Справа № 1-кс/760/5041/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 вересня 2014 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотанняслідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання з якого вбачається, що у провадженні слідчого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000023 від 04.07.2014, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 366, ч.2 ст. 366, ч.3 ст. 212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які в період з квітня по серпень 2008 року документально створили видимість здійснення фінансово-господарських операцій, з підприємством, що має ознаки фіктивності - ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в результаті чого ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах та в подальшому безпідставно внесли не правдиві дані до офіційних документів державної податкової звітності, чим вчинили службове підроблення, а також склали та видали завідомо неправдиві офіційні документи, а саме податкові декларації з податку на додану вартість за березень, квітень, травень, червень, серпень 2008 року та декларації з податку на прибуток підприємства за півріччя та за три квартали 2008 року, що спричинило тяжкі наслідки.
Також, у ходідосудовогорозслідуваннявстановлено, щоТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » мало фінансово-господарськівзаємовідносини з підприємством з ознаками «фіктивності» із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Ознаки «фіктивності» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зокремапідтверджуються: рішеннямГолосіївського районного суду м. Києвавід 22.05.2009 року.
Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкрито банківський рахунок № НОМЕР_2 у ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код МФО НОМЕР_3 ).
Тому можна прийти до висновку, що у ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код МФО НОМЕР_3 ), знаходятьсядокументи та відомості, якімаютьзначення для встановленняобставин у даномукримінальномупровадженні, а саме:
- виписка про рух грошових коштів по рахунку: № НОМЕР_2 , що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
- документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку, що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по вищевказаному рахунку, що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »
Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України, після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.
Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та інших осіб, що мали доступ до рахунку, які можуть бути використані для проведення судово-почеркознавчої експертизи. У виписках про рух коштів по рахунку та інших документах, пов`язаних з відкриттям (закриттям) рахунку, отримання готівкових коштів з рахунку, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківського рахунку вищевказаного підприємства на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Відомості, що містяться у документах, пов`язаних з відкриттям (закриттям) банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », отримання готівкових коштів з рахунку, а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.
Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, до яких просить надати доступ слідчий.
Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, доводи слідчого, прихожу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з наступного.
Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
- перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
- самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
- не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Беручи до уваги вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даним матеріалам, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

УХВАЛИВ
Клопотання задовольнити.
Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 та на підставі доручення слідчого оперативним працівникам ГУ Міндоходів у Київській області тимчасового доступу та вилучення копій документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю в ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код МФО НОМЕР_3 ), який знаходиться за адресою АДРЕСА_1 , що стосуються відкриття та обслуговування розрахункового рахунку № НОМЕР_2 , а саме: документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття (закриття) рахунку, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ; карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємств щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунки; банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки; договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення; виписок з номерами телефонів з яких проходило з`єднання системи «Банк-Клієнт» з комп`ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з`єднань; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів. А також до документів, які містять інформацію про рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахунку № НОМЕР_2 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.12.2009 по теперішній час.
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1