Справа № 202/8715/15-к
Провадження № 1-кс/0202/3092/2015
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА

20 листопада 2015 року м. Дніпропетровськ
слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
за участю старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-
ВСТАНОВИВ:
В провадженні СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000708 від 04.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), з метою ухилення від сплати податків, відображали в податковій звітності підприємства завідомо неправдиві данні по придбанню товарів, що не використовується при здійсненні господарської діяльності від ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 ).

Так, згідно податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », встановлено, що протягом листопада-грудня 2014 року ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 ) виступало постачальником бананів на загальну суму 2 115 490 грн. (що приблизно за цінами 2014 року складає близько 100 тонн. бананів), при цьому максимальний термін зберігання бананів з моменту збору до моменту настання непридатності до споживання складає 35-40 діб при виконанні спеціальних умов зберігання, що потребує наявність обладнаних для зберігання спеціальних складських приміщень. Додатково встановлено, що в торгівельних мережах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (кав`ярні) не здійснюється реалізація бананів та не використовується у власних цілях.

Крім того встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 ) відкрито в Фiлiя - Днiпропетровське обласне управлiння АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_6 ) АДРЕСА_1 рахунки № НОМЕР_7 , № НОМЕР_7 , які використовуються для здійснення господарської діяльності підприємства, та по яким перераховуються кошти, про що свідчить витяг з електронної бази даних ГУ ДФС «Податковий Блок».

З метою встановлення обставин вчинення злочину, повноти проведених розрахунків, встановлення фактів перерахунку коштів по розрахунковим рахункам, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 ), які становлять банківську таємницю в Фiлiя - Днiпропетровське обласне управлiння АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_6 ), шляхом їх вилучення.

Єдиним можливим способом встановлення руху коштів по рахунку ПП « ОСОБА_4 » та встановлення факту дійсності проведення фінансово-господарських операцій, є їх дослідження.

Таким чином, документи ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні Фiлiя - Днiпропетровське обласне управлiння АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_6 ), дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити хто саме розпоряджався коштами даного суб`єкта підприємницької діяльності, чим це було визначено, підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаного суб`єкта підприємницької діяльності, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчої експертизи, а для цього необхідні саме оригінали документів.

Крім того, оригінали таких матеріалів необхідні також для використання їх при проведенні судово-економічних експертиз з метою визначення суми завданих державі збитків.

Тому, виникла необхідність у доступі до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банку для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні осіб, які мали доступ до розпорядження рахунку, крім того, дані документи знаходяться у безпосередньому володінні співробітників відповідної банківської установи, які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності.

Вказав, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних речей і документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні Фiлiя - Днiпропетровське обласне управлiння АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_6 ) та складають банківську таємницю, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження.

19 листопада 2015 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 ) та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю в Фiлiї - Днiпропетровське обласне управлiння АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_6 ) АДРЕСА_1 .

Старший слідчий СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 у судовому засіданні клопотання підтримав в повному обсязі та просив задовольнити, посилаючись на обставини викладені в клопотанні.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розглядається клопотання без особи в володінні якої знаходяться речі та документи.
Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження № 0000708, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження, необхідні оригінали документів ПП « ОСОБА_4 », що містять банківську таємницю в Фiлiї - Днiпропетровське обласне управлiння АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_6 ) АДРЕСА_1 .
Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст.110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -
ПОСТАНОВИВ:
Клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати старшому слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , слідчим слідчої групи або співробітникам податкової міліції, визначених ОСОБА_2 відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території, дозвіл на тимчасовий доступ (ознайомлення та вилучення) до оригіналів документів ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 ), що містять банківську таємницю в Фiлiї - Днiпропетровське обласне управлiння АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_6 ) АДРЕСА_1 , а саме:

- документів по юридичному оформленню (відкриттю) ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 ) рахунків № НОМЕР_7 , № НОМЕР_7 , а саме: заяви про відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даними рахунками; договорів банківських рахунків; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначені банківські рахунки підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даних рахунків, за період ) за період з моменту відкриття по теперішній час;

-документів (роздруківок), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаному рахунку ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 ) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період з моменту відкриття по теперішній час;

-документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 ), (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період з моменту відкриття по теперішній час;

-електронні ресурси, якими зафіксовано (відеовізуальний контроль) отримання та перерахування готівки за допомогою програмно-технічних комплексів, призначених для автоматизованої видачі і прийому готівкових грошових коштів як з використанням

-платіжних карт, так і без, а також виконання інших операцій, в том числі оплати товарів і послуг, складання документів, що підтверджують відповідні операції по вищевказаному

-рахунку ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 ), та де було здійснено видачу готівки по вищевказаному рахунку за період часу з моменту відкриття по теперішній час;

-документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаному рахунку ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 ) про зміну залишків на них по системі «Клієнт-Банк» за період часу з моменту відкриття по теперішній час.

В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Строк виконання ухвали до 18 грудня 2015 року.
Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1