Справа № 344/378/16-к
Провадження № 1-кс/344/151/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 січня 2016 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №0000059, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликався на те, що службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою надання послуг по мінімізації сплати митних платежів при розмитненні транспортних засобів, відобразили придбання транспортних засобів від підприємств нерезидентів з країн офшорів « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ) та « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_5 ( ОСОБА_5 ), де вантажовідправником є фірма нерезидент « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (Tallin, EE), і в подальшому провели розмитнення транспортних засобів по фіктивних документах, внаслідок чого ухилились від сплати податків за 2013 рік на загальну суму 3200000грн.

Матеріалами клопотання зазначено, що з метою спростування фактів придбання ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » автомобілів у фірм-нерезидентів « ІНФОРМАЦІЯ_2 », « ІНФОРМАЦІЯ_4 » CO.INC та « ІНФОРМАЦІЯ_6 », імпорту ними транспортних засобів на територію України упродовж 2013р. та в таких спосіб безпідставного формування валових витрат товариства, а також з метою проведення його позапланової документальної перевірки, почеркознавчих та економічних експертиз у кримінальному провадженні, виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів ІНФОРМАЦІЯ_7 , які стосуються розмитнення вказаним товариством транспортних засобів, імпортованих на територію України у період із 01.01.2013р. по 31.12.2013р., та вилученні оригіналів вказаних документів, які на думку слідчого мають важливе значення для досудового розслідування, оскільки містять на собі сліди злочину та нададуть можливість виявити та зафіксувати відомості про обставини вчиненого кримінального правопорушення. Вилучення саме оригіналів зазначених документів пояснюється тим, що вони мають ознаки підроблення та зберегли на собі сліди вчинення кримінального правопорушення.

Крім цього, дані документи містять на собі підписи осіб та відбитки печатки фірм, які фактично транспортних засобів на територію України не поставляли, а тому після їхнього вилучення в оригіналі, вони будуть предметом почеркознавчих експертиз. Також у документах ІНФОРМАЦІЯ_7 містяться відомості, що свідчать про заниження митної вартості автомобілів, імпортованих на територію України упродовж 2013 року, у зв`язку із чим вони будуть використані у ході документальної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яка на даний час уже призначена. Отримання ж таких документів безпосередньо у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не представляється можливим з тих причин, що вказане товариство на даний час фактично припинило свою діяльність, а його службові особи переховуються від органу досудового розслідування. При цьому кількість автомобілів, які були розмитнені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » упродовж 2013 року перевищує 500 одиниць, при цьому, пакет документів, що подавався до ІНФОРМАЦІЯ_7 для кожного автомобіля у середньому складався із 10 аркушів.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, покликаючись на викладені в ньому обставини, просив клопотання задоволити.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а згідно з ч. 7 цієї статі слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

В судовому засідання стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб, які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення в оригіналі необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Відтак враховуючи вищенаведене та те, що інформація, яка міститься у вказаних документах, надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС України в Івано-Франківській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які стосуються розмитнення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) транспортних засобів, імпортованих на територію України у період із 01 січня 2013 року до 31 грудня 2013 року, та які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 за адресою: АДРЕСА_1 , - з можливістю вилучення їх оригіналів, зокрема: вантажно-митних декларацій; інвойсів; специфікацій; актів прийому-передачі; міжнародних ТТН; документів контролю за доставкою товарів; інших документів, поданих службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » при розмитненні транспортних засобів.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1