Справа № 464/3564/15-к
пр.№ 1-кс/464/1033/15
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей та документів
29.04.2015 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , з участю прокурора ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000282 від 15.12.2014р., -

в с т а н о в и в :
заступник начальника першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , в порядку здійснення досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №0000282 від 14.12.2014р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, а саме: оригіналів установчих та реєстраційних документів ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувають у (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_2 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням в паперовому вигляду.

В обгрунтування клопотання посилається на те, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у вищевказаному кримінальному провадженні, в якому на даний час встановлено, що невстановлені особи впродовж 2014 року і по березень 2015 року, здійснювали незаконну діяльність, яка пов`язана із реєстрацією, придбанням та використанням на підставних осіб, суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності: Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи впродовж 2014 року і по березень 2015 року, здійснювали незаконну діяльність, яка пов`язана із реєстрацією, придбанням та використанням на підставних осіб, суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності: ПП „ ОСОБА_4 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_3 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_4 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_5 , ПП „ ОСОБА_5 , ПП „ ОСОБА_6 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_6 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_7 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_8 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_9 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_10 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_11 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_12 , ПП „ ОСОБА_7 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_13 , ПП „ ОСОБА_8 , ПП „ ОСОБА_9 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_14 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_15 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_16 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_4 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_17 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_18 , ПП „ ОСОБА_10 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_19 , ПП „ ОСОБА_11 , через яких знімались готівкові кошти з банківських рахунків від імені фізичних осіб, а саме: ОСОБА_12 (РНОК НОМЕР_2 ), ОСОБА_13 (РНОК НОМЕР_3 ), ОСОБА_14 (РНОК НОМЕР_4 ), ОСОБА_15 (РНОК НОМЕР_5 ), ОСОБА_16 (РНОК НОМЕР_6 ), ОСОБА_17 (РНОК НОМЕР_7 ), ОСОБА_18 (РНОК НОМЕР_8 ), ОСОБА_19 (РНОК НОМЕР_9 ), ОСОБА_20 (РНОК НОМЕР_10 ), ОСОБА_21 (РНОК НОМЕР_11 ), ОСОБА_22 (РНОК НОМЕР_12 ), ОСОБА_23 (РНОК НОМЕР_13 ), ОСОБА_24 (РНОК НОМЕР_14 ), ОСОБА_25 (РНОК НОМЕР_15 ), ОСОБА_26 (РНОК НОМЕР_16 ), з метою прикриття незаконної діяльності, зокрема фінансово-господарської діяльності підприємств реального сектору економіки, пов`язаної з незаконним формуванням податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємств для подальшого заниження своїх податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків, шляхом імітації проведення господарських операцій з придбання (реалізації) товарів, робіт, послуг. Разом з цим досудовим слідством встановлено, що ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстроване 03.09.2014 за №0035283 реєстраційною службою ІНФОРМАЦІЯ_20 . На даний час зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 . На податковому обліку перебуває в ІНФОРМАЦІЯ_21 . Згідно реєстраційних даних засновником, директором та головним бухгалтером числиться ОСОБА_27 . Таким чином, в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , знаходяться оригінали установчих та реєстраційних документів ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). З метою встановлення фактичної господарської діяльності 39376093) достовірності відображення даних при їх реєстрації та господарської діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та об`єктивності досудового слідства, а також враховуючи, що первинні документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та прийняття законного рішення необхідно провести тимчасовий доступ до речей і документів в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі ч.4 ст.163 КПК України суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Так, клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи те, що у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_2 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , перебувають документи, які стосуються реєстрації ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, що підтверджують здійснення господарських операцій вказаним підприємством, які розслідується у кримінальному провадженні та можливість довести вказані обставини за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає до задоволення.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :
клопотання задовольнити.

Надати заступнику начальника першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області майору податкової міліції ОСОБА_3 , або слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_28 тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме: оригіналів установчих та реєстраційних документів ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувають у (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_2 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням в паперовому вигляду.

Обов`язок виконання ухвали покласти на ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ).

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1