Провадження 1-кс/127/6411/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 листопада 2013 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Чернюка І.В.,

при секретарі Андрєєвій А.Г.,

за участю слідчого Мотруніча Б.М.,

представника ПАТ «Укрінбанк» ОСОБА_1,

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Вінницькій області майор податкової міліції ОСОБА_2, 18.11.2013 року, звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором відділу прокуратури Вінницької області про тимчасовий доступ до речей та документів. Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000180, внесеному до ЄРДР 16.08.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.1 КК України за фактом несплати податків службовими особами ТОВ-підприємство «АВІС» (, м.Вінниця, вул. Пирогова 150), які в період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року в порушення пп. 138.1.1 п. 138.1, п. 138.2, п.138.4, п. 138.8 ст. 138 Податкового Кодексу України занизили податок на прибуток в сумі 539 194 грн. та в порушення п. 14.1.181, 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 200.1 ст. 200 та п. 201.1 ст. 201 Податкового Кодексу України занизили податок на додану вартість в сумі 877 564 грн. Загальна сума ухилення від сплати податків становить 1 416 758 грн.

Досудовим слідством встановлено, що в ТОВ-підприємство «АВІС» відкрито рахунок № 9001 (валюта українська гривня) в ПАТ «Укрінбанк» (м. Київ, вул. Смирнова-Ласточкіна, 10-А, МФО 300142).

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з'ясування фактичного перерахування грошових коштів та законності їх обігу, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківському рахунку №9001 ТОВ-підприємство «АВІС», відкритого в ПАТ «Укрінбанк» (м. Київ, вул. Смирнова-Ласточкіна, 10-А, МФО 300142), вважаю за необхідне здійснити виїмку відомостей про рух грошових коштів, а також оригіналів документів, наданих для відкриття та використання ТОВ-підприємство «АВІС» вказаного банківського рахунку, які необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз документів та можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні службових осіб в ПАТ «Укрінбанк» (м. Київ, вул. Смирнова-Ласточкіна, 10-А, МФО 300142). На підставі викладеного слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий Мотруніч Б.М. в судовому засіданні підтримав клопотання за обставин викладених у ньому.

Представник ПАТ «Укрінбанк» ОСОБА_1 не заперечував з приводу надання слідчому тимчасового доступу до документів ПАТ «Укрінбанк».

Відповідно до ст. 107 ч.1 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обовязковим.

Враховуючи те, що від учасників процесуальної дії не надійшло клопотання про застосування технічних засобів фіксування розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, тому суд вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відомості про банківські рахунки клієнтів відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» (№ 2121-III від 07.12.2000) є банківською таємницею.

Судом встановлено, що ТОВ-підприємство «АВІС» відкрито рахунок № 9001 (валюта українська гривня) в ПАТ «Укрінбанк» (м. Київ, вул. Смирнова-Ласточкіна, 10-А, МФО 300142), щ підтверджується роздруківкою відкритих та закритих рахунків ТОВ-підприємство «АВІС».

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для встановлення істини в кримінальному проваджені необхідно надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які стосуються відкриття та обслуговування банківського рахунку №9001 (валюта українська гривня) відкритого ТОВ-підприємство «АВІС»: документів обліково-реєстраційної справи, карток із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, ксерокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ-підприємство «АВІС», оригіналу довіреності завіреної нотаріально на ім'я особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунками, заяв клієнта на встановлення системи «Клієнт-Банк», договору на обслуговування системи «Клієнт-Банк», акту про введення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію, документів, які засвідчують встановлення системи «Клієнт-Банк», документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів, інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку, та інформації по ТОВ-підприємство «АВІС», яка містить банківську таємницю про рух грошових коштів по рахунку №9001 (валюта українська гривня) в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року, які зберігаються в приміщенні ПАТ «Укрінбанк» МФО 300142 за адресою: м. Київ, вул. Смирнова-Ласточкіна, 10-А з можливістю їх вилучення.

Вищевказані документи можуть мати суттєве значення для розкриття злочину та встановлення осіб причетних до його скоєння.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_2 задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які стосуються відкриття та обслуговування банківського рахунку №9001 (валюта українська гривня) відкритого ТОВ-підприємство «АВІС»: документів обліково-реєстраційної справи, карток із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, ксерокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ-підприємство «АВІС», оригіналу довіреності завіреної нотаріально на ім'я особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунками, заяв клієнта на встановлення системи «Клієнт-Банк», договору на обслуговування системи «Клієнт-Банк», акту про введення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію, документів, які засвідчують встановлення системи «Клієнт-Банк», документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів, інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку, та інформації по ТОВ-підприємство «АВІС», яка містить банківську таємницю про рух грошових коштів по рахунку №9001 (валюта українська гривня) в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року, які зберігаються в приміщенні ПАТ «Укрінбанк» МФО 300142 за адресою: м. Київ, вул. Смирнова-Ласточкіна, 10-А з можливістю їх вилучення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя