Справа № 361/9937/13-к
Провадження № 1-кс/361/1447/13
У Х В А Л А

25 жовтня 2013 року

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л.

за участю слідчого Митрофанова Ю.Ю.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого ВКР СУ ФР Броварської ОДПІ Київської області Митрофанова Ю.Ю. про тимчасовий доступ до документів

встановив:

22.10.2013 року слідчий ВКР СУ ФР Броварської ОДПІ Київської області Митрофанов Ю.Ю. за погодженням з прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області Ляшенко Р.О. вніс до суду клопотання про тимчасовий доступ до документів, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 000035 від 13.12.2012 р.

З клопотання вбачається, що досудовим слідством встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (код РНОКПП НОМЕР_1) проводилися безтоварні фінансово - господарські операції 3 ТОВ "АТК "Днепр - Авто"" () в результаті чого сформовано сумнівний податковий кредит з ПДВ на загальну суму - 676889,83 грн.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового слідства у кримінальному провадженні на підставі програмного продукту "Центральна база даних юридичних осіб ДПС України" встановлено, що у ТОВ "АТК "Днепр - Авто"" () відкрито рахунки НОМЕР_2 (Українська гривня) та № НОМЕР_3(Українська гривня) у АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005).

Тому можна прийти до висновку, що в у АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунках НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 відкритому ТОВ "АТК "Днепр - Авто"" ();

- документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ "АТК "Днепр - Авто"" ();

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунках ТОВ "АТК "Днепр - Авто"" ().

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку ТОВ "АТК "Днепр - Авто"" та інших осіб, що мали доступ до рахунку, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунку та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунку, отримання готівкових коштів з рахунку, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківського рахунку ТОВ "АТК "Днепр - Авто"" на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунок ТОВ "АТК "Днепр - Авто"". Відомості, що містяться у документах, пов'язані з відкриттям (закриттям) банківського рахунку ТОВ "АТК "Днепр - Авто"", а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів неможливо.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 93, 99, 131, 132, 159-166, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -

ухвалив:

Клопотання слідчого Митрофанова Ю.Ю.- задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВКР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Митрофанову Юрію Юрійовичу або оперуповноваженому ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області лейтенанту податкової міліції Крамарчуку Віталію Ігоровичу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) за адресою: м. Харків, проспект Московський, 60 та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ "АТК "Днепр - Авто"" (), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів та відомостей:

- виписки про рух грошових коштів по рахунках НОМЕР_2 та № НОМЕР_3, відкритих ТОВ "АТК "Днепр - Авто"" () за період з 01.04.09 по 31.12.11з інформацією про: рух грошових коштів по рахункам за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ "АТК "Днепр - Авто"" () та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ "АТК "Днепр - Авто"" (), їх коди ЄДРПОУ у паперовому та електронному вигляді;

- документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ "АТК "Днепр - Авто"" (): договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавалися ТОВ "АТК "Днепр - Авто"" () до установи банку і знаходяться в банку, у разі їх відсутності - документи, на підставі яких було вилучено оригінали вище зазначених документів;

- грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вищезазначеному рахунку за період з 01.04.09 по 31.12.11,

- надати інформацію щодо ІР-адрес з яких відправлялись платіжні доручення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі слідчому СВКР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Митрофанову Юрію Юрійовичу або оперуповноваженому ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області лейтенанту податкової міліції Крамарчуку Віталію Ігоровичу можливість вилучення у АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) за адресою: м. Харків, проспект Московський, 60, завірених належним чином копій вищевказаних документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох екземплярах та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т. Л. Міхієнкова