Справа №295/4908/13-к
УХВАЛА

Іменем України

18.04.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Семенцова Л.М.,

при секретарі Андрушко І.С.,

за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 0000044 старшим слідчим з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.03.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ „Грайф Флексіблс Україна (код 20428705), в період за квітень 2009 лютий 2013 року, за рахунок проведення безтоварних операцій з субєктами господарювання ПМП „АЛТОС (код ЄДР 20427999) і ФОП ОСОБА_4 (і.н. НОМЕР_1) та за рахунок штучного заниження вартості імпортованого товару, ухилились від сплати податків на загальну суму 2 886 209 грн.

Згідно аналізу додатків № 5 до податкових декларацій з ПДВ ПМП „АЛТОС (код ЄДР 20427999) в період за квітень 2009 лютий 2013 року, з метою незаконного формування податкового кредиту здійснює безтоварні операції з підприємствами, які мають ознаки „фіктивності, а саме: ТОВ „Мега-групп (код ЄДР 35760422), ТОВ „Зетта-ФІН (код ЄДР 36147841), ТОВ „НВП-Фортуна (код ЄДР 36715742), ТОВ „РК-Спектор (код ЄДР 35760438), ТОВ „Орбіта-МТР (код ЄДР 36797359), ТОВ „Сіам-капітал (ТОВ „Елада Стар) (код ЄДР 37309135), ТОВ „Вега Плюс (код ЄДР 37401541), ТОВ „Селента рівер (37889314), ТОВ „Бізнес альянс трейд (код ЄДР 38138137), ТОВ „ОСОБА_2 інтерхолд (37567337), ТОВ „Катрейд (код ЄДР 38185978).

Відповідно до бази даних АІС-податки ТОВ „Нельсон Інтерхолд (37514437) зареєстроване на території Соломянського району м. Києва.

В Управлінні Пенсійного Фонду України в Соломянському районі м. Києва зберігаються наступні документи: свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи, повідомлення про взяття на облік юридичної особи, довідка про включення до ЄДР, розрахунки зі сплати страхових внесків по особовому рахунку, розрахунки сум страхових внесків, звіти про суми нарахованої заробітної плати (грошового забезпечення, доходу) застрахованих осіб, звіти про суми нарахованої заробітної плати (грошового забезпечення, доходу) застрахованих осіб та суми нарахованих внесків на загальнообовязкове державне пенсійне страхування до органів Пенсійного фонду України, звіти про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованих внесків на загальнообовязкове державне пенсійне страхування до органів Пенсійного фонду України, ярлики звіту (моніторинг ПЗВ), реєстраційні картки на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи, електронне та письмове листування між ПФУ в Соломянському районі м. Києва та ТОВ „Нельсон Інтерхолд та службових осіб підприємства.

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в Управлінні Пенсійного Фонду України в Соломянському районі м. Києва документів ТОВ „Нельсон Інтерхолд (37514437) за період з грудня 2011 по січень 2013.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно до положень п. 2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Оригінали документів ТОВ „Нельсон Інтерхолд, які знаходяться в Управлінні Пенсійного Фонду України в Соломянському районі м. Києва, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки містять інформацію щодо кількості найманих працівників на ТОВ „Нельсон Інтерхолд та службових осіб підприємства, а також не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Заслухавши учасника кримінального провадження, який підтримав клопотання дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню з підстав, наведених у ньому.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Тимчасове вилучення таких документів необхідне для проведення слідчих дій, в тому числі проведення експертизи.

Керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в Управлінні Пенсійного Фонду України в Соломянському районі м. Києва, що знаходиться за адресою: м. Київ - 03151, вул. Керченська, буд. 5А, оригіналів документів, ТОВ „Нельсон Інтерхолд (37514437) за період з грудня 2011 року по січень 2013 року, а саме:

- копії свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи;

- повідомлення про взяття на облік юридичної особи;

- довідка про включення до ЄДР;

- розрахунки зі сплати страхових внесків по особовому рахунку;

- розрахунки сум страхових внесків, звіти про суми нарахованої заробітної плати (грошового забезпечення, доходу) застрахованих осіб;

- звіти про суми нарахованої заробітної плати (грошового забезпечення, доходу) застрахованих осіб та суми нарахованих внесків на загальнообовязкове державне пенсійне страхування до органів Пенсійного фонду України;

- звіти про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованих внесків на загальнообовязкове державне пенсійне страхування до органів Пенсійного фонду України;

- ярлики звіту (моніторинг ПЗВ);

- реєстраційні картки на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи;

- електронне та письмове листування між ПФУ в Соломянському районі м. Києва та ТОВ „Нельсон Інтерхолд.

Встановити строк дії ухвали до 17.05.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути поставлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Л.М. Семенцова