Справа № 592/1342/14-к
Провадження № 1-кс/592/390/14

УХВАЛА
про тимчасовий доступ до документів

10 лютого 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 , розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000080 від 23.09.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.
Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження старшого слідчого ОСОБА_2 ,-

встановив:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000080, розпочатому 23.09.2013 р. про вчинення службовими особами ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) у період з 01.11.2011 р. по 31.12.2012 р. шляхом незаконного формування податкового кредиту від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_3 » (код НОМЕР_3 ), ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_6 ), ДП ІІ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_7 ) та шляхом проведення експортних операцій до Російської Федерацію та країн далекого зарубіжжя за заниженими цінами, ухилились від сплати податків на загальну суму 3 млн. 62 тис. 25 грн.
В ході досудового розслідування встановлено, що документи по розрахунковому рахунку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » у м. Києві (МФО НОМЕР_8 ) № НОМЕР_9 (980 UAH) за період з 01.11.2011 р. по 31.12.2012 р. нададуть можливість встановити порушення податкового законодавства України службовими особами ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.
Для встановлення всіх обставин скоєного злочину виникла необхідність доступу до документів по розрахунковому рахунку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), який перебуває у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » у м. Києві (МФО НОМЕР_8 ), за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: - документів, які були надані ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » у м. Києві для відкриття розрахункового рахунку № НОМЕР_9 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів; - договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками; - карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку; - роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку № НОМЕР_10 ) за період з 01.11.2011 р. по 31.12.2012 р.; - чеків про зняття готівки за період з 01.11.2011 р. по 31.12.2012 р., оскільки вказана документація може містити інформацію (необхідну для встановлення особи, яка скоїла дане правопорушення) та бути доказами, які самостійно або в сукупності з іншими доказами матимуть суттєве значення для з`ясування обставин правопорушення, оскільки вказана документація може містити інформацію, необхідну для встановлення особи, яка скоїла даний злочин та бути доказами, які самостійно або в сукупності з іншими доказами матимуть суттєве значення для з`ясування обставин злочину.
У судовому засіданні старший слідчий своє клопотання підтримав у повному обсязі.
Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.
Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України,-

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » у м. Києві (МФО НОМЕР_8 ), за адресою: АДРЕСА_1 , в яких міститься інформація зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.
2. Документи та речі, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:
- документів, які були надані ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » у м. Києві для відкриття розрахункового рахунку № НОМЕР_9 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;
- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками;
- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку;
- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку № НОМЕР_10 ) за період з 01.11.2011 р. по 31.12.2012 р.;
- чеків про зняття готівки за період з 01.11.2011 р. по 31.12.2012 р.
з можливістю їх вилучення, а в разі відсутності оригіналів відповідним чином завірених копій.
3. Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » у м. Києві (МФО НОМЕР_8 ), за адресою: АДРЕСА_1 .
4. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.
5. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 .
Ухвала може бути оскаржена в частині тимчасового доступу до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.
Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ІНФОРМАЦІЯ_8