УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 червня 2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Вишар І.Ю., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів АТ ОСОБА_2 Аваль МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9, та їх виїмки,-

ВСТАНОВИВ:

17.06.2013, до суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майор податкової міліції ОСОБА_1, з клопотанням погодженим з начальником відділу прокуратури Вінницької області ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до документів АТ ОСОБА_2 Аваль МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9, та їх виїмки. Клопотання мотивовано тим, що слідчим розглядаються матеріали кримінального провадження № 0000143 від 01.06.2013, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 1 ст. 209 КК України.

В ході розгляду матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ Компанія Промислове та цивільне будівництво (код за , адреса: АДРЕСА_1) в грудні 2012 року приймали участь та стали переможцями у тендерній процедурі по виконанню робіт (послуг) та поставки товарно-матеріальних цінностей, а саме: роботи по обєкту Розчистка річки Здвиж з метою захисту від підтоплення присадибних ділянок на території смт. Макарів (розчистка русла річки) в Управління водних ресурсів у м. Києві та Київської області (Київводресурси) на загальну суму взаємовідносин 8 655 612 грн.

Згідно генерального договору № 233 від 19.12.2012, укладеного Управлінням водних ресурсів у м. Києві та Київської області та ТОВ Компанія Промислове та цивільне будівництво щодо виконання робіт з реконструкції по обєкту Розчистка річки Здвиж з метою захисту від підтоплення присадибних ділянок на території смт. Макарів та згідно довідки про вартість виконаних будівельних робіт/та витрат за грудень 2012 року від 27.12.2012 та акту № 1 приймання виконаних будівельних робіт від 27.12.2012 за грудень 2012 року, виконано робіт на загальну суму 312 676,43 грн.

28.01.2013 з рахунку Київводресурсів перераховано кошти на рахунок ТОВ Компанія Промислове та цивільне будівництво, згідно платіжного доручення № 287 від 28.01.2013 за розчистку річки Здвиж з метою захисту від підтоплення присадибних ділянок на території смт. Макарів, згідно договору № 233 від 19.12.2012. Вказані кошти фактично надійшли на рахунок ТОВ Компанія Промислове та цивільне будівництво 07.02.2013. Однак, встановлено, що станом на 11.03.2013 будь-які роботи на вищевказаному обєкті не проводились, будівельна техніка та робітники відсутні, що підтверджується довідкою № 02-07-28-14/3418 від 17.05.2013 Державної фінансової інспекції у Вінницькій області щодо фіксації факту отримання коштів від Управління водних ресурсів у м. Києві та Київської області на рахунок ТОВ Компанія Промислове та цивільне будівництво та не виконання робіт (послуг) зазначених у акті приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2012 року службовими особами ТОВ Компанія Промислове та цивільне будівництво із зазначенням нанесених державі збитків в сумі 312 676,43 грн.

Крім того, відповідно до висновку спеціаліста № 18/16-02/34849284 від 31.05.2013 УБВДОЗШ ГУ Міндоходів у Вінницькій області встановлено, що службові особи ТОВ Компанія Промислове та цивільне будівництво, шляхом зловживання службовим становищем, незаконно привласнили бюджетні кошти в розмірі 312 676,43 грн. та в подальшому використали (легалізували) на власні потреби підприємства, що підтверджується зарахуванням вказаних коштів на їх розрахунковий рахунок, відсутністю витрат на виконання робіт (витрати на використання техніки, оплата праці найманих працівників, амортизації та ін.), передбачених тендерними процедурами.

В ході подальшого досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ Компанія Промислове та цивільне будівництво в період з 01.01.2012 по 01.04.2013 проводили розрахунки через рахунки, відкриті в ПАТ ОСОБА_2 Аваль (МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9, конт. тел. ).

Беручи до уваги те, що факт перерахування грошових коштів по рахунках при здійсненні фінансово-господарської діяльності ТОВ Компанія Промислове та цивільне будівництво, та відповідно, можливість підприємством сплатити податки та/або занизити дохід шляхом часткового чи повного не включення до нього коштів, одержаних від приховування обєктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення.

Враховуючи те, що службові особи ТОВ Компанія Промислове та цивільне будівництво мають доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність проведення судово-економічної експертизи для зясування порядку руху коштів і їх оприбуткування у ТОВ Компанія Промислове та цивільне будівництво, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів, а також оригіналів документів, наданих для відкриття та використання ТОВ Компанія Промислове та цивільне будівництво банківських рахунків за № 3, № 261049411, № НОМЕР_1, № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3, відкритих в АТ ОСОБА_2 Аваль (МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9), у звязку з чим слідчий просить суд клопотання задовольнити та надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних документів.

В судовому засіданні слідчий Чепурко Л.В. підтримала клопотання за обставин викладених у ньому.

Представник АТ ОСОБА_2 Аваль, в судове засідання не зявився. Про час та місце розгляду даного клопотання повідомлявся своєчасно та належним чином телефонограмою, однак його неявка, в силу ст. 163 ч. 4 КПК України, не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Відповідно до ст. 107 ч. 1 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обовязковим.

Враховуючи те, що від учасників процесуальної дії не надійшло клопотання про застосування технічних засобів фіксування розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, тому суд вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши та проаналізувавши матеріали клопотання, кримінального провадження № 0000143 від 01.06.2013, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 1 ст. 209 КК України, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, необхідно надати слідчому дозвіл на тимчасовий доступ до документів АТ ОСОБА_2 Аваль МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9, та їх виїмки.

Вищевказані документи можуть мати суттєве значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та здійснення виїмки оригіналів документів АТ ОСОБА_2 Аваль (МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9, конт. тел. ), а також залишення їх в кримінальному провадженні до розгляду судом по суті, а саме:

Відомостей про рух грошових коштів по рахунках ТОВ Компанія Промислове та цивільне будівництво за № 3, № 261049411, № НОМЕР_1, № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2012 по 01.04.2013.

Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунків за № 3, № 261049411, № НОМЕР_1, № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3, відкритих ТОВ Компанія Промислове та цивільне будівництво, а саме:

- документів обліково-реєстраційної справи;

- статуту (установчого договору);

- карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка;

- заяв на відкриття рахунку;

- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

- копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально;

- ксерокопій паспортів уповноважених осіб;

- оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ Компанія Промислове та цивільне будівництво;

- договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора ТОВ Компанія Промислове та цивільне будівництво;

- оригіналу довіреності завіреної нотаріально на імя особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунком;

- заяви на видачу чекових книжок;

- документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались підприємством за період з 01.01.2012 по 01.04.2013;

- заяв клієнта на встановлення системи Клієнт-Банк;

- договору на обслуговування системи Клієнт-Банк;

- акту про введення системи Клієнт-Банк в експлуатацію;

- документів, які засвідчують встановлення системи Клієнт-Банк;

- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;

- інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.01.2012 по 01.04.2013;

- чеків на отримання готівки, за період з 01.01.2012 по 01.04.2013, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків.

Зобовязати старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_1, залишити за місцем вилучення оригіналів документів належним чином завірені їх копії.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого є остаточною та оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя