печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 вересня 2014 року Слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів та їх вилучення ,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві капітан податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши матеріали досудового розслідування, внесеного 15 серпня 2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000184, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором ОСОБА_4 посилаючись на наступні обставини.

В провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування № 0000184 внесені до ЄРДР 15 серпня 2014 року за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Торгбудтех» (код за ), ТОВ «Еліт Інжиніринг» (код за ), ТОВ «УБМ-П» (код за ), ТОВ «Еколог-Інженерія» (код за ) в значних розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Торгбудтех» (код за ), ТОВ «Еліт Інжиніринг» (код за ), ТОВ «УБМ-П» (код за ), ТОВ «Еколог-Інженерія» (код за ) внесли до документів бухгалтерського обліку та податкової звітності взаємовідносини з ТОВ «Ріторно» (код за ),ТОВ «Київкапіталбуд» (код за ), ТОВ «Сібол» (код за ), ТОВ «Вербена-Н» (код за ), директором яких являється ОСОБА_5 . Крім того, ОСОБА_5 в своїх заявах показав, що з ТОВ «Торгбудтех» (код за ), ТОВ «Еліт Інжиніринг» (код за ), ТОВ «УБМ-П» (код за ), ТОВ «Еколог-Інженерія» (код за ) договорів не укладав, робіт не виконував, товарів не поставляв.

Також встановлено, що ТОВ «Торгбудтех» (код за ) відобразило в податковій звітності взаємовідносини з ТОВ «Ріторно» (код за ), ТОВ «Київкапіталбуд» (код за ).

Відповідно витягу з бази даних Міндоходів України встановлено, що ТОВ «Торгбудтех» (код за ), має поточний рахунок № НОМЕР_1 (українська гривня) відкритий в ПАТ «Класикбанк» (МФО 306704) м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, 62, нежитлове приміщення № 17.

Таким чином, в розпорядженні вказаного закладу банківської установи, знаходяться фінансові банківські документи стосовно суб`єкта господарювання - ТОВ «Торгбудтех» (код за ), які мають значення для встановлення місцезнаходження перерахованих ТОВ «Торгбудтех» (код за ) грошових коштів, повноти обчислення та сплати податків, осіб, причетних до скоєння даного злочину, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного суб`єкта підприємницької діяльності, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб`єктами підприємницької діяльності.

Відомості щодо руху грошових коштів по рахункам, осіб які використовували зазначені рахунки, суб`єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв`язку з тим що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Іншими способами встановити вищевказані відомості та довести обставини, які передбачається довести за допомогою даних документів неможливо у зв`язку з тим, що вони знаходяться виключно у вищезазначених документах, які свою чергу знаходяться у ПАТ «Класикбанк» (МФО 306704) м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, 62, нежитлове приміщення № 17.

Крім цього, вилучення оригіналів цих документів необхідно у зв`язку з метою дослідження дати, часу, міста складання, підписів, почерку, відбитку печатки та ТОВ «Торгбудтех» (код за ), відображених у цих документах. Проведення вилучення (виїмки) оригіналів документів також обумовлено тим, що у відповідності до п. 7 п.п. 4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій, в зв`язку з тим, що неможливо винести постанову про призначення експертизи без наявності оригіналів таких документів.

Особа, у володінні якої знаходяться документи , на розгляд клопотання не викликалась, відповідно до положень частини другої ст. 163 КПК України.

Вислухавши обґрунтування сторони кримінального провадження, дослідивши додані до клопотання документи, слід дійти наступного висновку.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком визначених ст. 161 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до рей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Аналізуючи обґрунтування слідчого з фабулою кримінального правопорушення і наданими матеріалами, видно, що інформація , яку слідчий просить надати дійсно перебуває у володінні вказаної ним особи , в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні , інформація , доступ до якої просить надати слідчий , може бути використана як доказ , при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160-166, 309 КПК України слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Надати тимчасовий доступ до документів ТОВ «Торгбудтех» (код за ), що знаходяться у ПАТ «Класикбанк» (МФО 306704) м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, 62, нежитлове приміщення № 17, а саме документів, які свідчать про обіг коштів по поточному рахунку № НОМЕР_1 (українська гривня), відкриття, використання та закриття поточного рахунку, які мають значення для справи ( з можливістю ознайомитись та зняти копії):

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Торгбудтех» (код за ), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № НОМЕР_1 (українська гривня);

- платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № НОМЕР_1 (українська гривня) з дня відкриття рахунку та по час проведення виїмки;

- документи, на підставі яких ТОВ «Торгбудтех» (код за ) відкрито рахунок № НОМЕР_1 (українська гривня);

- відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу "клієнт банк" з дня відкриття рахунків та по час проведення виїмки в паперовому та електронному вигляді;

- договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Торгбудтех» (код за ) працівниками ПАТ «Класикбанк» (МФО 306704) м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, 62, нежитлове приміщення № 17;

- документів кредитних справ за кредитними договорами, які укладено між ПАТ «Класикбанк» (МФО 306704) м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, 62, нежитлове приміщення № 17 та ТОВ «Торгбудтех» (код за ), в тому числі:

· кредитних договорів з договорами та документами, що свідчать про забезпечення кредитів (поруки, застави та повної інформації про майно, яке знаходилось в заставі для забезпечення кредиту);

· заявок ТОВ «Торгбудтех» (код за ) на видачу кредитів;

· документів про розгляд заявок на видачу кредиту ТОВ «Торгбудтех» (код за );

· рішень та протоколів засідань кредитного комітету з питання видачі кредитів по кредитних договорах;

· експертних висновків щодо доцільності (можливості) надання кредитів (відкриття кредитної лінії) ТОВ «Торгбудтех» (код за );

· роздрукованої інформації про оплату зобов`язань по кредитних договорах (тіла кредиту та відсотків, з зазначенням дати та часу перерахування, назви платника, суми та ін.) та всіх інших документів кредитних справ по кредитних договорах;

- документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «Класикбанк» (МФО 306704) м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, 62, нежитлове приміщення № 17 банківських операцій по розрахунках ТОВ «Торгбудтех» (код за );

- заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № НОМЕР_1 (українська гривня), з дня відкриття рахунку та по час проведення виїмки;

- документи щодо нарахування дивідендів та їх видачі ТОВ «Торгбудтех» (код за ), по рахунку № НОМЕР_1 (українська гривня), з дня відкриття рахунку та по час проведення виїмки;

Надати дозвіл на вилучення документів у ПАТ «Класикбанк» (МФО 306704) м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, 62, нежитлове приміщення № 17, що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку ТОВ «Торгбудтех» (код за ), а саме:

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунку № НОМЕР_1 (українська гривня) в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття рахунку та по час проведення виїмки.

В разі відсутності оригіналів вищевказаних документів надати належним чином завірені копії.

Визначити строк дії ухвали тривалістю двадцять робочих днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 справа № 757/ 24769 /14-к

Прим. 2 слідчий ОСОБА_3

Копія ПАТ «Класикбанк»

Виконавець: ОСОБА_1 01.09.2014р.

Слідчий суддя ОСОБА_1