ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/1472/15-к
Провадження № 1-кс/210/281/15

"20" квітня 2015 р. слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 , погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, -
В С Т А Н О В И В:
20 квітня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про тимчасовий доступ до речей та документів.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.
Службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що зареєстроване за адресою АДРЕСА_1 , при здійсненні господарської діяльності підприємства, будучи відповідальними за достовірне ведення бухгалтерського та податкового обліку, в період з 01.07.2011р. по 31.12.2013р., шляхом укладання договорів субпідряду з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, в порушення п. 185.1. ст.185, п. 188.1 ст. 188, п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.4, п.135.5.4 ст. 135 п. 138.1 п. 138.2 ст. 138 п. 139.1 п. 139.1. 9 ст. 139 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. №2755-VI (із змінами і доповненнями), умисно, з метою ухилення від сплати податків в державний бюджет, шляхом неправомірного заниження валового доходу з податку на прибуток, підлягаючого сплаті до бюджету в сумі 2 428 700 грн. та безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість, підлягаючого сплаті до бюджету в сумі 2 087 398 грн., не нарахували та не перерахували в державний бюджет України зазначених податків на загальну суму 4 516 098 грн., що є особливо великим розміром.

В ході досудового розслідування відповідно до витягу з баз даних Аналітичної системи Міністерства доходів і зборів України, було проаналізовано інформацію «банківські рахунки підприємства» і їх результати оформлено листом за вих. №451/04-820709 від 16.04.15 р. т.в.о. начальника ОУКриворізької південної ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області підполковником податкової міліції ОСОБА_4 , на виконання доручення (в порядку ст. 40 КПК України) по кримінальному провадженню № 0000008 відносно службових осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", та встановлено, що в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", МФО НОМЕР_2 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) були відкриті поточні рахунки № НОМЕР_3 , (українська гривна), № НОМЕР_4 (українська гривна), № НОМЕР_5 (українська гривна), № НОМЕР_6 (ЄВРО), № НОМЕР_7 (українська гривна), які використовувався підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігаються обліково-реєстраційна юридична справа ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаному рахунку з період з 01.07.2011р. по 31.12.2013р., платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.
Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру а саме, обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, що надасть органу досудового слідства можливість встановити всіх осіб причетних до вчинення злочину та можуть бути доказами в ході судового розгляду.
У зв`язку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", МФО НОМЕР_2 з можливістю їх вилучення, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), на паперовому носії (в електронному вигляді) по розрахункових рахунках, які відкрито в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", МФО НОМЕР_2 - № НОМЕР_3 , (українська гривна), № НОМЕР_4 (українська гривна), № НОМЕР_5 (українська гривна), № НОМЕР_6 (ЄВРО), № НОМЕР_7 (українська гривна), за період з 01.07.2011р. по 31.12.2013р., платіжних документів і чеків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 01.07.2011р. по 31.12.2013р. та можливість їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 0000008 від20.03.2015року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-
У Х В А Л И В :
1. Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому першого відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області капітану податкової міліції ОСОБА_2 , членам слідчої групи або за їх дорученням в порядку ст.40 КПК України працівникам податкової міліції тимчасовий доступ до обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), на паперовому носії (в електронному вигляді) по розрахункових рахунках, які відкрито ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", МФО НОМЕР_2 - № НОМЕР_3 , (українська гривна), № НОМЕР_4 (українська гривна), № НОМЕР_5 (українська гривна), № НОМЕР_6 (ЄВРО), № НОМЕР_7 (українська гривна), за період з 01.07.2011р. по 31.12.2013р., платіжних документів і чеків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 01.07.2011р. по 31.12.2013р.та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 .
2. Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому першого відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області капітану податкової міліції ОСОБА_2 , членам слідчої групи або за їх дорученням в порядку ст. 40 КПК України співробітникам податкової міліції.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", МФО НОМЕР_2 , забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 та членам слідчої групи (або за їх за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України співробітникам податкової міліції) та надати йому можливість їх вилучення.
4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.
5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.
6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1