Справа № 666/5136/14-к
провадження № 1-кс/666/568/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про надання тимчасового доступу
до документів що містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення

24.07.2014 року слідчий суддя Дніпровського районного суду м.Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Дніпровського РВ УМВС України в Херсонській області майора міліції ОСОБА_4 погодженого з прокурором прокуратури Дніпровського району м.Херсона ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів що містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000077 від 07.05.2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України , -

ВСТАНОВИВ:
18.07.2014р. слідчий СВ Дніпровського РВ ХМУ УМВС України в Херсонській області звернулася до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, в якому просить надати їй тимчасовий доступ до документів та їх вилучення , що перебувають у володінні AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , які мають доказове значення для кримінального провадження та їх вилучення, а саме: - інформації (роздруківку) щодо руху грошових коштів по розрахунковим рахункам НОМЕР_2 , НОМЕР_3 (МФО - НОМЕР_1 ) за період з 10.10.2012 по 13.07.2014 з розшифруванням дат, сум та призначення платежів; - документів, які стали підставою для відкриття банківських рахунків № НОМЕР_2 , НОМЕР_3 . Доручити проведення виїмки оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування податку на додану вартість оперативного ІНФОРМАЦІЯ_2 лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 . Вилучення документів провести у Херсонській філії AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою АДРЕСА_2 .
Клопотання мотивовано тим, що невстановлені особи зареєстрували TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за адресою: АДРЕСА_3 без мети здійснення фінансово-господарської діяльності, а виключно з метою прикриття протиправної діяльності, спрямованої на надання послуг з формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємствам реального сектору економіки. У січні 2014 року підприємством TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » сформовано сумнівний податковий кредит від ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » сума ПДВ 669, 8 тис. грн., ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » сума ПДВ 517, 3 тис. грн. ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » сума ПДВ 456, 9 тис. грн.
На підставі кваліфікаційного висновку по товариству TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період січня 2014 року наданого ІНФОРМАЦІЯ_7 , за адресою: АДРЕСА_3 знаходиться не житлова двоповерхова будівля, ніяких ознак здійснення фінансово-господарської діяльності, наявність основних фондів, складських приміщень, автотранспортних засобів, працівників здатних в повній мірі здійснювати фінансово-господарську діяльність підприємства за вказаною адресою не встановлено. Засновником та головним бухгалтером підприємства TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » є ОСОБА_6 , який зареєстрований за адресою АДРЕСА_4 . Згідно листа № 1699/7/14-03-07-04 від 17.04.2014 ІНФОРМАЦІЯ_9 за адресою АДРЕСА_4 знаходиться Центр реінтеграції бездомних громадян, ОСОБА_6 зареєструвався у Центрі в вересні 2013 року після чого не з`являвся.
З метою отримання доказової бази щодо створення суб`єктів підприємницької діяльності а також прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона, ухилення від сплати податків виникла необхідність в розкритті банківських рахунків TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » НОМЕР_2 , НОМЕР_3 у AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, просив задовольнити.
Представник AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання за викликом суду не з`явився, про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, тому його неявка згідно ч.4 ст. 163 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.
Заслухавши пояснення прокурора, слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.
За даним фактом СВ Дніпровського РВ ХМУ УМВС України в Херсонській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000077 від 07.05.2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1. ст. 205 КК України.
Зазначені слідчим у клопотанні документи відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України відносяться до охоронюваної законом таємниці та згідно ст.60,62 п.2 ЗУ «Про банки та банківську діяльність» надаються за рішенням суду.
Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частина 6 ст.163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Беручи до уваги вищевикладені норми закону, дослідивши матеріали кримінального провадження, кваліфікаційний висновок по товариству TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 », слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню в частині надання слідчому дозволу на тимчасовий доступ та вилучення документів, оскільки є можливість використання як доказ інформації, яка знаходиться у AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо руху грошових коштів, документів, які стали підставою для відкриття банківських рахунків, оскільки не можливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою встановлення даної інформації, а також з метою надання речам належної правової оцінки, всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, досягнення дієвості кримінального провадження.
Керуючись ст.ст.110, 162, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого СВ Дніпровського РВ УМВС України в Херсонській області майора міліції ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів що містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000077 від 07.05.2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України задовольнити частково.
Надати старшому слідчому СВ Дніпровського РВ УМВС України в Херсонській області майору міліції ОСОБА_4 тимчасовий доступ документів та їх вилучення, що містять охоронювану законом таємницю , перебувають у володінні AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , знаходиться у Херсонській філії AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою АДРЕСА_2 , а саме: інформації (роздруківок) яка щодо руху грошових коштів по розрахунковим рахункам НОМЕР_2 , НОМЕР_3 (МФО - НОМЕР_1 ) за період з 10.10.2012 по 13.07.2014 з розшифруванням дат, сум та призначення платежів; - документів, які стали підставою для відкриття банківських рахунків № НОМЕР_2 , НОМЕР_3 .
Ухвала підлягає обов`язковому виконанню та строк її дії 20 (двадцять) днів, обраховується з дня постановлення.
Відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1