Справа № 361/7157/13-к
Провадження № 1-кс/361/944/13
У Х В А Л А

06 серпня 2013 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Батюк В.В., з участю слідчого СВ Броварської ОДПІ Мазура В.М.,

розглянувши клопотання слідчого СВ Броварської ОДПІ Мазура В.М., погоджене прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Ляшенко Р.О., про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000059, - за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

01 серпня 2013 року слідчий СВ Броварської ОДПІ Мазур В.М. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000059, - за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, посилаючись на те, що в ході досудового розслідування встановлено наступне.

Згідно акта перевірки №425/22-5/33341353 від 17.05.2013 р., службові особи ТОВ "Компанія "Укрсплав" ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 560 662 грн. та податку на додану вартість на суму 529 440 грн., за період з 01.07.11 по 31.12.12, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах на суму 1 090 102 грн. В діях службових осіб ТОВ "Компанія "Укрсплав" () вбачаються ознаки злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Під час досудового слідства по кримінальному провадженню встановлено, що ТОВ "Компанія "Укрсплав" () в результаті фінансово - господарських взаємовідносин сформовано податковий кредит з ТОВ "АТМ" ().

В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні на підставі інформаційно-аналітичної системи "Центральна база даних юридичних осіб ДПС України" встановлено, що у ТОВ "АТМ" () відкрито рахунки №0300, №0300, №0300 у ПАТ КБ "АКСІОМА" (МФО 307305).

На підставі вищевикладеного слідчий прийшов до висновку, що в ПАТ КБ "АКСІОМА" (МФО 307305), знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по №0300, №0300, №0300 відкритих ТОВ "АТМ" ();

- документи щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ "АТМ" ();

- грошові чеки, квитанції та документи на отримання готівкових коштів по рахунках ТОВ "АТМ" ().

Слідчий вважає, що вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ "АТМ" () та інших осіб, що мали доступ до рахунків, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунках та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунків, отримання готівкових коштів з рахунків, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківськівських рахунків ТОВ "АТМ" () на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунки ТОВ "АТМ" (), а тому він просив клопотання задовольнити.

Вислухавши доводи слідчого, який підтримав клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та відповідність його вимогам ст. 160, ч.2 ст. 163 КПК України, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального правопорушення, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які необхідно довести за допомогою

вищевказаних документів, неможливо, а тому на підставі вимог ч. 2 ст. 163 КПК України слідчому необхідно надати тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні документів та на підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати можливість їх вилучення, оскільки слідчим доведена наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення вказаних документів.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, ст. ст. 60, 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність", -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ Броварської ОДПІ Мазура В.М. - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Броварської ОДПІ Мазуру Вадиму Миколайовичу на тимчасовий доступ до документів та відомостей, які перебувають у володінні ПАТ КБ "АКСІОМА" (МФО 307305) за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 11, та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ "АТМ" (), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів та відомостей:

- виписки про рух грошових коштів по рахунках №0300, №0300, №0300 відкритих ТОВ "АТМ" () за період з 01.01.10 по 31.01.13 з інформацією про: рух грошових коштів по рахунках за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ "АТМ" () та банківські установи, в яких він відкритий; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ "АТМ" () їх коди ЄДРПОУ паперовому та електронному вигляді;

- документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ "АТМ" (): договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавалися ТОВ "АТМ" () до установи банку і знаходяться в банку, у разі їх відсутності - копії документів, на підставі яких було вилучено оригінали вищезазначених документів;

- грошових чеків, квитанцій та документів на отримання готівкових коштів по рахунках ТОВ "АТМ" ().

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі слідчому СВ Броварської ОДПІ Мазуру Вадиму Миколайовичу можливість вилучення у ПАТ КБ "АКСІОМА" (МФО 307305) за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 11, завірених належним чином копій вищевказаних документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох копіях та двох екземплярах.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В.Батюк