справа № 208/2970/26
провадження № 1-кс/208/1113/26
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

17 березня 2026 р. м. Кам`янське

Слідчий суддя Заводського районного суду міста Кам`янського ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Кам`янської окружної прокуратури ОСОБА_4 , в рамках кримінального провадження № 0000004 від 29.01.2026, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до документів, -

в с т а н о в и в:

Слідчий СВ Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернулася до суду із клопотанням, погоджене з прокурором Кам`янської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів.

У своєму клопотанні просить суд задовольнити клопотання та надати слідчим Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області лейтенанту поліції ОСОБА_5 , капітану поліції ОСОБА_6 , капітану поліції ОСОБА_7 , лейтенанту поліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів (відомостей), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , із можливістю ознайомлення та вилучення оригіналів наступних документів:

- облікова справа з усіма додатками;

- повна реєстраційна картка (розгорнута картка платника податку) із зазначенням рахунків підприємства в банківських установах щодо наявних (відкритих та закритих) розрахункових рахунків, які рахуються або рахувались за вказаним суб`єктом господарювання з відображенням номеру рахунку, МФО та найменування банку, код валюти, дати відкриття/закриття рахунку;

- повідомлення про об`єкти оподаткування або об`єкти, пов`язані оподаткуванням або через які провадиться діяльність (Повідомлення № 20 ОПП);

- декларації з єдиного податку, з усіма додатками в паперовому та електронному вигляді;

- декларації з податку на прибуток, з усіма додатками в паперовому та електронному вигляді;

- податкові накладні складені та включені до ЄДРН;

- декларації з податку на додану вартість з додатками в паперовому та електронному вигляді;

- відомості про суми податку на додану вартість, зазначені у податкових накладних/розрахунках коригування до податкових накладних, не зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних, та про податковий кредит з урахуванням його коригування;

- довідки про суму від`ємного значення звітного (податкового) періоду, яка зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду;

- витяги з ЄРПН щодо виданих та отриманих податкових накладних;

- реєстр податкових накладних з податку на додану вартість, із зазначенням наступних відомостей: податковий номер, ІПН, найменування/ПІБ контрагента, стан, регіон, номенклатури товарів/послуг, ціни товару, загальна сума коштів що підлягає сплаті, суми ПДВ, коду УКТЗЕД, дати виписки/реєстрації ПН, обсяг операцій за ставкою 20%, одиниця виміру товару/послуги, кількість, ціна постачання одиниці товару/послуги без ПДВ, тощо, в розрізі податкового кредиту та окремо в розрізі податкових зобов`язань в форматі Microsoft Excel;

- відомості податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску;

- відомості про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам;

- відомості про трудові відносини осіб та період проходження військової служби;

- нарахування єдиного внеску;

- відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору;

- інформацію про IP адреси, з яких до податкових органів відправлялась податкова звітність;

- декларації з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності), з усіма додатками в паперовому та електронному вигляді;

- декларації з податку на нерухоме майно, від`ємне від земельної ділянки;

- матеріали перевірок, а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів та копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками та службами ІНФОРМАЦІЯ_1 та її структурних підрозділів.

З метою запобігання можливості знищення або зміни документів, що містять охоронювану законом таємницю, керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України, прошу розглянути дане клопотання без виклику представників ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ).

В судове засідання слідчий та прокурор не з`явилися, надали заяву про розгляд клопотання без їх участі.

Слідчий суддя, вивчивши надані суду матеріали клопотання, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів клопотання, в провадженні слідчого відділу Кам`янського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 29.01.2026 за № 0000004, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України.

В рамках досудового розслідування встановлено, що до моніторингом порталу публічних закупівель Кам?янською окружною прокуратурою встановлено ознаки того, що посадові особи ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ЄРДПОУ НОМЕР_2 , розташований: АДРЕСА_2 , зловживаючи владою та/або службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди, використовуючи владу та/або службове становище, діючи всупереч інтересам служби, у листопаді - грудні 2025 року провели публічну закупівлю та в подальшому уклали відповідний договір на поставку до вказаного комунального закладу обладнання, за завищеними від ринкових цінами, що завдало істотну шкоду інтересам територіальної громади м. Кам?янське.

Даний факт внесено Кам`янською окружною прокуратурою до Єдиного реєстр досудових розслідувань за № 0000004 від 29.01.2026, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України.

Також встановлено, що на платформі « ІНФОРМАЦІЯ_4 » наявна публічна закупівля з ідентифікатором ІНФОРМАЦІЯ_5 , у якій: Замовник ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , а Постачальник - ФОП " ОСОБА_8 ", (РНОКПП НОМЕР_3 ). Предмет закупівлі Комплект елементів для сонячної станції (інвертор сонячний 3 кВт, акумулятор 12 В 100ah, група безпеки) 5 комплектів; Комплект елементів для сонячної станції (інвертор сонячний 6 кВт, акумулятор 12 В 100ah, група безпеки) 5 комплектів. Місце поставки товарів: АДРЕСА_3 . Закупівля здійснена за правилами і за кошти: Ukraine Facility.

Під час здійснення подальшого досудового розслідування даного кримінального провадження, встановлено, що 03.11.2025 ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) було оголошено тендер на придбання комплектів елементів для сонячної станції (інвертор сонячний 3 кВт, акумулятор 12В 100 ah, група безпеки), комплект елементів для сонячної станції (інвертор сонячний 6 кВт, акумулятор 12В 100 ah, група безпеки), із очікуваною вартістю 1 275 000, 00 грн з ПДВ.

13.11.2025 перемогу в закупівлі отримав ФОП " ОСОБА_8 ", (РНОКПП НОМЕР_3 ), та 20.11.2025 між ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) та ФОП " ОСОБА_8 ", (РНОКПП НОМЕР_3 ), було укладено договір № КС-25 на постачання комплекту елементів для сонячної станції (інвертор сонячний 3кВт, акумулятор 12В 100 ah, група безпеки) та комплект елементів для сонячної станції (інвертор сонячний 6 кВт, акумулятор 12В 100 ah, група безпеки) ДК 021:2015:09330000-1 Сонячна енергія. Ціна вищезазначеного договору склала 1 095 500, 00 грн без ПДВ. Згідно специфікації до Договору № КС-25 від 20.11.2025 комплект елементів для сонячної станції (інвертор сонячний 3 кВт Volt SINUS PRO ULTRA 6000 24/230V (3000/6000W), акумулятор Volt AGM 12V 100Ah VRLA, 12D 100ah, група безпеки) у кількості 5 комплектів, ціна за одиницю, грн., без ПДВ 76 000, 00 грн, загальна ціна по пропозиції, грн., без ПДВ становить 380 000, 00 грн, та комплект елементів для сонячної станції (інвертор сонячний 6,2 кВт, Volt SINUS PRO ULTRA PLUS 12000 48/230V (6200/12000W) акумулятор Volt AGM 12V 100Ah VRLA, 12B 100 ah, група безпеки) у кількості 5 комплектів, ціна за одиницю, у грн., без ПДВ 143 100, 00 грн., загальна ціна по позиції, у грн., без ПДВ 715 500, 00 грн..

12.12.2025 посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), було перераховано на розрахунковий рахунок ФОП « ОСОБА_8 » (РНОКПП: НОМЕР_3 )

НОМЕР_4 , повну вартість договору, у розмірі 1 095 500, 00 грн.

Однак, аналізом середньо ринкових цін станом на 26.01.2026 встановлено ознаки безпідставного завищення цін на вищевказаний товар, у тому числі з урахуванням можливих витрат на поставку вказаного товару продавцем.

Встановлено, що середньо ринкова вартість комплекту елементів для сонячної станції 6,2 кВт складає 43712 грн (з урахуванням комплектності акумулятора 66 710 грн), при ціні договору 143 100 грн за аналогічний комплект, тобто на 1 комплекті можливе завищення ціни складає більш ніж 100 % вартості. Також, встановлено, що середньо ринкова вартість комплекту елементів для сонячної станції 3 кВт складає 32 908 грн (з урахуванням комплектності акумулятора 40 457 грн), при ціні договору 76 000 грн за аналогічний комплект., тобто на 1 комплекті можливе завищення ціни складає більш ніж 100 % вартості.

Враховуючи вищевикладене посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), умисно завищили ціну у декілька разів на вищезазначені комплекти елементів для сонячної станції, чим умисно та протиправно здійснено розтрату бюджету ІНФОРМАЦІЯ_8 .

У відповідності до інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадський формувань, ФОП " ОСОБА_8 ", РНОКПП: НОМЕР_3 взято на облік як платника податків та платника єдиного внеску у ІНФОРМАЦІЯ_9 , (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ).

З метою отримання належних та допустимих доказів у кримінальному провадження, встановлення об`єктивної істини та з`ясування обставин вчиненого кримінального правопорушення виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу (ознайомлення та вилучення), вивченні та долученні до матеріалів кримінального провадження в якості речових доказів (документів), а також дослідженні, в тому числі, шляхом призначення відповідних судових експертиз - економічної експертизи (експертизи документів бухгалтерського обліку, оподаткування і звітності), документів податкової звітності ФОП " ОСОБА_8 ", РНОКПП НОМЕР_3 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), а саме:

- облікова справа з усіма додатками;

- повна реєстраційна картка (розгорнута картка платника податку) із зазначенням рахунків підприємства в банківських установах щодо наявних (відкритих та закритих) розрахункових рахунків, які рахуються або рахувались за вказаним суб`єктом господарювання з відображенням номеру рахунку, МФО та найменування банку, код валюти, дати відкриття/закриття рахунку;

- повідомлення про об`єкти оподаткування або об`єкти, пов`язані оподаткуванням або через які провадиться діяльність (Повідомлення № 20 ОПП);

- декларації з єдиного податку, з усіма додатками в паперовому та електронному вигляді;

- декларації з податку на прибуток, з усіма додатками в паперовому та електронному вигляді;

- податкові накладні складені та включені до ЄДРН;

- декларації з податку на додану вартість з додатками в паперовому та електронному вигляді;

- відомості про суми податку на додану вартість, зазначені у податкових накладних/розрахунках коригування до податкових накладних, не зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних, та про податковий кредит з урахуванням його коригування;

- довідки про суму від`ємного значення звітного (податкового) періоду, яка зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду;

- витяги з ЄРПН щодо виданих та отриманих податкових накладних;

- реєстр податкових накладних з податку на додану вартість, із зазначенням наступних відомостей: податковий номер, ІПН, найменування/ПІБ контрагента, стан, регіон, номенклатури товарів/послуг, ціни товару, загальна сума коштів що підлягає сплаті, суми ПДВ, коду УКТЗЕД, дати виписки/реєстрації ПН, обсяг операцій за ставкою 20%, одиниця виміру товару/послуги, кількість, ціна постачання одиниці товару/послуги без ПДВ, тощо, в розрізі податкового кредиту та окремо в розрізі податкових зобов`язань в форматі Microsoft Excel;

- відомості податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску;

- відомості про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам;

- відомості про трудові відносини осіб та період проходження військової служби;

- нарахування єдиного внеску;

- відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору;

- інформацію про IP адреси, з яких до податкових органів відправлялась податкова звітність;

- декларації з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності), з усіма додатками в паперовому та електронному вигляді;

- декларації з податку на нерухоме майно, від`ємне від земельної ділянки;

- матеріали перевірок, а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів та копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками та службами ІНФОРМАЦІЯ_1 та її структурних підрозділів.

Самі по собі вищевказані відомості та документи та в сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню: події кримінального правопорушення, винуватість підозрюваних, вид і розмір шкоди, яку було завдано, та обставини які впливають на ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, можливість використання їх як доказів та неможливість іншими способами довести обставини вчиненого кримінального правопорушення.

Враховуючи вищевикладене, з метою повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування, зважаючи, що неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести, виникає необхідність в здійсненні тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме конфіденційну інформацію, в тому числі таку, що містить комерційну таємницю, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ).

Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв?язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Абзацом 1 ч. 6 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя вважає, що необхідно надати тимчасовий доступу до інформації зазначеної вище, адже зазначена інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання необхідно задовольнити.

Враховуючи вищезазначене та керуючись ст. ст. 159, 161, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в:

Клопотання слідчого СВ Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Кам`янської окружної прокуратури ОСОБА_4 , в рамках кримінального провадження № 0000004 від 29.01.2026, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до документів,- задовольнити.

Надати дозвіл слідчим Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області лейтенанту поліції ОСОБА_5 , капітану поліції ОСОБА_6 , капітану поліції ОСОБА_7 , лейтенанту поліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів (відомостей), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , із можливістю ознайомлення та вилучення оригіналів наступних документів:

- облікова справа з усіма додатками;

- повна реєстраційна картка (розгорнута картка платника податку) із зазначенням рахунків підприємства в банківських установах щодо наявних (відкритих та закритих) розрахункових рахунків, які рахуються або рахувались за вказаним суб`єктом господарювання з відображенням номеру рахунку, МФО та найменування банку, код валюти, дати відкриття/закриття рахунку;

- повідомлення про об`єкти оподаткування або об`єкти, пов`язані оподаткуванням або через які провадиться діяльність (Повідомлення № 20 ОПП);

- декларації з єдиного податку, з усіма додатками в паперовому та електронному вигляді;

- декларації з податку на прибуток, з усіма додатками в паперовому та електронному вигляді;

- податкові накладні складені та включені до ЄДРН;

- декларації з податку на додану вартість з додатками в паперовому та електронному вигляді;

- відомості про суми податку на додану вартість, зазначені у податкових накладних/розрахунках коригування до податкових накладних, не зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних, та про податковий кредит з урахуванням його коригування;

- довідки про суму від`ємного значення звітного (податкового) періоду, яка зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду;

- витяги з ЄРПН щодо виданих та отриманих податкових накладних;

- реєстр податкових накладних з податку на додану вартість, із зазначенням наступних відомостей: податковий номер, ІПН, найменування/ПІБ контрагента, стан, регіон, номенклатури товарів/послуг, ціни товару, загальна сума коштів що підлягає сплаті, суми ПДВ, коду УКТЗЕД, дати виписки/реєстрації ПН, обсяг операцій за ставкою 20%, одиниця виміру товару/послуги, кількість, ціна постачання одиниці товару/послуги без ПДВ, тощо, в розрізі податкового кредиту та окремо в розрізі податкових зобов`язань в форматі Microsoft Excel;

- відомості податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску;

- відомості про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам;

- відомості про трудові відносини осіб та період проходження військової служби;

- нарахування єдиного внеску;

- відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору;

- інформацію про IP адреси, з яких до податкових органів відправлялась податкова звітність;

- декларації з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності), з усіма додатками в паперовому та електронному вигляді;

- декларації з податку на нерухоме майно, від`ємне від земельної ділянки;

- матеріали перевірок, а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів та копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками та службами ІНФОРМАЦІЯ_1 та її структурних підрозділів.

Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1