Справа № 759/2425/14-к
У Х В А Л А
іменем України

"17" лютого 2014 р. слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши, погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_3 , клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_4 , про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві про застосування заходів забезпечення кримінального провадження шляхом накладення арешту на кошти юридичної особи.
Дане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться розслідування у кримінальному провадженні № 0000188 від 22.03.2013 року відносно директора ТОВ «Енергориск» () ОСОБА_5 , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що директор ТОВ «Енергориск» () ОСОБА_5 , під час фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Центр досліджень енергетичної безпеки», ТОВ «Енергоаналітична Компані «ЕКУ», ТОВ «Енергосервісна компанія «Енергетична компанія України» та ПП «Юнсон Ком», в період з 2010 по 2012, з метою умисного ухилення від сплати податків, незаконно завищила валові витрати та віднесла до складу податкового кредиту кошти по операціям з ТОВ «Центр досліджень енергетичної безпеки», ТОВ «Енергоаналітична Компані «ЕКУ», ТОВ «Енергосервісна компанія «Енергетична компанія України» та ПП «Юнсон Ком» на загальну суму 6 065 584 гривень, що становить особливо великі розміри.
В злочинній схемі ухилення від сплати податків ТОВ «Енергориск» () задіяні невстановлені слідством особи, які з метою прикриття незаконної діяльності створили (придбали) підприємства ТОВ «Центр досліджень енергетичної безпеки», ТОВ «Енергоаналітична Компані «ЕКУ», ТОВ «Енергосервісна компанія «Енергетична компанія України» та ПП «Юнсон Ком», які задіяні в злочинній схемі, а саме через рахунки «фіктивних» підприємств, реально діючі суб`єкти господарювання незаконно переводили безготівкові кошти в готівку під виглядом легальних фінансово-господарських операцій з виконання робіт.
Опитані директори ТОВ «Центр досліджень енергетичної безпеки», ТОВ «Енергоаналітична Компані «ЕКУ», ТОВ «Енергосервісна компанія «Енергетична компанія України» та ПП «Юнсон Ком» ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 пояснили, що фінансово-господарську діяльність як директори ТОВ «Центр досліджень енергетичної безпеки», ТОВ «Енергоаналітична Компані «ЕКУ», ТОВ «Енергосервісна компанія «Енергетична компанія України» та ПП «Юнсон Ком» не проводили, жодних документів (податкові та видаткові накладні, договори) вони не видавали та не підписували, податкові декларації до органів ДПС України не подавали, заробітню плату на ТОВ «Центр досліджень енергетичної безпеки», ТОВ «Енергоаналітична Компані «ЕКУ», ТОВ «Енергосервісна компанія «Енергетична компанія України» та ПП «Юнсон Ком» не отримували, свідоцтво платника ПДВ не отримували та не уповноважували на це інших осіб.
Також, згідно висновків почеркознавчої експертизи встановлено, що підписи на технічних звітах, які являються невідємною частиною договорів від імені директорів ТОВ «Центр досліджень енергетичної безпеки», ТОВ «Енергоаналітична Компані «ЕКУ», ТОВ «Енергосервісна компанія «Енергетична компанія України» та ПП «Юнсон Ком» ОСОБА_9 , ОСОБА_8 , ОСОБА_7 та ОСОБА_6 виконані не ними, а іншими особами.
11.02.2014 року ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженці м. Києва, громадянці України, повідомлено про підозру в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, тобто у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України у кримінальному провадженні за № 0000188, відповідні відомості внесені до Єдиного реєстру досудових рішень.
Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Енергориск» відкрито банківські рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 в банківській установі ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764) за адресою: м. Київ вул. Артема, буд.15.
З метою відшкодування в подальшому спричинених державі збитків, та забезпечення можливої конфіскації майна, виникла необхідність у накладенні арешту на грошові кошти юридичної особи ТОВ «Енергориск», яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями підозрюваної ОСОБА_5 .
Відповідно до положень ч.1 ст.1172 ЦК України юридична або фізична особа відшкодовує шкоду, завдану їхнім працівником під час виконання ним своїх трудових (службових) обов`язків. Збитки ж державі (шкода) у зазначеному кримінальному провадженні завдані внаслідок злочинних дій директора ТОВ «Енергориск» () ОСОБА_5 .
Відповідно до положень ч.1 ст.170 КПК України арештом є тимчасове позбавлення права підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку.
Відповідно до положень ч.3 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.
Керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 170-173, 369-372 КПК України, суд

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити .
В ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764) накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 ТОВ «Енергориск» (), директором якого являється підозрювана ОСОБА_5 , в сумі яка не перевищує 6 065 584 грн.
Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 клієнта ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764) - ТОВ «Енергориск» () за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.
Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «Енергориск» () в ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764), на внутрішньобанківський рахунок № 3720 та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на адресу ТОВ «Енергориск» () та вже знаходяться на рахунку № 3720 за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.
ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764) надати слідчому довідку про залишок коштів на рахунку № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 при накладенні арешту на кошти ТОВ «Енергориск» () та в подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на рахунку за запитом слідчого.
Ухвала слідчого судді діє 1 місяць до 18 березня 2014 року.
Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м.Києва протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя: