Провадження № 1-кс/537/1126/2014
Справа № 537/6667/14-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04.12.2014 року Слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому зсіданні в м. Кременчуці клопотання слідчого другого відділу КР СУ ФР КОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів,
В С Т А Н О В И В :
Слідчий другого відділу КР СУ ФР КОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді із клопотанням , у встановленому законом порядку погодженим з прокурором прокуратури м. Кременчука про надання тимчасового доступу до документів, що містять інформацію, яка знаходиться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса : АДРЕСА_1 поштова адреса: АДРЕСА_2 телефон основний НОМЕР_2 , телефони контактні НОМЕР_3 , сайт ІНФОРМАЦІЯ_2 ) про зв`язок кінцевих обладнань споживачів телекомунікаційних послуг щодо НОМЕР_4 за період з 01.01.2013 року по 31.03.2012 року, з 01.01.2014 року по 31.01.2014 року та з 01.08.2014 року по 31.10.2014 року, щодо НОМЕР_5 за період з 01.08.2014 року по 31.09.2014 року, щодо НОМЕР_6 за період з 01.08.2014 року по 31.10.014 року, НОМЕР_7 та НОМЕР_8 за період з 01.04.2012 року по 31.08.2012 року із зазначенням: дати з`єднань: часу з`єднань; тривалість з`єднань; надати інформацію про активізацію GPRS з`єднань, GPS з`єднань, інтернет з`єднань, службових SMS - повідомлень, службових телефонних з`єднань, не тарифікованих з`єднань, а також їх зв`язків на період дії ухвали;типів з`єднань абонентського номеру: вхідних та вихідних дзвінків, SMS (короткі текстові повідомлення), MMS (мультимедійні повідомлення), GPR (передача інформації по незайнятій голосовим зв`язком смузі частот), переадресації тощо;дати, часу та тривалість з`єднань нульової тривалості (неприйняті виклики) абонентського номеру;ідентифікаційних ознак кінцевого обладнання споживачів телекомунікаційних послуг, з яким відбувався сеанс зв`язку абонента; за наявності контрактної угоди (або відповідної реєстрації) з абонентом надати відомості про його особу; номерів і адрес розташування базових станцій мобільного зв`язку, в яких відбувалося з`єднання абонентського номеру за вказаний період .
На обґрунтування вищевказаного клопотання зазначив, що слідче управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області проводить досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000042 від 07.10.2014 року, за фактом ухилення від сплати податків у великих розмірах службовими особами ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), тобто за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.
Вказане кримінальне провадження внесено до єдиного державного реєстру досудових розслідувань за повідомленням Головного управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області від 07.10.2014 року.
У ході досудового розслідування встановлено, що на протязі 2012 року підприємство придбавало комплектуючі для виробництва електророзподільної та контрольної апаратури у ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_5 , код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , стан 8 до ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходженням) на загальну суму 4 296 тис. грн. (в т. ч. ПДВ 716 тис. грн.), яке, в свою чергу придбало дані комплектуючі у СГД з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , м. Дніпропетровськ, стан 11 припинено, але не знято з обліку), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , м. Дніпропетровськ, стан 16 припинено (ліквідовано, закрито), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , м.Дніпропетровськ, стан 11 припинено, але не знято з обліку), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , м.Дніпропетровськ, стан 16 припинено (ліквідовано, закрито).
З метою ухилення від сплати податків, службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в березні 2013 року застосували схему штучного завищення податкового кредиту, а саме в декларації з ПДВ за вказаний місяць відображають придбання комплектуючих для виробництва електророзподільної та контрольної апаратури у ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_10 , яке в свою чергу придбало дані комплектуючі у пов`язаного ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 м АДРЕСА_3 , директором являється засновник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - гр.. ОСОБА_4 ). Завищення ціни на комплектуючі, придбані у ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_10 у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » складає 300-400%.
Враховуючи те, що юридична адреса ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » співпадає з адресою ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - АДРЕСА_3 , а директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » являється засновник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - гр.. ОСОБА_4 , реалізація комплектуючих через посередника ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », яке згідно повідомлення ІНФОРМАЦІЯ_12 має ознаки «фіктивності», з завищенням ціни в 3-4 рази являє собою схему, направлену на формування штучно завищеного податкового кредиту, розмір якого фактично дорівнює сумі податкових зобов`язань.
В ході подальших заходів по відпрацюванню ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено, що в 2014 році підприємство з метою умисного ухилення від оподаткування створило нову схожу на попередню схему штучного завищення податкового кредиту з ПДВ, а саме використовує транзитні та «фіктивні» СГД в ланцюгу постачання з метою завищення ціни на придбання комплектуючих, а саме : ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_16 , Одеська область, смт. Зеленогірське, зареєстровано платником ПДВ 01.08.2014 року), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , м. Кременчук, зареєстровано платником ПДВ 01.08.2014 року, звітності ще не подавало), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_18 , ДПІ у Солом`янському р-ні м.Києва, стан платника « НОМЕР_19 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_20 ), стан 9, м.Київ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (м. Кременчук, код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ).
За результатами аналізу встановлено, що ПП " ОСОБА_5 " отримано податкові накладні за серпень 2014 року від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " на суму ПДВ 10 365,8 тис. грн., придбано блоки модульні та інверторні, модулі, автоматичні системи.
В подальшому ПП " ОСОБА_5 " відповідно до зареєстрованих податкових накладних сформувало податковий кредит на суму 2 277,07 тис. грн. податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », яке в свою чергу сформувало податковий кредит на суму 2 296,1 тис. грн. податку на додану вартість ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». При цьому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » жодних інших операцій з моменту створення не проводило. Також згідно бази даних «Податковий блок» встановлено розбіжність по податковому кредиту ПДВ на всю суму придбання товарів, робіт (послуг) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » у ПП « ОСОБА_5 », а саме - 2 277,07 тис. грн..
ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в свою чергу сформувало податковий кредит на суму 2 296,1 тис.грн. податку на додану вартість пов`язаному підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ». ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » в свою чергу реалізувало готову продукцію кінцевому споживачу - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ( НОМЕР_21 , стан 65 платник з наступного року (основне місце обліку), м. Київ, на обліку ІНФОРМАЦІЯ_18 ) реально діюче СГД. Аналізом проведених операцій встановлено, що дана схема застосовується посадовими особами ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » виключно з метою штучного завищення ціни придбання товарів для зменшення податкових зобовязань та з метою ухилення від сплати податків.
Таким чином, сума сумнівних взаємовідносин ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з придбання товарів, робіт (послуг) у підприємств, задіяних у схемі ухилення від сплати податків за період з 01.01.2012 року по 31.08.2014 року складає 13 776 тис. грн., тому сума ухилення від сплати податку на додану вартість по вищевказаним операціям складає 2 296,1 тис. грн.
В ході проведення слідчо - оперативних заходів, направлених на встановлення фактичного транспортування ТМЦ від підприємств, задіяних у схемі ухилення від сплати податків у вищевказаний період, було встановлено, що одним із перевізників відповідно до наявних у матеріалах кримінального провадження товарно-транспортних накладних був СПД ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_22 ), який зареєстрований як платник податків 01.04.2003 року в ІНФОРМАЦІЯ_19 , основним видом діяльності якого відповідно до КВЕД є 49.41 Вантажний автомобільний транспорт та зареєстрований за адресою: АДРЕСА_4 . Таким чином, згідно товарно-транспортних накладних, вилучених в ході проведення обшуків та накладних, виявлених на комп`ютерах, вилучених в ході обшуків, СПД ФОП ОСОБА_6 особисто здійснював транспортування ТМЦ для ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » у січні-березні 2013 року та у серпні-жовтні 2014 року. Так, 14,17 листопада та 01 грудня 2014 року було викликано для допит у якості свідка водія ОСОБА_6 , який відмовився надавати будь-які пояснення, користуючись правом, наданим ст.. 63 Конституції України. При цьому, добровільно надав зразки почерку та підпису, які візуально не схожі на підписи, які ніби-то поставлені ним у товарно-транспортних накладних. В ході допиту останній повідомив, що постійно користується номером мобільного оператора стільникового зв`язку НОМЕР_23 приблизно з 2000 року та іншого телефону не має.
В ході проведення слідчо - оперативних заходів, направлених на встановлення фактичного транспортування ТМЦ від підприємств, задіяних у схемі ухилення від сплати податків у вищевказаний період, було встановлено, що одним із перевізників відповідно до наявних у матеріалах кримінального провадження товарно-транспортних накладних був працівник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » гр. ОСОБА_7 , який згідно товарно-транспортних накладних, вилучених в ході проведення обшуків та накладних, виявлених на комп`ютерах, вилучених в ході обшуків останній особисто здійснював перевезення у вересні 2014 року. Відповідно до рапорту старшого оперуповноваженого ІНФОРМАЦІЯ_12 Ващенка ОСОБА_8 встановлено, що ОСОБА_7 користується номером мобільного оператора стільникового зв`язку НОМЕР_24 приблизно з 2008 року, який закріплений за ним на ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
В ході проведення слідчо - оперативних заходів, направлених на встановлення фактичного транспортування ТМЦ від підприємств, задіяних у схемі ухилення від сплати податків у вищевказаний період, було встановлено, що одним із водіїв відповідно до наявних у матеріалах кримінального провадження товарно-транспортних накладних був працівник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » гр. ОСОБА_7 , який згідно товарно-транспортних накладних, вилучених в ході проведення обшуків та накладних, виявлених на комп`ютерах, вилучених в ході обшуків останній особисто здійснював перевезення у вересні 2014 року. Відповідно до рапорту старшого оперуповноваженого ІНФОРМАЦІЯ_12 Ващенка ОСОБА_8 встановлено, що ОСОБА_7 користується номером мобільного оператора стільникового зв`язку НОМЕР_24 приблизно з 2008 року, який закріплений за ним на ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
В ході проведення слідчо - оперативних заходів, направлених на встановлення фактичного транспортування ТМЦ від підприємств, задіяних у схемі ухилення від сплати податків у вищевказаний період, було встановлено, що одним із водіїв відповідно до наявних у матеріалах кримінального провадження товарно-транспортних накладних був працівник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » гр. ОСОБА_9 , який згідно товарно-транспортних накладних, вилучених в ході проведення обшуків та накладних, виявлених на комп`ютерах, вилучених в ході обшуків останній особисто здійснював перевезення у серпні 2014 року. Відповідно до рапорту старшого оперуповноваженого ОУ Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_10 встановлено, що ОСОБА_9 користується номером мобільного оператора стільникового зв`язку НОМЕР_25 приблизно з 2008 року, який закріплений за ним на ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
В ході проведення слідчо - оперативних заходів, направлених на встановлення фактичного транспортування ТМЦ від підприємств, задіяних у схемі ухилення від сплати податків у вищевказаний період, було встановлено, що одним із водіїв відповідно до наявних у матеріалах кримінального провадження товарно-транспортних накладних був комерційний директор ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » гр. ОСОБА_4 , який згідно товарно-транспортних накладних, вилучених в ході проведення обшуків та накладних, виявлених на комп`ютерах, вилучених в ході обшуків останній особисто здійснював перевезення у квітні-липні 2012 року. Відповідно до рапорту старшого оперуповноваженого ОУ Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_10 встановлено, що ОСОБА_4 користується номерами мобільного оператора стільникового зв`язку НОМЕР_26 та НОМЕР_27 , приблизно з 2008 року, які закріплені за ним на ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
У зв`язку з тим, що в інший спосіб неможливо отримати інформацію, виникла необхідність отримання повної інформації (дата, час, тривалість з`єднання, тип зв`язку (вхідний, вихідний, SMS, MMS, GPRS тощо), номери і адреси розташування базових станцій мобільного зв`язку, номери абонентів, з якими відбувались з`єднання (далі - абоненти «В») за період з 01.04.2012 року по 31.08.2012 року, з 01.01.2013 року по 31.03.2013 року, з 01.01.2014 року 31.01.2014 року та з 01.08.2014 року по 31.10.2014 року, так як на протязі вказаного періоду водіями ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_4 не здійснювалися перевезення ІНФОРМАЦІЯ_20 .
Зазначена інформація має суттєве значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.
Враховуючи той факт, що відомості в документах, до яких планується отримати тимчасовий доступ , можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, просить клопотання задовольнити.
Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав , посилаючись на викладені у ньому обставини та просив клопотання задовольнити.
ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про час та місце розгляду клопотання повідомлялося, в судове засідання свого представника не направив , письмових заяв та клопотань слідчому судді не надав.
Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, додані до клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку про можливість часткового задоволення клопотання, зважаючи на наступне.
Як встановлено слідчим суддею слідчим управлінням фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до ЄРДР за № 0000042 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.
Згідно витягу з кримінального провадження, службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) в період з 01.01.2012 року по 31.08.2014 року в результаті взаємовідносин по придбанню товарів, робіт (послуг) у підприємств, що мають ознаки фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_10 ( код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ПП « ОСОБА_11 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ФГ « ОСОБА_12 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ) та використанню в схемі ухилення від сплати податків з метою штучного завищення ціни придбання товарів для зменшення податкових зобов`язань підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ авіакомпанія « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ПП « ОСОБА_5 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), а також по фінансово-господарським взаємовідносинах з суб`єктами підприємницької діяльності не платниками податку на додану вартість, ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2296, 1 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.
На час розгляду клопотання будь-якій особі повідомлення про підозру не вручено, досудове слідство не закінчено.
Встановлено, що в ході проведення слідчо-оперативних заходів було встановлено, що одним із водіїв відповідно до наявних у матеріалах кримінального провадження товарно-транспортних накладних був комерційний директор ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » гр. ОСОБА_4 , який згідно товарно-транспортних накладних, вилучених в ході проведення обшуків та накладних, виявлених на комп`ютерах, вилучених в ході обшуків останній особисто здійснював перевезення у квітні-липні 2012 року та одним із водіїв відповідно до наявних у матеріалах кримінального провадження товарно-транспортних накладних був працівник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » гр. ОСОБА_9 , який згідно товарно-транспортних накладних, вилучених в ході проведення обшуків та накладних, виявлених на комп`ютерах, вилучених в ході обшуків останній особисто здійснював перевезення у серпні 2014 року.
В обґрунтування клопотанням слідчим наданий рапорт старшого оперуповноваженого ВОВЕЗ ОУ Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндходів у Полтавській області ОСОБА_10 , згідно якого в ході проведення оперативних заходів було встановлено , що за комерційним директором ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_4 , який паралельно за сумісництвом є працівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » закріплені номери оператора стільникового зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_1 », якими фактично користується з 2008 року НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ; за начальником відділу маркетингу ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_13 , який паралельно за сумісництвом є працівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » закріплений номер оператором стільникового зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яким фактично постійно користується орієнтовно з 2008 року - НОМЕР_25 .
Окрім того,в ході проведення слідчо-оперативних заходів, направлених на встановлення фактичного транспортування ТМЦ від підприємств, задіяних у схемі ухилення від сплати податків , було встановлено, що одним із перевізників у січні-березні 2013 року та у серпні-жовтні 2014 року відповідно до наявних у матеріалах кримінального провадження товарно-транспортних накладних був СПД ФОП ОСОБА_6 . Згідно протоколу допиту свідка від 01.12.2014 року ОСОБА_6 відмовився від дачі пояснень, користуючись правом , наданим ст. 63 Конституції України , під час встановлення особи ОСОБА_6 останній повідомив, що приблизно з 2000 року користується номером мобільного оператора стільникового зв`язку НОМЕР_23 .
Також, в ході проведення слідчо-оперативних заходів, направлених на встановлення фактичного транспортування ТМЦ від підприємств, задіяних у схемі ухилення від сплати податків , було встановлено, що одним із перевізників у вересні 2014 року відповідно до наявних у матеріалах кримінального провадження товарно-транспортних накладних був працівник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ОСОБА_7 . Згідно протоколу допиту свідка від 01.12.2014 року ОСОБА_7 відмовився від дачі пояснень, користуючись правом , наданим ст. 63 Конституції України , під час встановлення особи ОСОБА_7 останній повідомив, що приблизно з 2000 року користується номером мобільного оператора стільникового зв`язку НОМЕР_24 .
Згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у надані стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом , вилучити їх (здійснити виїмку). В силу ч.1 ст.160 цього Кодексу слідчий має право звернутися із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів за погодженням із прокурором.
Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. В силу ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів , які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч.5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
При цьому , в силу ст. 159 КПК України надати тимчасовий доступ можливо лише до наявного у володінні певної особи конкретного документа, який містить зафіксовані відомості, що можуть бути використанні як доказ факту чи обставин . З цих підстав не підлягають задоволенню вимоги щодо надання відомостей про особи за наявності конкретної угоди , оскільки персональні дані, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних можуть надаватися лише за її згоди або за наявності переконливих даних, що відомості будуть використані як доказ у кримінальному провадженні, що слідчим не доведено.
Також, не підлягають задоволенню вимоги слідчого щодо надання ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » інформації про зв`язок кінцевих обладнань споживачів телекомунікаційних послуг щодо номеру НОМЕР_4 за період з 01.01.2014 року по 31.01.2014 року , щодо номеру НОМЕР_30 за період з 01.08.2014 року по 31.08.2014 року , щодо номеру НОМЕР_31 за період з 01.09.2014 року по 30.09.2014 року, щодо номерів НОМЕР_7 та НОМЕР_8 за період з 01.08.2012 року по 31.08.2012 року оскільки з матеріалів клопотання не вбачається, що в ці періоди часу були здійснене транспортування ТМЦ для ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » та слідчий в клопотанні не довів, що дані відомості мають суттєве значення для вирішення справи.
Враховуючи, що вказані слідчим в клопотанні документи перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження , у зв`язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для вставлення важливих обставин у кримінальному провадженні, при цьому доведеною є можливість використання витребуваних відомостей як доказів у кримінальному провадженні та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, клопотання слідчого в цій частині підлягає задоволенню за період часу щодо НОМЕР_4 за період з 01.01.2013 року по 31.03.2013 року, з 01.09.2014 року по 31.10.2014 року, щодо НОМЕР_5 за період з 01.09.2014 року по 30.09.2014 року, щодо НОМЕР_6 за період з 01.08.2014 року по 31.08.2014 року, НОМЕР_7 та НОМЕР_8 за період з 01.04.2012 року по 31.07.2012 року.
Керуючись ст.ст.159,160,162,163,164 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого ІІ-го ВКР СУ ФР КОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 задовольнити частково.
Надати слідчому ІІ-го ВКР СУ ФР КОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії, які знаходяться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , поштова адреса: АДРЕСА_2 , телефон основний НОМЕР_2 , телефони контактні НОМЕР_32 , сайт ІНФОРМАЦІЯ_2 ) про зв`язок кінцевих обладнань споживачів телекомунікаційних послуг, щодо НОМЕР_4 за період з 01.01.2013 року по 31.03.2013 року, з 01.08.2014 року по 31.10.2014 року, щодо НОМЕР_5 за період з 01.09.2014 року по 30.09.2014 року, щодо НОМЕР_6 за період з 01.08.2014 року по 31.08.2014 року, НОМЕР_7 та НОМЕР_8 за період з 01.04.2012 року по 31.07.2012 року із зазначенням: дати з`єднань: часу з`єднань; тривалість з`єднань; надати інформацію про активізацію GPRS з`єднань, GPS з`єднань, інтернет з`єднань, службових SMS - повідомлень, службових телефонних з`єднань, не тарифікованих з`єднань, а також їх зв`язків на період дії ухвали;типів з`єднань абонентського номеру: вхідних та вихідних дзвінків, SMS (короткі текстові повідомлення), MMS (мультимедійні повідомлення), GPR (передача інформації по незайнятій голосовим зв`язком смузі частот), переадресації тощо;дати, часу та тривалість з`єднань нульової тривалості (неприйняті виклики) абонентського номеру;ідентифікаційних ознак кінцевого обладнання споживачів телекомунікаційних послуг, з яким відбувався сеанс зв`язку абонента; номерів і адрес розташування базових станцій мобільного зв`язку, в яких відбувалося з`єднання абонентського номеру за вказаний період.
В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.
Попередити особу, яка зазначена в ухвалі як володілець документів, про обов`язок надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів особі, зазначеній в ухвалі слідчого судді. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Строк дії ухвали до 04.01.2015 року включно.
Органу, що виконує судове рішення, повідомити суд про його виконання.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_14