районный суд г. Николаева
________________________________________________________________________
______________________
Дело № 1423/9296/2012г.
П О С Т А Н О В Л Е Н
13 апреля 2012 года судья Центрального
районного суда г.Николаева Селиванова
Е.А., рассмотрев представление
следователя по ОВД СУ УМВД Украины в
Николаевской области Оранского Д.А.,
согласованное с заместителем
прокурора Николаевской области
Котковым В.В., о производстве обыска, -
Следственным управлением УМВД Украины
в Николаевской области расследуется
уголовное дело №12480003, возбужденное
05.04.2012г. В производстве Следственного
Управления УМВД Украины в Николаевской
области находится уголовное дело №
12480003, возбужденное по факту фиктивного
предпринимательства по признакам
преступления, предусмотренного ч.2
В ходе расследования настоящего
уголовного дела установлено, что в
августе 2010 года неустановленные лица
на территории Николаевского района
Николаевской области приобрели
субъект предпринимательской
деятельности (юридическое лицо) -
Общество с ограниченной
«Довира»(Николаевская область,
Николаевский р-н, с.Кринички, код ЕГРПОУ
31091852) с целью прикрытия незаконной
деятельности, заключающейся в создании
другим реально существующим субъектам
предпринимательской деятельности
условий по умышленному уклонению от
уплаты налогов путем незаконного
формирования налогового кредита.
Основными контрагентами, которые якобы
приобретали у ООО «Довира»товары и
услуги и формировали налоговый кредит,
являлись ООО «Олия-Торг», ООО
«Мел-транс», ООО «Стройкапдизайн».
В 2010 году в результате несоблюдения ООО
«Олия-Торг»налогового
законодательства Украины налоговые
обязательства по НДС занижены на сумму
33383561 грн, в том числе по
финансово-хозяйственным отношениям с
ООО «Довира»в сумме 14903023 грн.
В 2010 году ООО «Довира»имело
финансово-хозяйственные отношения с
ООО «Мел-транс». Согласно поданных ООО
«Мел-транс»в ГНИ Ленинского
г.Николаева Деклараций по налогу на
добавленную стоимость за этот год
данное предприятие приобрело товаров и
услуг на сумму 560988852,93 грн. без учета
НДС в сумме 112197770,59 грн. Указанные
операции являются бестоварными
(фиктивными) и, как следствие налоговые
обязательства по налогу на добавленную
стоимость были занижены ООО
«Мел-транс»на сумму 112197770,59 грн.
Кроме того, в течении 2010 года ООО
«Эвери»по финансово- хозяйственным
«Мел-транс»необоснованно сформирован
налоговый кредит по налогу на
добавленную стоимость в размере 633333,34
В результате необоснованного
формирования ООО «Эвери»налогового
кредита по налогу на добавленную.
стоимость по финансово-хозяйственным
отношениям с ООО «Мел-транс», ООО
«Эвери»необоснованно завышено
отрицательное значение 4 налога на
добавленную стоимость, котороё дает
право на возмещение из
государственного бюджета Украины в
размере 633333,34 грн.
Кром того, в результате
необоснованного формирования ООО
«Эвери»налогового кредита по НДС по
финансово-хозяйственным отношениям с
ООО «Мел-транс», ООО
«Эвери»необоснованно заявлен к
возмещению из государственного
бюджета Украины налог на добавленную
стоимость в размере 587 039 грн за октябрь
2010 года и 734001 грн за декабрь 2010 года.
Как указано в представлении
следователя, в ходе расследования
данного уголовного дела возникла
необходимость в изъятии и исследовании
бухгалтерских, хозяйственных и иных
документов предприятий ООО «Эвери»,
ООО «Мел-транс», ООО «Довира», ООО
«Олия- Торг», а также других
предприятий, у которых в настоящее
время ООО «Эвери», ООО «Мел-транс», ООО
«Олия-Торг»осуществляют приобретение
товаров и услуг и перечисляют на их
счета денежные средства.
Установлено, что ООО «Эвери»(код ЕГРПОУ
34437753) расположено по адресу г.Николаев,
ул.Гмырёва, 14. Однако производственные
мощности ООО «Эвери»находятся в
принадлежащих ему зданиях и помещениях
по адресу: г.Николаев, ул.Гражданская,
117. Там же хранится и часть
хозяйственной и бухгалтерской
документации данного предприятия.
Принимая во внимание, что в помещениях,
расположенных по адресу: г.Николаев,
ул.Гражданская, 117 могут находиться
бухгалтерские, хозяйственные и иные
документы предприятий ООО «Эвери», ООО
«Мел-транс», ООО «Довира», ООО
«Олия-Торг» и других предприятий, у
которых в настоящее время ООО «Эвери»,
ООО «Мел-транс»и ООО
«Олия-Торг»приобретают товары и
услуги, а также черновые записи, печати
фиктивных предприятий, незаконно
обналиченные денежные средства и
денежные средства добытые преступным
путем, компьютерная техника,
содержащая электронные документы, а
также другие предметы и документы,
которые имеют значение для
установления истины по делу,
следователь просит дать разрешение о
Согласно данным КП НМБТИ в
Николаевской области недвижимое
имущество по адресу: г.Николаев,
ул.Гражданская, д.117, зарегистрировано
на праве частной собственности за ООО
Выслушав следователя, изучив материалы
уголовного дела, считаю, что
представление следователя подлежит
Руководствуясь ст.177 УПК Украины, -
Произвести обыск в помещениях,
расположенных по адресу: г.Николаев,
ул.Гражданская, д.117, принадлежащих на
праве частной собственности ООО
Постановление обжалованию не
Судья Центрального
районного суда г.Николаева