Справа 127/2083/15-к
Провадження 1-кс/127/697/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09 лютого 2015 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю:

слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий СУ УМВС України у Вінницькій області старший лейтенант міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000065 від 31.01.2015, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) у період з 01.01.2011 по 31.10.2014 здійснюючи фінансово-господарську діяльність з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП „ ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП „ ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), у порушення п.198.1 п.198.2 п. 198.3 п.198.6 ст. 198 , п.201.1 п.201.2 п.201.10 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2655-VI (із змінами та доповненнями), шляхом завищення податкового кредиту ухилилися від сплати ПДВ в сумі 22693348 грн., у порушення п.138.1, п.138.2 ст. 138, пп. 139.1.9. п. 139.1 ст. 139Податкового Кодексу України № 2755-VI, шляхом завищення валових витрат ухилилися від сплати податку на прибуток у сумі 2358027 грн., а всього ухилились від сплати податків на загальну суму у розмірі 4627375 грн., що призвело до ненадходження коштів до Державного бюджету України в особливо великих розмірах (акт № 19/22/33221141 від28.11.2014).

Крім того, у відповідності до оперативних відомостей установлено, службові особи ПП „ ОСОБА_4 за вказаний період часу за рахунок оформлення придбання товарно-матеріальних цінностей від ПП „ ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 )ухилились від сплати ПДВ в сумі 315 252 грн. та не законно сформували валові витрати з податку на прибуток підприємств в сумі 1 891 554 грн. Зазначене доведено поясненням засновника та посадової особи ПП „ ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) громадянина ОСОБА_7 , який пояснив, що жодного відношення до фінансово-господарської діяльності та реєстрації вказаного вище підприємства не має, а зареєстрував зазначене підприємство за винагороду, з метою подальшої передачі іншим особам. Крім того, довідкою ІНФОРМАЦІЯ_6 № 141/23-01-22-06/33536504 від 26.03.2014 р. встановлено відсутність об`єктів оподаткування при придбанні та продажу товарів (послуг) з контрагентами.

Для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, кваліфікації вчиненого діяння а також встановлення обставин та документального підтвердження здійснених фінансово-господарських операцій між ПП « ОСОБА_4 » та ПП „ ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до первинних бухгалтерських документів ПП „ ОСОБА_6 , які знаходяться за адресою: АДРЕСА_2 .

Враховуючи вищевикладене, а також те, що зазначені документи можуть бути використанні як докази у кримінальному провадженні та потребують дослідження у ході проведення відповідної судово-економічної та почеркознавчої експертизи, тому просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в судове засідання не з`явились.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи у володінні якої знаходиться речі та документи, відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », оскільки отримання доступу до даних речей може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СУ УМВС України у Вінницькій області старшому лейтенанту міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів(тобто можливість ознайомитись із ними та провести їх виїмку), які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) за адресою: АДРЕСА_3 , а саме:

- первинних бухгалтерських документів, щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 )та ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2011 по 31.10.2014.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: