УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Справа №668/5901/15-к

04.06.2015 року слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000028 від 11.02.15, про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (виїмку),

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (виїмку) документів фінансово-господарської діяльності ФГ « ОСОБА_4 » ( НОМЕР_1 ) пов`язаної з придбанням та реалізацією товарів, робіт та послуг в 2013-2014 р.р., в тому числі договорів, видаткових накладних, податкових накладних, платіжних доручень, товарно-транспортних накладних та інших за 2013-2014 р.р.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000028 від 11.02.15 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ФГ « ОСОБА_4 » ( НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 було здійснено планову виїзну перевірку ФГ « ОСОБА_4 » ( НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.07.13 по 31.08.14, відповідно до висновків якої службові особи ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період часу з 01.07.2013 по 31.08.2014, шляхом безпідставного декларування операцій з продажу сільськогосподарських товарів не власного виробництва як такі, що підлягають спеціальному режиму оподаткування, занизили ПДВ який підлягав сплаті до Державного бюджету України на загальну суму 1 183 255,00 грн.

За свідченнями голови ФГ « ОСОБА_4 » ( НОМЕР_1 ) ОСОБА_6 зернові, олійні та технічні культури які збиралися із земель ФГ « ОСОБА_4 », автотранспортом господарства доставлялися до філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), з якою очолюване ним господарство мало договір складського зберігання, в подальшому сільгосп.продукція реалізовувалася на адресу підприємств-контрагентів шляхом переоформлення її на відповідні складські картки покупців.

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати що ці документи можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи, самі по собі та у сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) пов`язаної з отриманням, доробкою та складським зберіганням зернових, олійних та технічних культур ФГ « ОСОБА_4 » в 2013-2014 р.р., в тому числі договорів, видаткових накладних, податкових накладних, платіжних доручень, реєстрів прийнятого автотранспорту, товарно-транспортних накладних та інших, та вилучити їх з метою подальшого дослідження.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-164, 167 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (виїмку) у філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_2 документів щодо отримання, доробки та складського зберігання зернових, олійних та технічних культур від ФГ « ОСОБА_4 » в 2013-2014 р.р., в тому числі :

· Договорів складського зберігання укладені між ФГ « ОСОБА_4 » ( НОМЕР_1 ) та філією « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) в 2013-2014 р.р.

Строк дії ухвали-один місяць із моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_1