ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/3012/2013
УХВАЛА

22 серпня 2013 года м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Башмаков Є.А., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

22 серпня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000059 від 03.07.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч. З КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи підприємства ТОВ Сталькомплект ЛТД (), зареєстрованого за юридичною адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Верхоянська, будинок, 49 в період часу з 01.01.2012 року по 28.02.2013 року при веденні фінансово-господарської діяльності в порушення вимог ст. 185, п. 198.3 ст. 198 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (із змінами та доповненнями) шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 4 087 800 грн., що спричинило фактичне ненадходження в бюджет держави коштів в особливо великих розмірах.

Також було встановлено, що службові особи ТОВ Сталькомплект ЛТД () у період часу з 01.01.2011 року по 28.02.2013 року при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ Сталькомплект ЛТД (), з метою згортання своїх податкових зобов'язань з ПДВ, які належать до сплати в бюджет, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ оформили та відобразили в бухгалтерському та податковому обліку операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей (дверей вхідних, чаю і кави, фарби, гелікоптерів тощо) від ТОВ ТВКФ Автобан (), ТОВ Ексімтрейд (), ПНВП Барва (), ДП ДГЗП "Спецтехноекспорт" (30019335) та інш.

Згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в зв'язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ПНВП Барва ().

На підставі викладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення для приєднання до матеріалів кримінального провадження №0000059 первинні бухгалтерські документи ПНВП Барва (), що знаходяться в приміщенні та у службових осіб підприємства ПНВП Барва (, м. Дніпропетровськ, Запорізьке шосе, 6уд.38, які свідчать про придбання (імпорт), збереження і подальшу реалізацію ТМЦ (фарби, емалі і іншої продукції) на ТОВ Сталькомплект ЛТД () за період з 01.01.2011 року, включаючи: договори, угоди, додатки і доповнення до них, журнали-ордери, оборотно-сальдові відомості, книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг), реєстри отриманих та виданих податкових накладних, доручення, товарно-транспортні документи, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки, акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт і послуг). листи, платіжні документи, документи складського обігу, документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження та інші документи.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №0000059, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163 166, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення для приєднання до матеріалів кримінального провадження №0000059 первинні бухгалтерські документи ПНВП Барва (), що знаходяться в приміщенні та у службових осіб підприємства ПНВП Барва (, м. Дніпропетровськ, Запорізьке шосе, 6уд.38, які свідчать про придбання (імпорт), збереження і подальшу реалізацію ТМЦ (фарби, емалі і іншої продукції) на ТОВ Сталькомплект ЛТД () за період з 01.01.2011 року, включаючи: договори, угоди, додатки і доповнення до них, журнали-ордери, оборотно-сальдові відомості, книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг), реєстри отриманих та виданих податкових накладних, доручення, товарно-транспортні документи, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки, акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт і послуг). листи, платіжні документи, документи складського обігу, документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження та інші документи.

Дозволити тимчасовий доступ до вказаних документів слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню 0000059.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Є.А. Башмаков