Справа № 4-133/10
ПОСТАНОВА

Іменем України

11.02.2010 року суддя Бориспільського міськрайонного суду Левченко А.В., розглянувши подання слідчого СВ ПМ Бориспільської ОДПІ Київської області про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки,

встановив:

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Терра» () в 2008 році документально створили видимість здійснення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Альфаінвесткапітал» () з приводу перерахування грошових коштів за нібито отримані юридичні послуги, хоча фактично підприємство ТОВ «Альфаінвесткапітал» () юридичні послуги ТОВ «Терра» не надавало. В результаті проведення вказаних операцій директор ТОВ «Терра» () ОСОБА_1 в 2008 році безпідставно завищив податковий кредит, що дало можливість зменшити податкові зобовязання зі сплати податку на додану вартість у розмірі 1 299 466, 66 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах. При цьому також встановлено, що ТОВ «Альфаінвесткапітал» мало фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «Обухівміськвторресурси» (). ТОВ «Альфаінвесткапітал» нібито постачало в адресу ПП «Обухівміськвторресурси» товар (макулатуру), за що останні здійснювали перерахування грошових коштів на рахунок ТОВ «Альфаінвесткапітал», що дало можливість завищити податковий кредит та зменшити податкові зобовязання ПП «Обухівміськвторресурси». Також встановлено, що ТОВ «Альфаінвесткапітал» () відкрито рахунок № 9101 в Відділенні №16 АКБ „Новий (МФО 305062), інформація по якому має доказове значення при розслідуванні кримінальної справи.

Слідчий СВ ПМ Бориспільської ОДПІ Київської області за погодженням Бориспільського міжрайонного прокурора звернувся до суду з поданням про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в Відділенні №16 АКБ „Новий (МФО 305062), банківських документів ТОВ «Альфаінвесткапітал» () в повному обсязі, а саме:

-установчі та реєстраційні документи ТОВ «Альфаінвесткапітал» ();

-банківські картки зі зразками підписів та печаток, доручення на відкриття рахунків, копії паспортів, накази на призначення, документи щодо ідентифікації осіб та матеріали про перевірку кредитоспроможності ТОВ «Альфаінвесткапітал» ().

За період з 01.01.2008 року по 30.01.2010 року, а саме:

-всі оригінали первинних документів (в разі відсутності, належним чином завірені копії), які підтверджують надходження коштів ТОВ «Альфаінвесткапітал» ();

-рух грошових коштів по рахунку № 9101, який належить ТОВ «Альфаінвесткапітал» (), на електронному та паперовому носіях інформації, з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, дата та час проведення операції, інші реквізити) та призначенням платежів за період з 01.01.2008 року по 30.01.2010 року;

-чеки про видачу готівки ТОВ «Альфаінвесткапітал» ();

-довідка про перерахування валютних коштів згідно договорів з зазначенням суми, часу, назв підприємств та розрахункових рахунків підприємств, на які були перераховані кошти ТОВ «Альфаінвесткапітал» ();

-договори, інвойси та інші фінансові документи, які стали підставою для закупки валюти ТОВ «Альфаінвесткапітал» ();

-договори, укладені на користь чи за дорученням службових осіб ТОВ «Альфаінвесткапітал» (), в тому числі купівлі продажу векселів та їх зберігання;

-листи, доручення, заяви та інші документи, які надавались ТОВ «Альфаінвесткапітал» () до установи банку.

Дослідивши матеріали, вважаю за необхідне подання задовольнити, оскільки відомості про стан рахунку даної юридичної особи, який відкритий в Відділенні №16 АКБ „Новий (МФО 305062), та операцій, що були проведені на користь чи за дорученням клієнтів, здійснені ними угоди, дані про службових осіб зазначених підприємств, мають істотне значення для встановлення істини по справі і в свою чергу є банківською таємницею, керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України та ст.ст. 60, 62 Закону України Про банки та банківську діяльність, суд

постановив:

Подання задовольнити. Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в Відділенні №16 АКБ „Новий (МФО 305062), банківських документів ТОВ «Альфаінвесткапітал» () в повному обсязі, а саме:

-установчі та реєстраційні документи ТОВ «Альфаінвесткапітал» ();

-банківські картки зі зразками підписів та печаток, доручення на відкриття рахунків, копії паспортів, накази на призначення, документи щодо ідентифікації осіб та матеріали про перевірку кредитоспроможності ТОВ «Альфаінвесткапітал» ().

За період з 01.01.2008 року по 30.01.2010 року, а саме:

-всі оригінали первинних документів (в разі відсутності, належним чином завірені копії), які підтверджують надходження коштів ТОВ «Альфаінвесткапітал» ();

-рух грошових коштів по рахунку № 9101, який належить ТОВ «Альфаінвесткапітал» (), на електронному та паперовому носіях інформації, з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, дата та час проведення операції, інші реквізити) та призначенням платежів за період з 01.01.2008 року по 30.01.2010 року;

-чеки про видачу готівки ТОВ «Альфаінвесткапітал» ();

-довідка про перерахування валютних коштів згідно договорів з зазначенням суми, часу, назв підприємств та розрахункових рахунків підприємств, на які були перераховані кошти ТОВ «Альфаінвесткапітал» ();

-договори, інвойси та інші фінансові документи, які стали підставою для закупки валюти ТОВ «Альфаінвесткапітал» ();

-договори, укладені на користь чи за дорученням службових осіб ТОВ «Альфаінвесткапітал» (), в тому числі купівлі продажу векселів та їх зберігання;

-листи, доручення, заяви та інші документи, які надавались ТОВ «Альфаінвесткапітал» () до установи банку.

Постанова остаточна, оскарженню не підлягає.

Суддя: Левченко А.В.