Справа №592/9069/16-к
Провадження №1-кс/592/3642/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 жовтня 2016 року м.Суми

Ковпаківський районний суд міста Суми у складі: головуючого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , особи, яка подала скаргу адвоката ОСОБА_3 , слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 , прокурора ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Суми скаргу адвоката ОСОБА_3 на бездіяльність слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 , яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна, -

В С Т А Н О В И В:

Адвокат ОСОБА_3 звернувся до суду з вказаною скаргою, яку мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000067, внесеному до ЄРДР 22.07.2016 р. за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «ВЕЛС ТІО ГРУП» (ч. 3 ст. 212 КК України). 19.09.2016 р. на виконання ухвали Ковпаківського районного суду м. Суми від 12.09.2016 р., старшим слідчий з ОВС КМВ СУФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 в рамках вказаного кримінального провадження, проведено обшук у офісному приміщенні м. Суми, вул.. Миргородська, 6, які займають ТОВ «ТОВ «Велес Тіо Груп», ТОВ «Альтернатива Трейд» та ТОВ «Продальянс Север». В ході проведення обшуку виявлено та вилучено документи, перелік яких наведений в протоколі обшуку від 19.09.2016 р. Згідно протоколу обшуку на робочому столі виявлені документи фінансово господарської діяльності ТОВ «Продальянс Север», які в ході обшуку прошиті та пронумеровані у дві підшивки, умовно позначені в ході обшуку № 1, № 2. Таким чином, в ході проведення обшуку вилучено документи, що належать ТОВ «Продальянс Север»: підшивку з документами № 1 на 48 арк; підшивку з документами на № 2 на 181 арк. Однак, вилучені речі та документи не входять до переліку майна, щодо якого надано дозвіл на відшукання та вилучення в ухвалі Ковпаківського районного суду м. Суми від 12.09.2016 р. Вилучені речі та документи не мають жодного відношення до кримінального провадження в рамках якого проводиться обшук. Просить суд: зобов`язати слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області, який здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000067, внесеному до ЄРДР 22.07.2016 р. негайно повернути ТОВ «Продальянс Север» документи, які було тимчасово вилучене згідно протоколу обшуку офісного приміщення за адресою: м. Суми, вул. Миргородська, 6, а саме Підшивку з документами № 1 на 48 арк. Та Підшивку з документами на № 2 на 181 арк.

У судовому засіданні адвокат ОСОБА_3 скаргу підтримав, просив задовольнити.

Слідчий з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 та прокурор ОСОБА_5 у задоволенні скарги просили відмовити.

Заслухавши пояснення особи, яка подала скаргу, слідчого та прокурора, дослідивши матеріали та оцінивши надані до суду докази в їх сукупності, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Вичерпний перелік рішень, дій чи бездіяльності слідчого або прокурора, які можуть бути оскаржені під час досудового розслідування, визначений ч. 1 ст. 303 КПК України. Зокрема, у відповідності до п. 1 ч. 1 ст. 303 КПК України, на досудовому провадженні можуть бути оскаржені бездіяльність слідчого, прокурора, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000067, внесеному до ЄРДР 22.07.2016 р. за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «ВЕЛС ТІО ГРУП» (ч. 3 ст. 212 КК України), що підтверджується Витягом з кримінального провадження № 0000067 від 22.07.2016 р.

Ухвалою Ковпаківського районного суду м. Суми від 12.09.2016 р. клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 задоволено частково; надано слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 дозвіл провести обшук у офісних приміщеннях за адресою: м. Суми, вул. Миргородська, буд. 6 (другий поверх, приміщення які займає ТОВ «Велес Тіо Груп», ТОВ «Альтернатива-Трейд» та ТОВ «Продальянс север») з метою виявлення та вилучення предметів та документів, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об`єктом злочинних дій, а саме: документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Велес Тіо Груп», ТОВ «Альтернатива-Трейд» та ТОВ «Альтернатива 2016», ТОВ «Продальянс север», (договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, акти приймання-передачі наданих послуг, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості на товар, тощо за 2014-2016 роки, чорнові записи, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств з ознаками фіктивності та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини та інші предмети і речі, в тому числі кліше та печатки підприємств з ознаками фіктивності, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності /а.с.6/.

В ході проведення обшуку виявлено та вилучено документи, перелік яких наведений в протоколі обшуку від 19.09.2016 р.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 7 ст. 236 КПК України при обшуку слідчий, прокурор має право проводити вимірювання, фотографування, звуко - чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення обшуканого житла чи іншого володіння особи чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати речі і документи, які мають значення для кримінального провадження. Предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження.

Відповідно до протоколу обшуку від 19.09.2016 р. на робочому столі виявлені документи фінансово господарської діяльності ТОВ «Продальянс Север», які в ході обшуку прошиті та пронумеровані у дві підшивки, умовно позначені в ході обшуку № 1, № 2.

Таким чином, в ході проведення обшуку вилучено документи, що належать ТОВ «Продальянс Север»: Підшивку з документами № 1 на 48 арк; Підшивку з документами на № 2 на 181 арк.

Адвокат ОСОБА_3 у судовому засіданні зазначив, що вилучені речі та документи не входять до переліку майна, щодо якого надано дозвіл на відшукання та вилучення в ухвалі Ковпаківського районного суду м. Суми від 12.09.2016 р.

Вилучені речі та документи, а саме Підшивка з документами № 1 на 48 арк; Підшивка з документами на № 2 на 181 арк. свідчать про обставини вчинення злочину і мають значення для встановлення істин у кримінальному провадженні.

Тому в задоволенні скарги адвоката ОСОБА_3 на бездіяльність слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 , яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна слід відмовити.

Керуючись ст. ст. 303-307, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Скаргу адвоката ОСОБА_3 на бездіяльність слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 , яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна - залишити без задоволення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя ОСОБА_1