Справа № 666/3090/13-к
Провадження № 1-кс/666/300/13
У Х В А Л А

іменем України

про відмову у наданні тимчасового доступу до речей і документів

28.05.2013 року слідчий суддя Дніпровського районного суду м.Херсона Іванищук А.А., при секретарі Волошиній І.В., розглянувши клопотання слідчого СВ Дніпровського РВ ХМУ УМВС України в Херсонській області ОСОБА_1, по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0002012 від 19.04.2013 року про тимчасовий доступ до речей і документів, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України,

В С Т А Н О В И В:

27.05.2013 року слідчий СВ Дніпровського РВ ХМУ УМВС України в Херсонській області ОСОБА_1 звернулася до суду із погодженим із прокурором клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивовано тим, що невстановлені особи у період 2012-2013 років умисно, з метою прикриття та здійснення незаконної діяльності, зокрема, ухилення від сплати податків та обовязкових платежів, незаконної конвертації безготівкових грошових коштів у готівкову та їх незаконної легалізації, створили для вказаних цілей ПП «Юг-Інвест», , зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1. Вказаний злочин зареєстровано до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0002012 від 19.04.2013 року. Дії невстановлених осіб кваліфіковано за ч.1 ст.205 КК України. Згідно отриманої у ДПІ у м.Миколаїв інформації встановлено, що на даний час відповідно до реєстраційних, статутних документів керівником юридичної особи ПП «Теплотехкомплект» (код 30899986, юридична адреса: м.Миколаїв, Центральний район, вул.Севастопольська, 19, 1) значиться ОСОБА_2. Згідно акту позапланової перевірки ДПІ у м.Херсоні (від 22.02.2013 р. Акт № 1236/22-6/38151713) встановлено нікчемність правочинів, укладених від мені ПП «ЮГ-Інвест». За висновками інспекторів ДПІ у м.Херсоні вказаних актів зясовано, що на ПП «Юг-Інвест» (код 38151713) відсутні трудові ресурси, складські приміщення, основні фонди, технічний персонал, транспортні засоби, виробничі потужності для здійснення будь-якого виду діяльності, у звязку з чим вбачається проведення транзитних фінансових потоків, спрямованих на здійснення операцій надання податкової вигоди переважно з контрагентами, які не виконують свої податкові зобовязання, зокрема у випадках, коли операції здійснюються через посередників з метою штучного формування валових витрат та податкового кредиту і не мають реального товарного характеру. Одним з контрагентів ПП «Юг-Інвест» (код 38151713) є ПП «Теплотехкомплект» (юридична адреса: м.Миколаїв, вул.Севастопольска, б.19, офіс 1), що виступило покупцем товару у 2012-2013 роках.

В судове засідання слідчий не зявилась, матеріали кримінального провадження не надані.

Представник ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва в судове засідання не зявився, про місце та час розгляду справи повідомлений належним чином.

Відповідно до ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать:

1) інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації;

2) відомості, які можуть становити лікарську таємницю;

3) відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій;

4) конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю;

5) відомості, які можуть становити банківську таємницю;

6) особисте листування особи та інші записи особистого характеру;

7) інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про звязок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо;

8) персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних;

9) державна таємниця.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи вищенаведене, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність відмовити в задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, оскільки в клопотанні слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи щодо діяльності ПП «Теплотехкомплект» (код 30899986), а саме: облікові картки, всі акти перевірок товариства про дотримання податкового законодавства, декларації про прибуток, звіти за формою 1-ДФ, інформація з баз даних ДПА України про відкриття рахунків в банківських установах, повний реєстр контрагентів на підставі електронних версій додатків № 5 по податковому кредиту та податковому зобовязанню до декларації ПДВ, відомості про розбіжності Системи автоматизованого співставлення податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів субєктів підприємницької діяльності за період часу з 01.01.2012 року по 25.03.2013 року, перебувають або можуть перебувати у володінні ДПІ у Центральному районі міста Миколаєва Миколаївської області за адресою: м.Миколаїв, Центральний район, вул.Потьомкінська, 24; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Керуючись ст.ст.110, 162, 163,164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання слідчого СВ Дніпровського РВ ХМУ УМВС України в Херсонській області ОСОБА_1, по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0002012 від 19.04.2013 року про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя А. А. Іванищук