УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів
Справа номер 712/7684/16-к
Номер провадження 1-кс/712/3747/16
м. Черкаси 04 липня 2016 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000086, старшим слідчим з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000086, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.08.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Згідно акту перевірки ДПІ у м. Черкасах №98/23-01-17-01/ від 26.04.2016, ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_1 ), являючись платником єдиного податку та перебуваючи на спрощеній системі оподаткування другої групи з обмеженням обсягу доходу за календарний рік не більше 1, 5 млн. грн., в порушення вимог пп. 2 п. 293.8 ст. 293 Податкового кодексу України від 02.12.2010, у 2015 році перевищив обсяг доходу на суму 1,964 млн. грн., в результаті чого ухилився від сплати податків на суму 294 тис. грн.
13.01.2016 на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на підставі ухвали Соснівського районного суду м. Черкаси від 25.12.2015 було здійснено тимчасовий доступ до речей і документів, в ході якого вилучено в паперовому вигляді на 114 аркушах дані експедирування вантажів, відправником яких був ОСОБА_5 (моб. тел. НОМЕР_2 та номер НОМЕР_3 ) за період з 06.01.2014 по 13.01.2016. Однак товарно-транспортні накладні на ухвалу не надані у зв`язку з нібито їх фізичною відсутністю. Інформації наданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » недостатньо для встановлення реальної суми отриманого доходу ОСОБА_5 , а також осіб, які придбавали в нього товарно-матеріальні цінності.

Згідно листа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » №13-06/2016-4 від 13.06.2016, протягом 2015 року, а саме в період з 08.08.2015 по 26.09.2015 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було здійснено 141 трансакцію на користь ОСОБА_5 .

На даний час, для встановлення реальної суми отриманого доходу ОСОБА_5 , а також встановлення осіб, які придбавали автозапчастини у ОСОБА_5 , виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів, які підтверджують отримання грошових коштів ОСОБА_5 за допомогою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2014 по 31.12.2015, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а також тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » або їх частин, за допомогою яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснює електронний облік вказаної інформації, що перебувають у володінні службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскілки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 та надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали документів, які підтверджують отримання грошових коштів ОСОБА_5 (паспорт серія НОМЕР_5 , виданий Придніпровським РВ УМВС України в Черкаській області) за допомогою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2014 по 31.12.2015, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а також тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » або їх частин, за допомогою яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснює електронний облік вказаної інформації, що перебувають у володінні службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в іншому випадку до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 , або на особу за його дорученням.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1