Дело №4-1566/08/18
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
12 сентября 2008г. г.
Судья Киевского
районного суда г. Харькова Бородина Н.М.
при участии прокурора Калашникова В.А., рассмотрев представление следователя прокуратуры г.Харькова ОСОБА_1 о раскрытии банковской тайны , -
представления следователя прокуратуры
Киевского района г.Харькова по факту внесения должностными
лицами предприятия ЧП "Тагосбуд" заведомо неправдивых сведения в официальные документы (декларации),
что причинило не уплату налога на добавленную стоимость в суме 997 434,58 грн и
налога на прибыль в суме 1 246 820,02 грн., прокуратурой Киевского района г.
Харькова было возбуждено уголовное дело по ч.2 ст.366 УК Украины и ч.З ст.212 УК Украины.
В ходе досудебного следствия по вышеуказанному уголовному делу было
установлено, что регистрацию ЧП «Тагосбуд», осуществляли граждане ОСОБА_2 и
ОСОБА_3, последний одновременно с регистрацией вышеуказанного предприятия
зарегистрировал ЧП «Атанар» ЕГПРОУ 33675477.
В дальнейшем установлено, что должностные лица ЧП «Атанар» в
период 2005-2006г. путем не отображения
результатов финансово-хозяйственной деятельности в обязательной налоговой
отчетности, умышленно уклонились от
уплаты налога на прибыль и НДС на сумму 757,9 тыс. грн. 25.07.2008г.
прокуратурой Киевского района г.Харькова
возбуждено уголовное дело по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных
размерах должностными лицами ЧП «Антанар» по признакам преступления
предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.
представлении следователь, на основании ст.62, ч.З ст.59 Закона Украины «О банке и
банковской деятельности», просит вынести постановление о проведение выемки на бумажном и
электронном носителях в АКБ «Золотые Ворота» г. Харьков (МФО 351931), сведений
составляющий банковскую тайну, относительно реестра движения денежных средств с
полной расшифровкой дебетовой и кредитовой части по расчетному счету
платежей, наименованием и кода, ЕГПРОУ контрагентов, сумм и дат платежей, за
период с 01.06.2007 года по 11.09.2008 года, чеков ЧП «АГРОЛИДЕР» код ЕДРПОУ
33480148. В обоснование представления следователь указывает, что в ходе досудебного следствия
по уголовному делу №21070143/3 установлено, что ЧП «Атанар» ЕГПРОУ 33675592
имели финансово-хозяйственные отношения с ЧП «АГРОЛИДЕР» ЕГПРОУ 33480148.
Изучив представление следователя и 3-й том
уголовного дела №21070143/3 предоставлены следователем, считаю необходимым в удовлетворении
представления отказать по следующим основаниям.
усматривается из представления, следователь просит раскрыть банковскую тайну в
отношении предприятия ЧП «Агролидер», однако доказательств возбуждения
уголовного дела в отношении должностных лиц ЧП «Агролидер» следователем не
предоставлено. Кроме того, в обоснование представления следователь, ссылается
на взаимоотношения ЧП
«Атанар», однако никаких доказательств финансово-хозяйственных отношений
указанных предприятий в предоставленном следователем 3-м томе уголовного дела №21070143/3 нет. Таким образом, следователем не
предоставлены доказательства , которые свидетельствуют о том, что документы
имеющиеся в АКБ «Золотые Ворота», имеют значение для уголовного дела
№21070143/3.
изложенного у суда нет достаточных
оснований для удовлетворения представления следователя .
Закона Украины «О банке и банковской деятельности» , ст. 178 УПК Украины , -
В удовлетворении представления следователя прокуратуры Киевского района
г.Харькова ОСОБА_1о производстве выемки документов составляющих банковскую тайну отказать.
Копию постановления
направить прокурору.
На постановление в течении трех суток со дня вынесения
прокурором может быть подана апелляция в Апелляционный суд Харьковской области.
Судья подпись