Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
11 грудня 2015 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві

клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 ,

про проведення позапланової виїзної ревізії,

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий СУ фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за згодою прокурора прокуратури Подільського району м. Києва ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про проведення позапланової виїзної ревізії, яке обґрунтовує тим, що в провадженні СУ фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження № 0000015, відомості щодо якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.02.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 209, ч. 1 ст. 212 КК України і під час цього розслідування виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної документальної ревізії, щодо діяльності ДП «Південна залізниця» (код ЄДРПОУ 1072609) по взаємовідносинам з ТОВ «Житлобуд ЛТД» (), ТОВ «УБК «Добробут» (), ТОВ «Автопрестиж VІР» (), ТОВ «Укртехпостач ЛТД» (), ТОВ «АТХ Україна» (), ТОВ «Будінвестальянс» (), ТОВ «Євробудсистем» (), ТОВ «Укржелдорзапчасть ІНК» (), ТОВ «УКРЗАПЧАСТИНА» (), ТОВ «ЖИТЛОБУД ЛТД» (), ТОВ «УКРЖЕЛДОРЗАПЧАСТЬ» (), ТОВ «УКРЗАЛIЗНИЧПОСТАЧ» (), ТОВ «Укржелдорзапчасть» (), ТОВ «IБК «СIТI-СКС» (), ТОВ «МЕГАПОЛИССТРОЙ» () за період з 01.01.2012 р. по 31.12.2014 р.

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 внесене до суду клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Дослідивши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання про проведення позапланової виїзної ревізії підлягає задоволенню.

Такого висновку суд дійшов зі слідуючих підстав.

Судом установлено, що відомості про кримінальні правопорушення за ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 209, ч. 1 ст. 212 КК України внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000015 від 26.02.2015 року (а.с. 5-6).

Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Згідно ч. 8 ст. 11 Закону, орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обгрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Згідно ч. 11 Закону, тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Задовольняючи клопотання про проведення позапланової виїзної перевірки виходжу з того, що для проведення повного, всебічного та об`єктивного досудового розслідування, а також враховуючи характер вчиненого кримінального правопорушення необхідні спеціальні знання в галузі бухгалтерського обліку та аудиту.

На підставі викладеного та керуючись ч. 7, 8, 11 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про проведення позапланової виїзної ревізії задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії додержання законодавства з окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП «Південна залізниця» (код ЄДРПОУ 1072609) по взаємовідносинам з ТОВ «Житлобуд ЛТД» (), ТОВ «УБК «Добробут» (), ТОВ «Автопрестиж VІР» (), ТОВ «Укртехпостач ЛТД» (), ТОВ «АТХ Україна» (), ТОВ «Будінвестальянс» (), ТОВ «Євробудсистем» (), ТОВ «Укржелдорзапчасть ІНК» (), ТОВ «УКРЗАПЧАСТИНА» (), ТОВ «ЖИТЛОБУД ЛТД» (), ТОВ «УКРЖЕЛДОРЗАПЧАСТЬ» (), ТОВ «УКРЗАЛIЗНИЧПОСТАЧ» (), ТОВ «Укржелдорзапчасть» (), ТОВ «IБК «СIТI-СКС» (), ТОВ «МЕГАПОЛИССТРОЙ» () за період з 01.01.2012 р. по 31.12.2014 р.

Проведення позапланової виїзної ревізії доручити Державній фінансовій інспекції в Харківській області.

У ході проведення позапланової виїзної ревізії на вирішення Державній фінансовій інспекції в Харківській області поставити питання, які зазначені в постанові слідчого про проведення позапланової виїзної ревізії, перевірки.

Визначити термін проведення позапланової виїзної ревізії з 18 січня 2016 року, тривалість проведення ревізії п`ятнадцять робочих днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя Подільського районного суду м. КиєваОСОБА_1