Производство № 1/523/52/15
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
26.01.2015 Суворовский районный суд г. Одессы в составе: председательствующего судьи ОСОБА_1
с участием секретаря ОСОБА_2
прокурора ОСОБА_3 , ОСОБА_4
адвоката ОСОБА_5
рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г. Одессе дело по обвинению ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уроженца Республики Молдова, г. Бендеры, гражданина Украины, образование высшее, не женатого, пенсионера, проживающего АДРЕСА_1 , ранее не судимого, в совершении преступлений, предусмотренных ст. ст. 201 ч. 2, 212 ч. 3, 358 ч. 3 УК Украины
ОСОБА_7 обвиняется в том, что примерно во второйполовине 2003 года (более точная дата и время следствием не установлены) он, являясь директором экспедиторской компании ООО «Агротранс», с целью совершения ряда преступных деяний вступил в преступный сговор с ОСОБА_8 , материалы в отношении которого выделены в отдельное производство 24.10.2013 года и он объявлен в розыск, являющимся директором ООО «Бизнес Агро» (Украина, г. Киев), и одним из директоров фирмы Agro-Terra Hamburg GmbH Landwirtschaftshandel (Германия, г. Гамбург), основным видом деятельности которых является торговля сельскохозяйственной продукцией, совместно с которым спланировал и осуществил противоправную схему перемещения через таможенную границу Украины с сокрытием от таможенного контроля крупной партии семян подсолнечника урожая 2003 года украинского происхождения, которая позволяла осуществлять экспорт указанного товара без уплаты таможенным органам вывозной пошлины.
Разработанная ОСОБА_8 схема совершения преступления предусматривала предварительное подыскивание предприятия в Грузии, с которой Украиной было заключено соглашение о льготной торговле продовольственными товарами. Указанное предприятие должно было выступать в роли формального покупателя перемещаемых через таможенную границу Украины товаров и обладать банковским счетом в стране регистрации для возможности его использования при осуществлении перечислений денежных средств от указанного предприятия с целью придания внешне законного вида производимым фиктивным операциям. После подыскания такого предприятия и получения возможности контролировать движение денежных средств по его счету, семена подсолнечника, заранее приобретенные ООО «Бизнес-Агро» на территории Украины, должны были быть оформлены в таможенном отношении в режиме «экспорт-10» для перемещения через таможенную границу Украины, якобы, для поставки в адрес данного предприятия морским транспортом. При начислении необходимых сборов и платежей, перемещаемые товары, освобождались бы от уплаты вывозной пошлины согласно двухстороннему соглашению от 01 сентября 1995 года между правительством Грузии и Украины «О свободной торговле». При этом, вывозимый товар, после завершения его таможенного оформления, как следующего в адрес грузинского предприятия, погрузки на суда и выхода из украинского порта, передавался бы ООО «Бизнес-Агро» фирме Agro-Terra Hamburg GmbH Landwirtschaftshandel, реализовывался фактическим иностранным покупателям от имени последней, и доставлялся в их адрес.
После поступления от фактических покупателей указанного товара денежных средств на банковский счет, принадлежащий фирме Agro-Terra Hamburg GmbH Landwirtschaftshandel, и открытый в одном из заграничных банков, они частично должны были направляться на контролируемый ОСОБА_8 и ОСОБА_9 счет фиктивного предприятия- покупателя в Грузии, а оттуда - на счета ООО «Бизнес-Агро», придавая таким образом видимость поступления валютной выручки за экспортированную продукцию от покупателя, находящегося в государстве, с которым Украиной заключен договор о беспошлинной торговле продовольственными товарами.
Реализуя свой преступный замысел, ОСОБА_8 склонил к совершению ряда преступлений директора ООО «Агротранс» (Украина, г. Киев) ОСОБА_7 , обладающего значительным опытом работы в сфере экспедирования различных грузов и торговли сельскохозяйственной продукцией и необходимыми деловыми связями в данных отраслях, вступив с последним в преступный сговор, в последующем, реализуя совместный преступный план. ОСОБА_10 , действуя по указанию ОСОБА_8 , 19 января 2004 года самолетом рейс 2121 «Киев Тбилиси» вылетел в Республику Грузия, где, используя ранее приобретенные связи, познакомился с жительницей г. Тбилиси Лолашвили Лианой, которую, не посвящая в свои преступные планы, ввел в заблуждение относительно своих истинных намерений, пояснив, что ему необходимо на территории грузии предприятие-посредник, которое могло бы получать на свой банковский счет денежные средства и по его указаниям производить их перечисление различным субъектам за комиссионное вознаграждение. При этом. ОСОБА_10 убедил Лолашвили Лиану зарегистрировать на свое имя предприятие «Magira LTD», реквизиты которого участники преступной группы в последующем намеревались использовать при оформлении документов, необходимых для осуществления таможенного оформления партий семян подсолнечника, экспортируемых из Украины, а также открыть банковский счет с условием, что управление движением по нему денежных средств будет производиться ОСОБА_9 .. После регистрации ОСОБА_11 в соответствующих органах Республики Грузия предприятия «Magira LTD», ОСОБА_10 вместе с нею поехал в ТВС - банк (Грузия, г. Тбилиси), где для указанного предприятия был открыт валютный счет № 136070-219. При открытии указанного счета. ОСОБА_9 с сотрудниками банка была достигнута договоренность об осуществлении управления им по системе «тест-кей», предусматривающей возможность управлять им дистанционно (из Украины) путем направления соответствующих факсовых уведомлений и платежных поручений, содержащих специальный код, рассчитываемый электронной программой. После открытия счета. ОСОБА_12 забрал программу- «ключ», позволяющую дистанционно управлять операциями по счету и проинструктировал ОСОБА_13 ее дальнейших действиях. В случае необходимости совершения операций со средствами, которые должны были поступать на счет «Magira LTD», ОСОБА_12 или ОСОБА_8 должны были направлять в ТВС банк факсимильной связью соответствующее платежное поручение и документы, подтверждающие назначение платежа, а ОСОБА_11 должна была приезжать в банк, заверять его печатью фирмы «Magira LTD» и подписывать, после чего осуществлялась необходимая операция с денежными средствами.
После возвращения ОСОБА_14 в Украину, им совместно с иными сотрудниками ООО «Бизнес-Агро» была организована закупка семян подсолнечника у украинских производителей. Имея намерение сокрыть истинного экспортера указанного товара, приобретенные партии семян подсолнечника были проданы ОСОБА_8 различным предприятиям резидентам Украины, а ими, в свою очередь, ряду предприятий резидентов Украины, подконтрольных ОСОБА_8 , которые формально выступили в качестве комитентов приобретенных партий семян подсолнечника и передали их по договорам комиссии в ООО «Бизнес Агро» для осуществления экспорта.
В последующем, реализовывая общий преступный замысел, ОСОБА_9 по поручению ОСОБА_8 были подысканы суда для осуществления перевозки семян подсолнечника в адрес фактических покупателей, а также организован процесс внутрипортового экспедирования, сертифицирования и таможенного брокерского декларирования семян подсолнечника, перемещаемых через таможенную границу Украины, для чего ОСОБА_9 представителям Одесского филиала № 1 ДП ГАК «Хлеб Украины» «Одесский портовый элеватор» был предоставлен для подписания заведомо для него поддельный договор на транспортно-экспедиторское обслуживание № 58-02/ф от 19.02.2004 года между указанным предприятием и фирмой «Magira LTD», а также приложения №№ 1-5 к данному договору, согласно которым Одесский филиал № 1 ДП ГАК «Хлеб Украины» «Одесский портовый элеватор» обязался осуществить внутрипортовое экспедирование партий семян подсолнечника, их таможенное оформление и погрузку на суда для отправки.
ОСОБА_8 , в свою очередь были подготовлены и подписаны заведомо для него подложные документы, а именно контракт между ООО «Бизнес-Агро» и фирмой «Magira LTD» на поставку семян подсолнечника № 12/02/04 от 12 февраля 2004 года с дополнительными соглашениями к нему № 1 от 27 февраля 2004 года, № 2 от 05 апреля 2004 года, № 2а от 01 марта 2004 года и № 3 от 05 мая 2004 года, контракт между ООО «Бизнес-Агро» и фирмой «Magira LTD» на поставку семян подсолнечника № 15/03/04 от 26 марта 2004 года, контракт между ООО «Бизнес-Агро» и фирмой «Magira LTD» № 12/05/04 от 12 мая 2004 года с дополнительными соглашениями к нему №1 от 28 мая 2004 года и №2 от 11 июня 2004 года, а также счета-фактуры (инвойсы) №№ 1-7 от 10 марта 2004 года, №№ 8-14 от 15 марта 2004 года, №№ 15-23 от 06 апреля 2004 года, №№ 23-29 от 15 апреля 2004 года, №№ 30-42 от 20 апреля 2004 года, №№ 44, 46-57 от 27 мая 2004 года, №№; 1-14 от 10 июня 2004 года, для предоставления в последующем таможенным органам в качестве основания для перемещения экспортируемых товаров через таможенную границу Украины, а также заключен договор № 25 от 09 марта 2004 года с ООО «Интеркоммерс-Мультимодал» (Украина, г. Одесса) на осуществление таможенного брокерского декларирования экспортируемых партий семян подсолнечника.
ОСОБА_9 , действующим по указанию ОСОБА_8 , сотрудникам ООО «Интеркоммерс-Мультимодал» (Украина, г. Одесса), не посвященным в преступный замысел последних, для составления грузовых таможенных деклараций и осуществления таможенного брокерского декларирования были предоставлены заведомо для него подложные поддельные документы, содержащие в себе ложные сведения относительно страны, в которую отправляется товар, а именно контракт между ООО «Бизнес-Агро» и фирмой «Magira LTD» на поставку семян подсолнечника № 12/02/04 от 12 февраля 2004 года с дополнительными соглашениями к нему № 1 от 27 февраля 2004 года, № 2 от 05 апреля 2004 года, № 2а от 01 марта 2004 года и № 3 от 05 мая 2004 года, контракт между ООО «Бизнес-Агро» и фирмой «Magira LTD» на поставку семян подсолнечника № 15/03/04 от 26 марта 2004 года, контракт между ООО «Бизнес-Агро» и фирмой «Magira LTD» № 12/05/04 от 12 мая 2004 года с дополнительными соглашениями к нему №1 от 28 мая 2004 года и №2 от 11 июня 2004 года, а также счета-фактуры (инвойсы) №№ 1-7 от 10 марта 2004 года, №№ 8-14 от 15 марта 2004 года, №№ 15-23 от 06 апреля 2004 года, №№ 23-29 от 15 апреля 2004 года, №№ 30-42 от 20 апреля 2004 года, №№ 44, 46-57 от 27 мая 2004 года, №№; 1-14 от 10 июня 2004 года.
В свою очередь, таможенным брокером ООО «Интеркоммерс Мультимодал» ОСОБА_15 , на основании предоставленных ОСОБА_9 документов, в грузовые таможенные декларации на отправляемые ООО «Бизнес-Агро» партии семян подсолнечника были внесены сведения относительно страны назначения и получателя экспортируемого товара, которые являлись ложными, о чем ей известно не было.
На основании подготовленных и поданных таможенным брокером ОСОБА_15 грузовых таможенных деклараций. Черноморской региональной таможней было осуществлено таможенное оформление перемещаемого по ним товара и его выпуск за пределы таможенной территории Украины, как следующего в Грузию в адрес фирмы «Magira LTD» (Грузия, г. Тбилиси).
Однако, после завершения таможенного оформления и выхода судов с семенами подсолнечника из Одесского порта, по распоряжениям, данным судовладельцам от имени фирмы Agro-Terra Hamburg GmbH Landwirtschaftshandel, выступавшей в роли фрахтователя указанных судов, маршрут их следования изменялся, и они следовали для выгрузки в различные порты Турции и Греции.
Таким образом, в период с 12 марта 2004 года по 14 июня 2004 года. Черноморской региональной таможней было произведено таможенное оформление и выпуск с таможенной территории Украины следующих товаров:
14 июня 2004 года по грузовым таможенным декларациям №№ 500060000/4/014046, 500060000/4/014045, 500060000/4/014041, 500060000/4/014043, 500060000/4/014403,500060000/4/014042, 500060000/4/014044, 500060000/4/014047, 500060000/4/014397,500060000/4/014405, 500060000/4/014398, 500060000/4/014404 семена подсолнечника общей массой 3 749,31 тонн, погруженные на теплоход «Апач», которые после завершения таможенного оформления как экспорт в Грузию, фактически были доставлены в порт Гекирдаг (Турция) и выгружены.
После завершения таможенного оформления указанных товаров, теплоходы с грузами семян подсолнечника проследовали непосредственно в различные порты Турции и Греции, где были выгружены.
В соответствии с заключением судебно товароведческой экспертизы Научно исследовательского экспертно криминалистического центра при ГУ МВД Украины в Одесской области № 18/1089 от 16 марта 2009 года, стоимость семян подсолнечника, перемещенных через таможенную границу Украины с сокрытием от таможенного контроля на теплоходах «Команч», «Апач», «Фаворит», «Сириус», «Волго-Балт 28» и «Мила» составляет 31 362 019 гривен 89копеек, что в тысячу и более раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан и составляет крупный размер.
Следствием установлено, что вышеуказанные поставки семян подсолнечника были преподнесены ОСОБА_8 соучредителю фирмы Agro-Тегга Hamburg GmbH Landwirtschaftshandel Фридриху Вемеру, как поставки указанной фирме от ООО «Бизнес-Агро», в связи с чем, партии семян подсолнечника, погруженные на суда «Команч», «Апач», «Фаворит», «Сириус», «Волго Балт 28» и «Мила», после завершения таможенного оформления, перепродавались фирмой Agro-Terra Hamburg GmbH Landwirtschaftshandel фирме „Umecos Kft. (Венгрия, г. Будапешт). Вышеуказанные суда для перевозки семян подсолнечника были зафрахтованы фирмой Agro-Terra Hamburg GmbH Landwirtschaftshandel и управление ими в процессе перевозки семян подсолнечника, а именно изменение маршрута следования, осуществлялось при помощи ОСОБА_7 , контактировавшего с представителями судового агента ООО «НовикЪ» (Украина, г. Одесса) и сообщавшего последним необходимые данные об изменении маршрута следования.
Денежные средства за поставленные партии семян подсолнечника переводились фирмой „Umecos Kft. на счет, открытый фирмой Agro-Terra Hamburg GmbH Landwirtschaftshandel в банке ВСР (Швейцария), после чего, согласно платежным распоряжениям Agro-Terra Hamburg GmbH Landwirtschaftshandel, переводились на счет № 136070-219, открытый фирмой «Magira LTD» в ТВС - банке (Грузия, г. Тбилиси) и в дальнейшем, согласно платежным поручениям, готовившимся ОСОБА_7 и ОСОБА_8 и передаваемым в офис ТВС-банка посредством факсимильной связи с использованием системы «тест кей», распределялись между ООО «Бизнес Агро» под видом оплаты за, якобы, поставленные в адрес фирмы «Magira LTD» семена подсолнечника, предприятиями судовладельцами и страховой компанией за оказанные услуги по страхованию и перевозке данного товара, а также Одесским филиалом № 1 ДП ГАК «Хлеб Украины» «Одесский портовый элеватор» как оплата за оказанные услуги по экспедированию и таможенному оформлению партий семян подсолнечника.
ОСОБА_8 и ОСОБА_7 в период описываемых событий работали директорами ООО «Бизнес Агро» и ООО «Агротранс», соответственно, исполняли, согласно уставных документов указанных предприятий, обязанности организационно распорядительного характера, то есть являлись должностными лицами.
Таким образом, своими предварительно спланированными и согласованными преступными действиями, совершенными по предварительному сговору с ОСОБА_8 , приведшими к непоступлению в бюджет Украины средств в виде обязательных таможенных сборов и платежей на сумму 5 475 739, 82 гривен, что в пять тысяч и более раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан и составляет особо крупный размер, ОСОБА_7 совершил преступление, предусмотренное ст. 212 ч. 3 УК Украины, квалифицирующим признаком которого является умышленное уклонение от уплаты налогов, сборов, других обязательных платежей, которые входят в систему налогообложения, введенных в установленном законом порядке, совершенное должностным лицом предприятия, учреждения, организации, независимо от формы собственности, по предварительному сговору группой лиц, которое привело к фактическому непоступлению в бюджет средств в особо крупных размерах.
Помимо этого, изготовленные ОСОБА_8 фиктивные документы, были предоставлены ОСОБА_9 , для которого они являлись заведомо поддельными, лицам, непосредственно осуществлявшим экспедирование и таможенное брокерское декларирование экспортируемого товара, и в дальнейшем использованы ими в качестве основания для осуществления таможенного оформления партий семян подсолнечника и перемещения их через таможенную границу Украины.
Таким образом, своими умышленными действиями по предоставлению заведомо поддельных документов лицам, непосредственно осуществлявшим экспедирование и таможенное брокерское декларирование экспортируемого товара. ОСОБА_10 совершил преступление, предусмотренное ст. 358 ч. 3 УК Украины, квалифицирующим признаком которого является использование заведомо поддельных документов.
В судебном заседании подсудимый ОСОБА_7 вину свою в совершении преступлений, при обстоятельствах и способами, изложенными выше, не признал в полном объеме, однако, заявил ходатайство об освобождении его, ОСОБА_16 от уголовной ответственности в связи с тем, что в связи с принятием Закона Украины № 4025 VI от 15.11.2011 года «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно гуманизации ответственности за правонарушения в сфере хозяйственной деятельности», а также положений письма Высшего специализированного суду Украины по рассмотрению гражданских и уголовных дел о применении данного Закона, инкриминируемые ОСОБА_7 деяния, предусмотренные ст. 201 ч. 2 УК Украины, не могут быть квалифицированы как таковые, поскольку из диспозиции ст. 201 УК Украины была исключена контрабанда семян подсолнечника, кроме того, он совершил преступления, предусмотренные ст. ст. 212 ч. 3, 358 ч. 3 УК Украины, которые в соответствии со ст. 12 УК Украины являются преступлениями тяжким и средней тяжести соответственно, и в соответствии со ст. 49 УК Украины истекли сроки давности, а уголовное дело в отношении него, ОСОБА_7 , просит прекратить.
Выслушав подсудимого, прокурора, полагавшего, что ходатайство подсудимого подлежит удовлетворению, изучив материалы уголовного дела, суд считает, что ходатайство подсудимого ОСОБА_7 об освобождении его от уголовной ответственности и прекращения в отношении него уголовного дела по обвинению в совершении преступлений, предусмотренных ст. ст. 201 ч. 2, 212 ч. 3, 358 ч. 3 УК Украины, подлежит удовлетворению по следующим основаниям.
ОСОБА_7 обвиняется в совершении преступлений, предусмотренных ст. ст. 212 ч. 3, 358 ч. 3 УК Украины за которые предусмотрено наказание в виде штрафа в размере до 25 тысяч необлагаемых налогом минимумов доходов граждан, ограничения свободы до 5 лет или лишения свободы на срок до 5 лет, и в соответствии со ст. 12 УК Украины данные преступления является преступлением тяжким и средней тяжести соответственно, больше ОСОБА_7 к уголовной ответственности не привлекался.
В соответствии с требованиями ст. 49 УК Украины лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения им преступления и до дня вступления приговора в силу истекли следующие сроки: п. 4 10 лет при совершении тяжкого преступления; п. 3 пять лет при совершении преступления средней тяжести.
Учитывая то обстоятельство, что преступления по ст. ст. 212 ч. 3, 358 ч. 3 УК Украины были совершены в период времени со второй половины 2003 года по 14 июня 2004 года, более он к уголовной ответственности не привлекался, в связи с чем, истек срок привлечения ОСОБА_7 к уголовной ответственности по ст. ст. 212 ч. 3, 358 ч. 3 УК Украины, который установлен в два и пять лет соответственно.
Кроме того, в связи с принятием Закона Украины № 4025 VI от 15.11.2011 года «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно гуманизации ответственности за правонарушения в сфере хозяйственной деятельности», а также положений письма Высшего специализированного суду Украины по рассмотрению гражданских и уголовных дел о применении данного Закона, инкриминируемые ОСОБА_7 деяния, предусмотренные ст. 201 ч. 2 УК Украины, не могут быть квалифицированы как таковые, поскольку из диспозиции ст. 201 УК Украины была исключена контрабанда семян подсолнечника
На основании изложенного и руководствуясь ст. 5, 49 УК Украины, ст. ст. 6 ч. 1 п. 2, 11 1 ч. 2 УПК Украины, Законом Украины № 4025 VI от 15.11.2011 года «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно гуманизации ответственности за правонарушения в сфере хозяйственной деятельности», суд
П О С Т А Н О В И Л:
ОСОБА_7 освободить от уголовной ответственности за совершение преступлений, предусмотренных ст. ст. 201 ч. 2 УК Украины на основании ст. 6 ч. 1 п. 2 УПК Украины в редакции 1960 года, ст. 5 УК Украины в связи с декриминализацией деяния, по ст. ст. 212 ч. 3, 358 ч. 3 УК Украины, в связи с истечением сроком давности привлечения к уголовной ответственности.
Уголовное дело по обвинению ОСОБА_7 в совершении преступления, предусмотренного ст. 201 ч. 2 УК Украины производством прекратить в связи с отсутствием в деянии состава преступления в связи с декриминализацией, по обвинению в совершении преступлений, предусмотренных ст. ст. 212 ч. 3, 358 ч. 3 УК Украины производством прекратить, в связи с истечением сроков привлечения лица к уголовной ответственности.
Меру пресечения ОСОБА_7 подписку о невыезде отменить.
Вопросы, связанные с вещественными доказательствами и судебными издержками оставить открытым до рассмотрения уголовного дела в отношении ОСОБА_8 , обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ст. ст. 201 ч. 2, 212 ч. 3, 366 ч. 2 УК Украины, из материалов дела, в отношении которого, и были выделены материалы уголовного дела в отношении ОСОБА_7 в совершении преступлений, предусмотренных ст. 201 ч. 2, ст. 212 ч. 3, 358 ч. 3 УК Украины постановлением Суворовского районного суда г. Одессы от 24.10.2013 года, и в материалах которого и находятся вещественные доказательства и данные о судебных издержках.
Копию данного постановления направить в ГУМВД Украины в Одесской области для решения вопроса о привлечении ОСОБА_7 к административной ответственности на основании Закона Украины от 15.11.2011 года № 4025 VI «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно гуманизации ответственности за правонарушения в сфере хозяйственной деятельности».
Постановление может быть обжаловано в течение 7 суток в Одесский апелляционный суд.
СУДЬЯ: