Справа№522/814/16-к
1-кс/522/931/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26 січня 2016 року м. Одеса
Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно з наказом № 44-о від 29.09.2015 року ОСОБА_3 призначено на посаду начальника ДНІ у м. Южному ГУ ДФС в Одеській області, яка відноситься до п`ятої категорії посад державного службовця.
Відповідно до положення про державну податкову інспекцію у м. Южному ГУ ДФС в Одеській області затвердженої наказом ДФС України від 27.08.2014 року № 81 начальник ДПІ: очолює та здійснює керівництво діяльністю ДПІ, несе персональну відповідальність за організацію та результати її діяльності; організовує та забезпечує виконання в ДПІ Конституції та законів України, актів Президента України та Кабінету Міністрів України, наказів Мінфіну, що належить до компетенції ДФС, наказів ДФС та ГУ ДФС, доручень голови ДФС та начальника ГУ ДФС, їх перших заступників та заступників; звітує перед начальником ГУ ДФС про виконання планів роботи ДПІ та покладених на неї завдань, про усунення порушень і недоліків, виявлених під час проведення перевірок діяльності ДПІ, а також притягнення до відповідальності посадових осіб, винних у допущених порушеннях; підписує накази ДПІ; дає обов`язкові для виконання державними службовцями та працівниками ДПІ доручення.
Під час проведення перевірки дотримання ПП «КСД - Южний» вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.2012 по 29.10.2015 р. ОСОБА_5 виявлено порушення, пов`язані з не нарахуванням підприємством єдиного внеску у сумі 14,23 грн. та заниженням податкових зобов`язань, про що було повідомлено начальника ДПІ у м. Южному ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 .
При особистій зустрічі, яка відбулась 24.11.2015 приблизно о 11 год. 30 хв. між ОСОБА_4 та ОСОБА_3 у АДРЕСА_1 , останній висунув вимогу передати йому 2000 грн. за не зазначення у акті про результати позапланової виїзної перевірки ПП «КСД - Южний» порушень, пов`язаних із заниженням податкових зобов`язань. У разі невиконання його вимог, він відобразить дані порушення у акті, що призведе до негативних наслідків для його підприємства у вигляді донарахування додаткових сум штрафу.
ОСОБА_4 , усвідомлюючи, що без передачі ОСОБА_3 неправомірної вигоди у визначеній сумі, у акті про результати позапланової виїзної перевірки ПП «КСД - Южний» будуть вказані порушення, змушено погодився із незаконною вимогою ОСОБА_3 .
Після отримання згоди ОСОБА_4 передати грошові кошти, ОСОБА_3 вказав, що неправомірну вигоду у сумі 2000 грн. необхідно передати 26.11.2015 року і лише за умови передання повної суми, він з використанням свого службового становища вчинить обіцяні дії щодо складення акта про результати позапланової виїзної перевірки ПП «КСД - Южний» та відсутності у ньому зазначених порушень.
26 листопада 2015 року, близько 18:00 год. за адресою м. Южне, вул.Приморська, 20, ОСОБА_3 під час зустрічі із ОСОБА_4 , реалізуючи свій злочинний намір, спрямований на одержання неправомірної вигоди, у ресторані «Приморський», діючи умисно, з корисливих мотивів, вказав передати грошові кошти бармену ОСОБА_8 , яка не була обізнана про злочинні дії ОСОБА_3 .
Після передачі ОСОБА_4 грошових коштів ОСОБА_8 , ОСОБА_3 надав вказівку в.о. начальника відділу податкового аудиту ДПІ у м. Южному ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_5 підготувати акт про результати позапланової виїзної перевірки ПП «КСД - Южний» без зазначення у ньому порушень, пов`язаних із заниженням податкових зобов`язань.
Таким чином, ОСОБА_3 здійснив усі дії необхідні для доведення до кінця свого злочинного умислу та одержав від ОСОБА_4 неправомірну вигоду у розмірі 2000 гривень, однак розпорядитися ними не встиг у зв`язку з тим, що його було викрито правоохоронними органами.
26 листопада 2015 року о 23 год. 10 хв. ОСОБА_3 затримано за підозрою у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України та 27.11.2015 року повідомлено про підозру у вчиненні вказаного кримінального правопорушення.
Підозра ОСОБА_3 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України, обґрунтовується показами свідків, протоколом огляду місця події.
У вчиненні тяжкого кримінального правопорушення підозрюється ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянин України, уродженець Миколаївської області, Первомайського району, с. Мигія, проживаючий за адресою: АДРЕСА_2 .
Двомісячний строк досудового розслідування кримінального провадження закінчується 27.01.2015 року.
Відносно ОСОБА_3 слідчим суддею Приморського районного суду міста Одеси 28.11.2015 року обрано запобіжний захід у вигляді тримання під вартою з визначенням застави у розмірі 1300000 гривен.
У зв`язку з внесенням ОСОБА_3 визначеної судом застави, його звільнено з-під варти 10.12.2015.
На ОСОБА_3 покладено обов`язки, передбачені ч. 5 ст. 194 КПК України, а саме: прибувати до слідчого із встановленою періодичністю; не відлучатися із населеного пункту, в якому він проживає, без дозволу слідчого, прокурора або суду; повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну свого місця проживання; здати на зберігання слідчому свій паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи, що дають право на виїзд з України.
Завершити досудове розслідування у кримінальному провадженні у двомісячний строк не виявилось можливим у зв`язку з тим, що необхідно провести наступні слідчі дії: додаткового допитати підозрюваного ОСОБА_3 з пред`явленням матеріалів негласних слідчих дій; додатково допитати свідка ОСОБА_5 з пред`явленням матеріалів негласних слідчих дій; у разі наявності розбіжностей у показаннях провести одночасні допити; отримати висновок судово-криміналістичної експертизи та висновок комп`ютерно - технічної експертизи долучити їх до матеріалів кримінального провадження; долучити до матеріалів кримінального провадження висновки службових розслідувань стосовного ОСОБА_3 та інспекторів ДПІ у м. Южне ГУ ДФС в Одеській області котрі проводили перевірку ПП «КСД - Южний»; долучити до матеріалів кримінального провадження матеріали виконаного окремого доручення, а саме інформацію про вхідні та вихідні телефонні з`єднання та СМС повідомлення по абонентським номерам, що перебувають у володінні ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_4 ; провести огляд інформації про вхідні та вихідні телефонні з`єднання та СМС повідомлення по абонентським номерам, що перебувають у володінні ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_4 ; допитати у якості свідків понятих, котрі приймали участь у проведені огляду місця події; виконати інші слідчі дії, необхідність в яких виникне під час проведення досудового розслідування, виконати вимоги ст. ст. 290 - 291 КПК України.
Оскільки до ОСОБА_3 застосовано запобіжний захід у вигляді застави, вважаю за необхідне продовжити строк дії обов`язків, передбачених ст. 194 КПК України.
Підставою до застосування обов`язків є ризики, на підставі яких 28.11.2015 року слідчим суддею Приморського районного суду м. Одеси та 09.12.2015 року апеляційним судом Одеської області стосовно ОСОБА_3 обрано відповідний запобіжний захід.
Прокурор у судове засідання не з`явився.
Згідно ст. 194 КПК України, слідчий суддя, суд зобов`язаний постановити ухвалу про відмову в застосуванні запобіжного заходу, якщо під час розгляду клопотання прокурор не доведе наявність всіх обставин, передбачених ч.1 цієї статті.
Крім того, прокурор у судове засідання з розгляду даного клопотання не з`явився, що свідчить про фактичне не підтримання поданого клопотання.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.176 178, 194 КПК України, слідчий суддя -
Апеляційна скарга, на ухвалу слідчого судді, може бути подана протягом п`яти днів з дня її оголошення.
Подання апеляційної скарги на ухвалу слідчого судді зупиняє набрання нею законної сили, але не зупиняє її виконання.
Слідчий суддя: ОСОБА_1