Производство № 1/645/10/15
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы
14 декабря 2015 года Фрунзенский районный суд города Харькова в составе:
председательствующего судьи ОСОБА_1 ,
при секретаре судебных заседаний ОСОБА_2 ,
с участием прокурора - ОСОБА_3 ,
защитников адвокатов ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ,
подсудимых ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 ,
рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г. Харькове ходатайство о применении Закона Украины «Об амнистии» в отношении ОСОБА_9 12 сентября 1976 года рождения, уроженца с. Чабель Сарненского района Ровенской области, гражданина Украины, имеющего высшее образование, не женатого, имеющего на иждивении двух несовершеннолетних детей, не работающего, ранее не судимого, зарегистрированного и проживающего по адресу: АДРЕСА_1 , -

Кроме этого, в ходе осуществления хозяйственной деятельности ЧП «Харьковагрохим», согласно акта проверки ГНИ Фрунзенского района г. Харькова № 3514/23-212/37091156 от 18.11.2011 года «О проведении документальной внеплановой невыездной проверки ЧП «Харьковагрохим» код 37091156 по вопросу правильности начисления и уплаты налога на добавленную стоимость по взаимоотношениям с плательщиком налогов и сборов ЧП «Рефай-Агрос» код 32497632, их реальности и полноты отражения в учете за период с 01.03.2011 года по 31.07.2011 года» в нарушение п.п. 198.3, 198.6 ст. 198, ст. 199 Налогового Кодекса Украины № 2755-У1 от 02.12.2010 года ОСОБА_15 , являвшегося представителем ЧП «Харьковагрохим», в период с 16.06.2011 года по 20.06.2011 года, без подтверждающих документов в состав налогового кредита необоснованно отнесена сумма налога на добавленную стоимость по приобретению товарно-материальных ценностей от ЧП «Рефай-Агрос» в размере 293954,27 грн., что повлекло занижение уплаты НДС, в результате государству причинен ущерб на указанную сумму.
Также, в ходе осуществления хозяйственной деятельности ООО «Экограндпроект» директором ОСОБА_16 в состав налогового кредита необоснованно, без подтверждающих документов, отнесена сумма налога на добавленную стоимость по приобретению товарно-материальных ценностей от ЧП «Рефай-Агрос» в размере 200 140,72 грн., что повлекло занижение уплаты НДС, в результате государству причинен ущерб на указанную сумму.
Всего указанными выше действиями ОСОБА_9 и ОСОБА_10 государству причинен материальный ущерб на общую сумму 524 019,99 грн., что в 1000 и более раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан.
Кроме того, ОСОБА_9 , имея умысел на получение неконтролируемых государством доходов, по предварительному сговору с ОСОБА_10 , будучи осведомленными о способах и механизмах незаконной минимизации уплаты налогов и обязательных платежей в бюджет, перерегистрировали субъект предпринимательской деятельности ООО «Интифи» в целях прикрытия незаконной деятельности в виде предоставления клиентам услуг по необоснованному увеличению затрат предприятия и противоправному занижению уплаты налогов и обязательных платежей в бюджет.
Так, ОСОБА_9 , действуя с ведома ОСОБА_10 , в июле 2011 года, имея в своем распоряжении регистрационные документы и печать ООО «Интифи» код 35970172, направленный на предоставление различным предприятиям и фирмам услуг по незаконному увеличению затрат и налогового кредита при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности в виде оформления бестоварных сделок для прикрытия незаконной деятельности по умышленному уклонению от уплаты обязательных платежей в бюджет, не имея истинного намерения осуществлять деятельность, зафиксированную в учредительных документах субъекта предпринимательской деятельности, желая скрыть от правоохранительных, налоговых и других контролирующих органов свою причастность к планировавшейся незаконной деятельности фирмы, предложил ОСОБА_17 за вознаграждение стать учредителем и директором фирмы. ОСОБА_17 , являясь на тот момент безработной и испытывая материальные трудности, будучи уверенной в законности действий последнего, дала свое согласие на перерегистрацию на свое имя ООО «Интифи» код 35970172, зарегистрированное 02.06.2008 года по юридическому адресу: АДРЕСА_2 .
Продолжая свою преступную деятельность, ОСОБА_9 совместно с ОСОБА_10 составили необходимый пакет регистрационных документов о перерегистрации субъекта предпринимательской деятельности ООО «Интифи», при этом в названные документы внесли изменения и указали, что учредителем и директором предприятия становится ОСОБА_17 ..
После перерегистрации ООО «Интифи», имея в распоряжении документы и печать названного предприятия, ОСОБА_9 и ОСОБА_10 , незаконно предоставляли первичные бухгалтерские и налоговые документы, содержащие неправдивые сведения об операциях по поставке товаров, услуг от ООО «Интифи» неустановленному в ходе следствия лицу для последующей передачи представителям различных субъектов предпринимательской деятельности, для использования названных документов в учете предприятия для завышения затрат и налогового кредита с целью занижения исчисления и уплаты налогов и обязательных платежей в бюджет, а также, желая скрыть незаконную деятельность с использованием документов ООО «Интифи», стремясь не вызвать подозрений у контролирующих органов, систематически давали указание не осведомленной об их преступной деятельности ОСОБА_13 на составление отчетных документов ООО «Интифи», создавая видимость законного осуществления хозяйственной деятельности на фирме. При этом ОСОБА_9 , с ведома и согласия ОСОБА_10 предоставлял на подпись ОСОБА_17 первичные бухгалтерские и налоговые документы и налоговые декларации ООО «Интифи». Подписанные декларации ОСОБА_17 по указанию ОСОБА_9 предоставляла в ГНИ Фрунзенского района г. Харькова.
Также, в ходе осуществления хозяйственной деятельности ООО «Экограндпроект» директором ОСОБА_16 без подтверждающих документов, необоснованно включена в состав налогового кредита сумма НДС в размере 115644,24 грн. по взаимоотношениям с ООО «Интифи» в июле 2011 года, что повлекло занижение уплаты в бюджет налога на добавленную стоимость, и причинило государству ущерб на указанную сумму.
Всего указанными выше умышленными противоправными действиями ОСОБА_9 и ОСОБА_10 государству причинен ущерб на общую сумму 169576,24грн.
Кроме этого, ОСОБА_9 , имея умысел на получение неконтролируемых государством доходов, будучи осведомленным о способах и механизмах незаконной минимизации уплаты налогов и обязательных платежей в бюджет, перерегистрировал субъект предпринимательской деятельности - ЧП «Индиго» на ОСОБА_12 , предложив ему за вознаграждение стать учредителем и директором фирмы, в целях прикрытия незаконной деятельности в виде предоставления клиентам услуг по необоснованному увеличению затрат предприятия и противоправному занижению уплаты налогов и обязательных платежей в бюджет.
Реализуя указанный выше преступный умысел, ОСОБА_9 составил необходимый пакет регистрационных документов о перерегистрации субъекта предпринимательской деятельности ЧП «Индиго», при этом в названные документы внес изменения и указал, что учредителем и директором предприятия становится ОСОБА_12 ..
После этого ОСОБА_12 по указанию ОСОБА_9 прибыл в г. Киев, где при участии неустановленного следствием лица в установленном законом порядке нотариально была удостоверена подпись ОСОБА_12 на уставе ЧП «Индиго».
После перерегистрации ЧП «Индиго» ОСОБА_9 , имея в распоряжении документы и печать названного предприятия, незаконно предоставлял первичные бухгалтерские и налоговые документы, содержащие неправдивые сведения об операциях по поставке товаров, услуг от ЧП «Индиго» неустановленному в ходе следствия лицу, которое затем названные документы передавало директору ООО «Будмашпост» ОСОБА_8 , при этом ОСОБА_9 предоставлял на подпись ОСОБА_12 первичные бухгалтерские и налоговые документы.
Допрошенный в судебном заседании ОСОБА_9 частично и пояснил, что он действительно занимался посреднической деятельностью, оказывая услуги по приобретению предприятий, сопровождая процесс их регистрации и перерегистрации. Так, он помог ОСОБА_10 продать ЧП «Рефай-Агрос», а затем помог ей приобрести ООО «Интифи» на имя ОСОБА_20 . За свои услуги он получал комиссионные и к дальнейшей хозяйственной деятельности указанных предприятий не имел отношения. Он действительно предложил ОСОБА_12 стать учредителем ЧП «Рефай-Агрос», чтобы его продать подороже. Кроме того, по просьбе ОСОБА_12 он познакомил его со своей знакомой из г.Киева, которая продала ему ЧП «Индиго», и не имел отношения к хозяйственной деятельности этого предприятия. Гражданский иск прокуратуры Харьковской области не признал.
Помимо частичного признания подсудимым ОСОБА_9 своей вины, его вина подтверждается:
-показаниями свидетеля ОСОБА_12 , который в судебном заседании пояснил, что в 2010 году он общался с ОСОБА_21 , который предложил работу, за которую будет получать 1000 грн. и ничего не делать. Кроме того, ОСОБА_9 сказал ему, что необходимо будет ездить в Киев, расписываться в каких-то документах, и еще нужен был его паспорт и чтобы он не задавал лишних вопросов. ОСОБА_12 согласился и в результате ОСОБА_9 оформил на него фирму «Рефай-Агрос». Платил он ему обещанные деньги каждый месяц. Свидетель несколько раз ездил в г. Киев подписывал разные документы. В итоге на него было оформлено 4 или 5 фирм, а также ФЛП. Также он ездил в банк «Радикал», где подписывал чек, а ОСОБА_9 получал деньги. Однажды он получил в банке 22 миллиона гривен. Деньги они забирали из отделения банка возле супермаркета «Рост», отвезли их в другой банк и там оставили. Никаких вопросов свидетель, как и обещал, ОСОБА_9 не задавал. Затем свидетель стал волноваться за свою жизнь, потому что по документам он отвечал за эти деньги, и по указанию Царука он несколько раз менял свое место жительства;
- показаниями свидетеля ОСОБА_11 , оглашенными в судебном заседании, о том, что он являлся учредителем и директором ряда субъектов предпринимательской деятельности, в том числе и ЧП «Рефай-Агрос». Фирмы он регистрировал на свое имя по просьбе малознакомого мужчины, данных которого он в настоящее время не помнит и номера телефона у него не сохранилось. Он не помнит подробностей регистрации ЧП «Рефай-Агрос», помнит, подписывал регистрационные документы о перерегистрации предприятия на свое имя. Сразу после этого малознакомый мужчина забрал у него регистрационные документы и печать и он ими не пользовался. Никакой финансово-хозяйственной деятельности по названному предприятию не вел, никаких документов, в том числе и отчетных не подписывал. Чем занималось предприятие, он не знает. Примерно в марте 2011 года ему снова позвонил указанный мужчина и сказал, что ЧП «Рефай-Агрос» необходимо перерегистрировать на другое лицо, предложил встретиться у нотариуса на ул. Галана в районе станции метро «Научная» в г. Харькове. Он туда подъехал, там был этот малознакомый мужчина и еще один мужчина. Он подписал регистрационные документы о перерегистрации ЧП «Рефай-Агрос» на другого человека, данных которого он не помнит. Больше он никакого отношения к этому предприятию не имел и не знает, осуществляет ли оно деятельность. С указанным мужчиной он больше также не встречался (том 4 л.д.16-18);
- показаниями свидетеля ОСОБА_22 , оглашенными в судебном заседании, о том, что ему понадобились документы, подтверждающие реализацию зерновых культур, т.к. он реализовал товар за наличный расчет. Такие документы ему предоставила его знакомая, в действительности никакого товара на ЧП «Рефай-Агрос» он не поставлял (т.8 л.д.215-218);
- показаниями свидетеля ОСОБА_23 , оглашенными в судебном заседании, о том, что в октябре 2010 года они переехали в новый офис в ТЦ «Панорама» по ул. Клочковской, 99-а. Их офис находился рядом с офисом ОСОБА_10 , там примерно весной 2011 года она и познакомилась с ОСОБА_21 , который приходил в офис ОСОБА_10 , т.к. они вместе работали по покупке и перепродаже фирм, и ОСОБА_10 их познакомила. ОСОБА_9 заходил в офис свидетеля, иногда давал координаты продавцов сельхозпродукции, с которыми она потом созванивалась и договаривалась о поставках, а также в случае необходимости пользовался ее компьютерами в своих личных целях. Также ОСОБА_10 и ОСОБА_9 говорили ей, что если кто-либо будет интересоваться фирмами, которые также реализуют или приобретают сельхозпродукцию, то они могут помочь. После этого несколько раз обращались сотрудники фирм с вопросом, можно ли приобрести или продать кому-либо сельхозпродукцию, она в свою очередь спрашивала у ОСОБА_10 и ОСОБА_9 , возможно, что давала им координаты представителей фирм. Потому что через некоторое время ОСОБА_10 или ОСОБА_9 приносили ей первичные документы на поставку товара от ЧП «Рефай-Агрос» для того, чтобы она передала документы клиентам. Были ли на самом деле поставки - свидетель не знает, и чем занималось предприятие, также не знает. По факту обнаружения в ее компьютере реестров налоговых накладных ЧП «Рефай-Агрос» и ООО «Интифи» пояснила, что никакого отношения к вышеназванным предприятиям не имеет, ее компьютерами пользовался ОСОБА_24 . Электронный адрес « НОМЕР_1 » принадлежит ее сыну ОСОБА_25 , ОСОБА_10 и ОСОБА_9 иногда просили сына использовать в каких-то своих целях его электронный адрес, каким образом они его использовали, она не знает (том1 л.д.279-282, т.11 л.д.237-239,259-261);
- показаниями свидетеля ОСОБА_26 , который в судебном заседании пояснил, что в 2011 году он занимался реализацией меда. Фактически он покупал мед без НДС, но по документам он его платил, для чего он через объявление в сети интернет покупал у фирмы «Рефай-Агрос» документы: налоговые накладные, счета, расходные накладные, кассово-приходской ордер. В них было указано, что НДС свидетель заплатил, а на самом деле не платил. Потом он предъявил данные документы в Чугуевскую налоговую инспекцию для отчетности. Когда свидетель понял, что его действия незаконные, он выплатил всю сумму НДС, которую должен был выплатить (том4 л.д.222-225);
- показаниями свидетеля ОСОБА_14 , оглашенными в судебном заседании, о том, что она с 1999 года зарегистрирована частным предпринимателем по месту своей регистрации, состоит на учете в ГНИ Московского района г. Харькова, с 2011 года является плательщиком НДС на общих основаниях. В мае 2011 года в интернете нашла объявление о продаже удобрения, рядом был указан номер телефона, позвонив по указанному номеру, разговаривала с мужчиной. По телефону договорились об условиях поставки, цене, объему и оплате товара. После достижения общих договоренностей мужчина подвез на автомобиле коробки с удобрениями, сразу привез договор купли-продажи от 04.05.2011 года, расходную накладную, налоговую накладную, все документы были уже подписаны и с печатями, договорились, что оплату будет производить наличными денежными средствами по приходным кассовым ордерам. Также в июне ей снова понадобилось удобрение для покупателя государственного предприятия «Укрпошта» г. Сумы. Она снова созвонилась с тем же поставщиком, договорилась о поставке, получила товар, сразу автобусом отправила в г. Сумы. Вместе с товаром сразу мужчина привез уже готовые документы, а оплату произвела за несколько раз наличными денежными средствами по приходным кассовым ордерам (том 9 л.д.101-104);
- показаниями свидетеля ОСОБА_17 , оглашенными в судебном заседании, о том, что примерно в апреле 2011 года ОСОБА_27 познакомил ее с ОСОБА_21 , представив того как своего приятеля. Однажды ОСОБА_9 подошел к ней с просьбой выписать из перечня предприятий частного предпринимателя ОСОБА_28 и суммы, указанные напротив его фамилии, переписать в квитанции к приходному кассовому ордеру. Потом в мае 2011 года ОСОБА_24 предложил ей переоформить на ее имя ООО «Интифи», как он объяснял, это предприятие ему нужно для того, чтобы предоставлять документы фирмы на, якобы, реализацию товаров и услуг другим предприятиям, т.е. с помощью документов от ООО «Интифи» другие предприятия увеличивают себе затраты и тем самым уменьшают уплату в бюджет НДС. ОСОБА_9 ей пообещал за то, что она будет числиться директором ООО «Интифи», платить заработную плату в сумме 1500 гривен, а кроме того, за то, что она будет лично отвозить отчеты в налоговую инспекцию и пенсионный фонд, он будет доплачивать еще 1000 гривен, но в дальнейшем он постоянно платил только 2000 гривен, а 500 гривен не доплачивал. У нее на тот момент сложилось тяжелое материальное положение, нужно было платить арендную плату за квартиру и за обучение в ВУЗе и она согласилась на предложение ОСОБА_9 .. После этого ОСОБА_9 ей предоставил регистрационные документы на перерегистрацию ООО «Интифи» на ее имя, она их все подписала, при этом в регистрационную палату она документы не носила, относила в пенсионный фонд, в статистику, в налоговую инспекцию Фрунзенского района г. Харькова. Фирму на свое имя она перерегистрировала в июле 2011 года. С этого момента ОСОБА_24 предоставлял ей уже заполненные отчетные документы по ООО «Интифи», она их подписывала как директор, ставила печать и сдавала в налоговую инспекцию и пенсионный фонд, печать хранилась у нее. Кроме этого, ОСОБА_9 привозил ей периодически на подпись первичные документы по хозяйственной деятельности ООО «Интифи», в том числе договора, расходные накладные, налоговые накладные, она их подписывала и ОСОБА_9 сразу эти документы забирал с собой. Из этого она сделала вывод, что от ООО «Интифи» различным предприятиям предоставляются документы на, якобы, поставку товаров, однако никакого товара не было, ни с кем из этих клиентов она не встречалась и не знакома, помнит, что она подписывала документы на реализацию товара частным предпринимателям ОСОБА_28 , Черкашину, фирмам «Фармконтракт», «Спецмедснаб» и другим, фактически никакой финансово-хозяйственной деятельности по ООО «Интифи» не было, она ее не осуществляла, только подписывала документы по указанию ОСОБА_9 .. Она по указанию ОСОБА_9 подписала и сдала отчеты за июль, август 2011 с деятельностью, а за сентябрь сдала чистую декларацию, без деятельности. Последний раз с ОСОБА_9 она встречалась 09.09.2011 года, он передавал ей вторую часть ее зарплаты в сумме 1000 гривен. Она являлась единственным сотрудником на ЧП «Интифи», больше там никто не числился, она никому никаких доверенностей на право заниматься финансово-хозяйственной деятельностью на ООО «Интифи» не давала. По месту ее проживания хранились отчетные документы и регистрационные документы ЧП «Интифи», а когда ОСОБА_9 задержали сотрудники милиции, то ей примерно в четверг-пятницу позвонила какая-то женщина, сказала, что она от ОСОБА_20 и им нужно встретиться. Они договорились встретиться возле киоска, через час по телефону женщина сказала, что это с ней хотела встретиться жена ОСОБА_20 , но на встречу так никто и не пришел. Потом ей перезвонила подруга семьи ОСОБА_29 , ее фамилии она не знает и сказала, что женщина просила передать документы ООО «Интифи» и попросила передать эти документы ее брату и она передала брату ОСОБА_30 регистрационные документы, справки фондов по ООО «Интифи», в настоящее время у нее дома имеются копии отчетов фирмы, печать и бухгалтерия от предыдущего руководителя, которую ей передал ОСОБА_9 сразу после того, как на нее перерегистрировал фирму. Номер телефона женщины, представившейся от ОСОБА_20 , у нее не сохранился (том 4 л.д.154-158);
- показаниями свидетеля ОСОБА_31 , оглашенными в судебном заседании, о том, что весной 2011 года ее муж ОСОБА_9 сказал, что устроился на работу, в его обязанности входила регистрация и перерегистрация предприятий, частных предпринимателей, т.е. предоставление услуг по регистрации субъектов предпринимательской деятельности. Она узнала от ОСОБА_20 , что его руководителя зовут ОСОБА_10 , видела ее несколько раз, слышала, как ОСОБА_20 с нею постоянно разговаривает по телефону по вопросам работы. Когда ОСОБА_20 13 сентября задержали, то 14 или 15 сентября ОСОБА_10 позвонила на телефон, попросила устроить встречу с Локтионовой Юлей. Она сначала позвонила сама ОСОБА_32 и сказала, что это ОСОБА_33 , жена ОСОБА_20 , но ОСОБА_34 ответила, что знает жену. Тогда ОСОБА_35 позвонила ей и они втроем встретились, она сказала ОСОБА_32 , что ОСОБА_20 нет и ей нужны документы, чтобы продать фирму, какую фирму ОСОБА_10 хотела продать, не знает, они о чем-то переговорили, разговора не слышала и не вникала в их разговор (том 5 л.д.14-16);
-показаниями свидетеля ОСОБА_13 , оглашенными в судебном заседании, о том, что примерно в июле 2011 года ОСОБА_9 попросил помочь составить отчеты по ООО «Интифи». Фирма принадлежала ее подруге, она решила продать фирму и в результате ОСОБА_9 предложил ей купить ее фирму. ОСОБА_9 при покупке ООО «Интифи» консультировался с ОСОБА_36 , он при ней звонил ей и сказал, что хочет купить у девушки фирму, она дешево ее продает, на что ОСОБА_37 ответила, что пусть он покупает за свои деньги, а когда они перепродадут фирму, тогда он получит свои деньги. Потом ОСОБА_9 принес документы по ООО «Интифи» и попросил помочь составлять отчеты. Она согласилась и ОСОБА_9 привозил также часть реквизитов налоговых накладных по сделкам между ООО «Интифи» и другими клиентами, т.е. ООО «Интифи» вроде поставляло товар или предоставляло услуги контрагентам. Часть реестра налоговых накладных приходил ей по электронной почте. На основании этих данных составляла отчеты в налоговую инспекцию, распечатывала их в бланках деклараций, а также передавала ОСОБА_9 на флешке электронный вариант отчета по ООО «Интифи». В этот период, с апреля по сентябрь несколько раз по просьбе ОСОБА_9 в компьютере составляла расходные и налоговые накладные от ЧП «Рефай-Агрос» или ООО «Интифи», при этом ОСОБА_20 всегда находился рядом, он звонил ОСОБА_38 и она в телефонном режиме диктовала ОСОБА_20 название контрагента, данные которого она должна была внести в накладную, а также наименование товара, который, якобы, поставлялся от фирм, основная масса документов была тех, которых не хватало. После того, как ОСОБА_37 говорила информацию ОСОБА_9 , он передавал ей, и уже с его слов вносила в компьютер в бланки накладных данные. Потом все документы распечатывала и ОСОБА_9 их забирал, они были без подписи и без печати. После того, как она составляла документы, ОСОБА_9 и ОСОБА_37 просили все удалить из компьютера по этим фирмам, также ОСОБА_9 забирал все бумажки, реестры накладных, распечатки отчетов по этим фирмам. По ЧП «Рефай-Агрос» прекратила составлять отчеты раньше, где-то последний сделала в августе за июль, потом ОСОБА_9 сказал, чтобы делала отчет только по ООО «Интифи». Последний отчет по ООО «Интифи» сделала за август уже в сентябре. Когда ОСОБА_9 задержали, то ей позвонила ОСОБА_37 , при встрече она попросила передать ей все документы по ООО «Интифи», она сразу спросила, что делать с отчетом и ОСОБА_37 сказала, чтобы распечатала пустой отчет, а ОСОБА_39 , директор фирмы, пусть его подпишет и сдаст. Через некоторое время забрала у ОСОБА_40 все регистрационные документы по ООО «Интифи» и передала ОСОБА_38 , она сказала, что печать пусть пока побудет у Любы. Она общалась с ОСОБА_36 по телефону № НОМЕР_2 , это была пожилая женщина, худенькая, волос окрашеный светлый, примерно 158см рост, ездит на автомобиле серебристого цвета «Фольцваген гольф». ОСОБА_41 задержали, через несколько дней к ней в офис приезжали две женщины, одна из них оставила записку. В записке было рукописным текстом указано « ОСОБА_34 -позвони по тел. НОМЕР_3 или Каndidat» мыло». ОСОБА_42 позвонила по указанному в записке телефону, там ответила женщина, она ей сказала, что это звонит ОСОБА_34 . Буквально сразу перезвонила другая женщина, представилась ОСОБА_43 , женой ОСОБА_9 , она ответила, что это не ОСОБА_33 , потом эта женщина сказала, что это все равно от ОСОБА_20 , что это они с ОСОБА_43 к ней приезжали в офис и попросила встретиться. Через некоторое время позвонила ОСОБА_33 , жена ОСОБА_9 , сказала, что они приезжали и договорились встретиться возле магазина «Благо». Когда подошла, то ОСОБА_33 уже стояла с женщиной, ОСОБА_33 объяснила, что это начальница ОСОБА_20 , женщина сказала, что указанный в записке номер телефона принадлежит ей, она переспросила, как ее зовут, чтобы записать номер себе в телефон, она ответила, что ее зовут ОСОБА_37 . ОСОБА_37 сказала, что ОСОБА_20 попросил передать, чтобы посмотрела компьютер и все, что связано с ним, стерла с компьютера, чтобы там ничего не осталось. В первую встречу никаких документов ОСОБА_38 не передавала, она сказала, что там есть «Интифи», спросила, кто там директор и учредитель, ОСОБА_37 сказала, чтобы принесла все регистрационные документы ООО «Интифи», что фирму надо продать. Через несколько дней свидетель перезвонила ОСОБА_38 , чтобы передать документы ООО «Интифи», которые забрала от ОСОБА_40 , через время ОСОБА_10 подъехала к офису и свидетель лично передала документы ООО «Интифи». Запись ОСОБА_44 в записке - это адрес одной из электронных почт, который давал ОСОБА_9 .. Когда он говорил, что будет присылать на электронную почту или она должна была ему на электронную почту сбросить какие-то сведения, он прислал два адреса электронной почты, один из них назывался ОСОБА_44 . Возможно, что ОСОБА_37 , не знала, что ОСОБА_20 этим электронным адресом не пользовался и написала этот адрес (том 5 л.д.17-21, т.6 л.д. 1-4);
- показаниями свидетеля ОСОБА_18 , оглашенными в судебном заседании, о том, что он является директором ООО «ТД «Мартон-Агро», основной вид деятельности - закупка сельхозпродукции. В июне 2011 позвонил представитель ООО «Интифи» и предложил услуги перевозок и экспедирования продукции, реквизиты предприятия записал с его слов, при подаче отчетов в ГНИ произошла ошибка, никаких взаимоотношений с ООО «Интифи» не было (т.9 л.д.128-129);
-показаниями свидетеля ОСОБА_16 , оглашенными в судебном заседании, о том, что он работает директором ОО «Экограндпроект», никаких взаимоотношений с ООО «Интифи» не было, в отчетных документах ошибочно указали данное предприятие как поставщика (том 9 л.д.226);
- протоколом очной ставки между ОСОБА_9 и ОСОБА_12 , в ходе которой ОСОБА_12 подтвердил свои показания и пояснил, что в марте 2011 года ОСОБА_9 попросил его зарегистрировать на свое имя ЧП «Рефай-Агрос», никакой деятельности по фирме не осуществлял, только подписывал первичные и отчетные документы, которые ему привозил ОСОБА_9 на протяжении нескольких месяцев за это платил ему заработную плату (том 3 л.д.93-95);
- протоколом очной ставки между ОСОБА_9 и ОСОБА_10 , в ходе которой ОСОБА_9 пояснил, что ОСОБА_10 сказала, что у нее есть фирма, которую необходимо временно переоформить на кого-нибудь, чтобы потом, когда найдется покупатель, уже оформить на настоящего покупателя, такой фирмой оказалось ЧП «Рефай-Агрос». Он нашел ОСОБА_12 , на которого и переоформил ЧП «Рефай-Агрос». Но покупатель не находился, ОСОБА_10 , спустя время, начала давать документы по финансово-хозяйственной деятельности ЧП «Рефай-Агрос», чтобы он их подписывал у директора, т.е. у ОСОБА_12 , а потом передавал эти документы ей, что он и делал, он видел некоторые договора, от ЧП «Рефай- Агрос» с контрагентами, названия не помнит. Кроме того, несколько раз подписывал отчеты по ЧП «Рефай-Агрос» у ОСОБА_12 , отчеты передавала бухгалтер по имени Юля, она их составляла на основании тех документов, которые через него или по электронной почте передавала ей ОСОБА_37 , он передавал реестры налоговых накладных на бумажных носителях ОСОБА_32 , на основании которых она и составляла отчеты. ОСОБА_37 говорила бухгалтеру Юле, от какой фирмы делать приход на ЧП «Рефай-Агрос», что бухгалтер и делала. Кроме того, пояснил, что его знакомая продавала ООО «Интифи», и он сказал ОСОБА_10 , что есть фирма, которую можно дешево купить, а потом продать намного дороже. Они вместе с ОСОБА_10 начали искать покупателя, но он сразу не нашелся, потом ОСОБА_37 попросила переоформить на кого-нибудь эту фирму, чтобы не потерять свидетельство плательщика НДС, а потом когда будет покупатель, продать ее дальше. Он нашел свою знакомую ОСОБА_45 , на нее оформил эту фирму, а потом снова ОСОБА_37 два раза передавала ему документы по деятельности ООО «Интифи», чтобы он их подписал у ОСОБА_20 и он также два раза подписывал отчеты у ОСОБА_20 по этой фирме, которые составляла бухгалтер Юля. Первичные бухгалтерские документы, для составления отчетов через него бухгалтеру передавала ОСОБА_37 . Также ОСОБА_10 нашла где-то в Днепропетровске ООО «Риксон», попросила также найти человека, на которого можно было бы переоформить эту фирму временно, пока не найдется покупатель, переоформлять нужно было быстро. Он познакомил ее с ОСОБА_46 , она с ним общалась напрямую, расплачивалась сама, они вместе ездили в Днепропетровск. Вся отчетность ООО «Интифи» формировалась на основании сведений и документов, предоставленных ОСОБА_36 . Юля отчеты составляла сама, данные для отчетов он ей приносил от ОСОБА_47 , несколько раз ОСОБА_37 присылала данные по электронной почте, отчеты распечатывала на компьютере, на чьем компьютере, не знает. ОСОБА_37 знала электронную почту ОСОБА_30 , т.к. он лично обменял их номерами телефонов и адресами электронной почты. ОСОБА_37 давала первичную документацию для составления отчетов в налоговую инспекцию, это были черновые записи, налоговые накладные, все это давала ОСОБА_37 (том 5 л.д.211-214);
- протоколом очной ставки между ОСОБА_9 и ОСОБА_17 , в ходе которой ОСОБА_17 подтвердила данные ею показания и пояснила, что 07.07.2011 года на свое имя она зарегистрировала ООО «Интифи», об этом попросил ОСОБА_9 , он сказал, что деятельности осуществлять не будет, фирма нужна для сокрытия НДС, за это он пообещал платить заработную плату в сумме 2500 грн. Она подписывала отчетные документы, какие-то договора, которые ей предоставлял ОСОБА_9 на подпись, после подписи ОСОБА_9 документы все забирал, с клиентами не встречалась, деятельности не осуществляла, только подписывала документы, которые предоставлял ОСОБА_9 , сдала отчеты за июнь, июль, август и сентябрь, при этом за сентябрь сдала отчет без деятельности, лично отчеты не составляла и не заполняла, только подписывала, заполненные отчеты привозил ОСОБА_9 . Согласилась открыть фирму, так как пояснил ОСОБА_9 , ничего противозаконного в этом нет и еще он пообещал платить зарплату (том 5 л.д.1-3);
- протоколом очной ставки между ОСОБА_13 и ОСОБА_10 , в ходе которой ОСОБА_13 пояснила, что знает эту женщину как ОСОБА_48 , лично познакомились с нею после того, как был задержан ОСОБА_24 , до этого несколько раз общались по телефону. У нее возникало часто много вопросов по составлению отчетов по ЧП «Рефай-Агрос» и ООО «Интифи», там часто не хватало документов или было напутано с датами и номерами налоговых накладных. ОСОБА_9 привозил документы для составления отчетов, там часто были черновые записи, не могла в них разобраться, она задавала вопрос ОСОБА_9 по этому, он ответить не мог, а перезванивал, как он говорил, начальнице, он разговаривал по телефону, а потом передавал всю информацию ей. Первый отчет по ЧП «Рефай-Агрос» составила за июнь в июле по просьбе ОСОБА_9 , последний отчет по ЧП «Рефай-Агрос» составила примерно в июле-августе, последний отчет по ООО «Интифи» составила пустой 19-20 сентября, после того, как встретилась первый раз с ОСОБА_36 и спросила, что делать с отчетом ООО «Интифи», она сказала, что нужно сдать пустой отчет, она составила пустой отчет и передала Любе, чтобы та сдала в налоговую инспекцию. ОСОБА_37 позвонила, когда ОСОБА_9 уже был задержан. Сначала представилась ОСОБА_43 , женой ОСОБА_20 , потом созналась, что она не ОСОБА_33 , но попросила встретиться, сказала, что по ОСОБА_20 и сказала, что ОСОБА_33 там тоже будет, она согласилась на встречу. На встрече ОСОБА_33 представила ОСОБА_48 как начальницу ОСОБА_20 , ОСОБА_37 попросила передать ей регистрационные документы ООО «Интифи». ОСОБА_20 с ОСОБА_36 консультировался при покупке этой фирмы (том5 л.д. 217-221);
- протоколом выемки у ОСОБА_12 листа бумаги с оттисками печатей, в том числе и печати ЧП «Рефай-Агрос», ООО «Зелена мрія» (том 8 л.д.156-158);
- вещественным доказательством-листом бумаги с оттисками печати ЧП «Рефай-Агрос», ООО «Зелена мрія», изъятого у ОСОБА_12 (том 8 л.д.158-160);
- вещественными доказательствами - первичными бухгалтерскими и налоговыми документами на поставку товара от ЧП «Рефай-Агрос» ФЛ- ОСОБА_49 , на которых имеется подпись ОСОБА_12 и оттиск печати ЧП «Рефай-Агрос» (том 4 л.д.169-221);
- протоколом обыска от 13.09.2011 года автомобиля Skoda Super госномер НОМЕР_4 , в ходе которого изъят мобильный телефон «Нокиа» 6700, принадлежащий ОСОБА_9 . При осмотре телефона в нем обнаружены номера телефонов ОСОБА_12 , директора ЧП «Рефай-Агрос», ЧП «Индиго», ОСОБА_50 , директора ООО «Риксон», ОСОБА_11 , на которого ранее было зарегистрировано ЧП «Рефай-Агрос», ОСОБА_10 (том 1 л.д.160-164);
-вещественным доказательством - мобильным телефоном, принадлежащим ОСОБА_9 (том 1 л.д.167-180);
- фактическими данными протокола обыска от 13.09.2011 года, в ходе которого в квартире АДРЕСА_3 , принадлежащей ОСОБА_31 , по месту фактического проживания обвиняемого ОСОБА_9 , обнаружен и изъят системный блок, при осмотре которого в ходе проведения компьютерной экспертизы обнаружены записи об открытии пользователем файлов с названием «рефай-агрос», «зелена мрія», «интифи июль» (том1 л.д.138);
- вещественным доказательством - системным блоком, изъятым по месту фактического проживания ОСОБА_9 (том 6 л.д.197-199);
- заключением судебной экспертизы компьютерной техники и программных продуктов №220 от 14.02.2012 года, согласно выводов которой в ходе исследования среди файлов области имеющихся и удаленных данных исследуемого НЖМД Western Digital WD800JD-22LSAO с.н. НОМЕР_5 /системный блок ПК №5/ при анализе реестра ОС были обнаружены записи об открытии пользователем «Admin» файлов с названием «рефай-агрос», «зелена мрія», «интифи июль», что означает, что в данный системный блок подключалось съемное устройство для работы, где содержались названные файлы (том 6 л.д.175-181);
- вещественными доказательствами - тремя мобильными телефонами, при осмотре которых обнаружены номера мобильных телефонов ОСОБА_12 , ОСОБА_11 , ОСОБА_50 , кроме того, обнаружены СМС-сообщения в адрес ОСОБА_10 с адресом электронной почты ОСОБА_13 , которая занималась составлением отчетов по ЧП «Рефай-Агрос» и ООО «Интифи», что свидетельствует о причастности как ОСОБА_9 , так и ОСОБА_10 к составлению документов по ЧП «Рефай-Агрос» (том1 л.д.237-25);
-вещественным доказательством: флеш-устройством silikon-power, обнаруженным при обыске автомобиля ОСОБА_9 , в котором при осмотре обнаружен файл, содержащий электронный вариант отчетных документов фирмы «Зелена мрія», от которой отражались затраты по ЧП «Рефай-Агрос», файлы с электронными вариантами отчетов за апрель и май 2011 ЧП «Рефай-Агрос», в которых обнаружены наименования контрагентов ЧП «Рефай-Агрос», файл с письмом от ООО «Зелена мрія» по встречной проверке с ФЛП Калинин, являвшимся контрагентом ЧП «Рефай-Агрос», что свидетельствует о непосредственной причастности ОСОБА_9 к составлению первичных документов и отчетов по ЧП «Рефай-Агрос», а также электронный вариант отчетных документов ООО «Интифи», что свидетельствует о непосредственной причастности ОСОБА_9 к составлению первичных документов и отчетов по ООО «Интифи» (том 1 л.д.205-210, 211-233,259);
- содержанием протокола обыска в офисе ОСОБА_23 в ТЦ «Панорама» по ул.Клочковской, 99-а, в г.Харькове, в ходе которого обнаружен и изъят системный блок, при осмотре которого обнаружены реестры налоговых накладных ЧП «Рефай-Агрос» и ООО «Интифи», со слов ОСОБА_23 , за этим компьютером часто работал ОСОБА_9 и что-то на нем печатал (том 1 л.д. 260-264);
- вещественным доказательством - системным блоком Мaxtor 6Y1с.н.60P0 Y44MCKNE, изъятым в офисе ТЦ «Панорама» (том 6 л.д. 170-174);
- заключением судебной экспертизы компьютерной техники и программных продуктов № 219 от 10.02.2012 года, согласно выводов которой среди файлов области имеющихся данных исследуемого НЖМД Мaxtor 6Y1с.н.60P0 Y44MCKNE содержатся текстовые файлы «реестры%20 Рефай-агрос». Также при анализе реестра ОС были обнаружены записи о монтировании к данному системному блоку ПК съемных носителей информации, на которых были расположены файлы «Зелена мрія-Харьковагрохим», «Дог зелена мрія», «Дог транс Зелена мрія», «Копия Дог зелена мрія», «Агрома-Била смуга», записи об открытии пользователем файлов «Интифи июль» (том 6 л.д.160-164);
- вещественным доказательством: ежедневником ОСОБА_9 , обнаруженным при обыске его автомобиля, в котором при осмотре на странице, датированной 26 мая, обнаружены записи по реестрам налоговых накладных ООО «Интифи», на странице, датированной 30 мая, обнаружены записи по реестрам налоговых накладных ЧП «Рефай-Агрос» (том 1 л.д.205-207, 259);
- содержанием протокола обыска в квартире АДРЕСА_4 , по месту фактического проживания ОСОБА_9 , где обнаружен лист бумаги с оттиском печати ООО «Риксон», от названной фирмы, согласно документам отражался в отчетных документах ООО «Интифи» приход товара (том 4 л.д.74-76);
- вещественным доказательством- листом бумаги с оттиском печати ООО «Риксон» (том 4 л.д. 77-79);
- вещественными доказательствами-материалами юридического дела ЧП «Рефай-Агрос», изъятого в ГНИ Фрунзенского района г. Харькова, в котором имеются ведомости из ЕГР, решение № 1 от 31.03.2011 года, в которых отражено назначение ОСОБА_12 директором фирмы. Также имеется справка № 423990 из ЕГР, выписка из единого государственного реестра юридических лиц от 23.05.2011, заявление по форме 1-ОПП, в которых отражена перерегистрация ЧП «Рефай-Агрос» на ОСОБА_12 (том 3 л.д.102-136);
- вещественными доказательствами - отчетными документами ЧП «Рефай-Агрос» за период марта-июня 2011года, а именно - декларациями по НДС с приложениями, из которых следует, что подписаны декларации ОСОБА_12 , в реестрах выданных и полученных налоговых накладных указаны субъекты предпринимательской деятельности, формировавшие кредит от ЧП «Рефай-Агрос». В перечне субъектов предпринимательской деятельности, от которых получен налоговый кредит ЧП «Рефай-Агрос» указаны фирмы «Зелена мрія», «Химекс», «Била смуга». Из показаний директора ООО «Била смуга» Апухтина следует, что фактически никаких товарно-материальных ценностей он на ЧП «Рефай-Агрос» не поставлял, из показаний директора ООО «Зелена мрія» ОСОБА_51 следует, что деятельности на фирме не было, ООО «Химекс» зарегистрирован на ОСОБА_10 , с ее слов фирма также деятельности не осуществляла. Из вышеизложенного следует, что налоговый кредит на ЧП «Рефай-Агрос» формировался ОСОБА_9 и ОСОБА_10 за счет, подконтрольных им фирм с целью создания видимости законной деятельности фирмы и сокрытия от правоохранительных, налоговых и других контролирующих органов своей причастности к незаконной деятельности (том 3 л.д.262-293, 301-306);
- материалами акта специалиста-бухгалтера от 03.02.2012 года, согласно выводов которого объем налоговых обязательств по НДС от ЧП «Рефай-Агрос», задекларированный ООО «Экограндпроект», составляет 350088,72 грн. (том 10 л.д.8-91);
- материалами акта проверки № 972/23-212/32497632 от 26.09.2011 года ГНИ Фрунзенского района г. Харькова «О невозможности проведения встречной проверки субъекта хозяйственной деятельности ЧП «Рефай-Агрос» в целях подтверждения хозяйственных отношений с плательщиками налогов за период с 01.03.2011 года по 31.07.2011 года», согласно выводов которого по ЧП «Рефай-Агрос» отсутствует факт реального осуществления хозяйственных операций с плательщиками налогов за март-июль 2011 и налоговая отчетность не может быть признана таковой (том 4 л.д.57-65);
- заключением судебно-экономической экспертизы № 1231 от 24.02.2012 года, согласно выводов которой выводы акта специалиста-бухгалтера в части, что объем налоговых обязательств по НДС по взаимоотношениям с ООО «Экограндпроект», который задекларирован ЧП «Рефай-Агрос» в сумме 350088,72 грн - подтверждаются. ООО «Экограндпроект» задекларировало налоговый кредит по взаимоотношениям с ЧП «Рефай-Агрос» в общей сумме 350088,72грн. Декларирование ООО «Экограндпроект» в составе налогового кредита указанной суммы привело к увеличению суммы налогового кредита, следствием чего есть уменьшение сумы НДС, которая подлежит начислению и уплате в бюджет за период мая-июня 2011года в размере 350088,72грн. (том 10 л.д.103-109);
- актом проверки ГНИ Фрунзенского района г. Харькова № 1080/23-212/35970172 от 31.10.2011, из которого следует, что по ООО « Интифи» отсутствует факт реального совершения хозяйственных операций с плательщиками налогов за март-сентябрь 2011 года и налоговая отчетность не может быть признана таковой(том 8л.д.83-91);
- материалами акта специалиста-бухгалтера от 03.02.2012 года согласно выводов которого объем налоговых обязательств по НДС от ООО «Интифи», задекларированный ООО «Экограндпроект», составляет 115 644,24грн. (том 10 л.д.8-91);
- заключением судебно-экономической экспертизы № 1231 от 24.02.2012 года, согласно выводов которой подтверждаются выводы акта специалиста-бухгалтера в части, что объем налоговых обязательств по НДС по взаимоотношениям с ООО Экограндпроект« задекларирова ООО «Интифи» в сумме 115644,24 грн. ООО «Экограндпроект» задекларировало налоговый кредит по взаимоотношениям с ООО «Интифи» в общей сумме 115 644,24 грн. Декларирование ООО «Экограндпроект» в составе налогового кредита указанной суммы привело к увеличению суммы налогового кредита, следствием чего есть уменьшение сумы НДС, которая подлежит начислению и уплате в бюджет за период июня-июля 2011года в размере 115644,24 грн. (том 10 л.д.103-109);
- материалами выемки записки у ОСОБА_13 (том 6 л.д.5-7);
- вещественным доказательством-запиской, изъятой у ОСОБА_13 с текстом «Юля-позвони по тел. НОМЕР_3 или Каndidat» мыло» (том 6 л.д.7-9);
-данными протокола опознания ОСОБА_13 подозреваемой ОСОБА_10 как женщины, с которой она встречалась возле магазина «Благо» (том 5 л.д. 215-216);
- материалами обыска в офисе № 502 по ул. Клочковской, 99-а, в г. Харькове, по месту осуществления деятельности ОСОБА_10 , в результате которого обнаружены оригиналы регистрационных документов ООО «Интифи» с подписями ОСОБА_17 как учредителя и директора предприятия, оригиналы регистрационных документов ООО «Риксон» с перерегистрацией на ОСОБА_52 печать ООО «Риксон», а также лист с черновой записью «Фарм.копм.» (том 7 л.д.11-247);
- вещественными доказательствами-оригиналами регистрационных документов ООО «Интифи», печатью, оригиналами регистрационных документов ООО «Риксон» (том 7 л.д.243-247);
- материалами обыска в квартире АДРЕСА_5 , по месту фактического проживания ОСОБА_53 , где обнаружены и изъяты регистрационные документы ООО «Интифи», отчетные документы ЧП «Рефай-Агрос», отчетные документы ООО «Интифи», печать ООО «Интифи» (том 4 л.д. 83-86);
- вещественными доказательствами - печатью ООО «Интифи», отчетными документами ООО «Интифи», в том числе расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита за июль 2011 года, откуда усматривается, что на ООО «Интифи» сформирован налоговый кредит в июне от ООО «Химекс», зарегистрировано на ОСОБА_10 и в июле от ООО «Риксон», налоговые обязательства предоставлены тем же контрагентам, что и по ЧП «Рефай-Агрос» (том 4 л.д.95-126,145-155);
- вещественными доказательствами-документами юридического дела ООО «Интифи», изъятыми в ГНИ Фрунзенского района г. Харькова, где обнаружены: заявление по форме 1-ОПП на перерегистрацию ООО «Интифи» на имя ОСОБА_17 , выписка с единого госреестра от 11.07.2011 года, справка Управления статистики от 13.07.2011 года о внесении изменений по перерегистрации ООО «Интифи» на ОСОБА_17 , протокол собрания учредителей ООО «Интифи» от 06.07.2011 года о назначении ОСОБА_17 директором (том 5 л.д.95-111);
-вещественными доказательствами - отчетными документами ООО «Интифи», в том числе реестрами выданных и полученных налоговых накладных за июнь 2011, подписанными ОСОБА_17 , где отражены полученные накладные от ООО «Химекс-2007», директором которого являлась ОСОБА_10 , в реестре полученных накладных за июнь отражены накладные, полученные от ООО «Риксон», документы которого обнаружены и изъяты на обыске у ОСОБА_10 , перечень выданных накладных идентичен перечню по ЧП «Рефай-Агрос» за период марта-мая 2011, из чего следует, что как ОСОБА_9 , так и Корнюхина непосредственно имели отношению к формированию отчетных данных ООО «Интифи» после окончания использования документов ЧП «Рефай-Агрос» (том 5 л.д.151-176, 191-194);
- вещественными доказательствами - первичными документами по взаимоотношениям между ООО «Интифи» и ФЛ-П ОСОБА_19 , подписанными ОСОБА_17 (том10л.д.145-164,172-174).
Оценив собранные по делу доказательства в их совокупности, суд считает вина ОСОБА_9 доказанной и квалифицирует его действия по эпизоду ЧП «Рефай Агрос» по ч.2 ст.205 УК Украины, как фиктивное предпринимательство, то есть приобретение субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) в целях прикрытия незаконной деятельности, повлекшее причинение крупного материального ущерба государству.
Суд квалифицирует действия ОСОБА_9 по эпизоду ООО «Интифи» по ч. 2 ст. 205 УК Украины, как фиктивное предпринимательство, то есть приобретение субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) в целях прикрытия незаконной деятельности, совершенное повторно.
Суд квалифицирует действия ОСОБА_9 по эпизоду ЧП «Индиго» по ч. 2 ст. 205 УК Украины фиктивное предпринимательство, то есть приобретение субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) в целях прикрытия незаконной деятельности, совершенное повторно, причинившее крупный материальный ущерб государству.
В ходе судебного рассмотрения защитником подсудимого ОСОБА_9 адвокатом ОСОБА_6 , а также ОСОБА_9 заявлено ходатайство о прекращении уголовного дела в отношении последнего в связи с актом амнистии по тем основаниям, что он имеет на иждивении несовершеннолетнего сына.
При этом ОСОБА_9 разъяснено, что прекращение дела в связи с применением Закона Украины «Об амнистии» является нереабилитирующим основанием. Данное положение ему понятно, на вынесении оправдательного приговора ОСОБА_9 не настаивал.
Согласно п. «в» ст.1 Закона Украины «Об амнистии в 2011 г года», освобождению от наказания в виде лишения свободы на определенный срок и от других наказаний, не связанных с лишением свободы, осужденных за умышленные преступления, не являющиеся тяжкими или особо тяжкими в соответствии со статьей 12 Уголовного кодекса Украины, и за преступления, совершенные по неосторожности, которые не являются особо тяжкими в соответствии со статьей 12 Уголовного кодекса Украины подлежат лица, не лишенные родительских прав, которые на день вступления в силу настоящего Закона имеют детей, которым не исполнилось 18 лет.
Ст.6 Закона Украины «Об амнистии в 2011 года» предусматривает «освобождение от уголовной ответственности лиц, которые подпадают под действие ст.1 этого Закона, уголовные дела, в отношении которых не рассмотрены судами».
ОСОБА_9 обвиняется в совершении преступления, которое по основаниям ст.12 УК Украины относится к преступлениям средней тяжести, имеет на иждивении несовершеннолетнего сына ОСОБА_54 , 11 ноября 2003 года рождения, что подтверждается свидетельством о рождении серия НОМЕР_8 , копия которого находятся в материалах дела, данных о лишении подсудимого родительских прав в отношении несовершеннолетнего сына не имеется.
Согласно ответа Управления служб по делам детей Департамента труда и социальной политики Харьковского городского совета, отсутствуют данные или решения суда о лишении родительских прав ОСОБА_9 относительно сына ОСОБА_55 , 11 ноября 2003 года рождения.
При таких обстоятельствах по делу ОСОБА_9 подпадает под действие п. «в» ст. 1 Закона Украины «Об амнистии», вступившего в законную силу 28.07.2011 года.
ОСОБА_9 не возражал о прекращении уголовного дела в отношении него по нереабилитирующим основаниям, согласен на применение амнистии и просит об этом.
Согласно п. «е» ст. 4 Закона Украины «О применении амнистии в Украине», амнистия не может быть применена к лицам, в отношении которых на протяжении последних десяти лет было применена амнистия или помилование независимо от снятия или погашения судимости и которые вновь совершили умышленное преступление.
Постановлением Ленинского районного суда г. Запорожья от 15.11.2011 года в отношении ОСОБА_9 был применен Закон Украины «Об амнистии в 2011 году». Из постановления усматривается, что уголовное дело в отношении ОСОБА_9 прекращено, при этом преступление было совершено 08.07.2009 года.
Преступления, предусмотренные ч. 2 ст. 205 УК Украины, совершены ОСОБА_9 в период с марта по июнь 2011 года, то есть до применения к нему судом 15.11.2011 года Закона Украины «Об амнистии 2011 года».
На основании изложенного, суд считает ходатайство ОСОБА_9 о применении к нему амнистии обоснованным и таким, что подлежит удовлетворению.
Обстоятельств, препятствующих применению акта амнистии и прекращению уголовного дела по изложенным основаниям суд не усматривает.
Руководствуясь ст.ст.6 п.4, 88, 244, 248 УПК Украины, п. «в» ст.1 Закона Украины «Об амнистии в 2011 году», суд, -
П О С Т А Н О В И Л:
Прекратить уголовное дело по обвинению ОСОБА_9 в совершении преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 205 УК Украины, в связи с освобождением ОСОБА_56 от уголовной ответственности на основании ст.1 п. «в» Закона Украины «Об амнистии» от 28.07.2011 года.
Гражданский иск прокурора Харьковской области, предъявленный к ОСОБА_9 , оставить без рассмотрения, разъяснив ему право обратиться в суд с иском в порядке гражданского судопроизводства.
По вступлении постановлению в законную силу возвратить ОСОБА_9 залог в размере 20 000 гривен, внесенный на депозитный счет СУ МВДУ в Харьковской области по квитанции № 003183 от 23.09.2011 года
Постановление суда в течение семи суток со дня его провозглашения может быть обжаловано в Апелляционный суд Харьковской области путем подачи апелляции, прокурором апелляционного представления через Фрунзенский районный суд города Харькова.

Судья -