Дата документу 31.03.2016 Справа № 554/6302/15-к
Провадження № 1-кс/554/2723/2016
УХВАЛА
Іменем України
31 березня 2016 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУ Національної поліції в Полтавській області майора поліції ОСОБА_2 про проведення позапланової документальної перевірки, -

встановила:

30.03.2016 року до суду надійшло зазначене клопотання, мотивоване наступним.

У провадженні відділу СУ УМВС України в Полтавській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000380 від 17.09.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4. ст. 190 КК України.

17.09.13 та 02.12.13 до СУ УМВС України в Полтавській області надійшли узагальнені матеріали №0516/2013 та №0618/2013 Державної служби фінансового моніторингу України відносно суб`єктів господарювання: ТОВ «Компанія «Приват-плюс» (), ТОВ «Компанія «Приват-Плюс Захід» (), відповідно до яких фінансові операції вказаних суб`єктів господарювання, пов`язані із залученням на рахунки готівкових коштів у великих розмірах, від значної кількості громадян, за період з 19.01.11. по 30.04.13, є такими, що спрямовані на вчинення діяння визначеного Кримінальним кодексом України, як заволодіння чужим майном шляхом обману.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3 , ОСОБА_4 зареєстрували в органах державної влади ряд юридичних осіб: ТОВ "КОМПАНІЯ "ПРИВАТ-ПЛЮС" (), ДП "ГЕРМЕС" ТОВ "КОМПАНІЯ "ПРИВАТ-ПЛЮС" (), ДП "ПЛЮС" ТОВ "КОМПАНІЯ "ПРИВАТ-ПЛЮС" (), ДП "СОЮЗ" ТОВ "КОМПАНІЯ "ПРИВАТ-ПЛЮС" (), ДП "ТОР"ТОВ "КОМПАНІЯ "ПРИВАТ-ПЛЮС" (), ДП "ГРІФОН" ТОВ "КОМПАНІЯ "ПРИВАТ-ПЛЮС" (), ДП "ПРЕМІУМ ЕКСПО" ТОВ "КОМПАНІЯ "ПРИВАТ-ПЛЮС" (ЄДРПОУ ), ДП "ГЕРА" ТОВ "КОМПАНІЯ "ПРИВАТ-ПЛЮС" (), ДП "ГЕФЕСТ" ТОВ "КОМПАНІЯ "ПРИВАТ-ПЛЮС" (), ДП "ВЕЗУВІЙ" ТОВ "КОМПАНІЯ "ПРИВАТ-ПЛЮС" (), ДП "ГЕСПІЯ" ТОВ "КОМПАНІЯ "ПРИВАТ-ПЛЮС" (), ДП "ГОР" ТОВ "КОМПАНІЯ "ПРИВАТ-ПЛЮС" (), ДП "МІДАС" ТОВ "КОМПАНІЯ "ПРИВАТ-ПЛЮС" (), ДП "ДАГОН" ТОВ "КОМПАНІЯ "ПРИВАТ-ПЛЮС" (), ДП "АПІС" ТОВ "КОМПАНІЯ "ПРИВАТ-ПЛЮС" (), ДП "ЛЕГІОН" ТОВ "КОМПАНІЯ "ПРИВАТ-ПЛЮС" (), ДП "АУРУМ" ТОВ "КОМПАНІЯ "ПРИВАТ-ПЛЮС" (), ТОВ "КОМПАНІЯ "ПРИВАТ-ПЛЮС ПІВНІЧ" (), ТОВ "КОМПАНІЯ "ПРИВАТ-ПЛЮС ПІВДЕНЬ" (), ТОВ "КОМПАНІЯ "ПРИВАТ-ПЛЮС СХІД" (), ТОВ "КОМПАНІЯ "ПРИВАТ-ПЛЮС ЗАХІД") (), ТОВ "ФІНАНСОВИЙ ДІМ "ПОЗИКА" (), ТОВ «КОМПАНІЯ ЕЛІГОС» () які протягом 2007-2014 років ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_4 використовують з метою заволодіння грошовими коштами громадян шляхом обману та зловживання довірою, під виглядом оформлення договорів надання позики, закупівлі товару у групах.

Механізм злочинної діяльності полягає у наступному: на підготовчому етапі готування до вчинення злочинів було розроблено план заволодіння коштами, зареєстровано ряд юридичних осіб, зокрема ТОВ "КОМПАНІЯ "ПРИВАТ-ПЛЮС" та інші, відкрито офіси у різних областях України, подано рекламу у ЗМІ, мережі «internet» тощо, якій зазначено, що вказана компанія надає позики громадянам під низьку відсоткову ставку, без застави, поручителів. Розроблено договори надання позики, додатки до них, в основних умовах яких громадянин, що не має спеціальних знань в області юриспруденції самостійно розібратись не може, і які є складними для прочитання внаслідок значної кількості спеціальних термінів та структури. Після того, як до офісу звертався клієнт маючий бажання отримати позику, йому консультанти товариства розповідали про те, що позика буде видана у найкоротші терміни, акцентували увагу на не високих відсотках сплати за позику (кредит), порядок погашення платежів, при цьому пояснювали, що для гарантованого отримання кредиту клієнт повинен сплатити перший внесок в рахунок погашення кредиту, (перший платіж). Після прийняття рішення клієнтом про оформлення договору з товариством йому без оформлення такого договору надавали реквізити для сплати першого внеску (сплати за консультаційні послуги, надання послуг з оформлення договорів, тощо), який становив близько 10 відсотків від суми бажаної позики. Після сплати клієнтом коштів консультантом оформлялись договори, відповідно до першого вказаний сплачений платіж був сплатою за консультаційні та юридичні послуги, відповідно до другого з особою укладено договір адміністрування придбання товарів у групі, з графіком щомісячних платежів. При цьому обіцяна позика клієнту не видавалась, через певний проміжок часу (тиждень, місяць) роз`яснювалось, що для отримання позики щомісяця клієнт повинен вносити платежі, і через певний не визначений проміжок часу позику буде видано.
При розірванні договорів клієнтом з`ясовувалось, що він має право на повернення йому лише щомісячних платежів, перший платіж залишався на рахунках товариства.
Отримані таким чином кошти члени злочинної групи перераховували на рахунки інших суб`єктів господарювання під виглядом сплати за надані послуги, придбані товари, переводили їх у готівку, таким доводили злочинний умисел до реалізації.
Таким чином в період часу з 19.01.11. по 30.04.13 вказані особи заволоділи грошовими коштами громадян в особливо великих розмірах.

В ході аналізу діяльності юридичних осіб ТОВ «Компанія «Приват-плюс» () та ТОВ "ФІНАНСОВИЙ ДІМ "ПОЗИКА" () встановлено, що керівництвом зазначених юридичних осіб шахрайським шляхом залучаються кошти від фізичних осіб під виглядом оформлення договорів позики, створення простого товариства, після чого не маючи наміру формування фонду кредитування, перераховують на рахунки ряду юридичних осіб оформлюючи фіктивні операції з придбання канцелярських товарів, надання консультаційних чи інших послуг, таким чином легалізують зазначені кошти.
До таких операцій залучені наступні юридичні особи: ТОВ "Аудиторська фірма "Лисенко", ДП "Інтеграл-Буд" ТОВ "Фірма "Інтеграл", ПАТ "Міжнародний економічний комітет", ПМ ВВП "ПРОТЕХ", ПП "ДАВИД", ПП"Компроміс-Медіа", ПП ОСОБА_8 , ПП "Словенія Плюс", ПП "СНА", ПП ПСГ"Україна", СТ "Таврида", ТзОВ "Компанія Бізнес Центр", ТОВ "Гріко", ТОВ "ДВІ - ПРІЗМА", ТОВ «Діва К»,ТОВ "ЗТК Украгроімпекс", ТОВ "Кварц Постач", ТОВ "Комунікації та технології", ТОВ "Метро-Медіа СТОЛИЦЯ", ТОВ "Новий ряд Харків", ТОВ"Полтава-Інтелект-Сервіс", ТОВ "Сав-Дістрибьюшн", ТОВ "Севен Систем", ТОВ "Укртрейдинвест", що в тому числі підтверджується узагальненими матеріалами №0516/2013 та №0618/2013 Державної служби фінансового моніторингу України відносно суб`єктів господарювання: ТОВ «Компанія «Приват-плюс» (), ТОВ «Компанія «Приват-Плюс Захід» ().

В ході досудового розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність у встановленні правомірності здійснених ТОВ «Компанія «Приват-плюс» () та ТОВ "ФІНАНСОВИЙ ДІМ "ПОЗИКА" () фінансових операцій в результаті яких було завищено валові витрати, шляхом відображення в період з 01.01.2011 року по 25.03.2016 року в податковому та бухгалтерському обліках підприємств фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "Аудиторська фірма "Лисенко", ДП "Інтеграл-Буд" ТОВ "Фірма "Інтеграл", ПАТ "Міжнародний економічний комітет", ПМ ВВП "ПРОТЕХ", ПП "ДАВИД", ПП"Компроміс-Медіа", ПП ОСОБА_8 , ПП "Словенія Плюс", ПП "СНА", ПП ПСГ"Україна",СТ "Таврида", ТзОВ "Компанія Бізнес Центр", ТОВ "Гріко", ТОВ "ДВІ - ПРІЗМА", ТОВ «Діва К», ТОВ "ЗТК Украгроімпекс", ТОВ "Кварц Постач", ТОВ "Комунікації та технології", ТОВ "Метро-Медіа СТОЛИЦЯ", ТОВ "Новий ряд Харків", ТОВ"Полтава-Інтелект-Сервіс", ТОВ "Сав-Дістрибьюшн", ТОВ "Севен Систем", ТОВ "Укртрейдинвест" .
Необхідність проведення перевірки виникла у зв`язку з вирахуванням розміру збитків завданих державі та громадянам незаконними діями ТОВ «Компанія «Приват-плюс» () та ТОВ "ФІНАНСОВИЙ ДІМ "ПОЗИКА" ().
Слідчий надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав.

Відповідно до п.п. 78.1.11 п.78.1 ст. 78 ПКУ, документальна позапланова перевірка здійснюється на підставі рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки.
Ураховуючи викладене, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 9, 40, 93, 110 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалила:

Клопотання задовольнити.

Призначити позапланову документальну перевірку ТОВ "ФІНАНСОВИЙ ДІМ "ПОЗИКА" () з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2011 року по 25.03.2016 року;
2) Проведення перевірки доручити співробітникам ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області у строки встановлені Податковим кодексом України.
3) Надати співробітникам ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області доступ до всіх матеріалів кримінального провадження №0000380 від 17.09.2013 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1