Надра: 30.10.2007 ОСОБА_22 в сумі 181 237,50 доларів США, 22.11.2007 ОСОБА_16 в сумі 168 429,37 доларів США, 30.11.2007 ОСОБА_17 в сумі 158 393,48 доларів США, 14.12.2007 ОСОБА_23 в сумі 180 522,88 доларів США, 18.12.2007 ОСОБА_15 в сумі 197 794,88 доларів США, 28.02.2008 ОСОБА_26 в сумі 176 601,12 доларів США, 28.02.2008 ОСОБА_24 в сумі 168 539,31 доларів США, 24.03.2008 ОСОБА_19 в сумі 1 283 479,89 грн.

ПАТ Альфа-Банк: 27.05.2008 ОСОБА_27 в сумі 984 480,00 грн.

Таким чином, своїми умисними діями, які виразились у службовому підробленні, тобто внесенні службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей та видачі завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки, ОСОБА_16 вчинила злочин, передбачений частиною 2 статті 366 КК України.

Будучи допитаною в судовому засіданні ОСОБА_15 повністю визнавши себе винуватою й підтвердивши обставини викладені в обвинувальному акті, показала, що з липня 2005 року працювала на посаді головного бухгалтера ТОВ Планета та з грудня 2005 року на посаді головного бухгалтера ТОВ Центр Енергогаз України. Отримуючи велику кількість документації та довідки на підпис вона розуміла, що вносить в них відомості, які є недостовірними. Також, за проханням ОСОБА_11 вона оформила на своє імя кредит в ПАТ КБ Надра з метою будівництва будинків в м. Ялті. Особисто коштів по кредиту вона неотримувала, виплати по погашенню кредиту не здійснювала, вказані дії вчиняла оскільки дорожила своїм місцем роботи.

Обвинувачена ОСОБА_16 визнавши свою винуватість у повному обсязі, показала, що з вересня 2006 року працювала на посаді головного бухгалтера ТОВ Вітрікс Сервіс, директором якого був ОСОБА_29 зять ОСОБА_11 Довідки їй приносили з відділу кадрів з печаткою та підписом директора. Зазначила, що розуміла проте, що відомості в довідках не відповідають дійсності, однак підписувала їх, також бланки не відповідали формі бланків, які на той час були у використанні на підприємстві. До неї підійшов ОСОБА_11 та попросив взяти кредит для будівництва будинків в м. Ялта, обіцяючи, що через два роки вони будуть погашені. Договори в банку вона підписувала особисто, кошти не отримувала.

В судовому засіданні захисник ОСОБА_4 заявив клопотання про звільнення обвинувачених ОСОБА_15 та ОСОБА_16 від кримінальної відповідальності у звязку із закінченням строків давності.

Відповідно до ч. 4 ст. 286 КПК України якщо під час судового провадження щодо провадження, яке надійшло до суду з обвинувальним актом, сторона кримінального провадження звернеться до суду з клопотанням про звільнення від кримінальної відповідальності, суд має невідкладно розглянути таке клопотання.

Заслухавши думку учасників кримінального провадження, дослідивши матеріали кримінального провадження, колегія суддів приходить до висновку про його обґрунтованість, виходячи з наступного.

Відповідно до роз'яснень, що містяться у п. 2 Постанови Пленуму Верховного Суду України Про практику застосування судами України законодавства, про звільнення особи від кримінальної відповідальності від 23 грудня 2005 року № 12 при вирішенні питання про звільнення особи від кримінальної відповідальності суд під час судового розгляду справи повинен переконатися, що діяння, яке поставлено особі за провину, дійсно мало місце, що воно містить склад злочину і особа винна в його вчиненні, а також, що умови та підстави її звільнення від кримінальної відповідальності передбачені КК України.

Умовою звільнення особи від кримінальної відповідальності є вчинення нею певного умисного злочину. Підстави такого звільнення встановленні Кримінальним кодексом України.

Відповідно до п. 3 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до набрання вироком законної сили минуло пять років у разі вчинення злочину середньої тяжкості. Злочин, відповідальність за вчинення якого передбачена ч. 2 ст. 366 КК України, відповідно до ст. 12 КК України є злочином середньої тяжкості.

Як встановлено в судовому засіданні останнє діяння ОСОБА_15 вчинено 19 березня 2008 року, ОСОБА_16 15 травня 2008 року. В матеріалах провадження відсутні відомості про зупинення перебігу давності, вчинення ними злочинів або ухилення від слідства чи суду. Враховуючи наведене, строки встановлені ст. 49 КК України минули.

Таким чином, наявні передбачені законом умови та підстави для звільнення ОСОБА_15 та ОСОБА_16 від кримінальної відповідальності у звязку із закінченням строків давності.

Частиною 3 статті 288 КПК України зазначено, що суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного, обвинуваченого від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Керуючись ст. 49 КК України ст.ст. 285, 286, 288, 350 КПК України, колегія суддів, -

У Х В А Л И Л А:

Клопотання захисника ОСОБА_4 про звільнення від кримінальної відповідальності обвинуваченої ОСОБА_15 та ОСОБА_16 задовольнити.

Звільнити ОСОБА_15 та ОСОБА_16 від кримінальної відповідальності за ч. 2 ст. 366 КК України на підставі ст. 49 КК України.

Кримінальне провадження в частині обвинувачення ОСОБА_15 та ОСОБА_16 № 0000052 від 21 листопада 2012 року закрити.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва через Дарницький районний суд м. Києва протягом семи діб з дня її оголошення.

Головуючий:

Судді: