№ 1-кс/0202/2536/2013
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

03 вересня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Зосименко С.Г., за участю старшого слідчого СВ Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська лейтенанта податкової міліції Тимошенко В.В.

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області лейтенанта податкової міліції Тимошенко В.В., погоджене старшим прокурором прокуратури м. Дніпропетровська юристом 2 класу Красіковим М.О. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська перебувають матеріали досудового розслідування № 0000215, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06 березня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

02 вересня 2013 року до Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СВ Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська лейтенанта податкової міліції Тимошенко В.В., погоджене старшим прокурором прокуратури м. Дніпропетровська юристом 2 класу Красіковим М.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому просить надати тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження № 00000215 до документів ТОВ „Планета Сервіс - К" (код ЄДР 32748711) рахунків №501, №502 відкритих у ПАТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" (МФО 305749), м. Дніпропетровськ вул. Писаржевського 1а, а саме: - документів тих, що відображають відкриття, розпорядження рахунком, а саме: заяв на відкриття рахунків, заяв і інших документів на видачу пластикових карт, картки із зразками підписів і відтисненням друку, документів, підтверджуючий отримання електронного ключа доступу до рахунків (при використанні системи "Клієнт-Банк"), договорів на розрахунково-касове обслуговування; - юридичної справи, зокрема копії паспортів засновників і посадових осіб, протокол зборів засновників, наказ або інший документ про призначення на вказану в статуті посаду особи з правом підпису і повноваженнями діяти від імені підприємства і здійснювати фінансові операції, документи, підтверджуючі зміну особи, уповноваженого на управління рахунками (за наявності таких змін), копію паспорта уповноваженого представника підприємства; - платіжних документів, на підставі яких здійснювалися зарахування і списання засобів з вказаних рахунків, в т.ч. документів на отримання наявних грошових коштів; - зведення (реєстр) про рух грошових коштів по вказаному рахунку за весь період з вказівкою валюти платежу, найменування одержувачів і платників грошових коштів, коду ОКПО, розрахункового рахунку, суми і призначення платежу на паперовому і магнітному носіях, первинних платіжних документів по вказаних рахунках і інших документів, що повною мірою відображають проведення операцій по вищезгаданому рахунку, посилаючись на те, що в ході досудового розслідування кримінального провадження № 00000215 від " 06" березня 2013 року, оперативними заходами отримано інформацію, що фактичний валовий прибуток підприємства ТОВ „Планета Сервіс - К" від усіх видів діяльності за період 2011 року склав 191 870 518 грн. При проведенні аналізу податкової звітності ТОВ „Планета Сервіс - К" встановлено, що посадові особи підприємства відобразили в податковій звітності підприємства, а саме в деклараціях з податку на прибуток за 2011 рік валовий прибуток в розмірі 43 701 042 грн. тобто надавали до ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська недостовірну податкову звітність підприємства. Таким чином посадові особи ТОВ „Планета Сервіс - К" в порушення п.п.4.1.1. п.4.1 ст.4, п.п.11.3.1. п.11.3. ст..11 Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств" від 28.12.1994 року за № 334/94-ВР зі змінами та доповненнями, а саме директор ОСОБА_4, яка на протязі 2011 року виконувала обов'язки директора та головного бухгалтера тобто ухилилась від сплати податку на прибуток. Орієнтована сума збитків складає 3 530 125 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів на вищевказану суму, є особливо великим розміром та завдало державі збитків на вищезазначену суму.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру про отримання фактичних доходів підприємством ТОВ „Планета Сервіс - К" (код ЄДР 32748711), а саме: документів вказаного підприємства, що становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів службових осіб ТОВ „Планета Сервіс - К" (код ЄДР 32748711).

В даний час слідством встановлено, що посадові особи ТОВ „Планета Сервіс - К" (код ЄДР 32748711) здійснюють протиправну діяльність з використанням рахунків №501, №502, відкритих у ПАТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" (МФО 305749), м. Дніпропетровськ вул. Писаржевського 1а.

Старший слідчий СВ Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська лейтенант податкової міліції Тимошенко В.В. просив задовольнити клопотання в повному обсязі.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов'язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов'язана пред'явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов'язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, досудового розслідування № 0000215 суд вважає, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню, а саме в частині надання тимчасового доступу до документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Слідчим у своєму клопотання не наведено достатніх підстав для проведення виїмки оригіналів документів ТОВ "Планета Сервіс - К" (код ЄДР 32748711).

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська лейтенанта податкової міліції Тимошенко В.В., погоджене старшим прокурором прокуратури м. Дніпропетровська юристом 2 класу Красіковим М.О. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СВ Лівобережної МДПІ у м. Дніпропетровську лейтенанту податкової міліції Тимошенко В.В., старшому оперуповноваженому СОВПЗ ВПМ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська Дніпропетровської області ДПС лейтенанту податкової міліції Стерлікову В.І., оперуповноваженому СОВПЗ ВПМ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська Дніпропетровської області ДПС лейтенанту податкової міліції Жалбі Е.В., оперуповноваженому СОВПЗ ВПМ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська Дніпропетровської області ДПС старшому лейтенанту податкової міліції Лєбедєву В.В., тимчасовий доступ (ознайомлення) до документів ТОВ „Планета Сервіс - К" (код ЄДР 32748711) рахунків №501, №502 відкритих у ПАТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" (МФО 305749), м. Дніпропетровськ вул. Писаржевського 1а, а саме:

- документів тих, що відображають відкриття, розпорядження рахунком, а саме: заяв на відкриття рахунків, заяв і інших документів на видачу пластикових карт, картки із зразками підписів і відтисненням друку, документів, підтверджуючий отримання електронного ключа доступу до рахунків (при використанні системи "Клієнт-Банк"), договорів на розрахунково-касове обслуговування;

- юридичної справи, зокрема копії паспортів засновників і посадових осіб, протокол зборів засновників, наказ або інший документ про призначення на вказану в статуті посаду особи з правом підпису і повноваженнями діяти від імені підприємства і здійснювати фінансові операції, документи, підтверджуючі зміну особи, уповноваженого на управління рахунками (за наявності таких змін), копію паспорта уповноваженого представника підприємства;

- платіжних документів, на підставі яких здійснювалися зарахування і списання засобів з вказаних рахунків, в т.ч. документів на отримання наявних грошових коштів;

- зведення (реєстр) про рух грошових коштів по вказаному рахунку за весь період з вказівкою валюти платежу, найменування одержувачів і платників грошових коштів, коду ОКПО, розрахункового рахунку, суми і призначення платежу на паперовому і магнітному носіях, первинних платіжних документів по вказаних рахунках і інших документів, що повною мірою відображають проведення операцій по вищезгаданому рахунку.

Строк виконання ухвали встановити по " 18" вересня 2013 року.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.Г. Зосименко