Дата документу 14.02.2014 Справа № 554/1859/14-к
Провадження № 1кс/554/820/2014
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 лютого 2014 року Октябрський районний суду м. Полтави в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ доречей і документів, -

В С Т А Н О В И В :
У провадженні СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000006, яке внесено до СРДР 16.01.2014 року за фактом ухилення від сплати податків в значних розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код СДРПОУ НОМЕР_1 ), за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.І ст.212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період часу з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року відобразивши у податковому обліку наявність фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) щодо постачання товарно-матеріальних цінностей та виконання робіт, які фактично не відбувались умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 1021581 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в значних розмірах.
Також, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) має відокремлений підрозділ Київська філія ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та Київська філія ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) на протязі 2011-2013 років виконувало будівельні роботи в адресу ІНФОРМАЦІЯ_10 .
В ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення з метою підтвердження наявності або відсутності фінансово-господарських взаємовідносин виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку з приводу фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), Київською філією ТОВ ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) та ІНФОРМАЦІЯ_11 за період з 01.01.2011р. по 31.12.2013р., адже дані документи в подальшому необхідні для проведення судово-почеркознавчої та судово - економічної експертизи.
Також, існує необхідність у вилученні вищевказаних документів, які мають значення для досудового розслідування та, в подальшому, можуть бути доказами під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість встановити фактичний об`єм виконаних робіт, види виконаних робіт, осіб, які підписували акти виконаних робіт та є відповідальними за їх виконання.
Слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ІНФОРМАЦІЯ_10 по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) і Київською філією ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) за період з 01.01.2011 року по дату проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження, які знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Згідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором..

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя , суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження , яка подала клопотання, та особи у володінні якої знаходиться речі та документи.

Розгляд клопотання було призначено на 08.50 год. 14.02.2014 року, разом з тим в судове засідання не з`явився, про причини неявки не повідомляв.

Враховуючи вищевикладене суд приходить до висновку про відмову в задоволенні подання.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_2 відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1