печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А

Іменем України

21 листопада 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Медушевська А.О., при секретарі Крохмальовій Я.Е., за участю сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті Києві Скрипаль О.В., розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті Києві Скрипаль О.В. про тимчасовий доступ до речей, документів та їх вилучення ,-

ВСТАНОВИВ:

21.11.2013 року у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Медушевської А.О. надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті Києві Скрипаль О.В., за погодженням з процесуальним керівником - старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва О.П.Станкова про надання тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПП «ЄВРОБУД - М» ( ) за адресою: Рівненська обл., Березнівський р-н, с. Друхів, що відображають взаємовідносини з TOB «ТБК «Укрбудіндустрія» та Тишицькою сільською радою.

У судовому засідання слідчий внесене клопотання підтримав та вважав необхідним розгляд справи у відсутності представника ПП «ЄВРОБУД - М».

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 року фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Слідчий вказує, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДШ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000186 від 08 травня 2013 року за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами TOB «ТБК «Укрбудіндустрія» () за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно з актом №152/22-08/33302445 від 18.02.2013 року «Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки TOB «ТБК «Укрбудіндустрія» () з питань дотримання вимог податкового законодавства при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Володар» (код за ) за період з 01.01.2009 року по 30.09.2012 року» встановлено заниження службовими особами TOB «ТБК «Укрбудіндустрія» податку на прибуток за період 1-3 кварталів 2011 року на суму 305 711, 16 грн. та податку на додану вартість за період квітня та червня 2011 року на суму 188 245, 57 грн., тобто ухилились від сплати податків на загальну суму 493 956, 73 грн.

Слідчий зазначає, що допитаний в якості свідка директор TOB «ТБК «Укрбудіндустрія» ОСОБА_3 пояснив,що замовником робіт по капітальному ремонту Богушівського сільського клубу Березнівського району Рівненської області являється Тишицька сільська рада, генпідрядником - ПП «ЄВРОБУД - М» ( ).

При розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність у встановленні та перевірці реального здійснення фінансово- господарських взаємовідносин підприємства ПП «ЄВРОБУД - М» ( ) з TOB «ТБК «Укрбудіндустрія» та Тишицькою сільською радою, з метою встановлення та підтвердження фактів вчинення безтоварних операцій, здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків службовими особами TOB «ТБК «Укрбудіндустрія».

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження слідчого, дійшов висновку, що є достатні підстави для надання тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПП «ЄВРОБУД - М» () за адресою: Рівненська обл., Березнівський р-н, с. Друхів, що відображають взаємовідносини з TOB «ТБК «Укрбудіндустрія» та Тишицькою сільською радою.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 159, 163, 309, 372 КПК України 2012 року, слідчий суддя -

УХВАЛИВ :

Клопотання сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті Києві Скрипаль О.В. - задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті Києві Скрипаль О.В. тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПП «ЄВРОБУД - М» ( ) за адресою: Рівненська обл., Березнівський р-н, с. Друхів, що відображають взаємовідносини з TOB «ТБК «Укрбудіндустрія» та Тишицькою сільською радою, а саме оригінали документів: договори або угоди з додатками та доповненнями; протоколи погодження ціни; акти виконаних робіт, прийому-передачі товарів (робіт, послуг) рахунки-фактури; копії дозволів на проведення робіт; товарно-транспортні накладні; податкові накладні; реєстри виданих та отриманих податкових накладних; платіжні доручення; листи; кошториси робіт (послуг); завірені копії книги придбання та продажу товарів (робіт, послуг); сертифікати якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ; акти форми КБ1 та КБ2; акти взаємозвірок в односторонньому порядку; книги реєстрації виїзду та в'їзду автотранспорту на територію підприємства; журнали складського обліку та інші бухгалтерські документи за вказаний період; банківські виписки; бухгалтерські документи по рахунку №311 (розрахунковому розрахунку); бухгалтерські документи по рахунку №631 (розрахунок з постачальниками) та реєстр виданих та отриманих податкових накладних за весь період взаємовідносин; оборотно-сальдову відомість по квартально за весь період взаємовідносин з вищезазначеними товариствами, та копії документів: штатного розпису працівників, які в період з 01.01.2011 року по теперішній час року працювали на ПП «ЄВРОБУД - М», із зазначенням посад, дати прийняття на роботу та звільнення з роботи, ідентифікаційного коду, паспортних даних та місця проживання; посадових інструкцій службових осіб вищевказаних товариств, які були відповідальними за фінансово-господарську діяльність підприємства за весь період взаємовідносин з вищезазначеними товариствами; податкових декларацій з податку на додану вартість з додатками та декларацій з податку на прибуток підприємства з додатками за період з 01.01.2011 року по 30.09.2012 року.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.О.Медушевська

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник №1 знаходиться в матеріалах справи.

Примірник №2 наданий стороні кримінального провадження.

Слідчий суддя А.О.Медушевська