Справа №592/6310/14-к
Провадження №1-кс/592/1826/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.06.2014 року м.Суми
Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 , про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000009 від 19.02.2014року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.
Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого ОСОБА_2 ,

ВСТАНОВИВ:
Слідчий своє клопотання, погоджене з старшим прокурором обґрунтовує тим, що на території Сумської області в період 2010 - 2014 років діяла група осіб - ОСОБА_3 , ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , які налагодили функціонування «конвертаційного центру», що представляла собою ланцюг підприємств з ознаками фіктивності, з використанням яких переводилися у готівку безготівкові кошти суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки та здійснюється сприяння в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.
До складу вищезазначеного «конвертаційного центру» входили наступні суб`єкти підприємницької діяльності: ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПП « ОСОБА_7 », ПВКП « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПП « ОСОБА_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ СПНП « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ФГ « ОСОБА_9 », ПП «СПНП « ОСОБА_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ПП « ОСОБА_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », ФОП ОСОБА_3 , ПАПТК « ІНФОРМАЦІЯ_29 ».
Загальна сума незаконно сформованого податкового кредиту з ПДВ зазначеними суб`єктами господарювання в період 2010-2014 років на даний час встановлюється.
За результатами проведених слідчих дій встановлено, що ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) та ОСОБА_3 (код НОМЕР_2 ) які приймали участь в злочинній схемі та сприяли у вчиненні тяжкого злочину, з метою прикриття незаконної діяльності використовували рахунки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » відкриті на своє ім`я та на ім`я підставних осіб для конвертації грошових коштів з безготівкової форми в готівкову, а саме: рахунок № НОМЕР_3 відкритий на ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ); рахунок № НОМЕР_4 відкритий на ОСОБА_3 (код НОМЕР_2 ); рахунок № НОМЕР_5 відкритий на ОСОБА_12 (код НОМЕР_6 ), який є директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 »; рахунок № НОМЕР_7 відкритий на ОСОБА_13 (код НОМЕР_8 ), який є директором ТОВ СПНП « ІНФОРМАЦІЯ_11 »; рахунок № НОМЕР_9 відкритий на ОСОБА_14 (код НОМЕР_10 ), який є директором ПП « ОСОБА_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »; рахунок № НОМЕР_11 відкритий на ОСОБА_15 (код НОМЕР_12 ), яка є директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 »; рахунок № НОМЕР_13 відкритий на ОСОБА_16 (код НОМЕР_14 ), який є директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 ».
З метою підтвердження факту сприяння ОСОБА_3 та ОСОБА_4 в ухиленні від сплати податків необхідно, здійснити тимчасовий доступ до документів по вищезазначеним рахункам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_15 , АДРЕСА_1 ). Вказані документи нададуть можливість встановити подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому для проведення судово-почеркознавчих експертиз.
Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню. Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами можуть слугувати доказом, мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:
1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:
Документи по розрахункових рахунках відкритих для ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) - рахунок № НОМЕР_3 , ОСОБА_3 (код НОМЕР_2 ) - рахунок № НОМЕР_4 , ОСОБА_12 (код НОМЕР_6 ) - рахунок № НОМЕР_5 , ОСОБА_13 (код НОМЕР_8 ) - рахунок № НОМЕР_7 , ОСОБА_14 (код НОМЕР_10 ) - рахунок № НОМЕР_9 , ОСОБА_15 (код НОМЕР_12 ) - рахунок № НОМЕР_11 , ОСОБА_16 (код НОМЕР_14 ) - рахунок № НОМЕР_13 , а саме:
- документи, які були надані ОСОБА_4 , ОСОБА_3 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 для відкриття рахунків, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів
- анкети клієнтів, заяви про відкриття поточного рахунку, договори про відкриття рахунків, картки із зразками підписів, документи, що підтверджують сплату комісії за відкриття рахунка;
- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою призначення платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_11 , НОМЕР_13 , за період з 22.10.2013 по 12.05.2014;
- довіреності, щодо надання права розпоряджатися грошовими коштами на рахунках та зняття їх з рахунків.
- чеки про зняття готівки за період з 22.10.2013 по 12.05.2014рр.
Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів відповідальна посадова особа ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_15 , АДРЕСА_1 ).

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 .

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий Суддя ОСОБА_1