Єдиний унікальний номер справи 185/5272/14-к
Провадження № 1-кс/185/596/14
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 травня 2014 року м. Павлоград

Слідчий суддя Павлоградського міськрайонного суду Дніпропетровської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні погоджене зі старшим прокурором Павлоградської міжрайонної прокуратури ОСОБА_3 клопотання старшого слідчого другого відділу КР СУ ФР Західно- Донбаської ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, -

В С Т А Н О В И В :

Клопотанням від 27 травня 2014 року, погодженим з прокурором, старший слідчий другого відділу КР СУ ФР Західно - Донбаської ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_4 в рамках досудового розслідування кримінального провадження за ч.2 ст. 212 КК України, порушеного за ознаками умисного ухилення від сплати податків, що входить в систему оподаткування і введені в установленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства незалежно від форм власності, яке спричинило фактичне ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах, порушує питання про надання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №0000002) документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що містять банківську таємницю по рахункам № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 відкритим в Публічному Акціонерному Товаристві КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " МФО ( НОМЕР_5 ), АДРЕСА_1 , а саме:

- документів по юридичному оформленню (відкриттю, закриттю) підприємством ТОВ А/Ф « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , а саме:

- заяви про відкриття, закриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження та користування даними рахунками; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали використовували або закривали зазначені банківські рахунки підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриття, використання та закриття даних рахунків;

- документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції руху грошових коштів по вищевказаним рахункам ТОВ А/Ф « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з 01.07.2010 року по 22.05.2014 року;

- документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з 01.07.2010 року по 22.05.2014 року.

Розглянувши клопотання, вивчивши додані до нього документи, з`ясувавши обґрунтування слідчого, щодо вмотивованості поданого до суду клопотання, вважаю, що вказане клопотання слідчого має бути частково задоволено, оскільки базується на наданих слідчому судді доказах, що обґрунтовують доводи клопотання.

Зокрема, з доданих до клопотання документів вбачається що 19.02.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000002 внесені матеріали досудового розслідування стосовно кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, розпочатого за ознаками умисного ухилення від сплати податків, що входить в систему оподаткування і введені в установленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства незалежно від форм власності, яке спричинило фактичне ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Крім того, відповідно до загального змісту Глави 15 ЦПК України, і зокрема ст. 159, 160 КПК України клопотання слідчого, яке стосується застосування заходів забезпечення кримінального провадження повинно бути обґрунтованим та вмотивованим.

Також, у відповідності до ч. 6 ст. 163 КПК України, сторона кримінального провадження, під час розгляду клопотання слідчим суддею, крім обставин, передбачених ч.5 ст. 163 КПК України, має довести можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

До клопотання додано копію довідки в якій містяться відомості про банківські розрахунки ТОВ АФ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", в якій підтверджується факт того, що рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 відкриті в Публічному Акціонерному Товаристві КБ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " МФО НОМЕР_5 .

Слідчим при розгляді зазначеного клопотання, у відповідності до ч.5 ст.163 КПК України доведено, що наведені у клопотанні обставини вказують на наявність обґрунтованих підстав вважати за необхідне надати тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю по рахункам № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 відкритим в Публічному Акціонерному Товаристві КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " МФО ( НОМЕР_5 ), АДРЕСА_1 , а саме:

- документів по юридичному оформленню (відкриттю, закриттю) підприємством ТОВ А/Ф « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , а саме:

- заяви про відкриття, закриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування;

- документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції руху грошових коштів по рахункам № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , ТОВ А/Ф « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з 01.07.2010 року по 10.10.2013 року;

- документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з 01.07.2010 року по 10.10.2013 року.

В наданні тимчасового доступу до решти документів необхідності не вбачається.

Так само не вбачається необхідності в наданні слідчому певних документів за період часу з 01.07.2010 року до 22.05.2014 року, оскільки згідно з витягу ЄРДР дане правопорушення скоєно в період з 2010-2013 років, а надання тимчасового доступу до зазначених вище документів до 22.05.2014 року не стосується даного кримінального правопорушення та не охоплюється періодом подання податкової звітності.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.159,162,163-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Погоджене зі старшим прокурором Павлоградської міжрайонної прокуратури ОСОБА_3 клопотання старшого слідчого другого відділу КР СУ ФР Західно- Донбаської ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів про надання тимчасового доступу до речей - задовольнити частково.

Надати слідчому другого відділу КР СУ ФР Західно- Донбаської ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_4 тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю по рахункам № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 відкритим в Публічному Акціонерному Товаристві КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " МФО ( НОМЕР_5 ), АДРЕСА_1 , а саме:

- документів по юридичному оформленню (відкриттю, закриттю) підприємством ТОВ А/Ф « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , а саме:

- заяви про відкриття, закриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування;

- документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції руху грошових коштів по рахункам № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з 01.07.2010 року по 10.10.2013 року;

- документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з 01.07.2010 року по 10.10.2013 року.

Право тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (виїмки) надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Західно-Донбаської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_4 .

В решті клопотання - відмовити.

Відповідальній особі в якої перебуває перелік вищевказаних документів, забезпечити слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Західно-Донбаської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_4 тимчасовий доступ до документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали, а саме до 27 червня 2014 року.

У разі невиконання даної ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1