Провадження № 1-кс/161/2906/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 18 липня 2014 року

В С Т А Н О В И В:

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ПП «Кажан Л» протягом 2011-2013 років використовуючи схему мінімізації платежів до бюджету при імпорті автотранспортних засобів від постачальника «BELYA group s.r.o.» ухилилися від сплати ввізного мита та податку на додану вартість в розмірі 14 552 тис. грн. Так, при митному оформленні транспортних засобів придбаних на території Євросоюзу приватним підприємством «Кажан Л» з метою зменшення фактурної вартості товару для подальшої мінімізації платежів до бюджету України надавалися документи із заниженою вартістю товарів відповідно до яких вказані транспорті засоби були придбані у компанії «BELYA group s.r.o.»

У зв’язку з тим, що вказані документи, в даному кримінальному провадженні мають значення доказів, які на даний момент належним чином ще не оглянуті і наведені в них відомості не зафіксовані і тому можуть бути змінені, а самі документи можуть бути пошкодженні чи знищенні, через що не можуть бути використані як доказ факту та обставин ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Кажан Л» - існує необхідність у їх вилученні. Разом з тим, вказані документи підлягають дослідженню під час проведення судово-почеркознавчої експертизи з метою встановлення кола осіб, причетних до вчинення злочинних діянь в ході фінансово-господарської діяльності ПП «Кажан Л».

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд подання здійснюється без повідомлення ПП «Кажан Л».

В судовому засіданні, заслухавши слідчого та прокурора, які клопотання підтримали та просили його задовольнити, дослідивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Враховуючи вказані обставини, з метою об’єктивного, всебічного і повного розслідування усіх обставин справи, суд приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити, надавши тимчасовий доступ до документів з подальшою можливістю виїмки таких документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання – задовольнити.

- договорів з додатками, угод з додатками, контрактів з додатками, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт з додатками, актів приймання-передачі з додатками, кошторисів робіт, специфікацій, сертифікатів відповідності, документів складського обліку вантажно-митних декларацій, інвойсів, документів про походження ТМЦ, технічних паспортів («бріфів»);

- платіжних документів: платіжних доручень, касових ордерів та квитанцій;

- усіх інших документів, що стосуються придбання ПП «Кажан Л» будь-яких товарів (робіт, послуг), що свідчать про подальшу реалізацію (використання, списання тощо) товарів придбаних ПП «Кажан Л» у вказаних компаній-нерезидентів;

- усіх бухгалтерських документів, в яких вищезазначені фінансово-господарські операції повинні бути відображені, зокрема: головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів, бухгалтерських виписок по рахункам, оборотно-сальдових відомостей, виписок по банківських рахунках і т.д. (у випадку ведення бухгалтерського та податкового обліку в електронному вигляді, провести виїмку таких документів в паперовому (роздрукованому) вигляді та в електронному вигляді).

Надати тимчасовий доступ вищевказаних речей та документів на протязі 30 днів, з моменту проголошення даної ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя :/підпис/

Згідно з оригіналом

Слідчий суддя: Кирилюк В.Ф.