У Х В А Л А

18 грудня 2015 року Личаківський районний суд м. Львова

Cлідчий суддя ОСОБА_1 , з участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ Личаківського відділу поліції ГУНП у Львівській області, погоджене з прокурором Львівської місцевої прокуратури № 1 ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий СВ Личаківського відділу поліції ГУНП у Львівській області, як сторона кримінального провадження, звернувся з клопотанням до слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова про надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки ТзОВ «Гал-Дім» (), зареєстроване за адресою м. Винники, вул. Стрілецька, 4-Б/2 та знаходиться на обліку ДПІ у Личаківському районі м. Львова ГУ ДФС України у Львівській області, працівниками ДПІ у Личаківському районі м. Львова ГУ ДФС України у Львівській області на предмет дотримання вимог податкового законодавства, в тому числі під час здійснення фінансово-господарських відносин з ПП «Будівельна Фірма «Квартал Плюс» (), ПП «Квартал» () за період з 2005 року по даний час.

Клопотання підтримав та мотивує тим, що слідчим відділенням Личаківського відділу поліції ГУНП у Львівській області проводиться досудове розслідування за кримінальним провадженням № 0000077 від 30.12.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України. В ході проведення досудового слідства встановлено, що за результатами проведеного конкурсу, переможцем якого визнано ТзОВ «Гал-Дім», 16.12.2005р. Винниківськомю міською радою прийнято рішення «Про продаж земельних ділянок на вул. Винна Гора шляхом земельного конкурсу у м. Винники». На переможця цього конкурсу, з яким 28.12.2005р. підписано договір купівлі-продажу земельної ділянки, відповідно до його пропозицій покладались певні обов`язки щодо проведення благоустрою кварталу. З боку Винніківської міської ради договір підписав міський голова ОСОБА_4 , а з боку ТзОВ «Гал-Дім» ОСОБА_5 . В подальшому, такі обов`язки переможцем конкурсу не виконані, а земельна ділянки останнім відчужена на користь ОСОБА_6 дружини ОСОБА_4 та ОСОБА_7 дружини ОСОБА_5 , в рівних частках кожній. Відповідно до листа ТзОВ «Гал-Дім», у зв`язку з тяжким фінансовим станом на підприємстві, пов`язаним з економічною кризою в країні, будівництво об`єкту неможливе для виконання.

З метою встановлення фінансово-господарських відносин між вказаними вище підприємствами, просить надати дозвіл на проведення позапланової документальної перевірки.

Заслухавши думку слідчого, оглянувши та перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах вважаю, що клопотання підлягає до задоволення виходячи з наступного.

Згідно п. 75.1 ст. 75 Податкового кодексу України, контролюючі органи мають право проводити камеральні, документальні (планові або позапланові; виїзні або невиїзні) та фактичні перевірки.

За правилами пп. 78.1.11 п. 78.1 ст. 78 Податкового кодексу України, документальна позапланова перевірка здійснюється за наявності, в тому числі, рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанови органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Дослідивши докази по даних матеріалах вважаю, що клопотання є обґрунтованим, оскільки отримана в процесі здійснення перевірки інформація може мати суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Проведення такої перевірки слід доручити працівникам ДПІ у Личаківському районі м. Львова ГУ ДФС України у Львівській області.

Керуючись вимогами ст. ст. 75 п. 75.1, 78 п.78.1 пп. 78.1.11 Податкового кодексу України, слідчий суддя,
УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого СВ Личаківського відділу поліції ГУНП у Львівській області ОСОБА_2 задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової документальної перевірки ТзОВ «Гал-Дім» (), зареєстроване за адресою м. Винники, вул. Стрілецька, 4-Б/2 та знаходиться на обліку ДПІ у Личаківському районі м. Львова ГУ ДФС України у Львівській області, працівниками ДПІ у Личаківському районі м. Львова ГУ ДФС України у Львівській області на предмет дотримання вимог податкового законодавства, в тому числі під час здійснення фінансово-господарських відносин з ПП «Будівельна Фірма «Квартал Плюс» (), ПП «Квартал» () за період з 2005 року по даний час.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1