Справа № 522/1828/16-к
1-«кс»/522/1773/16
УХВАЛА
Іменем України
08 лютого 2016 року м.Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого УСБУ в Одеській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Оеської області ОСОБА_4 про призначення позапланової виїзної ревізії, -

ВСТАНОВИВ:
Як вбачається з клопотання слічого, слідчим відділом Управління СБУ в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000359, за ознаками злочинів передбачених ч. 2 ст. 364 та ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що упродовж 2012-2014 років між ДП «Одеська залізниця» і ТОВ «Ф.Л.Д.» укладено 11 договорів на регенерацію акумуляторних батарей (від 21.02.2012 № ОД/Л-12-40НЮ, від 19.10.2012 № ОД/Л-12-1082НЮ, від 11.02.2013 № ОД/Л-13-56НЮ, від 25.12.2013 № ОД/Л-13-1840НЮ, від 01.03.2012 № НРП-12-62НЮ, від 11.02.2013 № НРП-13-53НЮ, від 14.01.2014 № НРП-14-04НЮ, від 08.01.2014 № Т-14-01НЮ, від 11.02.2013 № Т-13-55НЮ, від 16.02.2012 № Т-12-35НЮ та від 09.10.2012 № Т-12-968НЮ), що використовуються в пасажирських вагонах та локомотивах на загальну суму 9,434 млн. гривень, згідно з умовами яких товариство надає державному підприємству відповідні послуги на спеціальному обладнанні іноземного виробництва, внаслідок чого термін експлуатації акумуляторних батарей продовжується на один рік. За результатами виконаних ТОВ «Ф.Л.Д.» робіт за цими договорами протягом 2012 року товариству від ДП «Одеська залізниця» перераховано 2,906 млн. гривень, у 2013 році - 3,252 млн. гривень і упродовж 2014 року 528,4 тис. гривень. Поряд з цим, у складі ДП «Одеська залізниця» функціонують акумуляторні цехи депо локомотивної, пасажирської служби та служби приміських пасажирських перевезень, до компетенції яких віднесено, у тому числі технічне обслуговування і поточний ремонт електровозів змінного струму, що проводиться відповідно до пунктів 3.3.9, 6.6.12, 7.5.10 і 9.17 Правил технічного обслуговування і поточного ремонту електровозів змінного струму ВЛ60к, ВЛ60п, ВЛ80к, ВЛ80с, ВЛ80т, ВЛ82м, затверджених наказом державної адміністрації залізничного транспорту України «Укрзалізниця» від 30.01.2002 № 40-Ц; пунктів 45-52 і 16.6.25 Тимчасових правил технічного обслуговування та поточних ремонтів електровозів змінного струму 2ЕЛ5, ВЛ60п, 2ЕС5К 105.86500.94109, затверджених 31.03.2009 державною адміністрацією залізничного транспорту України «Укрзалізниця»; пунктів 9.3.4, 10.6 і 13.4.9 Правил технічного обслуговування і поточних ремонтів тепловозів серії ЧМЕЗ, ЧМЕЗТ 105.86700.94209, затверджених наказом державної адміністрації залізничного транспорту України «Укрзалізниця» від 24.06.2009 № 367-Ц; технологічного процесу організації роботи цеху з ремонту та технічного обслуговування акумуляторних батарей у пасажирському вагонному депо Одеса-Ґоловна, введеного в дію наказом начальника вагонного депо Одеса-Ґоловна від 20.09.2011 № ЛВЧД-3-04/712 та інших організаційно-розпорядчих документів державного підприємства. Згідно довідки головного державного фінансового інспектора відділу інспектування у сфері матеріального виробництва та фінансових послуг Держфінінспекціїх в Одеській області від 02.07.2014, складеної за результатами документальної перевірки виконання умов договорів з регенерації батарей в пасажирських та локомотивних депо ДП «Одеська залізниця», зазначеними діями державному підприємству завдано шкоди в особливо великих розмірах на загальну суму 719 319,56 грн., що у шістсот і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Під час досудового розслідування також встановлено, що згідно умов договорів, калькуляції та розрахунків за виконані роботи, у вартість робіт входили підготовчі роботи з регенерації акумуляторних батарей, які повинно виконувати ТОВ «Ф.Л.Д.». Однак, в ході досудового розслідування встановлено, що підготовчі роботи з регенерації такумулятороних батарей виконувались співробітниками ДП «Одеська залізниця» які працювали в ТОВ «Ф.Л.Д.» за сумісництво у свій робочий час, тобто час знаходження на роботі в ДП «Одеська залізниця.

У клопотанні слідчий зазначає, що ДП «Одеська залізниця» безпідставно перерахувало грошові кошти на рахунок ТОВ «Ф.Л.Д.» за виконання підготовчих робіт, які фактично виконувались співробітниками ДП «Одеська залізниця» а не співробітниками ТОВ «Ф.Л.Д.» та були внесені до калькуляції та до актів виконаних робіт.

Таким чином, для встановлення законності та обґрунтованості взаєморозрахунків між ДП «Одеська залізниця» та ТОВ «Ф.Л.Д.», необхідне проведення виїзної позапланової ревізії ДП «Одеська залізниця» із проведенням зустрічної звірки в ТОВ «Ф.Л.Д.» щодо виконання договорів з регенерації акумуляторних батарей, у зв`язку з чим слідчий за погодженням з прокурором звернувся о слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на позапланову виїзну ревізію ДП «Одеська залізниця».

Розглянувши клопотання слідчого, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що останнє підлягає задоволенню з наступних підстав.

З наданих матеріалів вбачається, що слідчим відділом Управління СБУ в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000359, за ознаками злочинів передбачених ч. 2 ст. 364 та ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в призначенні позапланової виїзної ревізії, для встановлення законності та обґрунтованості взаєморозрахунків між ДП «Одеська залізниця» (65012 м. Одеса, вул. Пантелеймонівська, 19) та ТОВ «Ф.Л.Д.» (65023, м. Одеса, вул. Л. Толстого, 14 корп. «Г») для всебічного, повного і об`єктивного дослідження всіх обставин та у зв`язку з необхідністю спеціальних знань.

Згідно ст. 40 КПК України слідчий органу досудового розслідування уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.

Відповідно до ст. 11 п. 5 ч. 5 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» N 5463-VI ( 5463-17 ) від 16.10.2012 позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Згідно з ч.6 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Таким чином, вважаю, що клопотання слідчого відповідає вимогам діючого кримінально процесуального законодавства, Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», є законним, обґрунтованим, у зв`язку з чим підлягає задоволенню.

Керуючись Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.40, 93 КПК України,-

УХВАЛИВ :
Клопотання старшого слідчого УСБУ в Одеській області капітана юстиції ОСОБА_3 , про призначення позапланової виїзної ревізії, по матеріалам досудового розслідування №0000359 від 30.07.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 та ч.5 ст. 191 КК України, -задовольнити.

Призначити позапланову виїзну ревізію ДП «Одеська залізниця» за період з 01.01.2012 по 31.05.2014, з обов`язковим проведенням зустрічної звірки з ТОВ «Ф.Л.Д. з метою встановлення суми спричинення збитків державному бюджету; перевірки правильності складання економічних обґрунтувань та перевірки фактично виконаних об`ємів робіт при здійсненні регенерації акумуляторних батарей, проведення якої доручити ревізорам Державної фінансової інспекції в Одеській області у період з 12 лютого 2016 року по 03 березня 2016 року включно.

Державній фінансовій інспекції в Одеській області в ході ревізії встановити:

-чи відповідають обсяги фактично виконаних робіт даним актів приймання виконаних робіт та фактично проведеній оплаті, чи мало місце завищення обсягів виконаних робіт, на яку суму;

-якщо обсяги фактично виконаних робіт не відповідають фактично проведеній оплаті та яка сума грошових коштів перерахована ДП «Одеська залізниця» на рахунок ТОВ «Ф.Л.Д.» безпідставно;

-чи відповідають дійсності та правильності (доцільності) складання економічний обґрунтувань, складених спеціалістами ДП «Одеська залізниця» перед укладанням договорів з ТОВ «Ф.Л.Д.» по регенерації акумуляторних батарей;

-на яку суму спричинено державному бюджету збитків з урахуванням виконання підготовчих робіт для регенерації акумуляторних батарей співробітниками ДП «Одеська залізниця», а не співробітниками ТОВ «Ф.Л.Д.»;

-у разі встановлення збитків, спричинених державному бюджету в результаті виконання договорів на регенерацію акумуляторних батарей, встановити, в результаті чиїх дій, було спричинені такі збитки та хто з посадових осіб ТОВ «Ф.Л.Д.» та ДП «Одеська залізниця» повинен нести відповідальність за спричинення таких збитків.

Ухвала оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: