ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 червня 2012 року м. Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Рівненській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, про накладення арешту на розрахункові рахунки ТОВ Торговий дім Квітень(код 36466786) у ПАТ Універсал банк" (МФО 322001), -

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ ДПС у Рівненській області знаходиться кримінальна справа №70/25-12, порушена відносно директора ТОВ ТД КвітеньОСОБА_2 по факту умисного ухилення від сплати податків у великих розмірах, за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що у 2009 2010 р.р., директор ТОВ ТД КвітеньОСОБА_2, з метою ухилення від сплати податків, отримав фіктивні послуги від ТОВ Мірріспо фасуванню продукції в етикетку, укладання її в палети, гофроящики та включив у податкову звітність витрати на оплату вказаних послуг на загальну суму 1 684 733 грн.

Крім цього, директор ТОВ ТД КвітеньОСОБА_2, завищив валові витрати на суму 478 128 грн., по перевезенню вантажів для ТОВ ТД Квітеньп/п ОСОБА_3

Також, директор ТОВ ТД КвітеньОСОБА_2, в період 2009 2010 р. р., відніс до складу валових витрат і податкового кредиту з ПДВ, витрати на оплату ПММ отриманих від ВАТ Концерн Галнафтогаз, ТОВ Харчпром, ТОВ Західна нафтогазова компаніяі ТОВ Незалежна нафтогазова компаніябез підтверджуючих документів.

Вказані дії ОСОБА_2 призвели до несплати ТОВ ТД Квітеньв бюджет податків у великих розмірах на загальну суму 1 888 737 грн.

ТОВ Торговий дім Квітень(код 36466786) має розрахунковий рахунок у ПАТ Універсал банк" (МФО 322001) в українській гривні №1008.

В подані слідчим зазначено, що грошові кошти, що знаходяться на вказаних рахунках, є предметом протиправної діяльності службових осіб ТОВ Торговий дім Квітень(код 36466786), направленої на умисне ухилення від сплати податків, отриманні в результаті несплати податків та можуть бути використані для відшкодування завданих державі збитків.

Розглянувши матеріали справи вважаю, що подання підлягає задоволенню, оскільки з метою запобігання протиправним діям з використанням банківських рахунків, припинення злочинної діяльності, відшкодування в подальшому спричинених державі збитків, забезпечення можливого у майбутньому цивільного позову, необхідно накласти арешт на розрахункові рахунки ТОВ Торговий дім Квітень (код 36466786) у ПАТ Універсал банк" (МФО 322001) в українській гривні №1008.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 66, 78, 125, 126, 130 КПК України, ст.59 Закону України Про банки і банківську діяльність, -

П О С Т А Н О В И В :

1. Подання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Рівненській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, про накладення арешту на всі грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на розрахункові рахунки ТОВ Торговий дім Квітень(код 36466786) у ПАТ Універсал банк" (МФО 322001) в українській гривні №1008 задовольнити.

2. Накласти арешт на всі грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на розрахункові рахунки ТОВ Торговий дім Квітень(код 36466786) у ПАТ Універсал банк" (МФО 322001) в українській гривні №1008 та припинити розрахунково-касові операції у видатковій частині вказаних рахунків, крім здійснення платежів податків і зборів до бюджетів та державних цільових фондів та видачі заробітної плати працівникам ТОВ Торговий дім Квітень(код 36466786).

3. Зобовязати службових осіб ПАТ Універсал банк" (МФО 322001) видавати письмову інформацію про залишок грошових коштів на розрахункових рахунках ТОВ Торговий дім Квітень(код 36466786) у ПАТ Універсал банк" (МФО 322001) в українській гривні №1008 з моменту предявлення постанови суду про накладення арешту та кожну декаду місяця за адресою: 33023, м. Рівне, вул. Відінська, 12, слідчий відділ ДПС в Рівненській області.

4. Оголошення постанови суду доручити співробітникам податкової міліції.

Постанова остаточна, оскарженню не підлягає.

Суддя: Доля В.А.