пр. № 1-кс/759/1525/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 жовтня 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Борденюк В.В., при секретарі - Трегубенку М.В., розглянувши, погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва В.Брянцевим, клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Замятіна А.В. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 статті 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

25 липня 2013 року до Святошинського районного суду міста Києва звернувся старший слідчий СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Замятін А.В. за згодою старшого прокурора В. Брянцева із клопотанням про тимчасовий доступ до юридичної справи та реєстраційних документів із можливістю їх вилучення.

Вивчивши клопотання із долученими додатками до нього, заслухавши учасників розгляду клопотання суд дійшов висновку про наявність підстав для його часткового задоволення, виходячи із такого.

Так, клопотання обґрунтовано тим, що згідно з Актом перевірки №389/22-30/24580485 від 10.06.2013 року, службових осіб ПАТ "Іса Прайм Девелопментс"(), які в період з 01.04.2010 року по 31.03.2013 року, під час проведення взаємовідносин з ПАТ "Укрсоцбанк" (код ЄДРПОУ 0039019) занизили податок на додану вартість на загальну суму 38 101 тис. грн.

28.04.2005 року між ПАТ "Іса Прайм Девелопментс" та ПАТ "Укрсоцбанк" укладено кредитний договір, згідно якого ПАТ "Укрсоцбанк" надало кредит у розмірі 40 000 000 доларів США. Забезпеченням по вказаному кредитному договору виступало майно - нежила будівля за адресою: м. Київ, вул. Миколи Грінченка, 4 (16 тис. кв. метрів), згідно договору іпотеки.

У зв'язку із систематичним порушенням ПАТ "Іса Прайм Девелопментс" вимог кредитного договору, ПАТ "Укрсоцбанк" звернувся до суду, з метою стягнення заборгованості, яка станом на 2012 рік становила 458 023 460 грн. (сума кредиту, штрафні санкції, відсотки, пеня).

21.08.2012 року Господарським судом м. Києва, позов ПАТ "Укрсоцбанк" до ПАТ "Іса Прайм Девелопментс", щодо стягнення на користь ПАТ "Укрсоцбанк" предмета іпотеки (майна) - задоволено. Таким чином, заборгованість ПАТ "Іса Прайм Девелопментс" до ПАТ "Укрсоцбанк" було зменшено на суму 233 436 000 грн. (вартість майна).

Таким чином, на думку слідства погашення заборгованості ПАТ "Іса Прайм Девелопментс" у сумі 233 436 000 грн. згідно рішення Господарського суду м. Києва, призвело до виникнення податкового зобов'язання з податку на додану вартість за грудень 2012 року у сумі 38 906 000 грн.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до статті 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого суді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.. 161 цього кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

Відповідно до пункту 6 частини 2 статті 160 КПК України У клопотанні зазначається можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У даному випадку зазначені у клопотанні документи мають істотне значення для всебічного і повного розслідування у межах даного кримінального провадження і можуть у подальшому бути використані як докази у межах стадії судового розгляду вказаних дій. Однак, вилучення оригіналів документів реєстраційної справи даного підприємства може зумовити виникнення перешкод у здійсненні господарської діяльності. Відтак, у даному випадку доцільним є надання слідству тимчасового доступу до вказаної реєстраційної справи із наданням можливості зняти копії її документів для отримання необхідних слідству відомостей.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369-372 КПК України, суд,

УХВАЛИВ:

1. Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Замятіна А.В. - задовольнити частково.

2. Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Замятіну А.В. тимчасовий доступ до юридичної справи та реєстраційних документів ТОВ " ПАТ "Іса Прайм Девелопментс" (), (тобто можливість ознайомитись з ними та зняти з них копії), які знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району реєстраційної служби ГУ Юстиції у м. Києві (м. Київ, пр. Перемоги, 97).

3. Ухвала слідчого судді діє 1 місяць до 02 грудня 2013 року.

4. Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду

міста Києва