У Х В А Л А
Справа № 569/15826/14-к

07 жовтня 2014 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 , яке погоджено із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх тимчасового вилучення,

в с т а н о в и в:

Слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області капітан податкової міліції ОСОБА_2 звернувся в суд з клопотанням,яке погоджене із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 ,про тимчасовий доступ до відомостей та їх документального підтвердження, в тому числі оригіналів первинних фінансово-господарських документів що підтверджують проведення господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 виробничі потужності по адресі: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000076, за фактом ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 виробничі потужності по адресі: АДРЕСА_1 ; адреса офісних приміщень АДРЕСА_2 ), за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.
З метою забезпечення цілісності документів та речей, які находяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та забезпечення їх повного вилучення та огляду та в подальшому використання таких доказами по кримінальному проваджені, є необхідність вилучити документи проведених фінансових розрахунків вказаних вище СГД з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 виробничі потужності по адресі: АДРЕСА_1 ; адреса офісних приміщень 02140 АДРЕСА_3 ).
Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) знаходиться інформація та оригінали первинних фінансово-господарських документів по взаєморозрахункам із вказаними СГД, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані при допитах, для проведення криміналістичних експертиз, документальних перевірок, а також як речові докази, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та можливість їх вилучити.
Покликаючись на викладені обставини,слідчий просить клопотання задовольнити.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення частково.
Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи,що вищевказана інформація може бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження, за таких обставин та враховуючи,що слідчим необгрунтовано клопотання щодо необхідності отримання оригіналів документів, клопотання підлягає до задоволення частково.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и в:

Клопотання задовольнити частково.
Надати слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області капітану податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів з можливістю оглянути оригінали та вилучити копії щодо відомостей та їх документального підтвердження, в тому числі первинних фінансово-господарських документів, що підтверджують проведення господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 виробничі потужності по адресі: АДРЕСА_1 ; адреса офісних приміщень АДРЕСА_2 ) з
? ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 , м.Київ, фактична та юридична адреса 1042 АДРЕСА_4 ,),
? ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_3 АДРЕСА_5 ),
? ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_4 , АДРЕСА_6 ),
? ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 , АДРЕСА_7 ,),
? ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_6 , АДРЕСА_8 ,),
? ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_7 , АДРЕСА_9 ,),
? ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 , АДРЕСА_10 ,),
? ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_9 , АДРЕСА_11 ),
? ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_10 , НОМЕР_11 фактична адреса АДРЕСА_12 (чи 4-й поверх), кімната 2; юридична адреса АДРЕСА_13 ),
? ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_12 , АДРЕСА_14 ),
? ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_13 , АДРЕСА_15 ,),
? ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_14 , АДРЕСА_16 ),
? ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_15 м.Дніпропетровськ),
? ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_16 фактична адреса: АДРЕСА_17 , юридична адреса: АДРЕСА_18 ,),
? ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_17 , АДРЕСА_19 , юридична адреса АДРЕСА_20 )
? АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_18 , , АДРЕСА_21 )
? ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_19 , АДРЕСА_22 )
? ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " ( НОМЕР_20 , фактична адреса АДРЕСА_20 , юридична адреса АДРЕСА_23 ),
в період описаний актом позапланової документальної перевірки №179/17-14-22/32404265 з 01.07.2011року. по 31.12.2013 року, а саме,
- накази на призначення та/чи звільнення посадових осіб, директорів, бухгалтерів, осіб які мають (мали) право підпису договорів, податкової звітності у період з 01.07.2011р. по даний час;
- посадові інструкції вказаних посадових осіб (відповідно до п.1) або інші документи які врегульовують повноваження вказаних осіб, у період з 01.07.2011р по даний час;
- статут підприємства зі змінами та доповненнями до такого які вносились у період з 01.07.2011 року по даний час;
- протоколи (рішення) засідань зборів власників/акціонерів у зазначений період, на яких вирішувалось та/чи погоджувалось питання про залучення до співпраці СГД - контрагентів таких як: ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 м.Київ), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_3 м.Коростень), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_4 м.Дніпропетровськ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 м.Київ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_6 м.Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_7 м.Ірпінь), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 м.Київ), ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_9 м.Бровари), ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_10 м.Харків), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_12 м.Харків), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_13 м.Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_14 м.Київ), ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_15 м.Дніпропетровськ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_16 Житомирська обл..), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_17 м.Київ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_18 м.Фастів), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_19 Золотоноша) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " ( НОМЕР_20 м.Київ), та/чи інших суб`єктів господарювання які надавали подібні послуги, зазначались умови співпраці та суми винагород за надані послуги;
- документи що підтверджують проведення розрахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з: ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 м.Київ), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_3 м.Коростень), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_4 м.Дніпропетровськ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 м.Київ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_6 м.Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_7 м.Ірпінь), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 м.Київ), ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_9 м.Бровари), ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_10 м.Харків), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_12 м.Харків), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_13 м.Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_14 м.Київ), ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_15 м.Дніпропетровськ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_16 Житомирська обл..), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_17 м.Київ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_18 м.Фастів), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_19 Золотоноша) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " ( НОМЕР_20 м.Київ) в період описаний актом позапланової документальної перевірки №179/17-14-22/32404265, зокрема оригінали підтверджуючих документів, в тому числі договорів та додатків до них, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, платіжних доручень, рахунків-фактур, актів прийому-передачі, листів, доручень, актів виконаних робіт, товарно-транспортних накладних, журналів ордерів, обороно сальдові відомості, карток складського обліку, сертифікати якості поставлених товарів, при наявності ВМД (так яке деякий придбаний ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » твар є імпортований), інших бухгалтерських документів, документів що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженні.
Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1