Справа №761/2736/13-к
Провадження № 1-КС/761/596/2013
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 лютого 2013 року

слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва Маліновська В.М. розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у м.Києві Трачука Б.О., погоджене прокурором відділу прокуратури м.Києва Дмитренком В.В. і внесене по кримінальному провадженню №0000033 від 24.11.2012, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.212 ч.3, ст.205 ч.2 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які становить банківську таємницю стосовно клієнта ТОВ "ДЄМІЛУРГ" () та знаходяться у володінні ПАТ "БАНК ВЕЛЕС" (МФО 322799, , м.Київ, вул.Героїв Севастополя 48), з можливістю їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СУ ДПС у м.Києві Трачук Б.О. за погодженням з прокурором відділу прокуратури м.Києва Дмитренком В.В., який здійснює повноваження прокурора у кримінальному провадженні №0000033 від 24.11.2012, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.212 ч.3, ст.205 ч.2 КК України, вніс до суду вищевказане клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю з можливістю їх вилучення.

Своє клопотання слідчий аргументував тим, що СУ ДПС у м.Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 000033 за ст.ст. 212 ч. 3, 205 ч. 2 КК України.

Дане провадження зареєстровано за фактом умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах, а також фіктивного підприємництва, вчиненого повторно, групою осіб, що завдало велику матеріальну шкоду Державі, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 212 ч. 3, 205 ч. 2 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ "РА "Центр" у березні 2011 року - квітні 2012 року спільно з громадянами ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 та іншими невстановленими особами створили та використали з метою несплати податків на підставних осіб підприємства ТОВ "Мембрана Техно-Імпульс", ТОВ "Альфакем Україна", ТОВ "Компанія Алексус-ЛТД" та шляхом лише документального оформлення операцій, які в дійсності не відбувались з ними, сформували податковий кредит з ПДВ, за рахунок якого незаконно зменшили суму сплати до бюджету податку на загальну суму 3 488 986,03 грн.

Крім того, інші невстановлені особи, причетні до створення та незаконної діяльності вказаних підприємств, діючи в приміщенні ПАТ "Велес" та використовуючи банківські рахунки, відкриті у даному банку, аналогічно організували створення та діяльність підприємств ТОВ "Студія-Алстон" (), ТОВ "Аксіома Консалтінг" (), ТОВ "Компанія Алексус-ЛТД" (), ТОВ "Сан Енд Фан" (), ТОВ "Мембрана Техно-Імпульс" (), ТОВ "Віннерком" (), ТОВ "Ювілайт" ().

Згідно з наявною у матеріалах кримінального провадження інформацією встановлено, що фізичні особи ОСОБА_7, ОСОБА_8 та ОСОБА_9 отримали з каси ПАТ "БАНК ВЕЛЕС" (МФО 322799, ) готівку на суму близько 1 млрд. гривень. Вказані грошові кошти отримані від незаконної діяльності підприємств з ознаками фіктивності ТОВ "Студія-Алстон" (), ТОВ "Аксіома Консалтінг" (), ТОВ "Компанія Алексус-ЛТД" (), ТОВ "Сан Енд Фан" (), ТОВ "Мембрана Техно-Імпульс" (), ТОВ "Віннерком" (), ТОВ "Ювілайт" () шляхом їх перерахування на транзитні рахунки підприємств ТОВ "ДЕЛЬМАРСС", ТОВ "ТРАВІТАС", ТОВ "ДЄМІЛУРГ" та ТОВ "БЄТУЛІЯ" з призначенням платежу "за цінні папери" та "перевід боргу". ТОВ "ДЄМІЛУРГ" () отримувало кошти, які надходили від вказаних вище підприємств на відкритий у ПАТ "БАНК ВЕЛЕС" рахунок № 59.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю (оригінали документів юридичної справи ТОВ "ДЄМІЛУРГ" () та копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 01.01.2011 по 31.12.2012 грошових коштів по рахунках №59 в українській гривні та інших валютах.

На підставі витягів зі центральної бази даних юридичних осіб ДПС України, банківських виписок по рахунках ТОВ "Мембрана Техно-Імпульс", ТОВ "Альфакем Україна", ТОВ "РОШЕСС", відповідно до яких ТОВ "ДЄМІЛУРГ" користувалось рахунком №59 в українській гривні та інших валютах в ПАТ "БАНК ВЕЛЕС" (МФО 322799, , за адресою: м.Київ, вул.Героїв Севастополя 48).

Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. А саме, завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від ТОВ "РА "ЦЕНТР"" до рахунків фізичних осіб, з яких кошти знімались готівкою, а також, отримати докази того, що товари, роботи і послуги, вказані у документах з метою зменшення податкових зобов'язань, фактично не надавались, а перераховані кошти, змінили призначення та зняті готівкою нібито для придбання цінних паперів та інших товарно-матеріальних цінностей у неплатників податку на додану вартість.

Відомості, що містяться в документах юридичної справи ТОВ "ДЄМІЛУРГ" () та копіях документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 01.01.2010 по 31.12.2012 грошових коштів по рахунках №59 в українській гривні та інших валютах використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню №000033, що свідчать про фактичне перерахування коштів по рахунках ТОВ "ДЄМІЛУРГ".

Відповідно до статті 62 Закону України „Про банки та банківську діяльність" №2121-ІІІ від 07.12.2000, - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Одержати в інший спосіб відомості, які містить банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно клієнта ТОВ "ДЄМІЛУРГ" () в банківській установі ПАТ "БАНК ВЕЛЕС" (МФО 322799, , за адресою: м. Київ, вул. Героїв Севастополя 48).

Оригінали зазначених документів ТОВ "ДЄМІЛУРГ", які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі ПАТ "БАНК ВЕЛЕС" (МФО 322799, ) необхідно вилучити з метою використання їх у процесуальних діях, проведенні судово-почеркознавчих та судово-економічних експертизах, документальних перевірок, а також, для пред'явлення в ході проведення допитів свідків, підозрюваних в цілях встановлення фактичних обставин вчинення злочинів та встановлення осіб, причетних до їх скоєння. Вилучення вказаних документів забезпечить можливість надання їх в суд та унеможливить знищення з метою уникнення кримінальної відповідальності.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно ТОВ "ДЄМІЛУРГ", що знаходяться в банківській установі ПАТ "БАНК ВЕЛЕС" (МФО 322799, , м.Київ, вул.Героїв Севастополя 48) шляхом їх вилучення.

З огляду на викладене слідчий просив клопотання задовольнити, а розгляд клопотання проводити без виклику особи, у володінні якої перебувають документи.

Вивчивши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів з правом їх вилучення слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого з огляду на таке.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ч.3 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З огляду на вивчені документи слідчий суддею встановлено, що документи про тимчасовий доступ до яких вказано у клопотанні слідчого, відповідно до ст. 162 КПК України є такими, що містять охоронювану законом таємницю, оскільки містять відомості, які становлять банківську таємницю.

Відповідно до статті 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність" - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

За ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у кримінальному провадженні №0000033 за ст.212 ч.3, ст.205 ч.2 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Також у клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані вище документи (інформація) перебувають саме у володінні ПАТ "БАНК ВЕЛЕС" (МФО 322799, , м.Київ, вул.Героїв Севастополя 48) і самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подано клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000033.

При цьому під час виконання даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити особі, у володінні якої перебувають речі та документи, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію, а службові особи ПАТ "Банк Велес" (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України мають право вимагати залишення копій вилучених документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 161-166, 309, 542, 558 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у м.Києві Трачука Б.О., погоджене прокурором відділу прокуратури м.Києва Дмитренком В.В. і внесене по кримінальному провадженню №0000033 від 24.11.2012, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.212 ч.3, ст.205 ч.2 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які становить банківську таємницю стосовно клієнта ТОВ "ДЄМІЛУРГ" () та знаходяться у володінні ПАТ "БАНК ВЕЛЕС" (МФО 322799, , м.Київ, вул.Героїв Севастополя 48), з можливістю їх вилучення - задовольнити.

Надати слідчому з ОВС СУ ДПС у м. Києві Трачуку Б.О. право тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю стосовно клієнта ТОВ "ДЄМІЛУРГ" (), які перебувають у володінні ПАТ "БАНК ВЕЛЕС" (МФО 322799, , м.Київ, вул.Героїв Севастополя 48), та можливість їх вилучення, а саме:

- інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунків, а саме документів, які були надані на відкриття рахунків №59 (у гривнях та інших валютах), які належать ТОВ "ДЄМІЛУРГ", та додавалися до справи під час функціонування вказаного рахунку, у тому числі заяви на його відкриття, доданих до неї оригіналів та нотаріально засвідчених документів: свідоцтва про реєстрацію суб'єкта підприємницької діяльності, реєстраційних документів юридичної особи із нотаріально засвідченим перекладом, оригіналу карток із зразками підписів службових осіб підприємства, копій документів, що засвідчують особу, договорів на обслуговування банківського рахунку, договорів на встановлення комп'ютерної системи "Банк-клієнт", "Інтернет-банкінг", доручень на користування банківським рахунком, документів, які свідчать про замовлення та отримання чекових книжок, документів, що свідчать про видачу перепусток в банк та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунків;

- відомостей на паперових та магнітних(оптичних) електронних носіях про рух коштів (з розшифровкою контрагентів (назва підприємства, ідентифікаційні дані), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, назви та коду банківської установи) номерів референтів, призначення та суми платежу, із зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунках, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів трансакцій, що свідчать про обіг грошових коштів по банківських рахунках №59 (у гривнях та інших валютах), з 01.01.2011 по 31.12.2012;

- депозитних та кредитних договорів, укладених ПАТ "БАНК ВЕЛЕС" (МФО 322799, ) з ТОВ "ДЄМІЛУРГ" та усіх документів, оформлених з 01.01.2011 по 31.12.2012 на їх виконання;

- первинних документів, що свідчать про зарахування та списання з рахунку №59 грошових коштів (заяви про купівлю іноземної валюти або банківських металів, платіжні доручення в іноземній валюті або банківських металах та грошові чеки, документів, на підставі яких здійснювалось зарахування коштів на вказаний валютний рахунок) з 01.01.2011 по 31.12.2012;

- угод, предметом яких являлись операції з цінними паперами, інвестиційної діяльності, та документів на їх виконання (акти, накладні та інші), які надавались представниками ТОВ "ДЄМІЛУРГ" при поданні платіжних доручень, заяв про купівлю іноземної валюти або банківських металів та платіжних доручень в іноземній валюті або банківських металах, документів на зарахування коштів на банківські рахунки, а також, інших документів по операціям з коштами на вказаних банківських рахунках;

- документів первинного фінансового моніторингу щодо здійснених операцій клієнта ТОВ "ДЄМІЛУРГ", а також, документів оформлених для подачі в Національний Банк України з приводу фінансового моніторингу операцій вказаного клієнта;

- документів щодо надання ПАТ "БАНК ВЕЛЕС" послуг зберігача цінних паперів клієнту ТОВ "ДЄМІЛУРГ" (), а саме: договорів про відкриття рахунків у цінних паперах, розпоряджень на зарахування, списання цінних паперів та інших операцій, угод з цінними паперами з документами, оформленими на їх виконання;

- документів про проведені ПАТ "БАНК ВЕЛЕС" операції з ТОВ "ДЄМІЛУРГ" щодо придбання, продажу цінних паперів, посередництво в даних операціях, а також, інших операцій з цінними паперами з 01.01.2011 по 31.12.2012;

- вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку.

Службовим особам ПАТ "БАНК ВЕЛЕС" (МФО 322799, , м.Київ, вул.Героїв Севастополя 48) забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу та вилучення вищевказаних документів щодо ТОВ "ДЄМІЛУРГ".

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий з ОВС СУ ДПС у м.Києві Трачук Б.О., в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити ПАТ "БАНК ВЕЛЕС" (його службовим особам) її оригінал, вручити копію та залишити опис документів, які були вилучені, а ПАТ "БАНК ВЕЛЕС" (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: