УХВАЛА

09.01.2013 року м. Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши клопотання старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Херсонської області радник юстиції ОСОБА_1, по матеріалам кримінального провадження за № 0000074 від 05.12.2012 про розкриття банківської таємниці, надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки) клієнта ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) щодо його клієнта - ТОВ «Л.Б.К.», , -

ВСТАНОВИВ:

Відповідно клопотання встановлено, що слідчим відділом ДПС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000074 від 05.12.2012 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Встановлено, що у провадженні СВ ПМ Броварської ОДПІ перебуває кримінальна справа стосовно ОСОБА_2 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 205 ч.1, 358 ч.1,3 КК України.

Так, ОСОБА_2, 08.04.2011 за матеріальну винагороду, зареєстрував на власне імя юридичну особу ТОВ «Глобал Консалтінг ЛТД», яке фактично фінансово господарську діяльність не проводило, а використовувалось іншими особами для діяльності, повязаної з незаконним формуванням податкового кредиту з ПДВ шляхом оформлення проведених безтоварних операцій з метою подальшої мінімізації та несплати податків до бюджету. Вказані обставини ОСОБА_2 підтвердив під час допиту.

Службові особи ТОВ «Л.Б.К.», , яке зареєстровано у Каховській ОДПІ у податкових деклараціях з ПДВ, розшифровках податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, реєстрах виданих та отриманих податкових накладних, відобразили інформацію про здійснення фінансово господарських відносин із ТОВ «ГлобалКонсалтінг ЛТД», що не відповідає дійсності.

15.11.2012 матеріали стосовно службових осіб ТОВ «Л.Б.К.», виділені з кримінальної справи та спрямовані до УПМ ДПС у Херсонській області для проведення додаткової перевірки.

У своїй діяльності ТОВ «Л.Б.К.», використовує рахунок №3403 (код валюти 980 українська гривня), відкритий у ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні у ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) та становлять банківську таємницю, а саме:

-інформація, як на паперових, так і електронних носіях, про рух коштів по рахунку №3403 ТОВ «Л.Б.К.», ;

-інформація, яка міститься у юридичній справі ТОВ «Л.Б.К.», ;

-інформація, яка міститься у видаткових ордерах та касових чеках про отримання службовими особами ТОВ «Л.Б.К.», готівкових грошових коштів через касу уПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023), довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;

Зазначені документи та інформація можуть спростувати або підтвердити факти взаєморозрахунків між ТОВ «Л.Б.К.» та ТОВ «ГлобалКонсалтінг ЛТД», а також містити дані, що вказують на розмір завданих злочином матеріальних збитків, осіб, які від імені ТОВ «Л.Б.К.» підписували документи, що надавались до банківської установи та які у подальшому будуть використані, як докази у кримінальному провадженні.

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про розкриття банківської таємниці, надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки), які перебувають у володінні у ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) щодо його клієнта - ТОВ «Л.Б.К.»,

Необхідність надання тимчасового доступу до вищевказаних документів, та їх вилучення (здійснення виїмки) обґрунтовується необхідністю призначення судово-економічної та судово-почеркознавчої експертиз під час яких мають бути досліджені їх оригінали.

Вислухавши думку прокурора, який підтримав клопотання, вивчивши матеріали кримінального провадження № 0000074 , судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні про те, що документи, які перебувають у володінні у ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) щодо його клієнта - ТОВ «Л.Б.К.», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені та необхідно отримати дозвіл до їх тимчасового доступу та вилучення (здійснення виїмки),

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та розкрити банківську таємницю старшому прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Херсонської області раднику юстиції ОСОБА_1 , які перебувають у володінні у ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) щодо його клієнта - ТОВ «Л.Б.К.», , а саме:

-виписок про рух коштів, як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції), по рахунку №3403 (код валюти 980 українська гривня) з 20.02.2012 року по теперішній час;

-реєстраційної справи ТОВ «Л.Б.К.», ;

видаткових ордерів та касових чеків про отримання службовими особами ТОВ «Л.Б.К.», готівкових грошових коштів через касу у ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023), довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

На ухвалу може бути подана апеляція до Апеляційного суду Херсонської області протягом пяти діб з дня її оголошення.

Слідчий суддя:ОСОБА_3