Справа № 1-кс/760/2551/14
№ 760/9603/14- к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 травня 2014 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі: ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 про застосування заходів кримінального провадження, а саме тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:
До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , про застосування заходів кримінального провадження шляхом надання тимчасового доступу до оригіналів документів та відомостей із можливістю їх вилучення, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме до справи №2а-5047/12/1070.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в провадженні ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Київській області перебуває кримінальне провадження № 0000011, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.12.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що службовими особами ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " в період з 01.05.2009 року по 31.12.2011 року занижено податок на прибуток в сумі 1 002 728, 00 грн. та занижено податок на додану вартість на суму 1 616 363, 00 грн., тобто не нараховано та не сплачено до бюджету податків в сумі 2 619 091, 00 грн.
Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що у ІНФОРМАЦІЯ_1 перебуває справа №2а-5047/12/1070, яка має значення для проведення досудового розслідування, слідчий просив клопотання задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України, після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з мотивів, викладених у клопотанні.

Враховуючи те, що провадженні ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Київській області перебуває кримінальне провадження № 0000011, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.12.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, щодо заниження податку на прибуток, що призвело до заподіяння державі великої матеріальної шкоди, розгляд клопотання здійснювався за відсутності особи, у володінні якої знаходяться документи, а саме представника ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши доводи слідчого, прихожу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з такого.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про застосування заходів кримінального провадження шляхом надання тимчасового доступу до документів та які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме до справи №2а-5047/12/1070, за фактичним місцем знаходженням вказаних документів та матеріальних носіїв, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:
Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 про застосування заходів кримінального провадження, а саме тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Київській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до оригіналів документів та відомостей із можливістю їх вилучення, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме до наступних документів справи №2а-5047/12/1070:
- Довідка ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (вих. №521) арк. №4;

- Виписка з балансу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (вих. №520) арк. №5;

- Виписка з балансу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (вих. №518) арк. №6;

- Виписка з балансу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (вих. №517) арк. №7;

- Виписка з балансу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (вих. №516) арк. №8;

- Виписка з балансу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (вих. №515) арк. №9;

- Виписка з балансу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (вих. №514) арк. №10;

- Виписка з балансу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (вих. №513) арк. №11;

- Виписка з балансу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (вих. №512) арк. №12;

- Виписка з балансу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (вих. №511) арк. №13;

- Виписка з балансу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (вих. №510) арк. №14;

- Виписка з балансу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (вих. №509) арк. №15;

- Виписка з балансу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (вих. №508) арк. №16;

- Виписка з балансу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (вих. №507) арк. №17;

- Виписка з балансу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (вих. №506) арк. №18;

- Виписка з балансу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (вих. №505) арк. №19;

- Виписка з балансу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (вих. №504) арк. №20;

- Акт приймання здачі відремонтованих, реконструйованих та модернізованих об`єктів від 22.05.11 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » арк. №30-31;

- Акт приймання-передачі основних засобів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 22.05.11 арк. №32-33;

- Акт приймання здачі відремонтованих, реконструйованих та модернізованих об`єктів від 15.05.11 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » арк. №34-35;

- Акт приймання-передачі основних засобів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 15.05.11 арк. №36-37;

- Акт приймання здачі відремонтованих, реконструйованих та модернізованих об`єктів від 22.05.09 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » арк. №38-39;

- Акт приймання-передачі основних засобів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 22.05.09 арк. №40-41;

- Акт приймання здачі відремонтованих, реконструйованих та модернізованих об`єктів від 08.05.09 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » арк. №42-43;

- Акт приймання-передачі основних засобів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 08.05.09 арк. №44-45;

- Акт приймання здачі відремонтованих, реконструйованих та модернізованих об`єктів від 31.05.11 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » арк. №46;

- Акт приймання-передачі основних засобів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 31.05.11 арк. №47-48;

- Акт приймання здачі відремонтованих, реконструйованих та модернізованих об`єктів від 30.05.11 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » арк. №49-50;

- Акт приймання-передачі основних засобів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 01.03.08 арк. №51-52;

- Акт приймання здачі відремонтованих, реконструйованих та модернізованих об`єктів від 23.08.12 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » арк. №53-54;

- Акт приймання-передачі основних засобів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 23.08.12 арк. №55-56;

- Заявка ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 13.06.11 арк. №59;

- Рахунок-фактура ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » від 20.06.11 арк. №60;

- Накладна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » від 15.07.11 арк. №61;

- Вимога №957/2 від 11.08.11 арк. №62;

- Акт списання ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 31.08.11 арк. №63;

- Договір поставки між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_5 » № 000160 від 12.09.11 арк. №64-65;

- Сертифікація №1 згідно договору № 000160 від 21.09.11 арк. №66;

- Заявка ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 16.09.11 арк. №67;

- Прибуткова накладна ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » №346 від 30.09.11 арк. №68;

- Рахунок-фактура ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № 398 від 22.09.11 арк. №69;

- Вимога ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № від 14.10.11 арк. №70;

- Вимога ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № від 19.10.11 арк. №71;

- Вимога ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № від 19.10.11 арк. №72;

- Вимога ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № від 19.10.11 арк. №73;

- Вимога ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № від 26.10.11 арк. №74;

- Вимога ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № від 26.10.11 арк. №75;

- Клопотання про залучення до матеріалів справи додаткових доказів арк. №151;

- Рахунок-фактура № 309709 від 31.07.09 арк. №152;

- Видаткова накладна ПП « ОСОБА_6 » від 31.07.09 арк. №153..

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

За виконанням ухвали покласти на прокурора відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 ..

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1