Провадження 1-кс/127/8551/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 грудня 2014 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю:

слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області капітан податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000111 від 23.09.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28, ч.1 ст.212, ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), які під час здійснення господарської діяльності, у період часу з 01.11.2011 по 01.03.2014, в порушення норм Податкового кодексу України, з попередньою змовою з групою осіб, шляхом проведення безтоварних господарських операцій із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Вінниця), яке має ознаки фіктивності, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 735880 грн., що фактично призвело до ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що даний суб`єкт господарської діяльності формував податковий кредит від ряду суб`єктів господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності і проводять імітацію поставки хімічних товарів. Таким чином, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перераховує на банківські рахунки ряду транзитних та сільськогосподарських підприємств з ознаками фіктивності грошові кошти, які в подальшому конвертуються в готівку.

Крім того, 07.11.2014 зареєстровано кримінальне провадження №0000118 відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за фактом умисного ухилення від сплати податків за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Дане кримінальне провадження відкрито про те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_3 ), під час здійснення господарської діяльності, у період часу 01.08.2013 по 31.10.2013, шляхом завищення податкового кредиту, внаслідок проведення безтоварних господарських операцій із постачання товарів (робіт, послуг) із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_2 ), ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_3 ), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3713335,4 грн., що перевищує 5000 разів неоподатковуваних мінімумів доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Так, 27.11.2014 матеріали кримінального провадження №0000111 та №0000118 об`єднані в одне провадження. Загальний номер провадження №0000111.

Крім того, встановлено, що веденням бухгалтерського обліку транзитних та сільськогосподарських підприємств займається громадянка ОСОБА_5 , ( ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІПН - НОМЕР_6 , уродженка с. Степашки, Гайсинського району, Вінницької області, проживає за адресою: АДРЕСА_4 .)

Разом з тим встановлено, що організатором незаконної господарської діяльності вказаної вище групи підприємств являється громадянин ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІПН НОМЕР_7 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_5 , а фактично проживає за адресою: АДРЕСА_6 ). Його дії полягають у тому, що він організовує роботу злочинного угрупування, займається пошуком суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки з якими веде домовленості щодо конвертації грошових коштів.

Також встановлено, що конвертацію грошових коштів підконтрольних СГД здійснює ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІПН - НОМЕР_8 , який зареєстрований за адресою АДРЕСА_7 , а фактично проживає за адресою: АДРЕСА_8 .

Так, згідно інформації по банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » № НОМЕР_9 , відкритого АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » 27.05.2014 на картковий рахунок ОСОБА_7 № НОМЕР_10 , відкритий у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО - НОМЕР_11 ) у вигляді безвідсоткової фінансової допомоги надійшло 140 тис. грн.

Враховуючи те, що ОСОБА_7 має доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а з`ясування порядку руху коштів і їх оприбуткування останнім, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів, а також оригіналів документів, наданих для відкриття та використання ОСОБА_7 банківського рахунку за № НОМЕР_10 , відкритий в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО - НОМЕР_11 ), та знаходяться за адресою: АДРЕСА_9 , тому просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » в судове засідання не з`явився.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи у володінні якої знаходиться речі та документи, відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », оскільки отримання доступу до даних речей може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати заступнику начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області капітану податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО - НОМЕР_11 ) за адресою: АДРЕСА_9 та здійснити виїмку їх копій відносно ОСОБА_7 (ІПН - НОМЕР_8 ), а саме:

1. Відомостей про рух грошових коштів по рахунку ОСОБА_7 за № НОМЕР_10 в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.11.2011 по 30.04.2014.

2. Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку за № НОМЕР_10 , відкритого ОСОБА_7 , а саме:

- документів обліково-реєстраційної справи;

- картку із зразками підписів;

- заява на відкриття рахунків;

- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

- ксерокопій паспортів уповноважених осіб;

- оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені ОСОБА_7 ;

- оригіналу довіреності завіреної нотаріально на ім`я особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунком;

- заяви на видачу чекових книжок;

- документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались підприємством за період з 01.11.2011 по 30.04.2014;

- заяв клієнта на встановлення системи Клієнт-Банк;

- договору на обслуговування системи Клієнт-Банк;

- акту про введення системи Клієнт-Банк в експлуатацію;

- документів, які засвідчують встановлення системи Клієнт-Банк;

- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;

- інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.11.2011 по 30.04.2014;

- чеків на отримання готівки за період з 01.11.2011 по 30.04.2014, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: