Справа № 464/5374/14-к
пр.№ 1-кс/464/1401/14
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей та документів
03.06.2014 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участю прокурора відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2 , старшого слідчого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000094 від 11.04.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-

встановив:

У клопотанні, погодженому з прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2 , ставиться питання про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса банку: АДРЕСА_1 ).
В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що слідчим управлінням ФР ГУ Міндоходів у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000094 від 11.04.2014, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Так, встановлено, що на рахунки № НОМЕР_2 (980, НОМЕР_3 , НОМЕР_4 ), які відкриті ОСОБА_4 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса банку: АДРЕСА_2 ) останнім за період з 25.04.2012 по 26.04.2012 вносились готівкові кошти в сумі 14,9 млн. грн., в т.ч. 0,55 млн. євро (еквівалент 5,78 млн. грн.) та 0,2 млн. долар США (еквівалент 1,64 млн. грн.).
Відтак, гр. ОСОБА_4 в період з 25.04.2012 по 26.04.2012 з вищевказаних банківських рахунків знято готівку в сумі 14,88 млн. грн., в т.ч. 0,93 млн. доларів США (еквівалент 7,42 млн. грн.).
За інформацією ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » клієнтом банку ОСОБА_4 не було надано інформацію щодо джерел походження коштів, внесених готівкою на банківські рахунки.
Крім цього, інформація щодо гр. ОСОБА_4 в базі даних Єдиної державної інформаційної системи відсутня, інформація про доходи, отримані від податкових агентів відсутня, ОСОБА_4 не зареєстрований як фізична особа-підприємець, податкові декларації про майновий стан і доходи за 2011-2012 роки до ДПІ ним не подавалась.
Враховуючи вищенаведене, є підстави вважати, що гр. ОСОБА_4 в порушення вимог податкового законодавства України не сплатив до бюджету податок з доходів фізичних осіб на загальну суму 1 601 000 грн., що підтверджується узагальненими матеріалами Держфінмоніторингу України.
Поряд з цим, за результатами аналізу документів, отриманих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » згідно ухвали Сихівського районного суду м. Львова від 25.04.2013, встановлено, що 26 квітня 2012 року з рахунку № НОМЕР_5 , відкритого гр. ОСОБА_5 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), здійснено готівкове поповнення поточного рахунку гр. ОСОБА_4 на суму 7 462 697 грн.
З метою перевірки діяльності гр. ОСОБА_4 щодо ухилення від сплати податку з доходів фізичних осіб, виникла необхідність в проведенні виїмки документів, що становлять банківську таємницю по рахунку № НОМЕР_5 , відкритому гр. ОСОБА_5 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса банку: АДРЕСА_1 ) за період 2012-2014 років.
Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку прокурора, слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, так як такі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Подання задовольнити.
Надати старшому слідчому другого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса банку: АДРЕСА_1 ), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:
- оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку № НОМЕР_5 , відкритому у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за період 2012-2014 років;
- комп`ютерну роздруківку (виписки) руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів по рахунку № НОМЕР_5 , відкритому у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за період 2012-2014 років, в паперовому та електронному вигляді;
- оригіналів документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунку № НОМЕР_5 , відкритому у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 );
- оригіналів документів, які містяться в повідомленнях банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку;
- оригіналів карток із зразками підписів (відбитком печатки) осіб, які відкривали рахунок № НОМЕР_5 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 );
- оригіналів видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання гр. ОСОБА_5 грошових коштів через касу Банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунку № НОМЕР_5 ;
- оригіналів угод та інших документів, на підставі яких ОСОБА_5 використовувалась система віддаленого доступу типу «клієнт-банк»;
- комп`ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону, з якого здійснювався доступ, та інших даних;
- оригіналів кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1