ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/4461/2013
УХВАЛА

29 жовтня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

29 жовтня 2013 року прокурор звернувся до суду з клопотанням про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження №0000060 від 09.07.2013 року за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП Нітрохім Інжиніринг (), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, у 2012 році при веденні фінансово-господарської діяльності, в порушення вимог п. 198.1, п. 198.2, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (зі змінами та доповненнями), шляхом необгрунтованого завищення податкового кредиту по результатам взаємовідносин з ТОВ Південьгрупп (), ТОВ Стіл-Люкс (), ТОВ Ренфорс (), ТОВ Мерфіс (), ТОВ Фуджи (), ТОВ Юлярос (), умисно ухились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 5.1 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, було встановлено, що директор державного підприємства Український державний науково-дослідний і проектний інститут азотної промисловості і продуктів органічного синтезу () ОСОБА_2 шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість з ПП Нітрохім-Інжинірінг (), ТОВ ФПГ Стіл-Люкс () оформив та відобразив в бухгалтерському та податковому обліку операції безтоварного характеру по виконанню проектно-інженерних робіт.

Також встановлено, що протягом 2011-2013 років ПП Нітрохім Інжиніринг () мало фінансово-господарські взаємовідносини з державним підприємством Український державний науково-дослідний і проектний інститут азотної промисловості і продуктів органічного синтезу () на загальну суму понад 115 млн. грн.

Проведено аналіз наданої ПП Нітрохім Інжиніринг () податкової звітності, а також проведено аналіз системи співставлення податкового кредиту у розрізі контрагентів за 2012 рік та встановлено, що підприємство сформувало податковий кредит за рахунок ТОВ Південьгрупп (), ТОВ Стіл-Люкс (), ТОВ Ренфорс (), ТОВ Мерфіс (), ТОВ Фуджи (), ТОВ Юлярос () на загальну суму ПДВ 6,5 млн. грн., які мають ознаки фіктивності. На зазначених підприємствах відсутні основні фонди, виробничі потужності, кваліфіковані співробітники для виконання зобовязань по договорам з проектування.

Досудовим слідством встановлено, що у період з 15.01.2010 року по 23.01.2012 директором ПП Нітрохім Інжиніринг () був ОСОБА_3 (обліковий номер реєстраційної картки у ДРФО НОМЕР_1), зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2.

Згідно Рішення щодо отримання інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно (за № 4226183 від 23.07.2013) відсутні відомості щодо реєстрації права власності на квартиру 28 у 38 будинку по вул. Медичній у м. Дніпродзержинську Дніпропетровської області.

На підставі викладеного, прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, за фактичною адресою проживання колишнього директора підприємства ПП Нітрохім Інжиніринг () ОСОБА_3, з метою відшукання та вилучення зазначених у клопотанні первинних бухгалтерських документів ПП Нітрохім Інжиніринг (), а також документів по взаємовідносинам з ДП Український державний науково-дослідний і проектний інститут азотної промисловості і продуктів органічного синтезу (), ТОВ Південьгрупп (), ТОВ Стіл-Люкс (), ТОВ Ренфорс (), ТОВ Мерфіс (), ТОВ Фуджи (), ТОВ Юлярос () та іншими підприємствами, чорнових записів, компютерної техніки, яка використовується службовими особами ПП Нітрохім Інжиніринг () у своїй фінансово-господарській діяльності, а також грошових коштів отриманих злочинним шляхом та інших предметів і документів, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення, яке зареєстровано в ЄРДР під № 0000060 від 09.07.2013 року.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000060, вважаю клопотання прокурора обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, за фактичною адресою проживання колишнього директора підприємства ПП Нітрохім Інжиніринг () ОСОБА_3, з метою відшукання та вилучення зазначених у клопотанні первинних бухгалтерських документів ПП Нітрохім Інжиніринг (), а також документів по взаємовідносинам з ДП Український державний науково-дослідний і проектний інститут азотної промисловості і продуктів органічного синтезу (), ТОВ Південьгрупп (), ТОВ Стіл-Люкс (), ТОВ Ренфорс (), ТОВ Мерфіс (), ТОВ Фуджи (), ТОВ Юлярос () та іншими підприємствами, чорнових записів, компютерної техніки, яка використовується службовими особами ПП Нітрохім Інжиніринг () у своїй фінансово-господарській діяльності, а також грошових коштів отриманих злочинним шляхом та інших предметів і документів, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення, яке зареєстровано в ЄРДР під № 0000060 від 09.07.2013 року.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000060.

Строк дії цієї ухвали 25 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Галічий