Дата документу 20.03.2013
Справа № 334/2367/13-к
Провадження № 1-кс/334/462/2013
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 березня 2013 року Ленінський районний суд м. Запоріжжя у складі: слідчого судді Лисенко Л.І., при секретарі Піка А.А., за участю прокурора Стариченко М.П., розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі Ленінського районного суду м. Запоріжжя клопотання слідчого СВ ЗМУ ГУ МВС України в Запорізькій області Пекного Д.М., узгоджене із процесуальним прокурором прокуратури Ленінського району м. Запоріжжя ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000005 від 03.01.2013 року та додані до нього матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2012 року працівниками ТОВ Українська дистрибюційна компанія надавали до Запорізької митниці, яка розташована за адресою м. Запоріжжя, вул. Кремлівська, 12, підроблені митні декларації.

Кримінальне правопорушення кваліфікується за ознаками ч.4 ст.358 КК України.

В ході розслідування було встановлено, що 11.04.2012 р. ДП Імідж ОСОБА_2 АК Імідж ОСОБА_2 уклало договір комісії з ТОВ Українська дистрибуційна компанія . Згідно договору, комісіонер зобовязується за дорученням комітента за винагороду здійснити від свого імя та за рахунок комітента у строки та у порядку, встановленому договором, зовнішньоекономічні правочини по продажу та експорту алкогольних напоїв, наданих комітентом за номенклатурою.

Відповідно ст.213.2.1 Податкового кодексу України, операції з підакцизними товарами, які не підлягають оподаткуванню вивезення (експорт) підакцизних товарів (продукції) платником за межі митної території України. Товари (продукція) вважаються вивезеними (експортованими) платником податку за межі митної території України, якщо їх вивезення (експортування) засвідчене належно оформленою митною декларацією, у тому числі, якщо відвантаження відбулося у звітному періоді, а вивезення (експортування) у наступному звітному періоді і на дату подання декларації з акцизного податку за звітний місяць наявна така митна декларація. Порядок заповнення митних декларацій затверджено Наказом Міністерства фінансів України №651 від 30.05.2012 р., зареєстрований Міністерством юстиції України під №1372/21684 від 14.07.2012 р. Відповідно да наказу, в графі №2 (Відправник/Експортер) повинні міститись відомості про відправника ДП Імідж ОСОБА_2 АК Імідж ОСОБА_2. Однак, в митних деклараціях, які надавали посадові особи ДП Імідж ОСОБА_2 АК Імідж ОСОБА_2 у вказаній графі зазначено ТОВ Українська дистрибуцій на компанія.

Документи, які стали підставою для митного оформлення в режимі експорт товарів ТОВ Українська дистрибуційна компанія за період з 01.01.2011 року по 22.10.2012 року, знаходяться у ТОВ Українська дистрибуційна компанія за адресою м. Київ, вул. Вячеслава Чорновола, б.12.

Забезпечення тимчасового доступу та вилучення документів, які стали підставою для митного оформлення в режимі експорт товарів ТОВ Українська дистрибуційна компанія за період з 01.01.2011 року по 22.10.2012 року, необхідне для проведення судової експертизи та використання у подальшому в якості доказів відомостей, що містяться у вказаних документах.

Крім того, розгляд клопотання, щодо тимчасового доступу до вищезазначених документів, має першочергове значення і зволікання у його розгляді, повязане із викликом представників ТОВ Українська дистрибуційна компанія за адресою м. Київ, вул. Вячеслава Чорновола, б.12, може створити реальну загрозу зміни або знищенню слідів кримінального правопорушення, а також унеможливлює добування інших доказів.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які стали підставою для митного оформлення в режимі експорт товарів ТОВ Українська дистрибуційна компанія за період з 01.01.2011 року по 22.10.2012 року, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин на стадії досудового розслідування, виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до вказаних документів, та вилучення їх у ТОВ Українська дистрибуційна компанія за адресою м. Київ, вул. Вячеслава Чорновола, б.12.

Клопотання слідчого, узгоджене із процесуальним прокурором прокуратури Ленінського району м. Запоріжжя ОСОБА_1, оформлене відповідно до вимог ст. 160 Кримінального процесуального кодексу України.

Слідчий у судовому засіданні підтримав вимоги свого клопотання, зазначивши, що маються усі підстави вважати, що у разі, якщо документи які стали підставою для митного оформлення в режимі експорт товарів ТОВ Українська дистрибуційна компанія за період з 01.01.2011 року по 22.10.2012 року, залишиться у ТОВ Українська дистрибуційна компанія за адресою м. Київ, вул. Вячеслава Чорновола, б.12, їх може бути пошкоджено чи знищено. Також, слідчий зазначив, що зволікання у розгляді зазначеного клопотання, а саме, призначення судового засідання з викликом власника може призвести до знищення слідів кримінального правопорушення.

Прокурор в судовому засіданні підтримав клопотання слідчого щодо підстав задоволення клопотання та проведення його без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Вислухавши доводи та пояснення слідчого, думку прокурора, дослідивши матеріали справи в їх сукупності, суд приходить до висновку що клопотання слідчого задоволенню не підлягає, оскільки в клопотанні ставиться питання про тимчасовий доступ і вилучення у ТОВ Українська дистрибуційна компанія за період з 01.01.2011 року по 22.10.2012 року наступних документів: договорів, контрактів, додатки до них та специфікації, додаткових угод, інвойсів на поставку товару до контракту, митних декларацій, листів про погодження, ліцензій, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, міжнародних транспортних накладних, актів прийому-передачі товару, довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних за вказаний період, розрахункових документів, банківських виписок, чеків, платіжних доручень, сертифікатів якості та відповідності, технічних паспортів або технічних умов на товар, інших первинних бухгалтерських документів.

Судом було встановлено, що 03.01.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань були внесені відомості про скоєння кримінального правопорушення за ч.4 ст.358 КК України (кримінальне провадження № 0000005).

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч.1 ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Частина 5 статті 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.7 ст. 159 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Суд вважає, що клопотання не підлягає задоволенню, оскільки до Єдиного реєстру досудових розслідувань були внесені відомості про скоєння кримінального правопорушення за ч.4 ст.358 КК України (кримінальне провадження № 0000005)- підроблені митні декларації. Документи, вказані в клопотанні про вилучення не є доказами по кримінальному провадженню за ч.4 ст.358 КК України, тому підстав для вилучення вищевказаний документів немає.

керуючись ст. 159-166 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ :

У задоволенні клопотання слідчого СВ ЗМУ ГУМВС України в Запорізькій області Пекного Данііла Миколайовича про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000005 про надання тимчасового доступу та вилучення у ТОВ Українська дистрибуційна компанія за адресою м. Київ, вул. Вячеслава Чорновола, б.12 документів, які стали підставою для митного оформлення в режимі експорт товарів ТОВ Українська дистрибуційна компанія за період з 01.01.2011 року по 22.10.2012 року, а саме:

- договори, контракти, додатки до них та специфікації, додаткові угоди, інвойси на поставку товару до контракту, митні декларації, листи про погодження, ліцензії, листування, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, міжнародні транспорті накладні, акти прийому-передачі товару, довіреності на отримання товарно-матеріальних цінностей, реєстри отриманих та виданих податкових накладних за вказаний період, розрахункові документи, банківські виписки, чеки, платіжні доручення, сертифікати якості та відповідності, технічні паспорти або технічні умови на товар, інші первинні бухгалтерські документи відмовити.

Апеляційна скарга на ухвалу суду може бути подана протягом пяти днів з дня її винесення до апеляційного суду Запорізької області.

Суддя: Лисенко Л. І.