Справа № 361/7492/13-к
Провадження № 1-кс/361/1014/13
У Х В А Л А

15 серпня 2013 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Батюк В.В.

за участю старшого слідчого Краснощока О.П.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області ДПС Краснощока О.П. про тимчасовий доступ до документів

встановив:

Старший слідчий СВ Броварської ОДПІ Київської області ДПС Краснощока О.П. за погодженням з прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області, вніс до суду , за матеріалами кримінального провадження № 0000140, клопотання , з якого вбачається, що досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ "Сінгрей" () внесли неправдиві відомості до офіційних документів та ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч. 1 ст. 366 та ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час проведення досудового слідства у кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ТОВ "Сінгрей" внесли до податкових декларацій з податку на додану вартість та декларацій з податку на прибуток неправдиві відомості щодо податкового кредиту, валових витрат вказаного підприємства, які сформовані від підприємства з ознаками фіктивності - ТОВ "Сайгатсу" ().

Також, встановлено, що у період січня 2009 року по жовтень 2009 службові особи ТОВ "Сінгрей" ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах по взаємовідносинам з ТОВ "Сайгатсу".

В ході досудового слідства у кримінальному провадженні на підставі програмного продукту "Центральна база даних юридичних осіб ДПС України" встановлено, що у ТОВ "Сайгатсу" () відкрито рахунок: № 1, в Фiлiї АТ БАНКУ "МЕРКУРIЙ" в м. Києвi, МФО 300755.

Тому можна прийти до висновку, що в Фiлiї АТ БАНКУ "МЕРКУРIЙ" в м. Києвi, знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунку: № 1, відкритому ТОВ "Сайгатсу";

- документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ "Сайгатсу";

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунку ТОВ "Сайгатсу".

За доводами слідчого, вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ "Сайгатсу" та інших осіб, що мали доступ до рахунку, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунку та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунку, отримання готівкових коштів з рахунку, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківського рахунку ТОВ "Сайгатсу" на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунок ТОВ "Сайгатсу".

Відомості, що містяться у документах, пов'язані з відкриттям (закриттям) банківських рахунків ТОВ "Сайгатсу" , отримання готівкових коштів з рахунку, а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні. .

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки і банківську діяльність", інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів неможливо.

Представник Фiлiї АТ БАНКУ "МЕРКУРIЙ" в м. Києвi ОСОБА_2 не заперечував проти задоволення клопотання в часттині надання доступу до документів, однак заперечував проти вилучення оригіналів документів.

Вислухавши доводи слідчого, представника Банку, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 93, 99, 131, 132, 159-166, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -

ухвалив :

Клопотання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області Краснощока О.П. - задовольнити.

1. Надати дозвіл старшому слідчому СВ Броварської ОДПІ Краснощоку Олександру Петровичу або оперуповноваженому ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Унтілі Андрію Олександровичу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Фiлiї АТ БАНКУ "МЕРКУРIЙ" в м. Києвi, МФО 300755, за адресою: м. Київ, вул. Щекавицька, 7/10, та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ "Сайгатсу" (), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів та відомостей:

- виписки про рух грошових коштів по рахунку: № 1, з моменту відкриття рахунку по теперішній час з інформацією про: рух грошових коштів по рахунку за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ "Сайгатсу" та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ "Сайгатсу", їх коди ЄДРПОУ, у паперовому та електронному вигляді;.

- документів щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ "Сайгатсу" (заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавались ТОВ "Сайгатсу" до установи банку і знаходяться в банку). У разі їх відсутності документи, на підставі яких було вилучено оригінали вище зазначених документів.

- грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вищевказаному рахунку з моменту відкриття рахунку по теперішній час.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження старшому слідчому СВ Броварської ОДПІ Краснощоку Олександру Петровичу або оперуповноваженому ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Унтілі Андрію Олександровичу на можливість вилучити у Фiлiї АТ БАНКУ "МЕРКУРIЙ" завірені копії вищезазначених документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох екземплярах та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Батюк В.В.