Справа № 405/2491/16-к

28 березня 2016 року м. Кіровоград
Дане кримінальне провадження було внесене до ЄРДР на підставі матеріалів акту документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » №11/11-23-22-02/37795656 від 19.01.2015р. проведеної спеціалістами ІНФОРМАЦІЯ_2 в ході якої встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства з ПДВ та податку на прибуток нікчемних фінансово-господарських операцій з суб`єктами підприємництва ПП « ОСОБА_3 »» (код НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 ) за період грудень 2011р. вересень 2013року, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 782676грн. та податку на прибуток в сумі 786077грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів в значних розмірах, на загальну суму 1 568 753 грн.
Під час розгляду клопотання, слідчий його підтримав.
Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.
Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, останні перебувають у володінні ТОВ ІПК „ ІНФОРМАЦІЯ_6 та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Разом з тим, матеріали клопотання не містять доказів необхідності вилучення документів в оригіналах, а тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.
Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання частково обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити частково.
Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, слідчий суддя, -
клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.
Надати тимчасовий доступ старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 , слідчому з ОВС ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_13 до речей і документів, що перебувають у володінні ТОВ ІПК „ ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:
-договори про надання охоронних послуг №1 від 14.10.2011, №4 від 01.11.2011 укладені між ТОВ ІПК „ ІНФОРМАЦІЯ_6 (Замовник) та ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (Виконавець) та додатки до них, що є їх невід`ємною частиною : дислокації охорони об`єкта, який передається для охорони; розрахунок вартості послуг охорони об`єкта, що охороняється; калькуляція вартості охорони об`єкта; список відповідальних осіб за здавання під охорону об`єкта; акт про вставлення поста цивільної охорони; акт обстеження об`єкта;
-передбачені п.1.2. Договору про надання охоронних послуг №1 від 14.10.2011 між ТОВ ІПК „ ІНФОРМАЦІЯ_6 (Замовник) та ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (Виконавець) додатки про стан технічної укріпленості об`єктів;
-передбачені п.1.3. Договору про надання охоронних послуг №1 від 14.10.2011 між ТОВ ІПК „ ІНФОРМАЦІЯ_6 (Замовник) та ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (Виконавець) додатки первинні акти обстеження, технічного стану, наявності засобів охорони і безпеки, додаткову потребу в засобах охорони;
-передбачені п.1.4. договору про надання охоронних послуг №1 від 14.10.2011 - Інструкції, положення що діяли у період 2011-2015рр. згідно яких здійснюється контрольно-пропускний та внутрішньо об`єктовий режими на ТОВ ІПК „ ІНФОРМАЦІЯ_6 та об`єктах, охорона яких в 2011-2015рр, здійснювалась працівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: ТОВ ІПК „Полтавазернопродукт АДРЕСА_2 : центральна прохідна, КПП, сахарні склади, сплавні споруди, очисні споруди, гаражі, БАМ, БАМ, сирьйовий; ТІК та МТФ с. Зубані; АЗС, жомова яма, цукрові склади, гараж, сипучий склад, прохідна цех ІНФОРМАЦІЯ_7 ; токове господарство та МТС с. Шепеліївка; ТІК та МТС с. Святилівка; «офіс»; «Погреби (склади)», «Хімсклади» м. Глобине; «Елеватор»; АДРЕСА_3 ; « ІНФОРМАЦІЯ_8 » - АДРЕСА_4 ; АФ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » АДРЕСА_5 ; АФ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) Полтавська обл., Гребінківський р-н, с. Сліпорід-Іванівка; АФ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) - ТІК та АДРЕСА_6 ; ВП « ІНФОРМАЦІЯ_11 »; АФ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » - АДРЕСА_7 , АФ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРОПОУ НОМЕР_11 ) Полтавська обл., Кобеляцький район, село Шенгури; АФ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) АДРЕСА_8 ; АФ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) ІНФОРМАЦІЯ_16 , МТС: АДРЕСА_5 ; АФ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) АДРЕСА_2 ; АФ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) ТІК, Стоянка тракторів: Полтавська обл., Глобинський район, село Гриньки;
-передбачені п.2.3.9. Договору про надання охоронних послуг №1 від 14.10.2011 між ТОВ ІПК „ ІНФОРМАЦІЯ_6 (Замовник) та ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (Виконавець) додатки правила по охороні праці, які стосуються здійснення Виконавцем своїх функцій, документальне підтвердження про ознайомлення з правилами працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
-витяги з журналу реєстрації по ТОВ ІПК „ ІНФОРМАЦІЯ_6 про видачу перепусток працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які здійснювали охорону об`єктів ТОВ ІПК „ ІНФОРМАЦІЯ_6 АДРЕСА_2 : центральна прохідна, КПП, сахарні склади, сплавні споруди, очисні споруди, гаражі, БАМ, БАМ, сирьйовий; ТІК та МТФ с. Зубані; АЗС, жомова яма, цукрові склади, гараж, сипучий склад, прохідна цех ІНФОРМАЦІЯ_7 ; токове господарство та МТС с. Шепеліївка; ТІК та МТС с. Святилівка; «офіс»; «Погреби (склади)», «Хімсклади» м. Глобине; «Елеватор»; АДРЕСА_3 ; « ІНФОРМАЦІЯ_8 » - АДРЕСА_4 ; АФ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » АДРЕСА_5 ; АФ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) Полтавська обл., Гребінківський р-н, с. Сліпорід-Іванівка; АФ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) - ТІК та АДРЕСА_6 ; ВП « ІНФОРМАЦІЯ_11 »; АФ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » - АДРЕСА_7 , АФ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРОПОУ НОМЕР_11 ) Полтавська обл., Кобеляцький район, село Шенгури; АФ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) АДРЕСА_8 ; АФ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) ІНФОРМАЦІЯ_16 , МТС: АДРЕСА_5 ; АФ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) АДРЕСА_2 ; АФ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) ТІК, Стоянка тракторів: Полтавська обл., Глобинський район, село Гриньки;
-витяги з журналу проведення інструктажів по ТОВ ІПК „ ІНФОРМАЦІЯ_6 з техніки безпеки з працівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які здійснювали охорону об`єктів ТОВ ІПК „ ІНФОРМАЦІЯ_6 АДРЕСА_2 : центральна прохідна, КПП, сахарні склади, сплавні споруди, очисні споруди, гаражі, БАМ, БАМ, сирьйовий; ТІК та МТФ с. Зубані; АЗС, жомова яма, цукрові склади, гараж, сипучий склад, прохідна цех ІНФОРМАЦІЯ_7 ; токове господарство та МТС с. Шепеліївка; ТІК та МТС с. Святилівка; «офіс»; «Погреби (склади)», «Хімсклади» м. Глобине; «Елеватор»; АДРЕСА_3 ; « ІНФОРМАЦІЯ_8 » - АДРЕСА_4 ; АФ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » АДРЕСА_5 ; АФ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) Полтавська обл., Гребінківський р-н, с. Сліпорід-Іванівка; АФ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) - ТІК та АДРЕСА_6 ; ВП « ІНФОРМАЦІЯ_11 »; АФ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » - АДРЕСА_7 , АФ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРОПОУ НОМЕР_11 ) Полтавська обл., Кобеляцький район, село Шенгури; АФ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) АДРЕСА_8 ; АФ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) ІНФОРМАЦІЯ_16 , МТС: АДРЕСА_5 ; АФ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) АДРЕСА_2 ; АФ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) ТІК, Стоянка тракторів: Полтавська обл., Глобинський район, село Гриньки;витяги з журналу реєстрації входу-виходу працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в т.ч. за допомогою магнітних карткових перепусток з автоматичної системи реєстрації перетворені у візуальну форму на паперовому носії;
-накази, розпорядження по ТОВ ІПК „ ІНФОРМАЦІЯ_6 про видачу перепусток працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », про здійснення інструктажу з техніки безпеки;
-перелік працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які здійснювали охорону об`єктів ТОВ ІПК „Полтавазернопродукт за 2011-2015рр. із зазначенням облікової картки платника податків;
-трудові договори з особами, які в 2011-2015рр. здійснювали охорону вище перелічених об`єктів ТОВ ІПК „ ІНФОРМАЦІЯ_6 ;
-інвентаризаційні описи за 2011-2015, якими підтверджено наявність засобів охорони на перелічених об`єктах.
В іншій частині клопотання відмовити.
Строк дії ухвали визначити до 28.04.2016 року.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Суддя ОСОБА_1